Plan Financiero Productivo Final (1)

Presup_ de Vtas_1 M2 M3 M4 M5 M6 M7 M8 M9 M10 M11 M12 M1 AOUnidades a VenderProd. 11041141261511812173264897341,3942,0002,7008,536Precio de Vta. Unit.Prod. 1$ 600$ 600$ 600$ 600$ 600$ 600$ 600$ 600$ 600$ 600$ 600$ 600$ 600Ventas (Brutas)$ 62,400$ 68,400$ 75,600$ 90,600$ 108,600$ 130,200$ 195,600$ 293,400$ 440,400$ 836,400$ 1,200,000$ 1,620,000$ 5,121,6000.0IVA 21%$ 13,104$ 14,364$ 15,876$ 19,026$ 22,806$ 27,342$ 41,076$ 61,614$ 92,484$ 175,644$ 252,000$ 340,200$ 1,075,5360.0Ventas (Netas)$ 75,504$ 82,764$ 91,476$ 109,626$ 131,406$ 157,542$ 236,676$ 355,014$ 532,884$ 1,012,044$ 1,452,000$ 1,960,200$ 6,197,1360.0Vtas. al Ctdo. (60%)$ 45,302$ 49,658$ 54,886$ 65,776$ 78,844$ 94,525$ 142,006$ 213,008$ 319,730$ 607,226$ 871,200$ 1,176,120$ 3,718,2820.0Vtas. a 30 ds. (40%)$ 30,202$ 33,106$ 36,590$ 43,850$ 52,562$ 63,017$ 94,670$ 142,006$ 213,154$ 404,818$ 580,800$ 784,080$ 2,478,8540.0Recupero de Cartera0.0$ 30,202$ 33,106$ 36,590$ 43,850$ 52,562$ 63,017$ 94,670$ 142,006$ 213,154$ 404,818$ 580,800$ 1,694,7740.0Ingresos Efectivos$ 45,302$ 79,860$ 87,991$ 102,366$ 122,694$ 147,088$ 205,022$ 307,679$ 461,736$ 820,380$ 1,276,018$ 1,756,920$ 5,413,0560.0Ctas. por Cobrar$ 30,202$ 33,106$ 36,590$ 43,850$ 52,562$ 63,017$ 94,670$ 142,006$ 213,154$ 404,818$ 580,800$ 784,080$ 784,0800.01 AO2 AO3 AO4 AO5 AOUnidades a VenderProd. 18,53612,80417,92623,30327,964Precio de Vta. Unit.Prod. 1$ 600$ 600$ 600$ 600$ 600Ventas (Brutas)$ 5,121,600$ 7,682,400$ 10,755,360$ 13,981,968$ 16,778,362IVA 21%$ 1,075,536$ 1,613,304$ 2,258,626$ 2,936,213$ 3,523,456Ventas (Netas)$ 6,197,136$ 9,295,704$ 13,013,986$ 16,918,181$ 20,301,818Vtas. al Ctdo. (60%)$ 3,718,282$ 5,577,422$ 7,808,391$ 10,150,909$ 12,181,091Vtas. a 30 ds. (40%)$ 2,478,854$ 3,718,282$ 5,205,594$ 6,767,273$ 8,120,727Recupero de Cartera$ 1,694,774$ 4,192,505$ 5,081,652$ 6,637,133$ 8,007,939Ingresos Efectivos$ 5,413,056$ 9,769,927$ 12,890,043$ 16,788,041$ 20,189,030Ctas. por Cobrar$ 784,080$ 309,857$ 433,800$ 563,939$ 676,727-0.0000

Esta fila es pertinente para planes de tipo productivo.

Presup_ Compras1 M2 M3 M4 M5 M6 M7 M8 M9 M10 M11 M12 M1 AOM.P. "A" (2/1)2082282523023624346529781,4682,7884,0005,40017,0720.0Cinturon y CubiertaM.P. "B" (1/1)1041141261511812173264897341,3942,0002,7008,5360.0Lona y VelcroM.P. "C" (2/1)2082282523023624346529781,4682,7884,0005,40017,0720.0Hebilla e HiloCosto UnitarioMP A$ 90.00$ 90.00$ 90.00$ 90.00$ 90.00$ 90.00$ 90.00$ 90.00$ 90.00$ 90.00$ 90.00$ 90.00$ 90.00MP B$ 60.00$ 60.00$ 60.00$ 60.00$ 60.00$ 60.00$ 60.00$ 60.00$ 60.00$ 60.00$ 60.00$ 60.00$ 60.00MP C$ 5.00$ 5.00$ 5.00$ 5.00$ 5.00$ 5.00$ 5.00$ 5.00$ 5.00$ 5.00$ 5.00$ 5.00$ 5.00Gastos de Insumos$ 26,000$ 28,500$ 31,500$ 37,750$ 45,250$ 54,250$ 81,500$ 122,250$ 183,500$ 348,500$ 500,000$ 675,000$ 2,134,0000.0IVA 21%$ 5,460$ 5,985$ 6,615$ 7,928$ 9,503$ 11,393$ 17,115$ 25,673$ 38,535$ 73,185$ 105,000$ 141,750$ 448,1400.0Gs. de Insumos (c/IVA)$ 31,460$ 34,485$ 38,115$ 45,678$ 54,753$ 65,643$ 98,615$ 147,923$ 222,035$ 421,685$ 605,000$ 816,750$ 2,582,1400.0Pago de Ctdo. (70%)$ 22,022$ 24,140$ 26,681$ 31,974$ 38,327$ 45,950$ 69,031$ 103,546$ 155,425$ 295,180$ 423,500$ 571,725$ 1,807,4980.0Pago a Plazos (30%)$ 9,438$ 10,346$ 11,435$ 13,703$ 16,426$ 19,693$ 29,585$ 44,377$ 66,611$ 126,506$ 181,500$ 245,025$ 774,6420.0Pagos Vencidos$ 9,438$ 10,346$ 11,435$ 13,703$ 16,426$ 19,693$ 29,585$ 44,377$ 66,611$ 126,506$ 181,500$ 529,6170.0Egresos Efectivos$ 22,022$ 33,578$ 37,026$ 43,409$ 52,030$ 62,376$ 88,723$ 133,130$ 199,801$ 361,790$ 550,006$ 753,225$ 2,337,1150.0Cuentas por pagar$ 9,438$ 10,346$ 11,435$ 13,703$ 16,426$ 19,693$ 29,585$ 44,377$ 66,611$ 126,506$ 181,500$ 245,025$ 245,0250.01 AO2 AO3 AO4 AO5 AOM.P. "A" (2/1)17,07225,60835,85146,60755,928M.P. "B" (1/1)8,53612,80417,92623,30327,964M.P. "C" (3/1)17,07238,41253,77769,91083,892Costo UnitarioMP A$ 90.00$ 90.00$ 90.00$ 90.00$ 90.00MP B$ 60.00$ 60.00$ 60.00$ 60.00$ 60.00MP C$ 5.00$ 5.00$ 5.00$ 5.00$ 5.00Gastos de Insumos$ 2,134,000$ 3,265,020$ 4,571,028$ 5,942,336$ 7,130,804IVA 21%$ 448,140$ 685,654$ 959,916$ 1,247,891$ 1,497,469Gs. de Insumos (c/IVA)$ 2,582,140$ 3,950,674$ 5,530,944$ 7,190,227$ 8,628,272Pago de Ctdo. (70%)$ 1,807,498$ 2,765,472$ 3,871,661$ 5,033,159$ 6,039,791Pago a Plazos (30%)$ 774,642$ 1,185,202$ 1,659,283$ 2,157,068$ 2,588,482Pagos Vencidos$ 529,617$ 1,331,460$ 1,619,776$ 2,115,586$ 2,552,531Egresos Efectivos$ 2,337,115$ 4,096,932$ 5,491,437$ 7,148,745$ 8,592,321Cuentas por pagar$ 245,025$ 98,767$ 138,274$ 179,756$ 215,707-0.0000

Presup_ de Personal1 M2 M3 M4 M5 M6 M7 M8 M9 M10 M11 M12 M1 AOGerentes3333333333333Gerente Gral12666Administrativos2222222222222Administrativos5200Operarios4444444466688Operarios5000Sueldos Brutos$ 113,994$ 113,994$ 113,994$ 113,994$ 113,994$ 170,991$ 113,994$ 113,994$ 139,326$ 139,326$ 139,326$ 246,987$ 2,140,554506,640Gerentes$ 37,998$ 37,998$ 37,998$ 37,998$ 37,998$ 56,997$ 37,998$ 37,998$ 37,998$ 37,998$ 37,998$ 56,997$ 493,9740.0Operarios$ 25,332$ 25,332$ 25,332$ 25,332$ 25,332$ 37,998$ 25,332$ 25,332$ 25,332$ 25,332$ 25,332$ 37,998$ 329,3160.0Administrativos$ 50,664$ 50,664$ 50,664$ 50,664$ 50,664$ 75,996$ 50,664$ 50,664$ 75,996$ 75,996$ 75,996$ 151,992$ 1,317,264506,640Aportes (20%)$ 22,799$ 22,799$ 22,799$ 22,799$ 22,799$ 34,198$ 22,799$ 22,799$ 27,865$ 27,865$ 27,865$ 49,397$ 428,111101,328Contribuciones (30%)$ 34,198$ 34,198$ 34,198$ 34,198$ 34,198$ 51,297$ 34,198$ 34,198$ 41,798$ 41,798$ 41,798$ 74,096$ 642,166151,992Sueldo Neto$ 91,195$ 91,195$ 91,195$ 91,195$ 91,195$ 136,793$ 91,195$ 91,195$ 111,461$ 111,461$ 111,461$ 197,590$ 1,712,443405,312Sueldo Neto Venc.$ 91,195$ 91,195$ 91,195$ 91,195$ 91,195$ 136,793$ 91,195$ 91,195$ 111,461$ 111,461$ 111,461$ 197,590$ 1,712,443405,312Sueldo Neto por pagar0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Cargas Sociales$ 56,997$ 56,997$ 56,997$ 56,997$ 56,997$ 85,496$ 56,997$ 56,997$ 69,663$ 69,663$ 69,663$ 123,494$ 1,070,277253,320Cargas Soc. Vencidas0.0$ 56,997$ 56,997$ 56,997$ 56,997$ 56,997$ 85,496$ 56,997$ 56,997$ 69,663$ 69,663$ 69,663$ 946,784253,320Cargas Soc. por pagar$ 56,997$ 56,997$ 56,997$ 56,997$ 56,997$ 85,496$ 56,997$ 56,997$ 69,663$ 69,663$ 69,663$ 123,494$ 123,4940.01 AO2 AO3 AO4 AO5 AOGerente33333Operarios89101012Administrativos22446Sueldos Brutos$ 2,140,554$ 2,305,212$ 2,799,186$ 2,799,186$ 3,457,818Gerente$ 493,974$ 493,974$ 493,974$ 493,974$ 493,974Operarios$ 329,316$ 1,481,922$ 1,646,580$ 1,646,580$ 1,975,896Administrativos$ 1,317,264$ 329,316$ 658,632$ 658,632$ 987,948Aportes (20%)$ 428,111$ 461,042$ 559,837$ 559,837$ 691,564Contribuciones (30%)$ 642,166$ 691,564$ 839,756$ 839,756$ 1,037,345Sueldo Neto$ 1,712,443$ 1,844,170$ 2,239,349$ 2,239,349$ 2,766,254Sueldo Neto Venc.$ 1,712,443$ 1,844,170$ 2,239,349$ 2,239,349$ 2,766,254Sueldo Neto por pagar0.00.00.00.00.00.0Cargas Sociales$ 1,070,277$ 1,152,606$ 1,399,593$ 1,399,593$ 1,728,909Cargas Soc. Vencidas$ 946,784$ 1,152,606$ 1,399,593$ 1,399,593$ 1,728,909Cargas Soc. por pagar$ 123,494$ 123,494$ 123,494$ 123,494$ 123,4940.0

Presup_ Gs_ Operativos1 M2 M3 M4 M5 M6 M7 M8 M9 M10 M11 M12 M1 AOServicios (gas, agua, electricidad)$ 4,460$ 4,460$ 4,460$ 4,460$ 4,460$ 4,460$ 4,460$ 4,460$ 4,460$ 4,460$ 4,460$ 4,460$ 53,520Seguros$ 1,666$ 1,666$ 1,666$ 1,666$ 1,666$ 1,666$ 1,666$ 1,666$ 1,666$ 1,666$ 1,666$ 1,666$ 19,992Alquiler stand$ 3,333$ 3,333$ 3,333$ 3,333$ 3,333$ 3,333$ 3,333$ 3,333$ 3,333$ 3,333$ 3,333$ 3,333$ 39,996Fletes$ 3,000$ 3,000$ 3,000$ 3,000$ 3,000$ 3,000$ 3,000$ 3,000$ 3,000$ 3,000$ 3,000$ 3,000$ 36,000Alquiler fabrica$ 10,000$ 10,000$ 10,000$ 10,000$ 10,000$ 10,000$ 10,000$ 10,000$ 10,000$ 10,000$ 10,000$ 10,000$ 120,000II.BB. (3%)$ 1,872$ 2,052$ 2,268$ 2,718$ 3,258$ 3,906$ 5,868$ 8,802$ 13,212$ 25,092$ 36,000$ 48,600$ 153,648Gastos de Operacin$ 24,331$ 24,511$ 24,727$ 25,177$ 25,717$ 26,365$ 28,327$ 31,261$ 35,671$ 47,551$ 58,459$ 71,059$ 423,1560.0IVA 21%$ 3,780$ 3,780$ 3,780$ 3,780$ 3,780$ 3,780$ 3,780$ 3,780$ 3,780$ 3,780$ 3,780$ 3,780$ 45,3570.0IVA 27%$ 1,204$ 1,204$ 1,204$ 1,204$ 1,204$ 1,204$ 1,204$ 1,204$ 1,204$ 1,204$ 1,204$ 1,204$ 14,4500.0Gs. Operac. (c/IVA)$ 29,315$ 29,495$ 29,711$ 30,161$ 30,701$ 31,349$ 33,311$ 36,245$ 40,655$ 52,535$ 63,443$ 76,043$ 482,9640.0Gs. Operac. Venc.$ 21,779$ 21,779$ 21,779$ 21,779$ 21,779$ 21,779$ 21,779$ 21,779$ 21,779$ 21,779$ 21,779$ 21,779$ 261,3450.0Gs. Operac. por pagar$ 7,536$ 15,252$ 23,185$ 31,567$ 40,489$ 50,059$ 61,591$ 76,058$ 94,934$ 125,690$ 167,354$ 221,618$ 221,6180.01 AO2 AO3 AO4 AO5 AOServicios (gas, agua, electricidad)$ 53,520$ 53,520$ 53,520$ 53,520$ 53,520Seguros$ 19,992$ 19,992$ 19,992$ 19,992$ 19,992Alquiler stand$ 39,996$ 39,996$ 39,996$ 39,996$ 39,996Fletes$ 36,000$ 36,000$ 36,000$ 36,000$ 36,000Alquiler fabrica$ 120,000$ 120,000$ 120,000$ 120,000$ 120,000II.BB. (3%)$ 153,648$ 230,472$ 322,661$ 419,459$ 503,351Gastos de Operacin$ 423,156$ 410,460$ 502,649$ 599,447$ 683,339IVA 21%$ 45,357$ 45,357$ 45,357$ 45,357$ 45,357IVA 27%$ 14,450$ 14,450$ 14,450$ 14,450$ 14,450Gs. Operac. (c/IVA)$ 482,964$ 470,268$ 562,457$ 659,255$ 743,147Gs. Operac. Venc.$ 261,345$ 658,143$ 554,774$ 651,188$ 736,156Gs. Operac. por pagar$ 221,618$ 33,74341425.6$ 49,492$ 56,483-0.00

Presup_ Gs_ Comerc_ y Adm_1 M2 M3 M4 M5 M6 M7 M8 M9 M10 M11 M12 M1 AOSuministros e insumos de oficina$ 24,000$ 24,000$ 24,000$ 24,000$ 24,000$ 24,000$ 24,000$ 24,000$ 24,000$ 24,000$ 24,000$ 24,000$ 288,000Correspondencia y Bcos.$ 9,000$ 9,000$ 9,000$ 9,000$ 9,000$ 9,000$ 9,000$ 9,000$ 9,000$ 9,000$ 9,000$ 9,000$ 108,000Gastos Adm. & Vtas. 3)0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Gastos Adm. & Vtas. 4)0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Gastos de Adm. & Vtas.$ 33,000$ 33,000$ 33,000$ 33,000$ 33,000$ 33,000$ 33,000$ 33,000$ 33,000$ 33,000$ 33,000$ 33,000$ 396,000IVA 21%$ 6,930$ 6,930$ 6,930$ 6,930$ 6,930$ 6,930$ 6,930$ 6,930$ 6,930$ 6,930$ 6,930$ 6,930$ 83,160Gs. de Adm. & Vtas. (c/IVA)$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 479,160Gs. Adm. & Vtas. Venc.$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 479,160Gs. Adm. & Vtas. por pagar0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.01 AO2 AO3 AO4 AO5 AOGastos Adm. & Vtas. 1)$ 288,000$ 288,000$ 288,000$ 288,000$ 288,000Gastos Adm. & Vtas. 2)$ 108,000$ 108,000$ 108,000$ 108,000$ 108,000Gastos Adm. & Vtas. 3)0.00.00.00.00.0Gastos Adm. & Vtas. 4)0.00.00.00.00.0Gastos de Adm. & Vtas.$ 396,000$ 396,000$ 396,000$ 396,000$ 396,000IVA 21%$ 83,160$ 83,160$ 83,160$ 83,160$ 83,160Gs. de Adm. & Vtas. (c/IVA)$ 479,160$ 479,160$ 479,160$ 479,160$ 479,160Gs. Adm. & Vtas. Venc.$ 479,160$ 479,160$ 479,160$ 479,160$ 479,160Gs. Adm. & Vtas. por pagar0.00.00.00.00.00.0

Presup_ de InversinPRESUPUESTO DE INVERSIONGASTOS DE APERTURAINV. INICIAL C.T.N.AO "0"AO "2"MontoIVATOTALCant.$/uMontoIVATOTALCant.$/uMontoIVATOTALCampaa de MKT20,0000.020,000Efectivo Inicial1,452,250EquiposConstitucin de la sociedad4,5000.04,500Inv. Inicial M.P.Maq de Lavar150,00050,00010,50060,500160,00060,00012,60072,600Acond. De la oficina2,0000.02,000Inv. Inicial P.T.Maq de Cortar23,0006,0001,2607,26023,6007,2001,5128,7120.00.0Inv. Inicial Merc.Maq de Cocer25,00010,0002,10012,10026,00012,0002,52014,52026,5000.026,500Cuentas por Pagar0.0066,00013,86079,86079,20016,63295,832Inversin Inicial en CTN1,452,250Muebles y tilesComputadoras67,00042,0008,82050,82038,40025,2005,29230,492Aire acondicionado25,50011,0002,31013,31016,5006,5001,3657,865Escritorio33,0009,0001,89010,89013,5003,5007354,235Sillas operarios63001,8003782,17843601,4403021,742Sillas Gerente y supervisores38002,4005042,9040.00.00.00.0Mesas de corte27001,4002941,6940.00.00.00.0Mesa de cocina18508501791,0290.00.00.00.0Sillas cocina63001,8003782,1780.00.00.00.0Microondas12,5002,5005253,0250.00.00.00.0Estantes61,5009,0001,89010,8900.00.00.00.081,75017,16898,91836,6407,69444,334InmueblesTerreno00.00.00.00.000.00.00.00.0Edificio00.00.00.00.000.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Inv. Activos Fijos147,75031,028178,778115,84024,326140,166

La Nueva Planta se construye al final del ao 2, pero empieza a operar en el ao 3.Se obtiene de deducir la "Inversion en Activos Fijos" (neta del IVA) del "Aporte de los socios"

Presup_ Amort_ y Deprec_V.I.D/AD/A Ac.V.F.Equipos066,0000.00.066,000(3 aos)166,00022,00022,00044,000244,00022,00044,000101,2003101,20048,40092,40052,800452,80026,400118,80026,400526,40026,400145,2000.0Muebles y tiles081,7500.00.081,750(5 aos)181,75016,35016,35065,400265,40016,35032,70085,690385,69023,67856,37862,012462,01223,67880,05638,334538,33423,678103,73414,656Inmuebles00.00.00.00.0(50 aos)10.00.00.00.020.00.00.00.030.00.00.00.040.00.00.00.050.00.00.00.0

Se agregan los equipos comprados en el ao "2"Se agregan los M & U comprados en el ao "2"Los terrenos no se amortizanSe agregan los Inmuebles comprados en el ao "2"

I_V_A_Ap1 M2 M3 M4 M5 M6 M7 M8 M9 M10 M11 M12 M1 AODbito Fiscal0.0$ 13,104$ 14,364$ 15,876$ 19,026$ 22,806$ 27,342$ 41,076$ 61,614$ 92,484$ 175,644$ 252,000$ 340,200$ 1,075,536Crdito Fiscal$ 31,028$ 17,374$ 17,899$ 18,529$ 19,841$ 21,416$ 23,306$ 29,029$ 37,586$ 50,449$ 85,099$ 116,914$ 153,664$ 591,108Saldo Tcnico A Favor Ant.0.0$ 31,028$ 35,298$ 38,833$ 41,486$ 42,301$ 40,912$ 36,876$ 24,829$ 8020.00.00.0$ 31,028Saldo Tcnico A Favor Contr.$ 31,028$ 35,298$ 38,833$ 41,486$ 42,301$ 40,912$ 36,876$ 24,829$ 8020.00.00.00.00.0Saldo Tcnico A Favor AFIP0.00.00.00.00.00.00.00.00.0$ 41,233$ 90,545$ 135,086$ 186,536$ 453,400Pago DD.JJ. IVA0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0$ 41,233$ 90,545$ 135,086$ 266,864IVA por pagar0.00.00.00.00.00.00.00.00.0$ 41,233$ 90,545$ 135,086$ 186,536$ 186,5360.0Ap1 AO2 AO3 AO4 AO5 AODbito Fiscal0.0$ 1,075,536$ 1,613,304$ 2,258,626$ 2,936,213$ 3,523,456Crdito Fiscal$ 31,028$ 591,108$ 852,948$ 1,102,884$ 1,390,859$ 1,640,437Saldo Tcnico A Favor Ant.0.0$ 31,0280.00.00.00.0Saldo Tcnico A Favor Contr.$ 31,0280.00.00.00.00.0Saldo Tcnico A Favor AFIP0.0$ 453,400$ 760,356$ 1,155,742$ 1,545,355$ 1,883,019Pago DD.JJ. IVA0.0$ 266,864$ 883,529$ 1,122,793$ 1,512,887$ 1,854,881IVA por pagar0.0$ 186,536$ 63,363$ 96,312$ 128,780$ 156,9180.0

Imp_ Gcias_AP1 AO2 AO3 AO4 AO1 AO2 AO3 AO4 AO5 AOImp. Gcias. Del perodo$ 1,855$ 230,274$ -199,673$ -549,277$ -1,172,453CF x Quebr. Imp. Gcias. Per. Ant.0.0$ 1,855$ 232,129$ 32,4560.0Imp. Gcias. Pagos a Cta.0.00.00.00.0$ 516,821Imp. Gcias. CF0.00.00.00.00.0Saldo DDJJ Gcias. A FAVOR0.00.00.00.00.0Saldo DDJJ Gcias. A PAGAR0.00.00.0$ 516,821$ 655,63201 AO2 AO3 AO4 AO5 AO1 M0.00.00.00.0$ 43,0682 M0.00.00.00.0$ 43,0683 M0.00.00.00.00.04 M0.00.00.00.00.05 M0.00.00.0$ 129,205$ 163,9086 M0.00.00.0$ 43,068$ 54,6367 M0.00.00.0$ 43,068$ 54,6368 M0.00.00.0$ 43,068$ 54,6369 M0.00.00.0$ 43,068$ 54,63610 M0.00.00.0$ 43,068$ 54,63611 M0.00.00.0$ 43,068$ 54,63612 M0.00.00.0$ 43,068$ 54,636Anticipos pagados0.00.00.0$ 430,684$ 632,497Credito x Anticipos0.00.00.0$ 430,684$ 546,360

MES EN QUE SE CONFECCIONA LA DDJJ DE GANANCIASMES EN QUE SE PAGA EL SALDO DE LA DDJJ DE GANANCIAS (EN CASO DE QUE ARROJE SALDO A FAVOR DE LA AFIP)

Presup_ de CajaCashflow ProyectadoAp1 M2 M3 M4 M5 M6 M7 M8 M9 M10 M11 M12 M1 AOSDO. INICIAL CAJA0.0$ 1,394,722$ 1,265,098$ 1,101,480$ 942,544$ 791,600$ 652,363$ 481,577$ 359,477$ 324,124$ 355,892$ 530,417$ 923,051$ 1,394,722(+) Aportes Socios$ 1,600,0000.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0(+) Cobranzas0.0$ 45,302$ 79,860$ 87,991$ 102,366$ 122,694$ 147,088$ 205,022$ 307,679$ 461,736$ 820,380$ 1,276,018$ 1,756,920$ 5,413,056TOTAL INGRESOS$ 1,600,000$ 45,302$ 79,860$ 87,991$ 102,366$ 122,694$ 147,088$ 205,022$ 307,679$ 461,736$ 820,380$ 1,276,018$ 1,756,920$ 5,413,056(-) Gastos Arranque$ 26,5000.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0(-) Inv. Act. Fijos$ 178,7780.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0(-) Pagos a Proveedores0.0$ 22,022$ 33,578$ 37,026$ 43,409$ 52,030$ 62,376$ 88,723$ 133,130$ 199,801$ 361,790$ 550,006$ 753,225$ 2,337,115(-) Otros PagosSueldos Netos0.0$ 91,195$ 91,195$ 91,195$ 91,195$ 91,195$ 136,793$ 91,195$ 91,195$ 111,461$ 111,461$ 111,461$ 197,590$ 1,307,131Cargas Sociales0.00.0$ 56,997$ 56,997$ 56,997$ 56,997$ 56,997$ 85,496$ 56,997$ 56,997$ 69,663$ 69,663$ 69,663$ 693,464Gastos Operacin0.0$ 21,779$ 21,779$ 21,779$ 21,779$ 21,779$ 21,779$ 21,779$ 21,779$ 21,779$ 21,779$ 21,779$ 21,779$ 261,345Gastos Adm. & Vtas.0.0$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 39,930$ 479,160DDJJ IVA0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0$ 41,233$ 90,545$ 135,086$ 266,864DD.JJ. Imp. Gcias0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Imp. Gcias. Pagos a Cta.0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Dividendos Distribuidos0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0TOTAL EGRESOS$ 205,278$ 174,926$ 243,478$ 246,927$ 253,310$ 261,931$ 317,874$ 327,123$ 343,031$ 429,968$ 645,856$ 883,383$ 1,217,272$ 5,345,079SDO. FINAL CAJA$ 1,394,722$ 1,265,098$ 1,101,480$ 942,544$ 791,600$ 652,363$ 481,577$ 359,477$ 324,124$ 355,892$ 530,417$ 923,051$ 1,462,699$ 1,462,6990.0`Ap1 AO2 AO3 AO4 AO5 AOSDO. INICIAL CAJA0.0$ 1,394,722$ 804,067$ 1,319,288$ 2,922,225$ 5,331,839(+) Aportes Socios$ 1,600,0000.00.00.00.00.0(+) Cobranzas0.0$ 5,413,056$ 9,769,927$ 12,890,043$ 16,788,041$ 20,189,030TOTAL INGRESOS$ 1,600,000$ 5,413,056$ 9,769,927$ 12,890,043$ 16,788,041$ 20,189,030(-) Gastos Arranque$ 26,5000.00.00.00.00.0(-) Inv. Act. Fijos$ 178,7780.0$ 140,1660.00.00.0(-) Pagos a Proveedores0.0$ 2,337,115$ 4,096,932$ 5,491,437$ 7,148,745$ 8,592,321(-) Otros Pagos0.00.0Sueldos Netos0.0$ 1,712,443$ 1,844,170$ 2,239,349$ 2,239,349$ 2,766,254Cargas Sociales0.0$ 946,784$ 1,152,606$ 1,399,593$ 1,399,593$ 1,728,909Gastos Operacin0.0$ 261,345$ 658,143$ 554,774$ 651,188$ 736,156Gastos Adm. & Vtas.0.0$ 479,160$ 479,160$ 479,160$ 479,160$ 479,160DDJJ IVA0.0$ 266,864$ 883,529$ 1,122,793$ 1,512,887$ 1,854,881DD.JJ. Imp. Gcias0.00.00.00.0$ 516,821$ 655,632Imp. Gcias. Pagos a Cta.0.00.00.00.0$ 430,684$ 632,497Dividendos Distribuidos0.00.00.00.00.00.0TOTAL EGRESOS$ 205,278$ 6,003,711$ 9,254,706$ 11,287,106$ 14,378,427$ 17,445,810SDO. FINAL CAJA$ 1,394,722$ 804,067$ 1,319,288$ 2,922,225$ 5,331,839$ 8,075,0590.0

Estado de ResultadosCuadro Econmico ProyectadoAp1 AO2 AO3 AO4 AO5 AOVentas0.0$ 5,121,600$ 7,682,400$ 10,755,360$ 13,981,968$ 16,778,362(-) Costo de Ventas0.0$ 2,134,000$ 3,265,020$ 4,571,028$ 5,942,336$ 7,130,804CONTR. MRG.0.0$ 2,987,600$ 4,417,380$ 6,184,332$ 8,039,632$ 9,647,558Gastos Arranque$ 5,300$ 5,300$ 5,300$ 5,300$ 5,3000.0Gastos Personal0.0$ 2,782,720$ 2,996,776$ 3,638,942$ 3,638,942$ 4,495,163Gastos Operacin0.0$ 423,156$ 410,460$ 502,649$ 599,447$ 683,339Gs. Adm. & Vtas.0.0$ 396,000$ 396,000$ 396,000$ 396,000$ 396,000EBITDA$ -5,300$ -619,576$ 608,844$ 1,641,441$ 3,399,943$ 4,073,056Depr/Amort. Act. Fijos0.0$ 38,350$ 38,350$ 72,078$ 50,078$ 50,078EBIT$ -5,300$ -657,926$ 570,494$ 1,569,363$ 3,349,865$ 4,022,978Impuesto a las Ganancias$ 1,855$ 230,274$ -199,673$ -549,277$ -1,172,453$ -1,408,042RDO. NETO$ -3,445$ -427,652$ 370,821$ 1,020,086$ 2,177,412$ 2,614,9351 AO2 AO3 AO4 AO5 AODividendos Distribuidos0.00.00.00.00.0% de distribucin0%13720614

BalanceBalance ProyectadoAp1 AO2 AO3 AO4 AO5 AOACTIVODisponibilidades$ 1,394,722$ 804,067$ 1,319,288$ 2,922,225$ 5,331,839$ 8,075,059Cuentas por cobrar0.0$ 784,080$ 309,857$ 433,800$ 563,939$ 676,727Materias Primas0.00.00.00.00.00.0Mercaderias0.00.00.00.00.00.0Crdito Fiscal IVA$ 31,0280.00.00.00.00.0Imp. Gcias. CF x Quebrantos$ 1,855$ 232,129$ 32,4560.00.00.0Imp. Gcias. CF0.00.00.00.00.00.0Imp. Gcias. Pagos a Cta.0.00.00.00.0$ 430,684$ 546,360Activo Corriente$ 1,427,605$ 1,820,276$ 1,661,601$ 3,356,024$ 6,326,463$ 9,298,146Activos Fijos (netos)$ 147,750$ 109,400$ 186,890$ 114,812$ 64,734$ 14,656Gastos Organizacin$ 21,200$ 15,900$ 10,600$ 5,3000.00.0Activo No Corriente$ 168,950$ 125,300$ 197,490$ 120,112$ 64,734$ 14,656$ 1,596,555$ 1,945,576$ 1,859,091$ 3,476,136$ 6,391,197$ 9,312,802PASIVOCuentas por pagar0.0$ 245,025$ 98,767$ 138,274$ 179,756$ 215,707Cargas Sociales por pagar0.0$ 123,494$ 123,494$ 123,494$ 123,494$ 123,494Gs. Operac. por pagar0.0$ 221,618$ 33,743$ 41,426$ 49,492$ 56,483IVA por pagar0.0$ 186,536$ 63,363$ 96,312$ 128,780$ 156,918Imp. Gcias. por pagar0.00.00.0$ 516,821$ 1,172,453$ 1,408,042Pasivo Corriente0.0$ 776,673$ 319,367$ 916,326$ 1,653,974$ 1,960,644Pasivo No Corriente0.00.00.00.00.00.00.0$ 776,673$ 319,367$ 916,326$ 1,653,974$ 1,960,644PATRIMONIO NETOCapital Social$ 1,600,000$ 1,600,000$ 1,600,000$ 1,600,000$ 1,600,000$ 1,600,000Rdos. Acum.$ -3,445$ -431,097$ -60,276$ 959,811$ 3,137,223$ 5,752,158$ 1,596,555$ 1,168,903$ 1,539,724$ 2,559,811$ 4,737,223$ 7,352,158Diferencia de Balanceo0.00.00.00.00.00.0

Capital de TrabajoApertura1 AO2 AO3 AO4 AO5 AOActivo CorrienteCuentas por cobrar0.0$ 784,080$ 309,857$ 433,800$ 563,939$ 676,727Materias Primas0.00.00.00.00.00.0Mercaderias0.00.00.00.00.00.0Crdito Fiscal IVA$ 31,0280.00.00.00.00.0Imp. Gcias. CF x Quebrantos$ 1,855$ 232,129$ 32,4560.00.00.0Imp. Gcias. CF0.00.00.00.00.00.0Imp. Gcias. Pagos a Cta.0.00.00.00.0$ 430,684$ 546,360$ 32,883$ 1,016,209$ 342,313$ 433,800$ 994,624$ 1,223,087Pasivo CorrienteCuentas por pagar0.0$ 245,025$ 98,767$ 138,274$ 179,756$ 215,707Cargas Sociales por pagar0.0$ 123,494$ 123,494$ 123,494$ 123,494$ 123,494Gs. Operac. por pagar0.0$ 221,618$ 33,743$ 41,426$ 49,492$ 56,483IVA por pagar0.0$ 186,536$ 63,363$ 96,312$ 128,780$ 156,918Imp. Gcias. por pagar0.00.00.0$ 516,821$ 1,172,453$ 1,408,0420.0$ 776,673$ 319,367$ 916,326$ 1,653,974$ 1,960,644CTN$ 32,883$ 239,536$ 22,946$ -482,526$ -659,350$ -737,557VAR. CTN$ -206,653$ 216,590$ 505,473$ 176,824$ 78,206

Cash Flow ActivosAp1 AO2 AO3 AO4 AO5 AOCash-flow OperativoE.B.I.T.0.0$ -657,926$ 570,494$ 1,569,363$ 3,349,865$ 4,022,978Depr/Amort.0.0$ 38,350$ 38,350$ 72,078$ 50,078$ 50,078Gastos Organizacin0.0$ 5,300$ 5,300$ 5,300$ 5,3000.0Imp. a las Gcias.0.0$ 230,274$ -199,673$ -549,277$ -1,172,453$ -1,408,0420.0$ -384,002$ 414,471$ 1,097,464$ 2,232,790$ 2,665,013Variacin C.T.N.Inv. Inicial en C.T.N.$ -1,452,250Var. C.T.N.0.0$ -206,653$ 216,590$ 505,473$ 176,824$ 78,206$ -1,452,250$ -206,653$ 216,590$ 505,473$ 176,824$ 78,206Inv. en Act. FijosInv. Inicial en Act. Fijos$ -147,7500.00.00.00.00.0Otros Desembolsos0.00.0$ -115,8400.00.00.0$ -147,7500.0$ -115,8400.00.00.0Dividendos distrib.0.00.00.00.00.00.0Cash-flow de los Activos$ -1,600,000$ -590,655$ 515,221$ 1,602,937$ 2,409,614$ 2,743,220Valor Terminal0.00.00.00.00.0$ 8,479,043Cash-flow Activos (V.T.)$ -1,600,000$ -590,655$ 515,221$ 1,602,937$ 2,409,614$ 11,222,263Factor de descuento1.00000.76920.59170.45520.35010.2693Cash-flow Activos (desc.)$ -1,600,000$ -454,350$ 304,865$ 729,603$ 843,673$ 3,022,482CFA - (CF-CI)0.00.0$ 00.0$ -00.0VAN:$ 2,846,273r=30.00%TIR:61%rp=35.00%PAYBACK:3.03aosg(n+1)=2.00%PAYBACK DESCONTADO:4.24aos

La erogacin real de este concepto se realiz en el ao 0, por lo cual debe ser adicionado al flujo operativoLa erogacin real de este concepto se realiz en el ao 0, por lo cual debe ser adicionado al flujo operativoLa erogacin real de este concepto se realiz en el ao 0, por lo cual debe ser adicionado al flujo operativoLa erogacin real de este concepto se realiz en el ao 0, por lo cual debe ser adicionado al flujo operativo

Pto_ de Equil_1 AO2 AO3 AO4 AO5 AOCOSTOS VARIABLESC.M.V.$ 2,134,000$ 3,265,020$ 4,571,028$ 5,942,336$ 7,130,804II.BB. (3%)$ 153,648$ 230,472$ 322,661$ 419,459$ 503,351$ 2,287,648$ 3,495,492$ 4,893,689$ 6,361,795$ 7,634,155COSTOS FIJOSGastos Personal$ 2,782,720$ 2,996,776$ 3,638,942$ 3,638,942$ 4,495,163Gastos Operacin (sin IIBB)$ 269,508$ 179,988$ 179,988$ 179,988$ 179,988Gs. Adm. & Vtas.$ 396,000$ 396,000$ 396,000$ 396,000$ 396,000Depr/Amort. Act. Fijos$ 38,350$ 38,350$ 72,078$ 50,078$ 50,078$ 3,486,578$ 3,611,114$ 4,287,008$ 4,265,008$ 5,121,229COSTO TOTAL$ 5,774,226$ 7,106,606$ 9,180,697$ 10,626,803$ 12,755,384Cantidad de Productos Vendidos8,53612,80417,92623,30327,964PTO. EQ. ECON. (unidades)10,50211,04313,11013,04315,661PTO. EQ. ECON. (pesos)$ 6,301,045$ 6,625,897$ 7,866,069$ 7,825,702$ 9,396,751PTO. EQ. EFVO. (unidades)10,38610,92612,89012,89015,508PTO. EQ. EFVO. (pesos)$ 6,231,738$ 6,555,530$ 7,733,816$ 7,733,816$ 9,304,865Colchn de efectivo$ 287,352$ 297,730$ 351,244$ 351,244$ 422,596

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Plan Financiero Productivo Final (1)