PLAN DE NEGOCIO PARA LA CREACIÓN DE LA EMPRESA, PROTECCIONES DE SISTEMAS ELÉCTRICOS (PES S.A.S.)
TRABAJO DE GRADO EN MODALIDAD DE EMPRENDIMIENTO
ELABORADO POR:
CARLOS MAURICIO BONILLA CHIVATÁ
Código: 20101007074
IVÁN ANDRÉS SANDOVAL MUÑOZ
Código: 20101007030
DIRECTOR: JAIME HERNANDO PEÑA RODRÍGUEZ
UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSÉ DE CALDAS
FACULTAD DE INGENIERÍA
PROYECTO DE INGENIERÍA ELÉCTRICA
2019
PLAN DE NEGOCIO PARA LA CREACIÓN DE LA EMPRESA, PROTECCIONES DE SISTEMAS ELÉCTRICOS (PES S.A.S.)
Presentado por
Carlos Mauricio Bonilla Chivatá Código: 20101007074
Iván Andrés Sandoval Muñoz Código: 20101007030
Modalidad de grado “EMPRENDIMIENTO”
en cumplimiento de los requisitos para optar por el título de
Ingeniero Eléctrico
Director
Msc. Jaime Hernando Peña Rodríguez
Universidad Distrital Francisco José de Caldas
Facultad de Ingeniería
Proyecto curricular de Ingeniería Eléctrica
Bogotá D.C., Colombia
2019
I
ÍNDICE GENERAL
Página
ÍNDICE DE FIGURAS ............................................................................................................ IV
ÍNDICE DE TABLAS ................................................................................................................ V
NOMENCLATURA ............................................................................................................... VIII
GLOSARIO ................................................................................................................................ X
RESUMEN EJECUTIVO ...................................................................................................... XIII
INTRODUCCIÓN ....................................................................................................................... 1
1. IDENTIFICACIÓN DE LA NECESIDAD ....................................................................... 4
1.1. Idea de negocio .................................................................................................................. 5
1.2. Objetivos ............................................................................................................................ 6
1.2.1. Objetivo general ......................................................................................................... 6
1.2.2. Objetivos específicos .................................................................................................. 6
2. MODULO DE MERCADOS ............................................................................................ 8
2.1. Estado actual del mercado energético ............................................................................ 9
2.2. Mercado mayorista de energía colombiano ................................................................... 9
2.3. Demanda ...................................................................................................................... 11
2.4. Oferta ........................................................................................................................... 14
2.4.1. Participación en el Mercado ................................................................................. 17
2.5. Servicios ....................................................................................................................... 18
2.5.1. Estudios eléctricos ................................................................................................ 18
2.5.2. Diseño de sistemas contra rayos y sistemas de puesta a tierra ............................. 20
II
2.5.3. Ajuste y pruebas de equipos de protección y medida ........................................... 21
2.5.4. Precomisionamiento y comisionamiento de equipos............................................ 22
2.5.5. Diseño de ingeniería de control y protección ....................................................... 23
2.5.6. Mantenimiento preventivo de instalaciones eléctricas ......................................... 24
2.5.7. Mantenimiento preventivo de instalaciones eléctricas ......................................... 26
2.5.8. Auditoria energética ............................................................................................. 27
2.6. Proyección de la demanda ........................................................................................... 28
2.6.1. Análisis de la competencia ................................................................................... 29
2.6.2. Análisis DOFA de la empresa PES S.A.S. ........................................................... 33
3. ESTUDIO TÉCNICO ...................................................................................................... 36
3.1. Tamaño ........................................................................................................................ 36
3.2. Recursos físicos del negocio ........................................................................................ 37
3.2.1. Oficina y bodega ................................................................................................... 37
3.2.2. Maquinaria y equipos ........................................................................................... 38
3.2.3. Talento humano .................................................................................................... 40
3.2.4. Plan de producción ............................................................................................... 42
3.3. Estructura organizacional ............................................................................................. 42
3.4. Identificación y selección de procesos ......................................................................... 49
3.5. Localización ................................................................................................................. 54
3.6. Comercialización ......................................................................................................... 56
III
3.7. Definición de los aspectos corporativos ...................................................................... 58
3.7.1. Conformación legal de la empresa ....................................................................... 58
3.7.2. Políticas Corporativas ........................................................................................... 60
4. ESTUDIO FINANCIERO ............................................................................................... 61
4.1. Inversión inicial ........................................................................................................... 61
4.2. Depreciación de los activos ......................................................................................... 63
4.3. Estrategias de precios ................................................................................................... 65
4.5. Flujo de costos de producción ...................................................................................... 72
4.6. Apalancamiento financiero .......................................................................................... 74
4.7. Análisis de escenarios .................................................................................................. 75
4.8. Resultados de flujos de caja ......................................................................................... 76
4.9. Análisis del Valor Actual Neto (VAN) y Tasa Interna de Retorno (TIR) ................... 84
4.10. Punto de equilibrio de ventas ................................................................................... 85
4.10.1. Método grafico .................................................................................................. 85
4.10.2. Modelamiento ................................................................................................... 87
CONCLUSIONES ..................................................................................................................... 91
BICLIOGRAFIA ....................................................................................................................... 93
ANEXOS ................................................................................................................................... 95
IV
ÍNDICE DE FIGURAS
Figura 1. Flujograma del desarrollo del proyecto. ................................................................. XIV
Figura 2. Esquema institucional del sector eléctrico ................................................................ 11
Figura 3. Flujograma de actividades para la estructuración del plan de negocios .................... 12
Figura 4. Inversión extranjera Directa en Colombia. Banco de la Republica Colombia .......... 13
Figura 5. Mercado objetivo PES S.A.S. ................................................................................... 16
Figura 6. Mantenimiento preventivo celdas de medida ............................................................ 24
Figura 7. Consumo energético BECO 2015 ............................................................................. 28
Figura 8. Organigrama .............................................................................................................. 49
Figura 9. Ubicación Oficina 1. Fuente: (www.fincaraiz.com) ................................................. 55
Figura 10. Ubicación Oficina 2. Fuente: (www.fincaraiz.com) ............................................... 55
Figura 11. Modelo de comercialización. Fuente: (www economipedia.com) .......................... 56
Figura 12 Estimado de ventas primer año................................................................................. 71
Figura 13. Comportamiento del flujo de caja con financiación crédito de libre inversión ....... 79
Figura 14. Comportamiento del flujo de caja con financiación por medio de Negocios Pyme
de Bancolombia ......................................................................................................................... 83
Figura 15. Punto de equilibrio de ventas. ................................................................................. 87
V
ÍNDICE DE TABLAS
Tabla 1. Clasificación de las empresas según número de empleados ....................................... 17
Tabla 2. Clasificación de participación en el mercado .............................................................. 17
Tabla 3. Ficha técnica estudios eléctricos ................................................................................. 19
Tabla 4. Ficha técnica diseño de sistemas contra rayos y sistemas de puesta a tierra .............. 20
Tabla 5. Ficha técnica Ajuste y pruebas de equipos de protección y medida ........................... 21
Tabla 6. Ficha técnica Precomisionamiento y comisionamiento de equipos ............................ 22
Tabla 7. Ficha técnica diseño de ingeniería de control y protección. ....................................... 23
Tabla 8. Ficha técnica servicio de mantenimiento integral a instalaciones eléctricas. ............. 25
Tabla 9. Ficha técnica servicio de mantenimiento integral a instalaciones eléctricas. ............. 26
Tabla 10. Ficha técnica servicio de mantenimiento integral a instalaciones eléctricas. ........... 27
Tabla 11. Matriz de competidores ............................................................................................. 30
Tabla 12. Análisis de fortalezas y debilidades propias. ............................................................ 32
Tabla 13. Análisis de fortalezas y debilidades de la competencia ............................................ 33
Tabla 14 Matriz de DOFA......................................................................................................... 34
Tabla 15 Análisis de estrategas FO-FA-DO-DA ...................................................................... 35
Tabla 16. Análisis de financiamiento ........................................................................................ 37
Tabla 17. Maquinaria y equipos ................................................................................................ 38
Tabla 18. Otros costos y gastos de funcionamiento .................................................................. 39
Tabla 19. Porcentajes de prestaciones sociales ......................................................................... 40
VI
Tabla 20. Recurso de talento humano ....................................................................................... 41
Tabla 21. Porcentaje de aportes parafiscales ............................................................................. 41
Tabla 22. Perfil director general ................................................................................................ 43
Tabla 23. Perfil ingeniero de proyectos..................................................................................... 44
Tabla 24. Perfil Coordinador HSEQ ......................................................................................... 45
Tabla 25. Perfil Auxiliar de ingeniería ...................................................................................... 46
Tabla 26. Perfil Técnico Operativo ........................................................................................... 47
Tabla 27. Perfil Auxiliar Administrativo .................................................................................. 48
Tabla 28. Tabla de Macro procesos........................................................................................... 50
Tabla 29. Organización interna de la empresa .......................................................................... 51
Tabla 30. Información Oficina 1 ............................................................................................... 54
Tabla 31. Información Oficina 2 ............................................................................................... 55
Tabla 32. Porcentaje de participación de los socios .................................................................. 58
Tabla 33. Constitución de la empresa y aspectos legales .......................................................... 59
Tabla 34. Tabla de inversión ..................................................................................................... 62
Tabla 35. Depreciación individual de los activos...................................................................... 63
Tabla 36. Depreciación a 10 años ............................................................................................. 64
Tabla 37. Análisis de precio unitario servicio de estudios eléctricos ........................................ 65
Tabla 38. Análisis de precio unitario servicio de pruebas eléctricos ........................................ 66
Tabla 39. Análisis de precio unitario servicio de mantenimiento eléctrico .............................. 66
Tabla 40. Análisis de precio unitario servicio de ingeniería básica .......................................... 67
Tabla 41. Matriz de precios por servicio ................................................................................... 68
Tabla 42. Estimado de ingresos por concepto de servicios ....................................................... 70
Tabla 43 Proyección de ventas .................................................................................................. 71
VII
Tabla 44. Costos de operación del proyecto ............................................................................. 73
Tabla 45. Alternativas de fuentes de financiación .................................................................... 74
Tabla 46. Simulación alternativa de crédito con Negocios Pyme Bancolombia....................... 75
Tabla 47. Simulación alternativa de crédito de libre inversión con el banco BBVA................ 75
Tabla 48. Flujo de caja con crédito de libre inversión BBVA .................................................. 77
Tabla 49. Flujo de caja con Negocios Pymes de Bancolombia ................................................ 81
Tabla 50. Costos y gastos fijos .................................................................................................. 85
Tabla 51. Margen de contribución ............................................................................................ 89
Tabla 52. Punto de equilibrio .................................................................................................... 89
VIII
NOMENCLATURA
ASIC Administrador del Sistema de Intercambio Comercial B/C Relación Beneficio Costo. CAUE Costo Anual Uniforme Equivalente. CCB Cámara de Comercio de Bogotá.
CFT Costos Fijos Totales. CIIU Clasificación Uniforme de las Actividades Económicas por Procesos Productivos. CND Centro Nacional de Despacho CNO Centro Nacional de Operaciones CREG Comisión de Regulación de Energía y Gas. CVT Costos Variables Totales. CVU Costo Variable Unitario. DANE Departamento Administrativo Nacional de Estadística EE Estudios Eléctricos. IB Ingeniería Básica y de detalle. IBC Ingreso Base de Cotización. IEC Comisión Electrotécnica Internacional. International Electrotechnical Commission. IEEE Institute of Electrical and Electronics Engineers.
ISA Interconexión Eléctrica. IPC Índice de Precios al Consumidor. IPP Índice de precios al Productor.
IX
LAC Liquidador y Administrador de Cuentas de Cargos por uso de las redes de SIN. ME Mantenimiento Eléctrico. MEM Mercado de Energía Mayorista. MME Ministerio de Minas y Energía.
NTC Norma Técnica Colombiana. PE Pruebas Eléctricas. RETIE Reglamento Técnico de Instalaciones Eléctricas. RUES Registro Único Empresarial y Social Cámaras de Comercio. S.A.S. Sociedad por Acciones Simplificada. SENA Servicio Nacional de Aprendizaje. SEP Sistemas Eléctricos de Potencia. SIN Sistema Interconectado Nacional. SMMLV Salario Mínimo Mensual Legal Vigente. STN Sistema de Transmisión Nacional. TIR Tasa Interna de Retorno. UPME Unidad de Planeación Minero – Energética. VPN Valor Presente Neto. XM Expertos en Mercados. ZNI Zonas no Interconectadas.
X
GLOSARIO
De acuerdo con la Ley 1014 de 2006 de fomento a la cultura del emprendimiento decretada por
el Congreso de Colombia, Capitulo 1°, Disposiciones Generales. Así como del Reglamento
Técnico de Instalaciones Eléctricas – RETIE, artículo 3° definiciones. Se obtiene el siguiente
glosario:
Análisis de mercado: es la distinción y separación de las partes del mercado para llegar a
conocer los principios o elementos de este. el proceso de planificar, recopilar, analizar y comunicar
datos relevantes acerca del tamaño, poder de compra de los consumidores, disponibilidad de los
distribuidores y perfiles del consumidor.
Análisis DOFA: es una herramienta que permite establecer debilidades, oportunidades,
fortalezas y amenazas con las que cuenta una organización. Su análisis debe desarrollarse teniendo
en cuenta que las debilidades y fortalezas hacen parte de factores internos y las oportunidades y
amenazas a factores externos asociados a contextos políticos, económicos, sociales, legales, etc.;
adicionalmente, dicho análisis debe realizarse de manera honesta y critica con el fin identificar
dificultades y dar soluciones certeras a una organización.
Debilidades internas: se refiere a las actividades internas de gerencia, mercadeo, finanzas,
producción, investigación y desarrollo que limitan o inhiben el éxito general de una organización.
Una industria debe tratar de seguir estrategias que efectivamente mejoren las áreas con debilidades
internas.
Emprendimiento: es una manera de pensar y actuar orientada hacia la creación de riqueza. Es
una forma de pensar, razonar y actuar centrada en las oportunidades, planteada con visión global y
llevada a cabo mediante un liderazgo equilibrado y la gestión de un riesgo calculado, su resultado
es la creación de valor que beneficia a la empresa, la economía y la sociedad;
Empresarialidad: despliegue de la capacidad creativa de la persona sobre la realidad que le
rodea. Es la capacidad que posee todo ser humano para percibir e interrelacionarse con su entorno,
mediando para ello las competencias empresariales.
XI
Estrategias: son los medios por los cuales se lograrán los objetivos. Incluyen expansión
geográfica, diversificación, adquisición de competidores, obtención del control de proveedores,
penetración en el mercado.
Formación para el emprendimiento: la formación para el emprendimiento busca el desarrollo
de la cultura del emprendimiento con acciones que buscan entre otros la formación en competencias
básicas, competencias laborales, competencias ciudadanas y competencias empresariales dentro
del sistema educativo formal y no formal como también su articulación con el sector productivo.
Fortalezas internas: son aquellas actividades de una organización que se destacan frente otras
por sus capacidades, habilidades o cualidades. En general, las áreas de gerencia, mercadeo,
finanzas, producción, investigación y desarrollo de un negocio deben auditarse con el fin de
identificar y evaluar dichas fortalezas internas
Investigación y desarrollo: la expresión investigación y desarrollo (I+D) hace referencia a la
inversión en investigación en conocimientos científicos y técnicos y al desarrollo de esas
tecnologías para obtener nuevos productos, materiales o procesos. Para ello, en las actividades de
I+D será fundamental que pueda apreciarse un importante nivel de creatividad o novedad.
Idea de negocio: también llamada núcleo de negocio, es la parte fundamental de la empresa. Si
es algo viable puede llevar a la recaudación y rentabilidad del capital. La idea debe ser algo
innovador y creativo ya que esto disminuye la competencia aumentando las posibilidades de éxito
en la empresa.
Metas: son puntos de referencia, aspiraciones o propósitos definidos por una organización para
el cumplimiento de objetivos a corto, mediano o largo plazo. Estos deben ser medibles, realistas,
coherentes, prioritarios y aplicables a cada una de las áreas y niveles de una organización.
Misión: es la razón de ser de una compañía, el enfoque que se da en el presente y va asociada a
las actividades que desarrolla a diario.
Oportunidades externas: son tendencias económicas, sociales, políticas, tecnológicas y
competitivas, que podrían de forma significativa beneficiar a una organización en el futuro. La
resolución de los computadores, la biotecnología, los cambios en la población, cambios valores y
actitudes con respecto al trabajo, la tecnología espacial, así como la cada vez mayor competencia
XII
de las empresas extranjeras son algunos de los aspectos importantes y de mayor impacto en el
ámbito empresarial.
Plan de negocios: es una herramienta fundamental para empresarios, gerentes, directores y/o
emprendedores que define los objetivos de un negocio y su respectiva metodología para el
cumplimiento de los mismos. Dicho plan de negocios puede ser aplicado a cualquier tipo de
empresa.
Precio: es la expresión monetaria del valor y, como tal, ocupa una posición central en el proceso
del intercambio competitivo. El comportamiento de compra puede ser analizado como un sistema
de intercambio donde se compensan una búsqueda de satisfacciones, por una parte, y de sacrificios
monetarios, por la otra.
Visión: es la idea que permite a la empresa establecer a dónde quiere llegar en el futuro, define
su expectativa ideal. Para la formulación de la visión es apropiado analizar los factores en el entorno
externo e interno que afectan o afectarían el desarrollo de las actividades de una compañía. Este
análisis incide directamente llevando a la compañía al éxito o al fracaso.
XIII
RESUMEN EJECUTIVO
Protección de Sistemas Eléctricos Sociedad por Acciones Simplificadas (PES S.A.S.), busca
consolidarse como una organización comprometida con el uso eficiente de la electricidad y el
cuidado del medio ambiente, ofreciendo soluciones ingenieriles al sector eléctrico colombiano,
contando con un equipo profesional idóneo para desarrollar proyectos y brindar servicios vitales
para el buen diseño y correcto funcionamiento de las instalaciones del sector eléctrico enfocándose
especialmente en la implementación de planes de mantenimiento integral de instalaciones
eléctricas convencionales y el diseño y ejecución de proyectos para el uso eficiente de las Fuentes
No Convencionales de Energía (FNCE), fomentando así el uso eficiente de los recursos
energéticos.
Por este motivo se fija el presente plan de negocio, partiendo de la necesidad real que tienen
las empresas de efectuar un plan integral de mantenimiento a sus instalaciones eléctricas tanto
en baja, media y alta tensión, por medio del desarrollo de pruebas diagnóstico de sus equipos,
que ayuden a evidenciar el estado real de los mismos.
Adicionalmente, se considera que los planes de mantenimientos preventivos actualmente son
una herramienta fundamental en las organizaciones, ya que permiten prever fallas de manera
oportuna, manteniendo los sistemas, infraestructuras, equipos e instalaciones productivas en
completa y adecuada operación logrando así la optimización de los sistemas.
Basados en la creciente demanda de los sistemas de generación alternativos y los sistemas de
alta eficiencia energética, PES S.A.S. fija su interés en la ejecución de proyectos comprometidos
con el cuidado del medio ambiente y la optimización de los recursos primarios de energía.
En consideración con lo anterior, se propone un plan de negocios mediante una iniciativa
empresarial que permita brindar soluciones de mantenimiento a las subestaciones y centrales
eléctricas del país con el propósito de incrementar la disponibilidad y confiabilidad de los equipos
eléctricos que dan soporte al proceso de generación, transmisión y distribución; mejorando así la
utilización de los recursos y buscando incrementar la vida útil de la maquinaria e instalaciones.
XIV
Diagrama de flujo del desarrollo del proyecto
Según la metodología para la elaboración de un plan de negocios se estructura el siguiente
diagrama de flujo el cual se abstrajo del texto Gestión de Proyectos (Miranda 2011).
Figura 1. Flujograma del desarrollo del proyecto.
1
INTRODUCCIÓN
Actualmente Colombia, cuenta con uno de los sistemas eléctricos de potencia (SEP) más
grandes de Latinoamérica, lo que es una clara muestra que el sector de Energía y Gas ha ganado
cada vez más importancia tanto a nivel nacional como internacional. La creciente necesidad por
contar con una matriz energética eficiente ha motivado a diversas reformas estructurales y
regulatorias, que se han reflejado en el desarrollo de programas y planes nacionales para la
racionalización del uso de la energía eléctrica y desmasificación del uso del gas.
En la actualidad debido a la expansión demográfica ocasionada por el desarrollo
socioeconómico del país se ha generado una demanda cada vez más grande de generación eléctrica,
obligando a construir grandes proyectos que suplan esta demanda de energía. Dichos proyectos en
un país como Colombia, abundante en recursos hídricos y minerales, se limita a la implementación
de plantas hidroeléctricas y termoeléctricas las cuales acarrean grandes inversiones, tiempos de
implementación extensos, impactos ambientales, sociales y geográficos.
Sin embargo, a lo largo de los años debido a las condiciones climáticas inherentes a la ubicación
geográfica del país, el sector se ve enfrentado a fenómenos que evidencian ciertas desventajas del
sistema, como es la dependencia de la generación tradicional (hidroeléctrica y termoeléctrica) y los
consumos desproporcionados de energía que se presentan día a día en la sociedad.
Se debe tener en cuenta que ante cualquier condición anormal a la que se enfrente el sistema, el
servicio debe ser prestado en las mejores condiciones de confiabilidad y calidad; hoy en día existen
leyes y sistemas reguladores que velan por el cumplimiento de tales reglamentos por parte de las
empresas del sector eléctrico, tanto en lo referido a la continuidad del servicio como a la calidad
del mismo.
Los SEP están compuesto por diversos equipos, cada uno de ellos cumple una función específica
y única para asegurar el buen funcionamiento del sistema, tanto en condiciones de calidad como
de continuidad del servicio. Uno de estos componentes son las subestaciones eléctricas, cuya
2
función es la de interconectar circuitos entre sí, con las mismas características de potencia, aunque
con características diferentes en algunos casos.
Las subestaciones pueden ser de transmisión o de distribución, de alta o de media tensión, sus
componentes y la disposición de estos, puedes variar de una subestación a otra, pero las
características de los componentes siempre serán las mismas, y cada uno tendrá también dentro de
la subestación, funciones específicas e importantes a la vez.
En una subestación eléctrica existen interruptores de potencia encargados de conectar o
desconectar circuitos entre sí, transformadores de potencia encargados de transmitir la potencia de
un sistema a otro con las características deseadas de voltaje y corriente, transformadores de
instrumentos encargados de medir las características de las señales eléctricas con el fin de registrar,
controlar y proteger el sistema, seccionadores que unen o separan circuitos, bancos de capacitores,
que sirven para compensar a caída de tensión al final de las líneas de transmisión; solo para
mencionar algunos.
Tomando en cuenta que las subestaciones eléctricas son un componente importante de los SEP,
debido a que la continuidad del servicio depende en gran parte de ellas, además de ser las de mayor
costo económico; es necesario aplicar a estas subestaciones una adecuada gestión de
mantenimiento. Esta gestión deberá observar al mantenimiento preventivo, englobado al
mantenimiento predictivo, para revisar con cierta frecuencia el estado de los equipos, al
mantenimiento correctivo para reparaciones o reemplazos preventivos, el cual deberá tener cierta
planificación para intervenciones de emergencia, y al mantenimiento proactivo, para el análisis y
revisión periódica de la operación del sistema. Todo esto interrelacionado entre sí, conformando
así al mantenimiento integrado.
Una vez contextualizado el entorno y estimado la importancia del mantenimiento integral dentro
de la operación de las subestaciones eléctricas, se dispone a estructurar la organización empresarial
PES S.A.S. la cual tiene como principal actividad la ejecución de los mantenimientos como
sistemas integrados, los cuales tienen la finalidad de reducir las posibles fallas en la operación de
los equipos asociados a las subestaciones eléctricas. Esta reducción de fallas se verá reflejada
directamente en los tiempos de inoperatividad de las subestaciones eléctricas y por ende de la
producción de las empresas, lo que finalmente beneficiará al cliente y a PES S.A.S. directamente.
3
Así mismo y para efectos del presente plan de negocio los servicios serán ofertados a clientes
ubicados en la cuidad de Bogotá y sus alrededores conservando la expectativa de una posible
expansión a lo largo del territorio nacional dependiendo del crecimiento de la demanda.
4
1. IDENTIFICACIÓN DE LA NECESIDAD
En la actualidad, la energía eléctrica es necesaria para el desarrollo de todos los sectores
económicos de un país, bien sean grandes o pequeños, industrializados o no, ninguno está exento
del consumo directo o indirecto de la energía eléctrica. En un país como Colombia debido a las
características hidrológicas propias del país y los abundantes yacimientos de combustibles fósiles
la demanda energética es solventada por sistemas convencionales de generación, centrales
termoeléctricas e hidroeléctricas.
Debido a que generalmente las centrales de generación se encuentran considerablemente
distantes de los centros de consumo, las tensiones generadas deben ser elevadas y conducidas a
través de líneas de transmisión hasta los múltiples centros de transformación y subtransmisión
mejor conocidos como subestaciones eléctricas, estas, tienen la finalidad de transmitir energía de
un circuito a otro transformando las tensiones que recibe de las líneas de transmisión a valores de
subtransmisión o distribución, los cuales en Colombia tienen niveles de tensión normalizados los
cuales son: 500 kV, 230 kV, 138 kV, 115 kV, 110 kV, 66 kV o 13.8 kV.
Dichas instalaciones son consideradas vitales debido a su gran importancia dentro de los SEP,
si se considera que cada componente de la subestación eléctrica cumple funciones únicas y relativas
a cada equipo, por lo cual, en caso de ausencia o falla de uno de estos, sin importar la causa, no
será posible reemplazar u obviar tal componente para que la transmisión de energía continúe, esto
podría llevar a fallas mayores o paradas del sistema no programadas, que pudieron evitarse si el
componente o la situación de falla en cuestión hubiera estado contemplada dentro de un plan de
mantenimiento integral de la instalación.
Dado que las subestaciones eléctricas son el punto en donde se concentra la potencia que
alimenta todas las cargas de los usuarios y se transforma la tensión para su aplicación final, es muy
importante para garantizar un servicio de calidad, que se realice un adecuado mantenimiento a los
equipos que conformas estas instalaciones.
En el artículo 27.5 del RETIE, se dan las siguientes indicaciones para el mantenimiento y
conservación de las instalaciones para uso final: “El propietario o poseedor de cualquier instalación
5
eléctrica de uso final, independiente de la fecha de construcción, debe mantenerla y conservarla en
buen estado, de tal forma que no presente alto riesgo o peligro inminente para la salud o la vida de
las personas, el medio ambiente o la misma instalación y su entorno. En consecuencia, él será
responsable de los efectos resultantes de una falta de mantenimiento o una inadecuada operación
de dicha instalación.”(Ministerio 2013).
Si se considera el artículo mencionado donde se estipula la responsabilidad del propietario sobre
la instalación y se entiende que el objetivo general del mantenimiento en las subestaciones
eléctricas es preservar la operación y vida útil de los diferentes equipos, asegurando el correcto
desempeño en función de los procesos que dependan de cada equipo, en condiciones seguras,
confiables y eficientes.(ISAGEN 2013)
A partir de la identificación de la importancia de estas instalaciones y del planteamiento de la
necesidad o problema, surge la idea de realizar la formulación de un plan de negocios para
determinar la viabilidad de la creación de una organización empresarial tipo ESE (empresa de
servicios energéticos) la cual tendría como principal actividad el mantenimiento de subestaciones
eléctricas con la finalidad de mejorar la calidad del servicio elevando la disponibilidad de las
instalaciones, maximizando la vida útil de los equipos involucrados en su operación.
1.1. Idea de negocio
La idea de negocio se centra en la creación de una organización tipo ESE, la cual sea capaz de
ofertar servicios cuya finalidad sea la mejora de la eficiencia energética y la óptima operación de
las instalaciones intervenidas, conservándolas en condiciones adecuadas para cumplir con la
función para la cual fueron proyectadas con la capacidad y calidad específicas para su utilización
en condiciones de seguridad y economía.
La actividad de la organización se basará en una línea de negocio tipo mantenimiento integral
la cual prestara asesoramiento y ejecución en el diseño de ingeniería conceptual básica y de detalle
para instalaciones de baja, media y alta tensión, desarrollando pruebas, diagnósticos y ajustes de
equipos de baja, media y alta tensión, comisionamiento de equipos de protección y de medida,
mantenimiento predictivo a equipos de patio, tableros eléctricos e instalaciones especiales,
elaboración de estudios eléctricos, memorias de cálculo, planimetrías y otros servicios
6
complementarios, con el fin de optimizar la vida útil de los equipos dispuestos en las instalaciones
del cliente.
El objetivo de la organización es satisfacer a cabalidad las necesidades del cliente, prestando
una atención oportuna, proponiendo soluciones adecuadas para que se logre la optimización de los
recursos disponibles y así un ahorro (a nivel económico), asegurando la disponibilidad de sus
equipos a lo largo de los procesos productivos.
Se busca establecer una empresa de servicios de mantenimiento integral que se destaque por el
empleo de técnicas y tecnologías adecuadas para asegurar la óptima operación del cliente y la
adecuada respuesta de los equipos ante la posible presencia de cualquier anomalía. La organización
empresarial buscara desempeñar su actividad en base a valores éticos, así como la atención
exclusiva y personalizada buscando en todo momento satisfacer a cabalidad las necesidades del
cliente y de la instalación de acuerdo a la normatividad aplicable.
Con la finalidad de llevar a cabo el plan de negocio se procede a definir los objetivos de la
organización empresarial.
1.2. Objetivos
1.2.1. Objetivo general
Realizar la estructuración de un plan de negocios para determinar la viabilidad técnica,
comercial, económica y financiera de la creación de una organización denominada PES S.A.S.
(Protección de Sistemas Eléctricos), dedicada al mantenimiento y pruebas de subestaciones
eléctricas, con un alto grado de responsabilidad ambiental y social.
1.2.2. Objetivos específicos
• Determinar la viabilidad técnica de los servicios ofrecidos para que estos cumplan con
las expectativas de beneficio de calidad energética, aprovechamiento y sostenibilidad de
las subestaciones eléctricas.
7
• Identificar el plan de financiamiento y viabilidad financiera para el montaje, desarrollo,
crecimiento y sostenimiento de la empresa.
• Formular las estrategias de comercialización que permitan mantener una participación
activa de la empresa en el mercado de las fuentes de energía no convencionales.
8
2. MODULO DE MERCADOS
El crecimiento económico, poblacional y tecnológico que presenta Colombia en los últimos
años se ha visto reflejado en el aumento progresivo del consumo de energía eléctrica en el país, a
su vez se han planeado y puesto en marcha proyectos de generación, transmisión y distribución
eléctrica los cuales buscan suplir la actual y futura demanda de energía eléctrica en el territorio
nacional.
En esta sección del plan de negocios se analiza el crecimiento energético de los diferentes
sectores que comprenden el mercado energético colombiano con la finalidad de contextualizar la
idea de negocio y fijar la forma en que los servicios ofrecidos solucionaran las necesidades de los
clientes.
El sector eléctrico colombiano a partir de la expedición de las leyes 142 y 143 de 1994 permitió
una restructuración la cual dejo que el mercado estuviera compuesto por distintas entidades y
empresas que cumplen diversas funciones en los mercados de generación, transmisión,
comercialización y distribución de energía.
Estas empresas conforman un sistema de interacción entre los comercializadores y los grandes
consumidores, quienes realizan sus transacciones en un mercado de grandes bloques de energía,
este mercado opera libremente de acuerdo con las condiciones de oferta y demanda.
Para promover la competencia entre los generadores, se permite la participación de agentes
económicos, tanto públicos como privados, nacionales e internacionales, que deben estar
integrados dentro del Sistema Interconectado Nacional (SIN) para adherirse al mercado mayorista
de energía. Como contraparte, los comercializadores y grandes consumidores establecen contratos
de energía con los generadores.
La operación y administración del mercado eléctrico colombiano está a cargo de XM, empresa
responsable por las funciones del Centro Nacional de Despacho (CND), el Administrador del
Sistema de Intercambio Comercial (ASIC) y el Liquidador y Administrador de Cuentas de Cargos
por Uso de las Redes del SIN (LAC).
9
2.1. Estado actual del mercado energético
El sector eléctrico es considerado como uno de los sectores con mayor importancia y
sensibilidad en temas económicos, sociales y ambientales, ya que este es impulsado por el
crecimiento de industrias y desarrollo de las ciudades, lo que a su vez genera impactos de gran
magnitud en cada uno de los ámbitos mencionados. El sector cuenta con un gran dinamismo, por
lo cual se ha convertido en uno de los referentes institucionales y regulatorios para otros servicios
públicos.
La demanda de energía en el año 2017 del Sistema Interconectado Nacional (SIN) de Colombia,
presento un crecimiento a partir del segundo trimestre del año por la recuperación de los hábitos
de consumo en el sector residencial y pequeños negocios. La composición final del
comportamiento de la demanda durante 2017 llevo a un crecimiento del 1.3% respecto al 2016,
con un valor de 66.893 GWh.(XM -Filial de ISA 2017)
Para cubrir la demanda colombiana se generaron en el país 66.667 GWh y se importaron 194.2
GWh. Las importaciones decrecieron un 48.7% respecto al año 2016, situación que se da por la
mayor disponibilidad hídrica y de recursos de generación durante 2017. La generación en 2017
provino principalmente de recursos renovables, representando el 87% del total generado,
compuesta por generación hidráulica, eólica, solar y biomasa.
2.2. Mercado mayorista de energía colombiano
El Mercado de Energía Mayorista (MEM) está conformado por un conjunto de sistemas de
intercambio de información entre los generadores y los comercializadores que operan en el SIN,
que permite a estos agentes realizar sus transacciones de compra y venta de electricidad tanto de
corto como de largo plazo.
En este mercado se establece toda la energía que se requiere para abastecer la demanda de los
usuarios conectados al SIN, representados por los comercializadores, y que es ofertada por los
generadores que conectan sus plantas o unidades de generación al sistema.
Son agentes del MEM los generadores y los comercializadores. Los generadores están obligados
a participar en el MEM con todas sus plantas o unidades de generación conectadas al SIN y con
10
capacidad mayor o igual a 20 MW, las cuales deben ser despachadas centralmente por el CND.
Todos los comercializadores que atiendan usuarios finales conectados al SIN están obligados a
realizar sus transacciones de energía a través del MEM.
Con la finalidad de que el mercado energético funcione y se desarrolle de la mejor manera
posible, se estableció un esquema que involucra a las entidades que producen la energía, la
transportan, la venden, las que coordinan a todas las anteriores, las que establecen políticas
generales, las que hacen las normas para entregar productos de buena calidad a un precio
razonable y las que vigilan que todos cumplan con las normas existentes.
A nivel institucional, el estado por medio del Ministerio de Minas y Energía (MME) es el
encargado de definir los criterios para el aprovechamiento económico de las fuentes
convencionales y no convencionales de energía, dentro de un manejo integral, sostenible y
eficiente de los recursos energéticos del país.
La Unidad de Planeación Minero-Energética (UPME) es una unidad administrativa especial,
adscrita al MME, que tiene entre otras funciones la de elaborar y actualizar el Plan Energético
Nacional y el Plan de Expansión del Sector Eléctrico en concordancia con el Plan Nacional de
Desarrollo.
La Comisión de Regulación de Energía y Gas (CREG), organizada como unidad
administrativa especial adscrita al MME, tiene entre otras funciones, determinar las condiciones
para la liberación gradual del mercado hacia la libre competencia, establecer el Reglamento de
Operación para realizar el planeamiento y la coordinación de la operación del SIN, definir y fijar
las fórmulas de la tarifa de venta de electricidad para los usuarios finales.
La superintendencia de Servicios Públicos (SUPERSERVICIOS), tiene entre sus funciones
hacer que se cumplan las regulaciones establecidas, proteger al consumidor final y evitar los
abusos de las empresas en la calidad del servicio y en las tarifas.
El Centro Nacional de Despacho (CND), administrado por XM- Expertos en Mercados (XM),
filial de Interconexión Eléctrica (ISA), es la entidad encargada de la planeación, supervisión y
control de la operación integrada de los recursos de generación, interconexión y transmisión del
SIN, sujeto al reglamento de operación, dado por el Centro Nacional de Operaciones (CNO).
11
El Mercado de Energía Mayorista (MEM), administrado por XM, es la entidad encargada de
la operación de la bolsa de energía, la liquidación de contratos por medio del ASIC y todo lo
relacionado con intermediación entre los agentes del mercado.
Profundizando un poco más en la parte del mercado y sus diferentes actividades (generación,
transmisión, distribución y comercialización) el diagrama de flujo se reduce a:
Figura 2. Esquema institucional del sector eléctrico
2.3. Demanda
Con el fin de llegar a un resultado concreto del presente estudio de mercado se estructura
un diagrama de flujo de las diferentes actividades, de la siguiente manera.
12
Figura 3. Flujograma de actividades para la estructuración del plan de negocios
Fuente: (Autores)
El segmento de mercado se delimita inicialmente a los clientes potenciales ubicados en la cuidad
de Bogotá y los municipios aledaños a la región conocida como altiplano cundiboyacense
compuesto por: Tunja, Soacha, Zipaquirá, Facatativá, Chía, Sogamoso, Pacho, Duitama, Villeta,
Funza, Chiquinquirá, Ubaté, Cajicá, Puerto Boyacá, Tocancipá, entre otros; esto debido a aspectos
logísticos, características particulares de las instalaciones, ingresos, ocupación, entre otros factores
encontrados que favorecen el proyecto de emprendimiento.
En la proyección de la demanda de energía eléctrica realizada por la UPME se estima que
la demanda de energía eléctrica tenga un crecimiento promedio para el periodo 2017 a 2031 en
el escenario medio del 2,99%; si se analiza este comportamiento por región se tiene que los
crecimientos que se esperan son: Centro (3,10%), Costa-Caribe (3,68%), Noroeste (1,58%),
Oriente (3,54%), Valle (1.03%), Tolima Grande (2,72%) y sur (2,36%).(UPME 2017)
Este comportamiento prevé un crecimiento de los subsectores que dependen directamente
del sistema de generación de electricidad como el sector industrial, comercial y el residencial.
13
Los servicios de generación y transmisión prestados por compañías de orden mixto se
encargan de entregar energía eléctrica indistintamente del proceso o medio utilizado para su
generación y posterior distribución hasta el sector urbano o rural para su uso final; a partir de
allí la oportunidad de negocio para las compañías nacionales se encamina en temas de la
utilización del recurso eléctrico.
Si se toma el panorama global de inversiones como referencia, en el año 2018 la inversión
extranjera directa en Colombia ascendió aproximadamente a US $258 millones de dólares (figura
4), de los cuales el segundo, tercer, sexto y último foco de inversión identificados fueron el sector
petrolero, sector de minas, construcción y el sector eléctrico respectivamente, hacia donde estaría
en primera medida dirigido el servicio:
Figura 4. Inversión extranjera Directa en Colombia. Banco de la Republica Colombia
Fuente: www.banrep.gov.co/es/inversion-directa; “Flujos de inversión directa”
18%
2%
18%
4%-1%7%11%
14%
22%
3%
IED en Colombia por sector económico 2018
Sector Petrolero
Agricultura Caza, Silviculturay Pesca
Minas y Canteras (incluyecarbón)
Manufactureras
14
Se han presentado casos donde las personas crean empresas o pequeños negocios teniendo la
firme convicción que el producto o servicio ofrecido es altamente apetecido por sus posibles
clientes, y pensando que sus ideas son las mismas que las del consumidor final. Lanzar un producto
o servicio sin hacer una evaluación del mercado se considera riesgoso, al no tener un foco o el
camino bien definido de donde se está y a donde se quiere llegar.
Con el fin de obtener apoyo externo para el desarrollo del plan de negocio y teniendo en cuenta
los nichos de mercado definidos (Bogotá y Cundinamarca), se tiene contemplada una iniciativa
gestionada por la Cámara de Comercio de Bogotá (CCB), que pretende impulsar empresas en el
sector eléctrico distrital que presenten soluciones tecnológicas, esta se denomina Clúster de Energía
Eléctrica, la cual es una comunidad que agrupa las empresas del sector eléctrico con el fin de
trabajar mancomunadamente y así apoyar de manera conjunta en las iniciativas que se tengan,
disminuyendo la competencia a la que se tiene acostumbrada en todo tipo de negocio.
2.4. Oferta
La sección dedicada al estudio de la oferta analiza el estado actual del mercado en lo que se
refiere a la implementación de proyectos de construcción en la zona de interés o nicho de negocio,
para dimensionar el número de empresas competidoras y su tamaño. Este análisis permitirá
encontrar la posible participación que tendrá la empresa PES S.A.S. en el mercado.
Una vez contextualizado el potencial de la idea de negocio en cuanto a la capacidad de
aprovechamiento de los posibles clientes, se debe delimitar el segmento del mercado objetivo, así
identificando los aspectos del mercado que permitan sobresalir ante los competidores directos.
El mercado objetivo para la prestación de nuestros servicios estará enfocado en los siguientes
tipos de empresas o personas:
• Empresas constructoras de instalaciones eléctricas
• Empresas de construcción de edificaciones o urbanizaciones.
• Empresas de ingeniería, encargadas del desarrollo de proyectos en el sector.
• Empresas de ingeniería, dedicadas al desarrollo e inversión de obras de infraestructura pública y privada.
• Plantas de producción
15
• Centrales de generación, empresas de transmisión, distribución, comercializadoras y toda empresa del sector eléctrico.
Este mercado es escogido debido a la delimitación geográfica y ubicación seleccionada para la
empresa, como siguiente paso se deben escoger los sectores económicos con mayor crecimiento,
presencia y dinamismo dentro de la zona de influencia, los cuales son el sector petrolero, el sector
de la construcción y el sector eléctrico. Abarcando estos tres sectores como mercado potencial se
podría asegurar un crecimiento constante y una demanda significativa de trabajo. Todos los
proyectos desarrollados por estos sectores requieren para su funcionamiento algún tipo de estudio,
pruebas de conexión o mantenimiento y allí es donde se entrará a capturar la atención tanto de las
grandes empresas por medio de redes sociales como de las pequeñas empresas de ingeniería
haciendo contacto directo.
El mercado para el inicio de operaciones de la empresa se centrará en Bogotá y el altiplano
cundiboyacense, zona en la cual se encuentran los siguientes clientes potenciales:
Empresas de construcción de instalaciones eléctricas: se tienen más de 800 en el área, de las
cuales todas tienen actividades que puedan requerir servicios realizables por la empresa
desarrollando grandes o pequeños proyectos.
Si se resume según el Ministerio de Minas y Energía las instalaciones que requerirían los
servicios ofrecidos son:
• Generación
• Transmisión
• Distribución (incluyendo subestaciones)
• Grandes consumidores (incluyendo plantas de producción)
• Uso Final
Empresas de construcción: se tienen más de 150 en el área, donde operan todas las empresas
que se encuentran en el top 10 de las constructoras más grandes del país. De igual forma se tienen
las empresas de ingeniería civil y eléctrica las cuales se pueden considerar pequeñas pero que todas
las construcciones pueden requerir alguno de los servicios ofertados por la compañía.
16
Como se puede observar la demanda de los servicios a ofertar y el sector de influencia es
bastante amplio y ya enmarcado en la normatividad colombiana para todas las líneas de la cadena
de valor energético, tanto para el Sistema de Transmisión Nacional (STN) como para las Zonas no
Interconectadas (ZNI).
El nicho de mercado se encuentra identificado en las empresas involucradas en la cadena de
suministro de energía eléctrica y en las pequeñas empresas de ingeniería, donde se desarrollen
trabajos de mantenimiento y puesta en servicio de equipos en campo. Si bien al establecer un nicho
de mercado y centrarse solamente en brindar los servicios a los clientes potenciales, las
oportunidades de crecimiento y expansión sean reducidas, como primera instancia se deberá
enfocarse a lo establecido para llegar de forma óptima al mercado objetivo.
Figura 5. Mercado objetivo PES S.A.S.
Fuente: (Autores)
17
2.4.1. Participación en el Mercado
Para determinar el posible porcentaje de participación en el mercado, es necesario conocer el
tamaño de las empresas competidoras, lo cual se determina a partir del número de empleados
registrados en el Registro Único Empresarial y Social de la Cámara de Comercio, se consideran
según la ley 905 de agosto 2 de 2004 las empresas se clasifican en:
“Artículo 2. Definiciones. Para todos los efectos, se entiende por micro incluidas las
Famiempresas pequeña y mediana empresa, toda unidad de explotación económica, realizada por
persona natural o jurídica, en actividades empresariales, agropecuarias, industriales, comerciales
o de servicios, rural o urbana, que responda a dos se los siguientes parámetros:”
Tabla 1. Clasificación de las empresas según número de empleados
EMPRESA NUMERO DE TRABAJADORES ACTIVOS TOTALES POR VALOR
MICROEMPRESA Planta de personal no superior a los diez (10) trabajadores
Inferior a quinientos (500) SMMLV/ excluida la vivienda
PEQUEÑA Planta de personal entre once (11) y cincuenta (50)
Entre quinientos uno (501) y menos de cinco mil (5.000) SMMLV
MEDIANA Planta de personal entre cincuenta y uno (51) y doscientos (200)
Entre cinco mil uno (5.001) a treinta mil (30.000) SMMLV
Tabla 2. Clasificación de participación en el mercado
¿Qué tan grandes
son tus competidores?
¿Qué tantos competidores
tienes?
¿Qué tan similares son sus productos a los
tuyos?
¿Cuál parece ser su porcentaje?
1 Grandes Muchos Similares 0 % - 0.5 %
2 Grandes Algunos Similares 0 % - 0.5 %
3 Grandes Uno Similares 0.5 % - 5 %
4 Grandes Muchos Diferentes 0.5 % - 5 %
5 Grandes Algunos Diferentes 0.5 % - 5 %
6 Grandes Uno Diferentes 10 % - 15 %
7 Pequeños Muchos Similares 5 % - 10 %
Fuente: Revista digital ENTREORENUER; “calcula tu participación de mercado y punto de equilibrio”
18
De acuerdo a las anteriores clasificaciones, PES S.A.S. iniciaría operaciones como una
microempresa y se ubicaría en la escala número 7 de la tabla 2, debido a que se consideran muchos
competidores pequeños, con productos similares, lo cual equivale a una participación en el mercado
de 5 a 10%.
Partiendo de que existe un número de clientes potenciales considerable, el cual se estima en
1450 empresas de construcción e instalaciones eléctricas, sin considerar las grandes superficies que
requieren de muchos de los servicios ofrecidos por la organización, se toma este margen de
participación como el valor de referencia de participación e incursión en el mercado, se estima
atender aproximadamente 80 clientes en el primer año de operaciones para determinar los ingresos.
2.5. Servicios
En el presente numeral se realiza una descripción general de los servicios ofrecidos, al continuar
con el desarrollo del documento se encontrará el análisis técnico de los mismos.
Inicialmente se contempla como actividad principal de la empresa PES S.A.S. el diseño,
suministro e implementación del sistema integrado de mantenimiento en subestaciones eléctricas
de baja, media y alta tensión; buscando preservar la operación y vida útil de los equipos, asegurando
su correcto desempeño en función de los procesos que dependen de cada equipo, en condiciones
seguras, confiables y eficientes.
Se pretende por lo tanto determinar qué acciones de mantenimiento se requieren, para evitar
paradas de producción y fallas en los equipos, junto con los riesgos asociados.
Para los diferentes servicios ofrecidos al cliente se realizaron 7 fichas técnicas donde se
describen las características de cada uno:
2.5.1. Estudios eléctricos
La principal tarea de los estudios eléctricos consiste en el análisis de la operación del sistema,
tanto en estado estacionario (cortocircuitos, flujos de carga) como en estado transitorio (estabilidad
dinámica del sistema ante perturbaciones en la red eléctrica y transitorios electromagnéticos),
mediante el modelamiento de la red y sus sistemas de control y protección.
19
El alcance de este servicio ofrecido por PES S.A.S. consiste en realizar el estudio de cargas,
coordinación de protecciones, levantamiento de información y elaboración de los diagramas
unifilares e informes de coordinación del área a probar, de tal modo que en caso de que el sistema
no cumpla con lo establecido por los estándares nacionales e internacionales, se sugiera de manera
efectiva configuraciones y adecuaciones que garanticen la seguridad del personal, equipos e
instalaciones de acuerdo con los lineamientos establecidos para el efecto en el Reglamento técnico
de Instalaciones Eléctricas RETIE, IEEE80-2000, NFPA 78 de 1997, Norma Técnica Colombiana
NTC 2050, IEC 60364-4-442 y normas de seguridad IEC-364 e IEC 61024.
Tabla 3. Ficha técnica estudios eléctricos
FICHA TÉCNICA DE SERVICIOS
Denominación del servicio Modelamiento, análisis y diagnóstico de sistemas eléctricos
Unidad de medida Modelamiento a realizar acorde a esquema unifilar
Especificaciones
El servicio a prestar se compone de las siguientes etapas:
- Contacto con el cliente donde se determina el tamaño y características de la instalación a modelar.
- Entrega por parte del cliente de los diseños de la instalación a modelar.
- Revisión y validación de la información disponible acerca del proyecto, incluyendo documentación de ingeniería básica y conceptual, planos arquitectónicos dimensionales.
- Programación de visita a terreno para verificar el estado físico de la instalación.
- Realización de la visita donde se realice el levantamiento técnico y validación de información (tableros, calibres de conductores, longitudes de conductores, dispositivos de protección, unidades de disparo, entre otras), depuración y digitalización de los diagramas unifilares que apliquen.
- Revisión y complementación teórica (normas nacionales e internacionales).
- Elaboración y entrega de informe técnico final, incluyendo diagramas unifilares, configuraciones levantadas y diagnóstico integral de la instalación; del mismo modo las conclusiones y recomendaciones de mejora por cada técnica y sistema analizado.
- Toma de observaciones hechas por parte del cliente luego de la entrega del resultado.
Fuente: (Autores)
20
2.5.2. Diseño de sistemas contra rayos y sistemas de puesta a tierra
Se prestará el servicio de medición de resistencia de puesta a tierra y equipotencialidad de las
mallas a tierra de la instalación a inspeccionar con su respectivo informe final, en donde se incluyen
los resultados de las mediciones, diagnósticos y recomendaciones para el mejoramiento del sistema
de apantallamiento y puesta a tierra.
Tabla 4. Ficha técnica diseño de sistemas contra rayos y sistemas de puesta a tierra
FICHA TÉCNICA DE SERVICIOS
Denominación del servicio Diseño de sistemas contra rayos y sistemas de puesta a tierra
Unidad de medida Modelamiento a realizar acorde a esquema unifilar
Especificaciones
El servicio a prestar se compone de las siguientes etapas:
- Contacto con el cliente donde se determina el tamaño y características de la instalación a modelar.
- Entrega por parte del cliente de los diseños de la instalación a modelar.
- Revisión y validación de la información disponible acerca del proyecto, incluyendo documentación de ingeniería básica y conceptual, planos arquitectónicos dimensionales.
- Programación de visita a terreno para verificar el estado físico de la instalación.
- Realización de la visita donde se realice el levantamiento técnico y validación de información (tableros, calibres de conductores, longitudes de conductores, dispositivos de protección, unidades de disparo, entre otras), depuración y digitalización de los diagramas unifilares que apliquen.
- Medición de parámetros eléctricos en la instalación. - Revisión y complementación teórica (normas nacionales e
internacionales). - Elaboración y entrega de informe técnico final, incluyendo
diagramas unifilares, configuraciones levantadas y diagnóstico integral de la instalación; del mismo modo las conclusiones y recomendaciones de mejora por cada técnica y sistema analizado.
- Toma de observaciones hechas por parte del cliente luego de la entrega del resultado.
Fuente: (Autores)
21
2.5.3. Ajuste y pruebas de equipos de protección y medida
Servicio de ajuste y pruebas secundarias a equipos de protección con finalidad de verificar las
condiciones de operación de estos equipos, a fin de garantizar la continuidad y confiabilidad del
sistema eléctrico.
Tabla 5. Ficha técnica Ajuste y pruebas de equipos de protección y medida
FICHA TÉCNICA DE SERVICIOS
Denominación del servicio Ajuste y pruebas de equipos de protección y medida
Unidad de medida De acuerdo a cantidad de funciones de protección y nivel de tensión
Especificaciones
El servicio a prestar se compone de las siguientes etapas:
- Contacto con el cliente donde se determina el tamaño y características de la instalación a modelar.
- Entrega por parte del cliente de los diseños de la instalación a modelar.
- Revisión y validación de la información disponible acerca del proyecto, incluyendo documentación de ingeniería básica y conceptual, planos arquitectónicos dimensionales.
- Programación de visita a terreno para verificar el estado físico de los equipos a intervenir.
- Realización del plan de pruebas y plantillas de inyección. - Realización de la visita donde se realice la intervención y
pruebas de los equipos necesarios. - Revisión y complementación teórica (normas nacionales e
internacionales). - Elaboración y entrega de informe técnico final, incluyendo
diagramas unifilares, configuraciones levantadas y diagnóstico integral de la instalación; del mismo modo las conclusiones y recomendaciones de mejora por cada técnica y sistema analizado.
- Toma de observaciones hechas por parte del cliente luego de la entrega del resultado.
Fuente: (Autores)
22
2.5.4. Precomisionamiento y comisionamiento de equipos
Servicio de Precomisionamiento o completamiento mecánico el cual es un proceso que
comprende la certificación de las pruebas ejecutadas durante la construcción por el contratista
responsable de esta, antes de energizar los sistemas que comprenden un proyecto.
Tabla 6. Ficha técnica Precomisionamiento y comisionamiento de equipos
FICHA TÉCNICA DE SERVICIOS
Denominación del servicio Precomisionamiento y comisionamiento
Unidad de medida Pruebas a realizar de acuerdo a tamaño de la instalación y equipos a intervenir.
Especificaciones
El servicio a prestar se compone de las siguientes etapas:
- Contacto con el cliente donde se determina el tamaño y características de la instalación a modelar.
- Entrega por parte del cliente de los diseños de la instalación a modelar.
- Revisión y validación de la información disponible acerca del proyecto, incluyendo documentación de ingeniería básica y conceptual, planos arquitectónicos dimensionales.
- Programación de visita a terreno para verificar el estado físico de los equipos a intervenir.
- Revisión y complementación teórica (normas nacionales e internacionales).
- Realización del plan de pruebas eléctricas de aceptación bajo el estándar NETA.
- Realización de plan de pruebas de instrumentación de aceptación
- Verificación y chequeo Punto a Punto (Amarillado) - Servicio y apoyo en el Precomisionamiento - Servicio y apoyo en el comisionamiento - Realización de pruebas eléctricas de puesta en marcha bajo
el estándar NETA - Elaboración y entrega de informe técnico final, incluyendo
diagramas unifilares, configuraciones levantadas y diagnóstico integral de la instalación; del mismo modo las conclusiones y recomendaciones de mejora por cada técnica y sistema analizado.
- Toma de observaciones hechas por parte del cliente luego de la entrega del resultado.
Fuente: (Autores)
23
2.5.5. Diseño de ingeniería de control y protección
Prestación del servicio de diseño de sistemas eléctricos identificando las necesidades del cliente
con base a sus requerimientos y las recomendaciones dadas, buscando proporcionar las mejores
soluciones con calidad, identificando correctamente los equipos a suministrar, las características
técnicas adecuadas para realizar la elaboración de planos, desarrollo de software si la solución lo
requiere, pruebas, puesta en marcha y ejecución de los sistemas de control confiables y adecuados
para su implementación.
Tabla 7. Ficha técnica diseño de ingeniería de control y protección.
FICHA TÉCNICA DE SERVICIOS
Denominación del servicio Ingeniería de control y protección
Unidad de medida Pruebas a realizar de acuerdo a tamaño de la instalación
Especificaciones
El servicio a prestar se compone de las siguientes etapas:
- Contacto con el cliente donde se determina el tamaño y características de la instalación a modelar.
- Entrega por parte del cliente de los diseños de la instalación a modelar.
- Revisión y validación de la información disponible acerca del proyecto, incluyendo documentación de ingeniería básica y conceptual, planos arquitectónicos dimensionales.
- Programación de visita a terreno para verificar el estado físico de los equipos a intervenir.
- Revisión y complementación teórica (normas nacionales e internacionales).
- Cálculo de las capacidades de los equipos requeridos - Definición y cálculo de las protecciones de los equipos
instalados y a instalar - Requisición de los materiales y equipos a instalar. - Elaboración de planos de disposición de los equipos dentro
de los gabinetes de control y/o protección. - Elaboración de planos eléctricos - Elaboración y entrega de informes, incluyendo diagramas
unifilares, configuraciones levantadas y diagnóstico integral de la instalación; del mismo modo las conclusiones y recomendaciones de mejora por cada técnica y sistema analizado.
- Toma de observaciones hechas por parte del cliente luego de la entrega del resultado.
Fuente: (Autores)
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2.5.6. Mantenimiento preventivo de instalaciones eléctricas
Servicio de mantenimiento integral de sistemas eléctricos buscando dar solución a los
inconvenientes que se encuentren, brindando apoyo y prestando los servicios de forma integral
tanto en mantenimientos de hardware, software y modificaciones en sistemas demandantes con el
fin de que el cliente obtenga una satisfacción completa y oportuna.
Es el mantenimiento cuyas técnicas se basan en reparaciones o reemplazos de partes en función
de su vida útil, de las especificaciones del fabricante de un programa establecido.
Tiene como finalidad encontrar y corregir los problemas menores, antes de que estos provoquen
fallas. Este tipo de mantenimiento puede ser definido como una lista completa de actividades, todas
ellas realizadas por usuarios y operadores para asegurar el correcto funcionamiento de las
instalaciones.
Figura 6. Mantenimiento preventivo celdas de medida
25
Tabla 8. Ficha técnica servicio de mantenimiento integral a instalaciones eléctricas.
FICHA TÉCNICA DE SERVICIOS
Denominación del servicio Mantenimiento preventivo de instalaciones en BT, MT y AT
Unidad de medida Pruebas a realizar de acuerdo a tamaño de la instalación y/o equipos intervenidos
Especificaciones
El servicio a prestar se compone de las siguientes etapas:
- Contacto con el cliente donde se determina el tamaño y características de la instalación a modelar.
- Entrega por parte del cliente de los diseños de la instalación a modelar.
- Revisión y validación de la información disponible acerca del proyecto, incluyendo documentación de ingeniería básica y conceptual, planos arquitectónicos dimensionales.
- Programación de visita a terreno para verificar el estado físico de los equipos a intervenir.
- Revisión y complementación teórica (normas nacionales e internacionales).
Inspección visual - Verificación de presencia de fugas de aceite, SF6 y demás
materiales aislantes. - Verificación de estado de aseo del área y de los equipos - Verificación del estado de la pintura de los equipos y
ausencia de oxidación y deterioro. - Verificación de niveles de aceite, en transformadores,
interruptores de media tensión, condensadores y equipos en que aplique.
- Verificación condición operativa de medidores, indicadores y protecciones (presión, temperatura, nivel de aceite, etc.)
- Verificación del funcionamiento adecuado de ventiladores de enfriamiento, sistemas de refrigeración, etc.
- Verificación de anclaje de equipos. - Verificación de señalización y demarcación de distancias de
seguridad. - Verificación de operación de iluminación de emergencia. - Verificación del sistema contra incendio y existencia de
extintores portátiles en un lugar cercano. - Verificación de que los planos eléctricos de la subestación
se encuentres expuestos en la entrada de la subestación y puertas de tableros eléctricos
- Verificación de existencia de manuales de operación y mantenimiento, catálogos y especificaciones técnicas de los equipos a intervenir.
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2.5.7. Mantenimiento preventivo de instalaciones eléctricas
Servicio de mantenimiento integral de sistemas eléctricos buscando dar solución a los
inconvenientes que se encuentren, brindando apoyo y prestando los servicios de forma integral
tanto en mantenimientos de hardware, software y modificaciones en sistemas demandantes con el
fin de que el cliente obtenga una satisfacción completa y oportuna.
Es el mantenimiento cuyas técnicas se basan en diagnosticar la condición del equipo, para
detectar con tiempo potenciales fallas y tomar acciones preventivas o correctivas a tiempo, antes
de que falle el equipo.
Tabla 9. Ficha técnica servicio de mantenimiento integral a instalaciones eléctricas.
FICHA TÉCNICA DE SERVICIOS
Denominación del servicio Mantenimiento de instalaciones eléctricas
Unidad de medida Pruebas a realizar de acuerdo a tamaño de la instalación y/o equipos intervenidos
Especificaciones
El servicio a prestar se compone de las siguientes etapas:
- Contacto con el cliente donde se determina el tamaño y características de la instalación a modelar.
- Entrega por parte del cliente de los diseños de la instalación a modelar.
- Revisión y validación de la información disponible acerca del proyecto, incluyendo documentación de ingeniería básica y conceptual, planos arquitectónicos dimensionales.
- Programación de visita a terreno para verificar el estado físico de los equipos a intervenir.
- Revisión y complementación teórica (normas nacionales e internacionales).
Pruebas al aceite de transformadores Termografías infrarrojas Cromatografía (efecto corona) Ultrasonido Ruido audible Pruebas de vibración mecánica Medición de campos electromagnéticos - Elaboración y entrega de informes, incluyendo diagramas
unifilares, configuraciones levantadas y diagnóstico integral de la instalación; del mismo modo las conclusiones y recomendaciones de mejoras del sistema analizado.
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2.5.8. Auditoria energética
Este servicio consiste en identificar los sistemas obsoletos que representan un alto consumo de
energía en las viviendas, establecimientos comerciales, edificaciones, etc. Mediante el control
telemático y el estudio de las tarifas eléctricas, con el objetivo de optimizar la factura y ajustar los
parámetros de la misma a las características particulares de cada cliente.
Estas valoraciones buscan analizar las necesidades energéticas del cliente, integrando a todos
los equipos y sistemas que conforman su instalación eléctrica, y proponer soluciones de mejora en
materia de ahorro de energía y de incorporación de nuevas energías que sean viables técnica y
económicamente.
Tabla 10. Ficha técnica servicio de mantenimiento integral a instalaciones eléctricas.
FICHA TÉCNICA DE SERVICIOS
Denominación del servicio Auditoria energética
Unidad de medida Pruebas a realizar de acuerdo a tamaño de la instalación y/o equipos intervenidos
Especificaciones
El servicio a prestar se compone de las siguientes etapas: Fase de diagnóstico: análisis de la situación actual de la instalación a intervenir, caracterizando el tipo de empresa, su situación y entorno, los suministros energéticos y los sistemas consumidores de energía. Fase de desarrollo: se realizan mediciones de los principales parámetros y análisis documental, datos y estudio de mejoras.
Fase final: Elaboración y entrega de informes técnicos y económicos de la auditoria aportando las mejoras necesarias para conseguir su optimización energética, económica y medioambiental.
Fuente: (Autores)
28
2.6. Proyección de la demanda
Teniendo en cuenta que en 2015 la producción de energía útil y perdidas en la matriz energética
nacional fue de 48% y 52% respectivamente, con unos costos estimados de energía desperdiciada
cercanos a los 4.700 millones de dólares al año, es claro que el potencial teórico de Colombia para
mejorar la eficiencia energética es significativo.
Figura 7. Consumo energético BECO 2015
Fuente: Tomado de (Oportunidad 2017)
Mejorar la eficiencia en el consumo energético es de suma importancia para el país. De acuerdo
con el balance de gas natural 2016 – 2025 elaborado por la UPME, se estima que a nivel nacional
la demanda energética en el escenario medio “alcanzara un crecimiento promedio año de 2,25 entre
el 2015 y el 2035. Esto impulsado por el crecimiento económico, aumento de población y
sustitución de algunos energéticos menos eficientes por gas natural, en cumplimiento de las
recomendaciones ambientales de la reunión de Paris del año 2015.
De otro lado, también se espera que la demanda interna de energía eléctrica crezca
sostenidamente durante los próximos años. Según las protecciones de demanda de energía eléctrica
realizadas por la UPME, se podría esperar un aumento cercano al 52% entre el 2016 y 2030. Este
29
escenario de expansión ofrece una clara oportunidad para las compañías colombianas que ofrezcan
servicios de diseño, asesoría, interventorías, consultorías, instalaciones y mantenimiento de redes
eléctricas para proyectos nuevos y en algunos casos a realizar la revisión de instalaciones eléctricas
ya existentes, estas son las alternativas que ofrece el mercado eléctrico colombiano a las compañías
que requieran realizar un proyecto.
2.6.1. Análisis de la competencia
Durante el desarrollo del presente plan de negocios se realizó la recopilación de los principales
oferentes de servicios similares a los propuestos; se evidencia que los grandes competidores en la
cuidad de Bogotá son:
▪ SPT Ingeniería Ltda
▪ Dagelec Ltda
▪ J.E. Jaimes Ingenieros S.A.
▪ GERS
▪ Sodinlec Ltda
▪ Wolta Centro de Análisis Eléctrico
A continuación, se relaciona la matriz de competidores con la principal información de cada una
de las organizaciones. con la cual se pude analizar y comparar las características de los servicios
prestados por los competidores y establecer estrategias que permitan generar un diferencial ante la
competencia.
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Nombre Ubicación Servicios Calidad de productos Concepto del cliente Estrategias Comerciales Publicidad seguimiento dirigido
STP Ingenieria
ltda
Ubicados en Bogota y con
presencia a nivel mundial
para los servicios de diseño y
mantenimiento electrico
Analisis de Sistemas
Electricos, Pruebas y puesta
en servicio, Ingeniria
Conceptual basica y de
detalle, interventoria
Actualmente la empresa
cuenta, con un sistema de
gestion integrado y
certificado bajo las normas
ISO 9001, ISO 14001 y OHSAS
18001, que contribuyen a la
mejora continua de los
pocesos de sus clientes.
En el sitio oficial de la
empresa cuenta con una
excelente calificacion del
servicio por parte de los
clientes dandole un 99% de
satisfaccion
Sus estrategias de ventas se
basan en ofrecer calidad y
capaciaciones especificas.
Cuenta con pagina WEB,
redes sociales como twitter,
facebook, YouTube e
Sus servicios estan dirigidos
a empresas del sector
petrolero, generacion
electrica, industrial,
construccion, alimentacion,
minero, entre otros.
Dagelec ltda
Ubicados en Bogota y con
presencia a nivel de
latinoamerica para servicios
de diseño y mantenimiento
electrico
Montaje y construccion de
subestaciones electricas,
pruebas especializadas,
ingenieria de subestaciones,
mantenimiento se
subestaciones
La compañía cuenta con 10
años de experiencia y cuenta
con equipos de alta
tecnología y personal
calificado para la ejecución
de proyectos y de esta
manera brindar soluciones
integrales, rápidas,
eficientes y seguras bajo
criterios de calidad.
No se obtiene informacion
sobre la experiencia de los
clientes y en internet no
cuenta con blogs de
comentarios
Es una empresa con la
suficiente experiencia para
basar sus estrategias de
ventas en la confianza con el
cliente al ofrecer servicios
de calidad.
Cuenta con pagina WEB,
pero su presencia en las
redes sociales es poca
Sus servicios estan dirigidos
a empresas del sector
petrolero, generacion
electrica, industrial,
construccion, alimentacion,
minero, entre otros.
J.E. Jaimes
Ingenieros S.A.
Ubicados en Bogota y con
presencia a nivel de
latinoamerica para servicios
de diseño y mantenimiento
electrico
Montaje y construccion de
subestaciones electricas,
pruebas especializadas,
ingenieria de subestaciones,
mantenimiento se
subestaciones
J.E. Jaimes desarrolla
proyectos de ingenieria
especializada de excelente
calidad, planificados y
ejecutados por personal
calificado
No se obtiene informacion
sobre la experiencia de los
clientes y en internet no
cuenta con blogs de
comentarios
Es una empresa con la
suficiente experiencia para
basar sus estrategias de
ventas en la confianza con el
cliente al ofrecer servicios
de calidad.
Cuenta con pagina WEB,
redes sociales como twitter,
facebook, YouTube e
Sus servicios estan dirigidos
a empresas del sector
petrolero, generacion
electrica, industrial,
construccion, alimentacion,
minero, entre otros.
GERS
Ubicados en Bogota y con
presencia a nivel de
latinoamerica para servicios
de diseño y mantenimiento
electrico
Soluciones para la ejecucion
confiable y eficiente de
monitoreo de calidad de
potencia y energia, pruebas
en equipos de subestaciones
electricas, sistemas
industriales, sistemas de
proteccion, control y
transferencia de sistemas de
potencia
GERS brinda soluciones
integrales e innovadoras
para el sector energetico.
Buscanso consolidar su
presencia en el mercado
nacional e internacional.
No se obtiene informacion
sobre la experiencia de los
clientes y en internet no
cuenta con blogs de
comentarios
Es una empresa con la
suficiente experiencia para
basar sus estrategias de
ventas en la confianza con el
cliente al ofrecer servicios
de calidad.
Cuenta con pagina WEB,
redes sociales como twitter,
facebook, YouTube e
Sus servicios estan dirigidos
a empresas del sector
petrolero, generacion
electrica, industrial,
construccion, alimentacion,
minero, entre otros.
Tabla 11. Matriz de competidores
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Fuente: (Autores)
Nombre Ubicación Servicios Calidad de productos Concepto del cliente Estrategias Comerciales Publicidad seguimiento dirigido
Sodinlec Ltda
Ubicados en Bogota y con
presencia a nivel nacional
para servicios de diseño y
mantenimiento electrico
Montaje y construccion de
subestaciones electricas,
pruebas especializadas,
ingenieria de subestaciones,
mantenimiento se
subestaciones
Sodinlec es una compañía
con 10 años de experiencia
la cual inicialmente se
enfoco en el mmto
predictivo de subestaciones
No se obtiene informacion
sobre la experiencia de los
clientes y en internet no
cuenta con blogs de
comentarios
Su estrategia de ventas
consiste en generar
confianza con el cliente y
mantenerlo informado.
Cuenta con pagina WEB,
redes sociales como twitter,
facebook, YouTube e
Sus servicios estan dirigidos
a empresas del sector
petrolero, generacion
electrica, industrial,
construccion.
Wolra SAS
Ubicados en Bogota y con
presencia a nivel nacional
para servicios de diseño y
mantenimiento electrico
Parametrizacion,
programacion de esquemas
logicos, pruebas de estado,
funcionalidad de esquemas
de control y protecciones,
levantamiento de
informacion, generacion de
planos , repotenciaciones,
retrofit de protecciones.
La compañía esta dedicada a
la prestacion de servicios de
analisis, pruebas y
diagnosticos especializados
en equipos electricos de
baja, media y alta tension.
Basados en los requisitos
legales, acordes con los
clientes y la norma ISO
9001:2008.
No se obtiene informacion
sobre la experiencia de los
clientes y en internet no
cuenta con blogs de
comentarios
Sus estrategias de ventas se
basan en ofrecer calidad y
capaciaciones especificas.
Cuenta con pagina WEB,
redes sociales como twitter,
facebook, YouTube e
Sus servicios estan dirigidos
a empresas del sector
petrolero, generacion
electrica, industrial,
construccion.
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De acuerdo a la información obtenida, se realiza el análisis de fortalezas y debilidades de PES
S.A.S. en relación a los demás competidores.
Tabla 12. Análisis de fortalezas y debilidades propias.
Fortalezas propias Debilidades propias
Al estar involucrados directamente en el desarrollo de servicios de pruebas y diseño de ingeniería para subestaciones eléctricas durante el pregrado se cuenta con una experiencia considerable desarrollando servicios técnicos como los ofrecidos por la empresa, el conocimiento de los campos, realización de estudios eléctricos, lo que genera una ventaja ya que se conoce el mercado al que se va ingresar.
La experiencia de los socios es netamente técnica, desarrollando los servicios en campo, por lo que se podría llegar a incurrir en errores en el momento de licitar y estimar los gastos administrativos y de ejecución de los proyectos.
Gracias a la experiencia adquirida en el trascurso de los años en el medio, se cuenta con una amplia red de contactos, la cual permitirá dar a conocer los servicios ofrecidos por la compañía, teniendo un respaldo tangible de los trabajos realizados por el personal.
Inicialmente, depender de proveedores para asegurar la disponibilidad de equipos y prestar servicios en las fechas requeridas por el cliente
La compañía manejara un gran despliegue publicitario por medio de redes sociales, lo que la mayoría de las compañías competencia no maneja ya que por su experiencia se mantienen principalmente con la voz a voz.
Todas las empresas cuentan con una amplia experiencia en el sector y las labores de mantenimiento y pruebas, que debemos adquirir con el tiempo en operación.
Realizando la comparación de las demás empresas se debe crear una página WEB complementaria con mejores ítems de cada empresa competidora.
En el mercado que se busca incursionar, lo más importante es el nombre o respaldo que se den a los servicios, al ser una compañía nueva será una labor ardua generar esa confianza en los nuevos clientes.
El campo de acción y ubicación será muy específico para dejar claro el alcance de nuestros servicios y en donde los suministraremos.
Todas las empresas competidoras se encuentran certificadas para su operación, siempre de la mano con la regulación y normativa colombiana. Este proceso de certificación sería un camino nuevo para emprender por nosotros.
Se buscará crear un listado de precios tipo, para que los clientes tengan una clara relación de servicio vs presupuesto con el que pueda solicitar la cotización formal.
Hay compañías que cuentan con operaciones a nivel internacional que dan al cliente una sensación de respaldo.
Las estrategias comerciales que se manejaran, buscaran ofrecer paquetes de servicios, ya que las demás empresas manejan muchas ventajas desde la parte técnica.
Con las condiciones iniciales de la empresa, al contar con un capital inicial reducido y pocas garantías económicas comparadas con la competencia, la licitación de grandes proyectos no será viable.
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Tabla 13. Análisis de fortalezas y debilidades de la competencia
Fortalezas de la competencia Debilidades de la competencia
El competidor con menos años de operación en el mercado eléctrico tiene 10 años, los cuales le dan un amplio camino recorrido de errores y aciertos.
Al ser empresas de ámbito técnico, no prestan mayor atención a temas de manejo y atracción de clientes
Tiene cobertura a nivel nacional lo cual hace que más clientes conozcan los servicios y así puedan cubrir sus necesidades
No tienen campañas de promociones, ya que por la necesidad de los clientes estos buscan las empresas por si solos.
Las empresas poseen sistemas de gestión de calidad estructurados y bajo los cuales pueden brindar servicios debidamente certificados con calidad.
No manejan estrategias de mercadeo por redes sociales, tanto para ofrecer productos como para captar opiniones luego del servicio brindado.
Cuentan con mano de obra calificada y con experiencia para realizar los trabajos en campo
La atención al cliente no es la mejor que puede recibir alguien que los contacte por primera vez.
Cuentan con datos históricos de clientes, ventas, ubicaciones, facturación, impuestos y los servicios más vendidos.
Las páginas WEB de la mayoría no son amigables y acordes con las tendencias actuales en lo referente a paginas empresariales
El contacto con clientes que conocen su servicio les permite crear una fidelización a sus organizaciones.
No cuentas con canales alternativos de comunicación para que los clientes puedan consultar la información de interés.
2.6.2. Análisis DOFA de la empresa PES S.A.S.
El análisis DOFA (acrónimo de Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas) es una
herramienta que ayuda a determinar si la organización empresarial está capacitada para
desempeñarse satisfactoriamente en el mercado, en él se deben considerar factores claves
relacionados con la organización, los mercados, la competencia, los recursos financieros, la
infraestructura, el recurso humano, los inventarios, el sistema de mercadeo, la investigación y
desarrollo de productos, las tendencias políticas, sociales, económicas, tecnológicas fundamentales
para determinar la viabilidad de la organización.
Se considera que las fortalezas y debilidades forman parte del ambiente interno de una empresa,
es decir, son propios de esta y el adecuado manejo depende de los miembros de la misma. Es tan
necesario encontrar las fortalezas para explotarlas al máximo, como lo es conocer las debilidades
para realizar las debidas correcciones que ayuden a minimizarlas.
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Conocer las oportunidades y amenazas de la empresa da una clara visión sobre lo que se puede
esperar del mercado, entendiendo por esto las condiciones económicas, políticas, sociales y
tecnológicas que pueden afectar el entorno, a continuación, se muestra información de las
Fortalezas, Debilidades, Oportunidades y Amenazas determinadas en PES S.A.S.
Tabla 14 Matriz de DOFA
Fortalezas Oportunidades
F1. Se cuenta con un amplio conocimiento técnico de los servicios a realizar por la empresa. F2. Se tiene bastante conocimiento normativo aplicado. F3. Se cuenta con suficiente experiencia desarrollando servicios de mantenimiento en campo. F4. Se cuenta con la experiencia desarrollando estudios eléctricos y diseños de sistemas eléctricos. F5. Se tienen las conexiones donde la empresa pueda brindar sus servicios. F6. Se tiene la información de los proveedores necesarios para el desarrollo de los servicios F7. Se cuenta con acceso al mercado profesional o recurso humano necesario (Ingenieros eléctricos, civiles) F8. Los recursos físicos y de planta no superan al de una empresa de consultoría o asesoría. F9. Se cuenta con personal capacitado para el desarrollo de las pruebas.
O1. La empresa incursionara en el mantenimiento de sistemas que, debido a su naturaleza y tecnología empleada en las empresas ubicadas en la zona de influencia, requieren de constante mantenimiento. O2. El adecuado mantenimiento es un requisito indispensable para el adecuado funcionamiento de los sistemas eléctricos. O3. El mercado donde se empezarían operaciones, tiene una considerable cantidad de clientes con instalaciones en las cuales podremos ofertar los servicios. O4. Aumento de industrias en la zona de operación de la empresa. O5. Se buscará siempre trabajar de la mano del desarrollo tecnológico, para orientar al cliente con las dudas que se tenga.
Debilidades Amenazas
D1. Es necesario acreditarse como especialista o tener mínimo 5 años de experiencia después de expedida la licencia profesional como ingeniero de pruebas. D2. La empresa debe adquirir conocimiento en sistemas de gestión de calidad para los temas de certificación. D3. La empresa debe adquirir conocimiento en manejo de equipos especializados por medio de capacitaciones. D4. No se cuenta con el capital suficiente para iniciar operaciones al nivel de los competidores, lo que puede incurrir en costos más elevados en los servicios.
A1. Para poder realizar pruebas especializadas se debe contar con el apoyo de laboratorios especializados. Esto trae costos y dependía de procesos por parte de terceos. A2. Se debe dar a conocer la importancia de los servicios prestados para que aumente la demanda de los servicios ofrecidos. A3. Los profesionales se deben estar constantemente certificando en el manejo de nuevas tecnologías involucradas en el proceso. A4. Por la importancia de los servicios ofrecidos, puede ser difícil atraer grandes clientes, ya que estos buscan el respaldo de una empresa reconocida y con amplia experiencia.
Fuente: (Autores)
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Con el listado de cada una de las características del DOFA se analiza las estrategias internas de
la matriz como se observa en siguiente tabla.
Tabla 15 Análisis de estrategas FO-FA-DO-DA
FO DO
FO1. Los clientes serán atendidos con amabilidad, buscando brindar en todo momento la sensación de confianza en cada una de las etapas del servicio que se les preste. FO2. Se buscará hacer contacto con los operadores de red de la zona, para cumplir los requisitos regulatorios y de construcción (normas y procedimientos) que también son requisitos para el correcto mantenimiento y funcionamiento de las instalaciones. FO3. Al ser una empresa joven siempre ofrecemos servicios informativos y de consulta inmediata para los clientes activos o futuros.
DO1. Al no contar con un nivel suficiente en temas académicos, se pueden obtener conocimientos en sistemas de gestión de calidad para complementarlos con los técnicos y así cumplir con las exigencias regulatorias y así acertar implementando sistemas de mantenimiento integral exitosos. DO2. Si bien no se cuenta con el capital para impactar fuertemente el mercado al iniciar operaciones, al contactar con posibles inversionistas y se les presentara una empresa joven pero solida con metas claras en su funcionamiento, captando la mayor cantidad de clientes posibles, con herramientas disponibles en internet y proponiendo estar a la vanguardia de las tecnologías y procesos del momento.
FA DA
FA1. El recurso humano al que se tiene acceso por pertenecer al medio de la ingeniería eléctrica, da la posibilidad de apoyar futuros ingenieros especializados en pruebas buscando vincular estudiantes recién egresados y capacitándoles generando un beneficio para las dos partes. FA2. Al brindar una asesoría al cliente se podrá explicar la importancia que tiene el mantenimiento integral para el cuidado de los equipos y el correcto funcionamiento de los mismos.
DA1. Se mantendrá siempre actualizado ante los cambios regulatorios que impacten a la empresa positiva o negativamente. DA2. La capacitación en metodologías de mejora continua (lean, Six sigma) mantendrán la empresa con procesos y metodologías acordes a cambios internos y externos. DA3. Se hará uso de Coaching externo para las necesidades que tenga la compañía en temas gerenciales y de calidad.
Fuente: (Autores)
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3. ESTUDIO TÉCNICO
El presente estudio busca abarcar la mayor cantidad de aspectos logísticos y económicos de tal
manera que garanticen el continuo funcionamiento de los procesos implicados en la cadena de valor
de la organización. De este modo, se plantea el desarrollo de un estudio concreto de costos,
logística, espacios requeridos para almacenamiento de material y personal administrativo y de
ingeniería, teniendo en cuenta los parámetros del texto guía para la formulación del plan de
negocio.(Miranda 2011)
Se plantea desarrollar un estudio que permita cuantificar los costos de operación de la empresa,
los tiempos requeridos para cada uno de los procesos, análisis de los espacios necesarios para la
ejecución de las tareas y el personal requerido para brindar óptimamente los servicios establecidos.
Adicionalmente, se requiere identificar los procesos que generan el cuello de botella del ciclo
productivo para la organización, ya sea durante la etapa de prefactibilidad del proyecto, los estudios
técnicos o la instalación y puesta en servicio.
3.1. Tamaño
El tamaño requerido para la operación parte del análisis del mercado y de determinar la
participación de la organización en el mercado y la demanda, donde se definió cual sería el volumen
de clientes y las expectativas del comportamiento frente al mercado.
En segundo lugar, para cuantificar los recursos necesarios y con el fin de dar cumplimiento a
las ventas estimadas, se contempla una inversión inicial con recursos propios y/o mediante el
financiamiento, de este modo realizar un análisis entre la cantidad de servicios mínimos que se
deben hacer por periodo, de tal forma que la organización alcance a cubrir los costos fijos, de
operación, de administración y los pagos de nómina que se generen.
Optando por la opción de financiamiento para realizar la inversión inicial se realizaron dos
simulaciones en diferentes entidades bancarias del país; crédito de libre inversión con el banco
BBVA y un crédito empresaria Negocios Pyme con el grupo Bancolombia a través de las páginas
de internet de cada entidad financiera para la organización PES S.A.S., la cual permitió concluir
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que cumplir con las obligaciones adquiridas junto con el préstamo implica una obligación
financiera alta teniendo en cuenta las tasas de interés típicas del mercado. Por ende, se propone un
endeudamiento mínimo para cubrir los gastos de la inversión inicial en equipos e insumos
necesarios para la operación, el monto seleccionado es de $ 70.000.000 COP y hacer inversiones
progresivas al ritmo en que crece la participación de la empresa en el mercado, esta cifra se usa
como el capital de trabajo inicial en el estudio económico y financiero.
Tabla 16. Análisis de financiamiento
Valor del préstamo a tomar $ 70.000.000,00
Plazo diferido/meses 36
Resultados de la Simulación Bancaria Banco BBVA Grupo Bancolombia
Tasa efectiva anual utilizada 27,50% 4,42%
Tasa efectiva mensual utilizada 2,04% 0,37%
Cuota fija mensual a pagar (incluye seguro) $ 2.784.026,00 $ 2.204.193,00
Valor total de intereses a pagar $ 29.585.616,00 $ 4.791.500,00
Valor total del seguro a pagar $ 370.285,00 -
Valor total a pagar por el crédito $ 99.955.902,00 $ 74.791.500,00
Fuente: Simulación bancaria
Como se puede evidenciar en la Tabla 16, la opción de Negocios Pyme ofrecida por el grupo
Bancolombia es muy atractiva, ya que la diferencia con respecto a un crédito de libre inversión es
considerable.
3.2. Recursos físicos del negocio
Teniendo en cuenta que para iniciar cualquier negocio se debe contar con una planta física y los
recursos mínimos de trabajo, se plantean los siguientes recursos físicos y activos del negocio
3.2.1. Oficina y bodega
Para el desarrollo de las actividades en el primer año de operación se contempla hacer uso de la
opción de coworking inicialmente optando por el servicio de oficina virtual, que incluye
mensajería, recepción y alquiler de espacios de trabajo; esto permitirá tener una reducción
considerable de costos fijos de administración; consolidando en un solo valor costos como alquiler,
servicios públicos, contratación de personal de servicios generales y recepcionista. A medida que
se observe un desarrollo favorable del plan de negocios se puede optar por contratar un espacio de
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trabajo privado el cual ofrezca los mismos beneficios, sin incurrir en costos adicionales que se
consideren innecesarios por el tipo de empresa.
En este caso se realizó un sondeo de los principales proveedores de este tipo de servicios en la
cuidad de Bogotá, encontrando que para el presente esquema de negocio se podría adquirir un plan
que oscila entre $300.000 y $1.800.000 COP mensuales, teniendo en cuenta el crecimiento de la
empresa.
Adicionalmente se considera necesario contar con un espacio para el almacenamiento para los
equipos requeridos para la operación, como equipos de medición, herramienta y elementos de
protección personal, sin embargo, no se contemplaría como costo administrativo, ya que este
espacio puede estar ubicado en la residencia de uno de los socios de la organización.
3.2.2. Maquinaria y equipos
Los equipos necesarios son de uso tanto administrativo como de ingeniería y se describen en la
siguiente tabla con su respectivo costo de compra.
Tabla 17. Maquinaria y equipos
Elementos de oficina
Ítem Cantidad Valor Unid. (COP) Valor total (COP)
Computador Admón. 2 $ 1.500.000,00 $ 3.000.000,00
Tablero acrílico o vidrio 1 $ 65.000,00 $ 65.000,00
Impresora, fax Global $ 1.300.000,00 $ 1.300.000,00
Muebles Global $ 5.000.000,00 $ 5.000.000,00
Equipos y herramientas
Herramienta manual Global $ 7.000.000,00 $ 7.000.000,00
Equipos de medición 2 $ 400.000,00 $ 800.000,00
Computador Ingenieros 3 $ 2.200.000,00 $ 6.600.000,00
Dotación
Camisas 10 $ 60.000,00 $ 600.000,00
Pantalones 5 $ 50.000,00 $ 250.000,00
Botas 5 $ 184.000,00 $ 920.000,00
Casco 5 $ 63.400,00 $ 317.000,00
Guantes nitrilo 24 $ 8.000,00 $ 192.000,00
Arnés de seguridad 1 $ 227.766,00 $ 227.766,00
Punto fijo dieléctrico 1 $ 414.953,00 $ 414.953,00
Accesorios equipos de alturas Global $ 277.281,00 $ 277.281,00
Total, costos $ 26.964.000,00
Fuente: (Autores)
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En primera instancia no se contempla la compra de vehículos de transporte para el personal, por
tanto, se propone alquilar por día la camioneta o vehículo necesario para desarrollar los servicios,
de acuerdo al área de influencia del presente plan de negocio el valor de alquiler por día es de COP
$350.000 tomando como referencia una camioneta Renault – Duster o similares. De esta manera
se aplaza la inversión del vehículo para cuando se alcance la fluidez económica necesaria para
afrontar esta inversión.
Adicional a estos costos, existen otros costos necesarios para el funcionamiento de la empresa,
estos se dividen en costos directos de producción, gastos de administración y costos de ventas,
estos se detallan a continuación.
Tabla 18. Otros costos y gastos de funcionamiento
OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN
Concepto Valor mensual [COP] Valor año 1 [COP]
Alquiler de vehículo $ 583.333,33 $ 7.000.000,00
Alquiler equipos de inyección $ 1.000.000,00 $ 12.000.000,00
Subtotal $ 1. 583.333,33 $ 19.000.000,00
GASTOS DE VENTAS
Publicidad (medios físicos) $ 125.000,00 $ 1.500.000,00
Publicidad (medios tecnológicos) $ 400.000,00 $ 4.800.000,00
Subtotal $ 525.000,00 $ 6.300.000,00
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Arriendo bodega $ 300.000,00 $ 3.600.000,00
Arriendo oficina virtual $ 190.000,00 $ 2.280.000,00
Energía $ 40.000,00 $ 480.000,00
Agua $ 50.000,00 $ 600.000,00
Contador $ 500.000,00 $ 6.000.000,00
Plan corporativo $ 147.800,00 $ 1.773.600,00
Subtotal $ 1.227.800,00 $ 14.733.600,00
Total, otros gastos de funcionamiento $ 3.336.133,33 $ 40.033.600,00
Fuente: (Autores)
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3.2.3. Talento humano
Esta sección hace referencia a la cantidad de personal contratado por PES S.A.S. para cumplir
a cabalidad con las responsabilidades adquiridas con los clientes y con los lineamientos de calidad
necesarios para prestación de los servicios propuestos por la organización.
Se busca exponer a cuanto equivalen los costos de nómina de la organización y que
requerimientos especiales de acuerdo a la legislación colombiana se tienen en cuenta para liquidar
de manera correcta la nómina mensual y anualmente.
Las prestaciones y pagos parafiscales están definidos por ley, en el código sustantivo del trabajo
y otras leyes que regulan y modifican los porcentajes en los últimos años. Existen unos aportes que
son iguales para todos los trabajadores y para todos los tipos de empresa, pero hay otros que
dependen de las condiciones particulares que tiene cada trabajador o cada empresa.
Para el modelo de empresa y el tipo de personal que la integrara, se registran los porcentajes
correspondientes a cada cargo como se muestra en la siguiente tabla.
Tabla 19. Porcentajes de prestaciones sociales
Parafiscales y prestaciones sociales Tasa MO Tasa ADM
Fondo de Pensiones 12% 12%
Riesgos Laborales (ARL) 6.96% 0.52%
Caja de compensación 4% 4%
Cesantías 8.33 % 8.33 %
Intereses cesantías 1% 1%
Prima de servicios 8.33 % 8.33 %
Vacaciones 4% 4%
Total 44.8 % 38.36 %
El personal será contratado directamente por la empresa para gestionar las obligaciones legales
y los requerimientos de producción. Los requerimientos de personal se dividen en dos tipos, la
mano de obra del personal operativo y el apoyo administrativo, en la Tabla 20 se relacionan los
cargos, los costos relacionados con cada uno de ellos y los costos totales.
41
Tabla 20. Recurso de talento humano
Cargo Salario Devengados Deducibles
NETO A PAGAR Básico Aux. Trans Salud Pensión
A - Director general $ 3.000.000 $ 3.000.000 N.A $ 120.000 $ 120.000 $ 2.760.000
B – Ing. de proyectos $ 2.600.000 $ 2.600.000 N.A $ 104.000 $ 104.000 $ 2.392.000
C - Auxiliar HSEQ $1.900.000 $ 1.900.000 N.A $ 76.000 $ 76.000 $ 1.748.000
D - Aux de ingeniería $ 1.600.000 $ 1.600.000 $97.000 $ 64.000 $ 64.000 $ 1.569.000
E - Aux administrativo $ 1.400.000 $ 1.400.000 $ 97.000 $ 56.000 $ 56.000 $ 1.385.000
F - Técnico operativo $ 1.100.000 $ 1.100.000 $ 97.000 $ 44.000 $ 44.000 $ 1.109.000
Total Anual
A - Director general $ 3.000.000 $ 36.000.000 N.A $ 1.440.000 $ 1.440.000 $ 33.120.000
B – Ing. de proyectos $ 2.600.000 $ 31.200.000 N.A $ 1.248.000 $ 1.248.000 $ 28.704.000
C - Auxiliar HSEQ $ 1.900.000 $ 22.800.000 N.A $ 912.000 $ 912.000 $ 20.976.000
D - Aux de ingeniería $ 1.600.000 $ 19.200.000 $ 1.164.000 $ 768.000 $ 768.000 $ 20.364.000
E - Aux administrativo $ 1.400.000 $ 16.800.000 $ 1.164.000 $ 672.000 $ 672.000 $ 17.964.000
F - Técnico operativo $ 1.100.000 $ 13.200.000 $ 1.164.000 $ 528.000 $ 528.000 $ 14.364.000
Total Costo Anual Nomina $ 139.200.000 $ 3.492.000 $ 5.568.000 $ 5.568.000 $ 135.492.000
Fuente: (Autores)
Tabla 21. Porcentaje de aportes parafiscales
Caja Cesantías Prima Vacaciones Int.
Cesantías Pensión ARL
A $ 120.000 $ 249.900 $ 249.900 $ 125.100 $ 30.000 $ 120.000 $ 249.900
B $ 104.000 $ 216.580 $ 216.580 $ 108.420 $ 26.000 $ 104.000 $ 216.580
C $ 76.000 $ 158.270 $ 158.270 $ 79.230 $ 19.000 $ 76.000 $ 158.270
D $ 64.000 $ 141.360 $ 141.360 $ 70.765 $ 16.970 $ 64.000 $ 141.360
E $ 56.000 $ 124.700 $ 124.700 $ 62.425 $ 14.970 $ 56.000 $ 124.700
F $ 44.000 $ 99.710 $ 99.710 $ 49.915 $ 11.970 $ 44.000 $ 99.710
TOTAL $ 464.000 $ 990.520 $ 990.520 $ 495.855 $ 118.910 $ 464.000 $ 990.520
42
PARAFISCALES
ENTIDAD PORCENTAJE BASE VALORES
CAJA DE COMPENSACIÓN 4% $ 11.600.000 $ 464.000
SUBTOTAL PARAFISCALES 4% $ 11.600.000 $ 464.000
PROVISIONES PARA PRESTACIONES SOCIALES
ENTIDAD PORCENTAJE BASE VALORES
CESANTÍAS 8,33% $ 11.891.000 $ 990.520
PRIMA DE SERVICIOS 8,33% $ 11.891.000 $ 990.520
VACACIONES 4,17% $ 11.891.000 $ 495.854
INTERESES / CESANTÍAS 1% $ 11.891.000 $ 118.910
SUBTOTAL PRESTACIONES 21,83% $ 47.564.000 $ 2.595.805
APORTES SEGURIDAD SOCIAL
ENTIDAD PORCENTAJE BASE VALORES
SALUD 0% $ 11.600.000 $
PENSIÓN 10,88% $ 11.600.000 $ 1.392.000
ARL (OP) 6,96% $ 10.200.000 $ 709.920
ARL (AD) 0,52% $ 1.400.000 $ 7.308
SUBTOTAL APORTES 18% $ 34.800.000 $ 2.109.228
Fuente: (Autores)
3.2.4. Plan de producción
Dado que la empresa es de servicios, la producción es igual a las ventas, pues el servicio se
presta cada vez que es demandado, no se puede proyectar una producción diferente porque no son
productos que se puedan almacenar.
3.3. Estructura organizacional
La estructura organizacional es fundamental en todas las empresas, tiene la función principal de
establecer los rangos de autoridad, jerarquía, cadena de mando, organigramas y departamentos que
la conforman.
En una organización dedicada a la ejecución de servicios en campo, contar con el personal
idóneo para realizar cada una de las actividades es la base más importante para el funcionamiento
y el éxito de los servicios a ofrecer.
Para realizar la selección del personal necesario y los correspondientes perfiles se decide dividir
en tres (3) segmentos o áreas el personal, departamento comercial, departamento de proyectos y el
43
departamento administrativo, a continuación, se establecen los perfiles necesarios por cada uno de
los cargos.
Tabla 22. Perfil director general
Cargo Director general / Ingeniero A
Tipo de contrato Directo indefinido
Salario $ 3.000.000,00
Descripción del cargo
El director general es la persona encargada de planificar, ejecutar y monitorizar las acciones que forman parte de un proceso. no solo debe ser la figura más visible; por el deben pasar todas las decisiones que vayan orientadas a la consecución de los objetivos de cada fase, y desde luego, del proceso en conjunto.
Formación Profesional en áreas de la ingeniería
Formación complementaria
Cursos y certificaciones en por lo menos dos (2) técnicas Capacitaciones en temas afines a administración y finanzas
Experiencia
Mínimo tres (3) años en cargos afines al área de Ingeniería, deseable en cargos y/o conocimiento en supervisión, coordinación, dirección o gerencia en empresas de servicios de Ingeniería.
Competencias
Liderazgo, iniciativa, planeación y organización, trabajo en equipo, compromiso, toma de decisiones, capacidad de negociación, atención al cliente, proactividad, adaptabilidad, automotivación, comunicación asertiva, pensamiento estratégico, análisis numérico, capacidad de análisis y solución de problemas.
Funciones
• Definir objetivos y metas de la organización.
• Desarrollar estrategias alineadas a todas las áreas de la organización para cumplir los objetivos propuestos.
• Administrar los recursos humanos, técnicos y financieros de la organización.
• Liderar estrategias y relaciones comerciales.
• Realizar comunicación constante con los clientes de la organización.
• Coordinar y validar los proyectos programados para el área técnica.
• Apoyar actividades en campo cuando se requiera.
• Definir y controlar los principales indicadores de sus actividades para implementar acciones de mejora.
• Promover el desarrollo e inversión de actividades de capacitación al personal y asociadas al Sistema de Gestión de la organización.
Fuente: (Autores)
44
Tabla 23. Perfil ingeniero de proyectos
Cargo Ingeniero de proyectos / Ingeniero B
Tipo de contrato Directo indefinido
Salario $ 2.600.000,00
Descripción del cargo
Planificar, ejecutar, dirigir y evaluar junto a su equipo de trabajo los proyectos que se desarrollen en la organización. Su labor comprende etapas de descripción, diseño, puesta en marcha, evaluación y servicio post venta velando por la correcta ejecución y futuro funcionamiento.
Formación Profesional en áreas de la ingeniería
Formación complementaria
Ingeniero eléctrico y afines (electrónico, control, automatización)
Experiencia Cursos y certificaciones en por lo menos dos (2) técnicas
Competencias
Liderazgo, planeación y organización, manejo de equipos de trabajo, atención al cliente, adaptabilidad al cambio, comunicación asertiva, análisis numérico, capacidad de análisis y solución de problemas.
Funciones
• Planificación y coordinación de las etapas del proyecto.
• Desarrollar las fases de ingeniería de detalle, definición del proyecto, implantación estableciendo planos y documentación final.
• Realizar cálculos (flujos de cargas, dimensionamiento de equipos, estudios de arranque de motores, etc.), presentar memorias definitivas, pliegos de condiciones, presupuestos y documentación necesaria.
• Realizar el control presupuestario de los proyectos y ejecutar acciones correctivas del mismo en caso de desviaciones.
• Coordinación de equipos de trabajo asignando funciones, responsabilidades, cargabilidad y recursos.
• Realizar seguimiento al avance de los proyectos según el plan de trabajo y compromisos definidos con el cliente.
• Gestionar las relaciones comerciales con los clientes y realizar asistencias técnicas en campo cuando se requiera.
• Preparación de avances, informes, reportes y presentaciones de proyectos.
• Promover el desarrollo de actividades de capacitación al personal y asociadas al Sistema de Gestión de la organización.
Fuente: (Autores)
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Tabla 24. Perfil Coordinador HSEQ
Cargo Coordinador HSEQ
Tipo de contrato Contrato fijo a 4 meses (renovación automática)
Salario $ 1.900.000,00
Descripción del cargo
Asegurar la implementación, divulgación, gestión, sostenibilidad y mejora continua del Sistema Integrado de Gestión – HSEQ (Seguridad y Salud en el trabajo, medio ambiente y calidad) en todas las áreas de la organización. Será responsable de velar por la seguridad del personal, implementando políticas y programas necesarios para minimizar riesgos latentes.
Formación
Profesional en Ingeniería Industrial, Ambiental, Civil o Administración de empresas con especialización en Seguridad y Salud en el trabajo (licencia vigente), certificado en auditoria interna bajo normas ISO 9001:2015, ISO 14001:2015, ISO 45001:2018 y Curso de 50 horas SGSST
Formación Complementaria
Cursos y certificaciones en indicadores de gestión, investigación de accidentes, identificación de aspectos e impactos ambientales, Legislación laboral, Recursos Humanos, RUC.
Experiencia Mínimo dos (2) años en cargos relacionados con HSEQ,
Competencias
Liderazgo, planeación y organización, trabajo en equipo, compromiso, toma de decisiones, atención al cliente, adaptabilidad, automotivación, comunicación asertiva.
Funciones
• Divulgar políticas, objetivos, visión, misión y valores a las partes interesadas de la organización.
• Desarrollar programas de socialización, promoción y capacitación asociadas al Sistema Integrado de Gestión.
• Liderar actividades del COPASST y/o Vigía SST.
• Gestionar, revisar y controlar documentos, procedimientos, manuales, programas y formatos que se requieran para el SIG.
• Implementar acciones correctivas, preventivas y de mejora continua para el SIG.
• Implementar las actividades y programas de Seguridad y Salud en el trabajo y medio ambiente necesarios para el control de los peligros e impactos que se puedan generar en las áreas de la empresa y/o en áreas de los respectivos clientes.
• Facilitar los requerimientos de equipos, EPL y dotación, necesarios para garantizar los estándares de seguridad en las operaciones.
• Planear y coordinar las capacitaciones básicas y específicas de todo el personal de la empresa.
• Implementar actividades necesarias para el cumplimiento de normatividad y/o legislación vigente.
• Fuente: (Autores)
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Tabla 25. Perfil Auxiliar de ingeniería
Cargo Auxiliar de ingeniería
Tipo de contrato Contrato fijo a 4 meses (renovación automática)
Salario $ 1.600.000,00
Descripción del cargo
Realizar actividades asistenciales en el desarrollo de proyectos mediante la elaboración de diseños básicos, planos constitutivos, redacción de especificaciones técnicas y apoyo general en el apoyo de la ingeniería.
Formación Estudiante últimos semestres en áreas de la Ingeniería
Formación Complementaria
Capacitaciones en diseño eléctrico, diseño de sistemas de potencia, manejo de Office, Project, AutoCAD, puesta a tierra de instalaciones eléctricas
Experiencia Mínimo un (1) año en cargos afines al área de Ingeniería y/o participación en diseño y/o ejecución de proyectos
Competencia Planeación y organización, trabajo en equipo, compromiso, atención al cliente, adaptabilidad, comunicación asertiva, análisis numérico
Funciones
• Ejecutar labores asistenciales relacionadas con investigaciones, proyectos, estudios y análisis en el campo de la ingeniera eléctrica.
• Apoyar la formulación, planificación y programación de los proyectos constructivos en el campo de la ingeniería eléctrica realizando diseños eléctricos, presupuestos detallados de materiales, mano de obra, tiempo de ejecución, costo, duración y métodos de trabajo.
• Contribuir en la atención de las solicitudes de mantenimiento preventivo y correctivo a los sistemas eléctricos requeridos por las diferentes unidades de la empresa.
• Ejecutar investigaciones relacionadas con la ingeniería eléctrica para brindar capacitaciones en nuevos aspectos técnicos relacionados con tecnologías eléctricas y de telecomunicaciones.
• Participar en inspecciones de trabajos que son competencia del campo eléctrico, verificando que estos cumplan con las normas y estándares correspondientes.
• Realizar estudios técnicos de las ofertas de licitación.
• Las demás funciones que le sean asignadas y que correspondan a la naturaleza del área.
Fuente: (Autores)
47
Tabla 26. Perfil Técnico Operativo
Cargo Técnico Operativo
Tipo de contrato Contrato fijo a 4 meses (renovación automática)
Salario $ 1.100.000,00
Descripción del cargo
Realizar actividades asistenciales relacionadas con la instalación, operación, mantenimiento y puesta en marcha de sistemas eléctricos industriales
Formación Estudiante en nivel técnico, tecnológico o en formación profesional de cuarto semestre en adelante en áreas de la Ingeniería
Formación Complementaria
Cursos, seminarios o capacitaciones en áreas de circuitos eléctricos, electrónica análoga y digital, electricidad industrial e instalaciones eléctricas
Experiencia
Mínimo un (1) año en cargos afines ejecutando actividades de diseño, implementación, instalación, montaje, operación, mantenimiento preventivo y correctivo de equipos eléctricos; instalaciones eléctricas residenciales, comerciales e industriales y automatización industrial con PLC.
Competencias Planeación y organización, trabajo en equipo, compromiso, atención al cliente, adaptabilidad, comunicación asertiva, análisis numérico.
Funciones
• Interpretar planos y diagramas de sistemas eléctricos, conociendo y aplicando las reglamentaciones vigentes.
• Instalar equipos, aparatos, accesorios y/o sistemas realizando las interconexiones requeridas.
• Identificar, prevenir y/o corregir desperfectos.
• Efectuar tareas de mantenimiento y reparaciones.
• Realizar nuevas instalaciones eléctricas y ejecutar inspecciones periódicas necesarias.
• Realizar cableado de tableros eléctricos.
• Reparación de motores.
• Realizar sus actividades de forma ordenada con buena terminación y uso adecuado y económico de los recursos, llevando registro del trabajo, alimentación los formularios o fichas que se adopten.
• Las demás funciones que le sean asignadas y que correspondan a la naturaleza del área.
Fuente: (Autores)
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Tabla 27. Perfil Auxiliar Administrativo
Cargo Auxiliar Administrativo
Tipo de contrato Contrato fijo a 4 meses (renovación automática)
Salario $ 1.400.000,00
Descripción del cargo
Realizar el apoyo de actividades administrativas, contables y de operación asociadas a cada una de las áreas técnicas de la organización teniendo en cuenta las directrices dadas por el jefe inmediato y las normas que se desarrollan en la compañía.
Formación Estudiante en nivel técnico, tecnológico o en formación profesional de sexto semestre en adelante en áreas afines a ciencias administrativas.
Formación Complementaria
Cursos, seminarios o capacitaciones en contabilidad, finanzas, paquete office, software contable y sistemas integrados de gestión (SIG).
Experiencia Mínimo un (1) año en cargos relacionados y manejo de software contable.
Competencia Atención al cliente, trabajo en equipo, compromiso, adaptabilidad, automotivación, comunicación asertiva, proactividad, análisis numérico.
Funciones
• Realizar atención telefónica o vía email a los usuarios, dando respuesta a sus solicitudes o transmitiendo la llamada a la persona encargada.
• Elaboración de radicados y cartas varias.
• Recibir, organizar, distribuir y archivar la correspondencia enviada y recibida de la oficina.
• Gestionar y solicitar insumos de aseo, papelería y cafetería de la oficina.
• Solicitar cotizaciones de varios proveedores de acuerdo a nuevos requerimientos de la compañía.
• Realizar el registro de gastos de caja menor.
• Realizar diligencias administrativas cuando se requiera (compra de insumos, radicación y/o recepción de documentación, ofertas, facturas, etc.)
• Realizar diligencias bancarias cuando se requiera (pagos, retiros, consignaciones, etc.)
• Actualización de bases de datos de contactos empresariales (personal interno, externo, clientes, proveedores, etc.)
• Realizar apoyo en actividades relacionadas con bienestar, capacitaciones, seguridad y salud en el trabajo de la compañía.
Fuente: (Autores)
Luego de definir la cantidad de personal y su correspondiente perfil se procede a determinar la
estructura organizacional A través de una tabla u organigrama donde se refleja la estructura y
49
diseño organizacional de la empresa, donde todos los empleados tienen claro cuál es su posición
dentro del sistema.
Figura 8. Organigrama
Fuente: (Autores)
3.4. Identificación y selección de procesos
El análisis de los procesos se realiza desde una perspectiva macro de los procesos generales
tales como: contacto con los clientes, exposición del servicio, negociación, estudios técnicos,
puesta en servicio, así como en tareas puntuales propias de la empresa como la especificación de
equipos y presupuestos, trámites legales, verificación de inventarios, tal como se muestra en la
siguiente tabla:
50
Tabla 28. Tabla de Macro procesos
Nombre del proceso
Operación Responsable Solicitante
Comercialización
Llamadas telefónicas; publicación en redes sociales.
Oficina virtual Auxiliar administrativo
Cliente
Recepción de llamadas (solicitud de información)
Oficina virtual Auxiliar administrativo
Cliente
Verificación de solicitudes en medios digitales
Oficina virtual Auxiliar administrativo
Cliente
Visitas a clientes Ingeniero de proyectos
Técnico operativo Cliente
Envió de cotizaciones Director administrativo Ingeniero de proyectos
Cliente
Negociación
Invitación al cliente a la empresa
Director administrativo Ingeniero de proyectos
Cliente
Exposición de la capacidad y calidad de los proyectos
Director administrativo Ingeniero de proyectos
Cliente
Negociación de los términos y condiciones del servicio
Director administrativo Auxiliar administrativo
Cliente
Operación
Elaboración de la orden de servicio
Director administrativo Ingeniero de proyectos
Técnico
Ejecución de la orden de servicio
Auxiliar de ingeniería Técnico operativo
Ingenieros Técnico
Elaboración de informe final y aprobación del servicio
Ingeniero de proyectos Auxiliar de ingeniería
Ingenieros Técnico
Trámites legales Director administrativo Auxiliar administrativo
Ingenieros
Facturación Director administrativo Auxiliar administrativo
Contador Ingenieros
Seguimiento postventa
Visitas a las instalaciones intervenidas
Ingeniero de proyectos Auxiliar de ingeniería
Cliente
Fuente: (Autores)
Con el fin de definir el estudio en torno a la forma en que se van a organizar las diferentes
actividades, en primer lugar, se propone una estructura orgánica para cada una de las etapas de
operación, buscando mantener la relevancia de la optimización de las tareas y recursos.
El diseño de la estructura organizacional se desarrollará mediante un diagrama evolutivo, a
partir de los objetivos fundamentales de la empresa, seguido de las actividades planteadas, luego
51
el recurso humano asociado y finalmente los recursos físicos necesarios como se resume en la
siguiente tabla.
Tabla 29. Organización interna de la empresa
PLANEACIÓN
OBJETIVOS ACTIVIDADES RECURSO HUMANO RECURSOS FÍSICOS
Identificar si existe viabilidad técnica, económica y financiera
Elaborar un completo y estructurado plan de negocios, enfocado en constituir conceptualmente la organización empresarial de nombre Protecciones de Sistemas Eléctricos
Aspirantes a título de Ingenieros eléctricos Carlos Bonilla Chivata e Iván Sandoval Muñoz, bajo la dirección del profesional en economía Jaime Peña
Material bibliográfico, cibernético, empresas del sector, asesores externos, documentos
OPERACIÓN
OBJETIVOS ACTIVIDADES RECURSO HUMANO RECURSOS FÍSICOS
Contactar los clientes potenciales y dar a conocer la empresa
1. Constituir una base de datos de los sectores de interés. 2. Realizar mercadeo de manera eficaz y eficiente. 3. Promover arduamente los servicios de la empresa a traces de la página web, correo electrónico y redes sociales. 4. Contactar empresas constructoras y ofrecer el portafolio de servicios.
1. Director General / Ingeniero A (Área de mercadeo)
Computadores, muebles, oficina, efectivo, tarjetas y calendarios publicitarios, servicio de telefonía y de internet
Negociación de servicios
1. Construir un portafolio de servicios claro y conciso. 2. Elaborar una base de datos de costos de materiales. 3. Construir los pliegos de condiciones para la implementación de los servicios. 4. Presentación técnica de las características del servicio y el producto.
1. Director General / Ingeniero A (Área de mercadeo). 2. Administrador de empresas contratado por hora labor (Área de mercadeo). 3. Ingeniero de proyectos / Ing. B (Área de proyectos)
Computadores Muebles de oficina
52
OPERACIÓN
OBJETIVOS ACTIVIDADES RECURSO HUMANO RECURSOS FÍSICOS
Desarrollo de estudios de ingeniería y planes de mantenimiento
1. Análisis de los requerimientos de los clientes. 2. Diseño a partir de los términos negociados. 3. Legalización del proyecto
1. Ingeniero de proyectos / Ing. B (Área de proyectos). 2. Auxiliar de Ingeniería (Área de proyectos).
Computadores Muebles de oficina Tablero de vidrio templado Dinero en efectivo.
Implementación de los servicios vendidos
1 Transporte e inventario de los equipos a utilizar. 2. Transporte de herramientas. 3. Apertura de permisos de trabajo. 4. Condena y aislamiento de zonas de trabajo. 5. Ejecución de trabajos sobre los equipos a intervenir. 6. Normalización de los sistemas intervenidos. 7. Entrega de equipos y cierre de los permisos de trabajo. 8. Elaboración de informe final
1. Ingeniero de proyectos / Ing. B (Área de proyectos). 2. Auxiliar de Ingeniería (Área de proyectos). 3. Técnico operativo (Área de proyectos). 4. director HESQ (Área administrativa).
Herramientas de mano Equipos de medida Equipos de inyección Computadores Escalera, arnés, EEPS
Facturación
1. Emitir las facturas por conceptos de servicios prestados. 2. Organizar y declarar las obligaciones fiscales a los entes respectivos. 3. Emitir indicadores económicos de la empresa
1. Director General / Ingeniero A (Área de mercadeo). 2. Contador (Área administrativa y financiera). 3. Auxiliar administrativo (Área administrativa y financiera).
Computadores, muebles, oficina, programa contable, impresora
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OPERACIÓN
OBJETIVOS ACTIVIDADES RECURSO HUMANO RECURSOS FISICOS
Seguimiento postventa
1. Contactar a los antiguos clientes y realizar encuestas de satisfacción. 2. Ofrecer servicio de mantenimiento de los sistemas implementados. 3. recolectar información que permita fortalecer los procesos actuales.
1. Director General / Ingeniero A (Área de mercadeo). 2. Auxiliar administrativo (Área administrativa y financiera).
Computadores, muebles, oficina, telefonía e internet.
Fuente: (Autores)
En la tabla anterior se muestran tres (3) grandes componentes organizacionales para el
funcionamiento equilibrado de actividades vs el personal empleado de acuerdo a la tabla 16.
Recursos de talento humano donde se contemplan los costos asociados por cargo.
A continuación, se describen los bloques generales que le dan forma a la estructura empresarial.
Departamento administrativo y financiero: este departamento aprueba las decisiones en las
cuales se ven implicados movimientos financieros; mantiene un seguimiento constate del flujo de
caja; genera indicadores de productividad y crecimiento económico; elabora informes financieros
para dar parte a las entidades reguladoras de industria, comercio e impuestos; colabora con la
facturación de los proyectos ejecutados.
Departamento de ingeniería: se encarga de la elaboración de memorias de cálculo de los
proyectos; establecer los presupuestos; solicitar el despacho de materiales y equipos, gestionar y
desarrollar los servicios, realizar el traslado de los materiales y equipos a instalar, los técnicos
ejecutan los servicios con el apoyo y supervisión de un ingeniero, implementar los servicios bajo
las especificaciones técnicas de los reglamentos vigentes, realizar los reportes e informes de los
servicios ejecutados. Así como tan bien se tiene la tarea de investigar constantemente las últimas
tecnologías en el mundo manteniendo a la empresa en la vanguardia de las técnicas de
mantenimiento.
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Departamento de mercadeo y ventas: el departamento debe gestionar la promoción de los
servicios, contactar con nuevos clientes, evaluar el comportamiento del mercado en cuando a
nuevas plazas y nuevas alternativas de negocio, identificar los distribuidores más competitivos,
realizar la importación de elementos y equipos si es necesario y mantener vigente el
posicionamiento de la empresa como marca corporativa.
3.5. Localización
La localización del negocio debido a la naturaleza de los servicios ofertados no es compleja ya
que la mayoría de se desarrollan en las instalaciones del cliente, es necesario una oficina para
guardar los equipos de inyección y desarrollar óptimamente lo estudios e informes necesarios para
culminar los servicios.
Por esta razón es que en el primer año de operación se considerara la opción de utilizar espacios
de Coworking, mientras se logra un posicionamiento real de la marca. A partir del segundo año de
operaciones o antes dependiendo de las condiciones del mercado, se necesitará contar con una
oficina que cuente con el espacio suficiente para la ubicación del equipo de trabajo.
En cuanto a la localización del mismo, tiene que estar en una zona estratégica, con suficientes
vías de acceso y en un sector seguro que permita mitigar la exposición a riesgos innecesarios de
seguridad para el personal y los equipos alojados en el establecimiento. A continuación, se
presentan dos posibles opciones de localización:
Tabla 30. Información Oficina 1
Oficina 1 Área Estrato Precio
Salitre Greco 60 m2 4 $ 1.500.000,00
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Figura 9. Ubicación Oficina 1. Fuente: (www.fincaraiz.com)
Tabla 31. Información Oficina 2
Oficina 2 Área Estrato Precio
Normandía 66,7 m2 4 $ 1.200.000,00
Figura 10. Ubicación Oficina 2. Fuente: (www.fincaraiz.com)
Para la localización final de la organización se selecciona la opción 2, la oficina ubicada en
Normandía, ya que ofrece un precio de alquiler menor, en temas de ubicación es mejor ya que se
encuentra cerca al terminal de transportes y al aeropuerto, lo que es una gran ventaja por términos
56
de envíos y encomiendas. Se estipula un precio mensual de $1.200.00 COP dejando un monto para
los insumos de mantenimiento del establecimiento de $300.00 COP, lo que arrojaría un valor anual
para el establecimiento de $18.000.000 COP.
Se define la ubicación en Normandía como la mejor opción y la que cumple de mejor forma con
las necesidades operativas de PES S.A.S.
3.6. Comercialización
El estudio de comercialización se realiza en función de las características y necesidades de cada
cliente, buscando ofrecer un servicio específico que cumpla a cabalidad con los requerimientos de
cada contratante.
El modelo de comercialización a implementar será el Marketing Mix, debido a su fácil
compresión y su rendimiento para mantener el control de aspectos fundamentales de la
organización empresarial, como lo son: el precio, el producto, la distribución y la comunicación o
promoción.
Figura 11. Modelo de comercialización. Fuente: (www economipedia.com)
La teoría del Marketring Mix el ubica al producto o servicio como la variable por excelencia o
el “core” del estudio y este se centra en resaltar las razones por las cuales el producto es una
57
solución a las necesidades de interés del mercado. Por lo tanto, se expondrán los atributos que
diferencian a lo ofrecido por la PES S.A.S., en comparación con lo disponible en el mercado.
El rápido aumento de las energías renovables concibe una creciente en los servicios de
diagnósticos y mantenimiento para las instalaciones de energía renovable, ya que la eficacia en las
centrales de energías renovables es un elemento básico sobre el que gira todo el plan empresarial.
PES S.A.S. proporcionara a sus clientes soluciones integrales con el objetivo de verificar los
equipos y componentes de una instalación.
Los servicios de pruebas son esenciales para que las centrales cumplan con todos los requisitos
legales que establece la normativa vigente.
Vamos a ofrecer un diagnóstico exhaustivo del estado de los dispositivos, algo de vital
importancia para adecuar el mejor plan de mantenimiento, tener una idea de la vida útil que les
queda y evitar fallos provocados por el desgaste.
Inicialmente se resalta una de las falencias encontradas en las empresas competidoras y esta se
debe a que no ofrecen productos dirigidos a los sistemas eléctricos que vienen en crecimiento y
con apoyo del ministerio de minas y energía mediante convenios y normatividades con beneficios
para este tipo de energía.
Una de las estrategias comerciales es mantener un estudio constante del mercado de las fuentes
de energía no convencionales confrontando la variación de los precios tanto de los productos
ofrecidos por la competencia y necesidades de los clientes, Adicionalmente se buscara mejorar los
procesos de mercadeo y ventas. A si mismo se reconoce la importancia de dar a conocer los
servicios ofrecidos por medio de las siguientes estrategias de promoción:
• Promoción puerta a puerta con clientes potenciales, con instalaciones de fuentes
renovables. Pueden ser usuarios residenciales e instituciones públicas y privadas
• Página Web: El internet es una herramienta al alcance de cualquier individuo y la
primera opción en el momento de buscar soluciones. La página web será diseñada de
manera concreta y precisa además de liviana para navegación en dispositivos móviles,
resaltando la importancia del mantenimiento de los sistemas de energía no convencional
además promocionando este servicio por PES S.A.S.
58
• Redes Sociales: son la opción de más fácil acceso y comercialización de la información,
se plantea crear información institucional de calidad para difundir.
• Participación en ferias de energía renovables: La participación en ferias comerciales es
una práctica muy utilizada, especialmente en el sector eléctrico ya que es un espacio
donde convergen tres tipos de personas con interés de cubrir una necesidad o encontrar
una solución: Cliente actual, Cliente potencial y Proveedor, y así dar a conocer nuestros
servicios en los sistemas renovables.
3.7. Definición de los aspectos corporativos
En esta sección se define los aspectos detallados y las bases conceptuales de la organización
empresarial, inicialmente se destaca a conformación de la empresa como una Sociedad de Acciones
Simplificada, algunas políticas del sector comercial y manufacturero, por último, los principios
institucionales que orientas la creación, expansión de dicha organización empresarial.
3.7.1. Conformación legal de la empresa
Para la conformación de la empresa se eligió el modelo de Sociedad por Acciones Simplificada
(SAS), debido a sus características favorables para la conformación de la organización empresarial
y su ponderación empresarial se define como una empresa pequeña dado que la cantidad de
trabajadores es mejor a 50.
Considerando que la empresa estará compuesta por 2 socios con una participación equitativa, la
inversión inicial es de $10.000.000 COP por socio, lo cual corresponde al 22.22% del capital
requerido para iniciar operaciones, se establece el caso de adquirir un financiamiento por entidad
bancaria del restante 77,78% lo que equivale a $70.000.000 COP. Al amortizar totalmente el
crédito, el porcentaje de los socios se iguala al 50% del total de las acciones la empresa.
Tabla 32. Porcentaje de participación de los socios
Socio Inversión Porcentaje
A $ 10.000.000,00 11.11%
B $ 10.000.000,00 11.11%
Financiamiento $ 70.000.000,00 77.78%
Total $ 90.000.000,00 100%
Fuente: (Autores)
59
Posteriormente se debe cumplir una serie de requisitos y reunir la documentación necesaria para
el registro ante la Cámara de Comercio de Bogotá los cuales son:
Tabla 33. Constitución de la empresa y aspectos legales
Tipo de empresa Empresa privada catalogada como microempresa
Clasificación CIIU 72102
Tipo de sociedad Sociedad por acciones simplificadas S.A.S.
Una vez elegido el nombre adecuado para la organización empresarial, se debe verificar la
disponibilidad del mismo en el aplicativo del Registro Único Empresarial y Social Cámaras de
Comercio (RUES) a través de la página web de Confecámaras (www.rues.org.co), en la sección de
consultas; se redacta el nombre seleccionado en la casilla de Razón Social y se procede a consultar,
el nombre seleccionado para el presente plan de negocios, cuenta con disponibilidad.
Adicional a lo anterior se debe precisar la actividad económica a desarrollar y el código CIIU
que tiene asociado, estas consultan se pueden realizar a través de los siguientes enlaces web:
www.crearempresas.com o www.ccb.org.co.
Como tercer paso se debe verificar en el Departamento administrativo de planeación Distrital
que el lugar donde estará la empresa se pueda realizar dicha actividad comercial.
Para realizar la constitución de la empresa se debe presentar un documento privado autenticado,
el cual debe tener la siguiente información:
• Nombre, documento de identidad y domicilio de los accionistas.
• Razón social seguida de las palabras: sociedad por acciones simplificada o S.A.S.
• Domicilio principal y sucursales.
• Termino de duración.
• Enunciación de actividades principales, se puede establecer que la sociedad podrá realizar cualquier actividad comercial o civil licita.
• Capital autorizado, suscrito y pagado.
• Forma de administración.
• Nombre, identificación y facultades de los administradores.
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3.7.2. Políticas Corporativas
• Descripción general de la empresa
Protección de Sistemas Eléctricos (P.E.S), una organización empresarial comprometida con el
uso eficiente de la electricidad y del cuidado medio ambiente, con potencial profesional para
ofrecer soluciones de ingeniería al sector eléctrico, enfocado al mantenimiento de subestaciones
eléctricas ya que estos elementos constituyen como uno de los activos más importantes para las
empresas en términos de confiabilidad y calidad del servicio de energía eléctrica. La inspección
constante de los equipos, la realización exitosa de mantenimiento, tanto predictivo como preventivo
en las subestaciones eléctricas, garantizarán la perfecta continuidad del servicio.
• Misión
Somos una organización empresarial emprendedora dedicada a suministrar servicios de
excelente calidad en la ejecución de pruebas, análisis y diagnóstico especializados en equipos
eléctricos de baja, media, alta y extra alta tensión, garantizando soluciones efectivas a nuestros
clientes, en beneficio de nuestra organización y la comunidad en general.
• Visión
Se trabajará para que P.E.S, sea el referente en el mantenimiento, montaje y puesta en servicio
de sistemas de potencia eléctrica, siendo líderes en Latinoamérica implementando nuevas técnicas
para mantener en óptimas condiciones los activos eléctricos.
61
4. ESTUDIO FINANCIERO
En el presente capítulo se realiza un modelo financiero aproximado lo más cercano posible a las
cifras financieras reales, en cuanto a la inversión inicial, la proyección de ingresos, el flujo de
costos de operación y el crecimiento anual, para una proyección de operaciones de 10 años, siendo
un tiempo el suficiente para mantener un alto grado de retentiva ante en mercado y posicionamiento
en él.
4.1. Inversión inicial
Se realizó una descripción detallada de los elementos físicos necesarios para la puesta en marcha
y la fase de producción de la compañía, Protección de Sistemas Eléctricos S.A.S.
Se dio prioridad a activos esenciales para el desarrollo de proyectos tales como: herramientas,
insumos, equipos de medición, otros equipos que sean necesarios para el desarrollo de los servicios
ya que debido a la naturaleza y tipo de servicios que brindara la compañía no se hace necesaria la
adquisición de una propiedad, debido a que no sería indispensable para los servicios prestados y
con el fin de mantener la inversión inicial lo más bajo posible. Inicialmente se proyectó una
inversión inicial de $ 90’000.000 COP, como es detallada en el capítulo anterior.
Para determinar el costo del arrendamiento del establecimiento requerido para la operación, la
alternativa que se propone es: durante el primer año de operaciones se optara por el uso de la oficina
virtual el cual tiene un costo de $300.000 COP mensuales, más algunos gastos extra como el
alquiler de las salas de reunión cuando se requiera, aumentando su valor hasta un máximo de $
1.800.000 COP. Esta condición especial ayudara a reducir el costo de la inversión inicial. Desde el
segundo año de operaciones se contempla el arrendamiento de una oficina con suficiente espacio
de almacenamiento para realizar el bodegaje de los equipos con un valor de $ 1.300.000 COP, más
algunos gastos extra, aproximando el valor a $ 18.000.000 COP anuales. Según como se evidencia
en el análisis de tamaño del capítulo 3.
Finalmente se construye la siguiente tabla de flujo de inversión, para los 10 años proyectados
62
Tabla 34. Tabla de inversión
Fuente: (Autores). Precios abril 2019
INVERSION
Requerimientos iniciales 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Inversion en Activos Depreciables 20.664.000$ -$ 6.300.000$ 2.000.000$ -$ 4.000.000$ 1.500.000$ 70.000.000$ 2.000.000$ 5.000.000$ -$ 55,82
Computadores Administracion 3.000.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 5.000.000$ -$ 4,12
Tablero acrílico o vidrio 65.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 0,03
Impresora, fax -$ -$ 1.300.000$ -$ -$ -$ 1.500.000$ -$ -$ -$ -$ 1,44
Muebles -$ -$ 5.000.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 2,57
Herramienta manual 7.000.000$ -$ 2.000.000$ -$ 4.000.000$ -$ -$ 2.000.000$ -$ -$ 6,18
Equipos de medición 800.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 0,41
Equipos de inyeccion -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 0,00
Computador Ingenieros 6.600.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 3,40
Dotaciónes 3.199.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 1,65
Vehiculo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 70.000.000$ -$ -$ -$ 36,03
Inversion en Medios Interactivos 5.280.000$ -$ -$ -$ -$ 6.336.000$ -$ -$ -$ 7.180.800$ -$ 9,67
Publicidad (medios físicos) 480.000$ -$ -$ -$ -$ 576.000$ -$ -$ -$ 652.800,00$ -$ 0,88
Publicidad (medios tecnológicos) 4.800.000$ -$ -$ -$ -$ 5.760.000$ -$ -$ -$ 6.528.000$ -$ 8,79
Otro costos de produccion 19.000.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 9,78
Alquiler de vehiculo 7.000.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 3,60
Alquiler equipos de inyección 12.000.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 6,18
Gastos de administracion 14.733.600$ -$ 18.000.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 16,85
Arriendo bodega 3.600.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 1,85
Arriendo oficina virtual 2.280.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 1,17
Energia 480.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 0,25
Agua 600.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 0,31
Contador 6.000.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 3,09
Plan corporativo 1.773.600$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 0,91
Arrienndo oficina principal -$ -$ 18.000.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 9,26
Otro gastos (Legalizacion emp, efectivo) 15.300.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 7,87
Gastos constitucion de la empresa 300.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 0,15
Efectivo para imprevistos y operación 15.000.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 7,72
No depreciables -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 0,00
Terrenos y construccion -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 0,00
TOTAL 74.977.600$ -$ 24.300.000$ 2.000.000$ -$ 10.336.000$ 1.500.000$ 70.000.000$ 2.000.000$ 12.180.800$ -$ 197.294.400$
Inversion en %
AÑOS
63
De la tabla 34 se puede observar los valores de inversión en cada periodo observando que se
estiman inversiones parciales contemplando el aumento de la demanda de herramientas, equipos e
insumos. Adicionalmente se contempla un incremento del capital de trabajo proporcional al
conocimiento de los servicios ofrecidos por parte de nuevos clientes.
Se proyecta la compra de un vehículo para el transporte de equipos y personal en el séptimo
periodo, por un monto de $ 70.000.000 COP, considerando que representa un beneficio el adquirir
el vehículo que seguir pagando por el servicio de alquiler.
4.2. Depreciación de los activos
Según la guía del libro Evaluación de Proyectos de José Miranda (Miranda 2011) se debe
contemplar la depreciación de los activos, en función de su expectativa de vida útil, en primer lugar,
se estima la constante de depreciación de cada activo y se distribuye en el tiempo haciendo uso de
la metodología de depreciación de línea directa, esta se refiere a que cada activo será depreciado
en un monto constante cada año hasta cumplir su expectativa de uso. A continuación, se muestra
el análisis de la depreciación.
Tabla 35. Depreciación individual de los activos
Activo sujeto a depreciación Valor Vida útil Porcentaje Depreciación por periodo
Computadores Administración $ 3.000.000 10 10% $ 300.000
Tablero acrílico o vidrio $ 65.000 10 10% $ 6.500
Impresora, fax $ 1.300.000 5 20% $ 260.000
Muebles $ 5.000.000 10 10% $ 500.000
Herramienta manual $ 7.000.000 4 25% $ 1.750.000
Equipos de medición $ 800.000 5 20% $ 160.000
Equipos de inyección $
Computador Ingenieros $ 6.600.000 10 10% $ 660.000
Vehículo $ 70.000.000 5 20% $ 14.000.000 Fuente: (Autores). Precios abril 2019
Tomando como referencia la Tabla 17 de maquinaria y equipos presentada en el capítulo anterior
se planea el flujo de la depreciación en los 10 periodos de interés, teniendo en cuenta el punto de
inicio de cada activo, Los montos debidos a la depreciación de los activos relacionados en la Tabla
64
35, se sumarán y descontara en el flujo de caja, solamente como un efecto contable, ya que no
representan una salida efectiva de dinero.
Con base en la información anterior se plantea el flujo de la depreciación en los 10 periodos de
interés, teniendo en cuenta el punto de inicio de cada activo.
Tabla 36. Depreciación a 10 años
Activo sujeto a depreciación AÑOS
0 1 2 3 4 5
PC Administración $ 3.000.000 $ $ 2.700.000 $ 2.400.000 $ 2.100.000 $ 1.800.000
Tablero acrílico o vidrio $ 65.000 $ $ 58.500 $ 52.000 $ 45.500 $ 39.000
Impresora, fax $ 1.300.000 $ $ 1.040.000 $ 780.000 $ 520.000 $ 260.000
Muebles $ 5.000.000 $ $ 4.500.000 $ 4.000.000 $ 3.500.000 $ 3.000.000
Herramienta manual $ 4.000.000 $ $ 3.000.000 $ 2.000.000 $ 1.000.000 $
Equipos de medición $ 800.000 $ $ 640.000 $ 480.000 $ 320.000 $ 160.000
PC Ingenieros $ 6.600.000 $ $ 5.940.000 $ 5.280.000 $ 4.620.000 $ 3.960.000
Vehículo $ $ $ $ $ $
Valor real de los activos $ 20.765.000 $ $ 17.878.500 $ 14.992.000 $ 12.105.500 $ 9.219.000
Depreciación acumulada $ $ $ 2.886.500 $ 2.886.500 $ 2.886.500 $ 2.886.500
Activo sujeto a depreciación AÑOS
6 7 8 9 10
PC Administración $ 1.500.000 $ 1.200.000 $ 900.000 $ 600.000 $ 300.000
Tablero acrílico o vidrio $ 32.500 $ 26.000 $ 19.500 $ 13.000 $ 6.500
Impresora, fax $ $ $ $ $
Muebles $ 2.500.000 $ 2.000.000 $ 1.500.000 $ 1.000.000 $ 500.000
Herramienta manual $ $ $ $ $
Equipos de medición $ $ $ $ $
PC Ingenieros $ 3.300.000 $ 2.640.000 $ 1.980.000 $ 1.320.000 $ 660.000
Vehículo $ $ 70.000.000 $ 56.000.000 $ 42.000.000 $ 28.000.000
Valor real de los activos $ 7.332.500 $ 5.866.000 $ 60.399.500 $ 44.933.000 $ 29.466.500
Depreciación acumulada $ 1.886.500 $ 1.466.500 $ 15.466.500 $ 15.466.500 $ 15.466.500
Fuente: (Autores). Precios abril 2019
Los montos debidos a la depreciación de los activos relacionados en la tabla 36, se sumarán y
descontaran en el flujo de caja, solamente como un efecto contable, ya que no representan una
salida efectiva de dinero.
65
4.3. Estrategias de precios
PES S.A.S. determina las estrategias básicas para la fijación de precios basadas en los costos
asociados a cada uno de los servicios, en la competencia y/o en el valor percibido por el mercado.
De esta manera se logra establecer el precio de cada uno de los servicios.
Los principales costos asociados a cada uno de los servicios ofrecidos por PES S.A.S. son:
• Horas hombre empleadas por el ingeniero o ingenieros
• Horas hombre empleadas por el Auxiliar de ingeniería o técnico operativo
• Alquiler de equipos de inyección
• Desplazamientos y viáticos
Por la gran variedad de servicios que se tienen el listado de precios se organizó en familias por
tipo de servicio de las cuales salieron 4 familias y se realizó el análisis de precios unitarios:
Tabla 37. Análisis de precio unitario servicio de estudios eléctricos
Ítem Descripción Unidad Cantidad Precio [COP] Total
1 Alquiler camioneta día 1 $ 350.000 $ 350.000
2 Viáticos día 2 $ 70.000 $ 140.000
3 Hospedaje día 2 $ 150.000 $ 300.000
SUBTOTAL GASTOS LEVANTAMIENTO $ 790.000
4 Ingeniero de proyectos / Ing. B día 7 $ 125.485 $ 878.393
5 Auxiliar de ingeniería día 9 $ 81.903 $ 737.126
SUBTOTAL MANO DE OBRA $ 1.615.519
TOTAL COSTO DIRECTO $ 2.405.519
IVA 19% $ 457.049
Administración 14% $ 336.773
Imprevistos 4% $ 91.410
Utilidades 18% $ 432.993
TOTAL VALOR PROMEDIO SERVICIO $ 3.723.743
Fuente: (Autores)
66
Tabla 38. Análisis de precio unitario servicio de pruebas eléctricos
Ítem Descripción Unidad Cantidad Precio [COP] Total
1 Alquiler camioneta día 2 $ 350.000 $ 700.000
2 Viáticos día 3 $ 70.000 $ 210.000
3 Hospedaje día 3 $ 150.000 $ 450.000
4 Alquiler equipos día 1 $ 730.000 $ 730.000
SUBTOTAL GASTOS LEVANTAMIENTO $ 2.090.000
5 Ingeniero de proyectos / Ing. B día 1 $ 125.485 $ 125.485
6 Técnico operativo día 1 $ 57.771 $ 57.771
7 Director HSEQ día 1 $ 91.700 $ 91.700
SUBTOTAL MANO DE OBRA $ 274.956
TOTAL COSTO DIRECTO $ 2.364.956
IVA 19% $ 449.342
Administración 14% $ 331.094
Imprevistos 4% $ 89.868
Utilidades 18% $ 425.692
TOTAL VALOR PROMEDIO SERVICIO $ 3.660.952
Fuente: (Autores)
Tabla 39. Análisis de precio unitario servicio de mantenimiento eléctrico
Ítem Descripción Unidad Cantidad Precio [COP] Total
1 Alquiler camioneta día 2 $ 350.000 $ 700.000
2 Viáticos día 3 $ 70.000 $ 210.000
3 Hospedaje día 3 $ 150.000 $ 450.000
4 Alquiler equipos día 1 $ 300.000 $ 300.000
SUBTOTAL GASTOS LEVANTAMIENTO $ 1.660.000
5 Auxiliar de ingeniería día 1 $ 81.903 $ 81.903
6 Técnico operativo día 1 $ 57.771 $ 57.771
7 Director HSEQ día 1 $ 91.700 $ 91.700
SUBTOTAL MANO DE OBRA $ 231.374
TOTAL COSTO DIRECTO $ 1.891.374
IVA 19% $ 359.361
Administración 14% $ 264.792
Imprevistos 4% $ 75.655
Utilidades 18% $ 340.275
TOTAL VALOR PROMEDIO SERVICIO $ 2.931.630
Fuente: (Autores)
67
Tabla 40. Análisis de precio unitario servicio de ingeniería básica
Ítem Descripción Unidad Cantidad Precio [COP] Total
1 Ingeniero de proyectos / Ing. B día 2 $ 125.485 $ 250.969
2 Auxiliar de ingeniería día 6 $ 81.903 $ 491.417
SUBTOTAL MANO DE OBRA $ 742.387
TOTAL COSTO DIRECTO $ 742.387
IVA 19% $ 141.054
Administración 14% $ 103.934
Imprevistos 4% $ 29.695
Utilidades 20% $ 148.477
TOTAL VALOR PROMEDIO SERVICIO $ 1.165.547
Fuente: (Autores)
68
Tabla 41. Matriz de precios por servicio
Nombre Servicio Perfil
asignado Costo unitario
del servicio Costo
Administrativo Precio venta
servicio por día
EE
Flujos de carga IP $ 1.800.000 $ 570.000 $ 2.550.000
Estudios de cortocircuito IP $ 1.800.000 $ 570.000 $ 2.550.000
Coordinación de protecciones IP $ 5.000.000 $ 570.000 $ 6.070.000
Valor promedio servicio tipo estudio eléctrico $ 2.866.667 $ 570.000 $ 3.723.333
PE
Ajuste de unidades de disparo de relés de protección IP / TC $ 2.100.000 $ 2.010.000 $ 4.320.000
Ajuste de medidores de energía IP / TC $ 1.300.000 $ 2.010.000 $ 3.440.000
Ajuste de analizadores de redes IP / TC $ 1.100.000 $ 2.010.000 $ 3.220.000
Valor promedio servicio tipo pruebas eléctrico $ 1.500.000 $ 2.010.000 $ 3.660.000
ME
Termografías AI / TC $ 1.200.000 $ 2.010.000 $ 3.330.000
Inspecciones con ultrasonido AI / TC $ 800.000 $ 2.010.000 $ 2.890.000
Toma de muestras de aceite dieléctrico a transformadores AI / TC $ 850.000 $ 1.010.000 $ 1.945.000
Revisión de limpieza de los equipos, lubricación y contacto AI / TC $ 900.000 $ 1.010.000 $ 2.000.000
Revisión, limpieza, lubricación y ajuste de mecanismos de apertura, cierre y disparo
AI / TC $ 900.000 $ 1.010.000 $ 2.000.000
Revisión y apriete de conexiones en general AI / TC $ 300.000 $ 1.010.000 $ 1.340.000
Pruebas de operación mecánica de cuchillas de paso, seccionadores e interruptores.
AI / TC $ 1.300.000 $ 2.010.000 $ 3.440.000
Medición de resistencia de aislamiento a cables (megohmetro 5kV) AI / TC $ 1.000.000 $ 2.010.000 $ 3.110.000
Medición de resistencia de aislamiento a cables (megohmetro 10kV) AI / TC $ 1.250.000 $ 2.010.000 $ 3.385.000
Medición de resistencia de contactos (micro-ohmetro) AI / TC $ 1.000.000 $ 2.010.000 $ 3.110.000
Medición de resistencia óhmica de devanados AI / TC $ 2.300.000 $ 2.010.000 $ 4.540.000
Medición de resistencia de puesta a tierra AI / TC $ 1.200.000 $ 2.010.000 $ 3.330.000
Medición de equipotencialidad AI / TC $ 1.200.000 $ 2.010.000 $ 3.330.000
Medición de tensiones de paso y contacto AI / TC $ 1.200.000 $ 2.010.000 $ 3.330.000
Valor promedio servicio tipo mantenimiento electrico $ 1.100.000 $ 1.724.286 $ 2.934.286
IB
Revisión detallada de ingenierías conceptual, básica y de detalle IP / TC $ 500.000 $440.000 $ 990.000
Elaboración de planos de disposición de equipos IP / TC $ 750.000 $ 440.000 $ 1.265.000
Elaboración de planos eléctricos de fuerza y control IP / TC $ 750.000 $ 440.000 $ 1.265.000
Valor promedio servicio tipo ingeniería básica $ 666.667 $ 440.000 $ 1.173.333
69
4.4. Flujo de ingresos
La apreciación de los ingresos o proyección de ventas es la herramienta con la cual es posible
calcular los ingresos que tendrá la organización empresarial en determinados periodos, a su vez se
pueden calcular otros indicadores importantes para la evaluación de un proyecto, como la
producción necesaria, los costos, gastos, margen de ganancia y finalmente la viabilidad del
proyecto.
Tomando como base las referencias encontradas de la proyección de la demanda, se puede
estimar un crecimiento porcentual del ingreso económico para la organización empresarial de la
siguiente manera: la meta a diez años consiste en alcanzar el 10% del mercado objetivo, no se
considera obtener un crecimiento en el primer año de operaciones, ya que es el periodo de inversión
y punto de referencia, para el segundo año la meta será tener un 5% del mercado; para el año 4 se
espera tener el 6% del mercado; para el año 6, la meta será tener un 7% del mercado y finalmente
para el año 10 la meta será tener el 10% del mercado, proyectando un crecimiento razonable para
el tipo de organización empresarial. Adicionalmente se contrasto con información de la facturación
del año 2018 de una empresa prestadora de servicios similares encontrando coincidencias en la
proyección de la demanda mensual de los servicios.
Para realizar la proyección de ingresos es necesario considerar que durante el año hay diferentes
temporadas o ciclos, por lo cual todos los meses el negocio puede presentar diferente demanda.
Esto se conoce como demanda cíclica o estacional y es la que se relaciona con los periodos del año,
por circunstancias climatológicas o comerciales
70
Tabla 42. Estimado de ingresos por concepto de servicios
Mes Serv. Cant. Ventas mensuales Mes Serv. Cant. Ventas mensuales
Enero
EE 2 $ 7.553.328
Julio
EE 1 $ 3.776.664
PE 0 $ PE 1 $ 4.764.881
ME 0 $ ME 3 $ 12.205.374
IB 3 $ 3.496.641 IB 0 $
Total 5 $ 11.049.969 Total 5 $ 20.746.919
Febrero
EE 2 $ 7.553.328
Agosto
EE 0 $
PE 0 $ PE 3 $ 14.294.644
ME 5 $ 20.342.289 ME 4 $ 16.273.831
IB 2 $ 2.331.094 IB 3 $ 3.496.641
Total 9 $ 30.226.711 Total 10 $ 34.065.116
Marzo
EE 1 $ 3.776.664
Septiembre
EE 0 $
PE 2 $ 9.529.762 PE 1 $ 4.764.881
ME 6 $ 24.410.747 ME 3 $ 12.205.374
IB 4 $ 4.662.188 IB 3 $ 3.496.641
Total 13 $ 42.379.361 Total 7 $ 20.466.896
Abril
EE 1 $ 3.776.664
Octubre
EE 0 $
PE 2 $ 9.529.762 PE 0 $
ME 5 $ 20.342.289 ME 2 $ 8.136.916
IB 1 $ 1.165.547 IB 2 $ 2.331.094
Total 9 $ 34.814.263 Total 4 $ 10.468.010
Mayo
EE 1 $ 3.776.664
Noviembre
EE 2 $ 7.553.328
PE 1 $ 4.764.881 PE 2 $ 9.529.762
ME 4 $ 16.273.831 ME 0 $
IB 1 $ 1.165.547 IB 0 $
Total 7 $ 25.980.924 Total 4 $ 17.083.091
Junio
EE 1 $ 3.776.664
Diciembre
EE 2 $ 7.553.328
PE 2 $ 9.529.762 PE 2 $ 9.529.762
ME 6 $ 24.410.747 ME 4 $ 16.273.831
IB 1 $ 1.165.547 IB 0 $
Total 10 $ 38.882.721 Total 8 $ 33.356.922
Fuente: (Autores). Precios junio 2019
71
Figura 12 Estimado de ventas primer año
Fuente: (Autores).
En la tabla 42 se observa el estimado de ingresos obtenido de un análisis estocástico de los posibles
servicios vendidos, se considera que el número de servicios prestados para el primer año es moderado
en comparación al estado actual del mercado.
Ya que el estimado de socios como equipo de trabajo comprende a 2 ingenieros eléctricos, esto
da capacidad para que la empresa implemente varios proyectos a la vez. La estrategia de este
servicio se fundamenta en adquirir el reconocimiento de las empresas que necesiten de estos
servicios además de alianzas estratégicas con grandes constructoras, donde se procurará lograr un
crecimiento del 9 % anualmente, considerables a lo largo de los 5 periodos de análisis.
Tabla 43 Proyección de ventas
LÍNEA DE NEGOCIO AÑOS
1 2 3 4 5
EE
Servicios 13 15 17 19 21
Valor promedio $ 3.723.333 $ 4.058.434 $ 4.423.694 $ 4.821.827 $ 5.255.792
Valor ventas $ 46.914.000 $ 51.136.260 $ 55.738.524 $ 60.754.992 $ 66.222.942
PE
Servicios 16 18 20 22 24
Valor promedio $ 3.660.000 $ 3.989.400 $ 4.348.446 $ 4.739.807 $ 5.166.390
Valor ventas $ 59.292.000 $ 64.628.280 $ 70.444.826 $ 76.784.861 $ 83.695.499
ME
Servicios 39 43 47 52 57
Valor promedio $ 2.934.286 $ 3.198.372 $ 3.486.226 $ 3.799.987 $ 4.141.986
Valor ventas $ 112.970.000 $ 123.137.300 $ 134.219.657 $ 146.299.427 $ 159.466.376
IB
Servicios 20 22 24 27 30
Valor promedio $ 1.173.333 $ 1.278.934 $ 1.394.039 $ 1.519.503 $ 1.656.259
Valor ventas $ 23.232.000 $ 25.322.880 $ 27.601.940 $ 30.086.115 $ 32.793.866
TOTAL $ 242.408.000 $ 264.224.720 $ 288.004.947 $ 313.925.395 $ 342.178.683
$ 0
$ 10.000.000
$ 20.000.000
$ 30.000.000
$ 40.000.000
VENTAS PROYECTADAS
72
LÍNEA DE NEGOCIO AÑOS
6 7 8 9 10
EE
Servicios 23 26 29 32 35
Valor promedio $ 5.728.814 $ 6.244.408 $ 6.806.405 $ 7.418.982 $ 8.086.691
Valor ventas $ 72.183.007 $ 78.679.478 $ 85.760.632 $ 93.479.089 $ 101.892.208
PE
Servicios 27 30 33 36 40
Valor promedio $ 5.631.366 $ 6.138.189 $ 6.690.627 $ 7.292.784 $ 7.949.135
Valor ventas $ 91.228.094 $ 99.438.623 $ 108.388.100 $ 118.143.029 $ 128.775.902
ME
Servicios 63 69 76 83 91
Valor promedio $ 4.514.765 $ 4.921.094 $ 5.363.993 $ 5.846.753 $ 6.372.961
Valor ventas $ 173.818.350 $ 189.462.002 $ 206.513.583 $ 225.099.806 $ 245.358.789
IB
Servicios 33 36 40 44 48
Valor promedio $ 1.805.323 $ 1.967.803 $ 2.144.906 $ 2.337.948 $ 2.548.364
Valor ventas $ 35.745.314 $ 38.962.393 $ 42.469.009 $ 46.291.220 $ 50.457.430
TOTAL $ 372.974.765 $ 406.542.496 $ 443.131.324 $ 483.013.144 $ 526.484.329
Fuente: (Autores). Precios abril 2019
Del valor total de la última fila se tomarán los ingresos que serán relacionados en el flujo de
caja.
4.5. Flujo de costos de producción
Los costos de producción se calcularon, de acuerdo con los gastos directos asumidos por
procesos internos como la administración y la producción, entre los más relevantes se aplican
gastos de mano de obra, materiales, alquiler de equipos, transporte, servicios públicos de oficina,
gastos administrativos y gastos de ventas.
Los gastos de ventas hacen referencia al costo de las asesorías y consultarías necesarias para
realizar pruebas específicas de las cuales no se tenga el conocimiento exacto del procedimiento,
también se relacionan a los gastos de facturación y sistematización del inventario.
Es importante resaltar que la depreciación de los activos se debe contemplar como un gasto o
inversión diferida para la reposición de los mismos en el momento que estos cumplan con su
expectativa de vida útil.
73
Tabla 44. Costos de operación del proyecto
AÑOS
1 2 3 4 5
Costos directos $ 208.320.400 $ 226.814.808 $ 231.351.105 $ 235.978.128 $ 240.697.691
Nomina $ 142.692.000 $ 145.545.840 $ 148.456.757 $ 151.425.893 $ 154.454.411
Prestaciones $ 62.028.400 $ 63.268.968 $ 64.534.348 $ 65.825.035 $ 67.141.536
Arriendo Inmuebles $ 3.600.000 $ 18.000.000 $ 18.360.000 $ 18.727.200 $ 19.101.744
Otros gastos indirectos $ 5.133.600 $ 5.236.272 $ 5.340.998 $ 5.447.818 $ 5.556.775
Servicios Públicos $ 5.133.600 $ 5.236.272 $ 5.340.998 $ 5.447.818 $ 5.556.775
Gastos personal admón. $ 6.300.000 $ 6.426.000 $ 6.554.520 $ 6.685.611 $ 6.819.324
Contador $ 6.000.000 $ 6.120.000 $ 6.242.400 $ 6.367.248 $ 6.494.593
Capacitación personal $ 300.000 $ 306.000 $ 312.120 $ 318.363 $ 324.731
Gastos de ventas $ 3.000.000 $ 3.060.000 $ 3.121.200 $ 3.183.624 $ 3.247.297
Consultorías $ 3.000.000 $ 3.060.000 $ 3.121.200 $ 3.183.624 $ 3.247.297
TOTAL $ 222.754.000 $ 241.537.080 $ 246.367.823 $ 251.295.181 $ 256.321.087
AÑOS
6 7 8 9 10
Costos directos $ 245.511.646 $ 250.421.880 $ 255.430.320 $ 260.538.928 $ 265.749.708
Nomina $ 157.543.500 $ 160.694.370 $ 163.908.258 $ 167.186.424 $ 170.530.153
Prestaciones $ 68.484.367 $ 69.854.055 $ 71.251.137 $ 72.676.160 $ 74.129.684
Arriendo Inmuebles $ 19.483.779 $ 19.873.455 $ 20.270.925 $ 20.676.344 $ 21.089.871
Otros gastos indirectos $ 5.667.911 $ 5.781.270 $ 5.896.896 $ 6.014.834 $ 6.135.131
Servicios Públicos $ 5.667.911 $ 5.781.270 $ 5.896.896 $ 6.014.834 $ 6.135.131
Gastos personal admón. $ 6.955.711 $ 7.094.826 $ 7.236.724 $ 7.381.460 $ 7.529.091
Contador $ 6.624.485 $ 6.756.975 $ 6.892.115 $ 7.029.958 $ 7.170.558
Capacitación personal $ 331.226 $ 337.851 $ 344.609 $ 351.502 $ 358.533
Gastos de ventas $ 3.312.243 $ 3.378.488 $ 3.446.058 $ 3.514.980 $ 3.585.280
Consultorías $ 3.312.243 $ 3.378.488 $ 3.446.058 $ 3.514.980 $ 3.585.280
TOTAL $ 261.447.511 $ 266.676.464 $ 272.009.998 $ 277.450.202 $ 282.999.210
Fuente: (Autores). Precios abril 2019
El incremento anual de los costos insurgentes en la prestación de los servicios va directamente
asociado al aumento de tarifas de los proveedores de la compañía (alquiler de equipos de medición,
alquiler de vehículos, compras de materiales, hospedajes, etc.); adicionalmente se contempla el
incremento de costos como gasolina, alimentación y eventualmente peajes. Dichos aspectos
impactarían especialmente a servicios que se desarrollan en sitio y/o campo. Sin embargo, a nivel
administrativo no se estima incurrir en gastos por concepto de nuevas incorporaciones únicamente
74
se ajustarán los incrementos legales aplicables (SMMLV, auxilio de transporte, novedades en
aportes de seguridad social y/o prestaciones) o cambios tributarios relacionados con los impuestos
de la compañía.
4.6. Apalancamiento financiero
En Colombia, más del 25% de las empresas que cierran en el país lo hacen por falta de acceso
a recursos que les permitan crecer y consolidar sus negocios, explica María Bibiana Botero,
directora de Estrategias de Clientes Pyme y Gobierno de Red de Bancolombia.
Para realizar en análisis de la amortización de la inversión inicial, se evaluaron las cuatro
alternativas más favorables para el tipo de negocio; entre estas, un crédito Bancoldex el cual es un
crédito de redescuento que permite que las amortizaciones a interés y capital se realicen en forma
mensual, trimestral o semestral y depende directamente de la capacidad de endeudamiento de los
socios, el fondo emprender, este ofrece la tasa de interés más baja en comparación con las ofrecida
por las entidades financieras tradicionales, es operado por el Servicio Nacional de Aprendizaje
(SENA) y otorga créditos condonables por lo que la aprobación de los recursos depende del
validación de los analistas de dicha alternativa y su monto se da en función de los empleos fijos
que se generen. A continuación, se plantean las alternativas con sus principales características
financieras.
Tabla 45. Alternativas de fuentes de financiación
Entidad Préstamo Tipo de tasa de interés Plazo Amortización
Bancolombia con Bancoldex $ 70.000.000 DFT + 18% EA 22,54% 36 meses Mensual o trimestral
Bancolombia con negocios Pyme
$ 70.000.000 DFT + 0% MV 4,42% 36 meses Mensual o trimestral
BBVA libre inversión $ 70.000.000 2,05% M.V. 27,50% 36 meses Mensual o trimestral
Fondo emprender $ 70.000.000 DFT + 4% 8,42% 36 meses Mensual o trimestral
DFT al 29 de abril del 2019 4,42%
Fuente: (Autores). Precios abril 2019
En base a la anterior tabla se analiza la financiación con dos alternativas, una de ellas la
propuesta de negocios Pyme de Bancolombia y la otra con un crédito de libre inversión a tomar
75
con el banco BBVA, en caso de no ser aprobada la primera opción, estas simulaciones son adjuntas
en los anexos Anexo - 4.6.1 y Anexo – 4.6.2.
Tabla 46. Simulación alternativa de crédito con Negocios Pyme Bancolombia
Periodo Cuota Intereses Cuota amortización Capital vivo Capital amortizado
1 $ 25.966.500 $ 2.633.167 $ 23.333.333 $ 46.666.667 $ 23.333.333
2 $ 24.930.500 $ 1.597.167 $ 23.333.333 $ 23.333.333 $ 6.666.667
3 $ 23.894.500 $ 561.167 $ 23.333.333 $ (0) $ 70.000.000
Fuente: (Autores). Precios abril 2019
Tabla 47. Simulación alternativa de crédito de libre inversión con el banco BBVA
Periodo Cuota Intereses Cuota amortización Capital vivo Capital amortizado
1 $ 37.922.500 $ 14.589.166 $ 23.333.333 $ 46.666.666 $ 23.333.333
2 $ 32.182.500 $ 8.849.166 $ 23.333.333 $ 23.333.333 $ 46.666.666
3 $ 26.442.500 $ 3.109.166 $ 23.333.333 $ (0) $ 70.000.000
Fuente: (Autores). Precios abril 2019
Se observa que la diferencia causada por el costo del dinero es significativa entre las dos
principales alternativas, sin embargo, no es relevante en comparación con el valor total de la
inversión, además de que las cuotas mensuales calculadas son asequibles, ver anexos.
4.7. Análisis de escenarios
Para el análisis de los escenarios se realizaron los flujos de caja teniendo en cuenta los flujos
presentados con anterioridad bajo dos escenarios fundamentales y que representan la parte más
importante de este plan de negocios, los métodos de inversión que se van a realizar.
De esta manera, se llevó a cabo la simulación de los dos escenarios, el flujo de caja con la
financiación bancaria tradicional optando por un crédito de libre inversión con el banco BBVA, y
el flujo de caja a partir del modelo Negocios Pyme ofrecido por Bancolombia.
Para el análisis de los escenarios, se plantean las siguientes condiciones
• Se estima que los costos de operación se mantienen fijos debido a que se busca que los
contratos de personal se mantengan independientemente de la demanda.
• Se simulan tres escenarios de acuerdo a las ventas pronosticadas en el análisis del
mercado del capítulo 2 en su numeral “2.4.1. Participación en el mercado”.
76
• El costo promedio por servicio tipo de acuerdo a la línea de negocio es igual a la suma
de los costos directos descritos en la “Tabla 36. Precios unitarios por servicio, ventas
proyectadas al primer año.
Adicionalmente para el análisis de los tres escenarios se considera el nivel de endeudamiento
descrito en el numeral “4.6. Apalancamiento financiero” con el fin de manejar una solvencia
considerable para poder licitar en proyectos con el estado y garantizar los insumos necesarios para
la operación de la organización durante un periodo de un año.
1. Escenario pesimista: Para este escenario se toma un margen de rentabilidad por servicio
prestado del 10%, se estima la ejecución de 93 servicios al año con un incremento del 9%
anual, estas condiciones son estimadas partiendo del análisis del mercado.
2. Escenario intermedio y optimista: Para la simulación de este escenario se toma un margen
de rentabilidad por servicio prestado del 20%, se estima la ejecución de 131 servicios al año
con el incremento del 9% anual.
Para efectos del flujo de caja se toma el escenario pesimista, ya que cuenta con los parámetros
necesarios y aterrizados para ser una organización nueva en el mercado y con la necesidad de ganar
posicionamiento en el mercado objetivo.
4.8. Resultados de flujos de caja
Teniendo en cuenta las condiciones indicadas con anterioridad, se realizaron dos simulaciones
y los resultados son los siguientes:
77
Tabla 48. Flujo de caja con crédito de libre inversión BBVA
Fuente: (Autores). Precios abril 2019
78
La primera simulación se realizó en base a las condiciones pactadas bajo el crédito de libre
inversión con la entidad financiera BBVA considerando la posibilidad de endeudamiento a nivel
personal sin involucrar formalmente la estructuración de la organización, sin embargo, el escenario
no muestra resultados favorables para la operación de la organización. Inicialmente al plantearse
un endeudamiento de $ 70.000.000 la oferta en su tasa de interés es elevada (27,5% EA) para el
primer año de operación, ya que se generan gastos por concepto de interés muy altos sin brindar
mayor aporte a capital. Adicionalmente, las condiciones para acceder a dicho financiamiento son
limitadas y no se tiene la certeza de aprobación ya sea por restricciones personales relacionadas
con el nivel de endeudamiento o las garantías requeridas para acceder a un crédito por el monto
requerido.
Por otra parte, en caso de contar con la aprobación de dicho crédito se observa un
comportamiento desfavorable ya que durante los tres (3) primeros años de funcionamiento no se
perciben saldos que permitan amortiguar la deuda, generando pérdidas considerables y
acumulación de endeudamiento hasta el quinto año de actividad. Dicha situación reflejaría un alto
riesgo para este tipo de plan de negocio, teniendo en cuenta que es un proyecto nuevo, no se cuenta
con soporte financiero interno lo que limitaría la incursión en el mercado, el crecimiento y
posicionamiento de la organización.
No obstante, la presente simulación parte del peor escenario, es decir se tiene en cuenta los
costos más altos tantos administrativos como operacionales, de esta manera el nicho de oportunidad
en esta simulación podría subsanarse mediante la disminución de flujo de producción,
específicamente relacionados con la inversión, los salarios y carga prestacional del personal que se
estima contratar. Bajo estos parámetros, como opción de amortiguación de la deuda se evaluaría
inicialmente una contratación de 3 de las 6 personas propuestas para el plan de negocio, la discusión
del salario de los asociados en un 50% o 100% durante un periodo no mayor a 6 meses o desistir
durante 4 años de invertir en un lugar de trabajo (oficina), muebles, enseres y en equipos de
medición. Sin embargo, al ser un plan de negocios del cual se valora una disponibilidad del 100%
no es una opción factible para el desarrollo tanto personal, profesional y económico de los
interesados como de la organización en sí, ya que unos de los principales objetivos es lograr el
constante crecimiento y sostenimiento a través de los años.
79
Figura 13. Comportamiento del flujo de caja con financiación crédito de libre inversión
Fuente: (Autores).
Como se observa en la figura 13 el comportamiento del flujo de caja financiero muestra un
escenario poco propicio para el desarrollo del plan de negocios. Se evidencia que únicamente a
partir del periodo 5 se genera un crecimiento considerable de saldos a favor en la organización, es
decir que a pesar de que se definió un tiempo de endeudamiento de 3 años, el cumplimiento de
estas obligaciones financieras genero un impacto en la capacidad de la organización para cubrir los
costos de operación, extendiendo sus saldos negativos hasta el año 4. Asimismo, a pesar de que el
aumento es significativo del periodo 7 a 11 (año 6 a 10 de funcionamiento) no existe la seguridad
de que la organización soporte estas condiciones y/o pérdidas durante sus 3 primeros años de
operación; no solo se enfrenta a una crisis económica intentando cumplir sus costos administrativos
y operacionales, sino que además afrontaría los riesgos latentes y variables del mercado
colombiano asociados al sector eléctrico.
$ (100.000.000)
$ (50.000.000)
$ -
$ 50.000.000
$ 100.000.000
$ 150.000.000
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Flujo de caja financiero
80
Para el escenario con financiación bancaria a partir de un crédito empresarial se obtuvo el
siguiente flujo de caja.
81
Tabla 49. Flujo de caja con Negocios Pymes de Bancolombia
Fuente: (Autores). Precios abril 2019
82
En el segundo caso, se realiza la respectiva simulación mediante el banco Bancolombia a través
de su oferta en Negocios Pyme, dicha herramienta ofrece una variedad de productos que permiten
impulsar los negocios acordes al tipo de empresa y sus respectivas necesidades. Para el caso de
PES S.A.S. se opta por un financiamiento definido por una tasa de captación que corresponde al
DTF + 0% TA (4,42% E.A.), disminuyendo de manera considerable los gastos por concepto de
interés con un valor aproximado de $ 4.800.000 por un periodo de 3 años; teniendo en cuenta la
primera simulación, este monto es ocho (8) veces menor en comparación con la oferta brindada
por el banco BBVA.
Por consiguiente, además de disminuir de manera considerable los gastos financieros, le está
permitiendo a la organización contar con una mayor solvencia en su flujo de caja. Inicialmente
para el año 1 se prevería un saldo a favor que amortiguaría las posibles pérdidas del año 2 y 3
respectivamente. No obstante, y recordando que se parte de escenarios con costos definidos como
“altos”, para el año 2 es factible invertir en temas locativos para la compañía (arriendo de oficina
y compra de muebles y enseres), además de contar con la contratación completa del personal
directo e indirecto adecuado para el desarrollo del negocio manteniéndose hasta el año 3.
Durante el periodo comprendido entre el año y el año 10 se evidencia un crecimiento potencial
en el desarrollo del negocio, se estiman valores de inversión propia de la compañía que ascienden
de manera considerable en un rango de $ 22.000.000 y $ 130.000.000 correspondiente a maquinaria
y/o equipos necesarios para la operación, renovaciones en equipos de cómputo para las áreas en
general, promoción comercial mediante publicidad física y digital y un vehículo acorde a los
requerimientos del cliente.
Por otro parte, a pesar de presentar 3 periodos con valores negativos, dichos montos podrían ser
subsanables mediante la inversión a capital de cada uno de los asociados, de esta manera, la
simulación en general presenta aspectos favorables para el adecuado funcionamiento, crecimiento
y sostenibilidad del negocio proyectado a 10 años.
83
Figura 14. Comportamiento del flujo de caja con financiación por medio de Negocios Pyme de Bancolombia
Fuente: (Autores).
Teniendo en cuenta el comportamiento de flujo de caja financiero indicado en la figura 14, se
puede evidenciar una sostenibilidad durante los 5 primeros años de operación y un crecimiento
significativo de aproximadamente 100% en los años siguientes. Para PES S.A.S. este escenario es
definido como el más factible y adecuado para su tipo de empresa, el tipo de oferta de valor que
desarrolla y las necesidades financieras que asume al incursionar en el mercado local. Asimismo,
considera que esta financiación le permite tener una mayor solvencia económica ya que en caso de
presentar cambios en la ejecución de plan de negocios, el impacto sería tolerable y no afectaría en
gran medida las proyecciones indicadas anteriormente.
$ (100.000.000)
$ (50.000.000)
$ -
$ 50.000.000
$ 100.000.000
$ 150.000.000
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Flujo de caja financiero
84
4.9. Análisis del Valor Actual Neto (VAN) y Tasa Interna de
Retorno (TIR)
Por medio indicadores económicos como es la TIR y VAN nos indica si es viable invertir en un
negocio considerando distintas opciones de inversión de menor riesgo, la TIR es una herramienta
muy útil, ya que su resultado es un valor cuantitativo a través del cual es posible saber si el proyecto
es viable o no, el VAN nos permite determinar si los ingresos proyectados superan la inversión
inicial y así cumplir con el objetivo básico financiero de maximizar la inversión, estos indicadores
se realizaran mediante una ecuación simple con los valores anuales del flujo de caja estos valores
llevándolos al año 0 y así tener una indicativo de rentabilidad del proyecto, a continuación se
muestra la fórmula del calor actual neto (VAN)
𝑉𝐴𝑁 = −𝐼𝑜 + ∑𝑓𝑡
(1 + 𝑖)𝑡
𝑛
𝑡=1
Donde 𝐼𝑜 es la inversión inicial, 𝑛 es el número de periodos, 𝑓𝑡 son los flujos totales de cada
año, 𝑖 interés de la inversión, para hallar la tasa interna de retorno se utiliza la ecuación anterior
igualándola a 0 y obteniendo el valor de 𝑖 que nos indicaría la TIR.
PES S.A.S., estableció como apropiado el financiamiento con el banco Bancolombia, de esta
manera desarrolla el respectivo análisis teniendo en cuenta las proyecciones establecidas en el flujo
de caja No. 2 durante 10 años de funcionamiento previsto para la organización. Partiendo de lo
anterior, el valor actual neto (VAN) promedio de dicho periodo requerido para el desarrollo
completo de la operación es de $ 128.230.107, superando en un 30% el valor de la inversión inicial,
pero a su vez perdiendo hasta un 60 % su valor en el tiempo en relación al periodo 6 al periodo 10.
Por otra parte, la tasa interna de retorno (TIR) promedio del presente plan de negocio se centra
en un 21% teniendo en cuenta el VAN y el periodo establecido de 10 años, este valor es factible
en relación a la tasa de oportunidad definida en un 18%. Dicha tasa se establece a partir del
promedio entre las tasas de interés ofertadas por los bancos y la participación de los asociados en
su inversión inicial.
85
La relación tasa interna de retorno (TIR) y la tasa de oportunidad validan la decisión de PES
S.A.S. de vincularse financieramente con la herramienta Negocios Pyme de Bancolombia ya que
presenta una diferencia a favor para amortiguar la inversión, la ejecución del proyecto y de generar
valor agregado y favorable a través del tiempo. Además, si se tiene en cuenta únicamente la tasa
de interés propia de la simulación y los aportes de los asociados la tasa de oportunidad disminuiría
al 13%, por consiguiente, se obtendría un 9% adicional de seguridad en el retorno de la inversión.
4.10. Punto de equilibrio de ventas
El punto de equilibrio es un concepto que hace referencia al nivel de ventas donde los costos
fijos totales (CFT) y los costos variables totales (CVT) se encuentran cubiertos en el punto de
equilibrio, por lo tanto, PES S.A.S. lograría cubrir sus costos de funcionamiento. Al incrementar
sus ventas, ubicándose por encima del punto de equilibrio se obtendrá una utilidad. En cambio,
una caída de sus ventas desde el punto de equilibrio generara perdidas.
4.10.1. Método grafico
Para el presente plan como unidad de negocio se planteó el número de servicios realizados,
considerando unos costos fijos totales (CFT) debido a que el precio se fijó acorde a aspectos
como lo son los costos de nómina y demás gastos como se muestra en la siguiente tabla.
Tabla 50. Costos y gastos fijos
Clase Tipo de costo Total mensual Total anual
Nomina Fijo $ 11.891.000 $ 142.692.000
Parafiscales Fijo $ 5.169.033 $ 62.028.399
Ventas Fijo $ 0 $ 0
Otros costos de producción Fijo $ 1.583.333 $ 1.000.000
Gastos de administración Fijo $ 1.040.000 $ 12.480.000
Gastos de ventas Fijo $ 1.040.000 $ 5.280.000
Total general $ 20.723.366 $ 241.480.399
Fuente: (Autores)
Como primera medida se debe calcular el número de unidades mínimas para cubrir los gastos
de operación de la organización empresarial.
86
𝐼𝑛𝑔𝑟𝑒𝑠𝑜𝑠 = 𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑠𝑒𝑟𝑣𝑖𝑐𝑖𝑜𝑠 ∗ 𝑝𝑟𝑜𝑚𝑒𝑑𝑖𝑜(𝐸𝐸 + 𝑃𝐸 + 𝑀𝐸 + 𝐼𝐵)
Donde:
EE: Estudios eléctricos
PE: Pruebas eléctricas
ME: Mantenimiento eléctrico
IB: Ingeniería básica
En este caso como la unidad de negocio son los servicios no se consideran costos variables.
𝐶𝑉𝑈 = 0
Los costos fijos serán tomados de la tabla 50.
𝐶𝑇 = 𝐶𝐹𝑇 + 𝐶𝑉𝑈 ∗ 𝑁
A continuación, se procede a determinar el punto de equilibrio de ventas
𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝐹𝑖𝑗𝑜𝑠 𝑀𝑒𝑛𝑠𝑢𝑎𝑙𝑒𝑠 [𝐶𝑂𝑃]: $241.480.339
𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝑉𝑎𝑟𝑖𝑎𝑏𝑙𝑒𝑠 [𝐶𝑂𝑃]: $0
𝑃𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎 [𝐶𝑂𝑃]: $2.872.738
Se procede a calcular el número de servicios y los ingresos necesarios para alcanzar el equilibrio.
𝑄𝑒 =𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝐹𝑖𝑗𝑜𝑠 𝑀𝑒𝑛𝑠𝑢𝑎𝑙𝑒𝑠
(𝑃𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎 − 𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝑉𝑎𝑟𝑖𝑎𝑙𝑒𝑠)= 84.06 ≈ 84
𝐼𝑒 = 𝑃𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎 ∗ 𝑄𝑒 = $241.480.399
Para hallar el punto de equilibrio de las unidades requeridas para cubrir los gastos mínimos
de funcionamiento es necesario realizar una proyección de la tendencia de los comportamientos
de gastos e ingresos para encontrar el punto de equilibrio el cual es el punto en el que se cruzan
las dos tendencias.
87
Figura 15. Punto de equilibrio de ventas.
Fuente: (Autores).
Para el escenario mostrado en la figura 15 se cuenta con un mercado favorable con una
aceptación por parte de los clientes a los servicios ofrecidos por PES S.A.S. alcanzando un volumen
de ventas estimadas en 84 servicios prestados en el primer año de operaciones.
4.10.2. Modelamiento
Para realizar el cálculo se parte del concepto que el punto de equilibrio se da en el momento
que no hay ganancias ni perdidas, es decir que las ventas cubren todos los costos y gastos, pero
no hay utilidades. De acuerdo a las cantidades y precio presupuestados de ventas del primer año
se calcula.
Primero que todo la contribución de cada actividad, al precio de venta restando los costos
variables, en este caso no hay costos variables, por lo cual la contribución es de 100%.
𝐶𝑜𝑛𝑡𝑟 = 𝑃𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑣𝑒𝑛𝑡𝑎 − 𝑐𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝑣𝑎𝑟𝑖𝑎𝑏𝑙𝑒𝑠
$0
$50.000.000
$100.000.000
$150.000.000
$200.000.000
$250.000.000
$300.000.000
$350.000.000
$400.000.000
$450.000.000
0 20 40 60 80 100 120 140 160
Costos
Ingresos Ventas
88
𝐶𝑜𝑛𝑡𝑟 = 𝑃𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑣𝑒𝑛𝑡𝑎 − $0 = 𝑃𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑣𝑒𝑛𝑡𝑎
𝐶𝑜𝑛𝑡𝑟 = 𝑃𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑣𝑒𝑛𝑡𝑎
Se calcula el margen de contribución dividiendo la contribución en el precio de venta
𝑀𝑎𝑟𝑔 =𝐶𝑜𝑛𝑡𝑟
𝑃𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑣𝑒𝑛𝑡𝑎∗ 100% = 100%
Luego se calcula la contribución de las ventas presupuestadas en el año por cada actividad al
total de ventas
𝐶𝑡𝑎𝑐 =𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎 𝑎𝑐𝑡𝑖𝑣𝑖𝑑𝑎𝑑
𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎𝑠 𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙𝑒𝑠∗ 100% = %
Se calcula el margen total de contribución multiplicando el margen por la contribución de
ventas, para este caso es el mismo porcentaje de contribución de ventas Ctac.
𝑀𝑎𝑟𝑔𝑇 = 𝑀𝑎𝑟 ∗ 𝐶𝑡𝑎𝑐 = 𝐶𝑡𝑎𝑐%
Tercero, se calcula los costos totales fijos anuales, sumando los costos de producción,
administración y ventas
𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠𝐹𝑇 = 𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠(𝑃𝑟𝑜𝑑𝑢𝑐𝑐𝑖𝑜𝑛 + 𝐴𝑑𝑚𝑖𝑛𝑖𝑠𝑡𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛 + 𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎𝑠)
Se calcula las ventas totales anuales dividiendo los costos fijos totales en el margen total, para
este caso son iguales a los costos fijos totales.
𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎𝑠𝑇 =𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠𝐹𝑇
𝑀𝑎𝑟𝑔𝑇= 𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠𝐹𝑇
Ahora para cada actividad multiplicamos el porcentaje de contribución de ventas por el total
de ventas al año
𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎𝐴𝑛𝑢𝑎𝑙 = 𝐶𝑡𝑎𝑐 ∗ 𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎𝑇 = $
Para las unidades se divide la venta anual en el precio de venta de cada actividad
𝑈𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠 𝐴𝑛𝑢𝑎𝑙𝑒𝑠 =𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎 𝐴𝑛𝑢𝑎𝑙
𝑃𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑣𝑒𝑛𝑡𝑎
89
Tabla 51. Margen de contribución
Familia Nombre Servicio Precio de venta Margen de contribución Cant.
Marg T. Marg Und. (%)
EE Estudio Eléctrico (c/u) $ 3.723.333,33 100% 14 14% 14%
PE Pruebas Eléctricas (c/u) $ 3.660.000,00 100% 18 18% 18%
ME Mantenimiento Eléctrico (c/u) $ 2.934.285,71 100% 77 61% 61%
IB Ingeniería Básica (c/u) $ 1.173.333,33 100% 22 7% 7%
Total contribución 131 100% 100% Fuente: (Autores)
Tabla 52. Punto de equilibrio
Familia Nombre Servicio Ventas anuales
Porcentaje Ventas proyectadas Diferencia de ventas
Pesos Unidades Pesos Unidades
EE Estudio Eléctrico (c/u) $ 52.126.667 14% $ 34.042.537 9 ($ 18.084.130) -5
PE Pruebas Eléctricas (c/u) $ 65.880.000 18% $ 43.024.472 12 ($ 22.855.528) -6
ME Mantenimiento Eléctrico (c/u) $ 225.940.000 61% $ 147.555.391 50 ($ 78.384.609) -27
IB Ingeniería Básica (c/u) $ 25.813.333 7% $ 16.858.000 14 ($ 8.955.333) -8
TOTAL $ 369.760.000 100% $ 241.480.400 86 ($ 128.279.600) -45 Fuente: (Autores)
90
Al tener tanta variedad de precios en los servicios ofertados es necesario recurrir a la herramienta
del promedio, pero es evidente por la naturaleza de los servicios que cuando se realicen visitas a
campo se desarrollen múltiples trabajos donde se presten dos (2) o tres (3) servicios de diferente
familia. Para poder tener un control real sobre las actividades sería necesario vigilar cada trabajo,
abrirlo por familia y llevar el control del avance de cada una, pero los anteriores cálculos ayudan a
tener una visión de las cantidades mínimas a las que se debe acercar la organización empresarial
para poder mantener su operación.
91
CONCLUSIONES
De acuerdo al análisis realizado a la industria del mantenimiento de sistemas eléctricos en
Bogotá Colombia, y del mercado de soluciones complementarias al mantenimiento se puede
evidenciar, que el país y en especial la zona de influencia del plan de negocios, se presenta un
escenario positivo para la inversión, dado que en términos generales, el sector eléctrico cuenta con
una normatividad que les exige en el buen funcionamiento de los equipos eléctricos de las
subestaciones, lo cual es relevante para la realización de un proyecto empresarial que se desarrolle
en este sector, ya que la necesidad de servicios de mantenimiento, estudios eléctricos, pruebas
eléctricas e ingenierías base o de detalle está en auge por él crecimiento en consumo de la energía
eléctrica, se tienen indicios positivos que proyectan que el tipo de servicios prestados por la
organización PES S.A.S., serán requeridos por los clientes potenciales, siendo esto una oportunidad
de implementación, crecimiento y estabilización de la organización dentro del mercado del
departamento de Cundinamarca y la capital colombiana, Bogotá.
El estudio de viabilidad técnica y de mercado para una empresa prestadora de servicios
eléctricos en la región del centro país nos demuestra las posibilidades que se tienen de desarrollar
este tipo de proyectos, debido a los avances tecnológicos, el crecimiento energético y las garantías
que debe ofrecer la cadena de generación para asegurar la continuidad del servicio. Son altas las
expectativas de funcionamiento de la compañía, en vista de las necesidades que se observan en este
estudio la compañía crea un portafolio con los servicios más adecuados para el beneficio de los
diferentes clientes ya sean en el sector comercial, industrial o residencial. En los resultados de este
proyecto se evidencia la falta de algunos servicios ofrecidos en otras compañías o personas
naturales y en las cuales nuestra empresa se fortalecerá y utilizará las diferentes estrategias
propuestas para mayor satisfacción de los clientes.
Con base en el estudio Técnico de la empresa, se encuentra que, existe una probabilidad alta de
expansión teniendo en cuenta que se pueden aumentar los rendimientos de producción, para de esta
manera reducir el número de días empleados para realiza los trámites administrativos y posterior
ejecución del servicio prestado.
92
De acuerdo al estudio de factibilidad económica y financiera, se tiene como evidencia que el
proyecto es rentable bajo el concepto de inversión financiada por una entidad bancaria. Sin
embargo, en cada uno de las dos metodologías de financiación, la empresa presenta decrecimientos
en la rentabilidad en los primeros años, lo cual representa un aviso para mejorar las condiciones en
las que se hace las negociaciones con los clientes, pero en el transcurso del tiempo en la proyección
estos aumentaran, obteniendo así valores de VPN y TIR atrayentes para un inversionista,
Es trascendental destacar que los estudios analizados en el proyecto están basados sobre
proyecciones económicas del país, que pueden presentar diferenciaciones ajenas por parte del
cliente o la forma de ofrecer y presentar el producto, por eso es importante resaltar que la
incertidumbre del panorama económico se vuelve vital en el proceso de establecimiento de la
empresa en el mercado.
93
BICLIOGRAFIA
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eficiencia energética PAI-PROURE 2017-2022. Obtenido de
http://www1.upme.gov.co/DemandaEnergetica/MarcoNormatividad/PAI_PROURE_2017
-2022.pdf
95
ANEXOS
ANEXO 4.6.1. Simulación de alternativas de financiación 1 - Negocios Pyme Bancolombia
interés de 4,42% E.A. diferido a 3 años.
Periodo Cuota Intereses Couta amortizacion Capital vivo Capital amortizado
0 -$ -$ -$ 70.000.000$ -$
1 2.203.444$ 259.000$ 1.944.444$ 68.055.556$ 1.944.444$
2 2.196.250$ 251.806$ 1.944.444$ 66.111.111$ 3.888.889$
3 2.189.056$ 244.611$ 1.944.444$ 64.166.667$ 5.833.333$
4 2.181.861$ 237.417$ 1.944.444$ 62.222.222$ 7.777.778$
5 2.174.667$ 230.222$ 1.944.444$ 60.277.778$ 9.722.222$
6 2.167.472$ 223.028$ 1.944.444$ 58.333.333$ 11.666.667$
7 2.160.278$ 215.833$ 1.944.444$ 56.388.889$ 13.611.111$
8 2.153.083$ 208.639$ 1.944.444$ 54.444.444$ 15.555.556$
9 2.145.889$ 201.444$ 1.944.444$ 52.500.000$ 17.500.000$
10 2.138.694$ 194.250$ 1.944.444$ 50.555.556$ 19.444.444$
11 2.131.500$ 187.056$ 1.944.444$ 48.611.111$ 21.388.889$
12 2.124.306$ 179.861$ 1.944.444$ 46.666.667$ 23.333.333$
13 2.117.111$ 172.667$ 1.944.444$ 44.722.222$ 25.277.778$
14 2.109.917$ 165.472$ 1.944.444$ 42.777.778$ 27.222.222$
15 2.102.722$ 158.278$ 1.944.444$ 40.833.333$ 29.166.667$
16 2.095.528$ 151.083$ 1.944.444$ 38.888.889$ 31.111.111$
17 2.088.333$ 143.889$ 1.944.444$ 36.944.444$ 33.055.556$
18 2.081.139$ 136.694$ 1.944.444$ 35.000.000$ 35.000.000$
19 2.073.944$ 129.500$ 1.944.444$ 33.055.556$ 36.944.444$
20 2.066.750$ 122.306$ 1.944.444$ 31.111.111$ 38.888.889$
21 2.059.556$ 115.111$ 1.944.444$ 29.166.667$ 40.833.333$
22 2.052.361$ 107.917$ 1.944.444$ 27.222.222$ 42.777.778$
23 2.045.167$ 100.722$ 1.944.444$ 25.277.778$ 44.722.222$
24 2.037.972$ 93.528$ 1.944.444$ 23.333.333$ 46.666.667$
25 2.030.778$ 86.333$ 1.944.444$ 21.388.889$ 48.611.111$
26 2.023.583$ 79.139$ 1.944.444$ 19.444.444$ 50.555.556$
27 2.016.389$ 71.944$ 1.944.444$ 17.500.000$ 52.500.000$
28 2.009.194$ 64.750$ 1.944.444$ 15.555.556$ 54.444.444$
29 2.002.000$ 57.556$ 1.944.444$ 13.611.111$ 56.388.889$
30 1.994.806$ 50.361$ 1.944.444$ 11.666.667$ 58.333.333$
31 1.987.611$ 43.167$ 1.944.444$ 9.722.222$ 60.277.778$
32 1.980.417$ 35.972$ 1.944.444$ 7.777.778$ 62.222.222$
33 1.973.222$ 28.778$ 1.944.444$ 5.833.333$ 64.166.667$
34 1.966.028$ 21.583$ 1.944.444$ 3.888.889$ 66.111.111$
35 1.958.833$ 14.389$ 1.944.444$ 1.944.444$ 68.055.556$
36 1.951.639$ 7.194$ 1.944.444$ (0)$ 70.000.000$
96
ANEXO 4.6.2. Simulación de alternativas de financiación 2 – crédito de libre inversión Banco
BBVA interés de 27,50% E.A. diferido a 3 años.
Periodo Cuota Intereses Couta amortizacion Capital vivo Capital amortizado
0 -$ -$ -$ 70.000.000,00$ -$
1 3.379.444,44$ 1.435.000,00$ 1.944.444,44$ 68.055.555,56$ 1.944.444,44$
2 3.339.583,33$ 1.395.138,89$ 1.944.444,44$ 66.111.111,11$ 3.888.888,89$
3 3.299.722,22$ 1.355.277,78$ 1.944.444,44$ 64.166.666,67$ 5.833.333,33$
4 3.259.861,11$ 1.315.416,67$ 1.944.444,44$ 62.222.222,22$ 7.777.777,78$
5 3.220.000,00$ 1.275.555,56$ 1.944.444,44$ 60.277.777,78$ 9.722.222,22$
6 3.180.138,89$ 1.235.694,44$ 1.944.444,44$ 58.333.333,33$ 11.666.666,67$
7 3.140.277,78$ 1.195.833,33$ 1.944.444,44$ 56.388.888,89$ 13.611.111,11$
8 3.100.416,67$ 1.155.972,22$ 1.944.444,44$ 54.444.444,44$ 15.555.555,56$
9 3.060.555,56$ 1.116.111,11$ 1.944.444,44$ 52.500.000,00$ 17.500.000,00$
10 3.020.694,44$ 1.076.250,00$ 1.944.444,44$ 50.555.555,56$ 19.444.444,44$
11 2.980.833,33$ 1.036.388,89$ 1.944.444,44$ 48.611.111,11$ 21.388.888,89$
12 2.940.972,22$ 996.527,78$ 1.944.444,44$ 46.666.666,67$ 23.333.333,33$
13 2.901.111,11$ 956.666,67$ 1.944.444,44$ 44.722.222,22$ 25.277.777,78$
14 2.861.250,00$ 916.805,56$ 1.944.444,44$ 42.777.777,78$ 27.222.222,22$
15 2.821.388,89$ 876.944,44$ 1.944.444,44$ 40.833.333,33$ 29.166.666,67$
16 2.781.527,78$ 837.083,33$ 1.944.444,44$ 38.888.888,89$ 31.111.111,11$
17 2.741.666,67$ 797.222,22$ 1.944.444,44$ 36.944.444,44$ 33.055.555,56$
18 2.701.805,56$ 757.361,11$ 1.944.444,44$ 35.000.000,00$ 35.000.000,00$
19 2.661.944,44$ 717.500,00$ 1.944.444,44$ 33.055.555,56$ 36.944.444,44$
20 2.622.083,33$ 677.638,89$ 1.944.444,44$ 31.111.111,11$ 38.888.888,89$
21 2.582.222,22$ 637.777,78$ 1.944.444,44$ 29.166.666,67$ 40.833.333,33$
22 2.542.361,11$ 597.916,67$ 1.944.444,44$ 27.222.222,22$ 42.777.777,78$
23 2.502.500,00$ 558.055,56$ 1.944.444,44$ 25.277.777,78$ 44.722.222,22$
24 2.462.638,89$ 518.194,44$ 1.944.444,44$ 23.333.333,33$ 46.666.666,67$
25 2.422.777,78$ 478.333,33$ 1.944.444,44$ 21.388.888,89$ 48.611.111,11$
26 2.382.916,67$ 438.472,22$ 1.944.444,44$ 19.444.444,44$ 50.555.555,56$
27 2.343.055,56$ 398.611,11$ 1.944.444,44$ 17.500.000,00$ 52.500.000,00$
28 2.303.194,44$ 358.750,00$ 1.944.444,44$ 15.555.555,56$ 54.444.444,44$
29 2.263.333,33$ 318.888,89$ 1.944.444,44$ 13.611.111,11$ 56.388.888,89$
30 2.223.472,22$ 279.027,78$ 1.944.444,44$ 11.666.666,67$ 58.333.333,33$
31 2.183.611,11$ 239.166,67$ 1.944.444,44$ 9.722.222,22$ 60.277.777,78$
32 2.143.750,00$ 199.305,56$ 1.944.444,44$ 7.777.777,78$ 62.222.222,22$
33 2.103.888,89$ 159.444,44$ 1.944.444,44$ 5.833.333,33$ 64.166.666,67$
34 2.064.027,78$ 119.583,33$ 1.944.444,44$ 3.888.888,89$ 66.111.111,11$
35 2.024.166,67$ 79.722,22$ 1.944.444,44$ 1.944.444,44$ 68.055.555,56$
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