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PLAN DE NEGOCIO PARA LA CREACIÓN DE LA EMPRESA, PROTECCIONES DE SISTEMAS ELÉCTRICOS (PES S.A.S.)

TRABAJO DE GRADO EN MODALIDAD DE EMPRENDIMIENTO

ELABORADO POR:

CARLOS MAURICIO BONILLA CHIVATÁ

Código: 20101007074

IVÁN ANDRÉS SANDOVAL MUÑOZ

Código: 20101007030

DIRECTOR: JAIME HERNANDO PEÑA RODRÍGUEZ

UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSÉ DE CALDAS

FACULTAD DE INGENIERÍA

PROYECTO DE INGENIERÍA ELÉCTRICA

2019

PLAN DE NEGOCIO PARA LA CREACIÓN DE LA EMPRESA, PROTECCIONES DE SISTEMAS ELÉCTRICOS (PES S.A.S.)

Presentado por

Carlos Mauricio Bonilla Chivatá Código: 20101007074

Iván Andrés Sandoval Muñoz Código: 20101007030

Modalidad de grado “EMPRENDIMIENTO”

en cumplimiento de los requisitos para optar por el título de

Ingeniero Eléctrico

Director

Msc. Jaime Hernando Peña Rodríguez

Universidad Distrital Francisco José de Caldas

Facultad de Ingeniería

Proyecto curricular de Ingeniería Eléctrica

Bogotá D.C., Colombia

2019

I

ÍNDICE GENERAL

Página

ÍNDICE DE FIGURAS ............................................................................................................ IV

ÍNDICE DE TABLAS ................................................................................................................ V

NOMENCLATURA ............................................................................................................... VIII

GLOSARIO ................................................................................................................................ X

RESUMEN EJECUTIVO ...................................................................................................... XIII

INTRODUCCIÓN ....................................................................................................................... 1

1. IDENTIFICACIÓN DE LA NECESIDAD ....................................................................... 4

1.1. Idea de negocio .................................................................................................................. 5

1.2. Objetivos ............................................................................................................................ 6

1.2.1. Objetivo general ......................................................................................................... 6

1.2.2. Objetivos específicos .................................................................................................. 6

2. MODULO DE MERCADOS ............................................................................................ 8

2.1. Estado actual del mercado energético ............................................................................ 9

2.2. Mercado mayorista de energía colombiano ................................................................... 9

2.3. Demanda ...................................................................................................................... 11

2.4. Oferta ........................................................................................................................... 14

2.4.1. Participación en el Mercado ................................................................................. 17

2.5. Servicios ....................................................................................................................... 18

2.5.1. Estudios eléctricos ................................................................................................ 18

2.5.2. Diseño de sistemas contra rayos y sistemas de puesta a tierra ............................. 20

II

2.5.3. Ajuste y pruebas de equipos de protección y medida ........................................... 21

2.5.4. Precomisionamiento y comisionamiento de equipos............................................ 22

2.5.5. Diseño de ingeniería de control y protección ....................................................... 23

2.5.6. Mantenimiento preventivo de instalaciones eléctricas ......................................... 24

2.5.7. Mantenimiento preventivo de instalaciones eléctricas ......................................... 26

2.5.8. Auditoria energética ............................................................................................. 27

2.6. Proyección de la demanda ........................................................................................... 28

2.6.1. Análisis de la competencia ................................................................................... 29

2.6.2. Análisis DOFA de la empresa PES S.A.S. ........................................................... 33

3. ESTUDIO TÉCNICO ...................................................................................................... 36

3.1. Tamaño ........................................................................................................................ 36

3.2. Recursos físicos del negocio ........................................................................................ 37

3.2.1. Oficina y bodega ................................................................................................... 37

3.2.2. Maquinaria y equipos ........................................................................................... 38

3.2.3. Talento humano .................................................................................................... 40

3.2.4. Plan de producción ............................................................................................... 42

3.3. Estructura organizacional ............................................................................................. 42

3.4. Identificación y selección de procesos ......................................................................... 49

3.5. Localización ................................................................................................................. 54

3.6. Comercialización ......................................................................................................... 56

III

3.7. Definición de los aspectos corporativos ...................................................................... 58

3.7.1. Conformación legal de la empresa ....................................................................... 58

3.7.2. Políticas Corporativas ........................................................................................... 60

4. ESTUDIO FINANCIERO ............................................................................................... 61

4.1. Inversión inicial ........................................................................................................... 61

4.2. Depreciación de los activos ......................................................................................... 63

4.3. Estrategias de precios ................................................................................................... 65

4.5. Flujo de costos de producción ...................................................................................... 72

4.6. Apalancamiento financiero .......................................................................................... 74

4.7. Análisis de escenarios .................................................................................................. 75

4.8. Resultados de flujos de caja ......................................................................................... 76

4.9. Análisis del Valor Actual Neto (VAN) y Tasa Interna de Retorno (TIR) ................... 84

4.10. Punto de equilibrio de ventas ................................................................................... 85

4.10.1. Método grafico .................................................................................................. 85

4.10.2. Modelamiento ................................................................................................... 87

CONCLUSIONES ..................................................................................................................... 91

BICLIOGRAFIA ....................................................................................................................... 93

ANEXOS ................................................................................................................................... 95

IV

ÍNDICE DE FIGURAS

Figura 1. Flujograma del desarrollo del proyecto. ................................................................. XIV

Figura 2. Esquema institucional del sector eléctrico ................................................................ 11

Figura 3. Flujograma de actividades para la estructuración del plan de negocios .................... 12

Figura 4. Inversión extranjera Directa en Colombia. Banco de la Republica Colombia .......... 13

Figura 5. Mercado objetivo PES S.A.S. ................................................................................... 16

Figura 6. Mantenimiento preventivo celdas de medida ............................................................ 24

Figura 7. Consumo energético BECO 2015 ............................................................................. 28

Figura 8. Organigrama .............................................................................................................. 49

Figura 9. Ubicación Oficina 1. Fuente: (www.fincaraiz.com) ................................................. 55

Figura 10. Ubicación Oficina 2. Fuente: (www.fincaraiz.com) ............................................... 55

Figura 11. Modelo de comercialización. Fuente: (www economipedia.com) .......................... 56

Figura 12 Estimado de ventas primer año................................................................................. 71

Figura 13. Comportamiento del flujo de caja con financiación crédito de libre inversión ....... 79

Figura 14. Comportamiento del flujo de caja con financiación por medio de Negocios Pyme

de Bancolombia ......................................................................................................................... 83

Figura 15. Punto de equilibrio de ventas. ................................................................................. 87

V

ÍNDICE DE TABLAS

Tabla 1. Clasificación de las empresas según número de empleados ....................................... 17

Tabla 2. Clasificación de participación en el mercado .............................................................. 17

Tabla 3. Ficha técnica estudios eléctricos ................................................................................. 19

Tabla 4. Ficha técnica diseño de sistemas contra rayos y sistemas de puesta a tierra .............. 20

Tabla 5. Ficha técnica Ajuste y pruebas de equipos de protección y medida ........................... 21

Tabla 6. Ficha técnica Precomisionamiento y comisionamiento de equipos ............................ 22

Tabla 7. Ficha técnica diseño de ingeniería de control y protección. ....................................... 23

Tabla 8. Ficha técnica servicio de mantenimiento integral a instalaciones eléctricas. ............. 25

Tabla 9. Ficha técnica servicio de mantenimiento integral a instalaciones eléctricas. ............. 26

Tabla 10. Ficha técnica servicio de mantenimiento integral a instalaciones eléctricas. ........... 27

Tabla 11. Matriz de competidores ............................................................................................. 30

Tabla 12. Análisis de fortalezas y debilidades propias. ............................................................ 32

Tabla 13. Análisis de fortalezas y debilidades de la competencia ............................................ 33

Tabla 14 Matriz de DOFA......................................................................................................... 34

Tabla 15 Análisis de estrategas FO-FA-DO-DA ...................................................................... 35

Tabla 16. Análisis de financiamiento ........................................................................................ 37

Tabla 17. Maquinaria y equipos ................................................................................................ 38

Tabla 18. Otros costos y gastos de funcionamiento .................................................................. 39

Tabla 19. Porcentajes de prestaciones sociales ......................................................................... 40

VI

Tabla 20. Recurso de talento humano ....................................................................................... 41

Tabla 21. Porcentaje de aportes parafiscales ............................................................................. 41

Tabla 22. Perfil director general ................................................................................................ 43

Tabla 23. Perfil ingeniero de proyectos..................................................................................... 44

Tabla 24. Perfil Coordinador HSEQ ......................................................................................... 45

Tabla 25. Perfil Auxiliar de ingeniería ...................................................................................... 46

Tabla 26. Perfil Técnico Operativo ........................................................................................... 47

Tabla 27. Perfil Auxiliar Administrativo .................................................................................. 48

Tabla 28. Tabla de Macro procesos........................................................................................... 50

Tabla 29. Organización interna de la empresa .......................................................................... 51

Tabla 30. Información Oficina 1 ............................................................................................... 54

Tabla 31. Información Oficina 2 ............................................................................................... 55

Tabla 32. Porcentaje de participación de los socios .................................................................. 58

Tabla 33. Constitución de la empresa y aspectos legales .......................................................... 59

Tabla 34. Tabla de inversión ..................................................................................................... 62

Tabla 35. Depreciación individual de los activos...................................................................... 63

Tabla 36. Depreciación a 10 años ............................................................................................. 64

Tabla 37. Análisis de precio unitario servicio de estudios eléctricos ........................................ 65

Tabla 38. Análisis de precio unitario servicio de pruebas eléctricos ........................................ 66

Tabla 39. Análisis de precio unitario servicio de mantenimiento eléctrico .............................. 66

Tabla 40. Análisis de precio unitario servicio de ingeniería básica .......................................... 67

Tabla 41. Matriz de precios por servicio ................................................................................... 68

Tabla 42. Estimado de ingresos por concepto de servicios ....................................................... 70

Tabla 43 Proyección de ventas .................................................................................................. 71

VII

Tabla 44. Costos de operación del proyecto ............................................................................. 73

Tabla 45. Alternativas de fuentes de financiación .................................................................... 74

Tabla 46. Simulación alternativa de crédito con Negocios Pyme Bancolombia....................... 75

Tabla 47. Simulación alternativa de crédito de libre inversión con el banco BBVA................ 75

Tabla 48. Flujo de caja con crédito de libre inversión BBVA .................................................. 77

Tabla 49. Flujo de caja con Negocios Pymes de Bancolombia ................................................ 81

Tabla 50. Costos y gastos fijos .................................................................................................. 85

Tabla 51. Margen de contribución ............................................................................................ 89

Tabla 52. Punto de equilibrio .................................................................................................... 89

VIII

NOMENCLATURA

ASIC Administrador del Sistema de Intercambio Comercial B/C Relación Beneficio Costo. CAUE Costo Anual Uniforme Equivalente. CCB Cámara de Comercio de Bogotá.

CFT Costos Fijos Totales. CIIU Clasificación Uniforme de las Actividades Económicas por Procesos Productivos. CND Centro Nacional de Despacho CNO Centro Nacional de Operaciones CREG Comisión de Regulación de Energía y Gas. CVT Costos Variables Totales. CVU Costo Variable Unitario. DANE Departamento Administrativo Nacional de Estadística EE Estudios Eléctricos. IB Ingeniería Básica y de detalle. IBC Ingreso Base de Cotización. IEC Comisión Electrotécnica Internacional. International Electrotechnical Commission. IEEE Institute of Electrical and Electronics Engineers.

ISA Interconexión Eléctrica. IPC Índice de Precios al Consumidor. IPP Índice de precios al Productor.

IX

LAC Liquidador y Administrador de Cuentas de Cargos por uso de las redes de SIN. ME Mantenimiento Eléctrico. MEM Mercado de Energía Mayorista. MME Ministerio de Minas y Energía.

NTC Norma Técnica Colombiana. PE Pruebas Eléctricas. RETIE Reglamento Técnico de Instalaciones Eléctricas. RUES Registro Único Empresarial y Social Cámaras de Comercio. S.A.S. Sociedad por Acciones Simplificada. SENA Servicio Nacional de Aprendizaje. SEP Sistemas Eléctricos de Potencia. SIN Sistema Interconectado Nacional. SMMLV Salario Mínimo Mensual Legal Vigente. STN Sistema de Transmisión Nacional. TIR Tasa Interna de Retorno. UPME Unidad de Planeación Minero – Energética. VPN Valor Presente Neto. XM Expertos en Mercados. ZNI Zonas no Interconectadas.

X

GLOSARIO

De acuerdo con la Ley 1014 de 2006 de fomento a la cultura del emprendimiento decretada por

el Congreso de Colombia, Capitulo 1°, Disposiciones Generales. Así como del Reglamento

Técnico de Instalaciones Eléctricas – RETIE, artículo 3° definiciones. Se obtiene el siguiente

glosario:

Análisis de mercado: es la distinción y separación de las partes del mercado para llegar a

conocer los principios o elementos de este. el proceso de planificar, recopilar, analizar y comunicar

datos relevantes acerca del tamaño, poder de compra de los consumidores, disponibilidad de los

distribuidores y perfiles del consumidor.

Análisis DOFA: es una herramienta que permite establecer debilidades, oportunidades,

fortalezas y amenazas con las que cuenta una organización. Su análisis debe desarrollarse teniendo

en cuenta que las debilidades y fortalezas hacen parte de factores internos y las oportunidades y

amenazas a factores externos asociados a contextos políticos, económicos, sociales, legales, etc.;

adicionalmente, dicho análisis debe realizarse de manera honesta y critica con el fin identificar

dificultades y dar soluciones certeras a una organización.

Debilidades internas: se refiere a las actividades internas de gerencia, mercadeo, finanzas,

producción, investigación y desarrollo que limitan o inhiben el éxito general de una organización.

Una industria debe tratar de seguir estrategias que efectivamente mejoren las áreas con debilidades

internas.

Emprendimiento: es una manera de pensar y actuar orientada hacia la creación de riqueza. Es

una forma de pensar, razonar y actuar centrada en las oportunidades, planteada con visión global y

llevada a cabo mediante un liderazgo equilibrado y la gestión de un riesgo calculado, su resultado

es la creación de valor que beneficia a la empresa, la economía y la sociedad;

Empresarialidad: despliegue de la capacidad creativa de la persona sobre la realidad que le

rodea. Es la capacidad que posee todo ser humano para percibir e interrelacionarse con su entorno,

mediando para ello las competencias empresariales.

XI

Estrategias: son los medios por los cuales se lograrán los objetivos. Incluyen expansión

geográfica, diversificación, adquisición de competidores, obtención del control de proveedores,

penetración en el mercado.

Formación para el emprendimiento: la formación para el emprendimiento busca el desarrollo

de la cultura del emprendimiento con acciones que buscan entre otros la formación en competencias

básicas, competencias laborales, competencias ciudadanas y competencias empresariales dentro

del sistema educativo formal y no formal como también su articulación con el sector productivo.

Fortalezas internas: son aquellas actividades de una organización que se destacan frente otras

por sus capacidades, habilidades o cualidades. En general, las áreas de gerencia, mercadeo,

finanzas, producción, investigación y desarrollo de un negocio deben auditarse con el fin de

identificar y evaluar dichas fortalezas internas

Investigación y desarrollo: la expresión investigación y desarrollo (I+D) hace referencia a la

inversión en investigación en conocimientos científicos y técnicos y al desarrollo de esas

tecnologías para obtener nuevos productos, materiales o procesos. Para ello, en las actividades de

I+D será fundamental que pueda apreciarse un importante nivel de creatividad o novedad.

Idea de negocio: también llamada núcleo de negocio, es la parte fundamental de la empresa. Si

es algo viable puede llevar a la recaudación y rentabilidad del capital. La idea debe ser algo

innovador y creativo ya que esto disminuye la competencia aumentando las posibilidades de éxito

en la empresa.

Metas: son puntos de referencia, aspiraciones o propósitos definidos por una organización para

el cumplimiento de objetivos a corto, mediano o largo plazo. Estos deben ser medibles, realistas,

coherentes, prioritarios y aplicables a cada una de las áreas y niveles de una organización.

Misión: es la razón de ser de una compañía, el enfoque que se da en el presente y va asociada a

las actividades que desarrolla a diario.

Oportunidades externas: son tendencias económicas, sociales, políticas, tecnológicas y

competitivas, que podrían de forma significativa beneficiar a una organización en el futuro. La

resolución de los computadores, la biotecnología, los cambios en la población, cambios valores y

actitudes con respecto al trabajo, la tecnología espacial, así como la cada vez mayor competencia

XII

de las empresas extranjeras son algunos de los aspectos importantes y de mayor impacto en el

ámbito empresarial.

Plan de negocios: es una herramienta fundamental para empresarios, gerentes, directores y/o

emprendedores que define los objetivos de un negocio y su respectiva metodología para el

cumplimiento de los mismos. Dicho plan de negocios puede ser aplicado a cualquier tipo de

empresa.

Precio: es la expresión monetaria del valor y, como tal, ocupa una posición central en el proceso

del intercambio competitivo. El comportamiento de compra puede ser analizado como un sistema

de intercambio donde se compensan una búsqueda de satisfacciones, por una parte, y de sacrificios

monetarios, por la otra.

Visión: es la idea que permite a la empresa establecer a dónde quiere llegar en el futuro, define

su expectativa ideal. Para la formulación de la visión es apropiado analizar los factores en el entorno

externo e interno que afectan o afectarían el desarrollo de las actividades de una compañía. Este

análisis incide directamente llevando a la compañía al éxito o al fracaso.

XIII

RESUMEN EJECUTIVO

Protección de Sistemas Eléctricos Sociedad por Acciones Simplificadas (PES S.A.S.), busca

consolidarse como una organización comprometida con el uso eficiente de la electricidad y el

cuidado del medio ambiente, ofreciendo soluciones ingenieriles al sector eléctrico colombiano,

contando con un equipo profesional idóneo para desarrollar proyectos y brindar servicios vitales

para el buen diseño y correcto funcionamiento de las instalaciones del sector eléctrico enfocándose

especialmente en la implementación de planes de mantenimiento integral de instalaciones

eléctricas convencionales y el diseño y ejecución de proyectos para el uso eficiente de las Fuentes

No Convencionales de Energía (FNCE), fomentando así el uso eficiente de los recursos

energéticos.

Por este motivo se fija el presente plan de negocio, partiendo de la necesidad real que tienen

las empresas de efectuar un plan integral de mantenimiento a sus instalaciones eléctricas tanto

en baja, media y alta tensión, por medio del desarrollo de pruebas diagnóstico de sus equipos,

que ayuden a evidenciar el estado real de los mismos.

Adicionalmente, se considera que los planes de mantenimientos preventivos actualmente son

una herramienta fundamental en las organizaciones, ya que permiten prever fallas de manera

oportuna, manteniendo los sistemas, infraestructuras, equipos e instalaciones productivas en

completa y adecuada operación logrando así la optimización de los sistemas.

Basados en la creciente demanda de los sistemas de generación alternativos y los sistemas de

alta eficiencia energética, PES S.A.S. fija su interés en la ejecución de proyectos comprometidos

con el cuidado del medio ambiente y la optimización de los recursos primarios de energía.

En consideración con lo anterior, se propone un plan de negocios mediante una iniciativa

empresarial que permita brindar soluciones de mantenimiento a las subestaciones y centrales

eléctricas del país con el propósito de incrementar la disponibilidad y confiabilidad de los equipos

eléctricos que dan soporte al proceso de generación, transmisión y distribución; mejorando así la

utilización de los recursos y buscando incrementar la vida útil de la maquinaria e instalaciones.

XIV

Diagrama de flujo del desarrollo del proyecto

Según la metodología para la elaboración de un plan de negocios se estructura el siguiente

diagrama de flujo el cual se abstrajo del texto Gestión de Proyectos (Miranda 2011).

Figura 1. Flujograma del desarrollo del proyecto.

1

INTRODUCCIÓN

Actualmente Colombia, cuenta con uno de los sistemas eléctricos de potencia (SEP) más

grandes de Latinoamérica, lo que es una clara muestra que el sector de Energía y Gas ha ganado

cada vez más importancia tanto a nivel nacional como internacional. La creciente necesidad por

contar con una matriz energética eficiente ha motivado a diversas reformas estructurales y

regulatorias, que se han reflejado en el desarrollo de programas y planes nacionales para la

racionalización del uso de la energía eléctrica y desmasificación del uso del gas.

En la actualidad debido a la expansión demográfica ocasionada por el desarrollo

socioeconómico del país se ha generado una demanda cada vez más grande de generación eléctrica,

obligando a construir grandes proyectos que suplan esta demanda de energía. Dichos proyectos en

un país como Colombia, abundante en recursos hídricos y minerales, se limita a la implementación

de plantas hidroeléctricas y termoeléctricas las cuales acarrean grandes inversiones, tiempos de

implementación extensos, impactos ambientales, sociales y geográficos.

Sin embargo, a lo largo de los años debido a las condiciones climáticas inherentes a la ubicación

geográfica del país, el sector se ve enfrentado a fenómenos que evidencian ciertas desventajas del

sistema, como es la dependencia de la generación tradicional (hidroeléctrica y termoeléctrica) y los

consumos desproporcionados de energía que se presentan día a día en la sociedad.

Se debe tener en cuenta que ante cualquier condición anormal a la que se enfrente el sistema, el

servicio debe ser prestado en las mejores condiciones de confiabilidad y calidad; hoy en día existen

leyes y sistemas reguladores que velan por el cumplimiento de tales reglamentos por parte de las

empresas del sector eléctrico, tanto en lo referido a la continuidad del servicio como a la calidad

del mismo.

Los SEP están compuesto por diversos equipos, cada uno de ellos cumple una función específica

y única para asegurar el buen funcionamiento del sistema, tanto en condiciones de calidad como

de continuidad del servicio. Uno de estos componentes son las subestaciones eléctricas, cuya

2

función es la de interconectar circuitos entre sí, con las mismas características de potencia, aunque

con características diferentes en algunos casos.

Las subestaciones pueden ser de transmisión o de distribución, de alta o de media tensión, sus

componentes y la disposición de estos, puedes variar de una subestación a otra, pero las

características de los componentes siempre serán las mismas, y cada uno tendrá también dentro de

la subestación, funciones específicas e importantes a la vez.

En una subestación eléctrica existen interruptores de potencia encargados de conectar o

desconectar circuitos entre sí, transformadores de potencia encargados de transmitir la potencia de

un sistema a otro con las características deseadas de voltaje y corriente, transformadores de

instrumentos encargados de medir las características de las señales eléctricas con el fin de registrar,

controlar y proteger el sistema, seccionadores que unen o separan circuitos, bancos de capacitores,

que sirven para compensar a caída de tensión al final de las líneas de transmisión; solo para

mencionar algunos.

Tomando en cuenta que las subestaciones eléctricas son un componente importante de los SEP,

debido a que la continuidad del servicio depende en gran parte de ellas, además de ser las de mayor

costo económico; es necesario aplicar a estas subestaciones una adecuada gestión de

mantenimiento. Esta gestión deberá observar al mantenimiento preventivo, englobado al

mantenimiento predictivo, para revisar con cierta frecuencia el estado de los equipos, al

mantenimiento correctivo para reparaciones o reemplazos preventivos, el cual deberá tener cierta

planificación para intervenciones de emergencia, y al mantenimiento proactivo, para el análisis y

revisión periódica de la operación del sistema. Todo esto interrelacionado entre sí, conformando

así al mantenimiento integrado.

Una vez contextualizado el entorno y estimado la importancia del mantenimiento integral dentro

de la operación de las subestaciones eléctricas, se dispone a estructurar la organización empresarial

PES S.A.S. la cual tiene como principal actividad la ejecución de los mantenimientos como

sistemas integrados, los cuales tienen la finalidad de reducir las posibles fallas en la operación de

los equipos asociados a las subestaciones eléctricas. Esta reducción de fallas se verá reflejada

directamente en los tiempos de inoperatividad de las subestaciones eléctricas y por ende de la

producción de las empresas, lo que finalmente beneficiará al cliente y a PES S.A.S. directamente.

3

Así mismo y para efectos del presente plan de negocio los servicios serán ofertados a clientes

ubicados en la cuidad de Bogotá y sus alrededores conservando la expectativa de una posible

expansión a lo largo del territorio nacional dependiendo del crecimiento de la demanda.

4

1. IDENTIFICACIÓN DE LA NECESIDAD

En la actualidad, la energía eléctrica es necesaria para el desarrollo de todos los sectores

económicos de un país, bien sean grandes o pequeños, industrializados o no, ninguno está exento

del consumo directo o indirecto de la energía eléctrica. En un país como Colombia debido a las

características hidrológicas propias del país y los abundantes yacimientos de combustibles fósiles

la demanda energética es solventada por sistemas convencionales de generación, centrales

termoeléctricas e hidroeléctricas.

Debido a que generalmente las centrales de generación se encuentran considerablemente

distantes de los centros de consumo, las tensiones generadas deben ser elevadas y conducidas a

través de líneas de transmisión hasta los múltiples centros de transformación y subtransmisión

mejor conocidos como subestaciones eléctricas, estas, tienen la finalidad de transmitir energía de

un circuito a otro transformando las tensiones que recibe de las líneas de transmisión a valores de

subtransmisión o distribución, los cuales en Colombia tienen niveles de tensión normalizados los

cuales son: 500 kV, 230 kV, 138 kV, 115 kV, 110 kV, 66 kV o 13.8 kV.

Dichas instalaciones son consideradas vitales debido a su gran importancia dentro de los SEP,

si se considera que cada componente de la subestación eléctrica cumple funciones únicas y relativas

a cada equipo, por lo cual, en caso de ausencia o falla de uno de estos, sin importar la causa, no

será posible reemplazar u obviar tal componente para que la transmisión de energía continúe, esto

podría llevar a fallas mayores o paradas del sistema no programadas, que pudieron evitarse si el

componente o la situación de falla en cuestión hubiera estado contemplada dentro de un plan de

mantenimiento integral de la instalación.

Dado que las subestaciones eléctricas son el punto en donde se concentra la potencia que

alimenta todas las cargas de los usuarios y se transforma la tensión para su aplicación final, es muy

importante para garantizar un servicio de calidad, que se realice un adecuado mantenimiento a los

equipos que conformas estas instalaciones.

En el artículo 27.5 del RETIE, se dan las siguientes indicaciones para el mantenimiento y

conservación de las instalaciones para uso final: “El propietario o poseedor de cualquier instalación

5

eléctrica de uso final, independiente de la fecha de construcción, debe mantenerla y conservarla en

buen estado, de tal forma que no presente alto riesgo o peligro inminente para la salud o la vida de

las personas, el medio ambiente o la misma instalación y su entorno. En consecuencia, él será

responsable de los efectos resultantes de una falta de mantenimiento o una inadecuada operación

de dicha instalación.”(Ministerio 2013).

Si se considera el artículo mencionado donde se estipula la responsabilidad del propietario sobre

la instalación y se entiende que el objetivo general del mantenimiento en las subestaciones

eléctricas es preservar la operación y vida útil de los diferentes equipos, asegurando el correcto

desempeño en función de los procesos que dependan de cada equipo, en condiciones seguras,

confiables y eficientes.(ISAGEN 2013)

A partir de la identificación de la importancia de estas instalaciones y del planteamiento de la

necesidad o problema, surge la idea de realizar la formulación de un plan de negocios para

determinar la viabilidad de la creación de una organización empresarial tipo ESE (empresa de

servicios energéticos) la cual tendría como principal actividad el mantenimiento de subestaciones

eléctricas con la finalidad de mejorar la calidad del servicio elevando la disponibilidad de las

instalaciones, maximizando la vida útil de los equipos involucrados en su operación.

1.1. Idea de negocio

La idea de negocio se centra en la creación de una organización tipo ESE, la cual sea capaz de

ofertar servicios cuya finalidad sea la mejora de la eficiencia energética y la óptima operación de

las instalaciones intervenidas, conservándolas en condiciones adecuadas para cumplir con la

función para la cual fueron proyectadas con la capacidad y calidad específicas para su utilización

en condiciones de seguridad y economía.

La actividad de la organización se basará en una línea de negocio tipo mantenimiento integral

la cual prestara asesoramiento y ejecución en el diseño de ingeniería conceptual básica y de detalle

para instalaciones de baja, media y alta tensión, desarrollando pruebas, diagnósticos y ajustes de

equipos de baja, media y alta tensión, comisionamiento de equipos de protección y de medida,

mantenimiento predictivo a equipos de patio, tableros eléctricos e instalaciones especiales,

elaboración de estudios eléctricos, memorias de cálculo, planimetrías y otros servicios

6

complementarios, con el fin de optimizar la vida útil de los equipos dispuestos en las instalaciones

del cliente.

El objetivo de la organización es satisfacer a cabalidad las necesidades del cliente, prestando

una atención oportuna, proponiendo soluciones adecuadas para que se logre la optimización de los

recursos disponibles y así un ahorro (a nivel económico), asegurando la disponibilidad de sus

equipos a lo largo de los procesos productivos.

Se busca establecer una empresa de servicios de mantenimiento integral que se destaque por el

empleo de técnicas y tecnologías adecuadas para asegurar la óptima operación del cliente y la

adecuada respuesta de los equipos ante la posible presencia de cualquier anomalía. La organización

empresarial buscara desempeñar su actividad en base a valores éticos, así como la atención

exclusiva y personalizada buscando en todo momento satisfacer a cabalidad las necesidades del

cliente y de la instalación de acuerdo a la normatividad aplicable.

Con la finalidad de llevar a cabo el plan de negocio se procede a definir los objetivos de la

organización empresarial.

1.2. Objetivos

1.2.1. Objetivo general

Realizar la estructuración de un plan de negocios para determinar la viabilidad técnica,

comercial, económica y financiera de la creación de una organización denominada PES S.A.S.

(Protección de Sistemas Eléctricos), dedicada al mantenimiento y pruebas de subestaciones

eléctricas, con un alto grado de responsabilidad ambiental y social.

1.2.2. Objetivos específicos

• Determinar la viabilidad técnica de los servicios ofrecidos para que estos cumplan con

las expectativas de beneficio de calidad energética, aprovechamiento y sostenibilidad de

las subestaciones eléctricas.

7

• Identificar el plan de financiamiento y viabilidad financiera para el montaje, desarrollo,

crecimiento y sostenimiento de la empresa.

• Formular las estrategias de comercialización que permitan mantener una participación

activa de la empresa en el mercado de las fuentes de energía no convencionales.

8

2. MODULO DE MERCADOS

El crecimiento económico, poblacional y tecnológico que presenta Colombia en los últimos

años se ha visto reflejado en el aumento progresivo del consumo de energía eléctrica en el país, a

su vez se han planeado y puesto en marcha proyectos de generación, transmisión y distribución

eléctrica los cuales buscan suplir la actual y futura demanda de energía eléctrica en el territorio

nacional.

En esta sección del plan de negocios se analiza el crecimiento energético de los diferentes

sectores que comprenden el mercado energético colombiano con la finalidad de contextualizar la

idea de negocio y fijar la forma en que los servicios ofrecidos solucionaran las necesidades de los

clientes.

El sector eléctrico colombiano a partir de la expedición de las leyes 142 y 143 de 1994 permitió

una restructuración la cual dejo que el mercado estuviera compuesto por distintas entidades y

empresas que cumplen diversas funciones en los mercados de generación, transmisión,

comercialización y distribución de energía.

Estas empresas conforman un sistema de interacción entre los comercializadores y los grandes

consumidores, quienes realizan sus transacciones en un mercado de grandes bloques de energía,

este mercado opera libremente de acuerdo con las condiciones de oferta y demanda.

Para promover la competencia entre los generadores, se permite la participación de agentes

económicos, tanto públicos como privados, nacionales e internacionales, que deben estar

integrados dentro del Sistema Interconectado Nacional (SIN) para adherirse al mercado mayorista

de energía. Como contraparte, los comercializadores y grandes consumidores establecen contratos

de energía con los generadores.

La operación y administración del mercado eléctrico colombiano está a cargo de XM, empresa

responsable por las funciones del Centro Nacional de Despacho (CND), el Administrador del

Sistema de Intercambio Comercial (ASIC) y el Liquidador y Administrador de Cuentas de Cargos

por Uso de las Redes del SIN (LAC).

9

2.1. Estado actual del mercado energético

El sector eléctrico es considerado como uno de los sectores con mayor importancia y

sensibilidad en temas económicos, sociales y ambientales, ya que este es impulsado por el

crecimiento de industrias y desarrollo de las ciudades, lo que a su vez genera impactos de gran

magnitud en cada uno de los ámbitos mencionados. El sector cuenta con un gran dinamismo, por

lo cual se ha convertido en uno de los referentes institucionales y regulatorios para otros servicios

públicos.

La demanda de energía en el año 2017 del Sistema Interconectado Nacional (SIN) de Colombia,

presento un crecimiento a partir del segundo trimestre del año por la recuperación de los hábitos

de consumo en el sector residencial y pequeños negocios. La composición final del

comportamiento de la demanda durante 2017 llevo a un crecimiento del 1.3% respecto al 2016,

con un valor de 66.893 GWh.(XM -Filial de ISA 2017)

Para cubrir la demanda colombiana se generaron en el país 66.667 GWh y se importaron 194.2

GWh. Las importaciones decrecieron un 48.7% respecto al año 2016, situación que se da por la

mayor disponibilidad hídrica y de recursos de generación durante 2017. La generación en 2017

provino principalmente de recursos renovables, representando el 87% del total generado,

compuesta por generación hidráulica, eólica, solar y biomasa.

2.2. Mercado mayorista de energía colombiano

El Mercado de Energía Mayorista (MEM) está conformado por un conjunto de sistemas de

intercambio de información entre los generadores y los comercializadores que operan en el SIN,

que permite a estos agentes realizar sus transacciones de compra y venta de electricidad tanto de

corto como de largo plazo.

En este mercado se establece toda la energía que se requiere para abastecer la demanda de los

usuarios conectados al SIN, representados por los comercializadores, y que es ofertada por los

generadores que conectan sus plantas o unidades de generación al sistema.

Son agentes del MEM los generadores y los comercializadores. Los generadores están obligados

a participar en el MEM con todas sus plantas o unidades de generación conectadas al SIN y con

10

capacidad mayor o igual a 20 MW, las cuales deben ser despachadas centralmente por el CND.

Todos los comercializadores que atiendan usuarios finales conectados al SIN están obligados a

realizar sus transacciones de energía a través del MEM.

Con la finalidad de que el mercado energético funcione y se desarrolle de la mejor manera

posible, se estableció un esquema que involucra a las entidades que producen la energía, la

transportan, la venden, las que coordinan a todas las anteriores, las que establecen políticas

generales, las que hacen las normas para entregar productos de buena calidad a un precio

razonable y las que vigilan que todos cumplan con las normas existentes.

A nivel institucional, el estado por medio del Ministerio de Minas y Energía (MME) es el

encargado de definir los criterios para el aprovechamiento económico de las fuentes

convencionales y no convencionales de energía, dentro de un manejo integral, sostenible y

eficiente de los recursos energéticos del país.

La Unidad de Planeación Minero-Energética (UPME) es una unidad administrativa especial,

adscrita al MME, que tiene entre otras funciones la de elaborar y actualizar el Plan Energético

Nacional y el Plan de Expansión del Sector Eléctrico en concordancia con el Plan Nacional de

Desarrollo.

La Comisión de Regulación de Energía y Gas (CREG), organizada como unidad

administrativa especial adscrita al MME, tiene entre otras funciones, determinar las condiciones

para la liberación gradual del mercado hacia la libre competencia, establecer el Reglamento de

Operación para realizar el planeamiento y la coordinación de la operación del SIN, definir y fijar

las fórmulas de la tarifa de venta de electricidad para los usuarios finales.

La superintendencia de Servicios Públicos (SUPERSERVICIOS), tiene entre sus funciones

hacer que se cumplan las regulaciones establecidas, proteger al consumidor final y evitar los

abusos de las empresas en la calidad del servicio y en las tarifas.

El Centro Nacional de Despacho (CND), administrado por XM- Expertos en Mercados (XM),

filial de Interconexión Eléctrica (ISA), es la entidad encargada de la planeación, supervisión y

control de la operación integrada de los recursos de generación, interconexión y transmisión del

SIN, sujeto al reglamento de operación, dado por el Centro Nacional de Operaciones (CNO).

11

El Mercado de Energía Mayorista (MEM), administrado por XM, es la entidad encargada de

la operación de la bolsa de energía, la liquidación de contratos por medio del ASIC y todo lo

relacionado con intermediación entre los agentes del mercado.

Profundizando un poco más en la parte del mercado y sus diferentes actividades (generación,

transmisión, distribución y comercialización) el diagrama de flujo se reduce a:

Figura 2. Esquema institucional del sector eléctrico

2.3. Demanda

Con el fin de llegar a un resultado concreto del presente estudio de mercado se estructura

un diagrama de flujo de las diferentes actividades, de la siguiente manera.

12

Figura 3. Flujograma de actividades para la estructuración del plan de negocios

Fuente: (Autores)

El segmento de mercado se delimita inicialmente a los clientes potenciales ubicados en la cuidad

de Bogotá y los municipios aledaños a la región conocida como altiplano cundiboyacense

compuesto por: Tunja, Soacha, Zipaquirá, Facatativá, Chía, Sogamoso, Pacho, Duitama, Villeta,

Funza, Chiquinquirá, Ubaté, Cajicá, Puerto Boyacá, Tocancipá, entre otros; esto debido a aspectos

logísticos, características particulares de las instalaciones, ingresos, ocupación, entre otros factores

encontrados que favorecen el proyecto de emprendimiento.

En la proyección de la demanda de energía eléctrica realizada por la UPME se estima que

la demanda de energía eléctrica tenga un crecimiento promedio para el periodo 2017 a 2031 en

el escenario medio del 2,99%; si se analiza este comportamiento por región se tiene que los

crecimientos que se esperan son: Centro (3,10%), Costa-Caribe (3,68%), Noroeste (1,58%),

Oriente (3,54%), Valle (1.03%), Tolima Grande (2,72%) y sur (2,36%).(UPME 2017)

Este comportamiento prevé un crecimiento de los subsectores que dependen directamente

del sistema de generación de electricidad como el sector industrial, comercial y el residencial.

13

Los servicios de generación y transmisión prestados por compañías de orden mixto se

encargan de entregar energía eléctrica indistintamente del proceso o medio utilizado para su

generación y posterior distribución hasta el sector urbano o rural para su uso final; a partir de

allí la oportunidad de negocio para las compañías nacionales se encamina en temas de la

utilización del recurso eléctrico.

Si se toma el panorama global de inversiones como referencia, en el año 2018 la inversión

extranjera directa en Colombia ascendió aproximadamente a US $258 millones de dólares (figura

4), de los cuales el segundo, tercer, sexto y último foco de inversión identificados fueron el sector

petrolero, sector de minas, construcción y el sector eléctrico respectivamente, hacia donde estaría

en primera medida dirigido el servicio:

Figura 4. Inversión extranjera Directa en Colombia. Banco de la Republica Colombia

Fuente: www.banrep.gov.co/es/inversion-directa; “Flujos de inversión directa”

18%

2%

18%

4%-1%7%11%

14%

22%

3%

IED en Colombia por sector económico 2018

Sector Petrolero

Agricultura Caza, Silviculturay Pesca

Minas y Canteras (incluyecarbón)

Manufactureras

14

Se han presentado casos donde las personas crean empresas o pequeños negocios teniendo la

firme convicción que el producto o servicio ofrecido es altamente apetecido por sus posibles

clientes, y pensando que sus ideas son las mismas que las del consumidor final. Lanzar un producto

o servicio sin hacer una evaluación del mercado se considera riesgoso, al no tener un foco o el

camino bien definido de donde se está y a donde se quiere llegar.

Con el fin de obtener apoyo externo para el desarrollo del plan de negocio y teniendo en cuenta

los nichos de mercado definidos (Bogotá y Cundinamarca), se tiene contemplada una iniciativa

gestionada por la Cámara de Comercio de Bogotá (CCB), que pretende impulsar empresas en el

sector eléctrico distrital que presenten soluciones tecnológicas, esta se denomina Clúster de Energía

Eléctrica, la cual es una comunidad que agrupa las empresas del sector eléctrico con el fin de

trabajar mancomunadamente y así apoyar de manera conjunta en las iniciativas que se tengan,

disminuyendo la competencia a la que se tiene acostumbrada en todo tipo de negocio.

2.4. Oferta

La sección dedicada al estudio de la oferta analiza el estado actual del mercado en lo que se

refiere a la implementación de proyectos de construcción en la zona de interés o nicho de negocio,

para dimensionar el número de empresas competidoras y su tamaño. Este análisis permitirá

encontrar la posible participación que tendrá la empresa PES S.A.S. en el mercado.

Una vez contextualizado el potencial de la idea de negocio en cuanto a la capacidad de

aprovechamiento de los posibles clientes, se debe delimitar el segmento del mercado objetivo, así

identificando los aspectos del mercado que permitan sobresalir ante los competidores directos.

El mercado objetivo para la prestación de nuestros servicios estará enfocado en los siguientes

tipos de empresas o personas:

• Empresas constructoras de instalaciones eléctricas

• Empresas de construcción de edificaciones o urbanizaciones.

• Empresas de ingeniería, encargadas del desarrollo de proyectos en el sector.

• Empresas de ingeniería, dedicadas al desarrollo e inversión de obras de infraestructura pública y privada.

• Plantas de producción

15

• Centrales de generación, empresas de transmisión, distribución, comercializadoras y toda empresa del sector eléctrico.

Este mercado es escogido debido a la delimitación geográfica y ubicación seleccionada para la

empresa, como siguiente paso se deben escoger los sectores económicos con mayor crecimiento,

presencia y dinamismo dentro de la zona de influencia, los cuales son el sector petrolero, el sector

de la construcción y el sector eléctrico. Abarcando estos tres sectores como mercado potencial se

podría asegurar un crecimiento constante y una demanda significativa de trabajo. Todos los

proyectos desarrollados por estos sectores requieren para su funcionamiento algún tipo de estudio,

pruebas de conexión o mantenimiento y allí es donde se entrará a capturar la atención tanto de las

grandes empresas por medio de redes sociales como de las pequeñas empresas de ingeniería

haciendo contacto directo.

El mercado para el inicio de operaciones de la empresa se centrará en Bogotá y el altiplano

cundiboyacense, zona en la cual se encuentran los siguientes clientes potenciales:

Empresas de construcción de instalaciones eléctricas: se tienen más de 800 en el área, de las

cuales todas tienen actividades que puedan requerir servicios realizables por la empresa

desarrollando grandes o pequeños proyectos.

Si se resume según el Ministerio de Minas y Energía las instalaciones que requerirían los

servicios ofrecidos son:

• Generación

• Transmisión

• Distribución (incluyendo subestaciones)

• Grandes consumidores (incluyendo plantas de producción)

• Uso Final

Empresas de construcción: se tienen más de 150 en el área, donde operan todas las empresas

que se encuentran en el top 10 de las constructoras más grandes del país. De igual forma se tienen

las empresas de ingeniería civil y eléctrica las cuales se pueden considerar pequeñas pero que todas

las construcciones pueden requerir alguno de los servicios ofertados por la compañía.

16

Como se puede observar la demanda de los servicios a ofertar y el sector de influencia es

bastante amplio y ya enmarcado en la normatividad colombiana para todas las líneas de la cadena

de valor energético, tanto para el Sistema de Transmisión Nacional (STN) como para las Zonas no

Interconectadas (ZNI).

El nicho de mercado se encuentra identificado en las empresas involucradas en la cadena de

suministro de energía eléctrica y en las pequeñas empresas de ingeniería, donde se desarrollen

trabajos de mantenimiento y puesta en servicio de equipos en campo. Si bien al establecer un nicho

de mercado y centrarse solamente en brindar los servicios a los clientes potenciales, las

oportunidades de crecimiento y expansión sean reducidas, como primera instancia se deberá

enfocarse a lo establecido para llegar de forma óptima al mercado objetivo.

Figura 5. Mercado objetivo PES S.A.S.

Fuente: (Autores)

17

2.4.1. Participación en el Mercado

Para determinar el posible porcentaje de participación en el mercado, es necesario conocer el

tamaño de las empresas competidoras, lo cual se determina a partir del número de empleados

registrados en el Registro Único Empresarial y Social de la Cámara de Comercio, se consideran

según la ley 905 de agosto 2 de 2004 las empresas se clasifican en:

“Artículo 2. Definiciones. Para todos los efectos, se entiende por micro incluidas las

Famiempresas pequeña y mediana empresa, toda unidad de explotación económica, realizada por

persona natural o jurídica, en actividades empresariales, agropecuarias, industriales, comerciales

o de servicios, rural o urbana, que responda a dos se los siguientes parámetros:”

Tabla 1. Clasificación de las empresas según número de empleados

EMPRESA NUMERO DE TRABAJADORES ACTIVOS TOTALES POR VALOR

MICROEMPRESA Planta de personal no superior a los diez (10) trabajadores

Inferior a quinientos (500) SMMLV/ excluida la vivienda

PEQUEÑA Planta de personal entre once (11) y cincuenta (50)

Entre quinientos uno (501) y menos de cinco mil (5.000) SMMLV

MEDIANA Planta de personal entre cincuenta y uno (51) y doscientos (200)

Entre cinco mil uno (5.001) a treinta mil (30.000) SMMLV

Tabla 2. Clasificación de participación en el mercado

¿Qué tan grandes

son tus competidores?

¿Qué tantos competidores

tienes?

¿Qué tan similares son sus productos a los

tuyos?

¿Cuál parece ser su porcentaje?

1 Grandes Muchos Similares 0 % - 0.5 %

2 Grandes Algunos Similares 0 % - 0.5 %

3 Grandes Uno Similares 0.5 % - 5 %

4 Grandes Muchos Diferentes 0.5 % - 5 %

5 Grandes Algunos Diferentes 0.5 % - 5 %

6 Grandes Uno Diferentes 10 % - 15 %

7 Pequeños Muchos Similares 5 % - 10 %

Fuente: Revista digital ENTREORENUER; “calcula tu participación de mercado y punto de equilibrio”

18

De acuerdo a las anteriores clasificaciones, PES S.A.S. iniciaría operaciones como una

microempresa y se ubicaría en la escala número 7 de la tabla 2, debido a que se consideran muchos

competidores pequeños, con productos similares, lo cual equivale a una participación en el mercado

de 5 a 10%.

Partiendo de que existe un número de clientes potenciales considerable, el cual se estima en

1450 empresas de construcción e instalaciones eléctricas, sin considerar las grandes superficies que

requieren de muchos de los servicios ofrecidos por la organización, se toma este margen de

participación como el valor de referencia de participación e incursión en el mercado, se estima

atender aproximadamente 80 clientes en el primer año de operaciones para determinar los ingresos.

2.5. Servicios

En el presente numeral se realiza una descripción general de los servicios ofrecidos, al continuar

con el desarrollo del documento se encontrará el análisis técnico de los mismos.

Inicialmente se contempla como actividad principal de la empresa PES S.A.S. el diseño,

suministro e implementación del sistema integrado de mantenimiento en subestaciones eléctricas

de baja, media y alta tensión; buscando preservar la operación y vida útil de los equipos, asegurando

su correcto desempeño en función de los procesos que dependen de cada equipo, en condiciones

seguras, confiables y eficientes.

Se pretende por lo tanto determinar qué acciones de mantenimiento se requieren, para evitar

paradas de producción y fallas en los equipos, junto con los riesgos asociados.

Para los diferentes servicios ofrecidos al cliente se realizaron 7 fichas técnicas donde se

describen las características de cada uno:

2.5.1. Estudios eléctricos

La principal tarea de los estudios eléctricos consiste en el análisis de la operación del sistema,

tanto en estado estacionario (cortocircuitos, flujos de carga) como en estado transitorio (estabilidad

dinámica del sistema ante perturbaciones en la red eléctrica y transitorios electromagnéticos),

mediante el modelamiento de la red y sus sistemas de control y protección.

19

El alcance de este servicio ofrecido por PES S.A.S. consiste en realizar el estudio de cargas,

coordinación de protecciones, levantamiento de información y elaboración de los diagramas

unifilares e informes de coordinación del área a probar, de tal modo que en caso de que el sistema

no cumpla con lo establecido por los estándares nacionales e internacionales, se sugiera de manera

efectiva configuraciones y adecuaciones que garanticen la seguridad del personal, equipos e

instalaciones de acuerdo con los lineamientos establecidos para el efecto en el Reglamento técnico

de Instalaciones Eléctricas RETIE, IEEE80-2000, NFPA 78 de 1997, Norma Técnica Colombiana

NTC 2050, IEC 60364-4-442 y normas de seguridad IEC-364 e IEC 61024.

Tabla 3. Ficha técnica estudios eléctricos

FICHA TÉCNICA DE SERVICIOS

Denominación del servicio Modelamiento, análisis y diagnóstico de sistemas eléctricos

Unidad de medida Modelamiento a realizar acorde a esquema unifilar

Especificaciones

El servicio a prestar se compone de las siguientes etapas:

- Contacto con el cliente donde se determina el tamaño y características de la instalación a modelar.

- Entrega por parte del cliente de los diseños de la instalación a modelar.

- Revisión y validación de la información disponible acerca del proyecto, incluyendo documentación de ingeniería básica y conceptual, planos arquitectónicos dimensionales.

- Programación de visita a terreno para verificar el estado físico de la instalación.

- Realización de la visita donde se realice el levantamiento técnico y validación de información (tableros, calibres de conductores, longitudes de conductores, dispositivos de protección, unidades de disparo, entre otras), depuración y digitalización de los diagramas unifilares que apliquen.

- Revisión y complementación teórica (normas nacionales e internacionales).

- Elaboración y entrega de informe técnico final, incluyendo diagramas unifilares, configuraciones levantadas y diagnóstico integral de la instalación; del mismo modo las conclusiones y recomendaciones de mejora por cada técnica y sistema analizado.

- Toma de observaciones hechas por parte del cliente luego de la entrega del resultado.

Fuente: (Autores)

20

2.5.2. Diseño de sistemas contra rayos y sistemas de puesta a tierra

Se prestará el servicio de medición de resistencia de puesta a tierra y equipotencialidad de las

mallas a tierra de la instalación a inspeccionar con su respectivo informe final, en donde se incluyen

los resultados de las mediciones, diagnósticos y recomendaciones para el mejoramiento del sistema

de apantallamiento y puesta a tierra.

Tabla 4. Ficha técnica diseño de sistemas contra rayos y sistemas de puesta a tierra


Denominación del servicio Diseño de sistemas contra rayos y sistemas de puesta a tierra

Unidad de medida Modelamiento a realizar acorde a esquema unifilar

Especificaciones





- Programación de visita a terreno para verificar el estado físico de la instalación.

- Realización de la visita donde se realice el levantamiento técnico y validación de información (tableros, calibres de conductores, longitudes de conductores, dispositivos de protección, unidades de disparo, entre otras), depuración y digitalización de los diagramas unifilares que apliquen.

- Medición de parámetros eléctricos en la instalación. - Revisión y complementación teórica (normas nacionales e

internacionales). - Elaboración y entrega de informe técnico final, incluyendo

diagramas unifilares, configuraciones levantadas y diagnóstico integral de la instalación; del mismo modo las conclusiones y recomendaciones de mejora por cada técnica y sistema analizado.


Fuente: (Autores)

21

2.5.3. Ajuste y pruebas de equipos de protección y medida

Servicio de ajuste y pruebas secundarias a equipos de protección con finalidad de verificar las

condiciones de operación de estos equipos, a fin de garantizar la continuidad y confiabilidad del

sistema eléctrico.

Tabla 5. Ficha técnica Ajuste y pruebas de equipos de protección y medida


Denominación del servicio Ajuste y pruebas de equipos de protección y medida

Unidad de medida De acuerdo a cantidad de funciones de protección y nivel de tensión

Especificaciones





- Programación de visita a terreno para verificar el estado físico de los equipos a intervenir.

- Realización del plan de pruebas y plantillas de inyección. - Realización de la visita donde se realice la intervención y

pruebas de los equipos necesarios. - Revisión y complementación teórica (normas nacionales e

internacionales). - Elaboración y entrega de informe técnico final, incluyendo



Fuente: (Autores)

22

2.5.4. Precomisionamiento y comisionamiento de equipos

Servicio de Precomisionamiento o completamiento mecánico el cual es un proceso que

comprende la certificación de las pruebas ejecutadas durante la construcción por el contratista

responsable de esta, antes de energizar los sistemas que comprenden un proyecto.

Tabla 6. Ficha técnica Precomisionamiento y comisionamiento de equipos


Denominación del servicio Precomisionamiento y comisionamiento

Unidad de medida Pruebas a realizar de acuerdo a tamaño de la instalación y equipos a intervenir.

Especificaciones







- Realización del plan de pruebas eléctricas de aceptación bajo el estándar NETA.

- Realización de plan de pruebas de instrumentación de aceptación

- Verificación y chequeo Punto a Punto (Amarillado) - Servicio y apoyo en el Precomisionamiento - Servicio y apoyo en el comisionamiento - Realización de pruebas eléctricas de puesta en marcha bajo

el estándar NETA - Elaboración y entrega de informe técnico final, incluyendo



Fuente: (Autores)

23

2.5.5. Diseño de ingeniería de control y protección

Prestación del servicio de diseño de sistemas eléctricos identificando las necesidades del cliente

con base a sus requerimientos y las recomendaciones dadas, buscando proporcionar las mejores

soluciones con calidad, identificando correctamente los equipos a suministrar, las características

técnicas adecuadas para realizar la elaboración de planos, desarrollo de software si la solución lo

requiere, pruebas, puesta en marcha y ejecución de los sistemas de control confiables y adecuados

para su implementación.

Tabla 7. Ficha técnica diseño de ingeniería de control y protección.


Denominación del servicio Ingeniería de control y protección

Unidad de medida Pruebas a realizar de acuerdo a tamaño de la instalación

Especificaciones







- Cálculo de las capacidades de los equipos requeridos - Definición y cálculo de las protecciones de los equipos

instalados y a instalar - Requisición de los materiales y equipos a instalar. - Elaboración de planos de disposición de los equipos dentro

de los gabinetes de control y/o protección. - Elaboración de planos eléctricos - Elaboración y entrega de informes, incluyendo diagramas

unifilares, configuraciones levantadas y diagnóstico integral de la instalación; del mismo modo las conclusiones y recomendaciones de mejora por cada técnica y sistema analizado.


Fuente: (Autores)

24

2.5.6. Mantenimiento preventivo de instalaciones eléctricas

Servicio de mantenimiento integral de sistemas eléctricos buscando dar solución a los

inconvenientes que se encuentren, brindando apoyo y prestando los servicios de forma integral

tanto en mantenimientos de hardware, software y modificaciones en sistemas demandantes con el

fin de que el cliente obtenga una satisfacción completa y oportuna.

Es el mantenimiento cuyas técnicas se basan en reparaciones o reemplazos de partes en función

de su vida útil, de las especificaciones del fabricante de un programa establecido.

Tiene como finalidad encontrar y corregir los problemas menores, antes de que estos provoquen

fallas. Este tipo de mantenimiento puede ser definido como una lista completa de actividades, todas

ellas realizadas por usuarios y operadores para asegurar el correcto funcionamiento de las

instalaciones.

Figura 6. Mantenimiento preventivo celdas de medida

25

Tabla 8. Ficha técnica servicio de mantenimiento integral a instalaciones eléctricas.


Denominación del servicio Mantenimiento preventivo de instalaciones en BT, MT y AT

Unidad de medida Pruebas a realizar de acuerdo a tamaño de la instalación y/o equipos intervenidos

Especificaciones







Inspección visual - Verificación de presencia de fugas de aceite, SF6 y demás

materiales aislantes. - Verificación de estado de aseo del área y de los equipos - Verificación del estado de la pintura de los equipos y

ausencia de oxidación y deterioro. - Verificación de niveles de aceite, en transformadores,

interruptores de media tensión, condensadores y equipos en que aplique.

- Verificación condición operativa de medidores, indicadores y protecciones (presión, temperatura, nivel de aceite, etc.)

- Verificación del funcionamiento adecuado de ventiladores de enfriamiento, sistemas de refrigeración, etc.

- Verificación de anclaje de equipos. - Verificación de señalización y demarcación de distancias de

seguridad. - Verificación de operación de iluminación de emergencia. - Verificación del sistema contra incendio y existencia de

extintores portátiles en un lugar cercano. - Verificación de que los planos eléctricos de la subestación

se encuentres expuestos en la entrada de la subestación y puertas de tableros eléctricos

- Verificación de existencia de manuales de operación y mantenimiento, catálogos y especificaciones técnicas de los equipos a intervenir.

26

2.5.7. Mantenimiento preventivo de instalaciones eléctricas

Servicio de mantenimiento integral de sistemas eléctricos buscando dar solución a los

inconvenientes que se encuentren, brindando apoyo y prestando los servicios de forma integral

tanto en mantenimientos de hardware, software y modificaciones en sistemas demandantes con el

fin de que el cliente obtenga una satisfacción completa y oportuna.

Es el mantenimiento cuyas técnicas se basan en diagnosticar la condición del equipo, para

detectar con tiempo potenciales fallas y tomar acciones preventivas o correctivas a tiempo, antes

de que falle el equipo.



Denominación del servicio Mantenimiento de instalaciones eléctricas


Especificaciones







Pruebas al aceite de transformadores Termografías infrarrojas Cromatografía (efecto corona) Ultrasonido Ruido audible Pruebas de vibración mecánica Medición de campos electromagnéticos - Elaboración y entrega de informes, incluyendo diagramas

unifilares, configuraciones levantadas y diagnóstico integral de la instalación; del mismo modo las conclusiones y recomendaciones de mejoras del sistema analizado.

27

2.5.8. Auditoria energética

Este servicio consiste en identificar los sistemas obsoletos que representan un alto consumo de

energía en las viviendas, establecimientos comerciales, edificaciones, etc. Mediante el control

telemático y el estudio de las tarifas eléctricas, con el objetivo de optimizar la factura y ajustar los

parámetros de la misma a las características particulares de cada cliente.

Estas valoraciones buscan analizar las necesidades energéticas del cliente, integrando a todos

los equipos y sistemas que conforman su instalación eléctrica, y proponer soluciones de mejora en

materia de ahorro de energía y de incorporación de nuevas energías que sean viables técnica y

económicamente.



Denominación del servicio Auditoria energética


Especificaciones

El servicio a prestar se compone de las siguientes etapas: Fase de diagnóstico: análisis de la situación actual de la instalación a intervenir, caracterizando el tipo de empresa, su situación y entorno, los suministros energéticos y los sistemas consumidores de energía. Fase de desarrollo: se realizan mediciones de los principales parámetros y análisis documental, datos y estudio de mejoras.

Fase final: Elaboración y entrega de informes técnicos y económicos de la auditoria aportando las mejoras necesarias para conseguir su optimización energética, económica y medioambiental.

Fuente: (Autores)

28

2.6. Proyección de la demanda

Teniendo en cuenta que en 2015 la producción de energía útil y perdidas en la matriz energética

nacional fue de 48% y 52% respectivamente, con unos costos estimados de energía desperdiciada

cercanos a los 4.700 millones de dólares al año, es claro que el potencial teórico de Colombia para

mejorar la eficiencia energética es significativo.

Figura 7. Consumo energético BECO 2015

Fuente: Tomado de (Oportunidad 2017)

Mejorar la eficiencia en el consumo energético es de suma importancia para el país. De acuerdo

con el balance de gas natural 2016 – 2025 elaborado por la UPME, se estima que a nivel nacional

la demanda energética en el escenario medio “alcanzara un crecimiento promedio año de 2,25 entre

el 2015 y el 2035. Esto impulsado por el crecimiento económico, aumento de población y

sustitución de algunos energéticos menos eficientes por gas natural, en cumplimiento de las

recomendaciones ambientales de la reunión de Paris del año 2015.

De otro lado, también se espera que la demanda interna de energía eléctrica crezca

sostenidamente durante los próximos años. Según las protecciones de demanda de energía eléctrica

realizadas por la UPME, se podría esperar un aumento cercano al 52% entre el 2016 y 2030. Este

29

escenario de expansión ofrece una clara oportunidad para las compañías colombianas que ofrezcan

servicios de diseño, asesoría, interventorías, consultorías, instalaciones y mantenimiento de redes

eléctricas para proyectos nuevos y en algunos casos a realizar la revisión de instalaciones eléctricas

ya existentes, estas son las alternativas que ofrece el mercado eléctrico colombiano a las compañías

que requieran realizar un proyecto.

2.6.1. Análisis de la competencia

Durante el desarrollo del presente plan de negocios se realizó la recopilación de los principales

oferentes de servicios similares a los propuestos; se evidencia que los grandes competidores en la

cuidad de Bogotá son:

▪ SPT Ingeniería Ltda

▪ Dagelec Ltda

▪ J.E. Jaimes Ingenieros S.A.

▪ GERS

▪ Sodinlec Ltda

▪ Wolta Centro de Análisis Eléctrico

A continuación, se relaciona la matriz de competidores con la principal información de cada una

de las organizaciones. con la cual se pude analizar y comparar las características de los servicios

prestados por los competidores y establecer estrategias que permitan generar un diferencial ante la

competencia.

30

Nombre Ubicación Servicios Calidad de productos Concepto del cliente Estrategias Comerciales Publicidad seguimiento dirigido

STP Ingenieria

ltda

Ubicados en Bogota y con

presencia a nivel mundial

para los servicios de diseño y

mantenimiento electrico

Analisis de Sistemas

Electricos, Pruebas y puesta

en servicio, Ingeniria

Conceptual basica y de

detalle, interventoria

Actualmente la empresa

cuenta, con un sistema de

gestion integrado y

certificado bajo las normas

ISO 9001, ISO 14001 y OHSAS

18001, que contribuyen a la

mejora continua de los

pocesos de sus clientes.

En el sitio oficial de la

empresa cuenta con una

excelente calificacion del

servicio por parte de los

clientes dandole un 99% de

satisfaccion

Sus estrategias de ventas se

basan en ofrecer calidad y

capaciaciones especificas.

Cuenta con pagina WEB,

redes sociales como twitter,

facebook, YouTube e

instagram

Sus servicios estan dirigidos

a empresas del sector

petrolero, generacion

electrica, industrial,

construccion, alimentacion,

minero, entre otros.

Dagelec ltda


presencia a nivel de

latinoamerica para servicios

de diseño y mantenimiento

electrico

Montaje y construccion de

subestaciones electricas,

pruebas especializadas,

ingenieria de subestaciones,

mantenimiento se

subestaciones

La compañía cuenta con 10

años de experiencia y cuenta

con equipos de alta

tecnología y personal

calificado para la ejecución

de proyectos y de esta

manera brindar soluciones

integrales, rápidas,

eficientes y seguras bajo

criterios de calidad.

No se obtiene informacion

sobre la experiencia de los

clientes y en internet no

cuenta con blogs de

comentarios

Es una empresa con la

suficiente experiencia para

basar sus estrategias de

ventas en la confianza con el

cliente al ofrecer servicios

de calidad.


pero su presencia en las

redes sociales es poca







J.E. Jaimes

Ingenieros S.A.





electrico





mantenimiento se

subestaciones

J.E. Jaimes desarrolla

proyectos de ingenieria

especializada de excelente

calidad, planificados y

ejecutados por personal

calificado




cuenta con blogs de

comentarios






de calidad.



facebook, YouTube e

instagram







GERS





electrico

Soluciones para la ejecucion

confiable y eficiente de

monitoreo de calidad de

potencia y energia, pruebas

en equipos de subestaciones

electricas, sistemas

industriales, sistemas de

proteccion, control y

transferencia de sistemas de

potencia

GERS brinda soluciones

integrales e innovadoras

para el sector energetico.

Buscanso consolidar su

presencia en el mercado

nacional e internacional.




cuenta con blogs de

comentarios






de calidad.



facebook, YouTube e

instagram







Tabla 11. Matriz de competidores

31

Fuente: (Autores)

Nombre Ubicación Servicios Calidad de productos Concepto del cliente Estrategias Comerciales Publicidad seguimiento dirigido

Sodinlec Ltda


presencia a nivel nacional

para servicios de diseño y






mantenimiento se

subestaciones

Sodinlec es una compañía

con 10 años de experiencia

la cual inicialmente se

enfoco en el mmto

predictivo de subestaciones




cuenta con blogs de

comentarios

Su estrategia de ventas

consiste en generar

confianza con el cliente y

mantenerlo informado.



facebook, YouTube e

instagram





construccion.

Wolra SAS


presencia a nivel nacional

para servicios de diseño y


Parametrizacion,

programacion de esquemas

logicos, pruebas de estado,

funcionalidad de esquemas

de control y protecciones,

levantamiento de

informacion, generacion de

planos , repotenciaciones,

retrofit de protecciones.

La compañía esta dedicada a

la prestacion de servicios de

analisis, pruebas y

diagnosticos especializados

en equipos electricos de

baja, media y alta tension.

Basados en los requisitos

legales, acordes con los

clientes y la norma ISO

9001:2008.




cuenta con blogs de

comentarios

Sus estrategias de ventas se

basan en ofrecer calidad y

capaciaciones especificas.



facebook, YouTube e

instagram





construccion.

32

De acuerdo a la información obtenida, se realiza el análisis de fortalezas y debilidades de PES

S.A.S. en relación a los demás competidores.

Tabla 12. Análisis de fortalezas y debilidades propias.

Fortalezas propias Debilidades propias

Al estar involucrados directamente en el desarrollo de servicios de pruebas y diseño de ingeniería para subestaciones eléctricas durante el pregrado se cuenta con una experiencia considerable desarrollando servicios técnicos como los ofrecidos por la empresa, el conocimiento de los campos, realización de estudios eléctricos, lo que genera una ventaja ya que se conoce el mercado al que se va ingresar.

La experiencia de los socios es netamente técnica, desarrollando los servicios en campo, por lo que se podría llegar a incurrir en errores en el momento de licitar y estimar los gastos administrativos y de ejecución de los proyectos.

Gracias a la experiencia adquirida en el trascurso de los años en el medio, se cuenta con una amplia red de contactos, la cual permitirá dar a conocer los servicios ofrecidos por la compañía, teniendo un respaldo tangible de los trabajos realizados por el personal.

Inicialmente, depender de proveedores para asegurar la disponibilidad de equipos y prestar servicios en las fechas requeridas por el cliente

La compañía manejara un gran despliegue publicitario por medio de redes sociales, lo que la mayoría de las compañías competencia no maneja ya que por su experiencia se mantienen principalmente con la voz a voz.

Todas las empresas cuentan con una amplia experiencia en el sector y las labores de mantenimiento y pruebas, que debemos adquirir con el tiempo en operación.

Realizando la comparación de las demás empresas se debe crear una página WEB complementaria con mejores ítems de cada empresa competidora.

En el mercado que se busca incursionar, lo más importante es el nombre o respaldo que se den a los servicios, al ser una compañía nueva será una labor ardua generar esa confianza en los nuevos clientes.

El campo de acción y ubicación será muy específico para dejar claro el alcance de nuestros servicios y en donde los suministraremos.

Todas las empresas competidoras se encuentran certificadas para su operación, siempre de la mano con la regulación y normativa colombiana. Este proceso de certificación sería un camino nuevo para emprender por nosotros.

Se buscará crear un listado de precios tipo, para que los clientes tengan una clara relación de servicio vs presupuesto con el que pueda solicitar la cotización formal.

Hay compañías que cuentan con operaciones a nivel internacional que dan al cliente una sensación de respaldo.

Las estrategias comerciales que se manejaran, buscaran ofrecer paquetes de servicios, ya que las demás empresas manejan muchas ventajas desde la parte técnica.

Con las condiciones iniciales de la empresa, al contar con un capital inicial reducido y pocas garantías económicas comparadas con la competencia, la licitación de grandes proyectos no será viable.

33

Tabla 13. Análisis de fortalezas y debilidades de la competencia

Fortalezas de la competencia Debilidades de la competencia

El competidor con menos años de operación en el mercado eléctrico tiene 10 años, los cuales le dan un amplio camino recorrido de errores y aciertos.

Al ser empresas de ámbito técnico, no prestan mayor atención a temas de manejo y atracción de clientes

Tiene cobertura a nivel nacional lo cual hace que más clientes conozcan los servicios y así puedan cubrir sus necesidades

No tienen campañas de promociones, ya que por la necesidad de los clientes estos buscan las empresas por si solos.

Las empresas poseen sistemas de gestión de calidad estructurados y bajo los cuales pueden brindar servicios debidamente certificados con calidad.

No manejan estrategias de mercadeo por redes sociales, tanto para ofrecer productos como para captar opiniones luego del servicio brindado.

Cuentan con mano de obra calificada y con experiencia para realizar los trabajos en campo

La atención al cliente no es la mejor que puede recibir alguien que los contacte por primera vez.

Cuentan con datos históricos de clientes, ventas, ubicaciones, facturación, impuestos y los servicios más vendidos.

Las páginas WEB de la mayoría no son amigables y acordes con las tendencias actuales en lo referente a paginas empresariales

El contacto con clientes que conocen su servicio les permite crear una fidelización a sus organizaciones.

No cuentas con canales alternativos de comunicación para que los clientes puedan consultar la información de interés.

2.6.2. Análisis DOFA de la empresa PES S.A.S.

El análisis DOFA (acrónimo de Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas) es una

herramienta que ayuda a determinar si la organización empresarial está capacitada para

desempeñarse satisfactoriamente en el mercado, en él se deben considerar factores claves

relacionados con la organización, los mercados, la competencia, los recursos financieros, la

infraestructura, el recurso humano, los inventarios, el sistema de mercadeo, la investigación y

desarrollo de productos, las tendencias políticas, sociales, económicas, tecnológicas fundamentales

para determinar la viabilidad de la organización.

Se considera que las fortalezas y debilidades forman parte del ambiente interno de una empresa,

es decir, son propios de esta y el adecuado manejo depende de los miembros de la misma. Es tan

necesario encontrar las fortalezas para explotarlas al máximo, como lo es conocer las debilidades

para realizar las debidas correcciones que ayuden a minimizarlas.

34

Conocer las oportunidades y amenazas de la empresa da una clara visión sobre lo que se puede

esperar del mercado, entendiendo por esto las condiciones económicas, políticas, sociales y

tecnológicas que pueden afectar el entorno, a continuación, se muestra información de las

Fortalezas, Debilidades, Oportunidades y Amenazas determinadas en PES S.A.S.

Tabla 14 Matriz de DOFA

Fortalezas Oportunidades

F1. Se cuenta con un amplio conocimiento técnico de los servicios a realizar por la empresa. F2. Se tiene bastante conocimiento normativo aplicado. F3. Se cuenta con suficiente experiencia desarrollando servicios de mantenimiento en campo. F4. Se cuenta con la experiencia desarrollando estudios eléctricos y diseños de sistemas eléctricos. F5. Se tienen las conexiones donde la empresa pueda brindar sus servicios. F6. Se tiene la información de los proveedores necesarios para el desarrollo de los servicios F7. Se cuenta con acceso al mercado profesional o recurso humano necesario (Ingenieros eléctricos, civiles) F8. Los recursos físicos y de planta no superan al de una empresa de consultoría o asesoría. F9. Se cuenta con personal capacitado para el desarrollo de las pruebas.

O1. La empresa incursionara en el mantenimiento de sistemas que, debido a su naturaleza y tecnología empleada en las empresas ubicadas en la zona de influencia, requieren de constante mantenimiento. O2. El adecuado mantenimiento es un requisito indispensable para el adecuado funcionamiento de los sistemas eléctricos. O3. El mercado donde se empezarían operaciones, tiene una considerable cantidad de clientes con instalaciones en las cuales podremos ofertar los servicios. O4. Aumento de industrias en la zona de operación de la empresa. O5. Se buscará siempre trabajar de la mano del desarrollo tecnológico, para orientar al cliente con las dudas que se tenga.

Debilidades Amenazas

D1. Es necesario acreditarse como especialista o tener mínimo 5 años de experiencia después de expedida la licencia profesional como ingeniero de pruebas. D2. La empresa debe adquirir conocimiento en sistemas de gestión de calidad para los temas de certificación. D3. La empresa debe adquirir conocimiento en manejo de equipos especializados por medio de capacitaciones. D4. No se cuenta con el capital suficiente para iniciar operaciones al nivel de los competidores, lo que puede incurrir en costos más elevados en los servicios.

A1. Para poder realizar pruebas especializadas se debe contar con el apoyo de laboratorios especializados. Esto trae costos y dependía de procesos por parte de terceos. A2. Se debe dar a conocer la importancia de los servicios prestados para que aumente la demanda de los servicios ofrecidos. A3. Los profesionales se deben estar constantemente certificando en el manejo de nuevas tecnologías involucradas en el proceso. A4. Por la importancia de los servicios ofrecidos, puede ser difícil atraer grandes clientes, ya que estos buscan el respaldo de una empresa reconocida y con amplia experiencia.

Fuente: (Autores)

35

Con el listado de cada una de las características del DOFA se analiza las estrategias internas de

la matriz como se observa en siguiente tabla.

Tabla 15 Análisis de estrategas FO-FA-DO-DA

FO DO

FO1. Los clientes serán atendidos con amabilidad, buscando brindar en todo momento la sensación de confianza en cada una de las etapas del servicio que se les preste. FO2. Se buscará hacer contacto con los operadores de red de la zona, para cumplir los requisitos regulatorios y de construcción (normas y procedimientos) que también son requisitos para el correcto mantenimiento y funcionamiento de las instalaciones. FO3. Al ser una empresa joven siempre ofrecemos servicios informativos y de consulta inmediata para los clientes activos o futuros.

DO1. Al no contar con un nivel suficiente en temas académicos, se pueden obtener conocimientos en sistemas de gestión de calidad para complementarlos con los técnicos y así cumplir con las exigencias regulatorias y así acertar implementando sistemas de mantenimiento integral exitosos. DO2. Si bien no se cuenta con el capital para impactar fuertemente el mercado al iniciar operaciones, al contactar con posibles inversionistas y se les presentara una empresa joven pero solida con metas claras en su funcionamiento, captando la mayor cantidad de clientes posibles, con herramientas disponibles en internet y proponiendo estar a la vanguardia de las tecnologías y procesos del momento.

FA DA

FA1. El recurso humano al que se tiene acceso por pertenecer al medio de la ingeniería eléctrica, da la posibilidad de apoyar futuros ingenieros especializados en pruebas buscando vincular estudiantes recién egresados y capacitándoles generando un beneficio para las dos partes. FA2. Al brindar una asesoría al cliente se podrá explicar la importancia que tiene el mantenimiento integral para el cuidado de los equipos y el correcto funcionamiento de los mismos.

DA1. Se mantendrá siempre actualizado ante los cambios regulatorios que impacten a la empresa positiva o negativamente. DA2. La capacitación en metodologías de mejora continua (lean, Six sigma) mantendrán la empresa con procesos y metodologías acordes a cambios internos y externos. DA3. Se hará uso de Coaching externo para las necesidades que tenga la compañía en temas gerenciales y de calidad.

Fuente: (Autores)

36

3. ESTUDIO TÉCNICO

El presente estudio busca abarcar la mayor cantidad de aspectos logísticos y económicos de tal

manera que garanticen el continuo funcionamiento de los procesos implicados en la cadena de valor

de la organización. De este modo, se plantea el desarrollo de un estudio concreto de costos,

logística, espacios requeridos para almacenamiento de material y personal administrativo y de

ingeniería, teniendo en cuenta los parámetros del texto guía para la formulación del plan de

negocio.(Miranda 2011)

Se plantea desarrollar un estudio que permita cuantificar los costos de operación de la empresa,

los tiempos requeridos para cada uno de los procesos, análisis de los espacios necesarios para la

ejecución de las tareas y el personal requerido para brindar óptimamente los servicios establecidos.

Adicionalmente, se requiere identificar los procesos que generan el cuello de botella del ciclo

productivo para la organización, ya sea durante la etapa de prefactibilidad del proyecto, los estudios

técnicos o la instalación y puesta en servicio.

3.1. Tamaño

El tamaño requerido para la operación parte del análisis del mercado y de determinar la

participación de la organización en el mercado y la demanda, donde se definió cual sería el volumen

de clientes y las expectativas del comportamiento frente al mercado.

En segundo lugar, para cuantificar los recursos necesarios y con el fin de dar cumplimiento a

las ventas estimadas, se contempla una inversión inicial con recursos propios y/o mediante el

financiamiento, de este modo realizar un análisis entre la cantidad de servicios mínimos que se

deben hacer por periodo, de tal forma que la organización alcance a cubrir los costos fijos, de

operación, de administración y los pagos de nómina que se generen.

Optando por la opción de financiamiento para realizar la inversión inicial se realizaron dos

simulaciones en diferentes entidades bancarias del país; crédito de libre inversión con el banco

BBVA y un crédito empresaria Negocios Pyme con el grupo Bancolombia a través de las páginas

de internet de cada entidad financiera para la organización PES S.A.S., la cual permitió concluir

37

que cumplir con las obligaciones adquiridas junto con el préstamo implica una obligación

financiera alta teniendo en cuenta las tasas de interés típicas del mercado. Por ende, se propone un

endeudamiento mínimo para cubrir los gastos de la inversión inicial en equipos e insumos

necesarios para la operación, el monto seleccionado es de $ 70.000.000 COP y hacer inversiones

progresivas al ritmo en que crece la participación de la empresa en el mercado, esta cifra se usa

como el capital de trabajo inicial en el estudio económico y financiero.

Tabla 16. Análisis de financiamiento

Valor del préstamo a tomar $ 70.000.000,00

Plazo diferido/meses 36

Resultados de la Simulación Bancaria Banco BBVA Grupo Bancolombia

Tasa efectiva anual utilizada 27,50% 4,42%

Tasa efectiva mensual utilizada 2,04% 0,37%

Cuota fija mensual a pagar (incluye seguro) $ 2.784.026,00 $ 2.204.193,00

Valor total de intereses a pagar $ 29.585.616,00 $ 4.791.500,00

Valor total del seguro a pagar $ 370.285,00 -

Valor total a pagar por el crédito $ 99.955.902,00 $ 74.791.500,00

Fuente: Simulación bancaria

Como se puede evidenciar en la Tabla 16, la opción de Negocios Pyme ofrecida por el grupo

Bancolombia es muy atractiva, ya que la diferencia con respecto a un crédito de libre inversión es

considerable.

3.2. Recursos físicos del negocio

Teniendo en cuenta que para iniciar cualquier negocio se debe contar con una planta física y los

recursos mínimos de trabajo, se plantean los siguientes recursos físicos y activos del negocio

3.2.1. Oficina y bodega

Para el desarrollo de las actividades en el primer año de operación se contempla hacer uso de la

opción de coworking inicialmente optando por el servicio de oficina virtual, que incluye

mensajería, recepción y alquiler de espacios de trabajo; esto permitirá tener una reducción

considerable de costos fijos de administración; consolidando en un solo valor costos como alquiler,

servicios públicos, contratación de personal de servicios generales y recepcionista. A medida que

se observe un desarrollo favorable del plan de negocios se puede optar por contratar un espacio de

38

trabajo privado el cual ofrezca los mismos beneficios, sin incurrir en costos adicionales que se

consideren innecesarios por el tipo de empresa.

En este caso se realizó un sondeo de los principales proveedores de este tipo de servicios en la

cuidad de Bogotá, encontrando que para el presente esquema de negocio se podría adquirir un plan

que oscila entre $300.000 y $1.800.000 COP mensuales, teniendo en cuenta el crecimiento de la

empresa.

Adicionalmente se considera necesario contar con un espacio para el almacenamiento para los

equipos requeridos para la operación, como equipos de medición, herramienta y elementos de

protección personal, sin embargo, no se contemplaría como costo administrativo, ya que este

espacio puede estar ubicado en la residencia de uno de los socios de la organización.

3.2.2. Maquinaria y equipos

Los equipos necesarios son de uso tanto administrativo como de ingeniería y se describen en la

siguiente tabla con su respectivo costo de compra.

Tabla 17. Maquinaria y equipos

Elementos de oficina

Ítem Cantidad Valor Unid. (COP) Valor total (COP)

Computador Admón. 2 $ 1.500.000,00 $ 3.000.000,00

Tablero acrílico o vidrio 1 $ 65.000,00 $ 65.000,00

Impresora, fax Global $ 1.300.000,00 $ 1.300.000,00

Muebles Global $ 5.000.000,00 $ 5.000.000,00

Equipos y herramientas

Herramienta manual Global $ 7.000.000,00 $ 7.000.000,00

Equipos de medición 2 $ 400.000,00 $ 800.000,00

Computador Ingenieros 3 $ 2.200.000,00 $ 6.600.000,00

Dotación

Camisas 10 $ 60.000,00 $ 600.000,00

Pantalones 5 $ 50.000,00 $ 250.000,00

Botas 5 $ 184.000,00 $ 920.000,00

Casco 5 $ 63.400,00 $ 317.000,00

Guantes nitrilo 24 $ 8.000,00 $ 192.000,00

Arnés de seguridad 1 $ 227.766,00 $ 227.766,00

Punto fijo dieléctrico 1 $ 414.953,00 $ 414.953,00

Accesorios equipos de alturas Global $ 277.281,00 $ 277.281,00

Total, costos $ 26.964.000,00

Fuente: (Autores)

39

En primera instancia no se contempla la compra de vehículos de transporte para el personal, por

tanto, se propone alquilar por día la camioneta o vehículo necesario para desarrollar los servicios,

de acuerdo al área de influencia del presente plan de negocio el valor de alquiler por día es de COP

$350.000 tomando como referencia una camioneta Renault – Duster o similares. De esta manera

se aplaza la inversión del vehículo para cuando se alcance la fluidez económica necesaria para

afrontar esta inversión.

Adicional a estos costos, existen otros costos necesarios para el funcionamiento de la empresa,

estos se dividen en costos directos de producción, gastos de administración y costos de ventas,

estos se detallan a continuación.

Tabla 18. Otros costos y gastos de funcionamiento

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN

Concepto Valor mensual [COP] Valor año 1 [COP]

Alquiler de vehículo $ 583.333,33 $ 7.000.000,00

Alquiler equipos de inyección $ 1.000.000,00 $ 12.000.000,00

Subtotal $ 1. 583.333,33 $ 19.000.000,00

GASTOS DE VENTAS

Publicidad (medios físicos) $ 125.000,00 $ 1.500.000,00

Publicidad (medios tecnológicos) $ 400.000,00 $ 4.800.000,00

Subtotal $ 525.000,00 $ 6.300.000,00

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

Arriendo bodega $ 300.000,00 $ 3.600.000,00

Arriendo oficina virtual $ 190.000,00 $ 2.280.000,00

Energía $ 40.000,00 $ 480.000,00

Agua $ 50.000,00 $ 600.000,00

Contador $ 500.000,00 $ 6.000.000,00

Plan corporativo $ 147.800,00 $ 1.773.600,00

Subtotal $ 1.227.800,00 $ 14.733.600,00

Total, otros gastos de funcionamiento $ 3.336.133,33 $ 40.033.600,00

Fuente: (Autores)

40

3.2.3. Talento humano

Esta sección hace referencia a la cantidad de personal contratado por PES S.A.S. para cumplir

a cabalidad con las responsabilidades adquiridas con los clientes y con los lineamientos de calidad

necesarios para prestación de los servicios propuestos por la organización.

Se busca exponer a cuanto equivalen los costos de nómina de la organización y que

requerimientos especiales de acuerdo a la legislación colombiana se tienen en cuenta para liquidar

de manera correcta la nómina mensual y anualmente.

Las prestaciones y pagos parafiscales están definidos por ley, en el código sustantivo del trabajo

y otras leyes que regulan y modifican los porcentajes en los últimos años. Existen unos aportes que

son iguales para todos los trabajadores y para todos los tipos de empresa, pero hay otros que

dependen de las condiciones particulares que tiene cada trabajador o cada empresa.

Para el modelo de empresa y el tipo de personal que la integrara, se registran los porcentajes

correspondientes a cada cargo como se muestra en la siguiente tabla.

Tabla 19. Porcentajes de prestaciones sociales

Parafiscales y prestaciones sociales Tasa MO Tasa ADM

Fondo de Pensiones 12% 12%

Riesgos Laborales (ARL) 6.96% 0.52%

Caja de compensación 4% 4%

Cesantías 8.33 % 8.33 %

Intereses cesantías 1% 1%

Prima de servicios 8.33 % 8.33 %

Vacaciones 4% 4%

Total 44.8 % 38.36 %

El personal será contratado directamente por la empresa para gestionar las obligaciones legales

y los requerimientos de producción. Los requerimientos de personal se dividen en dos tipos, la

mano de obra del personal operativo y el apoyo administrativo, en la Tabla 20 se relacionan los

cargos, los costos relacionados con cada uno de ellos y los costos totales.

41

Tabla 20. Recurso de talento humano

Cargo Salario Devengados Deducibles

NETO A PAGAR Básico Aux. Trans Salud Pensión

A - Director general $ 3.000.000 $ 3.000.000 N.A $ 120.000 $ 120.000 $ 2.760.000

B – Ing. de proyectos $ 2.600.000 $ 2.600.000 N.A $ 104.000 $ 104.000 $ 2.392.000

C - Auxiliar HSEQ $1.900.000 $ 1.900.000 N.A $ 76.000 $ 76.000 $ 1.748.000

D - Aux de ingeniería $ 1.600.000 $ 1.600.000 $97.000 $ 64.000 $ 64.000 $ 1.569.000

E - Aux administrativo $ 1.400.000 $ 1.400.000 $ 97.000 $ 56.000 $ 56.000 $ 1.385.000

F - Técnico operativo $ 1.100.000 $ 1.100.000 $ 97.000 $ 44.000 $ 44.000 $ 1.109.000

Total Anual

A - Director general $ 3.000.000 $ 36.000.000 N.A $ 1.440.000 $ 1.440.000 $ 33.120.000

B – Ing. de proyectos $ 2.600.000 $ 31.200.000 N.A $ 1.248.000 $ 1.248.000 $ 28.704.000

C - Auxiliar HSEQ $ 1.900.000 $ 22.800.000 N.A $ 912.000 $ 912.000 $ 20.976.000

D - Aux de ingeniería $ 1.600.000 $ 19.200.000 $ 1.164.000 $ 768.000 $ 768.000 $ 20.364.000

E - Aux administrativo $ 1.400.000 $ 16.800.000 $ 1.164.000 $ 672.000 $ 672.000 $ 17.964.000

F - Técnico operativo $ 1.100.000 $ 13.200.000 $ 1.164.000 $ 528.000 $ 528.000 $ 14.364.000

Total Costo Anual Nomina $ 139.200.000 $ 3.492.000 $ 5.568.000 $ 5.568.000 $ 135.492.000

Fuente: (Autores)

Tabla 21. Porcentaje de aportes parafiscales

Caja Cesantías Prima Vacaciones Int.

Cesantías Pensión ARL

A $ 120.000 $ 249.900 $ 249.900 $ 125.100 $ 30.000 $ 120.000 $ 249.900

B $ 104.000 $ 216.580 $ 216.580 $ 108.420 $ 26.000 $ 104.000 $ 216.580

C $ 76.000 $ 158.270 $ 158.270 $ 79.230 $ 19.000 $ 76.000 $ 158.270

D $ 64.000 $ 141.360 $ 141.360 $ 70.765 $ 16.970 $ 64.000 $ 141.360

E $ 56.000 $ 124.700 $ 124.700 $ 62.425 $ 14.970 $ 56.000 $ 124.700

F $ 44.000 $ 99.710 $ 99.710 $ 49.915 $ 11.970 $ 44.000 $ 99.710

TOTAL $ 464.000 $ 990.520 $ 990.520 $ 495.855 $ 118.910 $ 464.000 $ 990.520

42

PARAFISCALES

ENTIDAD PORCENTAJE BASE VALORES

CAJA DE COMPENSACIÓN 4% $ 11.600.000 $ 464.000

SUBTOTAL PARAFISCALES 4% $ 11.600.000 $ 464.000

PROVISIONES PARA PRESTACIONES SOCIALES


CESANTÍAS 8,33% $ 11.891.000 $ 990.520

PRIMA DE SERVICIOS 8,33% $ 11.891.000 $ 990.520

VACACIONES 4,17% $ 11.891.000 $ 495.854

INTERESES / CESANTÍAS 1% $ 11.891.000 $ 118.910

SUBTOTAL PRESTACIONES 21,83% $ 47.564.000 $ 2.595.805

APORTES SEGURIDAD SOCIAL


SALUD 0% $ 11.600.000 $

PENSIÓN 10,88% $ 11.600.000 $ 1.392.000

ARL (OP) 6,96% $ 10.200.000 $ 709.920

ARL (AD) 0,52% $ 1.400.000 $ 7.308

SUBTOTAL APORTES 18% $ 34.800.000 $ 2.109.228

Fuente: (Autores)

3.2.4. Plan de producción

Dado que la empresa es de servicios, la producción es igual a las ventas, pues el servicio se

presta cada vez que es demandado, no se puede proyectar una producción diferente porque no son

productos que se puedan almacenar.

3.3. Estructura organizacional

La estructura organizacional es fundamental en todas las empresas, tiene la función principal de

establecer los rangos de autoridad, jerarquía, cadena de mando, organigramas y departamentos que

la conforman.

En una organización dedicada a la ejecución de servicios en campo, contar con el personal

idóneo para realizar cada una de las actividades es la base más importante para el funcionamiento

y el éxito de los servicios a ofrecer.

Para realizar la selección del personal necesario y los correspondientes perfiles se decide dividir

en tres (3) segmentos o áreas el personal, departamento comercial, departamento de proyectos y el

43

departamento administrativo, a continuación, se establecen los perfiles necesarios por cada uno de

los cargos.

Tabla 22. Perfil director general

Cargo Director general / Ingeniero A

Tipo de contrato Directo indefinido

Salario $ 3.000.000,00

Descripción del cargo

El director general es la persona encargada de planificar, ejecutar y monitorizar las acciones que forman parte de un proceso. no solo debe ser la figura más visible; por el deben pasar todas las decisiones que vayan orientadas a la consecución de los objetivos de cada fase, y desde luego, del proceso en conjunto.

Formación Profesional en áreas de la ingeniería

Formación complementaria

Cursos y certificaciones en por lo menos dos (2) técnicas Capacitaciones en temas afines a administración y finanzas

Experiencia

Mínimo tres (3) años en cargos afines al área de Ingeniería, deseable en cargos y/o conocimiento en supervisión, coordinación, dirección o gerencia en empresas de servicios de Ingeniería.

Competencias

Liderazgo, iniciativa, planeación y organización, trabajo en equipo, compromiso, toma de decisiones, capacidad de negociación, atención al cliente, proactividad, adaptabilidad, automotivación, comunicación asertiva, pensamiento estratégico, análisis numérico, capacidad de análisis y solución de problemas.

Funciones

• Definir objetivos y metas de la organización.

• Desarrollar estrategias alineadas a todas las áreas de la organización para cumplir los objetivos propuestos.

• Administrar los recursos humanos, técnicos y financieros de la organización.

• Liderar estrategias y relaciones comerciales.

• Realizar comunicación constante con los clientes de la organización.

• Coordinar y validar los proyectos programados para el área técnica.

• Apoyar actividades en campo cuando se requiera.

• Definir y controlar los principales indicadores de sus actividades para implementar acciones de mejora.

• Promover el desarrollo e inversión de actividades de capacitación al personal y asociadas al Sistema de Gestión de la organización.

Fuente: (Autores)

44

Tabla 23. Perfil ingeniero de proyectos

Cargo Ingeniero de proyectos / Ingeniero B

Tipo de contrato Directo indefinido

Salario $ 2.600.000,00


Planificar, ejecutar, dirigir y evaluar junto a su equipo de trabajo los proyectos que se desarrollen en la organización. Su labor comprende etapas de descripción, diseño, puesta en marcha, evaluación y servicio post venta velando por la correcta ejecución y futuro funcionamiento.

Formación Profesional en áreas de la ingeniería

Formación complementaria

Ingeniero eléctrico y afines (electrónico, control, automatización)

Experiencia Cursos y certificaciones en por lo menos dos (2) técnicas

Competencias

Liderazgo, planeación y organización, manejo de equipos de trabajo, atención al cliente, adaptabilidad al cambio, comunicación asertiva, análisis numérico, capacidad de análisis y solución de problemas.

Funciones

• Planificación y coordinación de las etapas del proyecto.

• Desarrollar las fases de ingeniería de detalle, definición del proyecto, implantación estableciendo planos y documentación final.

• Realizar cálculos (flujos de cargas, dimensionamiento de equipos, estudios de arranque de motores, etc.), presentar memorias definitivas, pliegos de condiciones, presupuestos y documentación necesaria.

• Realizar el control presupuestario de los proyectos y ejecutar acciones correctivas del mismo en caso de desviaciones.

• Coordinación de equipos de trabajo asignando funciones, responsabilidades, cargabilidad y recursos.

• Realizar seguimiento al avance de los proyectos según el plan de trabajo y compromisos definidos con el cliente.

• Gestionar las relaciones comerciales con los clientes y realizar asistencias técnicas en campo cuando se requiera.

• Preparación de avances, informes, reportes y presentaciones de proyectos.

• Promover el desarrollo de actividades de capacitación al personal y asociadas al Sistema de Gestión de la organización.

Fuente: (Autores)

45

Tabla 24. Perfil Coordinador HSEQ

Cargo Coordinador HSEQ

Tipo de contrato Contrato fijo a 4 meses (renovación automática)

Salario $ 1.900.000,00


Asegurar la implementación, divulgación, gestión, sostenibilidad y mejora continua del Sistema Integrado de Gestión – HSEQ (Seguridad y Salud en el trabajo, medio ambiente y calidad) en todas las áreas de la organización. Será responsable de velar por la seguridad del personal, implementando políticas y programas necesarios para minimizar riesgos latentes.

Formación

Profesional en Ingeniería Industrial, Ambiental, Civil o Administración de empresas con especialización en Seguridad y Salud en el trabajo (licencia vigente), certificado en auditoria interna bajo normas ISO 9001:2015, ISO 14001:2015, ISO 45001:2018 y Curso de 50 horas SGSST

Formación Complementaria

Cursos y certificaciones en indicadores de gestión, investigación de accidentes, identificación de aspectos e impactos ambientales, Legislación laboral, Recursos Humanos, RUC.

Experiencia Mínimo dos (2) años en cargos relacionados con HSEQ,

Competencias

Liderazgo, planeación y organización, trabajo en equipo, compromiso, toma de decisiones, atención al cliente, adaptabilidad, automotivación, comunicación asertiva.

Funciones

• Divulgar políticas, objetivos, visión, misión y valores a las partes interesadas de la organización.

• Desarrollar programas de socialización, promoción y capacitación asociadas al Sistema Integrado de Gestión.

• Liderar actividades del COPASST y/o Vigía SST.

• Gestionar, revisar y controlar documentos, procedimientos, manuales, programas y formatos que se requieran para el SIG.

• Implementar acciones correctivas, preventivas y de mejora continua para el SIG.

• Implementar las actividades y programas de Seguridad y Salud en el trabajo y medio ambiente necesarios para el control de los peligros e impactos que se puedan generar en las áreas de la empresa y/o en áreas de los respectivos clientes.

• Facilitar los requerimientos de equipos, EPL y dotación, necesarios para garantizar los estándares de seguridad en las operaciones.

• Planear y coordinar las capacitaciones básicas y específicas de todo el personal de la empresa.

• Implementar actividades necesarias para el cumplimiento de normatividad y/o legislación vigente.

• Fuente: (Autores)

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Tabla 25. Perfil Auxiliar de ingeniería

Cargo Auxiliar de ingeniería


Salario $ 1.600.000,00


Realizar actividades asistenciales en el desarrollo de proyectos mediante la elaboración de diseños básicos, planos constitutivos, redacción de especificaciones técnicas y apoyo general en el apoyo de la ingeniería.

Formación Estudiante últimos semestres en áreas de la Ingeniería


Capacitaciones en diseño eléctrico, diseño de sistemas de potencia, manejo de Office, Project, AutoCAD, puesta a tierra de instalaciones eléctricas

Experiencia Mínimo un (1) año en cargos afines al área de Ingeniería y/o participación en diseño y/o ejecución de proyectos

Competencia Planeación y organización, trabajo en equipo, compromiso, atención al cliente, adaptabilidad, comunicación asertiva, análisis numérico

Funciones

• Ejecutar labores asistenciales relacionadas con investigaciones, proyectos, estudios y análisis en el campo de la ingeniera eléctrica.

• Apoyar la formulación, planificación y programación de los proyectos constructivos en el campo de la ingeniería eléctrica realizando diseños eléctricos, presupuestos detallados de materiales, mano de obra, tiempo de ejecución, costo, duración y métodos de trabajo.

• Contribuir en la atención de las solicitudes de mantenimiento preventivo y correctivo a los sistemas eléctricos requeridos por las diferentes unidades de la empresa.

• Ejecutar investigaciones relacionadas con la ingeniería eléctrica para brindar capacitaciones en nuevos aspectos técnicos relacionados con tecnologías eléctricas y de telecomunicaciones.

• Participar en inspecciones de trabajos que son competencia del campo eléctrico, verificando que estos cumplan con las normas y estándares correspondientes.

• Realizar estudios técnicos de las ofertas de licitación.

• Las demás funciones que le sean asignadas y que correspondan a la naturaleza del área.

Fuente: (Autores)

47

Tabla 26. Perfil Técnico Operativo

Cargo Técnico Operativo


Salario $ 1.100.000,00


Realizar actividades asistenciales relacionadas con la instalación, operación, mantenimiento y puesta en marcha de sistemas eléctricos industriales

Formación Estudiante en nivel técnico, tecnológico o en formación profesional de cuarto semestre en adelante en áreas de la Ingeniería


Cursos, seminarios o capacitaciones en áreas de circuitos eléctricos, electrónica análoga y digital, electricidad industrial e instalaciones eléctricas

Experiencia

Mínimo un (1) año en cargos afines ejecutando actividades de diseño, implementación, instalación, montaje, operación, mantenimiento preventivo y correctivo de equipos eléctricos; instalaciones eléctricas residenciales, comerciales e industriales y automatización industrial con PLC.

Competencias Planeación y organización, trabajo en equipo, compromiso, atención al cliente, adaptabilidad, comunicación asertiva, análisis numérico.

Funciones

• Interpretar planos y diagramas de sistemas eléctricos, conociendo y aplicando las reglamentaciones vigentes.

• Instalar equipos, aparatos, accesorios y/o sistemas realizando las interconexiones requeridas.

• Identificar, prevenir y/o corregir desperfectos.

• Efectuar tareas de mantenimiento y reparaciones.

• Realizar nuevas instalaciones eléctricas y ejecutar inspecciones periódicas necesarias.

• Realizar cableado de tableros eléctricos.

• Reparación de motores.

• Realizar sus actividades de forma ordenada con buena terminación y uso adecuado y económico de los recursos, llevando registro del trabajo, alimentación los formularios o fichas que se adopten.

• Las demás funciones que le sean asignadas y que correspondan a la naturaleza del área.

Fuente: (Autores)

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Tabla 27. Perfil Auxiliar Administrativo

Cargo Auxiliar Administrativo


Salario $ 1.400.000,00


Realizar el apoyo de actividades administrativas, contables y de operación asociadas a cada una de las áreas técnicas de la organización teniendo en cuenta las directrices dadas por el jefe inmediato y las normas que se desarrollan en la compañía.

Formación Estudiante en nivel técnico, tecnológico o en formación profesional de sexto semestre en adelante en áreas afines a ciencias administrativas.


Cursos, seminarios o capacitaciones en contabilidad, finanzas, paquete office, software contable y sistemas integrados de gestión (SIG).

Experiencia Mínimo un (1) año en cargos relacionados y manejo de software contable.

Competencia Atención al cliente, trabajo en equipo, compromiso, adaptabilidad, automotivación, comunicación asertiva, proactividad, análisis numérico.

Funciones

• Realizar atención telefónica o vía email a los usuarios, dando respuesta a sus solicitudes o transmitiendo la llamada a la persona encargada.

• Elaboración de radicados y cartas varias.

• Recibir, organizar, distribuir y archivar la correspondencia enviada y recibida de la oficina.

• Gestionar y solicitar insumos de aseo, papelería y cafetería de la oficina.

• Solicitar cotizaciones de varios proveedores de acuerdo a nuevos requerimientos de la compañía.

• Realizar el registro de gastos de caja menor.

• Realizar diligencias administrativas cuando se requiera (compra de insumos, radicación y/o recepción de documentación, ofertas, facturas, etc.)

• Realizar diligencias bancarias cuando se requiera (pagos, retiros, consignaciones, etc.)

• Actualización de bases de datos de contactos empresariales (personal interno, externo, clientes, proveedores, etc.)

• Realizar apoyo en actividades relacionadas con bienestar, capacitaciones, seguridad y salud en el trabajo de la compañía.

Fuente: (Autores)

Luego de definir la cantidad de personal y su correspondiente perfil se procede a determinar la

estructura organizacional A través de una tabla u organigrama donde se refleja la estructura y

49

diseño organizacional de la empresa, donde todos los empleados tienen claro cuál es su posición

dentro del sistema.

Figura 8. Organigrama

Fuente: (Autores)

3.4. Identificación y selección de procesos

El análisis de los procesos se realiza desde una perspectiva macro de los procesos generales

tales como: contacto con los clientes, exposición del servicio, negociación, estudios técnicos,

puesta en servicio, así como en tareas puntuales propias de la empresa como la especificación de

equipos y presupuestos, trámites legales, verificación de inventarios, tal como se muestra en la

siguiente tabla:

50

Tabla 28. Tabla de Macro procesos

Nombre del proceso

Operación Responsable Solicitante

Comercialización

Llamadas telefónicas; publicación en redes sociales.

Oficina virtual Auxiliar administrativo

Cliente

Recepción de llamadas (solicitud de información)


Cliente

Verificación de solicitudes en medios digitales


Cliente

Visitas a clientes Ingeniero de proyectos

Técnico operativo Cliente

Envió de cotizaciones Director administrativo Ingeniero de proyectos

Cliente

Negociación

Invitación al cliente a la empresa

Director administrativo Ingeniero de proyectos

Cliente

Exposición de la capacidad y calidad de los proyectos


Cliente

Negociación de los términos y condiciones del servicio

Director administrativo Auxiliar administrativo

Cliente

Operación

Elaboración de la orden de servicio


Técnico

Ejecución de la orden de servicio

Auxiliar de ingeniería Técnico operativo

Ingenieros Técnico

Elaboración de informe final y aprobación del servicio

Ingeniero de proyectos Auxiliar de ingeniería

Ingenieros Técnico

Trámites legales Director administrativo Auxiliar administrativo

Ingenieros

Facturación Director administrativo Auxiliar administrativo

Contador Ingenieros

Seguimiento postventa

Visitas a las instalaciones intervenidas

Ingeniero de proyectos Auxiliar de ingeniería

Cliente

Fuente: (Autores)

Con el fin de definir el estudio en torno a la forma en que se van a organizar las diferentes

actividades, en primer lugar, se propone una estructura orgánica para cada una de las etapas de

operación, buscando mantener la relevancia de la optimización de las tareas y recursos.

El diseño de la estructura organizacional se desarrollará mediante un diagrama evolutivo, a

partir de los objetivos fundamentales de la empresa, seguido de las actividades planteadas, luego

51

el recurso humano asociado y finalmente los recursos físicos necesarios como se resume en la

siguiente tabla.

Tabla 29. Organización interna de la empresa

PLANEACIÓN

OBJETIVOS ACTIVIDADES RECURSO HUMANO RECURSOS FÍSICOS

Identificar si existe viabilidad técnica, económica y financiera

Elaborar un completo y estructurado plan de negocios, enfocado en constituir conceptualmente la organización empresarial de nombre Protecciones de Sistemas Eléctricos

Aspirantes a título de Ingenieros eléctricos Carlos Bonilla Chivata e Iván Sandoval Muñoz, bajo la dirección del profesional en economía Jaime Peña

Material bibliográfico, cibernético, empresas del sector, asesores externos, documentos

OPERACIÓN


Contactar los clientes potenciales y dar a conocer la empresa

1. Constituir una base de datos de los sectores de interés. 2. Realizar mercadeo de manera eficaz y eficiente. 3. Promover arduamente los servicios de la empresa a traces de la página web, correo electrónico y redes sociales. 4. Contactar empresas constructoras y ofrecer el portafolio de servicios.

1. Director General / Ingeniero A (Área de mercadeo)

Computadores, muebles, oficina, efectivo, tarjetas y calendarios publicitarios, servicio de telefonía y de internet

Negociación de servicios

1. Construir un portafolio de servicios claro y conciso. 2. Elaborar una base de datos de costos de materiales. 3. Construir los pliegos de condiciones para la implementación de los servicios. 4. Presentación técnica de las características del servicio y el producto.

1. Director General / Ingeniero A (Área de mercadeo). 2. Administrador de empresas contratado por hora labor (Área de mercadeo). 3. Ingeniero de proyectos / Ing. B (Área de proyectos)

Computadores Muebles de oficina

52

OPERACIÓN


Desarrollo de estudios de ingeniería y planes de mantenimiento

1. Análisis de los requerimientos de los clientes. 2. Diseño a partir de los términos negociados. 3. Legalización del proyecto

1. Ingeniero de proyectos / Ing. B (Área de proyectos). 2. Auxiliar de Ingeniería (Área de proyectos).

Computadores Muebles de oficina Tablero de vidrio templado Dinero en efectivo.

Implementación de los servicios vendidos

1 Transporte e inventario de los equipos a utilizar. 2. Transporte de herramientas. 3. Apertura de permisos de trabajo. 4. Condena y aislamiento de zonas de trabajo. 5. Ejecución de trabajos sobre los equipos a intervenir. 6. Normalización de los sistemas intervenidos. 7. Entrega de equipos y cierre de los permisos de trabajo. 8. Elaboración de informe final

1. Ingeniero de proyectos / Ing. B (Área de proyectos). 2. Auxiliar de Ingeniería (Área de proyectos). 3. Técnico operativo (Área de proyectos). 4. director HESQ (Área administrativa).

Herramientas de mano Equipos de medida Equipos de inyección Computadores Escalera, arnés, EEPS

Facturación

1. Emitir las facturas por conceptos de servicios prestados. 2. Organizar y declarar las obligaciones fiscales a los entes respectivos. 3. Emitir indicadores económicos de la empresa

1. Director General / Ingeniero A (Área de mercadeo). 2. Contador (Área administrativa y financiera). 3. Auxiliar administrativo (Área administrativa y financiera).

Computadores, muebles, oficina, programa contable, impresora

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OPERACIÓN

OBJETIVOS ACTIVIDADES RECURSO HUMANO RECURSOS FISICOS

Seguimiento postventa

1. Contactar a los antiguos clientes y realizar encuestas de satisfacción. 2. Ofrecer servicio de mantenimiento de los sistemas implementados. 3. recolectar información que permita fortalecer los procesos actuales.

1. Director General / Ingeniero A (Área de mercadeo). 2. Auxiliar administrativo (Área administrativa y financiera).

Computadores, muebles, oficina, telefonía e internet.

Fuente: (Autores)

En la tabla anterior se muestran tres (3) grandes componentes organizacionales para el

funcionamiento equilibrado de actividades vs el personal empleado de acuerdo a la tabla 16.

Recursos de talento humano donde se contemplan los costos asociados por cargo.

A continuación, se describen los bloques generales que le dan forma a la estructura empresarial.

Departamento administrativo y financiero: este departamento aprueba las decisiones en las

cuales se ven implicados movimientos financieros; mantiene un seguimiento constate del flujo de

caja; genera indicadores de productividad y crecimiento económico; elabora informes financieros

para dar parte a las entidades reguladoras de industria, comercio e impuestos; colabora con la

facturación de los proyectos ejecutados.

Departamento de ingeniería: se encarga de la elaboración de memorias de cálculo de los

proyectos; establecer los presupuestos; solicitar el despacho de materiales y equipos, gestionar y

desarrollar los servicios, realizar el traslado de los materiales y equipos a instalar, los técnicos

ejecutan los servicios con el apoyo y supervisión de un ingeniero, implementar los servicios bajo

las especificaciones técnicas de los reglamentos vigentes, realizar los reportes e informes de los

servicios ejecutados. Así como tan bien se tiene la tarea de investigar constantemente las últimas

tecnologías en el mundo manteniendo a la empresa en la vanguardia de las técnicas de

mantenimiento.

54

Departamento de mercadeo y ventas: el departamento debe gestionar la promoción de los

servicios, contactar con nuevos clientes, evaluar el comportamiento del mercado en cuando a

nuevas plazas y nuevas alternativas de negocio, identificar los distribuidores más competitivos,

realizar la importación de elementos y equipos si es necesario y mantener vigente el

posicionamiento de la empresa como marca corporativa.

3.5. Localización

La localización del negocio debido a la naturaleza de los servicios ofertados no es compleja ya

que la mayoría de se desarrollan en las instalaciones del cliente, es necesario una oficina para

guardar los equipos de inyección y desarrollar óptimamente lo estudios e informes necesarios para

culminar los servicios.

Por esta razón es que en el primer año de operación se considerara la opción de utilizar espacios

de Coworking, mientras se logra un posicionamiento real de la marca. A partir del segundo año de

operaciones o antes dependiendo de las condiciones del mercado, se necesitará contar con una

oficina que cuente con el espacio suficiente para la ubicación del equipo de trabajo.

En cuanto a la localización del mismo, tiene que estar en una zona estratégica, con suficientes

vías de acceso y en un sector seguro que permita mitigar la exposición a riesgos innecesarios de

seguridad para el personal y los equipos alojados en el establecimiento. A continuación, se

presentan dos posibles opciones de localización:

Tabla 30. Información Oficina 1

Oficina 1 Área Estrato Precio

Salitre Greco 60 m2 4 $ 1.500.000,00

55

Figura 9. Ubicación Oficina 1. Fuente: (www.fincaraiz.com)

Tabla 31. Información Oficina 2

Oficina 2 Área Estrato Precio

Normandía 66,7 m2 4 $ 1.200.000,00

Figura 10. Ubicación Oficina 2. Fuente: (www.fincaraiz.com)

Para la localización final de la organización se selecciona la opción 2, la oficina ubicada en

Normandía, ya que ofrece un precio de alquiler menor, en temas de ubicación es mejor ya que se

encuentra cerca al terminal de transportes y al aeropuerto, lo que es una gran ventaja por términos

56

de envíos y encomiendas. Se estipula un precio mensual de $1.200.00 COP dejando un monto para

los insumos de mantenimiento del establecimiento de $300.00 COP, lo que arrojaría un valor anual

para el establecimiento de $18.000.000 COP.

Se define la ubicación en Normandía como la mejor opción y la que cumple de mejor forma con

las necesidades operativas de PES S.A.S.

3.6. Comercialización

El estudio de comercialización se realiza en función de las características y necesidades de cada

cliente, buscando ofrecer un servicio específico que cumpla a cabalidad con los requerimientos de

cada contratante.

El modelo de comercialización a implementar será el Marketing Mix, debido a su fácil

compresión y su rendimiento para mantener el control de aspectos fundamentales de la

organización empresarial, como lo son: el precio, el producto, la distribución y la comunicación o

promoción.

Figura 11. Modelo de comercialización. Fuente: (www economipedia.com)

La teoría del Marketring Mix el ubica al producto o servicio como la variable por excelencia o

el “core” del estudio y este se centra en resaltar las razones por las cuales el producto es una

57

solución a las necesidades de interés del mercado. Por lo tanto, se expondrán los atributos que

diferencian a lo ofrecido por la PES S.A.S., en comparación con lo disponible en el mercado.

El rápido aumento de las energías renovables concibe una creciente en los servicios de

diagnósticos y mantenimiento para las instalaciones de energía renovable, ya que la eficacia en las

centrales de energías renovables es un elemento básico sobre el que gira todo el plan empresarial.

PES S.A.S. proporcionara a sus clientes soluciones integrales con el objetivo de verificar los

equipos y componentes de una instalación.

Los servicios de pruebas son esenciales para que las centrales cumplan con todos los requisitos

legales que establece la normativa vigente.

Vamos a ofrecer un diagnóstico exhaustivo del estado de los dispositivos, algo de vital

importancia para adecuar el mejor plan de mantenimiento, tener una idea de la vida útil que les

queda y evitar fallos provocados por el desgaste.

Inicialmente se resalta una de las falencias encontradas en las empresas competidoras y esta se

debe a que no ofrecen productos dirigidos a los sistemas eléctricos que vienen en crecimiento y

con apoyo del ministerio de minas y energía mediante convenios y normatividades con beneficios

para este tipo de energía.

Una de las estrategias comerciales es mantener un estudio constante del mercado de las fuentes

de energía no convencionales confrontando la variación de los precios tanto de los productos

ofrecidos por la competencia y necesidades de los clientes, Adicionalmente se buscara mejorar los

procesos de mercadeo y ventas. A si mismo se reconoce la importancia de dar a conocer los

servicios ofrecidos por medio de las siguientes estrategias de promoción:

• Promoción puerta a puerta con clientes potenciales, con instalaciones de fuentes

renovables. Pueden ser usuarios residenciales e instituciones públicas y privadas

• Página Web: El internet es una herramienta al alcance de cualquier individuo y la

primera opción en el momento de buscar soluciones. La página web será diseñada de

manera concreta y precisa además de liviana para navegación en dispositivos móviles,

resaltando la importancia del mantenimiento de los sistemas de energía no convencional

además promocionando este servicio por PES S.A.S.

58

• Redes Sociales: son la opción de más fácil acceso y comercialización de la información,

se plantea crear información institucional de calidad para difundir.

• Participación en ferias de energía renovables: La participación en ferias comerciales es

una práctica muy utilizada, especialmente en el sector eléctrico ya que es un espacio

donde convergen tres tipos de personas con interés de cubrir una necesidad o encontrar

una solución: Cliente actual, Cliente potencial y Proveedor, y así dar a conocer nuestros

servicios en los sistemas renovables.

3.7. Definición de los aspectos corporativos

En esta sección se define los aspectos detallados y las bases conceptuales de la organización

empresarial, inicialmente se destaca a conformación de la empresa como una Sociedad de Acciones

Simplificada, algunas políticas del sector comercial y manufacturero, por último, los principios

institucionales que orientas la creación, expansión de dicha organización empresarial.

3.7.1. Conformación legal de la empresa

Para la conformación de la empresa se eligió el modelo de Sociedad por Acciones Simplificada

(SAS), debido a sus características favorables para la conformación de la organización empresarial

y su ponderación empresarial se define como una empresa pequeña dado que la cantidad de

trabajadores es mejor a 50.

Considerando que la empresa estará compuesta por 2 socios con una participación equitativa, la

inversión inicial es de $10.000.000 COP por socio, lo cual corresponde al 22.22% del capital

requerido para iniciar operaciones, se establece el caso de adquirir un financiamiento por entidad

bancaria del restante 77,78% lo que equivale a $70.000.000 COP. Al amortizar totalmente el

crédito, el porcentaje de los socios se iguala al 50% del total de las acciones la empresa.

Tabla 32. Porcentaje de participación de los socios

Socio Inversión Porcentaje

A $ 10.000.000,00 11.11%

B $ 10.000.000,00 11.11%

Financiamiento $ 70.000.000,00 77.78%

Total $ 90.000.000,00 100%

Fuente: (Autores)

59

Posteriormente se debe cumplir una serie de requisitos y reunir la documentación necesaria para

el registro ante la Cámara de Comercio de Bogotá los cuales son:

Tabla 33. Constitución de la empresa y aspectos legales

Tipo de empresa Empresa privada catalogada como microempresa

Clasificación CIIU 72102

Tipo de sociedad Sociedad por acciones simplificadas S.A.S.

Una vez elegido el nombre adecuado para la organización empresarial, se debe verificar la

disponibilidad del mismo en el aplicativo del Registro Único Empresarial y Social Cámaras de

Comercio (RUES) a través de la página web de Confecámaras (www.rues.org.co), en la sección de

consultas; se redacta el nombre seleccionado en la casilla de Razón Social y se procede a consultar,

el nombre seleccionado para el presente plan de negocios, cuenta con disponibilidad.

Adicional a lo anterior se debe precisar la actividad económica a desarrollar y el código CIIU

que tiene asociado, estas consultan se pueden realizar a través de los siguientes enlaces web:

www.crearempresas.com o www.ccb.org.co.

Como tercer paso se debe verificar en el Departamento administrativo de planeación Distrital

que el lugar donde estará la empresa se pueda realizar dicha actividad comercial.

Para realizar la constitución de la empresa se debe presentar un documento privado autenticado,

el cual debe tener la siguiente información:

• Nombre, documento de identidad y domicilio de los accionistas.

• Razón social seguida de las palabras: sociedad por acciones simplificada o S.A.S.

• Domicilio principal y sucursales.

• Termino de duración.

• Enunciación de actividades principales, se puede establecer que la sociedad podrá realizar cualquier actividad comercial o civil licita.

• Capital autorizado, suscrito y pagado.

• Forma de administración.

• Nombre, identificación y facultades de los administradores.

60

3.7.2. Políticas Corporativas

• Descripción general de la empresa

Protección de Sistemas Eléctricos (P.E.S), una organización empresarial comprometida con el

uso eficiente de la electricidad y del cuidado medio ambiente, con potencial profesional para

ofrecer soluciones de ingeniería al sector eléctrico, enfocado al mantenimiento de subestaciones

eléctricas ya que estos elementos constituyen como uno de los activos más importantes para las

empresas en términos de confiabilidad y calidad del servicio de energía eléctrica. La inspección

constante de los equipos, la realización exitosa de mantenimiento, tanto predictivo como preventivo

en las subestaciones eléctricas, garantizarán la perfecta continuidad del servicio.

• Misión

Somos una organización empresarial emprendedora dedicada a suministrar servicios de

excelente calidad en la ejecución de pruebas, análisis y diagnóstico especializados en equipos

eléctricos de baja, media, alta y extra alta tensión, garantizando soluciones efectivas a nuestros

clientes, en beneficio de nuestra organización y la comunidad en general.

• Visión

Se trabajará para que P.E.S, sea el referente en el mantenimiento, montaje y puesta en servicio

de sistemas de potencia eléctrica, siendo líderes en Latinoamérica implementando nuevas técnicas

para mantener en óptimas condiciones los activos eléctricos.

61

4. ESTUDIO FINANCIERO

En el presente capítulo se realiza un modelo financiero aproximado lo más cercano posible a las

cifras financieras reales, en cuanto a la inversión inicial, la proyección de ingresos, el flujo de

costos de operación y el crecimiento anual, para una proyección de operaciones de 10 años, siendo

un tiempo el suficiente para mantener un alto grado de retentiva ante en mercado y posicionamiento

en él.

4.1. Inversión inicial

Se realizó una descripción detallada de los elementos físicos necesarios para la puesta en marcha

y la fase de producción de la compañía, Protección de Sistemas Eléctricos S.A.S.

Se dio prioridad a activos esenciales para el desarrollo de proyectos tales como: herramientas,

insumos, equipos de medición, otros equipos que sean necesarios para el desarrollo de los servicios

ya que debido a la naturaleza y tipo de servicios que brindara la compañía no se hace necesaria la

adquisición de una propiedad, debido a que no sería indispensable para los servicios prestados y

con el fin de mantener la inversión inicial lo más bajo posible. Inicialmente se proyectó una

inversión inicial de $ 90’000.000 COP, como es detallada en el capítulo anterior.

Para determinar el costo del arrendamiento del establecimiento requerido para la operación, la

alternativa que se propone es: durante el primer año de operaciones se optara por el uso de la oficina

virtual el cual tiene un costo de $300.000 COP mensuales, más algunos gastos extra como el

alquiler de las salas de reunión cuando se requiera, aumentando su valor hasta un máximo de $

1.800.000 COP. Esta condición especial ayudara a reducir el costo de la inversión inicial. Desde el

segundo año de operaciones se contempla el arrendamiento de una oficina con suficiente espacio

de almacenamiento para realizar el bodegaje de los equipos con un valor de $ 1.300.000 COP, más

algunos gastos extra, aproximando el valor a $ 18.000.000 COP anuales. Según como se evidencia

en el análisis de tamaño del capítulo 3.

Finalmente se construye la siguiente tabla de flujo de inversión, para los 10 años proyectados

62

Tabla 34. Tabla de inversión

Fuente: (Autores). Precios abril 2019

INVERSION

Requerimientos iniciales 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Inversion en Activos Depreciables 20.664.000$ -$ 6.300.000$ 2.000.000$ -$ 4.000.000$ 1.500.000$ 70.000.000$ 2.000.000$ 5.000.000$ -$ 55,82

Computadores Administracion 3.000.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 5.000.000$ -$ 4,12

Tablero acrílico o vidrio 65.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 0,03

Impresora, fax -$ -$ 1.300.000$ -$ -$ -$ 1.500.000$ -$ -$ -$ -$ 1,44

Muebles -$ -$ 5.000.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 2,57

Herramienta manual 7.000.000$ -$ 2.000.000$ -$ 4.000.000$ -$ -$ 2.000.000$ -$ -$ 6,18

Equipos de medición 800.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 0,41

Equipos de inyeccion -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 0,00

Computador Ingenieros 6.600.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 3,40

Dotaciónes 3.199.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 1,65

Vehiculo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 70.000.000$ -$ -$ -$ 36,03

Inversion en Medios Interactivos 5.280.000$ -$ -$ -$ -$ 6.336.000$ -$ -$ -$ 7.180.800$ -$ 9,67

Publicidad (medios físicos) 480.000$ -$ -$ -$ -$ 576.000$ -$ -$ -$ 652.800,00$ -$ 0,88

Publicidad (medios tecnológicos) 4.800.000$ -$ -$ -$ -$ 5.760.000$ -$ -$ -$ 6.528.000$ -$ 8,79

Otro costos de produccion 19.000.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 9,78

Alquiler de vehiculo 7.000.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 3,60

Alquiler equipos de inyección 12.000.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 6,18

Gastos de administracion 14.733.600$ -$ 18.000.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 16,85

Arriendo bodega 3.600.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 1,85

Arriendo oficina virtual 2.280.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 1,17

Energia 480.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 0,25

Agua 600.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 0,31

Contador 6.000.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 3,09

Plan corporativo 1.773.600$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 0,91

Arrienndo oficina principal -$ -$ 18.000.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 9,26

Otro gastos (Legalizacion emp, efectivo) 15.300.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 7,87

Gastos constitucion de la empresa 300.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 0,15

Efectivo para imprevistos y operación 15.000.000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 7,72

No depreciables -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 0,00

Terrenos y construccion -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 0,00

TOTAL 74.977.600$ -$ 24.300.000$ 2.000.000$ -$ 10.336.000$ 1.500.000$ 70.000.000$ 2.000.000$ 12.180.800$ -$ 197.294.400$

Inversion en %

AÑOS

63

De la tabla 34 se puede observar los valores de inversión en cada periodo observando que se

estiman inversiones parciales contemplando el aumento de la demanda de herramientas, equipos e

insumos. Adicionalmente se contempla un incremento del capital de trabajo proporcional al

conocimiento de los servicios ofrecidos por parte de nuevos clientes.

Se proyecta la compra de un vehículo para el transporte de equipos y personal en el séptimo

periodo, por un monto de $ 70.000.000 COP, considerando que representa un beneficio el adquirir

el vehículo que seguir pagando por el servicio de alquiler.

4.2. Depreciación de los activos

Según la guía del libro Evaluación de Proyectos de José Miranda (Miranda 2011) se debe

contemplar la depreciación de los activos, en función de su expectativa de vida útil, en primer lugar,

se estima la constante de depreciación de cada activo y se distribuye en el tiempo haciendo uso de

la metodología de depreciación de línea directa, esta se refiere a que cada activo será depreciado

en un monto constante cada año hasta cumplir su expectativa de uso. A continuación, se muestra

el análisis de la depreciación.

Tabla 35. Depreciación individual de los activos

Activo sujeto a depreciación Valor Vida útil Porcentaje Depreciación por periodo

Computadores Administración $ 3.000.000 10 10% $ 300.000

Tablero acrílico o vidrio $ 65.000 10 10% $ 6.500

Impresora, fax $ 1.300.000 5 20% $ 260.000

Muebles $ 5.000.000 10 10% $ 500.000

Herramienta manual $ 7.000.000 4 25% $ 1.750.000

Equipos de medición $ 800.000 5 20% $ 160.000

Equipos de inyección $

Computador Ingenieros $ 6.600.000 10 10% $ 660.000

Vehículo $ 70.000.000 5 20% $ 14.000.000 Fuente: (Autores). Precios abril 2019

Tomando como referencia la Tabla 17 de maquinaria y equipos presentada en el capítulo anterior

se planea el flujo de la depreciación en los 10 periodos de interés, teniendo en cuenta el punto de

inicio de cada activo, Los montos debidos a la depreciación de los activos relacionados en la Tabla

64

35, se sumarán y descontara en el flujo de caja, solamente como un efecto contable, ya que no

representan una salida efectiva de dinero.

Con base en la información anterior se plantea el flujo de la depreciación en los 10 periodos de

interés, teniendo en cuenta el punto de inicio de cada activo.

Tabla 36. Depreciación a 10 años

Activo sujeto a depreciación AÑOS

0 1 2 3 4 5

PC Administración $ 3.000.000 $ $ 2.700.000 $ 2.400.000 $ 2.100.000 $ 1.800.000

Tablero acrílico o vidrio $ 65.000 $ $ 58.500 $ 52.000 $ 45.500 $ 39.000

Impresora, fax $ 1.300.000 $ $ 1.040.000 $ 780.000 $ 520.000 $ 260.000

Muebles $ 5.000.000 $ $ 4.500.000 $ 4.000.000 $ 3.500.000 $ 3.000.000

Herramienta manual $ 4.000.000 $ $ 3.000.000 $ 2.000.000 $ 1.000.000 $

Equipos de medición $ 800.000 $ $ 640.000 $ 480.000 $ 320.000 $ 160.000

PC Ingenieros $ 6.600.000 $ $ 5.940.000 $ 5.280.000 $ 4.620.000 $ 3.960.000

Vehículo $ $ $ $ $ $

Valor real de los activos $ 20.765.000 $ $ 17.878.500 $ 14.992.000 $ 12.105.500 $ 9.219.000

Depreciación acumulada $ $ $ 2.886.500 $ 2.886.500 $ 2.886.500 $ 2.886.500

Activo sujeto a depreciación AÑOS

6 7 8 9 10

PC Administración $ 1.500.000 $ 1.200.000 $ 900.000 $ 600.000 $ 300.000

Tablero acrílico o vidrio $ 32.500 $ 26.000 $ 19.500 $ 13.000 $ 6.500

Impresora, fax $ $ $ $ $

Muebles $ 2.500.000 $ 2.000.000 $ 1.500.000 $ 1.000.000 $ 500.000

Herramienta manual $ $ $ $ $

Equipos de medición $ $ $ $ $

PC Ingenieros $ 3.300.000 $ 2.640.000 $ 1.980.000 $ 1.320.000 $ 660.000

Vehículo $ $ 70.000.000 $ 56.000.000 $ 42.000.000 $ 28.000.000

Valor real de los activos $ 7.332.500 $ 5.866.000 $ 60.399.500 $ 44.933.000 $ 29.466.500

Depreciación acumulada $ 1.886.500 $ 1.466.500 $ 15.466.500 $ 15.466.500 $ 15.466.500


Los montos debidos a la depreciación de los activos relacionados en la tabla 36, se sumarán y

descontaran en el flujo de caja, solamente como un efecto contable, ya que no representan una

salida efectiva de dinero.

65

4.3. Estrategias de precios

PES S.A.S. determina las estrategias básicas para la fijación de precios basadas en los costos

asociados a cada uno de los servicios, en la competencia y/o en el valor percibido por el mercado.

De esta manera se logra establecer el precio de cada uno de los servicios.

Los principales costos asociados a cada uno de los servicios ofrecidos por PES S.A.S. son:

• Horas hombre empleadas por el ingeniero o ingenieros

• Horas hombre empleadas por el Auxiliar de ingeniería o técnico operativo

• Alquiler de equipos de inyección

• Desplazamientos y viáticos

Por la gran variedad de servicios que se tienen el listado de precios se organizó en familias por

tipo de servicio de las cuales salieron 4 familias y se realizó el análisis de precios unitarios:

Tabla 37. Análisis de precio unitario servicio de estudios eléctricos

Ítem Descripción Unidad Cantidad Precio [COP] Total

1 Alquiler camioneta día 1 $ 350.000 $ 350.000

2 Viáticos día 2 $ 70.000 $ 140.000

3 Hospedaje día 2 $ 150.000 $ 300.000

SUBTOTAL GASTOS LEVANTAMIENTO $ 790.000

4 Ingeniero de proyectos / Ing. B día 7 $ 125.485 $ 878.393

5 Auxiliar de ingeniería día 9 $ 81.903 $ 737.126

SUBTOTAL MANO DE OBRA $ 1.615.519

TOTAL COSTO DIRECTO $ 2.405.519

IVA 19% $ 457.049

Administración 14% $ 336.773

Imprevistos 4% $ 91.410

Utilidades 18% $ 432.993

TOTAL VALOR PROMEDIO SERVICIO $ 3.723.743

Fuente: (Autores)

66

Tabla 38. Análisis de precio unitario servicio de pruebas eléctricos



2 Viáticos día 3 $ 70.000 $ 210.000

3 Hospedaje día 3 $ 150.000 $ 450.000

4 Alquiler equipos día 1 $ 730.000 $ 730.000

SUBTOTAL GASTOS LEVANTAMIENTO $ 2.090.000


6 Técnico operativo día 1 $ 57.771 $ 57.771

7 Director HSEQ día 1 $ 91.700 $ 91.700

SUBTOTAL MANO DE OBRA $ 274.956


IVA 19% $ 449.342





Fuente: (Autores)

Tabla 39. Análisis de precio unitario servicio de mantenimiento eléctrico



2 Viáticos día 3 $ 70.000 $ 210.000

3 Hospedaje día 3 $ 150.000 $ 450.000

4 Alquiler equipos día 1 $ 300.000 $ 300.000

SUBTOTAL GASTOS LEVANTAMIENTO $ 1.660.000


6 Técnico operativo día 1 $ 57.771 $ 57.771

7 Director HSEQ día 1 $ 91.700 $ 91.700



IVA 19% $ 359.361





Fuente: (Autores)

67

Tabla 40. Análisis de precio unitario servicio de ingeniería básica





TOTAL COSTO DIRECTO $ 742.387

IVA 19% $ 141.054





Fuente: (Autores)

68

Tabla 41. Matriz de precios por servicio

Nombre Servicio Perfil

asignado Costo unitario

del servicio Costo

Administrativo Precio venta

servicio por día

EE

Flujos de carga IP $ 1.800.000 $ 570.000 $ 2.550.000

Estudios de cortocircuito IP $ 1.800.000 $ 570.000 $ 2.550.000

Coordinación de protecciones IP $ 5.000.000 $ 570.000 $ 6.070.000

Valor promedio servicio tipo estudio eléctrico $ 2.866.667 $ 570.000 $ 3.723.333

PE

Ajuste de unidades de disparo de relés de protección IP / TC $ 2.100.000 $ 2.010.000 $ 4.320.000

Ajuste de medidores de energía IP / TC $ 1.300.000 $ 2.010.000 $ 3.440.000

Ajuste de analizadores de redes IP / TC $ 1.100.000 $ 2.010.000 $ 3.220.000

Valor promedio servicio tipo pruebas eléctrico $ 1.500.000 $ 2.010.000 $ 3.660.000

ME

Termografías AI / TC $ 1.200.000 $ 2.010.000 $ 3.330.000

Inspecciones con ultrasonido AI / TC $ 800.000 $ 2.010.000 $ 2.890.000

Toma de muestras de aceite dieléctrico a transformadores AI / TC $ 850.000 $ 1.010.000 $ 1.945.000

Revisión de limpieza de los equipos, lubricación y contacto AI / TC $ 900.000 $ 1.010.000 $ 2.000.000

Revisión, limpieza, lubricación y ajuste de mecanismos de apertura, cierre y disparo

AI / TC $ 900.000 $ 1.010.000 $ 2.000.000

Revisión y apriete de conexiones en general AI / TC $ 300.000 $ 1.010.000 $ 1.340.000

Pruebas de operación mecánica de cuchillas de paso, seccionadores e interruptores.

AI / TC $ 1.300.000 $ 2.010.000 $ 3.440.000

Medición de resistencia de aislamiento a cables (megohmetro 5kV) AI / TC $ 1.000.000 $ 2.010.000 $ 3.110.000

Medición de resistencia de aislamiento a cables (megohmetro 10kV) AI / TC $ 1.250.000 $ 2.010.000 $ 3.385.000

Medición de resistencia de contactos (micro-ohmetro) AI / TC $ 1.000.000 $ 2.010.000 $ 3.110.000

Medición de resistencia óhmica de devanados AI / TC $ 2.300.000 $ 2.010.000 $ 4.540.000

Medición de resistencia de puesta a tierra AI / TC $ 1.200.000 $ 2.010.000 $ 3.330.000

Medición de equipotencialidad AI / TC $ 1.200.000 $ 2.010.000 $ 3.330.000

Medición de tensiones de paso y contacto AI / TC $ 1.200.000 $ 2.010.000 $ 3.330.000

Valor promedio servicio tipo mantenimiento electrico $ 1.100.000 $ 1.724.286 $ 2.934.286

IB

Revisión detallada de ingenierías conceptual, básica y de detalle IP / TC $ 500.000 $440.000 $ 990.000

Elaboración de planos de disposición de equipos IP / TC $ 750.000 $ 440.000 $ 1.265.000

Elaboración de planos eléctricos de fuerza y control IP / TC $ 750.000 $ 440.000 $ 1.265.000

Valor promedio servicio tipo ingeniería básica $ 666.667 $ 440.000 $ 1.173.333

69

4.4. Flujo de ingresos

La apreciación de los ingresos o proyección de ventas es la herramienta con la cual es posible

calcular los ingresos que tendrá la organización empresarial en determinados periodos, a su vez se

pueden calcular otros indicadores importantes para la evaluación de un proyecto, como la

producción necesaria, los costos, gastos, margen de ganancia y finalmente la viabilidad del

proyecto.

Tomando como base las referencias encontradas de la proyección de la demanda, se puede

estimar un crecimiento porcentual del ingreso económico para la organización empresarial de la

siguiente manera: la meta a diez años consiste en alcanzar el 10% del mercado objetivo, no se

considera obtener un crecimiento en el primer año de operaciones, ya que es el periodo de inversión

y punto de referencia, para el segundo año la meta será tener un 5% del mercado; para el año 4 se

espera tener el 6% del mercado; para el año 6, la meta será tener un 7% del mercado y finalmente

para el año 10 la meta será tener el 10% del mercado, proyectando un crecimiento razonable para

el tipo de organización empresarial. Adicionalmente se contrasto con información de la facturación

del año 2018 de una empresa prestadora de servicios similares encontrando coincidencias en la

proyección de la demanda mensual de los servicios.

Para realizar la proyección de ingresos es necesario considerar que durante el año hay diferentes

temporadas o ciclos, por lo cual todos los meses el negocio puede presentar diferente demanda.

Esto se conoce como demanda cíclica o estacional y es la que se relaciona con los periodos del año,

por circunstancias climatológicas o comerciales

70

Tabla 42. Estimado de ingresos por concepto de servicios

Mes Serv. Cant. Ventas mensuales Mes Serv. Cant. Ventas mensuales

Enero

EE 2 $ 7.553.328

Julio

EE 1 $ 3.776.664

PE 0 $ PE 1 $ 4.764.881

ME 0 $ ME 3 $ 12.205.374

IB 3 $ 3.496.641 IB 0 $

Total 5 $ 11.049.969 Total 5 $ 20.746.919

Febrero

EE 2 $ 7.553.328

Agosto

EE 0 $

PE 0 $ PE 3 $ 14.294.644

ME 5 $ 20.342.289 ME 4 $ 16.273.831

IB 2 $ 2.331.094 IB 3 $ 3.496.641

Total 9 $ 30.226.711 Total 10 $ 34.065.116

Marzo

EE 1 $ 3.776.664

Septiembre

EE 0 $

PE 2 $ 9.529.762 PE 1 $ 4.764.881

ME 6 $ 24.410.747 ME 3 $ 12.205.374

IB 4 $ 4.662.188 IB 3 $ 3.496.641

Total 13 $ 42.379.361 Total 7 $ 20.466.896

Abril

EE 1 $ 3.776.664

Octubre

EE 0 $

PE 2 $ 9.529.762 PE 0 $

ME 5 $ 20.342.289 ME 2 $ 8.136.916

IB 1 $ 1.165.547 IB 2 $ 2.331.094

Total 9 $ 34.814.263 Total 4 $ 10.468.010

Mayo

EE 1 $ 3.776.664

Noviembre

EE 2 $ 7.553.328

PE 1 $ 4.764.881 PE 2 $ 9.529.762

ME 4 $ 16.273.831 ME 0 $

IB 1 $ 1.165.547 IB 0 $

Total 7 $ 25.980.924 Total 4 $ 17.083.091

Junio

EE 1 $ 3.776.664

Diciembre

EE 2 $ 7.553.328

PE 2 $ 9.529.762 PE 2 $ 9.529.762

ME 6 $ 24.410.747 ME 4 $ 16.273.831

IB 1 $ 1.165.547 IB 0 $

Total 10 $ 38.882.721 Total 8 $ 33.356.922

Fuente: (Autores). Precios junio 2019

71

Figura 12 Estimado de ventas primer año

Fuente: (Autores).

En la tabla 42 se observa el estimado de ingresos obtenido de un análisis estocástico de los posibles

servicios vendidos, se considera que el número de servicios prestados para el primer año es moderado

en comparación al estado actual del mercado.

Ya que el estimado de socios como equipo de trabajo comprende a 2 ingenieros eléctricos, esto

da capacidad para que la empresa implemente varios proyectos a la vez. La estrategia de este

servicio se fundamenta en adquirir el reconocimiento de las empresas que necesiten de estos

servicios además de alianzas estratégicas con grandes constructoras, donde se procurará lograr un

crecimiento del 9 % anualmente, considerables a lo largo de los 5 periodos de análisis.

Tabla 43 Proyección de ventas

LÍNEA DE NEGOCIO AÑOS

1 2 3 4 5

EE

Servicios 13 15 17 19 21

Valor promedio $ 3.723.333 $ 4.058.434 $ 4.423.694 $ 4.821.827 $ 5.255.792

Valor ventas $ 46.914.000 $ 51.136.260 $ 55.738.524 $ 60.754.992 $ 66.222.942

PE

Servicios 16 18 20 22 24

Valor promedio $ 3.660.000 $ 3.989.400 $ 4.348.446 $ 4.739.807 $ 5.166.390

Valor ventas $ 59.292.000 $ 64.628.280 $ 70.444.826 $ 76.784.861 $ 83.695.499

ME

Servicios 39 43 47 52 57

Valor promedio $ 2.934.286 $ 3.198.372 $ 3.486.226 $ 3.799.987 $ 4.141.986

Valor ventas $ 112.970.000 $ 123.137.300 $ 134.219.657 $ 146.299.427 $ 159.466.376

IB

Servicios 20 22 24 27 30

Valor promedio $ 1.173.333 $ 1.278.934 $ 1.394.039 $ 1.519.503 $ 1.656.259

Valor ventas $ 23.232.000 $ 25.322.880 $ 27.601.940 $ 30.086.115 $ 32.793.866

TOTAL $ 242.408.000 $ 264.224.720 $ 288.004.947 $ 313.925.395 $ 342.178.683

$ 0

$ 10.000.000

$ 20.000.000

$ 30.000.000

$ 40.000.000

VENTAS PROYECTADAS

72

LÍNEA DE NEGOCIO AÑOS

6 7 8 9 10

EE

Servicios 23 26 29 32 35

Valor promedio $ 5.728.814 $ 6.244.408 $ 6.806.405 $ 7.418.982 $ 8.086.691

Valor ventas $ 72.183.007 $ 78.679.478 $ 85.760.632 $ 93.479.089 $ 101.892.208

PE

Servicios 27 30 33 36 40

Valor promedio $ 5.631.366 $ 6.138.189 $ 6.690.627 $ 7.292.784 $ 7.949.135

Valor ventas $ 91.228.094 $ 99.438.623 $ 108.388.100 $ 118.143.029 $ 128.775.902

ME

Servicios 63 69 76 83 91

Valor promedio $ 4.514.765 $ 4.921.094 $ 5.363.993 $ 5.846.753 $ 6.372.961

Valor ventas $ 173.818.350 $ 189.462.002 $ 206.513.583 $ 225.099.806 $ 245.358.789

IB

Servicios 33 36 40 44 48

Valor promedio $ 1.805.323 $ 1.967.803 $ 2.144.906 $ 2.337.948 $ 2.548.364

Valor ventas $ 35.745.314 $ 38.962.393 $ 42.469.009 $ 46.291.220 $ 50.457.430

TOTAL $ 372.974.765 $ 406.542.496 $ 443.131.324 $ 483.013.144 $ 526.484.329


Del valor total de la última fila se tomarán los ingresos que serán relacionados en el flujo de

caja.

4.5. Flujo de costos de producción

Los costos de producción se calcularon, de acuerdo con los gastos directos asumidos por

procesos internos como la administración y la producción, entre los más relevantes se aplican

gastos de mano de obra, materiales, alquiler de equipos, transporte, servicios públicos de oficina,

gastos administrativos y gastos de ventas.

Los gastos de ventas hacen referencia al costo de las asesorías y consultarías necesarias para

realizar pruebas específicas de las cuales no se tenga el conocimiento exacto del procedimiento,

también se relacionan a los gastos de facturación y sistematización del inventario.

Es importante resaltar que la depreciación de los activos se debe contemplar como un gasto o

inversión diferida para la reposición de los mismos en el momento que estos cumplan con su

expectativa de vida útil.

73

Tabla 44. Costos de operación del proyecto

AÑOS

1 2 3 4 5

Costos directos $ 208.320.400 $ 226.814.808 $ 231.351.105 $ 235.978.128 $ 240.697.691

Nomina $ 142.692.000 $ 145.545.840 $ 148.456.757 $ 151.425.893 $ 154.454.411

Prestaciones $ 62.028.400 $ 63.268.968 $ 64.534.348 $ 65.825.035 $ 67.141.536

Arriendo Inmuebles $ 3.600.000 $ 18.000.000 $ 18.360.000 $ 18.727.200 $ 19.101.744

Otros gastos indirectos $ 5.133.600 $ 5.236.272 $ 5.340.998 $ 5.447.818 $ 5.556.775

Servicios Públicos $ 5.133.600 $ 5.236.272 $ 5.340.998 $ 5.447.818 $ 5.556.775

Gastos personal admón. $ 6.300.000 $ 6.426.000 $ 6.554.520 $ 6.685.611 $ 6.819.324

Contador $ 6.000.000 $ 6.120.000 $ 6.242.400 $ 6.367.248 $ 6.494.593

Capacitación personal $ 300.000 $ 306.000 $ 312.120 $ 318.363 $ 324.731

Gastos de ventas $ 3.000.000 $ 3.060.000 $ 3.121.200 $ 3.183.624 $ 3.247.297

Consultorías $ 3.000.000 $ 3.060.000 $ 3.121.200 $ 3.183.624 $ 3.247.297

TOTAL $ 222.754.000 $ 241.537.080 $ 246.367.823 $ 251.295.181 $ 256.321.087

AÑOS

6 7 8 9 10

Costos directos $ 245.511.646 $ 250.421.880 $ 255.430.320 $ 260.538.928 $ 265.749.708

Nomina $ 157.543.500 $ 160.694.370 $ 163.908.258 $ 167.186.424 $ 170.530.153

Prestaciones $ 68.484.367 $ 69.854.055 $ 71.251.137 $ 72.676.160 $ 74.129.684

Arriendo Inmuebles $ 19.483.779 $ 19.873.455 $ 20.270.925 $ 20.676.344 $ 21.089.871

Otros gastos indirectos $ 5.667.911 $ 5.781.270 $ 5.896.896 $ 6.014.834 $ 6.135.131

Servicios Públicos $ 5.667.911 $ 5.781.270 $ 5.896.896 $ 6.014.834 $ 6.135.131

Gastos personal admón. $ 6.955.711 $ 7.094.826 $ 7.236.724 $ 7.381.460 $ 7.529.091

Contador $ 6.624.485 $ 6.756.975 $ 6.892.115 $ 7.029.958 $ 7.170.558

Capacitación personal $ 331.226 $ 337.851 $ 344.609 $ 351.502 $ 358.533

Gastos de ventas $ 3.312.243 $ 3.378.488 $ 3.446.058 $ 3.514.980 $ 3.585.280

Consultorías $ 3.312.243 $ 3.378.488 $ 3.446.058 $ 3.514.980 $ 3.585.280

TOTAL $ 261.447.511 $ 266.676.464 $ 272.009.998 $ 277.450.202 $ 282.999.210


El incremento anual de los costos insurgentes en la prestación de los servicios va directamente

asociado al aumento de tarifas de los proveedores de la compañía (alquiler de equipos de medición,

alquiler de vehículos, compras de materiales, hospedajes, etc.); adicionalmente se contempla el

incremento de costos como gasolina, alimentación y eventualmente peajes. Dichos aspectos

impactarían especialmente a servicios que se desarrollan en sitio y/o campo. Sin embargo, a nivel

administrativo no se estima incurrir en gastos por concepto de nuevas incorporaciones únicamente

74

se ajustarán los incrementos legales aplicables (SMMLV, auxilio de transporte, novedades en

aportes de seguridad social y/o prestaciones) o cambios tributarios relacionados con los impuestos

de la compañía.

4.6. Apalancamiento financiero

En Colombia, más del 25% de las empresas que cierran en el país lo hacen por falta de acceso

a recursos que les permitan crecer y consolidar sus negocios, explica María Bibiana Botero,

directora de Estrategias de Clientes Pyme y Gobierno de Red de Bancolombia.

Para realizar en análisis de la amortización de la inversión inicial, se evaluaron las cuatro

alternativas más favorables para el tipo de negocio; entre estas, un crédito Bancoldex el cual es un

crédito de redescuento que permite que las amortizaciones a interés y capital se realicen en forma

mensual, trimestral o semestral y depende directamente de la capacidad de endeudamiento de los

socios, el fondo emprender, este ofrece la tasa de interés más baja en comparación con las ofrecida

por las entidades financieras tradicionales, es operado por el Servicio Nacional de Aprendizaje

(SENA) y otorga créditos condonables por lo que la aprobación de los recursos depende del

validación de los analistas de dicha alternativa y su monto se da en función de los empleos fijos

que se generen. A continuación, se plantean las alternativas con sus principales características

financieras.

Tabla 45. Alternativas de fuentes de financiación

Entidad Préstamo Tipo de tasa de interés Plazo Amortización

Bancolombia con Bancoldex $ 70.000.000 DFT + 18% EA 22,54% 36 meses Mensual o trimestral

Bancolombia con negocios Pyme

$ 70.000.000 DFT + 0% MV 4,42% 36 meses Mensual o trimestral

BBVA libre inversión $ 70.000.000 2,05% M.V. 27,50% 36 meses Mensual o trimestral

Fondo emprender $ 70.000.000 DFT + 4% 8,42% 36 meses Mensual o trimestral

DFT al 29 de abril del 2019 4,42%


En base a la anterior tabla se analiza la financiación con dos alternativas, una de ellas la

propuesta de negocios Pyme de Bancolombia y la otra con un crédito de libre inversión a tomar

75

con el banco BBVA, en caso de no ser aprobada la primera opción, estas simulaciones son adjuntas

en los anexos Anexo - 4.6.1 y Anexo – 4.6.2.

Tabla 46. Simulación alternativa de crédito con Negocios Pyme Bancolombia

Periodo Cuota Intereses Cuota amortización Capital vivo Capital amortizado

1 $ 25.966.500 $ 2.633.167 $ 23.333.333 $ 46.666.667 $ 23.333.333

2 $ 24.930.500 $ 1.597.167 $ 23.333.333 $ 23.333.333 $ 6.666.667

3 $ 23.894.500 $ 561.167 $ 23.333.333 $ (0) $ 70.000.000


Tabla 47. Simulación alternativa de crédito de libre inversión con el banco BBVA

Periodo Cuota Intereses Cuota amortización Capital vivo Capital amortizado

1 $ 37.922.500 $ 14.589.166 $ 23.333.333 $ 46.666.666 $ 23.333.333

2 $ 32.182.500 $ 8.849.166 $ 23.333.333 $ 23.333.333 $ 46.666.666

3 $ 26.442.500 $ 3.109.166 $ 23.333.333 $ (0) $ 70.000.000


Se observa que la diferencia causada por el costo del dinero es significativa entre las dos

principales alternativas, sin embargo, no es relevante en comparación con el valor total de la

inversión, además de que las cuotas mensuales calculadas son asequibles, ver anexos.

4.7. Análisis de escenarios

Para el análisis de los escenarios se realizaron los flujos de caja teniendo en cuenta los flujos

presentados con anterioridad bajo dos escenarios fundamentales y que representan la parte más

importante de este plan de negocios, los métodos de inversión que se van a realizar.

De esta manera, se llevó a cabo la simulación de los dos escenarios, el flujo de caja con la

financiación bancaria tradicional optando por un crédito de libre inversión con el banco BBVA, y

el flujo de caja a partir del modelo Negocios Pyme ofrecido por Bancolombia.

Para el análisis de los escenarios, se plantean las siguientes condiciones

• Se estima que los costos de operación se mantienen fijos debido a que se busca que los

contratos de personal se mantengan independientemente de la demanda.

• Se simulan tres escenarios de acuerdo a las ventas pronosticadas en el análisis del

mercado del capítulo 2 en su numeral “2.4.1. Participación en el mercado”.

76

• El costo promedio por servicio tipo de acuerdo a la línea de negocio es igual a la suma

de los costos directos descritos en la “Tabla 36. Precios unitarios por servicio, ventas

proyectadas al primer año.

Adicionalmente para el análisis de los tres escenarios se considera el nivel de endeudamiento

descrito en el numeral “4.6. Apalancamiento financiero” con el fin de manejar una solvencia

considerable para poder licitar en proyectos con el estado y garantizar los insumos necesarios para

la operación de la organización durante un periodo de un año.

1. Escenario pesimista: Para este escenario se toma un margen de rentabilidad por servicio

prestado del 10%, se estima la ejecución de 93 servicios al año con un incremento del 9%

anual, estas condiciones son estimadas partiendo del análisis del mercado.

2. Escenario intermedio y optimista: Para la simulación de este escenario se toma un margen

de rentabilidad por servicio prestado del 20%, se estima la ejecución de 131 servicios al año

con el incremento del 9% anual.

Para efectos del flujo de caja se toma el escenario pesimista, ya que cuenta con los parámetros

necesarios y aterrizados para ser una organización nueva en el mercado y con la necesidad de ganar

posicionamiento en el mercado objetivo.

4.8. Resultados de flujos de caja

Teniendo en cuenta las condiciones indicadas con anterioridad, se realizaron dos simulaciones

y los resultados son los siguientes:

77

Tabla 48. Flujo de caja con crédito de libre inversión BBVA


78

La primera simulación se realizó en base a las condiciones pactadas bajo el crédito de libre

inversión con la entidad financiera BBVA considerando la posibilidad de endeudamiento a nivel

personal sin involucrar formalmente la estructuración de la organización, sin embargo, el escenario

no muestra resultados favorables para la operación de la organización. Inicialmente al plantearse

un endeudamiento de $ 70.000.000 la oferta en su tasa de interés es elevada (27,5% EA) para el

primer año de operación, ya que se generan gastos por concepto de interés muy altos sin brindar

mayor aporte a capital. Adicionalmente, las condiciones para acceder a dicho financiamiento son

limitadas y no se tiene la certeza de aprobación ya sea por restricciones personales relacionadas

con el nivel de endeudamiento o las garantías requeridas para acceder a un crédito por el monto

requerido.

Por otra parte, en caso de contar con la aprobación de dicho crédito se observa un

comportamiento desfavorable ya que durante los tres (3) primeros años de funcionamiento no se

perciben saldos que permitan amortiguar la deuda, generando pérdidas considerables y

acumulación de endeudamiento hasta el quinto año de actividad. Dicha situación reflejaría un alto

riesgo para este tipo de plan de negocio, teniendo en cuenta que es un proyecto nuevo, no se cuenta

con soporte financiero interno lo que limitaría la incursión en el mercado, el crecimiento y

posicionamiento de la organización.

No obstante, la presente simulación parte del peor escenario, es decir se tiene en cuenta los

costos más altos tantos administrativos como operacionales, de esta manera el nicho de oportunidad

en esta simulación podría subsanarse mediante la disminución de flujo de producción,

específicamente relacionados con la inversión, los salarios y carga prestacional del personal que se

estima contratar. Bajo estos parámetros, como opción de amortiguación de la deuda se evaluaría

inicialmente una contratación de 3 de las 6 personas propuestas para el plan de negocio, la discusión

del salario de los asociados en un 50% o 100% durante un periodo no mayor a 6 meses o desistir

durante 4 años de invertir en un lugar de trabajo (oficina), muebles, enseres y en equipos de

medición. Sin embargo, al ser un plan de negocios del cual se valora una disponibilidad del 100%

no es una opción factible para el desarrollo tanto personal, profesional y económico de los

interesados como de la organización en sí, ya que unos de los principales objetivos es lograr el

constante crecimiento y sostenimiento a través de los años.

79

Figura 13. Comportamiento del flujo de caja con financiación crédito de libre inversión

Fuente: (Autores).

Como se observa en la figura 13 el comportamiento del flujo de caja financiero muestra un

escenario poco propicio para el desarrollo del plan de negocios. Se evidencia que únicamente a

partir del periodo 5 se genera un crecimiento considerable de saldos a favor en la organización, es

decir que a pesar de que se definió un tiempo de endeudamiento de 3 años, el cumplimiento de

estas obligaciones financieras genero un impacto en la capacidad de la organización para cubrir los

costos de operación, extendiendo sus saldos negativos hasta el año 4. Asimismo, a pesar de que el

aumento es significativo del periodo 7 a 11 (año 6 a 10 de funcionamiento) no existe la seguridad

de que la organización soporte estas condiciones y/o pérdidas durante sus 3 primeros años de

operación; no solo se enfrenta a una crisis económica intentando cumplir sus costos administrativos

y operacionales, sino que además afrontaría los riesgos latentes y variables del mercado

colombiano asociados al sector eléctrico.

$ (100.000.000)

$ (50.000.000)

$ -

$ 50.000.000

$ 100.000.000

$ 150.000.000

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Flujo de caja financiero

80

Para el escenario con financiación bancaria a partir de un crédito empresarial se obtuvo el

siguiente flujo de caja.

81

Tabla 49. Flujo de caja con Negocios Pymes de Bancolombia


82

En el segundo caso, se realiza la respectiva simulación mediante el banco Bancolombia a través

de su oferta en Negocios Pyme, dicha herramienta ofrece una variedad de productos que permiten

impulsar los negocios acordes al tipo de empresa y sus respectivas necesidades. Para el caso de

PES S.A.S. se opta por un financiamiento definido por una tasa de captación que corresponde al

DTF + 0% TA (4,42% E.A.), disminuyendo de manera considerable los gastos por concepto de

interés con un valor aproximado de $ 4.800.000 por un periodo de 3 años; teniendo en cuenta la

primera simulación, este monto es ocho (8) veces menor en comparación con la oferta brindada

por el banco BBVA.

Por consiguiente, además de disminuir de manera considerable los gastos financieros, le está

permitiendo a la organización contar con una mayor solvencia en su flujo de caja. Inicialmente

para el año 1 se prevería un saldo a favor que amortiguaría las posibles pérdidas del año 2 y 3

respectivamente. No obstante, y recordando que se parte de escenarios con costos definidos como

“altos”, para el año 2 es factible invertir en temas locativos para la compañía (arriendo de oficina

y compra de muebles y enseres), además de contar con la contratación completa del personal

directo e indirecto adecuado para el desarrollo del negocio manteniéndose hasta el año 3.

Durante el periodo comprendido entre el año y el año 10 se evidencia un crecimiento potencial

en el desarrollo del negocio, se estiman valores de inversión propia de la compañía que ascienden

de manera considerable en un rango de $ 22.000.000 y $ 130.000.000 correspondiente a maquinaria

y/o equipos necesarios para la operación, renovaciones en equipos de cómputo para las áreas en

general, promoción comercial mediante publicidad física y digital y un vehículo acorde a los

requerimientos del cliente.

Por otro parte, a pesar de presentar 3 periodos con valores negativos, dichos montos podrían ser

subsanables mediante la inversión a capital de cada uno de los asociados, de esta manera, la

simulación en general presenta aspectos favorables para el adecuado funcionamiento, crecimiento

y sostenibilidad del negocio proyectado a 10 años.

83

Figura 14. Comportamiento del flujo de caja con financiación por medio de Negocios Pyme de Bancolombia

Fuente: (Autores).

Teniendo en cuenta el comportamiento de flujo de caja financiero indicado en la figura 14, se

puede evidenciar una sostenibilidad durante los 5 primeros años de operación y un crecimiento

significativo de aproximadamente 100% en los años siguientes. Para PES S.A.S. este escenario es

definido como el más factible y adecuado para su tipo de empresa, el tipo de oferta de valor que

desarrolla y las necesidades financieras que asume al incursionar en el mercado local. Asimismo,

considera que esta financiación le permite tener una mayor solvencia económica ya que en caso de

presentar cambios en la ejecución de plan de negocios, el impacto sería tolerable y no afectaría en

gran medida las proyecciones indicadas anteriormente.

$ (100.000.000)

$ (50.000.000)

$ -

$ 50.000.000

$ 100.000.000

$ 150.000.000

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Flujo de caja financiero

84

4.9. Análisis del Valor Actual Neto (VAN) y Tasa Interna de

Retorno (TIR)

Por medio indicadores económicos como es la TIR y VAN nos indica si es viable invertir en un

negocio considerando distintas opciones de inversión de menor riesgo, la TIR es una herramienta

muy útil, ya que su resultado es un valor cuantitativo a través del cual es posible saber si el proyecto

es viable o no, el VAN nos permite determinar si los ingresos proyectados superan la inversión

inicial y así cumplir con el objetivo básico financiero de maximizar la inversión, estos indicadores

se realizaran mediante una ecuación simple con los valores anuales del flujo de caja estos valores

llevándolos al año 0 y así tener una indicativo de rentabilidad del proyecto, a continuación se

muestra la fórmula del calor actual neto (VAN)

𝑉𝐴𝑁 = −𝐼𝑜 + ∑𝑓𝑡

(1 + 𝑖)𝑡

𝑛

𝑡=1

Donde 𝐼𝑜 es la inversión inicial, 𝑛 es el número de periodos, 𝑓𝑡 son los flujos totales de cada

año, 𝑖 interés de la inversión, para hallar la tasa interna de retorno se utiliza la ecuación anterior

igualándola a 0 y obteniendo el valor de 𝑖 que nos indicaría la TIR.

PES S.A.S., estableció como apropiado el financiamiento con el banco Bancolombia, de esta

manera desarrolla el respectivo análisis teniendo en cuenta las proyecciones establecidas en el flujo

de caja No. 2 durante 10 años de funcionamiento previsto para la organización. Partiendo de lo

anterior, el valor actual neto (VAN) promedio de dicho periodo requerido para el desarrollo

completo de la operación es de $ 128.230.107, superando en un 30% el valor de la inversión inicial,

pero a su vez perdiendo hasta un 60 % su valor en el tiempo en relación al periodo 6 al periodo 10.

Por otra parte, la tasa interna de retorno (TIR) promedio del presente plan de negocio se centra

en un 21% teniendo en cuenta el VAN y el periodo establecido de 10 años, este valor es factible

en relación a la tasa de oportunidad definida en un 18%. Dicha tasa se establece a partir del

promedio entre las tasas de interés ofertadas por los bancos y la participación de los asociados en

su inversión inicial.

85

La relación tasa interna de retorno (TIR) y la tasa de oportunidad validan la decisión de PES

S.A.S. de vincularse financieramente con la herramienta Negocios Pyme de Bancolombia ya que

presenta una diferencia a favor para amortiguar la inversión, la ejecución del proyecto y de generar

valor agregado y favorable a través del tiempo. Además, si se tiene en cuenta únicamente la tasa

de interés propia de la simulación y los aportes de los asociados la tasa de oportunidad disminuiría

al 13%, por consiguiente, se obtendría un 9% adicional de seguridad en el retorno de la inversión.

4.10. Punto de equilibrio de ventas

El punto de equilibrio es un concepto que hace referencia al nivel de ventas donde los costos

fijos totales (CFT) y los costos variables totales (CVT) se encuentran cubiertos en el punto de

equilibrio, por lo tanto, PES S.A.S. lograría cubrir sus costos de funcionamiento. Al incrementar

sus ventas, ubicándose por encima del punto de equilibrio se obtendrá una utilidad. En cambio,

una caída de sus ventas desde el punto de equilibrio generara perdidas.

4.10.1. Método grafico

Para el presente plan como unidad de negocio se planteó el número de servicios realizados,

considerando unos costos fijos totales (CFT) debido a que el precio se fijó acorde a aspectos

como lo son los costos de nómina y demás gastos como se muestra en la siguiente tabla.

Tabla 50. Costos y gastos fijos

Clase Tipo de costo Total mensual Total anual

Nomina Fijo $ 11.891.000 $ 142.692.000

Parafiscales Fijo $ 5.169.033 $ 62.028.399

Ventas Fijo $ 0 $ 0

Otros costos de producción Fijo $ 1.583.333 $ 1.000.000

Gastos de administración Fijo $ 1.040.000 $ 12.480.000

Gastos de ventas Fijo $ 1.040.000 $ 5.280.000

Total general $ 20.723.366 $ 241.480.399

Fuente: (Autores)

Como primera medida se debe calcular el número de unidades mínimas para cubrir los gastos

de operación de la organización empresarial.

86

𝐼𝑛𝑔𝑟𝑒𝑠𝑜𝑠 = 𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑠𝑒𝑟𝑣𝑖𝑐𝑖𝑜𝑠 ∗ 𝑝𝑟𝑜𝑚𝑒𝑑𝑖𝑜(𝐸𝐸 + 𝑃𝐸 + 𝑀𝐸 + 𝐼𝐵)

Donde:

EE: Estudios eléctricos

PE: Pruebas eléctricas

ME: Mantenimiento eléctrico

IB: Ingeniería básica

En este caso como la unidad de negocio son los servicios no se consideran costos variables.

𝐶𝑉𝑈 = 0

Los costos fijos serán tomados de la tabla 50.

𝐶𝑇 = 𝐶𝐹𝑇 + 𝐶𝑉𝑈 ∗ 𝑁

A continuación, se procede a determinar el punto de equilibrio de ventas

𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝐹𝑖𝑗𝑜𝑠 𝑀𝑒𝑛𝑠𝑢𝑎𝑙𝑒𝑠 [𝐶𝑂𝑃]: $241.480.339

𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝑉𝑎𝑟𝑖𝑎𝑏𝑙𝑒𝑠 [𝐶𝑂𝑃]: $0

𝑃𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎 [𝐶𝑂𝑃]: $2.872.738

Se procede a calcular el número de servicios y los ingresos necesarios para alcanzar el equilibrio.

𝑄𝑒 =𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝐹𝑖𝑗𝑜𝑠 𝑀𝑒𝑛𝑠𝑢𝑎𝑙𝑒𝑠

(𝑃𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎 − 𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝑉𝑎𝑟𝑖𝑎𝑙𝑒𝑠)= 84.06 ≈ 84

𝐼𝑒 = 𝑃𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎 ∗ 𝑄𝑒 = $241.480.399

Para hallar el punto de equilibrio de las unidades requeridas para cubrir los gastos mínimos

de funcionamiento es necesario realizar una proyección de la tendencia de los comportamientos

de gastos e ingresos para encontrar el punto de equilibrio el cual es el punto en el que se cruzan

las dos tendencias.

87

Figura 15. Punto de equilibrio de ventas.

Fuente: (Autores).

Para el escenario mostrado en la figura 15 se cuenta con un mercado favorable con una

aceptación por parte de los clientes a los servicios ofrecidos por PES S.A.S. alcanzando un volumen

de ventas estimadas en 84 servicios prestados en el primer año de operaciones.

4.10.2. Modelamiento

Para realizar el cálculo se parte del concepto que el punto de equilibrio se da en el momento

que no hay ganancias ni perdidas, es decir que las ventas cubren todos los costos y gastos, pero

no hay utilidades. De acuerdo a las cantidades y precio presupuestados de ventas del primer año

se calcula.

Primero que todo la contribución de cada actividad, al precio de venta restando los costos

variables, en este caso no hay costos variables, por lo cual la contribución es de 100%.

𝐶𝑜𝑛𝑡𝑟 = 𝑃𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑣𝑒𝑛𝑡𝑎 − 𝑐𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝑣𝑎𝑟𝑖𝑎𝑏𝑙𝑒𝑠

$0

$50.000.000

$100.000.000

$150.000.000

$200.000.000

$250.000.000

$300.000.000

$350.000.000

$400.000.000

$450.000.000

0 20 40 60 80 100 120 140 160

Costos

Ingresos Ventas

88

𝐶𝑜𝑛𝑡𝑟 = 𝑃𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑣𝑒𝑛𝑡𝑎 − $0 = 𝑃𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑣𝑒𝑛𝑡𝑎

𝐶𝑜𝑛𝑡𝑟 = 𝑃𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑣𝑒𝑛𝑡𝑎

Se calcula el margen de contribución dividiendo la contribución en el precio de venta

𝑀𝑎𝑟𝑔 =𝐶𝑜𝑛𝑡𝑟

𝑃𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑣𝑒𝑛𝑡𝑎∗ 100% = 100%

Luego se calcula la contribución de las ventas presupuestadas en el año por cada actividad al

total de ventas

𝐶𝑡𝑎𝑐 =𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎 𝑎𝑐𝑡𝑖𝑣𝑖𝑑𝑎𝑑

𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎𝑠 𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙𝑒𝑠∗ 100% = %

Se calcula el margen total de contribución multiplicando el margen por la contribución de

ventas, para este caso es el mismo porcentaje de contribución de ventas Ctac.

𝑀𝑎𝑟𝑔𝑇 = 𝑀𝑎𝑟 ∗ 𝐶𝑡𝑎𝑐 = 𝐶𝑡𝑎𝑐%

Tercero, se calcula los costos totales fijos anuales, sumando los costos de producción,

administración y ventas

𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠𝐹𝑇 = 𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠(𝑃𝑟𝑜𝑑𝑢𝑐𝑐𝑖𝑜𝑛 + 𝐴𝑑𝑚𝑖𝑛𝑖𝑠𝑡𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛 + 𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎𝑠)

Se calcula las ventas totales anuales dividiendo los costos fijos totales en el margen total, para

este caso son iguales a los costos fijos totales.

𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎𝑠𝑇 =𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠𝐹𝑇

𝑀𝑎𝑟𝑔𝑇= 𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠𝐹𝑇

Ahora para cada actividad multiplicamos el porcentaje de contribución de ventas por el total

de ventas al año

𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎𝐴𝑛𝑢𝑎𝑙 = 𝐶𝑡𝑎𝑐 ∗ 𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎𝑇 = $

Para las unidades se divide la venta anual en el precio de venta de cada actividad

𝑈𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠 𝐴𝑛𝑢𝑎𝑙𝑒𝑠 =𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎 𝐴𝑛𝑢𝑎𝑙

𝑃𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑣𝑒𝑛𝑡𝑎

89

Tabla 51. Margen de contribución

Familia Nombre Servicio Precio de venta Margen de contribución Cant.

Marg T. Marg Und. (%)

EE Estudio Eléctrico (c/u) $ 3.723.333,33 100% 14 14% 14%

PE Pruebas Eléctricas (c/u) $ 3.660.000,00 100% 18 18% 18%

ME Mantenimiento Eléctrico (c/u) $ 2.934.285,71 100% 77 61% 61%

IB Ingeniería Básica (c/u) $ 1.173.333,33 100% 22 7% 7%

Total contribución 131 100% 100% Fuente: (Autores)

Tabla 52. Punto de equilibrio

Familia Nombre Servicio Ventas anuales

Porcentaje Ventas proyectadas Diferencia de ventas

Pesos Unidades Pesos Unidades

EE Estudio Eléctrico (c/u) $ 52.126.667 14% $ 34.042.537 9 ($ 18.084.130) -5

PE Pruebas Eléctricas (c/u) $ 65.880.000 18% $ 43.024.472 12 ($ 22.855.528) -6

ME Mantenimiento Eléctrico (c/u) $ 225.940.000 61% $ 147.555.391 50 ($ 78.384.609) -27

IB Ingeniería Básica (c/u) $ 25.813.333 7% $ 16.858.000 14 ($ 8.955.333) -8

TOTAL $ 369.760.000 100% $ 241.480.400 86 ($ 128.279.600) -45 Fuente: (Autores)

90

Al tener tanta variedad de precios en los servicios ofertados es necesario recurrir a la herramienta

del promedio, pero es evidente por la naturaleza de los servicios que cuando se realicen visitas a

campo se desarrollen múltiples trabajos donde se presten dos (2) o tres (3) servicios de diferente

familia. Para poder tener un control real sobre las actividades sería necesario vigilar cada trabajo,

abrirlo por familia y llevar el control del avance de cada una, pero los anteriores cálculos ayudan a

tener una visión de las cantidades mínimas a las que se debe acercar la organización empresarial

para poder mantener su operación.

91

CONCLUSIONES

De acuerdo al análisis realizado a la industria del mantenimiento de sistemas eléctricos en

Bogotá Colombia, y del mercado de soluciones complementarias al mantenimiento se puede

evidenciar, que el país y en especial la zona de influencia del plan de negocios, se presenta un

escenario positivo para la inversión, dado que en términos generales, el sector eléctrico cuenta con

una normatividad que les exige en el buen funcionamiento de los equipos eléctricos de las

subestaciones, lo cual es relevante para la realización de un proyecto empresarial que se desarrolle

en este sector, ya que la necesidad de servicios de mantenimiento, estudios eléctricos, pruebas

eléctricas e ingenierías base o de detalle está en auge por él crecimiento en consumo de la energía

eléctrica, se tienen indicios positivos que proyectan que el tipo de servicios prestados por la

organización PES S.A.S., serán requeridos por los clientes potenciales, siendo esto una oportunidad

de implementación, crecimiento y estabilización de la organización dentro del mercado del

departamento de Cundinamarca y la capital colombiana, Bogotá.

El estudio de viabilidad técnica y de mercado para una empresa prestadora de servicios

eléctricos en la región del centro país nos demuestra las posibilidades que se tienen de desarrollar

este tipo de proyectos, debido a los avances tecnológicos, el crecimiento energético y las garantías

que debe ofrecer la cadena de generación para asegurar la continuidad del servicio. Son altas las

expectativas de funcionamiento de la compañía, en vista de las necesidades que se observan en este

estudio la compañía crea un portafolio con los servicios más adecuados para el beneficio de los

diferentes clientes ya sean en el sector comercial, industrial o residencial. En los resultados de este

proyecto se evidencia la falta de algunos servicios ofrecidos en otras compañías o personas

naturales y en las cuales nuestra empresa se fortalecerá y utilizará las diferentes estrategias

propuestas para mayor satisfacción de los clientes.

Con base en el estudio Técnico de la empresa, se encuentra que, existe una probabilidad alta de

expansión teniendo en cuenta que se pueden aumentar los rendimientos de producción, para de esta

manera reducir el número de días empleados para realiza los trámites administrativos y posterior

ejecución del servicio prestado.

92

De acuerdo al estudio de factibilidad económica y financiera, se tiene como evidencia que el

proyecto es rentable bajo el concepto de inversión financiada por una entidad bancaria. Sin

embargo, en cada uno de las dos metodologías de financiación, la empresa presenta decrecimientos

en la rentabilidad en los primeros años, lo cual representa un aviso para mejorar las condiciones en

las que se hace las negociaciones con los clientes, pero en el transcurso del tiempo en la proyección

estos aumentaran, obteniendo así valores de VPN y TIR atrayentes para un inversionista,

Es trascendental destacar que los estudios analizados en el proyecto están basados sobre

proyecciones económicas del país, que pueden presentar diferenciaciones ajenas por parte del

cliente o la forma de ofrecer y presentar el producto, por eso es importante resaltar que la

incertidumbre del panorama económico se vuelve vital en el proceso de establecimiento de la

empresa en el mercado.

93

BICLIOGRAFIA

Ministerio de Minas y Energía -MME & Unidad de Planeación Minero Energética-UPME.

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http://www.banrep.gov.co/es/info-temas-a/2297

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-2022.pdf

95

ANEXOS

ANEXO 4.6.1. Simulación de alternativas de financiación 1 - Negocios Pyme Bancolombia

interés de 4,42% E.A. diferido a 3 años.

Periodo Cuota Intereses Couta amortizacion Capital vivo Capital amortizado

0 -$ -$ -$ 70.000.000$ -$

1 2.203.444$ 259.000$ 1.944.444$ 68.055.556$ 1.944.444$

2 2.196.250$ 251.806$ 1.944.444$ 66.111.111$ 3.888.889$

3 2.189.056$ 244.611$ 1.944.444$ 64.166.667$ 5.833.333$

4 2.181.861$ 237.417$ 1.944.444$ 62.222.222$ 7.777.778$

5 2.174.667$ 230.222$ 1.944.444$ 60.277.778$ 9.722.222$

6 2.167.472$ 223.028$ 1.944.444$ 58.333.333$ 11.666.667$

7 2.160.278$ 215.833$ 1.944.444$ 56.388.889$ 13.611.111$

8 2.153.083$ 208.639$ 1.944.444$ 54.444.444$ 15.555.556$

9 2.145.889$ 201.444$ 1.944.444$ 52.500.000$ 17.500.000$

10 2.138.694$ 194.250$ 1.944.444$ 50.555.556$ 19.444.444$

11 2.131.500$ 187.056$ 1.944.444$ 48.611.111$ 21.388.889$

12 2.124.306$ 179.861$ 1.944.444$ 46.666.667$ 23.333.333$

13 2.117.111$ 172.667$ 1.944.444$ 44.722.222$ 25.277.778$

14 2.109.917$ 165.472$ 1.944.444$ 42.777.778$ 27.222.222$

15 2.102.722$ 158.278$ 1.944.444$ 40.833.333$ 29.166.667$

16 2.095.528$ 151.083$ 1.944.444$ 38.888.889$ 31.111.111$

17 2.088.333$ 143.889$ 1.944.444$ 36.944.444$ 33.055.556$

18 2.081.139$ 136.694$ 1.944.444$ 35.000.000$ 35.000.000$

19 2.073.944$ 129.500$ 1.944.444$ 33.055.556$ 36.944.444$

20 2.066.750$ 122.306$ 1.944.444$ 31.111.111$ 38.888.889$

21 2.059.556$ 115.111$ 1.944.444$ 29.166.667$ 40.833.333$

22 2.052.361$ 107.917$ 1.944.444$ 27.222.222$ 42.777.778$

23 2.045.167$ 100.722$ 1.944.444$ 25.277.778$ 44.722.222$

24 2.037.972$ 93.528$ 1.944.444$ 23.333.333$ 46.666.667$

25 2.030.778$ 86.333$ 1.944.444$ 21.388.889$ 48.611.111$

26 2.023.583$ 79.139$ 1.944.444$ 19.444.444$ 50.555.556$

27 2.016.389$ 71.944$ 1.944.444$ 17.500.000$ 52.500.000$

28 2.009.194$ 64.750$ 1.944.444$ 15.555.556$ 54.444.444$

29 2.002.000$ 57.556$ 1.944.444$ 13.611.111$ 56.388.889$

30 1.994.806$ 50.361$ 1.944.444$ 11.666.667$ 58.333.333$

31 1.987.611$ 43.167$ 1.944.444$ 9.722.222$ 60.277.778$

32 1.980.417$ 35.972$ 1.944.444$ 7.777.778$ 62.222.222$

33 1.973.222$ 28.778$ 1.944.444$ 5.833.333$ 64.166.667$

34 1.966.028$ 21.583$ 1.944.444$ 3.888.889$ 66.111.111$

35 1.958.833$ 14.389$ 1.944.444$ 1.944.444$ 68.055.556$

36 1.951.639$ 7.194$ 1.944.444$ (0)$ 70.000.000$

96

ANEXO 4.6.2. Simulación de alternativas de financiación 2 – crédito de libre inversión Banco

BBVA interés de 27,50% E.A. diferido a 3 años.

Periodo Cuota Intereses Couta amortizacion Capital vivo Capital amortizado

0 -$ -$ -$ 70.000.000,00$ -$

1 3.379.444,44$ 1.435.000,00$ 1.944.444,44$ 68.055.555,56$ 1.944.444,44$

2 3.339.583,33$ 1.395.138,89$ 1.944.444,44$ 66.111.111,11$ 3.888.888,89$

3 3.299.722,22$ 1.355.277,78$ 1.944.444,44$ 64.166.666,67$ 5.833.333,33$

4 3.259.861,11$ 1.315.416,67$ 1.944.444,44$ 62.222.222,22$ 7.777.777,78$

5 3.220.000,00$ 1.275.555,56$ 1.944.444,44$ 60.277.777,78$ 9.722.222,22$

6 3.180.138,89$ 1.235.694,44$ 1.944.444,44$ 58.333.333,33$ 11.666.666,67$

7 3.140.277,78$ 1.195.833,33$ 1.944.444,44$ 56.388.888,89$ 13.611.111,11$

8 3.100.416,67$ 1.155.972,22$ 1.944.444,44$ 54.444.444,44$ 15.555.555,56$

9 3.060.555,56$ 1.116.111,11$ 1.944.444,44$ 52.500.000,00$ 17.500.000,00$

10 3.020.694,44$ 1.076.250,00$ 1.944.444,44$ 50.555.555,56$ 19.444.444,44$

11 2.980.833,33$ 1.036.388,89$ 1.944.444,44$ 48.611.111,11$ 21.388.888,89$

12 2.940.972,22$ 996.527,78$ 1.944.444,44$ 46.666.666,67$ 23.333.333,33$

13 2.901.111,11$ 956.666,67$ 1.944.444,44$ 44.722.222,22$ 25.277.777,78$

14 2.861.250,00$ 916.805,56$ 1.944.444,44$ 42.777.777,78$ 27.222.222,22$

15 2.821.388,89$ 876.944,44$ 1.944.444,44$ 40.833.333,33$ 29.166.666,67$

16 2.781.527,78$ 837.083,33$ 1.944.444,44$ 38.888.888,89$ 31.111.111,11$

17 2.741.666,67$ 797.222,22$ 1.944.444,44$ 36.944.444,44$ 33.055.555,56$

18 2.701.805,56$ 757.361,11$ 1.944.444,44$ 35.000.000,00$ 35.000.000,00$

19 2.661.944,44$ 717.500,00$ 1.944.444,44$ 33.055.555,56$ 36.944.444,44$

20 2.622.083,33$ 677.638,89$ 1.944.444,44$ 31.111.111,11$ 38.888.888,89$

21 2.582.222,22$ 637.777,78$ 1.944.444,44$ 29.166.666,67$ 40.833.333,33$

22 2.542.361,11$ 597.916,67$ 1.944.444,44$ 27.222.222,22$ 42.777.777,78$

23 2.502.500,00$ 558.055,56$ 1.944.444,44$ 25.277.777,78$ 44.722.222,22$

24 2.462.638,89$ 518.194,44$ 1.944.444,44$ 23.333.333,33$ 46.666.666,67$

25 2.422.777,78$ 478.333,33$ 1.944.444,44$ 21.388.888,89$ 48.611.111,11$

26 2.382.916,67$ 438.472,22$ 1.944.444,44$ 19.444.444,44$ 50.555.555,56$

27 2.343.055,56$ 398.611,11$ 1.944.444,44$ 17.500.000,00$ 52.500.000,00$

28 2.303.194,44$ 358.750,00$ 1.944.444,44$ 15.555.555,56$ 54.444.444,44$

29 2.263.333,33$ 318.888,89$ 1.944.444,44$ 13.611.111,11$ 56.388.888,89$

30 2.223.472,22$ 279.027,78$ 1.944.444,44$ 11.666.666,67$ 58.333.333,33$

31 2.183.611,11$ 239.166,67$ 1.944.444,44$ 9.722.222,22$ 60.277.777,78$

32 2.143.750,00$ 199.305,56$ 1.944.444,44$ 7.777.777,78$ 62.222.222,22$

33 2.103.888,89$ 159.444,44$ 1.944.444,44$ 5.833.333,33$ 64.166.666,67$

34 2.064.027,78$ 119.583,33$ 1.944.444,44$ 3.888.888,89$ 66.111.111,11$

35 2.024.166,67$ 79.722,22$ 1.944.444,44$ 1.944.444,44$ 68.055.555,56$

36 1.984.305,56$ 39.861,11$ 1.944.444,44$ (0,00)$ 70.000.000,00$

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