SOSIALISASI AUDIT MUTU INTERNAL - lp3.itera.ac.idlp3.itera.ac.id/wp-content/uploads/2018/01/SOSIALISASI-AUDIT-MUTU-INTERNAL.pdf · •Kriteria Audit (Audit Criteria ... daftar pertanyaan

SOSIALISASI AUDIT MUTU INTERNAL

P E N J A M I N M U T U

L E M B A G A P E N E L I T I A N , P E N G A B D I A N K E P A D A M A S Y A R A K A T , D A N P E N J A M I N A N M U T U P E N D I D I K A N I N S T I T U T T E K N O L O G I S U M A T E R A

Pasal 5 ayat (1) Permenristekdikti no. 62tahun 2016 tentang SPM Dikti

1. SPMI memiliki siklus kegiatan yang terdiri

a) Penetapan Standar Pendidikan Tinggi

b) Pelaksanaan Standar Pendidikan Tinggi

c) Evaluasi pelaksanaan Standar Pendidikan Tinggi

d) Peningkatan Standar Pendidikan Tinggi.

2. Evaluasi sebagaimana dimaksud dalam ayat(1) huruf c dilakukan melalui audit mutuinternal

SPM – INSTITUT TEKNOLOGI SUMATERA – 29 JANUARI 2018

Kesalahan Persepsi Seputar Audit


Kesalahan Persepsi Seputar Audit


Lalu, apa itu Audit Mutu?

• Pengujian secara sistematik, mandiri danterdokumentasi untuk menetapkan apakahkegiatan penjaminan mutu dan hasilnya sesuaidengan standar/prosedur/peraturan institusiyang telah ditetapkan dan diterapkan secaraefektif untuk mencapai tujuan institusi


Audit Mutu Internal

• AMI : Audit yang dilakukan untukmenentukan tingkatkesesuaian terhadapstandar mutu organisasisendiri (standar internal)

• AME : audit yang dilakukan untukmenentukan tingkatkesesuaian terhadapstandar eksternal


Audit is not an assessment

Audit mutu bukanlah asesmen/penilaian melainkan pencocokankesesuaian antara pelaksanaan dengan perencanaan suatukegiatan/program


Posisi audit dalam siklus SPMI



Tujuan Audit Mutu Internal1. Untuk memeriksa kesesuaian atau ketaksesuaian

pelaksanaan dan standar yang telah ditetapkan.

2. Untuk membantu memeriksa proses dan hasil proses pencapaian mutu sehingga dapat ditentukan keefektifanpencapaian dari tujuan yang telah ditetapkan (IndikatorKinerja Kunci)

3. Untuk menyiapkan sarana (laporan) kepada teraudit(auditee) sebagai dasar perbaikan mutu selanjutnya

4. Untuk memberi kesempatan teraudit memperbaiki sistempenjaminan mutu

5. Untuk membantu institusi/program studi dalammempersiapkan diri untuk audit eksternal atau akreditasi


Alasan dilakukanAudit Mutu Internal

1. Untuk mengevaluasi kondisi penyelenggarapendidikan dimana akan dibuat kontrak

2. Untuk memverifikasi bahwa sistempenjaminan mutu organisasi penyelenggarapendidikan memenuhi persyaratan yang ditetapkan dan sedang diimplementasikan

3. Untuk memverifikasi sistem penjaminanmutu organisasi penyelenggara pendidikansesuai standar yang telah ditetapkan


Perencanaan Audit Mutu Interna


Siklus Audit

1. Audit Dokumen/Desk Audit

2. Audit Kepatuhan/visitasi/lapangan


Pengertian beberap istilahdalam Audit Mutu (1)

• Klien (Client) : Organisasi/perorangan yang mempunyai hak untuk mengatur atau hakkontrak untuk meminta audit

• Teraudit (Auditee) : Organisasi/unit kerja/orang yang diaudit. Teraudit bisasekaligus sebagai klien

• Audit : orang yang memiliki kemampuanuntuk melakukan audit.



• Ketua Tim Auditor (Lead Auditor) adalah orang yang ditunjuk untuk mengelola audit dan memimpinpelaksanaan audit dengan beberapa auditor

• Kriteria Audit (Audit Criteria) adalah kebijakan, prosedur atau persyaratan yang digunakan sebagaireferensi

• Bukti Audit (Audit Evidence) adalah catatan, pernyataan, fakta atau informasi lainnya yang relevandengan kriteria audit dan dapat diperiksa. Bukti audit dapat bersifat kualitas dan kuantitas



• Check List (Daftar Tilik) : daftar pertanyaanyang disusun berdasar hasil audit dokumenuntuk diverifikasi lebih lanjut dalam audit lapangan/visitasi/kepatuhan.

• Temuan Audit (Audit Findings) : hasil darievaluasi bukti audit yang dikumpulkan yang berlawanan dengan kriteria audit


Auditor Internal


Auditor Mutu Internal

• Auditor mutu internal bukanlah :– Interogator

– Investigator

– Provokator

– Instruktur

– Kolaborator

• Namun, Auditor mutu internal adalah :– Konselor

– Fasilitator atau motivator

– inspirator


Prinsip Dasar Audit

1. Sikap Dasar : mempunyai sifat profesional2. Penyajian yang wajar : wajib memberikan

laporan yang objektif3. Ketelitian : Kecermatan dalam menggali

informasi sehingga menghasilkan kesimpulanaudit yang valid

4. Independen : mempunyai sikap netral danobyektif saat membuat kesimpulan audit

5. Berdasar bukti : penjelasan yang rasional dalammenghasilkan kesimpulan yang dapat dipercaya


Klasifikasi Temuan Audit

• Observasi (OB) : ketasesuaian terhadap sistempenjaminan mutu yang dapat diselesaikandengan cepat dan mudah.

• Ketaksesuaian (KTS) MINOR : Ketidaksesuaianyang memiliki dampak terbatas terhadapsistem penjaminan mutu

• Ketaksesuaian (KTS) MAJOR : Ketidaksesuaianyang memiliki dampak luas terhadap sistempenjaminan mutu.


Indikator temuan berbahaya

64%

25%

11%

Persentase Temuan

KTS Major

KTS Minor

OB


Berbahaya : KTS Major > 50%Siaga : KTS Major 35 %<major< 50%Aman : KTS Major < 10%

Area/bagian/unit yang diaudit

Misalnya pendaktan Unit :

• Program Studi

• Laboratorium

• Unit Kerja Pendukung (Kepegawaian, Keuangan, Perlengkapan, dll)

• Perpustakaan

• Unit Teknologi Informasi

• Dll


Contoh







HINDARI

Jadi, apa yang harus dilakukanauditee sebelum diaudit?

• Lakukan rapat terbatas prodi

• Pelajari kembali semua standar mutu ITERA

• Kumpulkan semua dokumen yang ada

• Tampilkan dokumen prodi yang ada, jangandibuat – buat karena ini akan menjadi baselinesebelum akreditasi




TERIMA KASIH


Konsekuensi peringkatstatus audit


• Laporan audit

Auditee

• Menyetujuitindak lanjut

• Menjalankanrekomendasi

Ketua Jurusan• Instruksi

percepatantindak lanjut

Rektor

Documents

SOSIALISASI AUDIT MUTU INTERNAL - lp3.itera.ac.idlp3.itera.ac.id/wp-content/uploads/2018/01/SOSIALISASI-AUDIT-MUTU-INTERNAL.pdf · •Kriteria Audit (Audit Criteria ... daftar pertanyaan