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No. AREA REVISADA OBJETIVO DE LA AUDITORIA TIPO DE AUDITORIA RUBROS REVISADOS FECHA DE INICIO DE
LA AUDITORIA
PERIODO AUDITADO FECHA DE ENTREGA
DEL INFORME
RESULTADOS ESTADO
1 Superintendencia de
Operación, Subdirección
de Alcantarillado y
Subdirección de Bienes y
Suministros, Sección de
Almacén.
Informe de avances de la
revisión de Existencias en el
Inventario de Materiales del
Proyecto de Rehabilitación de
Tubería Sin Excavación de
Zanjas.
Administrativa -
Financiera
1. Inspección física del 100% del
listado de materiales en almacén
del proceso de mangas, 2.
Identificación de materiales para
agrupación de códigos, 3.
Identificación de materiales para dar
de baja y 4. Identificación por parte
de la Subdirección de Alcantarillado
de materiales susceptibles de
prescindir de ellos.
23/Dic/2013 Diciembre 2013 02/Ene/2014 Sin observaciones Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
2 Dirección General,
Subdirección de Innovación.
Informe de la revisión
efectuada a la Subdirección
de Innovación.
Administrativa Revisión y análisis del cumplimiento
de los objetivos y proyectos
establecidos en el Programa de
Trabajo de la Subdirección.
07/Oct/2013 Enero - Septiembre 2013 21/Ene/2014 11 Observaciones
03 Recomendaciones
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
3 Dirección Técnica,
Superintendencia de
Abastecimiento y Control de
Calidad del Agua.
Informe de la Auditoria
Ambiental (Normas aplicables
al SIAPA).
Administrativa Cumplimiento Institucional de las
Normas establecidas en la Guía de
Auto Evaluación Ambiental
desarrollada por la Procuraduría
Federal de Protección al Ambiente.
18/Oct/2013 Octubre 2013 21/Ene/2014 20 Observaciones
02 Recomendaciones
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
4 Subdirección de
Ordenamiento Territorial de
la Superintendencia de
Obras y Proyectos.
Factibilidad ED-312-2013
Servicios en Clubes
Deportivos, espacios verdes,
abiertos (Escuela de
natación). Domicilio: Avenida
Santa Margarita No. 5124,
Colonia Valle Esmeralda,
Zapopan, Jalisco. Superficie
del terreno 1,506.71 mts2.
Clave SIAPA 0038-0819-0005
Física, Documental y
Operativa
Pago de factibilidad, superficie del
predio, características, descripción
del uso del predio, cálculo de
excedencia, oficios, dictámenes de
uso de suelo y dictamen técnico.
24/Abr/2013 Mayo 2013 21/Ene/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
revisaron los
procedimientos y el
cálculo de excedencias,
así como su pago de la
factibilidad no
encontrando anomalías
en las mismas.
5 Subdirección de
Ordenamiento Territorial de
la Superintendencia de
Obras y Proyectos.
Factibilidad ED-158-2013
Servicios de hoteles,
comercial y de servicios (casa
de huéspedes y lonchería con
venta de cerveza en B/A).
Domicilio: López Cotilla No.
793 Colonia Centro,
Guadalajara, Jalisco.
Superficie del predio 227
mts2. Clave SIAPA
0004-0310-0015
Física, Documental y
Operativa
Pago de factibilidad, superficie del
predio, características, descripción
del uso del predio, cálculo de
excedencia, oficios, dictámenes de
uso de suelo y dictamen técnico.
24/Abr/2013 Marzo 2013 21/Ene/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
revisaron los
procedimientos y el
cálculo de excedencias,
así como su pago de la
factibilidad no
encontrando anomalías
en las mismas.
6 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-DOB-OT-011/12 Muro
divisorio de tabla roca en el
Area de Facturación en el
Centro Operativo Río Nilo,
ubicado en la Av. Mercedes
Celis No. 930 Col. Lomas del
Nilo, Guadalajara, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Catálogo de conceptos,
Estimaciones, Números
generadores, Memoria fotográfica,
Bitácora, Acta de entrega-recepción,
finiquito y Oficios varios.
17/Ene/2014 Julio 2013 23/Ene/2014 Sin observaciones Dictamen Final: Coinciden
los trabajos realizados
con el contrato
especificado no
encontrando
responsabilidad alguna
para el contratista
Sistema Intermunicipal de los Servicios deAgua Potable y Alcantarillado
SUBDIRECCION DE CONTRALORIA
AUDITORIAS INTERNAS TERMINADAS CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO 2014
Pág. 1 de 19
No. AREA REVISADA OBJETIVO DE LA AUDITORIA TIPO DE AUDITORIA RUBROS REVISADOS FECHA DE INICIO DE
LA AUDITORIA
PERIODO AUDITADO FECHA DE ENTREGA
DEL INFORME
RESULTADOS ESTADO
7 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-038/13
Rehabilitación, encofrado y
mampostería del Colector de
24" de diámetro en el Arroyo
Garabatos ubicado en la Calle
Rio Lerma entre las Calles
Gema y Opalo en la Colonia
Arenales Tapatíos, Municipio
de Zapopan, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Catálogo de conceptos,
Estimaciones, Números
generadores, Memoria fotográfica,
Bitácora, Acta de entrega-recepción,
finiquito y Oficios varios.
03/Ene/2014 Agosto 2013 28/Ene/2014 Sin observaciones Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
8 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-054/13
Rehabilitación, encofrado y
mampostería para recubrir el
Colector Garabatos de 36" de
diámetro tipo pad ubicado en
la Calle Azahares esq. con la
Calle Pino en la Colonia
Mariano Otero, Municipio de
Zapopan, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Catálogo de conceptos,
Estimaciones, Números
generadores, Memoria fotográfica,
Bitácora, Acta de entrega-recepción,
finiquito y Oficios varios.
03/Ene/2014 Septiembre 2013 28/Ene/2014 Sin observaciones Dictamen Final: Coinciden
los trabajos realizados
con el contrato
especificado no
encontrando
responsabilidad alguna
para el contratista
9 Subdirección de
Ordenamiento Territorial de
la Superintendencia de
Obras y Proyectos.
Factibilidad ED-136-2013
Edificio comercial, subdivisión
a cuatro fracciones de uso
comercio vecinal. Domicilio:
Fuente del Ocaso No. 198,
Colonia Villa Fontana, esquina
Villa Fontana Oriente y Villa
Fontana Poniente. Superficie
del terreno 878.28 mts2.
Clave SIAPA 0049-0225-0012
Física, Documental y
Operativa
Pago de factibilidad, superficie del
predio, características, descripción
del uso del predio, cálculo de
excedencia, oficios, dictámenes de
uso de suelo y dictamen técnico.
24/Abr/2013 Febrero 2013 29/Ene/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
revisaron los
procedimientos y el
cálculo de excedencias,
así como su pago de la
factibilidad no
encontrando anomalías
en las mismas.
10 Subdirección de
Ordenamiento Territorial de
la Superintendencia de
Obras y Proyectos.
Factibilidad ED-122-2013
Subdivisión a dos fracciones
de uso habitacional,
unifamiliar. Domicilio:
Frontera 5452, Colonia Cerro
del Cuatro, entre las calles
Constitución y Teatro de las
Américas. Con una superficie
de 300 mts2. Clave SIAPA
0030-0011-0009
Física, Documental y
Operativa
Pago de factibilidad, superficie del
predio, características, descripción
del uso del predio, cálculo de
excedencia, oficios, dictámenes de
uso de suelo y dictamen técnico.
24/Abr/2013 Febrero 2013 29/Ene/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
revisaron los
procedimientos y el
cálculo de excedencias,
así como su pago de la
factibilidad no
encontrando anomalías
en las mismas.
11 Subdirección de
Ordenamiento Territorial de
la Superintendencia de
Obras y Proyectos.
Factibilidad ED-002-2013
Habitacional en todas sus
modalidades, edificio
comercial. Domicilio: Las vías
s/n Colonia Las Juntitas,
Tlaquepaque, Jalisco.
Superficie del terreno 376
mts2. Clave SIAPA 0022-0771-
0014
Física, Documental y
Operativa
Pago de factibilidad, superficie del
predio, características, descripción
del uso del predio, cálculo de
excedencia, oficios, dictámenes de
uso de suelo y dictamen técnico.
24/Abr/2013 Febrero 2013 30/Ene/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
revisaron los
procedimientos y el
cálculo de excedencias,
así como su pago de la
factibilidad no
encontrando anomalías
en las mismas.
12 Centros Logísticos de la
Sección de Almacén de la
Subdirección de Bienes y
Suministros.
Inventarios Físicos Anuales
2013 practicados a los
diferentes Almacenes o
Centros Logísticos de éste
Organismo.
Administrativa -
Financiera
1. Conteo físico de existencias al
100% en los diez Almacenes de
este Organismo, 2. Generación del
inventario valuado de cada almacén
y 3. Revisión selectiva del control
documental (Entradas y salidas de
almacén) en cada almacén.
25/Nov/2013 Noviembre - Diciembre 2013 31/Ene/2014 04 Observaciones
04 Recomendaciones
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
Pág. 2 de 19
No. AREA REVISADA OBJETIVO DE LA AUDITORIA TIPO DE AUDITORIA RUBROS REVISADOS FECHA DE INICIO DE
LA AUDITORIA
PERIODO AUDITADO FECHA DE ENTREGA
DEL INFORME
RESULTADOS ESTADO
13 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-056/13
Rehabilitación de caja de
visita del Colector pluvial
ubicado en Calle Ahuehuetes
esq. Calle Jacarandas en el
Municipio de Guadalajara,
Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Catálogo de conceptos,
Estimaciones, Números
generadores, Memoria fotográfica,
Bitácora, Acta de entrega-recepción,
finiquito y Oficios varios.
14/Ene/2014 Septiembre 2013 31/Ene/2014 Sin observaciones Dictamen Final: Coinciden
los trabajos realizados
con el contrato
especificado no
encontrando
responsabilidad alguna
para el contratista
14 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-060/13
Rehabilitación de línea de
alcantarillado de 10" de
diámetro así como sus
descargas domiciliarias en la
Calle 2 de Abril entre la Calle
Perdiz y la Calle Cóndor, así
como en la Calle Cóndor entre
la Calle 2 de Abril y la Calle
Cardenal, en la Colonia
Morelos, Municipio de
Guadalajara, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Catálogo de conceptos,
Estimaciones, Números
generadores, Memoria fotográfica,
Bitácora, Acta de entrega-recepción,
finiquito y Oficios varios.
02/Ene/2014 Noviembre 2013 31/Ene/2014 Sin observaciones Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
15 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-088/13
Rehabilitación de línea de
alcantarillado de 10" de
diámetro en la Calle Isla
Española entre la Calle Isla
Palos y la Calle Reyes
Católicos, en la Colonia
Colón, Municipio de
Guadalajara, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Catálogo de conceptos,
Estimaciones, Números
generadores, Memoria fotográfica,
Bitácora, Acta de entrega-recepción,
finiquito y Oficios varios.
02/Ene/2014 Diciembre 2013 31/Ene/2014 Sin observaciones Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
16 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-040/13
Rehabilitación de Colector de
60" de diámetro en la Calle
Emiliano Zapata, esq. con la
Calle Alberca, Municipio de
Tonalá, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Catálogo de conceptos,
Estimaciones, Números
generadores, Memoria fotográfica,
Bitácora, Acta de entrega-recepción,
finiquito y Oficios varios.
14/Ene/2014 Julio 2013 31/Ene/2014 Sin observaciones Dictamen Final: Coinciden
los trabajos realizados
con el contrato
especificado no
encontrando
responsabilidad alguna
para el contratista
17 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-DOB-AD-053/13
Rehabilitación de línea de
alcantarillado de 10" de diam
en la Calle 10 entre Calle 7 y
Calle 9, en la Colonia
Ferrocarril, Municipio de
Guadalajara, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Catálogo de conceptos,
Estimaciones, Números
generadores, Memoria fotográfica,
Bitácora, Acta de entrega-recepción,
finiquito y Oficios varios.
14/Ene/2014 Septiembre 2013 31/Ene/2014 Sin observaciones Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
18 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-DOB-AD-057/13
Rehabilitación de línea de
alcantarillado sanitario de 12"
de diámetro en la Calle
Tecolote entre Av.
Gobernador Curiel y Av.
Héroes de Nacozari en la
Colonia 8 de Julio, Municipio
de Guadalajara, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Catálogo de conceptos,
Estimaciones, Números
generadores, Memoria fotográfica,
Bitácora, Acta de entrega-recepción,
finiquito y Oficios varios.
14/Ene/2014 Agosto 2013 31/Ene/2014 Sin observaciones Dictamen Final: Coinciden
los trabajos realizados
con el contrato
especificado no
encontrando
responsabilidad alguna
para el contratista
19 Dirección Comercial,
Subdirección de Servicio al
Cliente y Cobranza.
Informe de la Revisión de
Movimientos aplicados en
Cuentas del Padrón de
Usuarios del SIAPA.
Administrativa -
Financiera
1. Generación del Reporte Mensual
de Movimientos en Cuentas del
Padrón de Usuarios, 2. Selección de
Movimientos a Auditar, 3. Solicitud
del Soporte Documental del
Movimiento, y 4. Análisis de
procedencia del movimiento de
acuerdo a la Normatividad Interna.
08/Nov/2013 Octubre 2013 05/Feb/2014 02 Observaciones
02 Recomendaciones
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
Pág. 3 de 19
No. AREA REVISADA OBJETIVO DE LA AUDITORIA TIPO DE AUDITORIA RUBROS REVISADOS FECHA DE INICIO DE
LA AUDITORIA
PERIODO AUDITADO FECHA DE ENTREGA
DEL INFORME
RESULTADOS ESTADO
20 Subdirección de Recursos
Humanos, Sección de
Nóminas.
Informe de la Revisión de la
determinación y el Pago del
Aguinaldo 2013 a empleados
de la Institución.
Administrativa -
Financiera
Revisión de 1. Altas y
modificaciones del salario de los
empleados, 2. Determinación de los
días de Aguinaldo que le
corresponden a cada uno de los
empleados y 3. Cálculo y pago del
Aguinaldo de 2,825 empleados del
SIAPA.
10/Ene/2014 Diciembre 2013 05/Feb/2014 Sin observaciones Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
21 Subdirección de Servicio al
Cliente y Cobranza, y
Subdirección de Tesorería,
Sección de Egresos y
Control.
Informe de la Revisión en
Registros Contables del
"Padrón de Notificadores y
Pagos de Honorarios Enero -
Diciembre 2013".
Administrativa -
Financiera
Revisión de 1. Identificación de
acreedores que realizan la función
de Notificación, 2. Generación del
reporte de pagos realizados a cada
uno de los acreedores de Ene - Dic
2013 (del sistema SAP), y
Elaboración de cédula Mensual y
Acumulada de Pagos de Honorarios
a Notificadores.
13/Ene/2014 Enero - Diciembre 2013 06/Feb/2014 Sin observaciones Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
22 Dirección Comercial,
Subdirección de Servicio al
Cliente y Cobranza.
Informe de la Revisión y
análisis de Tarifas del
Servicio del Agua Potable,
Drenaje, Alcantarillado,
Tratamiento y Disposición de
las Aguas Residuales
establecidas en el Resolutivo
del Consejo Tarifario del
SIAPA para el ejercicio 2014,
así como su Aplicación en el
sistema SAP.
Administrativa 1. Análisis comparativo de las
Tarifas incluidas en el Resolutivo
del Consejo Tarifario 2014 vs 2013,
incluyendo: 1.1.Tarifas de Cuota
Fija, 1.2 Tarifas de Servicio Medido,
1.3 Tarifas de Uso Doméstico, 1.4
Tarifas de Otros Usos, 1.5 Tarifas
con beneficencias y 1.6 Tarifas por
otros conceptos.
13/Ene/2014 Enero 2014 17/Feb/2014 16 Observaciones
02 Recomendaciones
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
23 Subdirección de Bienes y
Suministros, Sección de
Adquisiciones.
Informe de la Revisión de
Adquisiciones 2013
(Procedimientos de: Compra
Directa, Concurso por
Invitación a Cuando menos
Tres Proveedores, Concurso
por Invitación a Cuando
menos Seis Proveedores,
Licitación Pública y
Adjudicación Directa).
Administrativa -
Financiera
Revisión documental de
expedientes: 1. Solicitud de pedido,
2. Fecha de la solicitud, 3. Area
solicitante, 4. Orden de compra, 5.
Fecha de la orden de compra, 6.
Concepto de la adquisición, 7.
Proveedor asignado y, 8. Importe de
la orden de compra.
05/Ago/2013 Mayo - Julio 2013 17/Feb/2014 06 Observaciones
04 Recomendaciones
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
24 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-123/13
Rehabilitación de la línea de
alcantarillado de 10" de
diámetro en la calle Radium
entre la calle Minas del Sur y
la calle Cinco Minas, en la
colonia 5 de Mayo, Municipio
de Guadalajara.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimaciones,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega-recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, procedimientos y
materiales utilizados y actos de
concursos (visita, aclaraciones y
fallos).
14/Ene/2014 Noviembre 2013 21/Feb/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
realizaron los trabajos
conforme a las
especificaciones
solicitadas y la obra
concluyó en tiempo y
forma.
25 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-136/13
Rehabilitación de la línea de
alcantarillado de 10" de
diámetro en la calle Haití
entre la calle San Salvador y
la calle Nicaragua, en la
colonia Del Sur, Municipio de
Guadalajara, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimaciones,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega-recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, procedimientos y
materiales utilizados y actos de
concursos (visita, aclaraciones y
fallos).
14/Ene/2014 Noviembre 2013 24/Feb/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
realizaron los trabajos
conforme a las
especificaciones
solicitadas y la obra
concluyó en tiempo y
forma.
Pág. 4 de 19
No. AREA REVISADA OBJETIVO DE LA AUDITORIA TIPO DE AUDITORIA RUBROS REVISADOS FECHA DE INICIO DE
LA AUDITORIA
PERIODO AUDITADO FECHA DE ENTREGA
DEL INFORME
RESULTADOS ESTADO
26 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-DOB-AD-075/13
Rehabilitación de muro
perimetral y colocación de
concertina en el tanque Xólotl,
en el Municipio de Tonalá,
Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimaciones,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega-recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, procedimientos y
materiales utilizados y actos de
concursos (visita, aclaraciones y
fallos).
13/Mar/2013 Octubre 2013 25/Feb/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
realizaron los trabajos
conforme a las
especificaciones
solicitadas y la obra
concluyó en tiempo y
forma.
27 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-034/13
Rehabilitación de la línea de
alcantarillado de 10" de
diámetro en la calle Reforma
entre la calle 20 de
Noviembre y la calle
Independencia, en la colonia
Santa Cruz de las Huertas,
Municipio de Tonalá, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimaciones,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega-recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, procedimientos y
materiales utilizados y actos de
concursos (visita, aclaraciones y
fallos).
14/Ene/2014 Mayo 2013 26/Feb/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
realizaron los trabajos
conforme a las
especificaciones
solicitadas y la obra
concluyó en tiempo y
forma.
28 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-DOB-OT-017/13
Rehabilitación de la línea de
alcantarillado de 10" de
diámetro en la privada
General Juan Aguirre
Berlanga entre la calle Lic.
Alfonso Gravioto y Avenida
Constituyentes, en la colonia
Constitución.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimaciones,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega-recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, procedimientos y
materiales utilizados y actos de
concursos (visita, aclaraciones y
fallos).
14/Ene/2014 Septiembre 2013 27/Feb/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
realizaron los trabajos
conforme a las
especificaciones
solicitadas y la obra
concluyó en tiempo y
forma.
29 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-DOB-AD-031/13
Rehabilitación de la línea de
alcantarillado de 10" de
diámetro en la calle Andrés
Bello entre la calle Laura
Apodaca y la calle Carlota
Núñez, en la colonia Aldama
Tetlán, Municipio de
Guadalajara, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimaciones,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega-recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, procedimientos y
materiales utilizados y actos de
concursos (visita, aclaraciones y
fallos).
14/Ene/2014 Mayo 2013 28/Feb/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
realizaron los trabajos
conforme a las
especificaciones
solicitadas y la obra
concluyó en tiempo y
forma.
30 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-EYP-IN-005/13
Revisión, actualización,
adecuación, y en su caso
elaboración, de los proyectos
ejecutivos de infraestructura
hidráulica de las siguientes
colonias del municipio de
Tonalá, Jalisco: El Plan, La
Perseverancia, El Jazmín, El
Doradito, Jardines de la Cruz
Oriente, Valle Verde, La Cruz,
El Roble, El Arenal, Los
Amiales, El Ocotillo, Loma
Extendida, El Sánchez Quinta
Tateposco, Hipódromo I,
Hipódromo II, La Calma,
Valentín Campa, Santa Paula,
Jauja, San Miguel La Punta,
Artesana, La Guadalupana,
Vasconcelos, incluyendo sus
correspondientes líneas de
abastecimiento, sus
entronques, colectores y
líneas de alejamiento.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimaciones,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega-recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, procedimientos y
materiales utilizados y actos de
concursos (visita, aclaraciones y
fallos).
04/Feb/2014 Febrero 2013 28/Feb/2014 Sin observaciones Dictamen Final: En el
proceso de la auditoría
practicada a dicho
contrato y en la revisión
hecha a los expedientes
no se encontraron
discrepancia alguna entre
lo estimado y ejecutado.
Pág. 5 de 19
No. AREA REVISADA OBJETIVO DE LA AUDITORIA TIPO DE AUDITORIA RUBROS REVISADOS FECHA DE INICIO DE
LA AUDITORIA
PERIODO AUDITADO FECHA DE ENTREGA
DEL INFORME
RESULTADOS ESTADO
31 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-DOB-IF-003/13
Remodelación de los
diferentes centros operativos:
Avila Camacho, Las Aguilas,
El Sauz, Miravalle, Pozo 20 y
Pozo 78
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimaciones,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega-recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, procedimientos y
materiales utilizados y actos de
concursos (visita, aclaraciones y
fallos).
05/Mar/2013 Febrero 2013 28/Feb/2014 Sin observaciones Dictamen Final: En el
proceso de la auditoría
practicada a dicho
contrato y en la revisión
hecha a los expedientes
no se encontraron
discrepancia alguna entre
lo estimado y ejecutado.
32 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-126/13
Rehabilitación de línea de
alcantarillado de 10" de
diámetro en la calle Sebastián
Allende entre la calle Enrique
Recio la Av. Constitución, en
la Colonia Constitución, en el
Municipio de Guadalajara,
Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimaciones,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega-recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, procedimientos y
materiales utilizados y actos de
concursos (visita, aclaraciones y
fallos).
04/Feb/2014 Noviembre 2013 28/Feb/2014 Sin observaciones Dictamen Final: En el
proceso de la auditoría
practicada a dicho
contrato y en la revisión
hecha a los expedientes
no se encontraron
discrepancia alguna entre
lo estimado y ejecutado.
33 Subdirección de
Ordenamiento Territorial de
la Superintendencia de
Obras y Proyectos.
Factibilidad ED-547-2013
Comercios y servicios
distritales, intensidad alta (CS-
D4) salón de eventos.
Ubicado en Veinticuatro de
Febrero # 3205, Colonia
Hogares de Nuevo México,
Zapopan, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Pago de factibilidad, superficie del
predio, características, descripción
del uso del predio, cálculo de
excedencia, oficios, dictámenes de
uso de suelo y dictamen técnico.
24/Feb/2014 Febrero 2014 28/Feb/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
revisaron los
procedimientos y el
cálculo de excedencias,
así como su pago de la
factibilidad no
encontrando anomalías
en las mismas.
34 Subdirección de
Ordenamiento Territorial de
la Superintendencia de
Obras y Proyectos.
Factibilidad ED-404-2013
Comercios y servicios
centrales, (trámite para la
incorporación de la bodega
existente en el predio)
ubicado en Avenida Parres
Arias s/n Colonia los Belenes,
Zapopan, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Pago de factibilidad, superficie del
predio, características, descripción
del uso del predio, cálculo de
excedencia, oficios, dictámenes de
uso de suelo y dictamen técnico.
24/Feb/2014 Febrero 2014 28/Feb/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
revisaron los
procedimientos y el
cálculo de excedencias,
así como su pago de la
factibilidad no
encontrando anomalías
en las mismas.
35 Subdirección de
Ordenamiento Territorial de
la Superintendencia de
Obras y Proyectos.
Factibilidad ED-454-2013 Uso
habitacional de once unidades
de vivienda en cuatro niveles,
ubicado en calle Efraín
González Luna No. 1916,
Colonia Americana, en el
Municipio de Guadalajara,
Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Pago de factibilidad, superficie del
predio, características, descripción
del uso del predio, cálculo de
excedencia, oficios, dictámenes de
uso de suelo y dictamen técnico.
24/Feb/2014 Febrero 2014 28/Feb/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
revisaron los
procedimientos y el
cálculo de excedencias,
así como su pago de la
factibilidad no
encontrando anomalías
en las mismas.
36 Subdirección de
Ordenamiento Territorial de
la Superintendencia de
Obras y Proyectos.
Factibilidad ED-105-2013
Fusión de 4 predios y
subdivisión a 6 fracciones,
habitacional en todas sus
modalidades, ubicado en
Calle San Diego No. 43, 45 y
47, Colonia Misión de
Guadalupe, entre las calles
Eugenio Lara y Juan Escutia,
en el Municipio de Tonalá,
Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Pago de factibilidad, superficie del
predio, características, descripción
del uso del predio, cálculo de
excedencia, oficios, dictámenes de
uso de suelo y dictamen técnico.
24/Feb/2014 Febrero 2014 28/Feb/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
revisaron los
procedimientos y el
cálculo de excedencias,
así como su pago de la
factibilidad no
encontrando anomalías
en las mismas.
Pág. 6 de 19
No. AREA REVISADA OBJETIVO DE LA AUDITORIA TIPO DE AUDITORIA RUBROS REVISADOS FECHA DE INICIO DE
LA AUDITORIA
PERIODO AUDITADO FECHA DE ENTREGA
DEL INFORME
RESULTADOS ESTADO
37 Superintendencia de Obras y
Proyectos, Subdirección de
Ordenamiento Territorial.
Informe de la Revisión de
Expedientes de Factibilidad
(ED-678/2013, ED-860/2013,
ED-980/2013 y ED-
1008/2013).
Administrativa -
Financiera
1. Integración de Expedientes para
tramite de Factibilidad: Escritura
publica, Dictamen de trazos, usos y
destinos, Orden de pago, Solicitud
de dictamen técnico de viabilidad,
Dictamen técnico para la factibilidad
de Agua Potable, Dictamen técnico
para la factibilidad de Alcantarillado
Sanitario y Pluvial, Pago de
supervisión técnica extraordinaria,
Proyecto - Planos, 2. Cálculos para
determinar la Excedencia y 3.
Importe a cobrar por concepto de
Excedencia.
17/Ene/2014 Enero - Diciembre 2013 10/Mar/2014 04 Observaciones
03 Recomendaciones
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
38 Subdirección de Tesorería,
Sección de Ingresos.
Informe de la Auditoria
efectuada a los Lotes de Pago
del mes de Enero del 2014.
Administrativa -
Financiera
1. Revisión del proceso de
recaudación por lote de pagos, 2.
Ingresos recaudados por lote de
pagos (Bancos y tiendas de
conveniencia), y 3. Conciliación
contra depósitos bancarios.
10/Feb/2014 Enero 2014 10/Mar/2014 Sin observaciones Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
39 Dirección de Finanzas,
Subdirección de Tesorería.
Informe de la revisión
efectuada a las Inversiones
Bancarias y de cualquier otro
tipo realizadas por el
Organismo durante el año
2013 (Sociedades de
inversión, Instrumentos de
deuda, Cetes, Bonos y Pagare
Bancario).
Administrativa -
Financiera
Revisión de 1. El cálculo de
intereses o rendimientos de las
inversiones, y 2. Su registro
contable (Revisión de conciliaciones
bancarias).
05/Feb/2014 Enero - Diciembre 2013 10/Mar/2014 00 Observaciones
02 Recomendaciones
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
40 Dirección Comercial,
Subdirección de Servicio al
Cliente y Cobranza.
Informe de la Revisión de
Movimientos aplicados en
Cuentas del Padrón de
Usuarios del SIAPA.
Administrativa -
Financiera
1. Generación del Reporte Mensual
de Movimientos en Cuentas del
Padrón de Usuarios, 2. Selección de
Movimientos a Auditar, 3. Solicitud
del Soporte Documental del
Movimiento, y 4. Análisis de
procedencia del movimiento de
acuerdo a la Normatividad Interna.
06/Dic/2013 Noviembre 2013 11/Mar/2014 02 Observaciones
05 Recomendaciones
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
41 Dirección Comercial,
Subdirección de Servicio al
Cliente y Cobranza.
Informe de la Revisión de
Movimientos aplicados en
Cuentas del Padrón de
Usuarios del SIAPA.
Administrativa -
Financiera
1. Generación del Reporte Mensual
de Movimientos en Cuentas del
Padrón de Usuarios, 2. Selección de
Movimientos a Auditar, 3. Solicitud
del Soporte Documental del
Movimiento, y 4. Análisis de
procedencia del movimiento de
acuerdo a la Normatividad Interna.
09/Ene/2014 Diciembre 2013 11/Mar/2014 01 Observación
04 Recomendaciones
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
42 Dirección Comercial,
Subdirección de Servicio al
Cliente y Cobranza.
Informe de la Revisión de la
Cartera Vencida en Cuentas
del Padrón de Usuarios del
SIAPA, al 31 de Diciembre del
2013.
Administrativa -
Financiera
1. Revisión de Archivo Electrónico
con cuentas morosas (Cuentas del
Padrón de Usuarios con adeudo de
dos meses o más), 2. Integradas
por Servicio Medido y Cuota Fija, y
3. Todos los tipos de predio
(Habitacional, Comercial, Industrial,
Gobierno, etc.)
04/Feb/2014 Corte al 31/Dic/2013 11/Mar/2014 04 Observaciones
05 Recomendaciones
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
Pág. 7 de 19
No. AREA REVISADA OBJETIVO DE LA AUDITORIA TIPO DE AUDITORIA RUBROS REVISADOS FECHA DE INICIO DE
LA AUDITORIA
PERIODO AUDITADO FECHA DE ENTREGA
DEL INFORME
RESULTADOS ESTADO
43 Subdirección de Bienes y
Suministros, Sección de
Adquisiciones.
Informe de la Revisión de
Adquisiciones 2013
(Procedimientos de: Compra
Directa, Concurso por
Invitación a Cuando menos
Tres Proveedores, Concurso
por Invitación a Cuando
menos Seis Proveedores,
Licitación Pública y
Adjudicación Directa).
Administrativa -
Financiera
Revisión documental de
expedientes: 1. Solicitud de pedido,
2. Fecha de la solicitud, 3. Area
solicitante, 4. Orden de compra, 5.
Fecha de la orden de compra, 6.
Concepto de la adquisición, 7.
Proveedor asignado y, 8. Importe de
la orden de compra.
05/Feb/2014 Noviembre - Diciembre 2013 11/Mar/2014 03 Observaciones
03 Recomendaciones
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
44 Sección de Egresos y
Control Presupuestal de la
Subdirección de Tesorería,
Subdirección Jurídica y
Sección de Relaciones
Laborales.
Informe de la Revisión de
Acreedores diversos
(Honorarios pagados a
personas físicas).
Administrativa -
Financiera
1. Pólizas de cheque de pagos a
proveedores, 2. Copia de cheques
cobrados y 3. Actas de constancia
de entrega de cheques a los
beneficiarios.
15/Ene/2014 Enero - Diciembre 2013 11/Mar/2014 05 Observaciones
03 Recomendaciones
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
45 Subdirección de Distribución
de la Superintendencia de
Operación y Sección de
Egresos y Control
Presupuestal de la
Subdirección de Tesorería.
Revisión del Pago de
Derechos y Aprovechamientos
en Materia de Agua a la
Comisión Nacional del Agua
(CONAGUA) y a la Comisión
Estatal del Agua (CEA), de
acuerdo a lo establecido en la
Ley Federal (4to. Trimestre
del 2013).
Administrativa -
Financiera
1. Cálculos de volúmenes de agua
extraídos de cada una de las
fuentes de abastecimiento, 2.
Tarifas aplicables de acuerdo a la
Ley Federal de Derechos,
Disposiciones Aplicables en materia
de Aguas Nacionales, 3. Importes
resultantes de los pagos y 4. Pagos
efectuados.
27/Feb/2014 Octubre - Diciembre 2013 18/Mar/2014 Sin observaciones Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
46 Dirección Comercial,
Subdirección de Servicio al
Cliente y Cobranza.
Informe de la Revisión de
Movimientos aplicados en
Cuentas del Padrón de
Usuarios del SIAPA.
Administrativa -
Financiera
1. Generación del Reporte Mensual
de Movimientos en Cuentas del
Padrón de Usuarios, 2. Selección de
Movimientos a Auditar, 3. Solicitud
del Soporte Documental del
Movimiento, y 4. Análisis de
procedencia del movimiento de
acuerdo a la Normatividad Interna.
06/Feb/2014 Enero 2014 25/Mar/2014 01 Observación
03 Recomendaciones
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
47 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-DOB-AD-052/13
Rehabilitación de línea de
alcantarillado de 10" de
diámetro, en la calle Arcos
entre Avenida Niños Héroes y
calla La Luna, Colonia
Jardines del Bosque,
Municipio de Guadalajara,
Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimaciones 1 y
2 u y f, reporte de generadores,
fianzas, acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito, visitas a lugar del sitio de
los trabajos.
24/Feb/2014 Agosto 2013 27/Mar/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
realizaron los trabajos
conforme a las
especificaciones
solicitadas y la obra
concluyó en tiempo y
forma.
48 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-DOB-AD-018/13
Rehabilitación y desazolve
canal Santa Catalina, tramo
Avenida Lázaro Cárdenas y
Avenida Tepeyac, Colonia
Lomas de Guadalupe en
Zapopan, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
24/Feb/2014 Mayo 2013 31/Mar/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
realizaron los trabajos
conforme a las
especificaciones
solicitadas y la obra
concluyó en tiempo y
forma.
49 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-076/13
Rehabilitación de línea de
alcantarillado de 10" en la
calle Bolivia, entre la calle
Barlovento y calle Panamá
Colonia de Sur en
Guadalajara, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
24/Feb/2014 Octubre 2013 31/Mar/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
realizaron los trabajos
conforme a las
especificaciones
solicitadas y la obra
concluyó en tiempo y
forma.
Pág. 8 de 19
No. AREA REVISADA OBJETIVO DE LA AUDITORIA TIPO DE AUDITORIA RUBROS REVISADOS FECHA DE INICIO DE
LA AUDITORIA
PERIODO AUDITADO FECHA DE ENTREGA
DEL INFORME
RESULTADOS ESTADO
50 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-143/13
Rehabilitación de línea de
alcantarillado sanitario de 10"
de diámetro en la calle
Francisco Sarabia entre las
calles San Pedro y San Pablo,
Colonia Talpita, Municipio de
Guadalajara, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, acta de entrega
recepción, generadores, memoria
fotográfica, notas de bitácora,
visitas en campo.
24/Feb/2014 Octubre 2013 31/Mar/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
realizaron los trabajos
conforme a las
especificaciones
solicitadas y la obra
concluyó en tiempo y
forma.
51 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-078/13
Rehabilitación de línea de
alcantarillado de 18" de
diámetro, en la calle Monte
Olivetti entre la calle Monte
San Elías y calle Cordillera
Blanca, colonia
Independencia en
Guadalajara, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
24/Feb/2014 Octubre 2013 31/Mar/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
realizaron los trabajos
conforme a las
especificaciones
solicitadas y la obra
concluyó en tiempo y
forma.
52 Dirección Administrativa,
Subdirección de Servicios
Administrativos.
Informe de la Revisión del
Consumo de Combustibles
por parte de los Vehículos,
Motocicletas y Maquinaría de
las diversas áreas del SIAPA.
Administrativa -
Financiera
1. Archivo en excel del consumo de
combustible por unidad, 2. Unidades
vehiculares, motocicletas y
maquinaria con No. de Inventario, 3.
Proveedores del servicio, 4. Tickets
de servicio, 5. Facturas, 6.
Adjudicaciones Directas y 7.
Ordenes de Compra.
09/Ene/2014 Enero - Diciembre 2013 03/Abr/2014 01 Observación
01 Recomendación
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
53 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-059/13:
Rehabilitación de la línea de
alcantarillado de 10" de
diámetro en la calle Jesús
entre José María Vigil y calle
Jesús García, en la Colonia
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
10/Mar/2014 Septiembre 2013 03/Abr/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
realizaron los trabajos
conforme a las
especificaciones
solicitadas y la obra
concluyó en tiempo y
forma.
54 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-081/13 :
Rehabilitación de línea de
alcantarillado de 12" de
diámetro en la Av. Guadalupe
esquina calle San Ignacio en
la Colonia Chapalita,
Municipio de Zapopan,
Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
11/Mar/2014 Septiembre 2013 03/Abr/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
realizaron los trabajos
conforme a las
especificaciones
solicitadas y la obra
concluyó en tiempo y
forma.
55 Subdirección de Tesorería,
Sección de Ingresos.
Revisión y seguimiento a la
Recaudación y/o Ingreso del
Total de Sucursales de la
Institución, con motivo del
Pago del Estimado Anual
2014.
Administrativa -
Financiera
1. Recaudación diaria en el total de
cajas, 2. Elaboración de cédulas
mensual (por día) y acumulada de
ingresos, 3. Elaboración de cédula
comparativa de ingresos Ene - Feb
2013 y 2014 y 4. Conciliación entre
lo capturado en SAP (Cajas) y los
registros contables.
25/Mar/2014 Enero - Febrero 2014 07/Abr/2014 Sin observaciones. Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
56 Dirección de Finanzas,
Subdirección de Tesorería.
Informe de los Arqueos
practicados en Cajas de los
diversos Centros Operativos y
otros Centros de Recaudación
de este Organismo.
Administrativa -
Financiera
1. Integración del 100% de los
Fondos Fijos en Cajas, 2.
Elaboración de los formatos del
arqueo y 3. Toma física del arqueo.
04/Mar/2014 Marzo 2014 08/Abr/2014 01 Observación
01 Recomendación
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
Pág. 9 de 19
No. AREA REVISADA OBJETIVO DE LA AUDITORIA TIPO DE AUDITORIA RUBROS REVISADOS FECHA DE INICIO DE
LA AUDITORIA
PERIODO AUDITADO FECHA DE ENTREGA
DEL INFORME
RESULTADOS ESTADO
57 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-058/13:
Rehabilitación de la línea de
alcantarillado de 12" de
diámetro en la calle Hacienda
Santiago entre las calle
Hacienda Castillo y la Av.
Joaquín Amado, en la Colonia
Oblatos, Guadalajara, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
14/Ene/2014 Septiembre 2013 29/Abr/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
realizaron los trabajos
conforme a las
especificaciones
solicitadas y la obra
concluyó en tiempo y
forma.
58 Subdirección de
Ordenamiento Territorial de
la Superintendencia de
Obras y Proyectos.
ED-499-2013: El uso que se
da al predio es comercial y de
usos (escuela de natación) y
la superficie del terreno es de
688.21 m2, realizada en Calle
Silverio García No. 1172,
Colonia Quinta Velarde,
Guadalajara, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Pago de factibilidad, superficie del
predio, características, descripción
del uso del predio, cálculo de
excedencia, oficios, dictámenes de
uso de suelo y dictamen técnico.
10/Abr/2014 Abril 2014 29/Abr/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
revisaron los
procedimientos y el
cálculo de excedencias,
así como su pago de la
factibilidad no
encontrando anomalías
en las mismas.
59 Subdirección de
Ordenamiento Territorial de
la Superintendencia de
Obras y Proyectos.
ED-500-2013: El uso que se
da al predio es residencial
(tres viviendas ya se
encuentran habitadas) y la
superficie del terreno es de
364.37 m2, realizada en Calle
Concha No. 2970,2974 y
2978, Colonia Residencial
Victoria, Guadalajara, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Pago de factibilidad, superficie del
predio, características, descripción
del uso del predio, cálculo de
excedencia, oficios, dictámenes de
uso de suelo y dictamen técnico.
10/Abr/2014 Abril 2014 29/Abr/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
revisaron los
procedimientos y el
cálculo de excedencias,
así como su pago de la
factibilidad no
encontrando anomalías
en las mismas.
60 Superintendencia de Obras y
Proyectos Mantenimiento de
Redes Sector Reforma
Se realizaron de manera
aleatoria, visitas en 30 sitios
de los cinco puntos para
efectuar un comparativo entre
sus metas y lo ejecutado en
los siguientes puntos:
Reparaciones de fuga en
redes de agua, reposiciones
de tuberías en redes de agua,
instalación de tomas nuevas
en redes de agua, reparación
de fugas en tomas, reparación
y reposición de tomas de
agua potable por fuga de
bombeo.
Física, Documental y
Operativa
Validación en campo de manera
aleatoria donde se realizaron los
trabajos programados y
extraordinarios.
08/Abr/2014 Abril 2014 29/Abr/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
cumplieron todas las
metas si consideramos
que se emplearon mas
horas hombre en los
trabajos extraordinarios
realizados por lo que no
se tiene ninguna
observación.
Pág. 10 de 19
No. AREA REVISADA OBJETIVO DE LA AUDITORIA TIPO DE AUDITORIA RUBROS REVISADOS FECHA DE INICIO DE
LA AUDITORIA
PERIODO AUDITADO FECHA DE ENTREGA
DEL INFORME
RESULTADOS ESTADO
61 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-EYP-IN-009/13:
Revisión, actualización,
adecuación y en su caso,
elaboración de los proyectos
ejecutivos de infraestructura
hidráulica de las siguientes
colonias del municipio de
Tonalá, Jalisco: Francisco
Villa, Mirador Oriente, Lázaro
Cárdenas del Río, El Aguatan,
Emiliano Zapata Oriente,
Emiliano Zapata Poniente,
San José, Lomas del Zacate,
El Amial y Las Conchitas,
incluyendo sus
correspondientes líneas de
abastecimiento, sus
entronques, colectores y
líneas de alejamiento; y del
municipio de Zapopan,
Jalisco: Lomas del Centinela,
Agua Fría Norte, Jardines del
Vergel, El Batan, Colinas de
los Belenes, Miguel Hidalgo,
Higuera, Lomas del Centinela
Norte, Lomas de Mesa
Colorada y Mirador
Escondido.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
28/Abr/2014 Febrero 2013 30/Abr/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
realizaron los trabajos
conforme a las
especificaciones
solicitadas y la obra
concluyó en tiempo y
forma.
62 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-063/13:
Rehabilitación de líneas de
alcantarillado de 6”, 10”,12” y
18” de diámetro en diferentes
puntos del Sector Libertad.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
14/Abr/2014 Julio 2013 30/Abr/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
realizaron los trabajos
conforme a las
especificaciones
solicitadas y la obra
concluyó en tiempo y
forma.
63 Subdirección de
Ordenamiento Territorial de
la Superintendencia de
Obras y Proyectos.
ED-197-2013: Para uso de
almacén y bodega con una
superficie de 1,925.27 m2
realizada en Calle Primavera
No. 2451, Colonia Jardines de
la Victoria, en el Municipio de
Guadalajara, Jalisco.de
almacén y bodega.
Física, Documental y
Operativa
Pago de factibilidad, superficie del
predio, características, descripción
del uso del predio, cálculo de
excedencia, oficios, dictámenes de
uso de suelo y dictamen técnico.
01/Abr/2014 Noviembre 2013 30/Abr/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
revisaron los
procedimientos y el
cálculo de excedencias,
así como su pago de la
factibilidad no
encontrando anomalías
en las mismas.
64 Subdirección de
Ordenamiento Territorial de
la Superintendencia de
Obras y Proyectos.
ED-263-2013: La superficie
del predio efectuada por el
Ayuntamiento de Zapopan fue
de 493.20 m2 destinada para
comercial y de servicios (auto
baño)., realizada en Avenida
Juan Gil Preciado No. 3998,
Colonia Vicente Guerrero, en
el Municipio de Zapopan,
Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Pago de factibilidad, superficie del
predio, características, descripción
del uso del predio, cálculo de
excedencia, oficios, dictámenes de
uso de suelo y dictamen técnico.
18/Sep/2013 Enero 2014 30/Abr/2014 Sin observaciones Dictamen Final: se
revisaron los
procedimientos y el
cálculo de excedencias,
así como su pago de la
factibilidad no
encontrando anomalías
en las mismas.
65 Dirección de Finanzas,
Subdirección de Tesorería.
Informe de la Revisión de
Créditos Bancarios vigentes
contratados por el Organismo.
Administrativa -
Financiera
1. Contratos de los créditos
bancarios, 2. Cálculo de intereses,
3. Pago de capital e intereses de
los créditos y 4. Registro Contable.
05/Mar/2014 Enero 2013 - Enero 2014 02/May/2014 01 Observación
01 Recomendación
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
Pág. 11 de 19
No. AREA REVISADA OBJETIVO DE LA AUDITORIA TIPO DE AUDITORIA RUBROS REVISADOS FECHA DE INICIO DE
LA AUDITORIA
PERIODO AUDITADO FECHA DE ENTREGA
DEL INFORME
RESULTADOS ESTADO
66 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-080/13
Rehabilitación de línea de
alcantarillado sanitario de 10”
de diámetro en la calle Alpes
entre las calles Fraternidad y
Mesa del Norte Colonia
Belisario Domínguez,
Municipio de Guadalajara,
Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
11/Abr/2014 Abril 2014 07/May/2014 Sin observaciones Dictamen Final: en el
proceso de la auditoría
practicada a dicho
contrato y en la revisión
hecha a los expedientes
no se encontraron
discrepancia alguna entre
lo estimado y ejecutado.
67 Dirección de Finanzas,
Subdirección de Tesorería.
Revisión de la Cuenta de
Deudores Diversos del Estado
de Posición Financiera, al 31
de Diciembre de 2013.
Administrativa -
Financiera
1. Saldo de la cuenta, 2. Integración
de la cuenta y 3. Soporte
documental correspondiente de las
subcuentas.
25/Feb/2014 Corte al 31/Dic/2013 14/May/2014 12 Observaciones
12 Recomendaciones
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
68 Dirección de Finanzas,
Subdirección de Tesorería.
Informe de los Arqueos
practicados a los Fondos Fijos
Revolventes asignados a
distintas áreas de éste
Organismo.
Administrativa -
Financiera
Integración del 100% de los Fondos
Fijos, selección del 25% para
arqueo, elaboración de los formatos
del arqueo y toma física del arqueo
(Cumplimiento de la circular de
normatividad No. 019/2001 Uso del
Fondo Revolvente).
02/May/2014 Corte al 30/Abr/2014 14/May/2014 Sin observaciones Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
69 Dirección de Finanzas,
Subdirección de Tesorería y
Dirección Comercial,
Subdirección de Servicio al
Cliente y Cobranza.
Informe de la Revisión en
Registros Contables de
"Pagos de Honorarios a
Notificadores" del primer
trimestre del 2014.
Administrativa -
Financiera
1. Identificación de acreedores que
realizan la función de Notificación,
2. Generación del reporte de pagos
realizados a cada uno de los
acreedores de Ene - Mzo 2014 (del
sistema SAP), y Elaboración de
cédula Mensual y Acumulada de
Pagos de Honorarios a
Notificadores.
01/Abr/2014 Enero - Marzo 2014 15/May/2014 Sin observaciones. Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
70 Dirección Comercial,
Sección de Grandes
Consumidores.
Informe de la Revisión a
Grandes Consumidores
(Proceso de Facturación y
Rutas de Toma de Lectura).
Administrativa -
Financiera
1. Proceso de Toma de Lectura y
Facturación de Grandes
Consumidores, 2. Levantamiento de
2 Rutas en campo.
07/Abr/2014 Abril - Mayo 2014 16/May/2014 02 Observaciones
01 Recomendación
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
71 Subdirección de
Ordenamiento Territorial de
la Superintendencia de
Obras y Proyectos.
ED-188-2014 El uso del suelo
es tipo comercial y de
servicios (autobaño) con una
superficie de 480M2, Avenida
de los Abedules No. 224,
Física, Documental y
Operativa
Pago de factibilidad, superficie del
predio, características, descripción
del uso del predio, cálculo de
excedencia, oficios, dictámenes de
uso de suelo y dictamen técnico.
13/May/2014 Mayo 2014 20/May/2014 01 Observación Dictamen Final: se pagó
por una pistola y se
encuentran funcionando 2,
por lo que se envió
mediante oficio 72 Dirección Comercial,
Subdirección de Servicio al
Cliente y Cobranza.
Revisión de los Movimientos
aplicados en Cuentas del
Padrón de Usuarios del
SIAPA.
Administrativa -
Financiera
1. Generación del Reporte Mensual
de Movimientos en Cuentas del
Padrón de Usuarios, 2. Selección de
Movimientos a Auditar, 3. Solicitud
del Soporte Documental del
Movimiento, y 4. Análisis de
procedencia del movimiento de
acuerdo a la Normatividad Interna.
31/Mar/2014 Febrero 2014 27/May/2014 04 Observaciones
04 Recomendaciones
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
73 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-DOB-AD-048/13
Rehabilitación de línea de
alcantarillado sanitario de 10”
de diámetro en la calle Jorge
Isaac entre las calles Avenida
Revolución y Lindavista, en la
Colonia Lomas de Revolución,
en el Municipio de
Guadalajara, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
02/May/2014 Mayo 2014 29/May/2014 Sin observaciones Dictamen Final: en el
proceso de la auditoría
practicada a dicho
contrato y en la revisión
hecha a los expedientes
no se encontraron
discrepancia alguna entre
lo estimado y ejecutado.
Pág. 12 de 19
No. AREA REVISADA OBJETIVO DE LA AUDITORIA TIPO DE AUDITORIA RUBROS REVISADOS FECHA DE INICIO DE
LA AUDITORIA
PERIODO AUDITADO FECHA DE ENTREGA
DEL INFORME
RESULTADOS ESTADO
74 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-051/13
Rehabilitación de línea de
alcantarillado de 10" de
diámetro en la calle
Mandarina entre la calle 4 y la
calle 6, de la Colonia Cruz del
Sur, del Municipio de
Guadalajara, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
27/May/2014 Mayo 2014 29/May/2014 Sin observaciones Dictamen Final: en el
proceso de la auditoría
practicada a dicho
contrato y en la revisión
hecha a los expedientes
no se encontraron
discrepancia alguna entre
lo estimado y ejecutado.
75 Subdirección de
Ordenamiento Territorial de
la Superintendencia de
Obras y Proyectos.
ED-667-2013 Habitacional
plurifamiliar con densidad
para 3 viviendas, con una
superficie de 268.90 m2, Calle
Ontario No. 1426, Colonia
Providencia en el Municipio
de Guadalajara, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Pago de factibilidad, superficie del
predio, características, descripción
del uso del predio, cálculo de
excedencia, oficios, dictámenes de
uso de suelo y dictamen técnico.
15/May/2014 Mayo 2014 29/May/2014 Sin observaciones Dictamen Final: la
factibilidad ya se
encuentra pagada, el
procedimiento para el
cálculo de excedencias y
pago de factibilidad en
este predio fue correcto.
76 Subdirección de
Ordenamiento Territorial de
la Superintendencia de
Obras y Proyectos.
ED-611-201 Tipo de uso para
taller de costura y oficinas con
una superficie de 800 M2,
Calle de los Robles No. 350,
Colonia Los Robles en el
Municipio de Zapopan,
Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Pago de factibilidad, superficie del
predio, características, descripción
del uso del predio, cálculo de
excedencia, oficios, dictámenes de
uso de suelo y dictamen técnico.
15/May/2014 Mayo 2014 29/May/2014 Sin observaciones Dictamen Final: la
factibilidad ya se
encuentra pagada, el
procedimiento para el
cálculo de excedencias y
pago de factibilidad en
este predio fue correcto.
77 Subdirección de
Ordenamiento Territorial de
la Superintendencia de
Obras y Proyectos.
ED-086-2013 El uso de suelo
fue bodega a la industria y al
comercio, con una superficie
de 2,886.42 M2, Avenida
Tepeyac No. 1645, Colonia
Mariano Otero, en el
Municipio de Zapopan,
Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Pago de factibilidad, superficie del
predio, características, descripción
del uso del predio, cálculo de
excedencia, oficios, dictámenes de
uso de suelo y dictamen técnico.
13/Sep/2013 Septiembre 2013 29/May/2014 Sin observaciones Dictamen Final: la
factibilidad ya se
encuentra pagada, el
procedimiento para el
cálculo de excedencias y
pago de factibilidad en
este predio fue correcto.
78 Subdirección de
Ordenamiento Territorial de
la Superintendencia de
Obras y Proyectos.
ED-82-2013 Tipo de uso de
suelo comercial y de servicios
con una superficie de 401.45
M2, Avenida 8 de Julio No.
706 Colonia Mexicaltzingo, en
el Municipio de Guadalajara,
Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Pago de factibilidad, superficie del
predio, características, descripción
del uso del predio, cálculo de
excedencia, oficios, dictámenes de
uso de suelo y dictamen técnico.
14/Nov/2013 Noviembre 2013 29/May/2014 Sin observaciones Dictamen Final: la
factibilidad ya se
encuentra pagada, el
procedimiento para el
cálculo de excedencias y
pago de factibilidad en
este predio fue correcto.
79 Subdirección de
Ordenamiento Territorial de
la Superintendencia de
Obras y Proyectos.
ED-570-2013 Tipo de uso de
suelo bodega con una
superficie de 1,108.83 M2,
Avenida 2 Cañas No. 3250-8
Colonia La Nogalera, en el
Municipio de Guadalajara,
Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Pago de factibilidad, superficie del
predio, características, descripción
del uso del predio, cálculo de
excedencia, oficios, dictámenes de
uso de suelo y dictamen técnico.
15/Nov/2013 Noviembre 2013 29/May/2014 Sin observaciones Dictamen Final: la
factibilidad ya se
encuentra pagada, el
procedimiento para el
cálculo de excedencias y
pago de factibilidad en
este predio fue correcto.
80 Superintendencia de
Operación, Subdirección de
Mantenimiento de Redes.
Revisión de Consumibles de
la Sección de Mantenimiento
de Redes Juárez.
Administrativa -
Financiera
1. Revisión del control interno, 2.
Cuadrillas de trabajo, 3. Tipos de
servicio, 4. Reporte de ordenes de
mantenimiento por cuadrillas, 5.
Asignación de consumibles, 6.
Ejecución de trabajos en campo y 7.
Reporte de operación de las
cuadrillas con trabajos concluidos y
trabajos pendientes de atender.
07/Feb/2014 Enero 2014 30/May/2014 06 Observaciones
04 Recomendaciones
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
81 Subdirección de Bienes y
Suministros, Sección de
Control Patrimonial y
Subdirección Jurídica.
Revisión de Seguros Bienes
Muebles e Inmuebles
correspondientes al Ejercicio
Presupuestal 2013.
Administrativa -
Financiera
1. Póliza de Seguro de los Bienes
Muebles e Inmuebles, 2. Póliza de
Aseguramiento del Parque
Vehicular, 3. Relación de activos
asegurados, 4. Coberturas y 5.
Siniestros pendientes de reclamar.
06/Mar/2014 Enero - Diciembre 2013 30/May/2014 02 Observaciones
01 Recomendación
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
Pág. 13 de 19
No. AREA REVISADA OBJETIVO DE LA AUDITORIA TIPO DE AUDITORIA RUBROS REVISADOS FECHA DE INICIO DE
LA AUDITORIA
PERIODO AUDITADO FECHA DE ENTREGA
DEL INFORME
RESULTADOS ESTADO
82 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-DOB-AD-065/13
Rehabilitación de línea de
alcantarillado sanitario de 10”
de diámetro en la calle Sierra
de Mazamitla entre Avenida
Las Fuentes y calle Tlatelolco,
en la Colonia Gustavo Días
Ordaz, Municipio de Zapopan,
Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
14/May/2014 Mayo 2014 30/May/2014 Sin observaciones Dictamen Final: en el
proceso de la auditoría
practicada a dicho
contrato y en la revisión
hecha a los expedientes
no se encontraron
discrepancia alguna entre
lo estimado y ejecutado.
83 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-131/13
Rehabilitación de línea de
alcantarillado de 12" de
diámetro en la calle Monte
Parnaso entre la calle Paseo
Bohemio y la calle Nudo de
Cempoaltepec, en la Colonia
Belisario Domínguez,
Municipio de Guadalajara,
Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
16/May/2014 Mayo 2014 30/May/2014 Sin observaciones Dictamen Final: en el
proceso de la auditoría
practicada a dicho
contrato y en la revisión
hecha a los expedientes
no se encontraron
discrepancia alguna entre
lo estimado y ejecutado.
84 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-133/13
Rehabilitación de línea de
alcantarillado de 12" de
diámetro en la calle Hacienda
Santiago entre la calle
Hacienda Arroyo de En medio
y Hacienda Concepción, en la
Colonia Oblatos, en el
Municipio de Guadalajara,
Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
16/May/2014 Mayo 2014 30/May/2014 Sin observaciones Dictamen Final: en el
proceso de la auditoría
practicada a dicho
contrato y en la revisión
hecha a los expedientes
no se encontraron
discrepancia alguna entre
lo estimado y ejecutado.
85 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-094/13
Rehabilitación de línea de
alcantarillado de 16" de
diámetro en la calle Monte
Zumae entre la calle
Casuarina y la calle 25 de
Mayo, de la Colonia El
Zapote, del Municipio de
Zapopan, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
27/May/2014 Mayo 2014 30/May/2014 Sin observaciones Dictamen Final: en el
proceso de la auditoría
practicada a dicho
contrato y en la revisión
hecha a los expedientes
no se encontraron
discrepancia alguna entre
lo estimado y ejecutado.
86 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-073/13
Rehabilitación de línea de
alcantarillado sanitario de 18
de diámetro en la Avenida
Valle de San Isidro entre la
calle Encino Sur y Jacarandas
en la Colonia Valle de San
Isidro, Municipio de Zapopan,
Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
22/May/2014 Mayo 2014 30/May/2014 Sin observaciones Dictamen Final: en el
proceso de la auditoría
practicada a dicho
contrato y en la revisión
hecha a los expedientes
no se encontraron
discrepancia alguna entre
lo estimado y ejecutado.
87 Dirección Comercial y
Subdirección de Servicio al
Cliente y Cobranza.
Informe de la Revisión
efectuada de las
Prescripciones de las Cuentas
del Padrón de Usuarios del
SIAPA, al 28 de Febrero de
2014.
Administrativa -
Financiera
1. Revisión y análisis de las
Cuentas Contrato del Padrón
General de Usuarios del SIAPA, que
al 28/Feb/2014 presentan adeudos
con una antigüedad mayor a 60
meses (5 años), sujetos a la
prescripción de acuerdo al Código
Fiscal del Estado de Jalisco.
04/Mar/2014 Corte al 28/Feb/2014 02/Jun/2014 07 Observaciones
06 Recomendaciones
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
Pág. 14 de 19
No. AREA REVISADA OBJETIVO DE LA AUDITORIA TIPO DE AUDITORIA RUBROS REVISADOS FECHA DE INICIO DE
LA AUDITORIA
PERIODO AUDITADO FECHA DE ENTREGA
DEL INFORME
RESULTADOS ESTADO
88 Dirección Comercial y
Subdirección de Servicio al
Cliente y Cobranza.
Informe de la Revisión de
Beneficencias Activas en
Cuentas del Padrón de
Usuarios del SIAPA.
Administrativa -
Financiera
1. Tipo de Beneficencia, 2. Tarifas
de Consumo con Beneficencia, 3.
Base de Datos con Cuentas del
Padrón de Usuarios con
Beneficencia Activa, 4. Requisitos
para el tramite del Alta de
Beneficencia y 5. Fundamento de
Beneficencias especiales.
02/Abr/2014 Corte al 07/Abr/2014 03/Jun/2014 11 Observaciones
05 Recomendaciones
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
89 Dirección de Finanzas y
Sección de Egresos y
Control Presupuestal de la
Subdirección de Tesorería.
Informe de la Revisión de la
cuenta de Gastos Generales
del SIAPA.
Administrativa -
Financiera
1. Integración de las partidas de la
Cuenta de Gastos Generales, 2.
Selección de partidas a revisar, 3.
Impresión de movimientos auxiliares
de las cuentas, 4. Identificación de
acreedores, 5. Identificación de
cheques de pago, 6. Revisión de
pólizas de cheques y 7. Registros
contables.
27/Mar/2014 Enero - Diciembre 2013 06/Jun/2014 Sin observaciones Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
90 Subdirección de Distribución
de la Superintendencia de
Operación y Sección de
Egresos y Control
Presupuestal de la
Subdirección de Tesorería.
Revisión del Pago de
Derechos y Aprovechamientos
en Materia de Agua a la
Comisión Nacional del Agua
(CONAGUA) y a la Comisión
Estatal del Agua (CEA), de
acuerdo a lo establecido en la
Ley Federal (1er. Trimestre
del 2014).
Administrativa -
Financiera
1. Cálculos de volúmenes de agua
extraídos de cada una de las
fuentes de abastecimiento, 2.
Tarifas aplicables de acuerdo a la
Ley Federal de Derechos,
Disposiciones Aplicables en materia
de Aguas Nacionales, 3. Importes
resultantes de los pagos y 4. Pagos
efectuados.
26/May/2014 Enero - Marzo 2014 06/Jun/2014 Sin observaciones Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
91 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-LP-019/13
Sectorización de área
hidráulica No. 373 delimitada
por las calles José María
Iglesias, Santiago Guzmán,
Pablo Valdez, Dr. Roberto
Weeks, Municipio de
Guadalajara.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
12/Nov/2013 Noviembre 2013 11/Jun/2014 Sin observaciones En el proceso de la
auditoría practicada a
dicho contrato y en la
revisión hecha a los
expedientes no se
encontraron discrepancia
alguna entre lo estimado y
ejecutado.
92 Superintendencia de Obras y
Proyectos, Subdirección de
Ordenamiento Territorial.
Revisión del control interno
del Proceso para Trámite y
Autorización de Factibilidades
(SISTEMA FACT).
Administrativa -
Financiera
1. Revisión del procedimiento
"Proceso de Expedición de
Viabilidad" en la Sección de
Proyectos y Dictaminación: Solicitud
del Usuario, Documentación
requerida, Trámite de viabilidad,
Trámite de Factibilidad y
Supervisión Técnica. 2. Revisión del
procedimiento "Proceso de
Expedición de Viabilidad" en la
Sección de Desarrollo Urbano:
Recepción y registro del proyecto,
Revisión y análisis del proyecto y
Validación del proyecto.
08/May/2014 Mayo 2014 13/Jun/2014 01 Observación
02 Recomendaciones
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
93 Dirección Comercial,
Subdirección de Servicio al
Cliente y Cobranza.
Revisión de los Movimientos
aplicados en Cuentas del
Padrón de Usuarios del
SIAPA.
Administrativa -
Financiera
1. Generación del Reporte Mensual
de Movimientos en Cuentas del
Padrón de Usuarios, 2. Selección de
Movimientos a Auditar, 3. Solicitud
del Soporte Documental del
Movimiento, y 4. Análisis de
procedencia del movimiento de
acuerdo a la Normatividad Interna.
19/May/2014 Marzo 2014 20/Jun/2014 03 Observaciones
05 Recomendaciones
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
Pág. 15 de 19
No. AREA REVISADA OBJETIVO DE LA AUDITORIA TIPO DE AUDITORIA RUBROS REVISADOS FECHA DE INICIO DE
LA AUDITORIA
PERIODO AUDITADO FECHA DE ENTREGA
DEL INFORME
RESULTADOS ESTADO
94 Dirección de Finanzas,
Subdirección de Tesorería.
Informe de los Arqueos
practicados a los Fondos Fijos
Revolventes asignados a
distintas áreas de éste
Organismo.
Administrativa -
Financiera
Integración del 100% de los Fondos
Fijos, selección del 25% para
arqueo, elaboración de los formatos
del arqueo y toma física del arqueo
(Cumplimiento de la circular de
normatividad No. 019/2001 Uso del
Fondo Revolvente).
09/Jun/2014 Corte al 31/May/2014 24/Jun/2014 Sin observaciones Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
95 Dirección General,
Subdirección Jurídica.
Revisión de Expedientes
Abiertos de la Subdirección
Jurídica.
Administrativa -
Financiera
1. Expedientes vigentes (por
cualquier tipo de litigio), 2. Estado
procesal que guarda y 3. Cantidad
impugnada.
05/Mar/2014 Corte al 28/Feb/2014 25/Jun/2014 02 Observaciones
02 Recomendaciones
Se turnó el Dictamen
Final del Informe al área
correspondiente.
96 Subdirección de
Ordenamiento Territorial de
la Superintendencia de
Obras y Proyectos.
ED-481-2013 Calle Alfareros
No. 217, Colonia San Pedro,
en el Municipio de
Tlaquepaque, Jalisco. El uso
será habitacional unifamiliar,
con una superficie del predio
de 4,886 m2
Física, Documental y
Operativa
Pago de factibilidad, superficie del
predio, características, descripción
del uso del predio, cálculo de
excedencia, oficios, dictámenes de
uso de suelo y dictamen técnico.
14/Nov/2013 Junio 2014 26/Jun/2014 Sin observaciones La factibilidad ya se
encuentra pagada, el
procedimiento para el
cálculo de excedencias y
pago de factibilidad en
este predio fue correcto.
97 Subdirección de
Ordenamiento Territorial de
la Superintendencia de
Obras y Proyectos.
ED-860-2013 Calle Lapislázuli
No. 1426 A, Colonia Bosques
de la Victoria, Municipio de
Guadalajara, Jalisco. Tipo de
uso del suelo en este caso es
de lavandería y con una
superficie de 141.29 M2
Física, Documental y
Operativa
Pago de factibilidad, superficie del
predio, características, descripción
del uso del predio, cálculo de
excedencia, oficios, dictámenes de
uso de suelo y dictamen técnico.
24/Jun/2014 Junio 2014 29/Jun/2014 Sin observaciones No se ha cubierto monto
alguno de esta
factibilidad, enviándose el
oficio No.
SAOC/120/2014 para el
Jefe de Sección de
Supervisión de
Factibilidades para que se
tomen las medidas
necesarias.
98 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-099/13
Rehabilitación de línea de
alcantarillado de 12" de
diámetro en la calle Loma de
Cuyutlan Poniente entre la
calle Loma Chamela Sur y la
calle Loma de Cuyutlan Norte,
Colonia Loma Dorada,
Municipio de Tonalá, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
27/Mar/2014 Octubre 2013 30/Jun/2014 Sin observaciones En el proceso de la
auditoría practicada a
dicho contrato y en la
revisión hecha a los
expedientes no se
encontraron discrepancia
alguna entre lo estimado y
ejecutado.
99 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-044/13
Rehabilitación de línea de
alcantarillado sanitario de 10"
de diámetro en Avenida Pablo
Neruda carril Norte entre calle
Ottawa y calle Montreal,
Colonia Providencia,
Guadalajara, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
16/May/2014 Agosto 2013 30/Jun/2014 Sin observaciones En el proceso de la
auditoría practicada a
dicho contrato y en la
revisión hecha a los
expedientes no se
encontraron discrepancia
alguna entre lo estimado y
ejecutado.
100 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-LP-021/13
Sectorización de área
hidráulica No. 148 delimitada
por las calles de Manuel
Gómez Morín, Chimaltitan,
Puerto Vallarta y Avenida
Zapotlanejo, Colonia Jalisco,
Sector Libertad, Municipio de
Tonalá.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
12/Nov/2013 Mayo 2014 30/Jun/2014 Sin observaciones En el proceso de la
auditoría practicada a
dicho contrato y en la
revisión hecha a los
expedientes no se
encontraron discrepancia
alguna entre lo estimado y
ejecutado.
Pág. 16 de 19
No. AREA REVISADA OBJETIVO DE LA AUDITORIA TIPO DE AUDITORIA RUBROS REVISADOS FECHA DE INICIO DE
LA AUDITORIA
PERIODO AUDITADO FECHA DE ENTREGA
DEL INFORME
RESULTADOS ESTADO
101 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-132/13
Rehabilitación de línea de
alcantarillado de 10" de
diámetro en la calle Monte
Olimpo entre la calle Mesa
Central y la calle Mesa del
Norte Colonia Belisario
Domínguez, en el Municipio
de Guadalajara, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
16/May/2014 Octubre 2013 30/Jun/2014 Sin observaciones En el proceso de la
auditoría practicada a
dicho contrato y en la
revisión hecha a los
expedientes no se
encontraron discrepancia
alguna entre lo estimado y
ejecutado.
102 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-061/13
Rehabilitación de líneas de
alcantarillado de 6”, 10”,12” y
18” de diámetro en diferentes
puntos del Sector Libertad II.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
18/Mar/2014 Agosto 2013 30/Jun/2014 Sin observaciones En el proceso de la
auditoría practicada a
dicho contrato y en la
revisión hecha a los
expedientes no se
encontraron discrepancia
alguna entre lo estimado y
ejecutado.
103 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-LP-022/13
Sectorización de área
hidráulica No. 380 delimitada
por las calles Presa Osorio,
Presa Oviachi, Presa
Escondida, Presa Laurel,
Municipio de Guadalajara.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
12/Nov/2013 Junio 2014 30/Jun/2014 Sin observaciones En el proceso de la
auditoría practicada a
dicho contrato y en la
revisión hecha a los
expedientes no se
encontraron discrepancia
alguna entre lo estimado y
ejecutado.
104 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-LP-023/14
Rehabilitación de línea de
alcantarillado de 12" de
diámetro en la calle Pedro
Negrete entre calle Industria y
calle Federación, en la colonia
San Juan Bosco, Municipio de
Guadalajara, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
23/Jun/2014 Abril 2014 30/Jun/2014 Sin observaciones En el proceso de la
auditoría practicada a
dicho contrato y en la
revisión hecha a los
expedientes no se
encontraron discrepancia
alguna entre lo estimado y
ejecutado.
105 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-LP-026/13
Sectorización de área
hidráulica No. 382 delimitada
por las calles de Presa
Escondida, Jardines de San
Francisco, Josefa Ortiz de
Domínguez y Presa Laurel,
Municipio de Guadalajara,
Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
14/Ene/2014 Diciembre 2013 30/Jun/2014 Sin observaciones En el proceso de la
auditoría practicada a
dicho contrato y en la
revisión hecha a los
expedientes no se
encontraron discrepancia
alguna entre lo estimado y
ejecutado.
106 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-DPE-LP-074/09
Construcción de red de
distribución de agua potable y
alcantarillado en la Colonia El
Zalate, etapa 1
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
01/Jul/2013 Diciembre 2009 30/Jun/2014 01 observaciones En el proceso de la
auditoría se detectó el
cobro de suministros de
tubería pagados por el
organismo (SIAPA) y no
suministrados por el
contratista
determinándose una
deductiva por
$830,182.98 rembolsó
que fue efectuado con 4
cheques a cargo de
Bancomer con el número
de cuenta 00109830995 a
nombre de Aquanova
Ingeniería Ambiental, S.A.
de C.V.
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No. AREA REVISADA OBJETIVO DE LA AUDITORIA TIPO DE AUDITORIA RUBROS REVISADOS FECHA DE INICIO DE
LA AUDITORIA
PERIODO AUDITADO FECHA DE ENTREGA
DEL INFORME
RESULTADOS ESTADO
107 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-AD-072/13
Rehabilitación de líneas de
alcantarillado de 10" y 12" de
diámetro en la calle Mar
Negro entre Av.
Circunvalación y Mar Caspio y
en la calle Mar Caspio entre
las calles Formosa y Mar
Negro, Colonia Mezquitan
Country, Guadalajara, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
13/Jun/2014 Julio 2013 30/Jun/2014 Sin observaciones En el proceso de la
auditoría practicada a
dicho contrato y en la
revisión hecha a los
expedientes no se
encontraron discrepancia
alguna entre lo estimado y
ejecutado.
108 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-DOB-AD-163/13
Supervisión técnica de la
renivelación de 6 casas en
condominio visitas de los
colomos en la colonia Santa
Margarita, en el Municipio de
Zapopan, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
22/May/2014 Enero 2014 30/Jun/2014 Sin observaciones En el proceso de la
auditoría practicada a
dicho contrato y en la
revisión hecha a los
expedientes no se
encontraron discrepancia
alguna entre lo estimado y
ejecutado.
109 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-DOB-AD-048/14
Sustitución de bocas de
tormenta ubicadas sobre
Manuel Gómez Morín, en el
paso a desnivel de la Avenida
Mariano Otero, Municipio de
Zapopan, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
23/Jun/2014 Abril 2014 30/Jun/2014 Sin observaciones En el proceso de la
auditoría practicada a
dicho contrato y en la
revisión hecha a los
expedientes no se
encontraron discrepancia
alguna entre lo estimado y
ejecutado.
110 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-DOB-AD-067/13
Rehabilitación de muro de
mampostería en Avenida
Patria esquina con Alberta, en
el Municipio de Zapopan,
Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
15/May/2014 Agosto 2013 30/Jun/2014 Sin observaciones En el proceso de la
auditoría practicada a
dicho contrato y en la
revisión hecha a los
expedientes no se
encontraron discrepancia
alguna entre lo estimado y
ejecutado.
111 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-DOB-AD-150/13
Rehabilitación de línea de
alcantarillado de tubo de 10"
de diámetro, incluye:
descargas domiciliarias en la
calle Mercaderes entre
Circunvalación División del
Norte y calle D-1 en la
Colonia Jardines del Country,
Municipio de Zapopan.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
19/Jun/2014 Octubre 2013 30/Jun/2014 Sin observaciones En el proceso de la
auditoría practicada a
dicho contrato y en la
revisión hecha a los
expedientes no se
encontraron discrepancia
alguna entre lo estimado y
ejecutado.
112 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-DOB-AD-149/13
Rehabilitación de línea de
alcantarillado de tubo de 10"
de diámetro, en la calle
Dinamarca entre Avenida 8 de
Julio y calle Paulino Navarro
en la Colonia Moderna,
Municipio de Guadalajara,
Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
19/Jun/2014 Noviembre 2013 30/Jun/2014 Sin observaciones En el proceso de la
auditoría practicada a
dicho contrato y en la
revisión hecha a los
expedientes no se
encontraron discrepancia
alguna entre lo estimado y
ejecutado.
Pág. 18 de 19
No. AREA REVISADA OBJETIVO DE LA AUDITORIA TIPO DE AUDITORIA RUBROS REVISADOS FECHA DE INICIO DE
LA AUDITORIA
PERIODO AUDITADO FECHA DE ENTREGA
DEL INFORME
RESULTADOS ESTADO
113 Subdirección de Obras de la
Superintendencia de Obras y
Proyectos.
SIAPA-ALC-LP-024/13
Sectorización del área
hidráulica No. 510. delimitada
por las calles Gigantes, San
Jacinto, Medrano, Ricardo
Palmerín, José María Verea,
Manuel M. Ponce, Municipio
de Guadalajara, Jalisco.
Física, Documental y
Operativa
Contrato, facturas, estimación,
reporte de generadores, fianzas,
acta de entrega recepción,
bitácoras, acta administrativa de
finiquito y extinción de derechos y
obligaciones, visitas a lugar del sitio
de los trabajos y procedimientos y
materiales utilizados.
12/Nov/2013 Noviembre 2013 30/Jun/2014 Sin observaciones En el proceso de la
auditoría practicada a
dicho contrato y en la
revisión hecha a los
expedientes no se
encontraron discrepancia
alguna entre lo estimado y
ejecutado.
114 Subdirección de
Ordenamiento Territorial de
la Superintendencia de
Obras y Proyectos.
ED-472-2013 Avenida
Guadalupe No. 5763. Colonia
La Gloria, en el Municipio de
Zapopan, Jalisco. Tipo de uso
de suelo comercial y de
servicios con una superficie
de 572.60 M2
Física, Documental y
Operativa
Pago de factibilidad, superficie del
predio, características, descripción
del uso del predio, cálculo de
excedencia, oficios, dictámenes de
uso de suelo y dictamen técnico.
25/Feb/2014 Junio 2014 30/Jun/2014 Sin observaciones La factibilidad ya se
encuentra pagada, el
procedimiento para el
cálculo de excedencias y
pago de factibilidad en
este predio fue correcto.
ACTUALIZADO AL 30 DE JUNIO DE 2014
Pág. 19 de 19
