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EndEndVisión FuncionalVisión Funcional

SELECTIVIDAD SELECTIVIDAD ALEATORIEDADALEATORIEDAD

RegímenesRegímenessuspensivossuspensivos

CONTROLCONTROLMERCANCIASMERCANCIAS

AUDITORIAAUDITORIA ESTADISTICASESTADISTICAS

MODULOMODULODECLARACIONDECLARACION

Usuarios Internos y Externos ReportesGráficosInteracción con otros sistemas y otros organismos

Entrada directa TRANSPORTISTACaptura ADUANA

Entrada directa AGENTE ADUANEROVía Electrónica

ANALISIS DE RIESGOADUANA Estadística de RiesgosEstadística de Riesgos

BANCOS CONECTADOS

RETIRO DE RETIRO DE MERCANCIASMERCANCIAS

LLEGADA DELLEGADA DEMERCANCIASMERCANCIAS

MODULOMODULOMANIFIESTOMANIFIESTO

PagosPagosElectrónicosElectrónicos

CONTROLCONTROLMERCANCIASMERCANCIAS

MODULOMODULOCONTABILIDADCONTABILIDAD

Sistema gestiónSistema gestiónAduaneraAduanera

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EndEnd

La Gerencia del RiesgoLa Gerencia del Riesgo

en los Servicios de Aduanasen los Servicios de Aduanas

Visiones y revisiones de la Modernizacion

Aduanera

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EndEnd

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Qué es la Gerencia del Riesgo?Qué es la Gerencia del Riesgo?

Quién Gerencia el Riesgo?Quién Gerencia el Riesgo?

Cómo se Gerencia el Riesgo?Cómo se Gerencia el Riesgo?

La Gerencia del Riesgo en las AduanasLa Gerencia del Riesgo en las Aduanas

Cómo Gerenciar el Riesgo en las Aduanas?Cómo Gerenciar el Riesgo en las Aduanas?

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EndEnd

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Gerencia del Riesgo como método lógico y sistemático

para identificar, analizar, tratar y monitorear los riesgos involucrados en

cualquier actividad o proceso.

Qué es la Gerencia del Riesgo?Qué es la Gerencia del Riesgo?

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• Experiencias en la gerencia de los riesgos

• Los pasos del proceso permiten mejorar la toma de decisiones

• Aproximación lógica y sistemática• Identificando de riesgos y oportunidades• Evitar y minimizar pérdidas

Qué es la Gerencia del Riesgo?Qué es la Gerencia del Riesgo?

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EndEnd

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Las prácticas de Gerencia del Riesgo son utilizadas ampliamente tanto en el sector público como en el privado, abarcando un gran número de actividades u operaciones.

Estos incluyen:

Quién Gerencia el Riesgo?Quién Gerencia el Riesgo?

• Finanzas e Inversión

• Seguros• Salud• Instituciones

Públicas y Privadas

• Aduanas

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EndEnd

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Incluir a la Gerencia del Riesgo como parte integral

de la planificación.

Quién Gerencia el Riesgo?Quién Gerencia el Riesgo?

©UNCTAD 2003 8

EndEnd

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Las etapas básicas del proceso son:

Establecer el contexto

Identificar los riesgos

Analizar los riesgos

Evaluar los riesgos

Tratar los riesgos

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EndEnd

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‘El Riesgo’ es dinámico y está sujeto a cambios constantes, así el proceso incluye un contínuo:

Comunicación & consulta

Monitoreo y revisión

y

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La Administración de Aduanas ha dado un gran giro hacia la Gerencia de Riesgos como un medio efectivo para el logro de objetivos nacionales.

La Administración provee facilidades a la vez que mantiene el control sobre el movimiento internacional de mercancías y personas.

La Gerencia del Riesgo contribuye a combinar La Gerencia del Riesgo contribuye a combinar las prioridades y los recursos aduaneros.las prioridades y los recursos aduaneros.

La Gerencia del Riesgo en las AduanasLa Gerencia del Riesgo en las Aduanas

©UNCTAD 2003 11

EndEnd

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Las Organizaciones Internacionales Las Organizaciones Internacionales promueven y apoyan la adopción técnicas promueven y apoyan la adopción técnicas modernas de control de Aduanas, modernas de control de Aduanas, empleando los principios de la Gerencia empleando los principios de la Gerencia del Riesgo., p.e.,del Riesgo., p.e.,

•WTO/Convenio de Kyoto. WTO/Convenio de Kyoto.

•APEC Sub-Comité de Procedimientos APEC Sub-Comité de Procedimientos Aduaneros.Aduaneros.

•Cuerpos representativos de la Industria Cuerpos representativos de la Industria del Transporte.del Transporte.

La Gerencia del Riesgo en las AduanasLa Gerencia del Riesgo en las Aduanas

©UNCTAD 2003 12

EndEnd

Donde está la Información para el Donde está la Información para el conocimiento?conocimiento?

• Información y experticia a nivel de:– Aduanas,– Impuestos Internos,– Cruce de Auditorias (Valores de Transferencia), – Información de los sectores Comerciales e Industriales,– Políticas Económicas y de Estado.

• Análisis histórico de la data relacionando las operaciones realizadas y la aplicación de reglas de selectividad y/o aleatoriedad.

Como se Gerencia el Riesgo en las AduanasComo se Gerencia el Riesgo en las Aduanas

©UNCTAD 2003 13

EndEnd

OR

IGE

NO

RIG

EN

PRO

CE

DE

NC

IAPR

OC

ED

EN

CIA

ELEMENTOS OBJETIVOSELEMENTOS OBJETIVOS ELEMENTOS SUBJETIVOSELEMENTOS SUBJETIVOS

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ELA

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ICA

CIO

N A

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EN

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POR

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EX

POR

TAD

OR

IMPO

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RIM

POR

TAD

OR

MODELO DE MATRIZ EN ANALISIS DE RIESGOSMODELO DE MATRIZ EN ANALISIS DE RIESGOS

©UNCTAD 2003 14

EndEnd

AlmacenAlmacen

TransportistaTransportista

AgenteAgente

de Aduanasde AduanasRecordsRecords

AntecedentesAntecedentes

HistorícosHistorícos

ImportadorImportador

ArancelArancel

AcuerdosAcuerdos

OrigenOrigenValorValor

SegmentosSegmentos

Perfiles por Segmentación

©UNCTAD 2003 15

EndEnd

Declaraciones de Agente

Por período

B/L´s por Consignatario

Declaraciones por Agente

Reportes por Perfiles

©UNCTAD 2003 16

EndEnd

Lista de las Declaraciones por

Capitulo Arancelario

Carga de Trabajo y

estado de los Inspectores

Valor por partida ..\..\

Excel\Estadisticas\

Estadisticas_Colombia_San_Antonio_2004.xlsara

ncelariaLista de Manifiestos de

carga registrados por

naviera ™.

Lista de Manifiestos

Registrados por naviera total contenedores

Reportes por Perfiles

©UNCTAD 2003 17

EndEnd

POSITIVO/NEGATIVO

POSITIVO/NEGATIVO

POSITIVO/NEGATIVOMuestra y Análisis de Reportes

©UNCTAD 2003 18

EndEnd

• Mala identificación del foco de aplicación• Existencia de suficiente data de calidad• Utilizar como primera fuente de información

el• Documento de transporte y el de Importación;• Utilización de un período de data histórica;• Definir cantidad de indicadores• Las muestras tomadas y sus marcadores

deben justificar el• Proceso iniciado (Segmentos sensibles);• Existencia de información de cómo ocurre la

irregularidad y cómo es detectada.

Factores críticos de éxito:

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EndEnd

ManifestManifestWaybillWaybillDeclarationDeclaration

RiskRiskManagemenManagemen

tt

Criteria

If xxx

Criteria

If xxx

CriteriaCriteriaIF product = CHEMICAL& origin = CHINA& consignee Є ListXTHEN85 % Red Lane

Risk analysis, feedback

ExaminationExaminationPolicyPolicy

Green lane

Control lanes

Previous trade

Risk ManagementRisk Management

ASYCUDATransactionDatabase

ASYCUDAASYCUDASelectivitySelectivity

EngineEngine

©UNCTAD 2003 20

EndEnd

Levante Automático SIDUNEAMOTOR DE

SELECTIVIDAD

Busqueda

Declaraciónde

Aduanas

Manifestode Carga

&Docs. Transporte

RevisiónDe los

Manifestosde Carga

CCOONNTTRROOLL

AADDUUAANNEERROO

Control Posterior

Revisión Documental

Revisión Física y Doc.

Gerencia de RiesgoGerencia de Riesgo

Análisis y Retroalimentación

POLITICAS DE RIESGO

©UNCTAD 2003 21

EndEnd

©UNCTAD 2003 22

EndEnd

©UNCTAD 2003 23

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©UNCTAD 2003 24

EndEnd