Master presentation final

© 2011 Grant Thornton UK LLP. All rights reserved. © 2011 Grant Thornton UK LLP. All rights reserved.

Бізнес-планування. Практичний аспект.

© 2011 Grant Thornton UK LLP. All rights reserved.

Везіння – результат ретельної підготовки


Навіщо?

За: - врахування та систематизація усіх загроз та можливостей; - готовність до різних варіантів розвитку подій; - засіб мотивації; - полегшує процес залучення коштів. Проти: - не завжди можна передбачити розвиток ринкового середовища; - потребує певних витрат часу та ресурсів, в т.ч. фінансових.


Цілі розробки бізнес-плану

Відкриття власного бізнесу або нового напрямку в рамках вже існуючої компанії (start-up); Пошук фінансування: • Отримання кредиту (існуючий бізнес, новий проект); • Залучення приватних інвесторів (існуючий бізнес, новий проект); • IPO (існуючий бізнес, новий проект).

Злиття та поглинання (M&A); Для внутрішніх потреб підприємства; Обґрунтування неможливості або недоцільності реалізації того чи іншого проекту.


Вимоги до формату •  Лаконічний (бажано не більше 100 сторінок із додатками);

•  Зручна та наглядна подача інформації (діаграми, таблиці, фото);

•  Зрозумілий навіть непрофесіоналу; •  Зручна навігація та пошук інформації (окремий зміст для таблиць, діаграм тощо). Законодавчо затверджених вимог до структури бізнес-плану, обсягу та формату – не існує!!!


Структура

1. Резюме 2. Інформація про ініціаторів проекту 3. Маркетинговий план 4. Виробничий план 5. Організаційний план 6. Фінансовий план 7. Додатки


Структура

В залежності від потреби до структури бізнес-плану може бути додані наступні розділи: • Юридичний план; • Соціальна відповідальність; • Охорона навколишнього середовища; • Будь-який інший розділ.


Структура

Резюме Інформація про ініціаторів проекту : • Загальні дані (назва, дата реєстрації, рахунки в банках тощо); • Структура акціонерів; • Історія компанії; • Дані про динаміку реалізації, експорту; • Динаміка виручки та прибутку; • Ключові клієнти та постачальники; • Аналогічна інформація про дочірні або головні структури.


Структура Маркетинговий план: •  Аналіз ринку (основні тенденції, виробництво, імпорт, експорт, ємність ринку);

•  Аналіз основних конкурентів (ТОП 10:асортимент, ціни, дистрибуція, просування);

•  SWOT- аналіз; •  Стратегічні цілі; •  Заплановані товари по проекту; •  Політика ціноутворення; •  Політика просування; •  Дистрибуція.


Структура

Виробничий план: •  Необхідні будинки, споруди та інша інфраструктура;

•  Обладнання; •  Транспорт; •  Технологічний процес, сировина, матеріали, постачальники та підрядники.

Графік реалізації проекту


Структура

Організаційний план: •  менеджмент; •  штатний розклад (період будівництва/період запуску проекту) ;

•  організаційна структура.


Структура

Фінансовий план: •  Необхідні інвестиції та джерела фінансування; •  Припущення та вхідні дані; •  Методологія розрахунків; •  Аналіз витрат; •  Оцінка проекту; •  Аналіз ризиків; •  Аналіз беззбитковості; •  Аналіз чутливості.


Структура Додатки •  Припущення та вхідні дані (Assumptions and Inputs); •  Графік інвестування (Investment Schedule/Capex); •  План виробництва та збуту продукції (Production and Sales Plan); •  Постійні та змінні витрати (Fixed and Variable Costs); •  Звіт про прибутки та збитки (Profit and Loss Account/Income

Statement); •  Джерела фінансування (Funds); •  Розрахунок чистого оборотного капіталу (Net Working Capital

Calculations); •  Звіт про рух грошових коштів (Cash Flow Statement); •  Історичні та прогнозні баланси (Historical and Forecast Balance

Sheet).


Структура

Додатки •  Оцінка проекту (Project Evaluation); •  Точка беззбитковості (Break-Even Point); •  Аналіз чутливості (Sensitivity Analyses); •  Аналіз основних коефіцієнтів (Ratio

Analyses); •  Фотографії.


Структура

Різні комбінації необхідних додатків •  Тільки проект; •  Тільки компанія; •  Проект, Компанія, Компанія + проект.

Отже кількість може потроїтись!


Ключові етапи підготовки бізнес-плану

1. Дослідження (Research) 2. Розрахунки (Calculations) 3. Оформлення документу


Дослідження Аналіз вторинної інформації (Інтернет, періодика, спеціалізована література тощо); Аналіз статистичних даних (дані Держкомстату; дані галузевих асоціацій; дані інших досліджень; які були проведені іншими агенціями, дані публічних компаній); Експертне опитування (підприємства галузі, інжинірингові компанії, незалежні експерти); Самостійний збір інформації (опитування конкурентів, потенційних постачальників інших учасників ринку).


Розрахунки Вимоги: простота, зручність гарне графічне оформлення; Правило гарного тону – припущення та вхідні дані побудовані на 1-му листі;

Можливий варіант, коли проміжні розрахунки теж на одному листі і лише кінцеві результати на окремих додатках;

Показники: NPV, IRR, DPP, ROI, ROE, PI, DSCR (Debt Service Coverage Ratio);

Підсумковий аналіз коефіцієнтів (Ratio Analyses) – Gross Sales, EBITDA, Net Income, DSCR, Debt/EBITDA, Current Ratio, Inventories period, Accounts Payable Period, Account Receivable Period.


ВПЕРЕД!!! Олександр Турчин

[email protected]

Documents

Master presentation final