HOLCIM-planeacion financiera

7/25/2019 HOLCIM-planeacion financiera

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PLANEACION FINANCIERA

TEMA: ANLISIS FINANCIERO DE CEMENTERAHOLCIM S.A. ECUADOR

GRUPO: 2

INTEGRANTES: JANINE MONROY

EVELYN MORALES

GABRIELA PERUGACHI

ANA UGSHAROBERTO VEGA

UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADORFACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS

INGENIERA EN FINANZAS

ENERO - 2016


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Janine Mono! P"anea#i$n Finan#iea E%e"!n Moa"e&Ga'ie"a Pe()a#*i Ana U)&*a

Ro'e+o Ve)a

NDICECAPITULO I_________________________________________________________2

1. ESTATUTO CONSTITUTIVO DE LA EMPRESA HOLCIM A NIVEL

MUNDIAL HOLCIM ECUADOR S.A__________________________________2

1.1. Compaa__________________________________________________________2

1.2. Quienes somos____________________________________________________2

1.3. Visin______________________________________________________________2

1.4. Misin______________________________________________________________31.5. Estructura geogrfca_____________________________________________3

1.. !"#eti$os organi%aciona&es_______________________________________4

1.'. (erf& empresaria&_________________________________________________4

1.). Ci*ras + ,atos importantes_______________________________________4

1.-. esarro&&o sosteni"&e_____________________________________________5

1.1/. 0uestros (ro,uctos______________________________________________

2. ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL PLANTA QUITO NORTE_______72.1. rfco 1 Estructura !rgani%aciona& ,e o&cim_________________'

2.,. Estructura ,e una (&anta ,e o&cim______________________________)

3. ESTADOS FINANCIEROS_________________________________________9

3.1 Esta,o ,e ituacin inanciero___________________________________-

__________________________________________________________________________-

3.1.1 606788 VE9:8C67 E:6! 8060C8E9! !7C8M .6____1/

3.2 Esta,o ,e (;r,i,as + anancias_________________________________11

3.2.1 606788 !98

5. FODA___________________________________________________________13

6. RAZONES FINANCIERAS_______________________________________13

7. CONCLUSIONES________________________________________________16

CAPITULO II_______________________________________________________17

1


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Ro'e+o Ve)a

C6(8:=7! 8

1. E:6:=:! C!0:8:=:8V! E 76 EM(9E6 !7C8M6 08VE7 M=0867 !7C8M EC=6!9 .6

Holcim es una em!esa sui"a# l$%e! en el suminis&!o %e cemen&os ' (!i%os)ie%!a cali"a# a!ena ' *!a+a, as$ como o&!os ma&e!iales como -o!mi*.n!eme"cla%o ' com/us&i/les al&e!na&i+os0

1.1. Compaa

Holcim es una em!esa 1ue se %e%ica a la e2&!acci.n %e Ma&e!ias 3!imascomo4 Cemen&o' o&!os Mine!ales# %e los cuales c!ea A*!e*a%os# Ho!mi*.n '

+a!ios &ios %e Cemen&o se*5n las necesi%a%es %e los clien&es0

Holcim cuen&a con Ca%enas %e Dis&!i/uci.n eseciali"a%as en +a!ios a$ses ani+el mun%ial# en Ecua%o! &enemos la mu' !econoci%a DISENSA0 En Ecua%o!#Holcim &iene 6 !o%uc&os como 7Co!e 8usiness94 Cemen&o# A*!e*a%os 'Ho!mi*.n0

El *!uo &iene acciones en m(s %e :; a$ses en &o%os los con&inen&es0 Des%esus inicios en Sui"a# el *!uo -a c!eci%o -as&a alcan"a! una escala mun%ial conuna !esencia %e me!ca%o


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Ro'e+o Ve)a

1.4. Misin

Se! la coma$a m(s !ese&a%a ' e2i&osamen&e oe!a%a en nues&!a in%us&!ia#c!ean%o +alo! a!a nues&!os clien&es# emlea%os# accionis&as ' comuni%a%imlica%a0

1.5. Estructura eor!"ca

Somos una em!esa e!&enecien&e al *!uo sui"o Holcim# una %e lascoma$as cemen&e!as m(s imo!&an&es %el mun%o0 3!o%ucimos cemen&o#-o!mi*.n ' a*!e*a%os0

Nues&!o imeca/le cu!!$culum em!esa!ial a ni+el nacional e in&e!nacional#-a/la %e la cali%a% %e nues&!os !o%uc&os# as$ como %e la *en&e 1ue comone

nues&!a em!esa0 3o! ello# con&amos con ce!ca %e =#?;; cola/o!a%o!esal&amen&e cali


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Ro'e+o Ve)a

Alcan"a! ' man&ene! los m(s al&os es&(n%a!es %e sa&is


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Ro'e+o Ve)a

A%em(s cuen&a con 6 lan&as %e a*!e*a%os# u/ica%as en las ciu%a%es

%e Mon&ec!is&i# 3o!&o+ieo ' ui&o0

DISTRIBUCI-N E INNOVACI-N

Cuen&a con = o


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Ro'e+o Ve)a

a*!e*a%os ma&e!iales esenciales a!a la in%us&!ia %e la cons&!ucci.n0Nues&!o imeca/le cu!!iculum em!esa!ial a ni+el nacional e in&e!nacional#-a/la %e la cali%a% %e nues&!os !o%uc&os# as$ como %e nues&!o e!sonal

al&amen&e cali


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Ro'e+o Ve)a

F(en+e: Holcim %e La&acun*a

2.2. Ga3i#o 2: E&+(#+(a Geo)43i#a e" E#(ao

?060 Estructura *e una %&anta *e o&cim

$


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Ro'e+o Ve)a

Grfico 2: Planta de Holcim

F(en+e:Holcim %e La&acun*a

'


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Ro'e+o Ve)a

3. E:6! 8060C8E9!

#.1 Esta*o *e ituaci3n 4inanciero

,


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Ro'e+o Ve)a

#.1.1 NII 7ER8IC E8DO 4INNCIERO OCI9 .

El an(lisis +e!&ical es %e *!an imo!&ancia a la -o!a %e es&a/lece! si unaem!esa &iene una %is&!i/uci.n %e sus ac&i+os e1ui&a&i+a ' %e acue!%o a lasnecesi%a%es


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Ro'e+o Ve)a

#.2 Esta*o *e %:r*i*as ) anancias

#.2.1 NII ORI;ON8 E8DO 4INNCIERO OCI9 ..

En ac&i+o co!!ien&e en el ao ?;=? &u+imos K0;#;; con !esec&o al

?;= 1ue -u/o K0;?#;;# es %eci! &enemos un inc!emen&o %e

K=>0>??#;; 1ue e1ui+ale a una +a!iaci.n osi&i+a %e 6;#6J con!esec&o al ao ?;=?0

11


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Ro'e+o Ve)a

En ac&i+o no co!!ien&e &u+imos un inc!emen&o %el >#J %el ao ?;=

con !esec&o %el ?;=? con una %i=#;;0

En o&!os ac&i+os -u/o en ?;=? K?>#;; ' en ?;= -u/o K:;#;;# es%eci! -a' una +a!iaci.n osi&i+a %e K=6=#;; 1ue e1ui+ale al ?;#6J %einc!emen&o con el ao /ase0

En asi+o co!!ien&e -a' un +alo! %e K60;?#;; en el ?;=? ' en ?;=

-a' K60=?#::# es %eci! nos %a una %i>066#?6# es %eci! el a&!imonio se -a inc!emen&a%o en el &!anscu!so%e %os aos en un >#:J con !esec&o al ao /ase )?;=?, 1ue e1ui+alea K60=#

El cai&al social se -a inc!emen&a%o en K=;0;;;#;; con !esec&o al

?;=?0 Las +en&as en el ao ?;=? ?0>=#6 +alo! %esus %e a!&iciaci.n %e &!a/aa%o!es ' %eimues&os0

12


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Ro'e+o Ve)a

5. !6

Fo+a"e1a& O/o+(niae&

=0 Cali%a% %e !o%uc&os ' !ocesos/aos las No!mas ISO0

?0 E2celen&e u/icaci.n *eo*!(

%e ;0; cen&a+os a!a cu/!i! las %eu%as %el asi+o co!!ien&e0

En el ?;= o! ca%a %.la! %e %eu%a %el co!&o la"o# la em!esa %isone%e ;0? cen&a+os a!a cu/!i! las %eu%as %el asi+o co!!ien&e0

1#


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Ro'e+o Ve)a

En el ?;=6 o! ca%a %.la! %e %eu%a la em!esa %ison$a con ;0=6

cen&a+os %e e


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Ro'e+o Ve)a

En el ?;= la em!esa o! ca%a %.la! %e in+e!si.n las +en&as son %e

>0?=

RAZONES DE ENDEUDAMIENTO:

La in+e!si.n &o&al %el ?;=6 +a!io en :#6:J

La in+e!si.n &o&al %el ?;= +a!ia %el :?0=J

Las +en&as *ene!a!on un ?0J %e u&ili%a% /!u&a en el ao ?;=0

La em!esa &iene un cai&al a*a%o %e =60>J

La em!esa &iene una in+e!si.n &o&al !ome%io %el 0J

u&ili%a% ne&a0

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Ro'e+o Ve)a

'. C!0C7=8!0E

Una +e" anali"a%a la si&uaci.n %e la cemen&e!a# &oman%o n cuen&a &o%os loses&u%ios !eali"a%os &an&o %el como!&amien&o %el me!ca%o como %e laeconom$a %el a$s a con&inuaci.n se !esen&a!(n las conclusiones en


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Ro'e+o Ve)a

C6(8:=7! 881. Dian3stico *e &a empresa

El me!ca%o Cemen&e!a es uno %e los m(s imo!&an&es en lo 1ue !esec&a alsec&o! Cons&!ucci.n0 El cemen&o cons&i&u'e el se*un%o ma&e!ial m(s u&ili"a%oen las %i+e!sas cons&!ucciones %esus %el ace!o0

La in%us&!ia %el cemen&o es %e o! si una in%us&!ia ma%u!a0 De/i%o a las


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Ro'e+o Ve)a

!"#eti$o (rincipa&

A%1ui!i! un -o!no !o&a&i+o a!a la !o%ucci.n %e Clin@e!# mismo 1uee!mi&i!( aumen&a! la !o%ucci.n anual %e cemen&o0

!"#eti$os ecun,arios

Con&!a&aci.n %e e!sonal caaci&a%o en el maneo %e la nue+a

ma1uina!ia0

3!o+ee! un nue+o e1uio con &ecnolo*$a mo%e!na misma 1ue !o%uci!(

nues&!os !o%uc&os con meo!a en la cali%a% ' lo su


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Ro'e+o Ve)a

3.1. 8696M6 E (9!ECC8!0 60=67

C!0CE(:! 6A! / 6A! 1 6A! 2 6A! 3 6A! 4 6A! 5(9!=CC8!060=67D:!0E766 #20000000 #2#200000 #26+#2000 #2,66+000 ##2',6000 ##612'0006C! ECEME0:! D5/F

6+00000000

6+6+000000

652'6+0000

65,#2'0000

665$,20000

6$22560000

(9EC8! F 6,, 6,, 6,, 6,, 6,, 6,,

809E!(!9 VE0:6

B

++$.#60.00000

B

+51.'##.60000

B

+56.#51.,#600

B

+60.'$0.2$200

B

+65.#''.60'00

B

+6,.,06.,++00

4.2. 9EQ=E98M8E0:! E 80VE98!0 (696 76 (760E6C8!08060C8E96

=! =E0:E

:66E

80:E9E

:M69

6C:8V! V67!9 !98E0 G

8H! B50.000.00000

Crto.=ancario

$1 1200 '5$

C!998E0:E

B20.000.00000

ccionistas 2, ,$0 2$$

=M60 B$0.000.00000

100 201$ 11#+

:66 (9!ME8! E 8076C8!0 ##'98E! (68 1565:66 MI08M6 6CE(:6@7E E 9E:!90! #0#$

1,

Con,iciones para e&fnanciamiento ,e& cr;,ito

"ancario

C!0CE(:! V67!9

CuantaB

50.000.00000

%&ao 5 aos8asa *e inter:s

anua& 12Di@i*en*os emestra&

Cuotas "Aas Capita&

Intereses ore sa&*o


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Ro'e+o Ve)a

9EM=0E96C8!0E 60=67E

o 1 o 2ue&*omensua&

ue&*oanua&

portepatrona&

Dcimocuarto

Dcimotercero

7acaciones R. 4.R

Rem.8..

+50 5+00 5+6$5 #5+ +50 2256+'#6

$5 +50 6,##$

4.3. :6@76 E 6M!9:8


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Ro'e+o Ve)a

4.4. E:6! E 9E=7:6! E (E986 6060C86(9!EC:66

G 1 2 3 4 5809E! (!9

VE0:6100

++$#6000000

+51'##60000

+56#51,#600

+60'$02$200

+6,,06,++00

Costo ,epro,uccion

#1#15200000

#162'#52000

#1,++6#5520

#2260,1,0+0

#2',#+'60'0

mano ,e o"ra,irecta ein,irecta 15

6$10+00000

6$$$50+000

6'+52$,0+0 6,1#05+0'0 $0+'60+160

materiasprimas ,irectase in,irectas 55

2+60+'00000

2+'50'+'000

250,,#56+'0

25#+$'6+,60

25'++''1,20

epreciaciones 1#0000 12500000 1200000 1150000 1100000=:8786

@9=:6 1#+206$00

001#5+250'0

001#6',#5'0

'01#'2+,5'16

01+0,610'#2

0

gastos ,ea,ministracion

##55200000

##''$52000

#+226#,520 #+5652$0+0 #52+#020'0

sue&,os +sa&arios

250

111'+00000

112,5'+000

11+0'$,'+0 11521$56'0 11$+$6$#60

suministrso +materia&es

150

6$10+0000 6$$$50+00

6'+52$,0+ 6,1#05+0' $0+'60+16

otros gastosa,ministrati$os

#50

1565$60000

15'1+1$600

15,$2#1$$6 161#0+5,52 16++6$+#0+

=:8786 0E:6 10065+$00

001015#$560

0010266$1'5

6010#6'+#112

0105$1'062+

0

Costosfnancieras

5$0000000 +50000000

##0000000 210000000 ,0000000

uti&i,a, antes,e& impuestos

,+,5+$0000

,$0#$56000

,,#6$1'560

1015'+#1120

10+'1'062+0

15G reparto ,euti&i,a,es

1+2+#20500

1+5556#+00

1+,050$$'+ 152#$6+66' 15$22$0,#6

21


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Ro'e+o Ve)a

22G impuesto a&a renta

20',00#+00

21#+'26#20

21'60$'0'# 22#+'5+'+6 2#05,,$#$#

=:8786 (696

!C8!

B5,.'21.+61

00

B61.1##.662

'0

B62.601.#26

,#

B6#.,,'.1160

6

B66.0#5.#$,#

1

4.5. C9!0!96M6 E C!:! E 80VE98!0E

C!0CE(:! V67!9 / 1 2 3 4 58n$ersin enacti$os f#os

5000000000

5000000000

8n$ersin enacti$oscorrientes

2000000000

1000000000

1000000000

9emuneracion #+66'#' #+66'#' #+66'#'#+66'

#'#+66'

#'#+66'

#'

Capacitacion 1++0000 1++0000 1++00001++00

001++00

001++00

00

:!:67E 50000000

00100+,06'

#'100+,06'

#'+,06'

#'+,06'

#'+,06'

#'

4.. 7=H! 0E:! E C6H6

:M69 #0#$ 1#0#$

(E98! 80VE98! =:8786 E(9EC86 7=H! V60

22


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Ro'e+o Ve)a

! 0 E C8!0 0E:!

/

-50000000

00

-50000000

00-

5000000000

1

-100+,06'

#'5,'21+61

00 1#00000+,$'5#,2

6# #'1'6,#0$2

2

-100+,06'

#'611##662

'0 1250000510,$0,+

+# #00622$+6,

3 -+,06'#'62601#26

,# 12000006256+25'

55 2'2##50215

4 -+,06'#'6#,,'116

06 11500006#,605+$

6' 221#,2$$#5

5 -+,06'#'

660#5#$,

#1 1100000

65,,$#10

,+ 1$52226'2+

:!:67 )144253J1

4

4.'. V60

perio,o / -5000000000perio,o 1 #'1'6,#0$2perio,o 2 #00622$+6,perio,o 3 2'2##50215

perio,o 4 221#,2$$#5perio,o 5 1$52226'2+:!:67E '61++25#1+

5. C=69! E M60! 80:E967

@6760CE C!9EC69

(E9(EC:8V6 8060C8E96

ME:6 808C6!9E

2#


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Ro'e+o Ve)a

Incrementar la eficiencia en el uso de activosde la organizacin en 1,5 puntos

Incrementar los ingresos de la empresa decemento en un 75%

Alcanzar un resultado de $1.5 para poder

pagar nuestras obligaciones de maneramucho ms respaldada.

!stablecer una meta del "5% para #ue el

activo tenga una capacidad de producirutilidad en el periodo analizado.

Rotaci3n *e acti@os

RA=Ventas totales

Activos totales

5000000 ndice de ingresos

Nuevos Ingresos

Ingresos Totales10

1

&rueba 'cida

PA=ActivoCorrienteInventario

Pasivocorriente

(

Rentabilidad Neta sobre Activo=

Utilidad

Venta

Acti

2000000

(E9(EC:8V6 80:E906 E7 0E!C8!

2+


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Ro'e+o Ve)a

ME:6 808C6!9E

Incrementar la productividad del personal

en un )5%, utilizando todos los recursoscon el fin de lograr un crecimiento para laempresa.

Incrementar al )5% la satisfaccin del

personal, incentivndolos concapacitaciones permanentes dentro *fuera de la empresa * otros est+mulos.

Nivel de productividad del personal

IP=de ventasrealizadas del periodo de estud

Total de ventas alcanzadas del periodo x

Grado de satisfaccin del personal

GSP=grado desatisfaccion enel periodo d

totaldel gradode satisfaccionen el

(E9(EC:8V6 E 800!V6C8!0 6(9E08


27/29


Ro'e+o Ve)a

(E9(EC:8V6 E7 C78E0:E

ME:6 808C6!9E

Incrementar en un ))% la satisfaccindel cliente

Incrementar el % de clientes nuevoscon relacin a la inversin en publicidad del

mes anterior.

Nivel de satisfaccin del cliente.-/0

SC=Consuidores satisfec#os(calif $1)

Total de consuidores atendidos 100

ivel de atraccin de nuevos clientes porpublicidad

NANCP= Cantidad de clientes nuev

Increento en Inversion Publi

6. RESUMEN EJECUI!".

RESUMEN EJECUI!" #E$ %R"&EC"

26


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Ro'e+o Ve)a

'. Informacin General del %ro(ecto

Nom)re del %ro(ecto* pla esr +olcvEstado del pro(ecto* uevo

,ase* Inversin#uracin en a-os de la ,ase* 5 a2os

. Nom)re del %ro(ectoImplementacin de ma#uinaria, 3orno para la fabricacin de /li4er.

/. 0ntecedentes!ste pro*ecto responde a la necesidad del meoramiento e implementacin dema#uinaria para la fabricacin de nuestra materia en este caso el /lin4er la misma #ue atrav6s de la importacin era ad#uirida.a magnitud de la importacin de este material bsico para la fabricacin del cemento

era de 8. toneladas por a2o.

1. ")2etivo del %ro(ectoAd#uirir un horno rotativo para la produccin de /lin4er, mismo #ue permitiraumentar la produccin anual de cemento.

3. #escripcin del %ro(ecto!ste pro*ecto consiste en el meoramiento e innovacin de la ma#uinaria a trav6s de laad#uisicin de ma#uinaria -horno0 #ue fabri#ue nuestra materia prima /lin4er.

Componente del %ro(ecto*

19 Ad#uisicin horno rotativo de : t;:( h9


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Ro'e+o Ve)a

RIESG" %0IS 1:.88%0S0 MNIM0 0CE%08$E #E RE"RN" :8.:8%

CR"N"GR0M0 #E C"S"S E IN!ERSI"NES

C"NCE%" !0$"R 9 ' / 1 3Inversin enactivos fi2os (. (.Inversin enactivos corrientes :. 1. 1.Remuneracin "(88." "(88." "(88." "(88." "(88." "(88."Capacitacin 1((. 1((. 1((. 1((. 1((. 1((."0$ES 19999.99 3596:./: 3596:./: 1596:./: 1596:./: 1596:./:

;. Evaluacin del pro(ecto

!n este caso el pro*ecto, es rentable con un valor de $:8(1(.(

!s decir #ue si 3olcim .A al realizar la inversin en la ma#uinaria #ue producir/lin4er -materia prima bsica para el cemento0 no tendr+a ma*or p6rdida seg?n laplanificacin financiera realizada en el periodo

:. Contactos del %ro(ecto@anine onro*!vel*n orales

>abriela &erugachiAnita BgshaCoberto Dega#epartamento de %laneacin Estrat

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