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UNIVERSIDAD POLITECNICA SALESIANA SEDE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS
ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS
CARRERA: ADMINISTRACION DE
EMPRESAS
Tesis previa a la obtención del Título de: Ingeniero Comercial
“BALANCED SCORECARD, APLICADO AL BANCO DEL PACÍFICO,
CUENCA”
AUTOR / A (S): Verónica Molina Pablo Dávila Jara DIRECTORA: Ing. Johana Armijos Cordero
CUENCA – ECUADOR 2008
DEDICATORIA
Este trabajo de Tesis va dedicado a mi padre que no pudo verme culminar mi carrera y aunque físicamente no se encuentra a mi lado, de seguro desde el cielo se sentirá feliz por hacer realidad ese sueño que compartíamos juntos. A mi “Chochita” que fue como una madre para mi, desde el cielo se sentirá contento por ese logro en mi vida. A mi madre ese ser que siempre me brindó su apoyo incondicional y por demostrarme esa gran fortaleza y valentía que tiene. A mi hijita María de los Ángeles, por ser ese motor que siempre me mueve y por soportar las horas de ausencia. Te año ñatita. A mi esposo por todo el apoyo y comprensión que me brinda. Te amo. A mis hermanos por toda la ayuda que me han dado siempre.
Verónica
A mi padre, por su incondicional apoyo, sus acertados consejos, y todo el amor y cariño que me ha brindado siempre. A mi madre, por toda su ayuda incondicional A mi esposa, por su comprensión, su apoyo y ser una compañera y el amor de vida. A mi nenita, María de los Ángeles, tú eres la luz de mi vida, el motivo y la razón para que todo sacrificio valga la pena. Te amo. A mi abuelita, mis hermanos, muchas gracias por todo, Pablo
AGRADECIMIENTO
En primer lugar queremos agradecer a Dios por permitirnos cumplir nuestros sueños. Queremos agradecer de todo corazón a nuestra Directora de Tesis, Ingeniera Johana Armijos por su apoyo, paciencia, entrega y sus valiosos consejos al compartir sus conocimientos. De igual manera agradecemos al Banco del Pacífico, en especial a su Gerente de la Sucursal Cuenca, Economista Roberto Machuca Coello, por su apertura y al proporcionarnos la información necesaria. Un especial agradecimiento a nuestro Director de Facultad de Ciencias Administrativas, Economista César Vásquez por la gran ayuda brindada y su entera vocación. Agradecemos a todas y cada una de las personas que de alguna manera han participado y brindado su ayuda en todo el transcurso de nuestra carrera universitaria, muchas gracias de corazón.
2. Declaratoria de responsabilidad Nosotros, Patricia Verónica Molina Lituma con CI: 010486381-6, y Pablo Javier Dávila
Jara con CI: 010379184-4, somos totalmente responsables de los conceptos
desarrollados, los análisis realizados y las conclusiones del presente trabajo.
Cuenca, octubre 20 del 2008
Verónica Molina 010486381-6
Pablo Dávila 010379184-4
INDICE
Página 1. DIAGNÓSTICO 3 1.1. Antecedentes 3 1.1.1. Historia y trayectoria del Banco del Pacífico 3 1.1.2. Visión y Misión 11 1.1.3. Principios Empresariales del Banco del Pacífico 12 1.1.4. Objetivos 13 1.1.5. Organigrama del Banco del Pacífico 14 1.1.6. Descripción de cargos 14 1.2. Análisis del ambiente 20 1.2.1. Análisis del ambiente externo 21 1.2.1.1. Evaluación del Macro Entorno 23 1.2.1.1.1. Análisis de otras variables 25 1.2.1.2. Análisis de Mercado 26 1.2.1.2.1. Análisis de clientes 26 1.2.1.2.2. Análisis de la situación de mercado 42 1.2.2. Análisis del ambiente interno 46 1.2.2.1. Evaluación de factores internos 47 1.2.2.2. Análisis de competitividad 91 1.3. Matriz FODA del Banco del Pacífico 98 2. MARCO LEGAL Y CONCEPTUAL 99 2.1. Marco Legal 99 2.2. Marco Conceptual 102 2.2.1. Conceptos básicos 102 2.2.1.1. Planificación estratégica 102 2.2.1.1.1. Importancia 103 2.2.1.2. Análisis de Competitividad 104 2.2.1.2.1. Gestión de calidad total 108 2.2.1.2.2. Sistema Justo a Tiempo en los servicios 109 2.2.1.2.3. Sistema de Mejora Continua 110 2.2.1.2.4. Empowerment 110 2.2.1.2.5. Trabajo en equipo 111 2.2.1.2.6. Aprendizaje Organizacional 111 2.2.1.2.7. Tablero de Comando 112 2.2.1.2.8. Pensamiento Estratégico 112 2.2.1.3. Proceso de Planificación estratégica 122 2.2.1.3.1. Preparación 113
2.2.1.3.2. Diagnóstico estratégico 114 2.2.1.3.3. Direccionamiento estratégico 114 2.2.1.3.4. Planes tácticos y operativos 115 2.2.1.3.5. Evaluación del Plan Estratégico 115 2.2.1.4. Análisis situacional de la organización 115 2.2.1.5. Herramientas de diagnóstico 125 2.2.1.5.1. Análisis FODA 125 2.2.1.5.2. Direccionamiento estratégico 126 2.2.1.5.2.1. Importancia del Direccionamiento estratégico 127 2.2.1.5.2.2. Elementos del direccionamiento estratégico 128 2.2.1.5.2.2.1. Misión 128 2.2.1.5.2.2.2. Matriz Axiológica 129 2.2.1.5.2.2.3. Visión 129 2.2.1.5.2.2.4. Objetivos 130 2.2.1.5.2.2.5. Estrategias 131 2.2.1.5.2.2.6. Políticas 131 2.2.1.5.2.2.7. Procedimientos 131 2.2.1.5.2.2.8. Mapa estratégico 132 2.2.1.5.3. Indicadores de Gestión 132 2.2.1.5.3.1. Tipos de indicadores 133 2.2.1.5.3.2. Elementos de un indicador de gestión 134 2.2.2. Balanced Scorecard 135 2.2.2.1. Concepto 135 2.2.2.2. Importancia 137 2.2.2.3. Perspectivas 138 2.2.2.3.1 Desempeño Financiero 138 2.2.2.3.2. Conocimiento del cliente 141 2.2.2.3.3. Procesos internos 143 2.2.2.3.4. Aprendizaje y crecimiento 146 2.2.2.4. Mapa estratégico 147 2.2.2.5. Elaboración BSC 148 2.2.2.5.1. Etapas de desarrollo e implementación 149 2.2.2.6. Misión y Visión 152 3. PROPUESTA 153 3.1. Análisis FODA 153 3.2. Matriz Axiológica 156 3.3. Análisis de la visión y misión 164 3.3.1. Exposición de la visión del Banco del Pacífico 165 3.4. Mapa estratégico 169 3.5. Desarrollo del cuadro de mando integral 171 Hoja de declaración de la visión 172 Análisis Ambiente externo 173 Matriz Competitividad 176 Análisis Ambiente Interno 178
Matriz FODA: Ponderación de elementos 179 Hoja de declaración de la Visión y principios 181 Elaboración del Mapa Estratégico 185 Catálogo de Objetivos 186 Desarrollo de indicadores 191 Asignación de Pesos 196 Aplicación de indicadores 199 4. CONCLUSIONES 204 5. RECOMENDACIONES 207 BIBLIOGRAFIA 209 ANEXOS
INTRODUCCIÓN
En décadas pasadas el enfoque de una organización se basaba en un mero análisis
financiero, al transcurrir el tiempo las necesidades se van renovando en base a nuevos
avances tecnológicos, socioculturales, políticos, etc. siendo cada vez más necesario la
aplicación de un sistema o enfoque integral que permita la medición de todos los
componentes de la organización.
El BSC es un nuevo marco o estructura creada para integrar indicadores derivados de la
estrategia: aunque sigue reteniendo los indicadores financieros de la actuación pasada,
el BSC introduce los inductores de la actuación financiera futura. Los inductores que
incluye: los clientes; los procesos y las perspectivas de aprendizaje y crecimiento.
El BSC, sin embargo, es algo más que un nuevo sistema de medición. Las empresas
innovadoras utilizan esta herramienta de gestión como el marco y estructura central y
organizativa para sus procesos.
El BSC llena el vacío que existe en la mayoría de sistemas de gestión: la falta de un
proceso sistemático para poner en práctica y obtener retroalimentación sobre la
estrategia.
La presente tesis deja ver como incluso las grandes instituciones necesitan de un sistema
de medición integral, es el caso del Banco del Pacifico, una entidad solidamente
consolidada en el país, financieramente fuerte a la vista de todos, pero que en el
desarrollo de este trabajo de grado se pueden ver grandes falencias en el resto del
sistema.
Es aquí donde el BSC toma importancia al ayudar a buscar el problema, encontrar la
estrategia y saber aplicarla, desarrollando así una valorización integral de la empresa y
proyectarla a la consecución de sus objetivos.
El siguiente trabajo se desarrollará en cinco partes: la primera hace referencia al
Diagnóstico empresarial, en la segunda parte consta el Marco Conceptual y teórico en el
que se fundamenta la tesis, luego está la Propuesta, las conclusiones y finalmente las
recomendaciones que se hacen.
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1. DIAGNÓSTICO
1.1. ANTECEDENTES
HISTORIA Y TRAYECTORIA DEL BANCO DEL PACÍFICO
El Banco del Pacífico S.A. y su grupo financiero fueron creados en el año de 1972,
fundado y dirigido por el señor Marcel Laniado, la inclusión de esta nueva
institución bancaria, coincidía con las transformaciones económicas que ocurrían en
todo el mundo y cuando los recursos energéticos y las materias primas eran
disputadas por los países miembros de la OPEP y las naciones más industrializadas
del planeta.
El Banco del Pacífico, según sus fundadores, fue un concepto innovador, en donde
fomentar el desarrollo de los ecuatorianos y del país era más importe que la
acumulación de capitales, y que, los pilares del éxito empresarial serían la prestación
de un servicio eficaz.
No todos los augurios eran positivos, muchos creían que tarde o temprano se
convertiría en la típica banca, y que toda esa nueva filosofía quedará únicamente en
publicidad.
1 .Publicación emitida en 1997 por el Banco del Pacífico por sus 25 años de vida institucional.
4
Simultáneamente, se preparaba toda la documentación para que sea posible su
aprobación de la Superintendencia de Bancos, en donde se plasmaba los principios1
que normarían a la nueva institución:
• El objetivo principal del banco es el país y su desarrollo.
• Nadie podía disponer de más de un diez por ciento de las acciones para evitar
que la entidad se convierta en propiedad de un grupo o de una familia.
• Tanto el acceso al paquete accionario como a los servicios del banco debían
estar abiertos a cualquier ciudadano debidamente calificado.
Se presentó además, los certificados de aportación por un monto total de cincuenta
millones de sucres de capital suscrito, adicionalmente se presentó una lista de
prioridades encaminadas al desarrollo del sector agrícola, la pequeña industria y la
artesanía, a la formación de cooperativas de producción y mercadeo.
Existía una gran expectativa en la ciudad de Guayaquil por la apertura de esta nueva
institución financiera, de igual manera, puertas adentro se sentía la misma sensación,
al abrir oficialmente sus puertas, una gran multitud puso a trabajar a todo el personal
que en su inicio sumaban 43 empleados.
Los directivos buscaban contar con personal capacitado, escogidos por su formación
y por sus valores éticos personales, queriendo distinguirse de la tradicional banca
guayaquileña al mostrar nuevas rostros y servicios bancarios.
Desde sus inicios, se tenía claro cuál era el norte o la filosofía que guiaría el manejo
de esta institución, para ello se presentó junto a la documentación para su aprobación
5
como una nueva institución financiera, los cinco pilares1 que constituyen la columna
vertebral del Banco del Pacífico:
1. Democratización del accionario: entre los accionistas se encuentran no sólo
personas de todos los estratos económicos y sociales, sino también empleados del
mismo banco, sin distingo de función o categoría. Ninguna persona natural o
jurídica podrá ser poseedora del más del diez por ciento del accionariado.
2. Preocupación por el desarrollo: las aspiraciones del banco apuntan al desarrollo
del hombre ecuatoriano, con el objeto de propender a un país más próspero y
digno de ésta y de las futuras generaciones.
3. Democratización del crédito: la acción del banco llega no sólo a los clientes que
acuden a los locales de la entidad, sino al mismo sitio de trabajo.
4. Mística de servicio: allí donde se trate de prestar un servicio, allí está el Banco
del Pacífico.
5. Profesionalismo: la prioridad del banco es capacitar al máximo a su personal para
potenciarlos en el desarrollo de sus funciones.
Ya en marcha, se trató de ampliar su nicho de mercado, que todo el país conociera al
nuevo banco no era tarea fácil, más aún cuando el “marketing” no era muy conocido,
aunque la televisión ya estaba dando sus primeros pasos como medio de
comunicación, la primacía se la llevaba la radio y los medio escritos, sin embargo,
miles de ecuatorianos más tarde, vincularían al Banco del Pacífico con la moderna y
llamativa campaña multimedios, que con una frase vendedora colocaron la imagen
del banco entre las preferencias del público: “Este es un banco, banco, cada día crece
más, es el Banco del Pacífico, más moderno y eficaz”
6
En un par de años el crecimiento del banco fue notable, era hora entonces de crear
nuevas oficinas además de nuevos servicios, ya no sería únicamente la ciudad de
Guayaquil la que cuente con una oficina de la institución, en base a un análisis de la
situación económica de otras ciudades, resalta el descubrimiento de nuevos
yacimientos hidrocarburíferos en el nororiente ecuatoriano, además un estudio de
mercado proponen a Quito como la ciudad que cuente con la nueva sucursal,
abriendo sus puertas el 6 de febrero de 1975, en un pequeño edificio en el sector
norte de la urbe.
Continuó su crecimiento ahora la ciudad de Machala el 5 de abril de 1976 ya contaba
con una sucursal del Banco del Pacífico, luego se inauguró la sucursal en la ciudad
de Cuenca el 3 de julio de 1978, posteriormente serían las ciudades de Ambato y
Manta las que contarían con nuevas sucursales, además de nuevas agencias en
Baños, Cuenca, Guayaquil y Quito, en respuesta al crecimiento económico de la
época.
El banco marchaba con el éxito deseado, el crecimiento continuaba, pero, ¿era esto
suficiente?, sus miembros pensaron que era hora de una nueva estrategia, la campaña
publicitaria dio resultado en el interior del país, pensaron entonces en salir de las
fronteras ecuatorianas, mediante mecanismos innovadores que llamen la atención del
inversionista ecuatoriano y extranjero, además, de implementar los nuevos
descubrimientos tecnológicos del mercado.
Los tiempos que se aproximaban no serían los esperados, durante la década de los
ochenta se desató en toda América Latina la conocida “Década Perdida”, en donde la
crisis económica afectó a todos los países de esa región, Ecuador no sería la
excepción, sufrió a más de esta crisis, fenómenos naturales que produjeron grandes
pérdidas humanas y materiales, conflictos políticos y un crecimiento de la inflación
que preocupó a los sectores más vulnerables del país.
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Durante esta terrible crisis que sufrió el país, el Banco del Pacífico, también resultó
afectado, por el posicionamiento logrado hasta ese entonces, su respaldo patrimonial
y sobre todo a las estrategias de expansión fuera del país, le permitió superar este
problema. En julio de 1980 empezó a operar en el exterior el Banco del Pacífico
(Panamá) S.A., constituido con un millón de dólares de capital pagado.
Los directivos del Banco del Pacífico, realizaron alianzas estratégicas con
instituciones bancarias extranjeras, para lo cual se inauguró en junio de 1985, en la
ciudad de Miami, una subsidiaria, Pacific Nacional Bank, que opera bajo las
regulaciones del Estado de la Florida y las leyes bancarias de los Estados Unidos.
Continuó su incursión creando filiales en Colombia y en Londres, que
posteriormente en la crisis de 1999 en Ecuador fue necesario su cierre de actividades.
En cuanto a lo tecnológico, el Banco del Pacífico, fue el primero en implementar la
tecnología digital, las comunicaciones vía satelital y los on line, el uso de redes
informáticas, la red de bancos corresponsales, etc. permitieron una mayor eficiencia
en el proceso de transacciones, siendo esto un proceso llamativo para sus clientes
quienes ahora podían realizar con más rapidez sus transacciones bancarias,
remplazando el registro manual en donde los depósitos se registraban con tinta azul y
los retiros con rojo, método que era utilizado por todas las instituciones bancarias de
la década de los setenta, el banco remplazó las máquinas de escribir y sumadoras
electrónicas por el mecanismos operativos más eficaces.
El Banco fue evolucionando de la mano de la tecnología y de los cambios sociales
que iban ocurriendo, fue el primero en contratar a personal femenino, introdujo el
concepto de cheque nacional, pagadero en cualquier agencia del banco en todo el
país, en 1980 el servicio de Audiomático estaba a disposición de sus clientes, este
servicio permitía una conexión directa desde el hogar a la oficina mediante una línea
telefónica, fue el pionero en introducir el Bancomático y el Autobancomático.
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Fue el primero en contar con la red Internet, ofrecer libretas de ahorro electrónicas, el
primero en aceptar transacciones bancarias nacionales e internacionales por medio de
un computador y del sistema Teleban, mediante su sistema Teletrade facilitó a sus
clientes en transacciones de importación; lideró además, el ingreso de las tarjetas
inteligentes
Siendo el banco uno de los más fuertes del país, ¿era suficiente con los servicios que
prestaba la institución? Esta interrogante se enfocó en servicios NO financieros que
podría prestar el banco, estos podrían ser: empresas que presten servicios
relacionados al financiamiento, el almacenamiento, el arrendamiento mercantil, los
seguros, la intermediación financiera y las tarjetas de crédito. Con lo cual se
constituyó Almacenera del Agro, Almagro, que brinda servicios de almacenamiento
comercial y aduanero, certificados de depósito y servicios para el sector agrícola y
comercial. Otra empresa que inicia sus operaciones fue Leasing del Pacífico, una de
las primeras dedicadas al arrendamiento mercantil, la intermediaria financiera Factor
del Pacífico, que en 1993 por una disposición legal el Banco del Pacífico asume
directamente los servicios de intermediación financiera y leasing, y de igual manera
la incorporación de Seguros Sucre.
El Banco del Pacífico, siempre un paso más que la competencia, puso a disposición
de sus clientes los modernos servicios, un nuevo concepto aparece “Banca
automática”, constituyendo Unicredit, colocando en el mercado ecuatoriano la tarjeta
de crédito líder a nivel mundial Mastercard, que gracias a la amplia aceptación del
público se convertiría en Mastercard S.A., que reportó un gran número de usuarios,
locales afiliados, operaciones nacionales y extranjeras que no operaban únicamente
en sucres sino que también en otras monedas.
Llegarían entonces los años noventa, en donde el crecimiento económico del
Ecuador tuvo base en el mejoramiento de los precios internacionales del petróleo, la
nueva divisa generada por las exportaciones de camarón y otros productos no tan
comunes como las flores. Esto alienta a los directivos a instalar nuevas sucursales en
9
las Islas Galápagos, La Libertad, Portoviejo, Santo Domingo de los Colorados, hoy
provincia, en la ciudad de Ibarra, Riobamba.
En cuanto a cifras el Banco del Pacífico logró un crecimiento significativo, así lo
publica en el documento realizado por sus 25 años de creación, en donde se da a
conocer las cifras alcanzadas como el capital pagado y reservas del banco fue de 50
millones de sucres en el momento de su constitución, diez años más tarde alcanzó los
795 millones de sucres. El patrimonio de los accionistas llegó a 522 mil millones de
sucres. En cuanto a sus activos al cierre de su primer año de creación fueron de 410
millones de sucres; en 1981 eran ya de 14 mil millones de sucres y en el cierre de
balance en el 96 alcanzaban la cifra de 6 billones 860 mil millones de sucres. Los
depósitos al final de 1972 fueron de 227 millones de sucres una década más tarde
fueron superiores de 6 mil millones de sucres y en 1996 3 billones 100 mil millones
de sucres.
El número de accionistas también creció, en su inicio sumaban 447 accionistas, tras
la primera década de abrir sus puertas, el número de accionistas fue de 1400, y, al
cumplir sus 25 años de vida institucional llegó a 8790 accionistas nacionales y
extranjeros, entre personas naturales y jurídicas.
En 1999 Ecuador comienza a vivir una dura crisis bancaria que ocasionó el cierre y
el quiebre del 70% de las instituciones financieras, el Banco del Pacífico no saldría
airoso, esto se produjo por una mala gestión del riesgo, una inadecuada estructura de
gastos operativos y una excesiva concentración en el sector agro-industrial que
durante ese tiempo no rindió lo esperado por la crisis económica que enfrentaba el
país.
En los años 2000 y 2001 trataron de reanimar las desastrosas cifras del balance del
Banco del Pacífico, pero nada daba resultado, por lo que el Banco Central del
10
Ecuador tomó posición de la institución, que con el apoyo del Banco Mundial,
contrató una administración internacional que saneara y gestionara el banco.
Ya a finales del 2001, el Banco del Pacífico contaba con una insuficiencia
patrimonial de 5.5% frente al mínimo del 9% exigido por la normativa vigente, no
contaba con liquidez, además con una morosidad en su cartera crediticia superior al
54% y con un gasto operacional que superaba los 60 millones de dólares anuales.
La Administración Internacional elaboró un plan de reestructuración y saneamiento
que incluía medidas de reducción de gastos, ajuste laboral, programas de
recuperación y saneamiento de cartera y enajenación de activos improductivos. Este
plan se ejecutó en febrero del 2002, fecha en la cual, también, se inyectó recursos
económicos para capitalizar el banco.
En el 2004, el Banco del Pacífico alcanzó los 660 millones de dólares en depósitos,
con un 18% de morosidad, el patrimonio técnico se situó en el 13.5% superior al
mínimo legal exigido (9%), logró absorber las pérdidas de ejercicios anteriores y
llegó a ser el segundo banco por capitalización del país contando con 100 millones
de dólares en recursos propios.1
Para lograr esto, atacaron directamente a la estructura del gasto operacional,
reduciendo drásticamente su plantilla, más de 1.000 personas tuvieron que abandonar
la entidad, disminuyendo 26 millones de dólares en gastos.
El margen financiero, que en el 2001 fue de 14.1 millones de dólares, en el 2004
alcanza los 44.2 millones de dólares, debido al relanzamiento de su actividad
bancaria, logró conceder 11.764 operaciones nuevas superando los 150 millones de
dólares. En el balance del 2004, logra obtener utilidades netas de 17.6 millones de
dólares; crearon además una reserva de provisiones superior a los 110 millones de
dólares para cualquier eventualidad.
1 RESUMEN EJECUTIVO. Gestión Administración Internacional. Publicada 02/10/2001
11
Aportaron al Banco Central del Ecuador 73.5 millones de dólares en bonos, además
de cancelar los dos préstamos de liquidez por un monto de 39 millones de dólares, lo
cual afirma la liquidez y solvencia patrimonial de la que dispone el Banco del
Pacífico.
De acuerdo a las regulaciones que emitió la Superintendecia de Bancos, las
calificaciones externas del banco, pasaron de ser “D” en el 2001 a obtener la
calificación de “A –” desde el primer trimestre del 2004, el crecimiento fue de todo
el grupo financiero que ahora estaba constituido por los bancos en Miami y en
Panamá y las compañías como Pacificard, Seguros Sucre, Almagro, Fidupacífico y
Valpacífico.
El Banco del Pacífico, ha tenido que superar duras crisis, pero gracias a una buena
gestión han logrado recuperar su estabilidad y nuevamente sumar esfuerzos para
lograr ese objetivo por el que fue creado “contribuir al desarrollo del ecuatoriano y
de su país”.
1.1.2. VISION Y MISION1
La visión del Banco del Pacífico es: "Ser una organización rentable, flexible y
moderna, líder en servicios financieros de calidad, basados en prácticas éticas y
estándares internacionales de eficiencia."
Como misión tiene contribuir al desarrollo del país, mediante la oferta de servicios
financieros de calidad; el compromiso ético y la excelencia; y el recurso humano
capaz y motivado. 1 Intranet del Banco del Pacífico. Portal de Desarrollo Humano
12
1.1.3. PRINCIPIOS EMPRESARIALES DEL BANCO DEL PACÍFICO1
• “El respeto a la persona humana, que implica el reconocimiento objetivo de las
capacidades propias y las de los demás para la realización de las tareas que
demanda el Banco, así como, la tolerancia para aceptar a las personas y sus
convicciones aún éstas cuando disientan de las nuestras. La honestidad, que se
manifiesta en comportamientos de integridad y ética que generan sentimientos de
confianza en nuestros clientes, empleados y en la comunidad.”
• “La excelencia en el servicio, se refiere a la orientación de nuestras acciones
hacia la satisfacción del cliente mediante una cultura de servicio, sustentada en la
atención amable, oportuna y eficiente.”
• “El mejoramiento continuo, referido a la permanente adquisición de nuevos
conocimientos y habilidades que permitan generar un valor agregado para los
clientes y la organización.”
• “El trabajo en equipo, que permita a los empleados intervenir activamente en la
vida de la organización, contribuyendo al logro de los objetivos institucionales”.
• “La responsabilidad por los actos propios, que promueva el ejercicio de acciones
y decisiones responsables y nos lleve a asumir como propio el resultado de las
mismas. Se refiere también a tomar una posición activa y responsable en las
situaciones que requieran nuestra participación”.
1 Intranet del Banco del Pacífico. Portal de Desarrollo Humano
13
1.1.4. OBJETIVOS1
Los objetivos del Banco del Pacífico son:
• Mejorar los rendimientos
• Aumentar la satisfacción del cliente con servicios y personal
• Aumentar la satisfacción post venta
• Ampliar la diversidad de los ingresos
• Reducir la estructura del coste
• Reducir al mínimos los problemas operativos
• Alinear los objetivos personales
1 Intranet del Banco del Pacífico. Portal de Desarrollo Humano
14
1.1.5. ORGANIGRAMA DEL BANCO DEL PACÍFICO
Fuente: Intranet Bco. Pacífico
1.1.6. DESCRIPCIÓN DE CARGOS
Presidencia ejecutiva
El Presidente será el representante legal del Banco y tendrá a su cargo la dirección
ejecutiva de sus actividades y negocios, de acuerdo con lo establecido en los Estatutos y
con las disposiciones de la Junta Directiva.
15
Son funciones del presidente:
• Celebrar toda clase de actos y contratos a nombre del Banco, ciñéndose a las
autorizaciones que le confiere la Junta Directiva.
• Llevar la dirección general de los negocios del Banco, dentro de las
reglamentaciones que al efecto expedida la Junta Directiva, sometiendo a ésta
los contratos y operaciones que fueren del caso, para su autorización.
• Convocar a la Junta Directiva para sus reuniones ordinarias y, cuando lo
considere necesario, para las extraordinarias.
• Someter a la Junta Directiva los programas de desarrollo de las actividades y
negocios bancarios.
• Velar por el cumplimiento de los estatutos y de las normas y disposiciones de
la Asamblea General y de la Junta Directiva.
Secretaría General
El Banco tendrá un Secretario General, que a su vez actuará también como Secretario
de la Asamblea General de Accionistas y de la Junta Directiva. Tendrá las funciones
que los estatutos le atribuyen y las que la Junta Directiva y la Presidencia del Banco
determinen.
Director Económica – Financiera
• Responsable del cumplimiento de los objetivos anuales establecidos
• Genera información financiera sensible para la toma de decisiones de la
Presidencia y Vicepresidencia Ejecutiva
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• Responsable por planificar, dirigir, y controlar el sistema de contabilidad del
Banco del Pacífico S.A., así como por el cumplimiento de las obligaciones
legales y tributarias del Banco
• Responsable por planificar y dirigir el sistema presupuestario del Banco del
Pacífico S.A.
• Responsable por el cumplimiento oportuno en la entrega de estados
financieros, informes financieros requerida por la Superintendencia de
Bancos y Seguros y otros Organismos de control.
• Responsable por el control detallado y contable de los Activos fijos del
Banco.
• Responsable por planificar, coordinar y supervisar el proceso de
adquisiciones y despacho de materiales.
• Responsable del pago de las facturas a los proveedores.
Operaciones
• Supervisar y controlar las actividades del personal a su cargo.
• Diseñar y definir el modelo operativo general del Banco, logrando que se
compartan recursos operativos y tecnológicos.
• Controlar el estricto cumplimiento de las normas legales y regulaciones
vigentes.
• Garantizar la estandarización de los documentos y formularios involucrados
en los procesos operativos.
17
• Garantizar el adecuado control contable y aplicativo.
• Velar que los documentos y garantías entregadas al Banco, se encuentren
bien custodiadas y que cumplan con los requisitos y estándares establecidos.
• Coordinar con los responsables de cada área a su cargo, la ejecución de las
recomendaciones emitidas por los Informes de Auditoria.
• Coordinar la elaboración del presupuesto del área y controlar el cumplimiento
del mismo.
• Brindar asesoría a las diferentes áreas del Banco sobre los procesos
operativos existentes o nuevos, y sobre otros temas concernientes a su campo
de acción.
• Velar por la oportuna entrega de informes o requerimientos solicitados por
los organismos de control.
Asesoría Jurídica y Juzgado de Coactiva
• Divulga, supervisa y coordina la información referente a la legislación y
reformas pertinentes a las distintas áreas del Banco.
• Define normas, políticas, directrices y estándares para los documentos,
• Diseña y/o aprueba los contratos y los diferentes formularios de todo servicio
que brinda el Banco,
• Implementa los contratos de garantía (prendas, hipotecas, fianzas,
fideicomisos), de crédito y de servicios.
• Da seguimiento al avance de todos los procesos legales manejados en el área.
18
• Dispone y supervisa la elaboración de contratos.
• Asesora los procesos legales de Ofertas Públicas de acciones y valores que
emita el Banco.
Auditoria Interna
• Brindar consultoría y asesoría en materia bancaria, contable, financiera,
riesgos y control interno.
• Proporcionar a la administración las herramientas y técnicas de auto
evaluación para cumplir con su responsabilidad de balancear riesgos,
implantar los controles y definir el grado de tolerancia.
• Elaborar el Plan Anual de la Auditoria Interna.
Unidad de Riesgos
• Identificar los factores internos y externos que pudieran afectar el logro de los
objetivos del Banco.
• Evaluar y validar con la Alta Dirección los diversos riesgos identificados que
enfrenta el Banco: riesgo crediticio, riesgo país y riesgo de transferencia,
riesgo de mercado, riesgo de tasa de interés, riesgo de liquidez, riesgo
operacional, riesgo legal y riesgo de reputación.
• Validar con la alta dirección los niveles aceptables para los riesgos asumidos
por el Banco.
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Medios tecnológicos
• Investigación tecnológica.
• Internet banking.
• Desarrollo y mantenimiento de aplicaciones
• Sistemas de información
• Canales electrónicos.
• Redes y Switches.
• Administración de base de datos.
• Manejo de sistemas operativos. (Optimización de la operación del sistema)
• Administración del centro de cómputo.
• Administración de parámetros.
• Plan de contingencias
• Investigación tecnológica
• Teleproceso y Telecomunicaciones.
• Centrales telefónicas y control de llamadas
• Administrar el outsourcing. (Help desk)
• Administrar el correo electrónico.
20
• Sistemas ininterrumpidos de energía eléctrica (UPS)
• Mantenimiento de usuarios. (NT, aplicativos de acceso, claves de seguridad)
• Plan de Contingencias.
1.2. ANÁLISIS DEL AMBIENTE Durante abril del presente año el Presidente de la Republica, Ec. Rafael Correa
sostuvo un enfrentamiento con el Superintendente de Bancos y Seguros, a causa de
las discrepancias acerca al control de las tasas de interés y la eliminación de las
comisiones.
A partir de ese momento, la estrategia del Gobierno para conseguir sus objetivos fue
la de preparar una reforma que esté dentro del marco legal que cambiaría las
atribuciones de la Junta Bancaria, restándole funciones al Superintendente y
apartando al Banco Central de su participación de la Junta Bancaria, así como del
manejo de las tasas e incluso del encaje. También el congreso ha iniciado el trámite
para el juicio político al Superintendente de Bancos.
Como respuesta de la presión ejercida, la Superintendencia de Bancos distó normas
de transparencia para todas las instituciones del Sistema Financiero, las cuales deben
difundir las tasas de interés cobradas para cada segmento de crédito, incluyendo las
comisiones y otros costos, determinando de esta manera los costos efectivos de los
créditos otorgados. Tal medida ha permitido una mejor competencia y que los
usuarios conozcan las marcadas diferencias que existían, además una considerable
reducción en los costos de los créditos en varias entidades.
21
El proyecto de ley elaborado por el Ejecutivo fue enviado al Legislativo con el
carácter de urgente, tuvo la oposición de las entidades financieras, el Banco Central,
la Superintendencia de Bancos y las Cámaras de Producción que consideraban que
no sólo se dan demasiadas atribuciones a la Junta Bancaria sino que también se
puede afectar a la continuidad de varias entidades financieras.
El Congreso analizó el proyecto y lo aprobó eliminando las comisiones para todos
los segmentos y estableciendo la fijación de una tasa efectiva que debe incluir todos
los costos, la misma que será determinada para cada segmento por el Banco Central.
Adicionalmente se mantuvo la estructura y funcionas de la Junta Bancaria. La
reacción del Gobierno y de las Instituciones Financieras se podría decir que han sido
positivas.
Se tiene que acotar que las consecuencias de la supresión de las comisiones afectarán
principalmente a entidades menos flexibles en costos, enfocadas primordialmente en
préstamos de montos reducidos y muchas instituciones pequeñas tendrían problemas
en mantener una operación rentable, lo que significaría la necesidad de cerrar u optar
por la fusión para alcanzar niveles mínimos de operación y sistematización que
optimicen sus gastos.
1.2.1. ANÁLISIS DEL AMBIENTE EXTERNO
Recientemente el Presidente de la Republica presentó los lineamientos de su Plan
Económico, en el cual se privilegia el papel del Estado, que busca reducir la brecha
de ingresos y la pobreza existente, dinamizando la economía con un desarrollo
sustentable, invirtiendo en sectores estratégicos y de alta generación de empleo,
continuando con su política de subsidios para atender a las clases más pobres del
país, mejorando los servicios en salud y educación.
22
De las primeras acciones realizadas se ha evidenciado un mayor énfasis en el
incremento del gasto, orientado básicamente a atender las necesidades del sector
social, lo que requerirá de fuentes de financiamiento adicionales y para cubrirlos se
han hecho públicos algunos planteamientos de reformas tributarias, como el
incremento de impuestos a los consumos especiales y de la renta, así como buscar
también la reducción de la evasión.
Además se plantean nuevos criterios respecto del manejo de la deuda externa, pues el
pago está concentrado en los próximos nueve años, buscándose mediante pagos o
reestructuraciones un perfil de vencimientos adecuadamente distribuidos. Se debe
resaltar sin embargo que la misma ha sido pagada hasta ahora en forma oportuna.
A continuación se presenta un cuadro con los principales indicadores
macroeconómicos y las perspectivas para el año 2007.
INDICADOR VALOR (millones) INDICADOR VALOR(millones)
Precio barril petróleo (11 mayo 07)
USD 62,37
Crecimiento PIB (dic.06) 4,30%
Tasa de Desempleo (marzo 07) 10,28%
Crecimiento PIB (proyect.07) 4,40%
Tasa se Subempleo 45,00%Balanza Comercial (feb. 07) USD -85,90
Proforma Presupuestaria 2007
USD 9,767
Balan.Comerc.no petrolera feb.07) USD -737,81
Inflación (interanual abril 07) 1,39% RILD (4 junio 07) USD 3,032
Inflación proyectada 2007 3,50%
Remesas (acumuladas a dic. 06) USD 2,916
Asignación para pago deuda USD
2,378 EMBI (5 junio 07) 650Fuente: Boletín Estadístico Mensual del BCE.0
23
1.2.1.1. EVALUACIÓN DEL MACROENTORNO En el Boletín de Prensa N° 02, con fecha 20 de enero del 2004, el Ministro de
Economía de ese entonces, Mauricio Pozo, precisó que existe una estrecha
vinculación entre el margen de intermediación bancaria y el nivel de estabilidad
macroeconómica, recalcó que mientras más estabilidad se le de al tema económico
más posibilidades hay de que ese margen se reduzca a lo largo del tiempo.
Así mismo consideró que es posible la reducción de costos operativos y
administrativos en la banca ecuatoriana, recalcando que el Ecuador necesita más
presencia en los mercados internacionales para contribuir a la caída del riesgo país,
que incidirá en la intermediación bancaria.
Sostuvo además que la liberalización sin topes en las tasas de interés para el
consumo da lugar a una tendencia a la baja del interés en los otros mercados del
sector corporativo y empresarial. Sin embargo, dijo entender la dificultad técnica de
vender este concepto porque ahí se transparentarían las tasas en el mercado de
consumo.
Al comparar las utilidades del año 2002 que alcanzaron los 126 millones, frente a las
del 2003 que sumaron 107 millones en el mismo período, hay una baja de
rentabilidad sobre el patrimonio de 5 puntos entre ambos años y eso está relacionado
a la reducción del riesgo país, la inflación y al proceso de mayor estabilidad
macroeconómico.
Durante toda la trayectoria del mercado bancario en el Ecuador, el 70% de la banca
salió del mercado, esta crisis bancaria está logrando que las políticas de los bancos
sobrevivientes sean más rigurosas.
24
A continuación se presenta un cuadro con los principales indicadores
macroeconómicos en el año 2007 y los que se esperan para el año 2008:
INDICADOR VALOR INDICADOR VALOR
Precio barril petróleo WTI (19 mayo 08)
USD 127.05 Crecimiento PIB (12/07) * 2.65%
Tasa de desempleo (ab 08) ** 7.93% Crecimiento PIB (proyectado 08) *** 2.65% Deuda vs. PIB 21.50% Balanza comercial (millones $ mar 08) 188.47 Inflación (interanual marzo 08) 8.18% Riego país (19 may 08) 564 bp Inflación proyectada 08 *** > 5.00% Remesas (millones acumulados-XII07) 3.088,0 * Datos provisionales y proyectados por BCE, dato estimado por FMI 1.8%, real al tercer trimestre 2007 es 1.7%. ** Carta Económica N°. 4, año 14 *** Ministro de Coordinación de Polaca Económica Pedro Páez, Exposición organizada por la Cámara de Comercio Ecuatoriano-Americana. Abril 2008 Fuente: Página Web BCE al 21 de mayo 2008, Boletín Estadístico Mensual 1874 BCE (abril 2008) Elaboración: ECUABILITY S.A.
El Ecuador estuvo afectado por problemas políticos y económicos durante el primer
trimestre del 2008, acompañado de un grave problema climatológico que destruyó la
red vial de la costa y parte de la Sierra, así como los cultivos para consumo interno y
exportación, produciendo escasez y un crecimiento en el nivel de la inflación, la
misma que ha sido afectada además por la alta demanda internacional de productos
primarios.
La reducción de la capacidad de ahorro debido a la desocupación laboral de los
migrantes ya sea en los Estados Unidos o en Europa, implicará en el corto o mediano
plazo que las remesas enviadas al país sufran un notable declive.
El pago de la deuda externa e interna es puntual, lo cual permitió al Gobierno liberar
1.000 millones de dólares del presupuesto en el 2008, mejorando la calificación de
riesgo soberano, ubicándose en “B” de acuerdo a Standard & Poor’s y B3 con
panorama estable en Moody’s. 1
1 BANCO DEL PACÍFICO S.A. CALIFICAION DE RIESGO GLOBAL. Ecuability S.A. Junio del 2008
25
La renovación del ATPDEA y la fuerte devaluación que ha experimentado el dólar
de los Estados Unidos de Norteamérica, no lograron poner en una mejor posición
competitiva a los exportadores a Europa, Asia y a otros países de Latinoamérica, más
bien la balanza comercial no petrolera es cada vez más negativa.
1.2.1.1.1. ANÁLISIS DE OTRAS VARIABLES Ecuador sufrió una desaceleración en la economía en el 2007, a causa de la
inestabilidad política, económica y de la incertidumbre generalizada, ubicándolo
como el país más bajo en cuanto a crecimiento económico en América Latina
alcanzando únicamente el 2.65%.
Sin embargo, la labor de los bancos en cuanto a eficiencia y productividad tomó un
rumbo diferente, en cuanto a sus gastos de personal para diciembre del 2007 mostró
el 31.47%, frente al 33.06 presentado en el 2006, de igual forma que los gastos de
operación como porcentaje de activos más contingentes, que han reducido su
incidencia, pasando del 5.47% registrado en el año 2006, al 5.18% en el año 2007.1
En cuanto al análisis de los competidores del Banco del Pacífico, resalta la eficiencia
administrativa, que está dada por la relación entre Gastos operaciones/Margen
financiero, del Banco de Loja cuyo índice fue 58.6%, en segunda posición se
encuentra el Banco del Pacífico con 61,98%. 2
1. 2. ASOCIACION DE BANCOS PRIVADOS DEL ECUADOR. “Mejora la eficiencia pero baja la rentabilidad”. Boletín de Prensa. Quito, 19 de febrero de 2008.
26
Analizando la liquidez bancaria se observa un aumento, de manera que el coeficiente
de Fondos disponibles/ Pasivos de corto plazo creció a 41.09% para el año 2007, en
comparación al 34.21% que representaba en el 2006 3; es decir, se experimenta un
mayor nivel de liquidez con el cual los bancos dan mayor seguridad a sus clientes y
depositantes.
Al final del año se ha visto reducido el retorno sobre el patrimonio (ROE), que se
ubicó en 20.47% en el 2007 frente al 23.97% que tuvo el año 2006.4
1.2.1.2. AN ÁLISIS DE MERCADO
1.2.1.2.1. ANÁLISIS DE CLIENTES Para el análisis de clientes, se efectuaron encuestas en las diferentes agencias del
Banco del Pacífico en la ciudad de Cuenca como son: Oficina Principal, CIN
Estadio, CIN Sangurima, CIN Centro, VES Petrocomercial y VES Aduana, con una
muestra de 193 encuestas.
La muestra fue determinada mediante la combinación del método Estratificado y
Aleatorio Simple, en el primero se tomó como segmento a clientes corporativos y de
banca personal cuyos saldos promedios superan los $1000 y $300 mensual
respectivamente, en el método aleatorio simple se aplicó las encuestas al azar a
personas que ingresaban a la institución.
3.4 ASOCIACION DE BANCOS PRIVADOS DEL ECUADOR. “Mejora la eficiencia pero baja la rentabilidad”. Boletín de Prensa. Quito, 19 de febrero de 2008.
27
Los clientes totales del Banco del Pacífico suman 24882, para el cálculo de la
muestra se aplicó la siguiente fórmula:
Donde:
Z = nivel de confianza
p = probabilidad de que suceso ocurra
q = probabilidad de que no ocurra el suceso
e = margen de error
N = población total
Cabe recalcar que para el nivel de confianza se considero el 95%, para determinar p
y q, se efectuó una encuesta piloto en la que se determinó la probabilidad de que
ocurra o no un suceso. Formulario encuesta: Anexo 1
Los resultados de la aplicación de las encuestas son los siguientes:
Utilización de los servicios
187 96,9 96,9 96,96 3,1 3,1 100,0
193 100,0 100,0
SINOTotal
VálidosFrecuencia Porcentaje
Porcentajeválido
Porcentajeacumulado
z2 . p . q n1 e2
n1 n 1 + N n1
28
Fuente: autores., encuesta Percepción de clientes. 2008 Fortaleza Alta
3.11%
96.89%
Frec
uenc
ia
200
150
100
50
0
Utilización de los serviciosNOSI
Utilización de los servicios
Tiempo de utilización de los servicios
10 5,2 5,3 5,36 3,1 3,2 8,6
10 5,2 5,3 13,9
23 11,9 12,3 26,2
45 23,3 24,1 50,393 48,2 49,7 100,0
187 96,9 100,06 3,1
193 100,0
Menos de un mesDe uno a tres mesesDe tres a seis mesesEntre seis meses yun añoEntre uno y tres añosMás de tres añosTotal
Válidos
SistemaPerdidosTotal
Frecuencia PorcentajePorcentaje
válidoPorcentajeacumulado
29
Fuente: autores., encuesta Percepción de clientes. 2008 Fortaleza Alta
Difusión
Por
cent
aje
50
40
30
20
10
0Más de tres
añosEntre uno y tres años
Entre seis meses y un
año
De tres a seis meses
De uno a tres meses
Menos de un mes
5.35% 3.21% 5.35%12.30%
49.73%
24.06%
Tiempo de utilización de los servicios
Medios de difución al público más acertados
48 24,9 25,7 25,71 ,5 ,5 26,26 3,1 3,2 29,4
16 8,3 8,6 38,081 42,0 43,3 81,335 18,1 18,7 100,0
187 96,9 100,06 3,1
193 100,0
TelevisiónRadioInternetPrensa o revistasAmigos, colegasOtroTotal
Válidos
SistemaPerdidosTotal
Frecuencia PorcentajePorcentaje
válidoPorcentajeacumulado
Medios de Difusión más acertados
30
Fuente: autores., encuesta Percepción de clientes. 2008 Oportunidad Alta
Frecuencia en uso de los servicios
140 72,5 74,9 74,9
31 16,1 16,6 91,412 6,2 6,4 97,9
4 2,1 2,1 100,0187 96,9 100,0
6 3,1193 100,0
Una o más veces a lasemanaDos o tres veces al mesUna vez al mesOtroTotal
Válidos
SistemaPerdidosTotal
Frecuencia PorcentajePorcentaje
válidoPorcentajeacumulado
31
Fuente: autores., encuesta Percepción de clientes. 2008 Oportunidad Alta Los servicios que más hacen uso los clientes son los que se muestran en la siguiente tabla:
2.14%6.42%16.58%
74.87%
Po
rcen
taje
80
60
40
20
0OtroUna vez al mesDos o tres veces
al mesUna o más veces
a la semana
Frecuencia en uso de los servicios
32
Fortaleza Alta
Servicios más usados
1 ,1 ,1 ,15 ,6 ,6 ,75 ,6 ,6 1,37 ,8 ,8 2,18 1,0 1,0 3,1
13 1,5 1,5 4,6
14 1,7 1,7 6,3
15 1,8 1,8 8,1
16 1,9 1,9 10,0
16 1,9 1,9 11,919 2,3 2,3 14,131 3,7 3,7 17,853 6,3 6,3 24,160 7,1 7,1 31,281 9,6 9,6 40,985 10,1 10,1 51,089 10,6 10,6 61,5
102 12,1 12,1 73,6
108 12,8 12,8 86,5
114 13,5 13,5 100,0
842 100,0 100,0
192Transporte de valoresCambiomáticoRecaudación de aduanasOrdenes de cobro y pagoCasilleros de seguridadFacturación decombustibleGiros y cambiosCasilleros decorrespondenciaCréditosPólizasAudiomáticoPago de servicios variosIntermáticoPago de chequesBancomáticoVentanillaDepósito de cuenta deahorrosDepósito de cuentacorrienteRetiro de cuenta deahorrosTotal
VálidosFrecuencia Porcentaje
Porcentajeválido
Porcentajeacumulado
33
Fuente: autores., encuesta Percepción de clientes. 2008
34
Fuente: autores., encuesta Percepción de clientes. 2008 Fortaleza alta
Posicionamiento frente a otras inst segun clientes
2 1,0 1,1 1,11 ,5 ,5 1,62 1,0 1,1 2,72 1,0 1,1 3,75 2,6 2,7 6,49 4,7 4,8 11,2
36 18,7 19,3 30,552 26,9 27,8 58,378 40,4 41,7 100,0
187 96,9 100,06 3,1
193 100,0
1245678910Total
Válidos
SistemaPerdidosTotal
FrecuenciaPorcentajePorcentaje
válidoPorcentajeacumulado
Estadísticos
Posicionamiento frente a otras i187
68,839,00
10
VálidosPerdido
N
MediaMedianaModa
Fuente: au Fortaleza
N
MediaMedianaModa
utores., encu
a media
VálidosPerdidos
Clo
uesta Percep
1867
8,699,00
10
Calidad delos servicios
Pd
pd
35
pción de cli
Estad
1876
8,949,00
10
Profesionalidad de los
prestatariosdel servicio p
5
ientes. 2008
dísticos
1867
8,459,00
8
Serviciopost venta
Od
8
1876
8,749,00
10
Organizaciónde la entidad
1876
8,829,00
10
Servicioal cliente
S
e
1876
8,739,00
10
Satisfacciónde
xpectativas
36
Fuente: autores., encuesta Percepción de clientes. 2008 Fortaleza media
37
Fuente: autores., encuesta Percepción de clientes. 2008 Fortaleza alta
38
Fuente: autores., encuesta Percepción de clientes. 2008 Fortaleza alta
39
Fuente: autores., encuesta Percepción de clientes. 2008 Fortaleza Media
Fuente: autores., encuesta Percepción de clientes. 2008 Fortaleza media
40
De igual manera las encuestas mostraron las características que el cliente considera
que debe tener la entidad, se puede ver que la calidad de los servicios, la
profesionalidad de los prestatarios, el servio post venta, la organización de la entidad,
el servicio al cliente y la satisfacción de expectativas son fundamentales todas se
encuentran en un porcentaje de 16.7% es decir, se debe poner énfasis en el
cumplimiento de estas recomendaciones, principalmente en cuanto al servicio post
venta los clientes opinan que debe mejorar.
Fuente: autores., encuesta Percepción de clientes. 2008 Oportunidad Alta
Características importantes para clientes
186 16,5 16,6 16,6
187 16,6 16,7 33,3
186 16,5 16,6 49,9187 16,6 16,7 66,6187 16,6 16,7 83,3
187 16,6 16,7 100,0
1120 99,6 100,05 ,4
1125 100,0
Calidad en los serviciosProfesionalidad de losprestatarios de losserviciosSerivio post ventaOrganización entidadServicio clienteSatisfacción deexpectativasTotal
Válidos
SistemaPerdidosTotal
Frecuencia PorcentajePorcentaje
válidoPorcentajeacumulado
41
Fuente: autores., encuesta Percepción de clientes. 2008 Oportunidad Alta
Recomendación de los cliente a terceros sobre servicios del banco
165 85,5 88,2 88,222 11,4 11,8 100,0
187 96,9 100,06 3,1
193 100,0
SINOTotal
Válidos
SistemaPerdidosTotal
Frecuencia PorcentajePorcentaje
válidoPorcentajeacumulado
42
1.2.1.2.2. ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN DE MERCADO A finales del año 2001, el Banco Central del Ecuador, puso en marcha la Agenda
Económica que involucra un plan estratégico a lago plazo, el cual se compone de
cuatro pilares:
1. Crecimiento económico
2. Nueva Arquitectura del Sistema Financiero
3. Productividad y Competitividad
4. Inserción del País a la Economía Globalizada
Según los estudios realizados durante el año 2003 por las Agendas de productividad
y competitividad e Inserción en el mercado mundial1, determinaron que la excesiva
liquidez mantenida por los bancos y la alta concentración de mercados son los
determinantes principales del spread de tasas, así como de la rigidez a la baja de las
tasas de interés activas, no así, los gastos operativos, el riesgo país y la carga
tributaria de los bancos.
La Agenda de la Nueva Arquitectura Financiera se compone en tres temas que son:
la estabilidad macroeconómica, red de seguridad financiera y las relaciones y
funciones institucionales.
El primero hace referencia al mantenimiento de la estabilidad monetaria, en lo que se
refiere a la Red de Seguridad Financiera, en el 2003, el Banco Central del Ecuador
como Secretario Técnico de la Junta Directiva del Fondo de Liquidez, desarrolló una
plataforma de fortalecimiento operativo y tecnológico que mejoró el tiempo de
respuesta en operaciones de crédito y en el cálculo de aportes mensuales de entidades 1. Memoria Anual 2003. BANCO CENTRAL DEL ECUADOR
43
y el control del cumplimiento de las obligaciones del sistema financiero con el
fideicomiso, a su vez, realizó un proyecto de investigación sobre los niveles de
liquidez e indicadores de alerta temprana para el sector financiero.1
En las relaciones y funciones institucionales, las áreas como la Banca Pública y
Microfinanzas, el Banco Central del Ecuador, lo que pretende lograr es contar con
instituciones eficientes que aporten al desarrollo productivo de los sectores menos
favorecidos, para lo cual conformó un Comité de Seguimiento del Desempeño de la
Banca Pública mediante Decreto Ejecutivo N°. 1631, publicado en el Registro
Oficial N°. 338 del 19 de mayo de 2004, con el propósito de: (i) diseñar propuestas
técnicas de operación y gestión de la banca pública; (ii) mantener un seguimiento
permanente del avance y resultados de los programas y actividades dispuestas por el
señor Presidente de la República, para las entidades financieras públicas; (iii)
informar periódicamente al Presidente de la República sobre el cumplimiento de los
logros y resultados2.
El Banco Central presentó la propuesta de la creación del Fondo Nacional del
Microcrédito, publicada en el documento “Diálogo Nacional y la Nueva Arquitectura
Financiera y Microfianazas”, encaminadas al sostenimiento del financiamiento de
largo plazo de los pequeños sectores productivos.
En lo que va de 2008, la Banca Ecuatoriana, según el boletín de prensa emitido por la
Asociación de Bancos Privados del Ecuador, se ha captado 1.220,9 millones de
dólares lo cual significa un incremento anual de 28.4%. Hasta abril, los depósitos
totales ascienden a 11.469,9 millones de dólares. En cuanto a las colocaciones, la
Banca Privada ha otorgado créditos por 407,9 millones de dólares, ubicando a la
cartera por vencer en 7.762,6 millones de dólares con un crecimiento anual de
13,7%, pero en el año previo, durante el mismo período, la cartera por vencer
registró una tasa de variación anual de 26,8%.
1. Memoria Anual 2003. BANCO CENTRAL DEL ECUADOR 2 Avances en la Agenda Económica del Banco Central. Cap. 4
44
A continuación un gráfico de la cartera comercial y de consumo las mismas que
determinan la tendencia del crédito.
Es importante tener en cuenta la grave crisis financiera que está afectando a todos los
continentes, en la página Web del diario El tiempo eltiempo.com.ec, el 18 de
septiembre del 2008, en su artículo titulado “Crisis mundial afecta al país”, Darwin
Jaramillo, experto en temas económicos, opina que las crisis que anteriormente se
daban en países del tercer mundo ahora se inician en el Primer Mundo, que
repercuten a nivel mundial por la interdependencia de las economías producto de la
globalización.
Jaramillo menciona que los síntomas de la crisis financiera mundial son la
intervención en el mercado del petróleo que se cotizaban a 145 dólares y actualmente
45
se cotiza a 91 dólares, la quiebra del banco Lehman Brothers el sexto banco más
grande del mundo.
Dentro del país ya se sienten los efectos ocasionados por esta crisis: la disminución
de las remesas, el incremento de los costos en materiales de construcción, los
alimentos, el turismo y una posible baja en rubros por exportaciones a Estados
Unidos que enfrenta una probable recesión.
Gloria Sabando, Superintendenta de Bancos y Seguros del Ecuador, asegura que se
fortalecerán los controles a entidades crediticias, además, ya se ha revisado el 90%
de los activos de riesgo de las instituciones. Afirma, que el sistema financiero está en
el limite de lo que la Ley determina, el patrimonio técnico de las entidades bancarias
están en el 73% en promedio cuando la base es del 9%.
El vocal del Directorio del Banco Central, Marco López, en una entrevista en
Ecuadoradio, dijo que la Superintendencia de Bancos debe controlar el manejo del
flujo de caja de la banca, el exceso de liquidez y las líneas de crédito que vienen del
exterior.
46
1.2.2. ANÁLISIS DEL AMBIENTE INTERNO
Los principales datos e indicadores del Banco del Pacífico al 31 de marzo del 2008 fueron los siguientes
PRINCIPALES DATOS E INDICADORES FINANCIEROS
CALIFICACION OTORGADA
Activos 2059.6 Millones de dólares Categoría AA Patrimonio 225.7 Millones de dólares Posición relativa Más Resultados 17.1 Millones de dólares Activos productivos 87.10% Liquidez 51.1% Con información 31-03-2008 Morosidad 5.95% Cobertura 200.3% Fecha de comité 16-06-2008 Solvencia Patrimonial 19.74% ROE 32.7% Vigencia de calificación 30-09-2008
Fuente: cifras del Grupo Financiero Banco del Pacífico, internas al 31 de marzo del 2008 En la actualidad la empresa calificadora de riesgos del Banco del Pacífico es la
Humphreys Cía Ltda., pero al 31 de marzo de 2008 la calificadora encargada fue
Ecuability, cuyos informes han sido tomados como base para el desarrollo de este
trabajo, por ser el último informe de resultados a disposición.
El Comité de Calificación de Riesgo Ecuability S.A. resolvió en base a los estados
financieros internos al 31 de marzo de 2008, ratificar la calificación de riesgo en la
categoría de “A+” Doble A Más), es decir:
“La institución es muy sólida financieramente, tiene buenos antecedentes de
desempeño y no parece tener aspectos débiles que se destaque. Su perfil general de
riesgo aunque bajo, no es tan favorable como el de las instituciones que se
encuentran en la categoría más alta de calificación” 1 “Posición relativa: Más”
Esta calificación se fundamenta en un manejo profesional e independiente, contando
con indicadores financieros sólidos, una creciente participación de mercado, pero a
su vez, se ve limitada por la inestabilidad política y de gobernabilidad 1 BANCO DEL PACÍFICO S.A. CALIFICAION DE RIESGO GLOBAL. Ecuability S.A. Junio del 2008
47
1.2.2.1. EVALUACIÓN DE FACTORES INTERNOS Dentro del ambiente interno se destacan tanto los clientes internos y la forma de
administrar por parte de directivos.
La dirección empresarial busca aumentar la capacidad de adaptación, mejorar la
velocidad de respuesta, complacer los requerimientos de sus clientes, mejorar las
comunicaciones internas, esto se podría lograr mediante la aplicación de estrategias
empresariales vigentes hoy en día, como es el empowerment, el trabajo en equipo, el
benchmarking, etc. todas éstas basadas en un liderazgo de gran calidad e innovación.
Todos los aspectos encaminados a lograr los objetivos empresariales deberán
enfocarse dentro de una Planificación y Dirección Estratégica que sirva como guía
hacia el logro de metas; claro está que para ello se requerirá de la participación de
todo el personal.
Conocer a cabalidad la empresa, es tarea de todos quienes la componen, saber cuáles
son sus fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas, contar con objetivos
claros y concretos, facilitará la planificación de estrategias que logren un mayor valor
empresarial.
Es necesario además, conocer a los clientes, cuales son los servicios que se ofrecen y
los procedimientos que permiten su logro, este conocimiento llevará a utilizar más
eficiente y eficazmente los recursos disponibles.
El control estadístico de procesos es fundamental para controlar y mejorar los
procesos, y también para generar niveles aceptables de costos, productividad y
rentabilidad. Esto permite un seguimiento de la evolución de los índices de calidad,
48
satisfacción, productividad, tiempos de respuesta y de indicadores de la evolución de
los mercados y de la economía.
En lo referente a los clientes internos, hay muchos mecanismos para lograr lealtad en
los colaborador, técnicas de capacitación ya no son suficientes ahora se apuesta por
nuevas técnicas encaminadas a crear habilidades de resolución de problemas y toma
de decisiones, fomentando la creatividad, la innovación, lo cual crea un mayor
compromiso hacia la organización y por ende un mayor rendimiento.
La existencia y comunicación de objetivos estratégico claros y precisos, y en los
cuales hayan tomado algún tipo de participación el personal, hace que este tenga más
claro su participación en la entidad.
Para conocer cuál es la opinión de los colaboradores internos de la entidad, se realizó
un censo a todo el personal en la ciudad de Cuenca, que suman 53 distribuidos en la
Oficina Principal, CIN Estadio, CIN Sangurima, CIN Centro, VES Petrocomercial y
VES Aduana. (ver cuestionario aplicado en anexo 2)
En primera instancia se preguntó a los encuestados aspectos la empresa en general,
en cuanto a los conocimientos que tienen sobre los objetivos empresariales de la
entidad en la que laboran se observa que la mayor parte de empleados conocen sobre
estos objetivos pero aún hay colaboradores que desconocen los objetivos que
pretende lograr la entidad, esto tiene una gran repercusión pues difícilmente podrán
los empleados contribuir al logro de metas empresariales si desconocen cuáles son
estas.
49
Fuente: autores., encuesta Clientes Internos. 2008 Fortaleza media
Estadísticos
53 53 53 530 0 0 0
8,19 9,00 8,25 7,2510 10 10 8a
VálidosPerdidos
N
MediaModa
Conocimiento sobreobjetivosempresari
ales
Satisfacciónpor trayectoria
en laempresa
Grado deintegraciónempresarial
Empresa ycolaborad
ores
Existen varias modas. Se mostrará el menor de los valores.a.
50
Fuente: autores., encuesta Clientes Internos. 2008 Fortaleza Media En cuanto a la integración empresarial se puede observar que el 35,85% de
empleados se encuentra integrado a la empresa, existe un grupo menor que aún no se
integra totalmente a la entidad, lo cual influye en el logro de los objetivos y en el
rendimiento laboral, un empleado poco integrado no rinde como uno que se sienta
integrado a la empresa. Si se pregunta a los empleados si sienten la empresa como
algo propio el 20,75% opina que si en su totalidad pero hay valores diversos
mostrando que aún la mayoría de empleados no están puestos la camiseta de la
entidad.
51
Fuente: autores., encuesta Clientes Internos. 2008 Fortaleza Media
Fuente: autores., encuesta Clientes Internos. 2008 Fortaleza Media
52
Fuente: autores., encuesta Clientes Internos. 2008 Debilidad Media
Estadísticos
53 53 53 530 0 0 0
6,64 5,98 6,72 6,269 5 9 7
VálidosPerdidos
N
MediaModa
Ergonomíaen puesto de
trabajoLuz y
temperaturaFuncionalidad
de equiposEspacio
de trabajo
53
Fuente: autores., encuesta Clientes Internos. 2008 Debilidad Alta
Fuente: autores., encuesta Clientes Internos. 2008 Fortaleza Media
54
Fuente: autores., encuesta Clientes Internos. 2008 Debilidad media
Para lograr un mayor desempeño laboral, es necesario tomar en consideración que es
lo que buscan los colaboradores, muchas veces no se considera las opiniones de los
subalternos, en la actualidad se ha ido cambiando las perspectivas en las que se basa
la dirección empresarial, ahora el factor humano interno, es considerado como uno
de los motores que permiten el crecimiento de la entidad. En empresas con una
organización rígida o poco flexible pierde terreno, si bien es cierto debe haber un
liderazgo empresarial pero también debe haber una apertura a nuevas ideas que
muchas veces provienen de subalternos.
55
Fuente: autores., encuesta Clientes Internos. 2008 Fortaleza Media
Estadísticos
53 530 0
7,94 8,068 9
VálidosPerdidos
N
MediaModa
Capacidadde iniciativa
Ideasvaloradaspor jefes
56
Fuente: autores., encuesta Clientes Internos. 2008 Fortaleza Media
También se evaluó la relación entre puesto de trabajo y la preparación o titulación
académica, en lo que se obtuvo lo siguiente:
Estadísticos
53 53 53 530 0 0 0
7,85 6,85 7,45 7,428 8 8 9
VálidosPerdidos
N
MediaModa
Puesto detrabajo y
experienciadel
colaborador
Puesto detrabajo ytitulación
académica
Puesto detrabajo y
valoraciónProbabilidadde asensos
57
De la totalidad de empleados el 30,19% tiene relación su puesto de trabajo con la
experiencia que poseían otorgando una calificación de 8 sobre 10, un porcentaje
inferior dice que no habían tenido experiencia alguna relacionada con la actividad
que realizan actualmente.
Fuente: autores., encuesta Clientes Internos. 2008 Fortaleza Media
Las empresas en la actualidad proporcionan a sus empleados facilidades para que
puedan continuar o emprender alguna carrera universitaria relacionada con sus
funciones de esta manera tratan de incentivar a sus clientes internos a su vez que
ganan mayor prestigio obteniendo mayores logros en sus metas al contar con
personal capacitado en su área.
58
Fuente: autores., encuesta Clientes Internos. 2008 Fortaleza Media
59
Se preguntó a los empleados si sienten que son valorados por el trabajo que realizan
en sus respectivos puestos y dijeron lo siguiente:
Fuente: autores., encuesta Clientes Internos. 2008 Fortaleza media
60
Fuente: autores., encuesta Clientes Internos. 2008 Fortaleza Media .
Estadísticos
53 53 53 53 530 0 0 0 0
9,25 8,94 8,87 8,68 8,6610 10 10 10 10
VálidosPerdidos
N
MediaModa
Trato desuperiores asubalternos
Nivel deexigencia desuperiores
Comunicación de jefes osuperiores
Equidad endesiciones de
superiores
Opinionesaceptadas
porsuperiores
61
Fuente: autores., encuesta Clientes Internos. 2008 Fortaleza Alta
Fuente: autores., encuesta Clientes Internos. 2008 Fortaleza Media
62
La comunicación es fundamental dentro de una organización, tanto con sus clientes
externos, para conocer y atender sus necesidades, como con sus clientes internos,
considerado uno de los motores para el éxito empresarial.
Fuente: autores., encuesta Clientes Internos. 2008 Fortaleza Media
63
Fuente: autores., encuesta Clientes Internos. 2008 Fortaleza Media
Fuente: autores., encuesta Clientes internos. 2008 Fortaleza Media
64
Fuente: autores., encuesta Clientes Internos. 2008 Fortaleza Alta
Estadísticos
53 53 530 0 0
9,02 9,08 8,1110 10 10
VálidosPerdidos
N
MediaModa
Valoración delempleado desus labores
Seguridaden puestode trabajo
Igualdad deoportunidad
es entrecolaborador
es
65
Fuente: autores., encuesta Clientes Internos. 2008 Fortaleza Media
Fuente: autores., encuesta Clientes Internos. 2008 Debilidad Media
66
La motivación a los empleados es un aspecto que se debe tener en cuenta durante
todo el tiempo, el principal factor motivante es el dinero, una remuneración acorde
con la situación económica del país sería la ideal, no siempre se puede lograr esto,
debido a los altos costos que incurrirían las empresas al tratar de medirse a una
economía cada vez más costosa, por lo que recurren a otros factores motivantes
como son los ascensos, reconocimientos, etc. que si bien es cierto estimulan a sus
colaborados no llenan totalmente sus expectativas.
Fuente: autores., encuesta Clientes Internos. 2008 Debilidad Alta
Estadísticos
53 530 0
6,57 6,496a 7
VálidosPerdidos
N
MediaModa
Valoración delempleado
sobreremuneración
Situacióneconómicadel país y
remuneración
Existen varias modas. Se mostrará el menorde los valores.
a.
67
Fuente: autores., encuesta Clientes Internos. 2008 Amenaza Media
Estadísticos
13 130 0
7,92 7,778 8
VálidosPerdidos
N
MediaModa
Conocimientodel empleadodel puesto de
trabajo
Conocimientos y
habilidadesdel empleado
68
De igual manera se realizó un censo a todos los supervisores de todas las CIN que suman
13 en total en la ciudad de Cuenca. (ver anexo 3)
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Fortaleza Media
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Fortaleza media
69
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Fortaleza Media
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Fortaleza media
70
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Debilidad Alta
Dentro de las tareas cotidianas se presentan diferentes situaciones que dificultan el
continúo desenvolvimiento en las funciones, la capacidad que los empleados tengan para
enfrentar estos retos es fundamental, para ello la capacitación continúa, el conocimiento
sobre los servicios o productos que se ofertan, el conocimiento sobre los recursos
técnicos con los que dispone, entre otros son de vital importancia.
71
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Fortaleza Media
72
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Debilidad Media
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Fortaleza media
Estadísticos
13 13 130 0 0
7,46 7,62 8,008 8 8
VálidosPerdidos
N
MediaModa
Logro deobjetivos porel empleado
Manejo devarias tareas
Logro deresultados
73
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Fortaleza media
En forma general los supervisores opinan que sus empleados si aportan al logro de
resultados otorgando calificaciones cuya media supera a ocho como se muestra en la
gráfica siguiente.
74
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008 Fortaleza media
El trabajo en equipo es una de las estrategias que brindan un gran valor agregado a las
funciones que se deben cumplir, según los supervisores encuestados el 30.77% de
empleados lo realizan obteniendo una calificación excelente de diez sobre diez, es
necesario acotar el aporte que cada individuo debe realizar dentro del equipo de trabajo
para que este genere un mayor crecimiento.
Estadísticos
13 13 13 130 0 0 0
7,92 7,92 7,08 7,8510 6a 9 7
VálidosPerdidos
N
MediaModa
Trabajo enequipo
Ayuda dentrodel equipode trabajo
Interelacióncon demáspersonas
Participación en
conversaciones
Existen varias modas. Se mostrará el menor de los valores.a.
75
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Fortaleza Media
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Fortaleza media
76
Dentro de las interrelaciones con las demás personas, los supervisores opinan que el
30.77% de personas que están bajo su control, mantienen unas buenas relaciones con sus
compañeros, se observa que el 15.38% han tenido alguna vez alguna dificultad con un
compañero.
Dentro del análisis de la participación en conversaciones, se observa que aún falta la
participación de los colaboradores, el 38,46% obtuvo una calificación de siete sobre diez
y el 23,08 si participa positivamente.
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Oportunidad media
77
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Fortaleza Media
La entidad bancaria constantemente está brindando cursos o seminarios para mejorar la
eficiencia de su recurso humano, a más de eso, convoca a reuniones para conocer,
informar, o mejorar sus procesos de atención al público o del manejo de nuevas
tecnologías.
78
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Debilidad media
Estadísticos
13 13 13 130 0 0 0
7,46 7,15 8,15 7,466a 7 9 7
VálidosPerdidos
N
MediaModa
Participaciónen reuniones
Expresionesde
trabajadoresEscuchan losempleados
Exposiciónde ideas
Existen varias modas. Se mostrará el menor de los valores.a.
79
Para conocer las habilidades de comunicación de los empleados del Banco del Pacífico,
se preguntó a sus supervisores si sus empleados se expresan en forma clara y fácil de
entender.
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Debilidad Media
80
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008 Fortaleza Media
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008 Fortaleza media
81
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Fortaleza Media
Es necesario que dentro de la empresa se motive a los empleados a tener iniciativa para
que puedan afrontar cualquier dificultad que se les pueda presentar, orientarlos a tomar
decisiones acertadas.
Estadísticos
13 13 130 0 0
7,54 6,62 7,088 8 9
VálidosPerdidos
N
MediaModa
Transmisiónde objetivosempresarial
esLiderazgo enempleados
Motivación enempleados
82
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008 Debilidad Media
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Fortaleza Media
83
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Debilidad Media
.
Estadísticos
13 13 13 130 0 0 0
7,62 8,69 8,00 7,928 9 8 8a
VálidosPerdidos
N
MediaModa
Actitud deempleados
Ambientelaboral
Aceptaciónde criticas
Imagenprofesional
Existen varias modas. Se mostrará el menor de los valores.a.
84
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Fortaleza Media
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Fortaleza media
85
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Oportunidad media
Estadísticos
13 13 13 130 0 0 0
8,23 8,15 8,62 8,388 8 9 8
VálidosPerdidos
N
MediaModa
Comunicación
cliente-empleado
Prioridada clientes
Relacióncliente-empleado
Brindar unmejor servicio
86
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Fortaleza Media
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Fortaleza media
87
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Fortaleza Media
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Oportunidad Media
88
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Fortaleza Media
Estadísticos
53 53 530 0 0
9,00 8,74 8,7910 10 10
VálidosPerdidos
N
MediaModa
Relacionesentre
compañerosde trabajo
Trabajo enequipo
Entorno detrabajo
89
Fuente: autores., encuesta Percepción de supervisores. 2008
Fortaleza Media
En cuanto al entorno de amigos los colaboradores en su mayoría, 49.10% opinan que es
muy agradable, esto demuestra nuevamente que el ambiente laboral es bueno.
90
Fuente: autores., encuesta Clientes Internos. 2008
Fortaleza Media
1.2.2.2 ANÁLISIS DE COMPETITIVIDAD
El banco del Pacífico dentro de un mercado cada vez más competitivo, se enfoca en
un concepto que ha permito mejorar su rendimiento “El servicio Integral”1
En el documento emitido por esta institución bancaria, titulado “Servicios Integrales
con Valor Agregado”, definen al servicio integral como “el conjunto de actividades
interrelacionadas que se ofrecen con el fin de que el cliente obtenga el producto
en el momento justo y el lugar preciso bajo estándares de alta calidad”.
Dentro del aspecto de satisfacción a los clientes, el Banco del Pacífico presenta
niveles similares a Mutualista Pichincha e Internacional, pero inferiores a Banco
Bolivariano y Produbanco, que se ubican como los mejores del sector, como se
muestra en la siguiente gráfica:
91
Fuente: Banco del Pacífico. Campaña Servicios Integrales con valor agregado. 2008
92
En un estudio realizado por Capital Management Solutions se analizó las causas por
las que los clientes se sienten insatisfechos en la prestación de servicios:
• Mala atención de guardias.
• Trato no satisfactorio a personas de tercera edad.
• Alto costo por mantenimiento.
• Renovación de la clave cada tres meses.
• Cajeras lentas y no dedicadas (“no están en sus puestos, se levantan y no
se dedican a trabajar”).
• Se va el sistema.
• No llegan a tiempo los estados de cuenta.
• Se requiere de movimientos de alto valor, para conseguir préstamos.
• No hay línea para consultar el saldo.
• Bajos intereses en cuentas de ahorro.
• Demora de 15 días en acreditación de dineros del exterior.
En comparación con otras instituciones bancarias se observa que las quejas más
comunes de los clientes son:
93
• la mala actitud de los empleados con niveles inferiores a Produbanco pero
superiores al Banco de Guayaquil, Mutualista Pichincha, Pichincha,
Internacional y Banco Bolivariano.
• En los costos altos de servicios el banco del Pacífico es el que menor costo
por servicio brinda, luego están los bancos Bolivariano, Mutualista Pichincha,
Internacional, Guayaquil y Produbanco, consecutivamente.
• En cuanto al número de empleados requeridos por ventanilla, el estudio
refleja que el Banco que cuenta con muchas ventanillas de atención y pocos
cajeros es el Banco Internacional, seguido de los bancos Pacífico, Mutualista
Pichincha, Produbanco, Bolivariano y en el mismo nivel el Banco del
Pichincha y Guayaquil.
• Por las altas tasas de interés en préstamos, el banco que mayor costo tiene en
sus tasas de interés es Mutualista Pichincha, con menor costo están:
Bolivariano, Pacífico, Internacional, Pichincha, Guayaquil y Produbanco.
94
Fuente: Capital Management Solutions
95
De igual manera se analizó los motivos por los que los clientes se sienten satisfechos:
atención rápida y efectiva, buena actitud de los empleados, buen servicio de tecnología,
comunicación honesta, facilidad en todo tipo de garantía, confianza en el banco,
variedad de servicios, etc.
En el siguiente gráfico se hace una comparación con otras instituciones bancarias
• Atención rápida y efectiva, el Banco del Pacífico presenta niveles superiores al Banco
de Pichincha y Guayaquil, pero inferiores a los niveles del banco Bolivariano,
Produbanco, Mutualista Pichincha e Internacional.
• Otros motivos como comunicación honesta, facilidad en tipos de garantía, confianza
que brinda la entidad, portafolio de servicios variado, el Banco del Pacífico muestra
niveles superiores a los bancos Internacional, Mutualista Pichincha, Produbanco,
Bolivariano, pero niveles inferiores al Banco de Pichincha y Guayaquil.
• En cuanto a la actitud de los empleados, el mejor ubicado es el banco Internacional y
Pichincha, seguidos por los bancos Guayaquil, Produbanco, Pacífico, Bolivariano y
Mutualista Pichincha.
• Buen servicio de tecnología, el banco que cuenta con mejor tecnología, según el estudio
realizado es Produbanco, seguido por, Pichincha, Guayaquil, Pacífico, Mutualista
Pichincha, Internacional y Bolivariano.
96
Fuente: Capital Management Solutions
Fuente: Capital Management Solutions
8
12
4
45
25
7
9
9
37
29
5
7
20
13
40
2
7
19
27
36
9
9
16
19
38
7
10
8
44
23
12
16
13
42
4
0 10 20 30 40 50 60
Buen servicio de tecnología
Buena actitud de los empleados queatienden en la sucursales
No ha tenido ningún problema
Otra
Atención rápida y efectiva
PICHINCHA PACIFICOMUTUALISTA PICHINCHA INTERNACIONALBOLIVARIANO PRODUBANCOGUAYAQUIL
97
1.3. MATRIZ FODA DEL BANCO DEL PACÍFICO
FORTALEZAS OPORTUNIDADES • Calidad de la administración • Ofrecer créditos con tasas y
plazos adecuados • Amplia red de puntos de atención
en el país • Ofrecer nuevos y mejores
servicios que su competencia directa
• Innovación de productos y servicios
• Venta de bienes improductivos lo que le permitiría tener mayor liquidez y recursos operativos
• Estructura de Grupo con un banco internacional
• Venta de la entidad
• Buena cobertura de riesgo de cartera
• Aprovechas las sinergias con subsidiarias
• Alto nivel patrimonial • Posibles futuras decisiones del único accionista
• Gran rentabilidad • Niveles de eficiencia • Muy buen manejo de liquidez
con posiciones en instrumentos muy líquidos y bien calificados
• Crecimiento de su cartera • Nivel de solvencia • Cumplimiento de su
planificación
DEBILIDADES AMENAZAS • Nivel de morosidad de la cartera
antigua • Riesgos legales que podrían
afectar a la estructura patrimonial del banco
• Falta de planificación de mediano y largo plazo
• Injerencia política en nombramientos
• Falta de mayor utilización de las sinergias con subsidiarias
• Posibles futuras decisiones del único accionista
• Medición del riesgo operativo por completarse
• Declaraciones de funcionarios públicos sobre el futuro del banco
• Vulnerabilidad del sector financiero nacional y del banco a eventos socio-políticos exógenos, fuera del control de la institución.
99
1. MARCO LEGAL Y CONCEPTUAL
2.1. MARCO LEGAL
Es necesario tener en cuenta los requerimientos legales para el buen funcionamiento
de una institución financiera, que se encuentran en el Reglamento a la Ley General
de Instituciones del Sistema Finaciero.
En su capítulo segundo De la constitución y Organización de las Instituciones del
Sistema Financiero Privado, en el artículo 8 dice: “La Superintendencia de Bancos
autorizará la constitución de las instituciones del sistema financiero privado, las que
adoptarán la forma de compañía anónima, salvo las asociaciones mutualistas de
ahorro y crédito para la vivienda y las cooperativas de ahorro y crédito que realizan
intermediación financiera con el público, las que deberán constituirse de
conformidad con el Reglamento Especial que se expida mediante Decreto
Ejecutivo.”
En el capítulo III, Del Patrimonio, artículo 13, señala que: “El monto de capital
pagado exigible para la constitución de una institución del sistema financiero privado
será el siguiente:
a. Para un Banco el equivalente a un millón de unidades de valor constante,
calculadas a la fecha de presentación de la solicitud;
b. Para una Sociedad Financiera el equivalente a quinientas mil unidades de valor
constante, calculadas a la fecha de presentación de la solicitud; y,
c. Las instituciones financieras extranjeras que establezcan sucursales en el Ecuador
deberán asignarles, por lo menos, un capital o aporte igual a; requerido para la
constitución de la clase de institución financiera de que se trate.
100
Para la constitución de las instituciones de servicios financieros, el capital mínimo
pagado será determinado mediante Resolución por la Superintendencia de Bancos.
El aporte inicial mínimo para la organización de una asociación mutualista de ahorro
y crédito para la vivienda será el equivalente a trescientas mil unidades de valor
constante, calculadas a la fecha de presentación de la solicitud. (…)”
De los Grupos Financieros, Capitulo cuarto, artículo 18: “Para los efectos
contemplados en la Ley, se entenderá por grupo financiero al integrado por:
a. Una sociedad controladora que posea un banco o una sociedad financiera privada,
una compañía de seguros y reaseguros, sociedades de servicios financieros o
auxiliares previstas en la Ley, las instituciones previstas en la Ley de Mercado de
Valores, así como las subsidiarias del país o del exterior de cualesquiera de las
mencionadas; y,
b. Un banco o sociedad financiera que posea una compañía de seguros y reaseguros,
sociedades de servicios financieros o auxiliares previstas en esta Ley, las
instituciones previstas en la Ley de Mercado de Valores, así como las subsidiarias
del país o del exterior de cualesquiera de éstas.
Salvo lo previsto en el artículo 147 de la Ley, un grupo financiero, cualquiera que sea
su conformación, no podrá estar integrado por más de un banco, ni por un banco y
una sociedad financiera, ni por más de una compañía de seguros o reaseguros, ni por
más de una sociedad financiera al mismo tiempo, ni poseer más de una sociedad de
servicios financieros o auxiliares dedicada a la misma actividad.
Se entenderá conformado un grupo financiero desde el momento en el que la
sociedad controladora, el banco o la sociedad financiera posean una o más de las
instituciones señaladas en las letras que anteceden.”
101
Artículo 28: “ […] se entenderá por subsidiarias a aquellas instituciones financieras
que poseen personería jurídica propia y en las cuales una institución del sistema
financiero o una sociedad controladora tenga una participación accionaria directa o
indirecta, superior al cincuenta por ciento (50%) del capital de la compañía receptora
de la inversión.
Afiliadas son aquellas instituciones del sistema financiero en las cuales una
institución del sistema financiero o una sociedad controladora tenga una
participación accionaria directa o indirecta, no inferior al veinte por ciento (20%), sin
superar al cincuenta por ciento (50%) del capital de la compañía receptora de la
inversión; o, en las que ejerce una influencia en su gestión, por la presencia de
accionistas, directores, administradores o empleados comunes.”
En el título octavo, artículo 36, Del Sigilio y Reserva Bancaria: “Los depósitos y
demás captaciones de cualquier índole que se realicen en las instituciones del sistema
financiero, estarán sujetos a sigilo bancario y solo podrán ser dados a conocer al
titular o a quien lo represente legalmente y a las firmas de auditoría externa, para
efectos de procesos de conciliación; en este caso, quedarán también sometidas al
sigilo bancario.
Las operaciones activas detalladas por cliente, quedarán sujetas a la reserva bancaria
y podrán ser dadas a conocer a la firma auditora controlada por la institución y a la
calificadora de riesgos debidamente calificada por la Superintendencia de
Compañías.”
102
2.2. MARCO CONCEPTUAL
1.2.1. CONCEPTOS BÁSICOS
Para desarrollar un cuadro de mando integral se debe tener en cuenta conceptos
básicos relacionados con la planificación estratégica, según el autor Ingeniero Juan
Carlos Escalante Cabrera, en su documento “Guía de Planificación Estratégica” la
planificación estratégica se puede desarrollar bajo dos aplicaciones, la primera
cuando es una empresa establecida en el mercado, en donde se realiza un mapa de
probables decisiones futuras de una organización para ver hacia dónde se debe
encaminar, crecer en el mercado o establecerse en cierto segmento.
La otra aplicación, es aquella que se desarrolla cuando la empresa comienza las
actividades en este periodo o apenas se va a crear. En donde el direccionamiento es
el de poner en marcha el negocio y de desarrollar estrategias que permitan
promocionarse en el mercado.
2.2.1.1. PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA
Joaquín Rodríguez en su libro “Cómo aplicar la planeación estratégica a la pequeña y
mediana empresa”, define la planificación estratégica:
“Es un documento formal elaborado por escrito que sigue un proceso lógico,
progresivo, realista, coherente, orientado a las acciones futuras que habrán de
ejecutarse en una empresa, utilizándose los recursos disponibles, procurando el logro
103
de sus objetivos y que, al mismo tiempo, establezca los mecanismos de control de
dichos logros”.
2.2.1.1.1. IMPORTANCIA
• Como punto de partida la planificación estratégica es importante porque
afecta muchas de las acciones que los gerentes toman.
• Da metas específicas y proporciona a su personal una visión unificada.
• Observa la situación real de la empresa y traza un camino a futuro tomando
como base las situaciones actuales y los recursos que tiene la organización.
• Reduce la incertidumbre y el riesgo
• Mantiene a la vez el enfoque en el futuro y en el presente.
• Refuerza los principios adquiridos en la misión, visión y estrategia.
• Fomenta la planificación y la comunicación interdisciplinarias.
• Asigna prioridades en el destino de los recursos.
• Constituye el puente con el proceso de planificación táctica a corto plazo.
• Obliga a los ejecutivos a ver la planificación desde la macro perspectiva,
señalando los objetivos centrales a modo que pueden contribuir a lograrlos.
• Propicia el desarrollo de la empresa
104
• Maximiza el aprovechamiento de los recursos (administra adecuadamente los
recursos sean estos económicos, materiales, humanos, tecnológicos).
• Da la estabilidad como organización para que se cumpla la misión por la cual
fue creada la empresa.
• Se puede desarrollar los tres tipos de control según lo planificado (control
antes de planificar, control al momento de desarrollar la planificación y
control después de planificar – retroalimentación).
• Da la dirección de las actividades de la empresa.
• Miniza el desperdicio y la redundancia.
• Reduce el impacto del cambio.
2.2.1.2. ANÁLISIS DE COMPETITIVIDAD
La competitividad y el cambio se relacionan al tema de cómo la empresa o
institución puede desarrollar estrategias que permitan la toma de decisiones
correctas, haciendo estudios relacionados a: (Compendio de Planificación Estratégica, Galo Moreno
Flores).
Globalización: La tendencia actual en el mundo es compartir los mercados a nivel
global, anteriormente en las organizaciones sólo veían el mercado nacional como un
ambiente externo que influye en la organización. Hoy en día las empresas dependen
de lo que pasa a nivel internacional para tomar decisiones que encaminan el
funcionamiento organizacional.
105
Descentralización Es dejar de centralizar (mantener en una sola persona o área) la
toma de decisiones en las organizaciones. En la actualidad se permite una mayor
flexibilidad delegando la toma de decisiones en determinadas áreas, esto permite una
mayor participación de los colaboradores internos.
Inversiones: los recursos económicos son importantes dentro de las organizaciones
para desarrollar estrategias para mejor su funcionamiento, para crecer como empresa
hay que invertir en nuevas tecnología, la creación de nuevas sucursales, nuevos
productos, etc.
Las empresas buscan el mejoramiento continuo, este proceso va a la par de las
innovaciones tecnológicas, el crecimiento económico, el ámbito político, social,
demográfico y cultural, todo esto para involucrarse en un entorno cada vez más
competitivo.
Entre los aspectos en permanente evolución, que están modificando las bases y
estructuras mismas de los mercados y organizaciones, se tiene:
• El avance de la informática, es decir, las comunicaciones y la cantidad de
información.
• Las exigencias de consumidores cada vez más con mayores conocimientos.
• El problema ecológico y el medio ambiente.
• La globalización de mercados
106
Estos cambios afectan a las entidades financieras de variadas maneras como:
• El avance tecnológico o informática, obliga a los bancos a ir de la mano con
los avances tecnológicos, así como en el transcurso del tiempo, se ha implementando
recursos como cajeros automáticos, banca móvil, servicios vía Internet, etc. Esto ha
ayudado al consumidor y al que ofrece sus servicios en la reducción de costos y en la
capacidad de respuesta.
• Los consumidores al tener mayores conocimientos exigen mayores
niveles de calidad y ante todo variedad en los productos y servicios que solicitan.
• El crecimiento del comercio internacional ha logrado que los bancos
tengan la necesidad de operar tanto en mercados monetarios como de comercio
exterior.
• La formación de bloques económicos genera la oportunidad a los
bancos de ingresar a otros países a la vez que amplían sus mercados con la apertura
de nuevas sucursales.
Todos estos cambios dan lugar a que las empresas cada día innoven sus estructuras,
políticas, metas, etc. buscando siempre procesos que permitan una respuesta rápida a
los cambios del entorno, logrando así proporcionar servicios o productos de mayor
calidad y variedad a menores costos.
Las entidades financieras también se involucran en los cambios que ha sufrido el
mundo, para lo cual es necesario reconocer cuales son los puntos en los que deben
innovar para continuar siendo competitivas.
Toda empresa ya sea de servicios, productos, pública, priva, etc. que se encuentre
bajo las nuevas tendencias administrativas, buscan la satisfacción de los
107
requerimientos de clientes y consumidores, mediante un óptimo nivel de calidad
tanto de sus productos como de sus colaboradores; los mejores costes, la velocidad
de respuesta, el mejoramiento de productos, servicios y procesos organizacionales,
para en efecto, conseguir una ventaja competitiva sostenible.
Para que una empresa de servicios, concretamente, los bancos, que deseen competir
en los mercados globales tendrán que generar “Servicios de Clase mundial”, estas
empresas no sólo hacen énfasis en la satisfacción del cliente, sino además en la
capacidad de generar rentabilidad y en su flexibilidad para adaptarse a los cambios
del entorno.
Lograr un alto grado de competitividad requiere de prácticas como:
• Implementación de una gestión de calidad
• Sistema de Just-in-Time
• Sistema de mejora continua
• Empowerment
• Trabajo en equipo
• Aprendizaje organizacional
• Tablero de comando. Cuadro de Mando Integral, etc.
108
2.2.1.2.1. GESTION DE CALIDAD TOTAL
Esta se logra con la participación integral de todas las áreas y niveles de una
organización en la búsqueda en la satisfacción de los requerimientos tanto de sus
clientes internos como externos, proporcionando un mayor valor a sus productos
finales con el uso eficiente de sus recursos.
Conocer los requerimientos de los clientes bancarios, mediante sistemas de
prevención y evaluación que aseguren el menor nivel de error al menor costo posible.
La administración es un punto clave, esta debe contemplar una planificación,
organización, dirección y control que logre hacerlo bien, esto en la práctica es poco
común.
Todos los colaboradores de la organización, desde el gerente hasta el encargado de la
seguridad, deben tener como fin común, la satisfacción de su cliente, no basta con no
cometer errores sino hacerlo bien a la primera, esto requiere de un análisis de las
estadísticas de los distintos tipos de fallas, para determinar las causas y sobre todo
concretar soluciones.
Es mucho más costoso adquirir un nuevo cliente que conservar uno, esto implica que
la estrategia debe ir encaminada a retener a los clientes de la organización, estudios
revelan que un cliente insatisfecho comenta como promedio a nueve personas los
problemas sufridos, comentando sólo a tres la aprobación de los servicios.
109
2.2.1.2.2 SISTEMA JUSTO A TIEMPO EN LOS SERVICIOS
Just-in-Time o Justo a tiempo, es una filosofía que no sólo se aplica a la producción
de bienes, sino también a los servicios, debido a que en gran medida sus operaciones
son repetitivas. Esta filosofía consiste en mejorar los procesos productivos.
En el servicio bancario el JIT cuenta con conceptos que se pueden aplicar como:
• Calidad consistentemente alta. El benchmarking, diseño de servicios y
despliegue de la función de calidad se puede aplicar en operaciones de
servicios.
• Métodos de trabajo estandarizados, en operaciones de servicios repetitivas es
posible lograr una alta eficiencia, analizando los métodos de trabajo y
estandarizando las mejoras.
• Fuerza de trabajo flexible, es importante contar con una fuerza de trabajo
capacitada para múltiples habilidades, esto a su vez logra brindar un servicio
más personalizado.
• Automatización, el Banco del Pacífico cuenta con instrumentos tecnológicos
de gran eficiencia, como cajeros automáticos ubicados en sectores claves
como en el Aeropuerto, en centros comerciales, en el sector centro de la
ciudad, etc. mejorando la capacidad de respuesta las 24 horas,
• Estrategia de flujo en línea, los gerentes de operaciones de servicios pueden
organizar a sus empleados y su equipo
• Eliminación sistemática de desperdicios. Comprende la detección, prevención
y eliminación de aquellas actividades y procesos que no generan valor. El
110
Banco del Pacífico cuenta con distintos puntos de cobro y pago, por ejemplo,
en la ubicada en la Universidad de Cuenca para evitar estos desperdicios de
recursos, se habilita la ventanilla únicamente en temporada de matrículas y
luego se la deshabilita por la poca afluencia de clientes a dicha ventanilla,
esto permite lograr un menor desperdicio de recursos.
2.2.1.2.3 SISTEMA DE MEJORA CONTINUA
El mejoramiento continuo es la clave para que una empresa pueda competir en el
mercado actual, esto se logra mediante la participación activa de todo su personal, es
importante contar con la participación de aquellos que están en relación diaria con
los procesos y los clientes.
El Banco del Pacífico cuenta con un sistema de sugerencias, lo cual a más de motivar
al personal da lugar a un mayor compromiso laboral.
Esta ventaja estratégica consiste en simplificar procesos que no generen valor,
eliminar problemas y errores, reducir la carga psicológica de los colaboradores,
mejorar la velocidad y calidad de atención al cliente, facilitar el uso de servicios,
lograr una gran relación laboral con los proveedores y facilitar la dirección de la
empresa.
2.2.1.2.4 EMPOWERMENT
El empowerment implica mejorar los niveles de motivación del personal, y con ello
sus niveles de productividad, a su vez implica otorgar poder y capacidad a los
empleados para resolver problemas y tomar decisiones de manera rápida y eficaz.
111
En una organización con empowerment, los empleados pueden satisfacer plenamente
los requerimientos de los clientes, en una que no cuente con ésta, los empleados
tienen como objetivo trabajar para satisfacer a sus jefes.
Esta filosofía está relacionada con el objetivo de la empresa y al aplicarlo se hace una
mejor utilización de sus conocimientos, experiencias y creatividad, es decir, las
empresas exitosas del siglo 21 son las que mejor gestionen su capital intelectual.
2.2.1.2.5. TRABAJO EN EQUIPO
El trabajo en equipo crea sinergia para la empresa, el trabajo en equipo tanto por
departamentos como en los procesos que aplica la organización es lo que en la
actualidad se denomina “inteligencia colectiva”, esto implica sumar la creatividad y
experiencia de todos los individuos encaminados a lograr los objetivos de la
organización.
Trabajar en equipo implica mayores niveles de productividad y calidad a menores
costos buscando siempre la mejora continua.
2.2.1.2.6 APRENDIZAJE ORGANIZACIONAL
En esta nueva era, el capital intelectual toma cada día mayor importancia, en el
sector bancario los avances o cambios surgidos han sido de gran trascendencia, un
ejemplo claro son la facilidad con la que ahora se puede registrar un movimiento
bancario de un cliente, no así tiempo atrás, cuando todo se realizaba manualmente lo
que creaba una gran dificultad tanto para el proveedor del servicio como para el
usuario.
112
Las nuevas funciones de la banca como asesores de los clientes y agentes de
inversión de fondos, requiere de niveles de capacitación más amplios y profundos
para su personal, debe tenerse en consideración la reestructuración continua a las que
están sujetas los procesos internos y las estructuras organizacionales, las cuales
deben ser flexibles para que puedan adaptarse a dichos cambios, ya quedó en el
pasado la banca de estructura estable o rígida ofertantes de servicios tradicionales.
2.2.1.2.7. TABLERO DE COMANDO. CUADRO DE MANDO INTEGRAL
El cuadro de Mando Integral permite la fijación de metas y objetivos para los
diferentes niveles y sectores de la organización, dentro de éste, deben ser
incorporados los objetivos, en esta herramienta se contempla no sólo indicadores
financieros sino también indicadores relativos a los procesos, clientes y el personal.
2.2.1.2.8. PENSAMIENTO ESTRATÉGICO
Primero se debe entender que es una estrategia, Juan Carlos Escalante la define
como: “La estrategia es el elemento básico que se traza para alcanzar y ejecutar los
resultados de una organización. Ésta crea una dirección unificada que establece
diversos objetivos y unidad de empleo de los recursos que se utiliza para
alcanzarlos.”
Es importante diseñar una estrategia para:
• El logro de objetivos a largo, mediano y corto plazo.
• Permite guiar las acciones de la empresa al establecer varios caminos para
llegar a un determinado objetivo.
• Sirve como base para lograr los objetivos y ejecutar la decisión.
113
• Facilita la toma de decisiones al evaluar alternativas, eligiendo la mejor.
• La creciente competencia hace necesario el establecimiento de estrategias.
• Desarrolla la creatividad en la solución de problemas.
2.2.1.3. PROCESO DE PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA
La planificación estratégica se desarrolla en los siguientes pasos:
• Preparación para el inicio de la Planificación Estratégica
• Diagnóstico Estratégico
• Direccionamiento Estratégico
• Planes Tácticos y Operativos e Indicadores Gestión
• Evaluación del Plan Estratégico
2.2.1.3.1. PREPARACIÓN.
En este primer paso todos los integrantes deben estar de acuerdo en este tipo de
planificación, es importante también, saber con que recursos cuenta la organización y
conformar un grupo de trabajo que dirija el proceso.
114
2.2.1.3.2 Diagnóstico Estratégico: Es una herramienta que se utiliza para analizar la
situación interna y externa de una organización. En esta etapa se puede desarrollar
mediante varios enfoques, entre los cuales:
• Análisis FODA
• Enfoque del Marco Lógico
2.2.1.3.3. Direccionamiento Estratégico: Es definir hacia dónde se quiere ir
tomando como punto de partida la misión por la cual fue creada la organización y
dónde está ahora. Esta etapa se divide en los siguientes elementos:
• Misión
• Matriz Axiológica (Principios y Valores)
• Visión
• Objetivos Institucionales
• Objetivos Estratégicos (Objetivo General y Específicos)
• Estrategias
• Políticas
• Procedimientos
• Programas
• Mapa Estratégico
115
Se debe orientar el cumplimiento de las estrategias que permita la aplicación del plan
estratégico, para esto, se necesita de la elaboración de la siguiente etapa.
2.2.1.3.4. Planes Tácticos y Operativos e Indicadores de Gestión: consta de tres
elementos,
La Planificación Táctica: Es el desarrollar estrategias a mediano plazo que
al plasmarlos en un plan permitirá la consecución de los objetivos. Ejemplos, (planes
de comercialización, plan de producción, plan financiero).
Planes Operativos o Planes de Acción: Son planes a corto plazo, que desglosa
el desarrollo de las estrategias y actividades de una organización.
Indicadores de Gestión: sirven para medir el rendimiento de las organizaciones
frente al logro de objetivos.
2.2.1.3.5. Evaluación del Plan Estratégico: Es el seguimiento que se debe realizar
después de haber iniciado la implementación del Plan Estratégico, desarrollando
revisiones periódicas para ir controlando el cumplimiento de los planes operativos.
2.2.1.4. ANÁLISIS SITUACIONAL DE LA ORGANIZACIÓN
Este es el mejor medio por el cual la empresa realiza el reconocimiento de su
realidad y servirá para valorar, evaluar y analizar variables y factores pasados,
presentes y futuro.
116
Para lograr un análisis de la empresa, se enfoca en dos ambientes: el ambiente
interno y el ambiente externo.
• Ambiente Interno: es en donde se realizan todas las actividades diarias y está
integrado por todas las áreas o departamentos con los que cuanta la organización.
• Ambiente Externo: está integrado por los grupos que directa o indirectamente
contribuyen al cumplimiento de la misión. Está divido a su vez en un
microambiente y un macroambiente.
El microambiente es lo más cercano que existe del entorno como proveedores,
clientes, competencia, organismos de control.
El macroambiente es lo más lejano que existe pero que de existir algo negativo va a
afectar de alguna manera a la empresa, como el factor económico, social, político,
legal, ambiental, demográfico, tecnológico, etc.
117
Fuente: Ing. Juan Carlos Escalante. Guía de Planificación Estratégica. Octubre/2006
• CAPACIDAD ADMINISTRATIVA
• CAPACIDAD DIRECTIVA • CAPACIDAD TECNOLÓGICA • CAPACIDAD FINANCIERA • CAPACIDAD DE LOGÍSTICA
118
Dentro del análisis interno se identifican las fortalezas y debilidades, es necesario
analizar cuáles son los recursos y las capacidades de la organización para la
delimitación de estrategias.
Para reconocer con que recursos se dispone y cuáles son las capacidades de la empresa
se debe responder a interrogantes como: ¿Qué es lo que la empresa hace bien? ¿Qué es
lo que está bien en la empresa?, ¿En qué está fallando la empresa? ¿Cuáles son sus
carencias y limitaciones? ¿Cuáles son los valores básicos, aquello que caracteriza el
modo de operar de la empresa?
El análisis se hará en dimensión a las áreas o procesos que trabajan en la organización,
tomando en cuenta el comportamiento administrativo de la empresa: Capacidad
administrativa, análisis de la cultura organizacional y análisis de la situación de la
empresa.
a. CAPACIDAD ADMINISTRATIVA: es revisar cómo está el Proceso
Administrativo (planificación, organización, dirección y control) a nivel global de la
empresa.
1. Planificación Se debe responder a preguntas como: ¿Está definida la misión, los objetivos y metas que
se propone lograr en la empresa?, ¿Se han establecido estrategias?, ¿Cuáles son las
funciones, procesos de trabajo o actividades consideradas como vitales o claves en el
desempeño de la empresa?, ¿Se elaboran planes periódicamente en la empresa?, entre
otras.
119
2. Organización
Se debe definir el tipo de organización, además de diseñar su estructura organizativa,
establecer las relaciones que existe entre cada cargo, definir cuáles son los objetivos y
funciones básicas de cada unidad de la organización y en qué van a contribuir cada una
de ellas. Es importante señalar qué niveles son los encargados de tomar decisiones.
3. Dirección
En este proceso el enfoque va dirigido al trabajo de la gerencia, analizando el clima de
trabajo que propicia la gerencia, si delega funciones, motiva al personal, si la dirección
es eficaz, cómo es el proceso para lomar decisiones, etc.
4. Evaluación y Control
Es necesario establecer un sistema de control de gestión de la empresa, conocer cuáles
son los principios en los cuales se fundamenta el sistema de control que tiene la
empresa, además de indicadores que permitan medir los resultados de la gestión y
analizar los resultados, qué tipo de control se lleva a cabo en la empresa, control interno,
revisión fiscal, auditoria interna y/o externa.
b. ANÁLISIS DE LA CULTURA ORGANIZACIONAL1: Se considera el ambiente
institucional que tiene la organización, toda la relación que existe entre cada uno de los
trabajadores y los jefe inmediatos, versus la relación entre sus compañeros. Se relaciona
también a las costumbres, valores y principios que tiene la organización.
Es necesario conocer cuáles son los valores o patrones de comportamiento que
caracterizan el desempeño y el modo de operar de la empresa, cuáles son las
expectativas e intereses de los socios y directivos de la empresa y conocer cómo es el
clima de trabajo. 1 ESCALANTE, Juan, Guía de Planificación Estratégica. Universidad Central Del Ecuador. Octubre 2006.
120
c. ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN DE LA EMPRESA: en este enfoque se analiza
las funciones que constituyen la gestión de una empresa, como una manera de evaluar
procesos de trabajo.
Para evaluar el desempeño y la situación financiera de la empresa se establecen los
principales indicadores del comportamiento financiero, observando por ejemplo, la
rentabilidad sobre ventas y activos, la liquidez de la empresa, el comportamiento de los
costos en los que incurre, la capacidad de autofinanciación.
Para analizar cómo se esta llevando a cabo la gestión financiera, se debe analizar si la
gerencia hace planificación y control financiero, si existen planes de inversión y de
financiamiento, establecer sistemas de costos operativos y administrativos, qué tipo de
tecnología se utiliza, la información contable, etc.
Es importante analizar la situación comercial de la empresa como conocer cuáles son
sus principales mercados, segmentos, clientes, cuáles son las estrategias para enfrentar
el mercado, cuáles son los productos o servicios más rentables, que tipo de promoción
publicitaria se está dando, etc.
Otro factor clave es la gestión de recursos humanos, las personas que laboran dentro de
la organización contribuyen al desarrollo organizacional, es necesario propiciar un buen
clima laboral y políticas que los respalden.
El análisis externo, permite analizar posibles problemas o amenazas que haya en el
entorno y que puedan afectar a la organización.
121
El ámbito del análisis del medio ambiente no necesariamente se limita a lo regional y
nacional, sino a las tendencias hacia la globalización de la economía (Pérez y Dulcey,
1988), "los factores geopolíticos y las acciones de las corporaciones multinacionales se
han convertido en parte integral del escenario nacional de los negocios".
El análisis externo o del entorno se los divide en general o Macroambiente y el
operativo o Microambiente1.
a. Macroambiente o General: afecta a todas las empresas de igual forma. Son
parte de este ambiente: las condiciones económicas, sociales, políticas, legales,
ecológicas, demográficas, tecnológicas e internacionales.
El estudio del entorno económico es muy importante ya que las condiciones presentan
cambios permanentes. Las variables que se deben considerar a nivel de diagnóstico, de
políticas y de tendencias deben ser revisadas a nivel internacional y nacional y en
particular para la región atendida por la empresa; son las siguientes: (Compendio de Planificación
Estratégica- Wilson Navarro).
• Análisis de las tasas de crecimiento del PIB a nivel general y percápita.
• Análisis del crecimiento y perspectivas de desarrollo de la actividad económica
de la empresa y las que están relacionadas, ubicándolas a nivel de sector
económico, grupo, rama y renglones.
• Análisis del nivel de distribución de los ingresos de la población.
• Tendencia del nivel general de precios (IPC) o índice de inflación.
1 ESCALANTE, Juan, Guía de Planificación Estratégica. Universidad Central Del Ecuador. Octubre 2006.
• Nivel de ahorro de inversión de la población.
122
• Análisis del sector externo de la economía ecuatoriana y comprende: estudio de
la balanza de pagos y de la balanza comercial del país.
• Análisis de la deuda externa pública y privada.
• Análisis de los cambios en el régimen de inversiones extranjeras en Ecuador
Dentro del entorno social se analiza las siguientes variables en su situación actual y las
tendencias en su comportamiento: (Compendio de Planificación Estratégica- Wilson Navarro).
• Composición social de la población y en particular de la atendida por la
empresa.
• Análisis de la situación actual y tendencias en el empleo, desempleo y
subempleo.
• Análisis de la ocupación de la población. Tendencias del comportamiento del
salario mínimo legal.
• Análisis de la política social gubernamental a nivel nacional y regional, teniendo
en cuenta: los programas sectoriales para el desarrollo social: salud, educación,
vivienda, empleo, ingresos, seguridad social, justicia, medios de comunicación y
transporte; las políticas y programas relacionados con la infraestructura de
servicios básicos: energía, agua potable, saneamiento y vías.
Para el estudio del entorno político se debe analizar la situación política a nivel nacional
y regional y su incidencia en el desarrollo de la empresa, cuál es la tendencia ideológica
del gobierno, un análisis de las relaciones de poder establecidas por el juego político de
123
grupos, partidos y movimientos políticos a nivel nacional, regional y local, ubicando el
posicionamiento de la empresa en este contexto.
La cultura es otra dimensión importante del macroambiente de las organizaciones. El
estudio de las variables que conforman este entorno implica un análisis descriptivo y
una caracterización de su comportamiento, aunque solo algunas de las variables podrán
ser medidas. (Compendio de Planificación Estratégica- Wilson Navarro).
El entorno jurídico está constituido por todas las normas que influyen directa o
indirectamente en la empresa, ya sea con el fin de dar protección o imponer
restricciones.
El estudio del Entorno Tecnológico hace una comparación entre la tecnología utilizada
por la empresa, la disponible a nivel nacional e internacional y la utilizada por otras
empresas que están en el mercado de bienes o servicios que ofrece la misma.
Los objetivos fundamentales del análisis del Entorno Ecológico son los siguientes: (Compendio de Planificación Estratégica- Wilson Navarro)
• Conocer el impacto ambiental que generan las labores que realiza la empresa e
identificar criterios, aspectos y situaciones que deben tenerse presente en la
formulación de planes de desarrollo.
• Conocer las posibilidades, incentivos y restricciones para el desarrollo de las
actividades de la empresa, derivadas de las reglamentaciones que regulan la
conservación del medio ambiente.
124
b. Microambiente u Operativo: El ámbito cercano a la empresa del que obtiene
sus insumos, coloca sus productos o servicios y ejecuta sus operaciones. (Compendio de
Planificación Estratégica- Wilson Navarro)
En este microambiente se analizan a competidores, clientes, proveedores y organismos
de control
Se debe analizar el comportamiento de los competidores, aplicando un estudio del
crecimiento de la industria, además de conocer qué empresas son las que dominan el
mercado, diferenciar las estrategias con la competencia, saber cuáles son sus intereses,
etc.
Los clientes son el motor de una empresa, es necesario conocer qué es lo que busca el
cliente y establecer estrategias para satisfacer sus necesidades.
Los proveedores definen en parte el posicionamiento de una empresa en un mercado, de
acuerdo a su poder de negociación con quienes les suministran los insumos para la
producción de sus bienes.
Los organismos de control cumplen un papel vital en el entorno empresarial, los
mecanismos de control internos permiten un mejor manejo de recursos, estos deben ser
para todos los integrantes de la organización.
125
2.2.1.5. HERRAMIENTAS DE DIAGNOSTICO
2.2.1.5.1. Análisis FODA
Juan Carlos Escalante, dice del FODA que: “Es una herramienta que facilita el análisis
del ambiente de la organización, describiendo al interior las Debilidades de la empresa
(aquellas funciones, actividades y procesos que están mal diseñados o mal ejecutados) y
las habilidades o Fortalezas (funciones, actividades y procesos que están bien
diseñados y bien ejecutados). Además, aclara la situación externa por medio del estudio
de las condiciones positivas o negativas (circunstancias o hechos) que podrían afectar a
la empresa conocidas como Amenazas o, que podrían beneficiarla conocida como
Oportunidades”.
Es decir las limitaciones que son parte interna de la empresa son las fortalezas y
debilidades, lo que esta fuera del alcance de la empresa pero que influyen en ella son las
oportunidades y amenazas. El análisis FODA también es conocido como DOFA o
DAFO.
El FODA tiene múltiples aplicaciones y puede ser utilizado como herramienta por todos
los niveles de la organización y en diferentes categorías de análisis tales como:
producto, mercado, línea de productos, departamento, empresa, área funcional, etc.
• FORTALEZAS: son todos los puntos a favor de la empresa reunidos en
recursos humanos, recursos financieros, recursos técnicos, medio ambiente,
recursos materiales.
• DEBILIDADES: Es la falta de los recursos, ineficiencia e ineficacia de las
actividades desarrolladas dentro de la organización. Son las limitaciones
126
relacionadas con el potencial humano, la capacidad del proceso o finanzas, se
puede reforzar o tomar estrategias que permitan mejorar la situación.
• OPORTUNIDADES: Son circunstancias que se espera que en el ambiente
exterior y que podrían contribuir positivamente en el futuro de la empresa, en
sectores como: mercados, clientes, industria, gobierno, competencia,
proveedores, sociedad y tecnología, entre otros.
• AMENAZAS: Son circunstancias que pueden ocurrir en el ambiente exterior y
que influye negativamente en el futuro de las empresas; tienden a aparecer en las
mismas grandes categorías que las oportunidades.
Toda la información proveniente de encuestas, entrevistas, observaciones debe ser
procesada mediante matrices que permitan su análisis y diagnóstico.
2.2.1.5.2. DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO
El direccionamiento estratégico, según Juan Carlos Escalante, en su obra “Guía de
Planificación Estratégica”, dice “Es el punto estratégico el cual define lineamientos
tomando como partida ¿Dónde estamos? y ¿Cómo estamos?, y desde allí desarrollar
actividades que se van a emprender en un periodo de 5 o más años, en donde se da
solución a preguntas: ¿Qué se debe hacer? ¿Hacia donde vamos? Y, ¿Cómo se debe
llegar hasta allá?”
Este direccionamiento lo integran varios elementos que son:
• Misión • Matriz Axiológica (Principios y Valores)
127
• Visión
• Objetivos Estratégicos (Objetivo General, Objetivos Específicos y Metas) • Objetivos Institucionales • Estrategias
• Políticas
o Procedimientos o Mapa Estratégico
2.2.1.5.2.1. IMPORTANCIA DEL DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO1
• Determina lineamientos específicos de a dónde quiero llegar.
• Identifica la misión o la razón por la cual fue creada la organización.
• Toma de referencia el diagnóstico para crear estrategias que aprovechen lo
positivo que tiene la empresa y hago límites para evitar que las debilidades no
me dañen el desarrollo de las actividades.
• Da las pautas para que la visión que se establezca en un periodo determinado sea
cumplida a cabalidad.
• Permite dar la estabilidad que requiere una institución al momento de planificar.
• Permite la integración de cada trabajador con la institución.
• Administra los recursos adecuadamente.
• Se establece la organización como un sistema y se definen las estrategias
dirigiéndolas en ese esquema.
1 ESCALANTE, Juan, Guía de Planificación Estratégica. Universidad Central Del Ecuador. Octubre 2006.
128
2.2.1.5.2.2. ELEMENTOS DEL DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO
2.2.1.5.2.2.1. MISIÓN
De acuerdo a Certo Samuel, la misión refleja la información sobre qué tipo de productos
o servicios ofrece, a qué consumidores pretende atender, y cuáles son los valores
importantes que persigue. La misión de la organización es una declaración amplia de la
dirección de la misma y se basa en un análisis exhaustivo de la información generada
por el análisis del entorno.
Responde a preguntas: ¿Qué tengo que hacer todos los días para concretar la
perspectiva de futuro? ¿Para qué y por qué existimos como organización? ¿Quiénes
somos? ¿Qué hacemos?¿Hacia dónde nos dirigimos?¿A quiénes les satisfacemos?
¿Cómo elaborar la misión?
• Debe reflejar lo que va hacer la organización (su acción).
• Debe expresar los comportamientos institucionales de la organización (su ética)
• Debe ser capaz de generar motivación (comunicación y adhesión de la gente).
• Debe ser coherente con la visión (que no exista contradicción).
• Debe expresar la importancia de servir y trabajar con y para la gente (su razón
de ser).
2.2.1.5.2.2.2. MATRIZ AXIOLÓGICA (PRINCIPIOS Y VALORES)
129
Según el libro “Unidad práctica de administración y control para bancos y financieras”
de Juan Villacís, este define a los principios como el conjunto de creencias y normas
que regulan la vida de una organización, la cual constituyen la norma de vida de la
empresa y el soporte de la cultura organizacional.
El principio es una norma de comportamiento mediante el cual no permite negociación
en la organización.
Los valores son ideas abstractas que guían el pensamiento y la acción. Son normas de
comportamiento mediante el cual puede ser negociado dentro de la organización.
En consecuencia los principios y valores soportan la misión, visión y objetivos
corporativos que se lleven a cabo en una organización.
2.2.1.5.2.2.3. VISIÓN
En el libro “Unidad práctica de administración y control para bancos y financieras”, la
visión la define como:
“Es plasmar en un documento el sueño o el ideal respecto de donde la persona o
empresa aspira llegar en un periodo de tiempo determinado”.
Es decir, “¿A dónde queremos llegar? o ¿Dónde queremos estar? partiendo siempre de
la pregunta: ¿Dónde estamos?”. ¿Hacia dónde quiero ir? ¿Qué quiero ser?, señala el
rumbo, la dirección, entrelaza el presente y el futuro de la organización.
¿Cómo redactar la visión?
130
• Compartida y consensuada
• Espejo de los valores y principios
• Relevante a las necesidades de los clientes
• Difícil de alcanzar, más no imposible
• Capaz de inspirar a los actores
• Una unidad para la toma de decisiones
• Debe lograr la sinergia, la gente la creó y es su dueña
• Corta y clara
• Expresa resultados positivos (un futuro mejor)
2.2.1.5.2.2.4. OBJETIVOS
Son los resultados que se esperan o programan alcanzar en un tiempo determinado
(puede ser en corto, mediano o largo plazo). Los objetivos tienen que ser medibles en
tiempo, en unidades monetarias, en porcentajes o en cantidades.
Los objetivos constituyen la aproximación real o esperada de los contenidos de la visión
y la misión institucional.
2.2.1.5.2.2.5. ESTRATEGIAS
131
Es el camino que se debe seguir para alcanzar un objetivo, al definir estrategias para una
organización es necesario conocer quienes son los clientes, que productos o servicios se
ofrece, cuáles son los objetivos o metas, etc.
El autor de “Guía de Planificación Estratégica”, Juan Carlos Escalante, señala dos tipos
de estrategias: Internas y Externas.
Las estrategias internas van de la mano con los objetivos internos, es decir, que quiere
lograr cada departamento, analizando estrategias para la optimización de recursos,
aumento de capacidad, mejoramiento de procesos.
Las estrategias externas van encaminadas a enfrentar el mercado y a grupos externos,
por ejemplo: establecer estrategias de diversificación, crecimiento, alianzas, etc.
2.2.1.5.2.2.6. Políticas
Las políticas establecen límites de las decisiones, es el camino para la toma de
decisiones y para el cumplimiento de objetivos. Las políticas que maneje una empresa
deben ser de fácil interpretación, acordes a los objetivos, deben constar en algún
documento que se maneje por todo el personal.
2.2.1.5.2.2.7. Procedimientos
Es el orden cronológico y secuencial de las actividades que se requisen en la realización
de un trabajo, tienen como fin desarrollar una estrategia para el logro de objetivos.
132
Para desarrollar un procedimiento se debe determinar las actividades, los responsables,
recursos, tiempo y presupuestos.
2.2.1.5.2.2.8. Mapa Estratégico1
Es un diagrama en donde se resume los elementos del direccionamiento estratégico.
Este sirve de guía al momento de ejecutar lo plasmado en el Plan Estratégico. Pues,
define mediante gráfico cómo la empresa en un tiempo determinado va a lograr cumplir
su visión, tomando en cuenta la misión de la empresa y los objetivos y estrategias para
cada año.
2.2.1.5.3. INDICADORES DE GESTIÓN2 Los indicadores de gestión permiten medir el rendimiento o logros de una empresa. Los
indicadores son unidades de medida que evalúa la gestión frente a objetivos o metas, es
la relación que existen entre variables cuantitativas o cualitativas y las tendencias de
cambio generadas en la variable.
Los indicadores son importantes porque permite medir el funcionamiento empresarial y
establecer los controles necesarios para el logro de metas.
De acuerdo con el Manual de Control de Gestión de la Contraloría General del Estado
los indicadores de Gestión se medirán entre los siguientes parámetros: (MANUAL DE AUDITORÍA
DE GESTIÓN. CONTRAORÍA GENERAL DEL ESTADO. Pg 82-83).
• Calidad.- Satisfacción de las necesidades y expectativas del cliente.
• Impacto.- Incidencia de lo que hace la empresa y el entorno.
1-2 ESCALANTE, Juan, Guía de Planificación Estratégica. Universidad Central Del Ecuador. Octubre 2006.
• Economía.- Idoneidad de los insumos.
133
• Eficiencia.-Logro de los mejores resultados con los insumos disponibles.
• Eficacia.- Superar o alcanzar los resultados esperados.
• Equidad.- Distribución equilibrada de los recursos y beneficios.
• Ética.- Comportamiento acorde con los valores y principios de la sociedad.
• Rendimiento.- Lograr simultáneamente economía, eficacia y eficiencia. 2.2.1.5.3.1. TIPOS DE INDICADORES DE GESTIÓN Los índices de gestión se clasifican en tres grandes categorías a saber:
- Índices de gestión corporativa.
- Índices de gestión por unidades estratégicas de negocios.
- Índices de gestión por unidad operativa.
Índices de gestión corporativa, es el conjunto de elementos, de áreas, departamentos o
unidades estratégicas.
Índice de gestión por unidad estratégica del negocio, es la medición de los resultados
de cada área funcional de la empresa. Dependen del tipo de estructura organizacional y
del número de áreas que tiene cada empresa.
Índices de gestión operativa, es la medición del desempeño del resultado de los
departamentos o secciones de cada área estructural. Por ejemplo los resultados que se
134
producen en áreas tales como: compras, despachos, cartera, investigación y desarrollo,
contabilidad y capacitación.
Los Indicadores de Gestión también se los puede catalogar de la siguiente manera:
o Cuantitativos.- Numéricos.
o Cualitativos.- No numéricos.
o Genéricos.- Uso general (Principios).
o Específicos.- Usos particulares.
o Causales.- Suma o sucesión de causas.
o Históricos.- Basado en la información de hechos pasados
o Provisionales.- Basado en la perspectiva de hechos futuros (estratégicos).
2.2.1.5.3.2. ELEMENTOS DE UN INDICADOR DE GESTIÓN
1. Nombre
2. Fórmula
3. Unidad de Medición (Cantidad, %, equivalencia, etc.)
4. Sentido (si en la medición se espera un resultado positivo o negativo)
5. Fuente de información (Documentación que proviene el indicador)
6. Frecuencia de la toma de datos (cada que tiempo se va a medir)
135
7. Meta (cantidad cuantitativa del objetivo)
8. Estándar (límites inferior y superior del indicador)
9. Frecuencia de análisis (cada que tiempo se va analizar la información
medida)
10. Responsable del análisis
2.2.2. BALANCED SCORECARD
2.2.2.1. CONCEPTO
El profesor Robert Kaplan de la Universidad de Harvard y el consultor David Norton,
introdujeron en 1992 el concepto de Cuadro de Mando Integral (CMI), que amplia el
análisis tradicional empresarial con otros criterios nuevos encaminados al logro de las
estrategias empresariales, mediante la medición de objetivos, indicadores tangibles y la
medición de intangibles.
Según Mario Vogel, "BSC lo ayuda a balancear, de una forma integrada y estratégica,
el progreso actual y suministra la dirección futura de su empresa, para ayudarle a
convertir la visión en acción por medio de un conjunto coherente de indicadores,
agrupados en cuatro diferentes perspectivas, a través de las cuales se puede ver el
negocio en su totalidad."
136
Otros autores como Ricardo Martínez Rivadeneira, plantea que el BSC es una forma
integrada, balanceada y estratégica de medir el progreso actual y suministrar la
dirección futura de la compañía que le permitirá convertir la visión en acción, por medio
de un conjunto coherente de indicadores agrupados en cuatro diferentes perspectivas, a
través de las cuales es posible ver el negocio en conjunto.
Las 4 categorías de negocio son: Financieras, Clientes, Procesos Internos y Formación y
Crecimiento, estas perspectivas engloban todos los componentes necesarios para el buen
desempeño empresarial.
Esta herramienta facilita el control de la empresa y el seguimiento de las acciones que
se implementan para el logro de la visión. Los indicadores son la base para la previsión
de acciones encaminadas al mantenimiento o implementación de estrategias que
faciliten el crecimiento de la empresa.
También se han publicado libros como “Balanced Scorecard Translating strategy into
acction”, Harvard Business school Press, Boston, 1996, en donde define: “el BSC es
una herramienta revolucionaria para movilizar a la gente hacia el pleno cumplimiento de
la misión, a través de canalizar las energías, habilidades y conocimientos específicos de
la gente en la organización hacia el logro de metas estratégicas a largo plazo. Permite
tanto guiar el desempeño actual como apuntar el desempeño futuro”
Por sus características, le BSC puede implementarse a nivel corporativo o en unidades
de negocio con visión y estrategias de negocios definidas y que mantengan cierta
autonomía funcional.
El uso del BSC engloba los componentes principales de una organización, que conectan
los objetivos estratégicos de largo plazo con acciones de corto plazo, de esta manera
impide que solamente se usen indicadores financieros para evaluar el desempeño de una
organización
137
2.2.2.2 IMPORTANCIA
Desde la época de la Revolución Industrial, siglo XIX, el control financiero de las
empresas vigilaba el uso productivo del capital a través del rendimiento del capital
empleado (ROCE), el ROI, el EVA y el Cash flor.
Todas las estrategias iban encaminadas al cumplimiento del presupuesto y al
seguimiento de los factores e indicadores financieros del la empresa, algunas aún en la
actualidad trabajan bajo esta filosofía, la importancia de la implementación de un
cuadro de mando integral contribuye a un manejo global de todos los componentes
empresariales, ya no únicamente en el ámbito financiero, esto permite un mayor control
y dirección empresarial.
El cumplimiento de los cuatro pilares del BALANCED SCORECARD contribuye en
mucho a: la motivación de los empleados; mejorar todas las etapas de la cadena de
valor; satisfacer las expectativas de los clientes y conseguir su lealtad; y por último, a
ofrecer mayores rendimientos económicos a los accionistas.
2.2.2.3.PERSPECTIVAS
138
El BALANCED SCORECARD proporciona información de la empresa de cuatro
pilares diferentes, pero muy importantes como son:
1. Desempeño financiero
2. Conocimiento del cliente
3. Procesos internos
4. Aprendizaje y crecimiento
2.2.2.3.1. DESEMPEÑO FINANCIERO
El BSC, dentro de esta perspectiva desea conocer que es lo que esperan los accionistas
de la empresa, es de mucha importancia conocer sus expectativas ya que han
proporcionado a la empresa recursos económicos los cuales deben proporcionar un
rédito a la inversión.
Esta perspectiva mide la creación de valor de la empresa e incorpora la visión de los
accionistas para verificar si las acciones aplicadas han sido las planificadas.
Se puede tener en cuenta posibles vías de acción o elementos básicos que en esta
perspectiva están muy presentes:
• Aumento de Ingresos y de Clientes (cartera)
• Optimización de Costes y mejora de Productividad
• Uso de Activos y nuevas Inversiones (reducciones de circulante, uso de
activos ociosos, etc.)
139
Entre los principales objetivos estratégicos que se manejan en esta perspectiva se puede
señalar:
Creación de Valor
Es el objetivo final de cualquier mapa estratégico en empresas con ánimo de lucro. De
hecho, se conoce que una de las opciones que pueden plantearse con el Balanced
Scorecard es considerarlo como una herramienta y/o modelo de gestión estratégica del
valor, de alguna forma se trata de mejorar la gestión financiera tradicional basada en los
componentes tangibles; De lo que se trata es de gestionar correctamente los
componentes intangibles de forma que se obtenga Creación de valor.
Esto permite un análisis, una cuantificación y una optimización del rendimiento de la
organización, fortaleciendo la comunicación interna.
Crecimiento (Ingresos)
Hay que considerar en muchas ocasiones tanto la cantidad como la calidad.
Aumentar Rentabilidad
Un objetivo por excelencia, aunque tiene más visos de indicador que de objetivo. El
aumento de la Rentabilidad implica un buen nivel de Ventas, una buena gestión de los
activos, una correcta gestión de los Fondos propios de la compañía, etc. En definitiva, el
enfoque hacía parámetros de rentabilidad -financiera (ROE), bursátil o económica (ROI
y ROA)- es un elemento común en muchos mapas estratégicos.
A continuación se proponen una serie de posibles indicadores para cada una de las
posibles Estrategias señaladas en la Perspectiva Financiera.
140
Estrategia de Crecimiento
• % Incremento de la Cifra de Negocio
• % Aumento Cuota de Mercado (por zonas regionales, mercados, clientes, línea
productiva, etc.)
• % Ingresos procedentes de:
o clientes nuevos
o nichos de mercado nuevos
o líneas productivas o productos nuevos
o aplicaciones nuevas de servicios ya existentes
• Ingresos totales de otras unidades de negocio
• Rentabilidades por:
o clientes
o servicios
Estrategia de productividad
• % Reducción de costes unitarios
• % Reducción de Gastos operativos, administrativos, generales, etc.
• Ventas por empleado
Básicamente vincula los objetivos de cada unidad del negocio con la estrategia de la
empresa y sirve de enfoque para todos los objetivos e indicadores de todas las demás
perspectivas.
141
2.2.2.3.2. CONOCIMIENTO DEL CLIENTE
A medida que la tecnología ha ido evolucionando, los conceptos empresariales también
lo han hecho, es así como en años anteriores no se consideraba al cliente como el motor
principal generador de una empresa, en la actualidad, las nuevas propuestas apuntan al
reconocimiento del verdadero valor que constituye el cliente dentro y fuera de la
empresa.
De hecho uno de los pilares es el CONOCIMIENTO DEL CLIENTE, en donde el BSC
recalca la importancia de éstos para lograr la permanencia en un mercado cada vez más
competitivo, para ello el buen servicio al cliente es la base, es en donde se desea
conocer que es lo que quiere el cliente de la empresa.
El principal objeto es la generación de valor para el cliente para lograr su satisfacción
pero sobre toda conseguir fidelidad a la empresa, esto se logra mediante un análisis de
nuestros clientes, nuestro funcionamiento en el mercado, que segmentos se ha logrado
abarcar, todo esto dirigido o enlazado con los objetivos financieros que se pretende
conseguir.
Se empieza por plantear una serie de cuestiones importantes antes de determinar los
objetivos más importantes a nivel estratégico:
· ¿Qué perfil tiene nuestro mercado?
· ¿Qué segmentos de mercado se debe considerar?
· ¿Cuáles son y cómo se va a logar nuestros objetivos de ventas?
Entre los principales objetivos que se manejan en esta perspectiva constan los
siguientes:
· SATISFACCIÓN: Es por este concepto por el que se debe pasar para lograr la
Fidelización del cliente. Un cliente satisfecho puede o no comprarnos en algunas
142
ocasiones, pero si es fiel, la probabilidad de que compre un producto de la
competencia es escasa.
· FIDELIZACIÓN (RETENCIÓN DE CLIENTES): El concepto Fidelización va
mucho más allá de la propia satisfacción del cliente, aunque pueden considerarse
varias vertientes dentro de la Fidelización:
o El mantenimiento de la Clientela: A veces más vale mantener un cliente
bueno que muchos malos, es decir, el cliente estratégico es nuestro
objetivo, aunque no se consiga aumentar el volumen de negocio.
En relación a los posibles indicadores se proponen los siguientes:
Satisfacción
• Benchmarking estratégico de precios
• % descuentos ofertados
• Evolución de los precios
• % Quejas de clientes
• Nivel de garantía del servicio
• % de incidencias o defectos,
• Nivel de atención personalizada
• % nivel de respuesta a las quejas
143
Fidelización
• % Lealtad del cliente:
• % clientes que compran después de una subida considerable de precios
(servicio)
• Índice de repetición de compra (Frecuencia)
• Tiempo medio de retención del cliente
2.2.2.3.3. PROCESOS INTERNOS
En este aspecto el BSC trata de enfocarse a los aspectos en los que la empresa puede
resaltar o crear más valor que otras empresas.
Todas las perspectivas del BSC van encaminadas a un mismo objetivo, reflejado
primordialmente a satisfacer a sus clientes, es por eso que dentro de este pilar se debe
analizar que es lo que se debe hacer internamente en la empresa para cumplir con las
expectativas de los clientes.
Dentro de esta perspectiva se identifican los procesos críticos, estratégicos para el
cumplimiento de los objetivos planteados, dentro de la cual se tomarán las acciones
necesarias para lograr esencialmente la satisfacción tanto de nuestros clientes y de
nuestros accionistas, que constituyen las perspectivas externas.
M.E. Porter, profesor de la cátedra de Administración de Negocios "C. Roland
Christensen" en la Harvard School, introdujo este concepto por primera vez en 1985.
144
Porter evolucionó del análisis funcional en la empresa hacia el análisis de actividades,
estudiando sus relaciones y su valor en el proceso productivo. Ya en 1980, en su libro
"Estrategia competitiva", consideró ampliamente dicho concepto, incidiendo en las
ideas de Liderazgo en costes y Diferenciación, ya que estaban enormemente
influenciadas por las actividades consideradas por la organización para llevar a cabo su
actividad.
La cadena de valor está integrada por todas las actividades empresariales que generan
valor agregado y por los márgenes que cada una de ellas aportan. Fundamentalmente se
destacan 3 partes bien diferenciadas:
Actividades de Soporte
Dichas actividades son el complemento necesario para las actividades Primarias.
Principalmente, se hace referencia a la INFRAESTRUCTURA DE LA EMPRESA,
como son la gestión de los recursos humanos, la gestión de aprovisionamientos de
bienes y servicios, la gestión relativa al desarrollo tecnológico (telecomunicaciones,
automatización, desarrollo de procesos e ingeniería, investigación), otras áreas de
similar importancia como las finanzas, la contabilidad, la gestión de la calidad, las
relaciones públicas, cuestiones fiscales y legales, etc.
Actividades Primarias
Hace referencia al abanico de actividades que constituyen la esencia del proceso
productivo; Están constituidas por los PROCESOS DE INNOVACIÓN (Análisis de
mercado, Desarrollo de productos y/o Servicios), por los Procesos operativos
(Producción y Distribución) y por los procesos relacionados con los servicios de venta
(Venta y Servicio post-venta).
Estos procesos están en sintonía con lo que M.E. Porter denomina:
145
1. Cadena de valor de los Proveedores
2. Cadena de valor de los Canales
3. Cadena de Valor de los Compradores
Para cada unos de los procesos estratégicos que se han señalado se puede concretar
infinidad de indicadores que pueden ser muy útiles a la hora de medir cada uno de estos
aspectos:
Procesos de Innovación
• % de nuevos productos y/o servicios que cumplen las especificaciones
funcionales desde el primer instante
• Plazos precisos para el desarrollo de cada una de las líneas de nuevos productos
• Costes de desarrollo / Beneficios operativos --> generado por un nuevo producto
en un período de tiempo
• % de Ventas procedentes de nuevos productos
• % de productos nuevos en relación con la competencia
Servicios de Venta
El Servicio postventa es, sin duda, uno de los aspectos más importantes dentro de la
cadena de valor relacionada con el cliente, elementos como las garantías, la atención,
tratamiento de errores, etc. se constituyen en objetivos de primer nivel a considerar. No
se trata de vender bueno, bonito y barato, sino de dar algo más que los demás no dan y
el cliente percibe. Por mencionar algunos aspectos a medir:
146
• Coste de las reparaciones (errores)
• Tiempos de respuesta
• Tiempos de Servicios de asistencia técnica
2.2.2.3.4. APRENDIZAJE Y CRECIMIENTO
La retroalimentación es un factor imprescindible para lograr el crecimiento empresarial,
en este aspecto el BSC, enfoca su perspectiva en el aprendizaje y crecimiento, es decir,
que se debe continuar mejorando, cuales son las fortalezas con las que cuenta la
empresa, los puntos críticos que luego de un período han creado valor a la empresa,
estos deben seguir creciendo en medida a la empresa.
En un mundo empresarial en donde todos compiten por ser los primeros, cada empresa
debe ser apta para innovar y mejorar, y sobre todo, reconocer cual es el ciclo de vida de
sus productos estrella, teniendo un plan contingente en donde se desarrollen nuevos
planes o productos y/o servicios cada vez más atractivos.
Para un buen desempeño empresarial es importe contar con un modelo de negocios en
donde los recursos materiales y las personas contribuyan a su éxito.
Esta es la perspectiva CLAVE por excelencia, es significativo que la mayoría de los
modelos de Gestión integral consideren al Recursos Humano como un elemento clave
en la gestión: BSC, modelos de capital intelectual, etc. También denominada
"Crecimiento y Aprendizaje", "Recursos estratégicos-Personas", "Gente y Sistemas",
etc.
147
La cultura organizativa como una de las grandes barreras de la empresa actual, debe ser
tratada con sumo cuidado, pues se trata de la llave a partir de la cual se puede proceder
a instaurar cambios en la organización. También, aspectos como la Tecnología, las
Alianzas estratégicas, las competencias de la empresa, la estructura organizativa, etc.
son puntos de alto grado de interés a tener en consideración en esta perspectiva.
El propósito fundamental del BSC es el de que una organización cuente con una
estructura lógica de objetivos prioritarios claramente identificados e interrelacionados,
dotados de indicadores óptimos que faciliten su ejecución, seguimiento, control y toma
de decisiones oportunas.
2.2.2.4. MAPA ESTRATEGICO
Para Kaplan y Norton, “el mapa estratégico describe el proceso de transformación de
bienes intangibles en tangibles: resultados financieros, frente al cliente y el mercado”
Para el buen desempeño del BSC, es necesario de un elemento básico que es un mapa
estratégico, en donde el enfoque de los objetivos empresariales requieren de un gran
análisis para determinar cual es la estrategia que se va a aplicar para el logro de los
mismos.
La configuración del mapa estratégico, no sigue un mismo patrón, dependerá de la
institución que se analice, y sobre todo la creatividad de sus directivos, en donde se
destaca las relaciones entre los objetivos que se pretende alcanzar, mas no entre los
indicadores ya que éstos únicamente nos sirven para la medición de los objetivos.
148
Todos estos procesos van encaminados a crear para la empresa calidad en la eficiencia y
eficacia a los procesos de la empresa, lo cual conlleva a reconocer que actividades
contribuyen a la creación de valor y cuales deben ser eliminadas.
2.2.2.5.ELABORACIÓN BSC
Para la elaboración de un Balanced Scorecard se debe determinar:
1. Los objetivos que se desea alcanzar,
2. Mediciones y parámetros observables, que midan el progreso hacia el alcance de
objetivos
3. Metas o el valor específico de la medición que se quiere alcanzar
4. Iniciativas, proyectos o programas que se iniciarán para logra alcanzar esas metas.
Todas las mediciones establecidas se colocan en un cuadro, en el cual se va
monitoreando el progreso de cada una de ellas; los datos se obtienen generalmente de
los distintos sistemas informáticos con los que cuenta la empresa, y se presentan de
forma esquemática y gráfica.
Para el logro de la misión empresarial, que es la meta de toda gerencia, es necesario
implementar una estrategia eficaz que me permita alcanzar dicho objetivo.
Para formular una estrategia es necesario conocer la forma en que se va a implementar,
es decir, la misión, la formulación de la estrategia y la implementación de la estrategia
van estrechamente ligadas.
149
Para alcanzar la misión hay que implementar correctamente una estrategia
coherentemente formulada, una estrategia bien formulada pero no implementa servirá
solo de archivo, una estrategia mal formulada pero bien implementada conducirá más
rápidamente al fracaso de la compañía.
El punto clave para la formulación de estrategias está en la matriz FODA.
2.2.2.5.1. Etapas de desarrollo e implementación 1
1. Planeación estratégica
2. Estructuración estratégica
3. Ejecución y evaluación
1. La planeación estratégica es el puente entre la situación actual de la organización y el
futuro deseado, pretende establecer los objetivos y acciones que contribuirán a alcanzar
los resultados deseados.
Es un proceso que pretende mantener unido al equipo directivo para traducir la misión,
visión y objetivos en resultados tangibles.
1 ESTRATEGIAS INTELIGENTES PARA EL ÉXITO EMPRESARIAL. Capital Management Solutions. Febrero 2005 Las etapas de la planeación estratégica son:
• Misión Organizacional
• Ambiente Interno y Externo
• Principios Corporativos
150
• Visión
• Propósitos estratégicos
La misión organizacional es una declaración del propósito y de la razón de ser de la
organización, permanece constante en el tiempo hasta que se efectúen cambios en el
giro del negocio.
Dentro del análisis del ambiente se considera el ambiente externo e interno, en el
primero se ubican las Oportunidades y Amenazas, y, en el segundo las Fortalezas y
Debilidades.
Los principios corporativos son el conjunto de creencias que deben ser parte de la
cultura organizacional a fin de que garanticen la realización de sus operaciones de una
manera responsable con su entorno, además de garantizar que los objetivos y estrategias
se encuadren dentro de la misión y visión planteadas.
La visión es la máxima aspiración de una organización, constituye la meta hacia donde
todos los miembros de la organización, mediante sus acciones, procuran llegar.
Dentro de los propósitos estratégicos está el análisis FODA, este permite establecer
mediante la correlación de los factores básicos del ambiente interno y externo, los
objetivos estratégicos.
Los propósitos estratégicos son los objetivos cuyo cumplimiento influye en el logro de
la estrategia empresarial. Parten de la confrontación de las Fortalezas y Debilidades
contra las Oportunidades y Amenazas.
151
2. La estructuración estratégica parte de los propósitos estratégicos, busca enmarcar los
objetivos planteados en una estructura lógica.
Permite que la organización se centre en temas primordiales, además, fija los
indicadores, responsables, planes de acción y metas.
Las etapas principales de la estructuración estratégica son: elaboración del mapa
estratégico, determinación de objetivos, establecimiento de objetivos relacionados y
establecimiento de metas planteadas.
3. Ejecución y evaluación, la ejecución traslada todo lo planificado a la práctica y a la
evaluación previa al Comité de Gestión Estratégica
En los Comités de Gestión Estratégica se llevarán acabo las siguientes actividades:
a. Análisis de Resultados del Período con relación a lo Planificado: Para lo que
deben centrarse en las principales variaciones del periodo analizado. La profundidad del
análisis se irá incrementando conforme los comités adquieran mayor madurez y
conforme se logre una mayor proactividad de los participantes en cuanto a realizar un
análisis previo de la información a evaluar.
b. Toma de Decisiones: Como resultado de lo anterior los miembros del CGE
tomarán en forma conjunta algunas decisiones, las que pueden ir desde evaluar las
fuentes de información y forma de cálculo de las metas ejecutadas, la modificación de
Objetivos, Indicadores, Responsables, Planes de Acción, Metas y demás elementos
estratégicos hasta la ejecución de acciones puntuales para mejorar el desempeño,
152
aspectos que por su naturaleza deben ser discutidos y aprobados por todos los
involucrados.
2.2.2.6. MISION Y VISION
La misión corporativa es el primer indicador clave de cómo una organización,
estableciendo las principales estrategias para el logro de sus metas.
Para poder definir una misión clara, es indispensable definir en primera instancia el
negocio de la organización, en el Banco del Pacífico se enfoca su misión a tres
dimensiones: “¿A quién se satisface?”, “¿Qué se satisface?”, “¿Cómo se satisfacen las
necesidades del cliente?”
153
3. PROPUESTA
3.1. ANÁLISIS FODA
Dentro de la propuesta que se plantea está el análisis de la herramienta FODA, en los
que se ha considerado ciertos elementos que son importantes y que no se encuentran
plasmados en el FODA del Banco del Pacífico, con esto se pretende ampliar el
análisis y la determinación de objetivos estratégicos que contribuyen a un mayor
crecimiento organizacional.
El análisis situacional que se propone es:
154
El análisis FODA unificado quedaría de la siguiente manera:
FORTALEZAS OPORTUNIDADES Calidad de la administración Ofrecer créditos con tasas y plazos
adecuados Amplia red de puntos de atención en el país
Ofrecer nuevos y mejores servicios que su competencia directa
Innovación de productos y servicios Venta de bienes improductivos lo que le permitiría tener mayor liquidez y recursos operativos
Estructura de Grupo con un banco internacional
Venta de la entidad
Buena cobertura de riesgo de cartera Aprovechas las sinergias con subsidiarias
Alto nivel patrimonial Posibles futuras decisiones del único accionista
Gran rentabilidad Diversidad de medios de difusión Niveles de eficiencia Los clientes si recomendarían los
servicios del banco a terceros Muy buen manejo de liquidez con posiciones en instrumentos muy líquidos y bien calificados
La capacidad del proveedor de sistemas informáticos es la adecuada y oportuna
Crecimiento de su cartera Los reclamos de clientes se atienden adecuadamente
Nivel de solvencia Actualización tecnológica Cumplimiento de su planificación Alto porcentaje de crecimiento
poblacional
Los principios constan en un documento Las relaciones con organismos de control son buenas
La imagen corporativa de la empresa es alta
Clientes satisfechos con la prestación de servicios
El proceso de inducción es bueno Utilización frecuente de servicios El portafolio de productos es amplia Buenas relaciones interinstitucionales La participación de mercado es amplia Proyección de una buena imagen La posición de la organización entre sus competidores es buena
Existen alianzas estratégicas entre empresas
El presupuesto general de la empresa es realizable
Los objetivos de la empresa son conocidos por todos los colaboradores
Buena percepción de servicios por clientes
Profesionalismo de prestatarios de servicios
Buena organización interna
155
DEBILIDADES AMENAZAS Nivel de morosidad de la cartera antigua Riesgos legales que podrían afectar a la
estructura patrimonial del banco Falta de planificación de mediano y largo plazo
Injerencia política en nombramientos
Falta de mayor utilización de las sinergias con subsidiarias
Posibles futuras decisiones del único accionista
Medición del riesgo operativo por completarse
Declaraciones de funcionarios públicos sobre el futuro del banco
No hay el conocimiento necesario del tiempo y costo de los procesos
Vulnerabilidad del sector financiero nacional y del banco a eventos socio-políticos exógenos, fuera del control de la institución.
La capacitación recibida ha sido aplicada medianamente
Deserción del personal ante el futuro del banco
Falencias en aspectos ergonómicos Crisis económica mundial Percepción de desigualdad de oportunidades por empleados Mala administración estatal Dificultad en el reconocimiento de problemas por parte de los empleados Disminución de envíos por remesas Falta de motivación ocasiona la generación de errores Falta de liderazgo Ausentismo de empleados No cuenta con un catálogo de valores
3.2. MATRIZ AXIOLÓGICA
Se propone además una matriz axiológica en la que se plasma los principios y
valores que dan pauta en el direccionamiento organizacional, según el libro “Unidad
práctica de administración y control para bancos y financieras” de Juan Villacís,
define a los principios como el conjunto de creencias y normas que regulan la vida de
una organización, la cual constituyen la norma de vida de la empresa y el soporte de
la cultura organizacional.
156
Los valores son ideas abstractas que guían el pensamiento y la acción. Son normas de
comportamiento mediante el cual puede ser negociado dentro de la organización.
En consecuencia los principios y valores soportan la misión, visión y objetivos
corporativos que se lleven a cabo en una organización.
La matriz axiológica ayuda y sirve de unidad para formular la escala de valores que
debe cumplir toda la institución.
Los principios y valores que va cumplir la institución con cada uno de los grupos que
se relaciona el Banco del Pacífico están dados en la siguiente matriz axiológica:
PRINCIPIOS1
Matriz Axiológica del Banco del Pacífico
GRUPO PRINCIPIOS/ VALORES
FUNCIONARIOS
EMPLEADOS
DEP. SISTEMAS INFORMATICOS
CLIENTES
BANCOS
ESTADO
SOCIEDAD
Responsabilidad
X X X X X X
Excelencia en el servicio
X
X
X
Mejoramiento continuo
X X X X X
Trabajo en equipo X X X X X X X
El banco del Pacífico no cuenta con un catálogo de valores por lo que se
recomiendan los siguientes, los mismos que están plasmados en una matriz
axiológica.
1 Intranet del Banco del Pacífico. Portal de Desarrollo Humano
157
VALORES MATRIZ AXIOLÓGICA DEL BANCO DEL PACIFICO
GRUPO PRINCIPIOS/ VALORES
FUNCIONARIOS
EMPLEADOS
DEP. SISTEMAS INFORMATICOS
CLIENTES
BANCOS
ESTADO
SOCIEDAD
Respeto
X X X X X X X
Puntualidad
X
X
X
X
Transparencia
X X X X X X X
Honestidad
X X X X X X X
Ética X X X X X X X
Justicia X X X X X
Compromiso de la Institución con: Funcionarios: Principios
• Responsabilidad: exigencia del cumplimiento de los deberes y atribuciones
asignadas.
• Excelencia en el servicio: patrocinar que todo se desarrolle en las condiciones
más óptimas.
• Mejoramiento continuo: referido a la permanente adquisición de nuevos
conocimientos y habilidades que generen valor agregado.
• Trabajo en equipo: respaldar la integración de esfuerzos para el logro de
objetivos.
158
Valores:
• Respeto: Consideración a los derechos personales.
• Puntualidad: en el cumplimiento de obligaciones
• Transparencia: En el manejo de toda la gestión.
• Honestidad: en el ejercicio de sus competencias
• Ética.- En aplicar un código de ética
• Justicia.- En otorgar a cada quien lo que le corresponde.
Empleados
Principios:
• Responsabilidad.- Con el apoyo, respaldo y soporte institucional.
• Excelencia en el servicio: patrocinar que todo se desarrolle en las condiciones
más óptimas.
• Mejoramiento continuo: referido a la permanente adquisición de nuevos
conocimientos y habilidades que generen valor agregado.
• Trabajo en equipo: integración de esfuerzos para el logro de objetivos.
Valores:
• Respeto: Consideración a los derechos personales.
159
• Puntualidad: en el cumplimiento de obligaciones
• Transparencia: En el manejo de toda la gestión.
• Honestidad: en el ejercicio de sus competencias
• Ética.- En aplicar un código de ética
• Justicia.- En otorgar a cada quien lo que le corresponde.
Departamento de sistemas informáticos
Principios:
• Responsabilidad.- Con el apoyo, respaldo y soporte técnico
• Excelencia en el servicio: proporcionar los recursos tecnológicos que
permitan un mayor rendimiento
• Mejoramiento continuo: referido a la permanente adquisición de nuevos
conocimientos y tecnologías que generen valor agregado.
• Trabajo en equipo: integración de esfuerzos para el logro de objetivos.
Valores:
• Respeto: Consideración a los derechos personales.
• Puntualidad: en el cumplimiento de obligaciones
160
• Transparencia: En el manejo de toda la gestión.
• Honestidad: en el ejercicio de sus competencias
• Ética.- En aplicar un código de ética
• Justicia.- En otorgar a cada quien lo que le corresponde.
Clientes Principios:
• Responsabilidad.- con los recursos económicos recibidos
• Trabajo en equipo: integración y coordinación con los diferentes responsables
del proceso.
Valores:
• Respeto: Consideración a los derechos personales.
• Puntualidad: en el cumplimiento de obligaciones
• Transparencia: En el manejo de toda la gestión.
• Honestidad: en la aplicación de costos por servicios e información
• Ética.- En aplicar un código de ética
161
• Justicia.- En otorgar a cada quien lo que le corresponde.
Bancos Principios:
• Trabajo en equipo: en el respaldo de normativas que regulen el
funcionamiento de las instituciones.
Valores:
• Respeto: Consideración a los derechos personales.
• Transparencia: En el manejo de toda la gestión.
• Honestidad: en la aplicación de costos por servicios e información,
competencia leal.
• Ética.- En aplicar un código de ética
• Justicia.- En otorgar a cada quien lo que le corresponde.
Estado Principios:
• Responsabilidad.- con el buen manejo de los recursos recibidos
162
• Mejoramiento continuo: referido a la permanente adquisición de nuevos
conocimientos que generen valor agregado.
• Trabajo en equipo: integración de esfuerzos para el logro de objetivos.
Valores:
• Respeto: A las normas, disposiciones y demás lineamientos de Estado, tanto
generales como los específicos para los.
• Transparencia: En el manejo de toda la gestión.
• Honestidad: en la utilización de recursos.
• Ética.- En aplicar un código de ética
Sociedad Principios:
• Responsabilidad.- con el buen manejo de los recursos recibidos
• Mejoramiento continuo: referido a la permanente adquisición de nuevos
conocimientos que generen valor agregado.
• Trabajo en equipo: integración de esfuerzos para el logro de objetivos.
163
Valores:
• Respeto: preceptos y normas sociales.
• Transparencia: En el manejo de toda la gestión.
• Honestidad: en la utilización de recursos.
• Ética.- En aplicar un código de ética
3.3. ANÁLISIS DE LA VISIÓN Y DE LA MISIÓN
La visión del Banco del Pacífico es: "Ser una organización rentable, flexible y
moderna, líder en servicios financieros de calidad, basados en prácticas éticas y
estándares internacionales de eficiencia."
Se observa que la visión responde a las siguientes preguntas:
• ¿A dónde se quiere llegar?: a ser una organización rentable, flexible y
moderna, LIDER EN SERVICIOS FINANCIEROS DE CALIDAD.
• ¿Cómo lo va a lograr?, mediante prácticas éticas y estándares internacionales
de eficiencia.
Como misión tiene contribuir al desarrollo del país, mediante la oferta de servicios
financieros de calidad; el compromiso ético y la excelencia; y el recurso humano
capaz y motivado.
164
Se puede observar que la misión es clara y concreta, tiene:
• un fin, contribuir al desarrollo del país
• ética, oferta de servicios financieros de calidad
• motivación, capacitación recurso humano
3.3.1. EXPOSICIÓN DE LA VISIÓN DEL BANCO DEL PACÍFICO
Misión
Contribuir al desarrollo del país, mediante la oferta de servicios financieros de
calidad; el compromiso ético y la excelencia; y el recurso humano capaz y motivado.
Estrategias
• Ampliar los puntos de cobertura en el país
• Mayor atención a clientes para incrementar su participación en el mercado
bancario
• Lograr una productividad a alto nivel tomando como modelo los principales
bancos internacionales
• Garantizar la mejor calidad de riesgo en beneficio de su accionista
• Innovación de cartera de servicios
165
• Ir a la par de innovaciones tecnológicas para mejorar su eficiencia
Principios empresariales del Banco del Pacífico.
(Fuente: Banco del Pacífico)
• El respeto a la persona humana, que implica el reconocimiento objetivo de las
capacidades propias y las de los demás para la realización de las tareas que
demanda el Banco, así como, la tolerancia para aceptar a las personas y sus
convicciones aún éstas cuando disientan con las propias.
• La honestidad, que se manifiesta en comportamientos de integridad y ética que
generan sentimientos de confianza en los clientes, empleados y en la comunidad.
• La excelencia en el servicio, se refiere a la orientación de nuestras acciones hacia
la satisfacción del cliente mediante una cultura de servicio, sustentada en la
atención amable, oportuna y eficiente.
• El mejoramiento continuo, referido a la permanente adquisición de nuevos
conocimientos y habilidades que permitan generar un valor agregado para los
clientes y la organización.
• El trabajo en equipo, que permita a los empleados intervenir activamente en la
vida de la organización, contribuyendo al logro de los objetivos institucionales.
• La responsabilidad por los actos propios, que promueva el ejercicio de acciones y
decisiones responsables y nos lleve a asumir como propio el resultado de las
mismas. Se refiere también a tomar una posición activa y responsable en las
situaciones que requieran nuestra participación.
166
Como se puede observar hay una relación directa entre la misión, los grupos de
interés como funcionarios, ejecutivos, junta directiva, accionistas, empleados,
clientes, proveedores, gobierno, competidores, comunidad; y, las diferentes
estrategias para su cumplimiento. Se debe dar prioridad a los intereses que buscan
tanto sus peticionarios internos y externos para la exposición de la misión.
Peticionarios internos
Funcionarios Ejecutivos Junta directiva Accionistas Empleados
ESTRATEGIAS • Ampliar los puntos de cobertura en el
país • Mayor atención a clientes para
incrementar su participación en el mercado bancario
• Lograr una productividad a alto nivel tomando como modelo los principales bancos internacionales
• Garantizar la mejor calidad de riesgo en beneficio de su accionista
• Innovación de cartera de servicios • Ir a la par de innovaciones
tecnológicas para mejorar su eficiencia
Peticionarios Externos
Clientes Proveedores Gobierno Sindicatos Competidores Comunidad
MISION Contribuir al desarrollo del país, mediante la oferta de servicios financieros de calidad; el compromiso ético y la excelencia; y el recurso humano capaz y motivado.
Fuente: Reimpresión de “The Company Mission as a Strategic Tool”, de John Pearce III, Sloan Management, Review, Spring 1982, p. 22, con autorización del editor. Copyright 1982 de Sloan Management Review Association. Fuente: Declaración de la misión. Banco del Pacífico.
167
VISIÓN Y METAS PRINCIPALES
El segundo componente en la exposición de la misión, es la declaración formal de lo
que la empresa trata de lograr, es decir la explicación detallada de la VISIÓN. 1
En el Banco del Pacífico se establece como visión: "Ser una organización rentable,
flexible y moderna, líder en servicios financieros de calidad, basados en prácticas
éticas y estándares internacionales de eficiencia."
Para lograr su visión establece:
• Mantener el mayor nivel de calidad en los servicios que proporciona
• Contar con personal capacitado
• Crear nuevos puntos de servicio
• Mantener la eficiencia y eficacia dentro de cada proceso organizacional
• Proporcionar la mayor rentabilidad a accionistas
1. HILL, Charles/JONES, Gareth. “Administración Estratégica, Un Enfoque Integrado”. Tercera Edición McGraw-Hill, Santafé - Colombia. 1996
168
3.4. MAPA ESTRATÉGICO El Banco del Pacífico no cuenta con un plan estratégico de largo plazo, esto no
permite conocer a dónde se quiere llegar en un plazo mayor a un año, menos aún,
permite establecer las estrategias que permiten el cumplimiento de los objetivos.
169
Fuente formato: Ing. Juan Carlos Escalante. Guía de Planificación Estratégica. Octubre/2006
* Difusión en medios de comunicación * Puntos de información en principales centros de negocios de la ciudad
Captar un mayor mercado en la ciudad
Establecer nuevos puntos de atención al cliente
* Investigación de mercado en la ciudad de Cuenca y ciudades aledañas
Innovar y diversificar los servicios de
* Investigación de mercado de las Necesidades de los clientes. * Reducir los niveles de errores en procesos operativos.
Propender el desarrollo de las capacidades y logros
Se mantendrá una buena comunicación) con los trabajadores, que entiendan y conozcan la visión de la empresa. Dándole ascensos e
VISIÓN
"Ser una organización rentable, flexible
y moderna, líder en servicios financieros
de calidad, basados en prácticas éticas y
MISIÓN
“Contribuir al desarrollo del país, mediante
la oferta de servicios financieros de calidad;
el compromiso ético y la excelencia; y el
Mejorar el nivel de eficiencia
Mejoramiento de procesos Innovación tecnológica Correcta administración de recursos Capacitación y motivación del talento humano
170
3.5. DESARROLLO DEL CUADRO DE MANDO INTEGRAL
Para el desarrollo del cuadro de mando integral se utilizo como guía en las siguientes
plantillas, del instructivo para el Desarrollo, Implementación y Evaluación del
Sistema Gerencial Estratégico, elaborado por Capital Management Solutions.las que
se detallarán su contenido.
La primera plantilla es Declaración de la Misión, aquí se aborda la definición
conceptual de la Misión y de sus elementos fundamentales como: tipo de
organización, motivo por la que se constituyó, cuál es el portafolio de servicios que
ofrece, en qué mercado funciona, factores diferenciadores, mercados en donde opera,
recursos con los que cuenta, como gestiona dichos recursos.
171
(Logo Empresa)
EMPRESA
DETALLE DE ACTIVIDADES:
Banco del Pacífico.- empresa bancaria mixta
A. INTERROGANTES BÁSICAS:
1. Tipo de organización: ¿Qué clase de empresa somos?Empresa con patrimonio mixto que brinda servicios bancarios
2. Motivo: ¿Para qué nos constituimos?Brindar servicios bancarios de captación y colocación de dinero.
3. Productos o servicios: ¿Qué ofrecemos? Retiro de cuenta de ahorros, Depósito de cuenta de ahorros, Depósito de cuenta corriente, Pago decheques, Pago de servicios varios, Trasporte de valores, Casilleros de correspondencia, Casilleros deseguridad, Órdenes de cobros y pagos (en empresas), Facturación de combustible, Pólizas, Créditos,Giros y cambios , Recaudaciones de aduanas, Bancomático, Cambiomático, Audiomático, Intermático,Ventanilla.
4. Clientes: ¿Para quién?Población del Cantón Cuenca
5. Factor diferenciador: ¿Qué nos hará diferentes al resto?Calidad en los servicios Innovación
6. Mercados: ¿Dónde desempeñaremos nuestras funciones?Cantón Cuenca
7. Recursos: ¿Con qué recursos desempeñaremos nuestras funciones?Cunta con recursos económicos propios y del Estado.En recursos tecnológicos cuenta con internet banking, audio respuestas, cajeros automáticos,cash management, centromáticos, etc. y también cuenta con un portal Web transaccionalcon las debidas seguridades.En recurso humano cuenta con personal capacitado
8. Gestión: ¿Cómo manejaremos o gestionaremos nuestros recursos? (incluye preocupación porel medio ambiente y clima laboral)Responsabilidad ambiental mediante el ahorro de servicios básicosCalidadHonestidadVocación de servicio
B. FORMULACIÓN INDIVIDUAL O DE MISIÓN:
1. Misión
Contribuir al desarrollo del país, mediante la oferta de servicios financieros de calidad; el compromiso ético y la excelencia; y el recurso humano capaz y motivado.
2. Visión"Ser una organización rentable, flexible y moderna, líder en servicios financieros de calidad, basados enprácticas éticas y estándares internacionales de eficiencia."
HOJA DE DECLARACIÓN DE LA MISIÓN FORMATO: 1
172
En la segunda plantilla se analiza el Ambiente en el que se desarrolla la organización,
dentro de este, se observan dos perspectivas: Ambiente Interno y Ambiente Externo.
En el ambiente externo se analiza aquellos factores del entorno organizacional que
influyen en el desempeño de la entidad.
Dentro del mismo se efectúa el análisis:
A) macroentorno.- se determina los aspectos del entorno global determinando
cuales constituyen ventajas y cuales son desventajas.
B) industria.- se determinan los factores vinculados al sector en el que la
organización se desenvuelve. Es decir, se plantea cuales son los principales
competidores con sus ventajas y desventajas sobre la organización.
Se analiza además qué productos del mercado diferentes a los que ofrecen los
competidores, pueden satisfacer las mismas necesidades, a su vez se
determina cuáles son sus ventajas y desventajas.
Asimismo se analiza a los proveedores para determinar cuáles son sus
ventajas y desventajas.
Dentro del análisis de stakeholders se determina cuáles son los grupos
empresariales que ejercen cierta influencia sobre la organización.
173
174
175
El siguiente paso es el análisis de la Matriz de Competitividad, en ella se evalúan los
factores internos:
1. Se identifica los procesos críticos de la organización
2. Se establece cuales son los departamentos de la empresa (basado en el
organigrama)
3. Se determinan cuales son los aspectos positivos y negativos de cada
uno.
Con esta información, se determina cuáles son los principales competidores de la
empresa y en cada uno de ellos se establece cuáles son los aspectos positivos y
negativos; y, determinar si son factores diferenciadores (FD) aspectos positivos que
solo la organización posee, factores básicos (FB) elementos positivos que los posee
todos o la mayoría de competidores, y, limitaciones (L) aspectos positivos que posee
los competidores y la empresa no.
176
177
En el formato cuarto “Análisis del Ambiente Interno”, se determina los aspectos
positivos y los que se deben mejorar.
178
En la siguiente plantilla se analiza: “Matriz FODA: Ponderación de elementos”, en
ésta se determinan las Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas que se
valoran con una escala de 1 a 5 para Oportunidades y Fortalezas, y -1 al -5 para
Amenazas y Debilidades; con el objeto de evaluar el progreso de cada uno de ellos
anualmente.
Sobre la base de las escalas se realiza dos ponderaciones: A) de estado, situación
actual del elemento analizado. B) de prioridad, establece la prioridad con la que la
organización aborda cada elemento.
Interpretación de escalas
Fortalezas y Oportunidades
De estado
• 1 aspecto bueno pero no tan importante
• 5 algo sumamente importante
De prioridad
• 1 aspecto al que no se le quiere dar mayor importancia
• 5 aspecto importante por su impacto empresarial
Debilidades y Amenazas
De estado
• 1 aspecto bueno pero no tan importante
• 5 algo sumamente importante
De prioridad
• 1 aspecto al que no se le quiere dar mayor importancia
• 5 aspecto importante por su impacto empresarial
179
FORMATO: 5
PÁGINA: 1 de 1
A. ELEMENTOS DEL ANÁLISIS FODA
Estado Prioridad Estado Prioridad
4 4 -4 -45 55 5 -5 -55 5 -4 -45 5 -4 -4
-3 -3
-5 -55 55 5 -4 -45 5 -5 -5
4 44 45 5 -4 -45 5 -5 -5
-3 -34 44 44 45 5
Estado Prioridad Estado Prioridad
5 5 -3 -35 5 -5 -55 5 -4 -45 5 -4 -45 5 -5 -55 5 -5 -54 4 -3 -35 54 4 -3 -35 54 4 -3 -35 5 -4 -45 5 -4 -45 5 -5 -55 55 5
5 54 45 5
MATRIZ FODA: PONDERACIÓN DE ELEMENTOS
OPORTUNIDADESPOND
AMENAZAS
(Logo Empresa)
POND
FORTALEZASPOND
DEBILIDADESPOND
Del Macroentorno:1. Aprovechar las sinergias con subsidiarias2. Posibles futuras decisiones del único accionista3. Alto porcentaje de crecimiento poblacional4. Las relacionaes con organismos de control son buenas5. Buenas relaciones interinstitucionales
De la Industria:6. Ofrecer créditos con plazos y tasas adecuados7. Ofrecer nuevos y mejores servicios que su competencia directa8. Venta de bienes improductivos lo que permitiría tener mayor liquidez y recursos operativos9. Venta de la entidad.10. Diversidad de medios de difución11. Los clientes si recomiendan los servicios del BP12. La capacidad del proveedor de sistemas informáticos es la adecuada y oportuna13. los reclamos de clientes se atienden adecuadamente14. Actualización tecnológica15. utilización frecuente de servicios
1. Calidad de la administración2. Amplia red de puntos de atención en el país3. Innovación en productos y servicios4.Estructura de grupo con un banco americano Pacific National Bank5. Alto nivel patrimonial6. Gran rentabilidad7. Niveles de efiencia adecuados8. Los principios constan en un documento9. Crecimiento de su cartera10. Nivel de solvencia11. Cumplimiento de su planificación 12. Alta imagen corporativa13. Bun proceso de inducción14. Amplio portafolio de servicios15. La posición entre sus competidores es buena16. Existen alianzas estratégicas entre empresas17. El presupuesto general de la empresa es realizable18. Los objetivos de la empresa son conocidos por todos los colaboradores19. Buena percepción de servicios por clientes20. Profesionalismo de prestatarios de servicios21.Buena organización interna
1. Nivel de morosidad de la cartera antigua2. Falta de planificación de mediano y largo plazo3. Falta de mayor utilización de sinergías con subsidiarias4. Medición del riesgo operativo por completarse 5. La capacitación recibida ha sido aplicada medianamente6. Falencias en aspectos ergonómicos7. Percepción de desigualdad de oportunidades entre empleados8. Dificultad en el reconocimiento de problemas por parte de los empleados9. Falta de motivación ocaciona la generación de errores10. Falta de liderazgo11. Nivel de ausentismo alto12. No cuenta con un catálogo de valores
Del Macroentorno:1. Riesgos legales que podrían afectar a la estabilidad patrimonial del Banco2. Inestabilidad económica y política del país3. Injerencia política en nombramientos4. Posibles futuras decisiones erradas del único accionista5. Declaraciones de funcionarios públicos sobre el futuro del banco6, Vulnerabilidad del sector financiero nacional y del Banco a eventos socio políticos, fuera del control de la institución.7. Mala administración estatal8. Disminución de envíos de remesas
De la Industria:9. Competencia desleal10. Pérdida de confianza de clientes en entidades bancarias11. Deserción del personal ante el futuro del banco
180
En el formato 6 “Hoja de Declaración de la Visión y Principios”, en el que se detalla
cuáles son los principios en los que se fundamenta la organización y cuál es la visión
de la empresa.
181
En el formato 7 se analiza el elemento o matriz FODA, y se determina cuáles son los
propósitos estratégicos. Se va comparando cada Fortaleza y Debilidad con cada
Oportunidad y Amenaza.
1822
En el for
propósitos
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183
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3
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184
En el formato 9 “Hoja de Elaboración del Mapa Estratégico”, se coloca por cada
perspectiva, en la parte superior el Macro-Tema que es el que agrupa a todos los
temas y objetivos estratégicos.
185
En la siguiente plantilla “Catálogo de objetivos”, se plantea los objetivos a los que
se pretende llegar con sus respectivos indicadores, otorgándoles un peso cuya
sumatoria resulte el 100% por perspectiva.
186
187
188
189
190
Luego se procede al desarrollo de indicadores en base a la información recopilada en
las encuestas, datos otorgados por funcionarios del Banco del Pacífico e indicadores
señalados en documentos y balances de la Superintendencia de Bancos.
191
192
193
194
195
El siguiente paso es otorgar un peso sobre 5 a cada objetivo con su indicador,
calculando su peso relativo (peso/sumatoria total peso), y, se fijan las metas a las que
se pretende llegar, para en el siguiente formato o plantilla determinar en que
porcentaje se ha logrado cumplir.
196
197
198
Finalmente, se calcula el porcentaje del cumplimiento de cada objetivo y perspectiva,
en base a la aplicación real del formato anterior y las metas propuestas, obteniendo el
porcentaje de cumplimiento de objetivos y la valoración del objetivo.
199
200
201
202
203
203
CONCLUSIONES
Mediante el desarrollo de la tesis, se logró establecer la importancia que tiene la
implementación del Balanced Scorecard en una Institución Financiera, para determinar
los objetivos que se pretende cumplir en relación a las cuatro perspectivas que se
plantea en el BSC: financiero, clientes, procesos internos y aprendizaje y crecimiento.
Al aplicar el BSC, se obtiene un análisis integral, renovando los nuevos preceptos para
el análisis de una organización, al considerar aspectos que anteriormente eran
irrelevantes, hoy en día, un análisis integral permite una maximización de los recursos,
pudiendo determinar cuáles son las Fortalezas, Debilidades, Oportunidades y Amenazas
de cada uno de los departamentos que aportan al crecimiento empresarial.
Realizando un estudio de cada una de las perspectivas que sostiene el BSC, se logra
establecer objetivos específicos con sus respectivos indicadores que determinarán el
porcentaje de cumplimiento de metas de la organización
Dentro del Banco del Pacífico, anteriormente, no se ha aplicado un BSC; mediante el
desarrollo de ésta tesis, se ha logrado establecer cuáles son los objetivos que se plantea
por cada perspectiva, en base a indicadores financieros y no financieros, pretendiendo
medir más allá de los rendimientos financieros, pues la empresa se compone de más
factores que posibilitan el crecimiento de la entidad.
En base a las encuestas que se efectuaron tanto a clientes externos e internos, y a
supervisores, y mediante la información otorgada por funcionarios de la institución
financiera, se pudo elaborar una Matriz FODA, con el fin de determinar los factores
internos y externos que incrementan valor a la empresa.
204
La crisis económica mundial, tiene efecto sobre la banca ecuatoriana, por tanto, es
importante establecer mecanismos que permitan el desarrollo de nuevas estrategias que
incrementen el valor organizacional. Cuantificar y analizar todos los componentes de la
empresa permite una clara visión de lo que es la empresa y hacia dónde quiere llegar,
logrando determinar en el camino, cuáles son las falencias o aspectos que se deben
corregir para llegar a una meta en común.
Para la implementación del BSC, al Banco del Pacífico se desarrollaron una serie de
plantillas, en las que paso a paso se van determinando los componentes relevantes de la
organización:
• Financiera: el objetivo principal es incrementar el valor de la empresa,
logrando así un mejor beneficio para sus accionistas, el posicionamiento de
la organización, y la obtención de un mayor rendimiento de sus recursos
económicos. Para cada objetivo se plantea un indicador financiero.
• Clientes: el fin principal de esta perspectiva es maximizar la satisfacción del
cliente, esto se puedo lograr mediante el logro de servicios más competitivos,
disminuir el porcentaje de quejas o reclamos, incrementar las medidas para
retener al cliente, mejorar los tiempos y canales de distribución.
• Procesos Internos: se pretende lograr una optimización por procesos,
mediante el incremento de la eficiencia de los colaboradores, el estudio y
desarrollo de nuevos servicios, amplio portafolio de servicios y alianzas
estratégicas que generen un valor agregado a la organización.
• Aprendizaje y crecimiento: el objetivo es maximizar la capacidad humana y
tecnológica, dentro del Banco del Pacífico se observa que no todos los
colaboradores conocen cuales son los objetivos empresariales, lo que no
permite un mejor rendimiento, peor aún cuando no existen mecanismos que
permiten la iniciativa o el buen rendimiento del personal.
205
En cuanto al análisis de los indicadores que se aplicaron los más relevantes reflejan que:
• El logro de objetivos Financieros alcanza el 54.09% en el cumplimiento de
metas, es importante mejorar la eficiencia para cubrir el alto crecimiento de
gastos operativos, que anualmente se duplican.
• En cuanto a los indicadores de la perspectiva de clientes, se observa un
cumplimiento de metas del 81,86% sugiriendo mejorar el manejo de
transacciones para disminuir el porcentaje de reclamos por error,
proporcionar un servicio post venta y mejorar los canales de comunicación
con los clientes. Es necesario considerar el valor comercial para cada cliente
lo que permite un mayor crecimiento de la organización.
• El 60.11% de las metas planteadas en la perspectiva de procesos internos se
han logrado, es necesario realizar estudios que permitan la introducción de
nuevos servicios que diferencien a la institución de su competencia, en el
último año no se ha incrementado su portafolio de servicios, de igual manera
es importante crear mecanismos que minimicen los efectos de errores
operacionales.
• En cuanto a la perspectiva de Aprendizaje y Crecimiento, se ha logrado el
64.50% de las metas planteadas, se debe mejorar aspectos ergonómicos, de
motivación o incentivos, principalmente. En cuanto a tecnología el Banco
del Pacífico cuenta con un convenio u outsourcing con IBM, lo que permite
un mayor rendimiento de recursos.
206
RECOMENDACIONES
En primer lugar es necesario recomendar el establecimiento de objetivos a mediano y
largo plazo, el Banco del Pacífico, únicamente cuenta con objetivos a corto plazo, lo
cual no permite una mayor planificación de metas e identificar los mecanismos o
recursos necesarios para el logro de resultados.
Poner énfasis en el valor comercial por cliente, considerando el valor que le cuesta a la
empresa dejar ir a un cliente.
Se recomienda la implementación del BSC, en el banco del Pacífico para que pueda
lograr:
• Comunicar las estrategias que se implementan a toda la organización
• Alinear los objetivos personales y empresariales con las estrategias
• Enlazar los objetivos estratégicos con los objetivos a largo plazo con sus
presupuestos
• Obtener una retroalimentación para comprender el funcionamiento de la
estrategia aplicada.
Para cada perspectiva se recomienda:
• Perspectiva Financiera: aplicar los indicadores financieros que permitan
medir el logro de objetivos relacionados con la rentabilidad, mejorar
posicionamiento, crecimiento de ingresos, incrementar el margen de
ganancias. Además de mecanismos que permitan un mejor control de gastos
operativos.
207
• Perspectiva Clientes: implementar los indicadores que permitan el logro de
metas dirigidas a la satisfacción de clientes, retención de clientes, expansión
de mercado. Considerar el valor comercial por cliente.
• Perspectiva Procesos Internos: aplicar indicadores que permitan incrementar
la satisfacción del cliente, mejorar los procesos de innovación, optimizar los
recursos en procesos operativos.
• Perspectiva Aprendizaje y Crecimiento: implementar indicadores que logren
el cumplimiento de metas como mejorar el clima laboral, incrementar el
porcentaje de satisfacción laboral, factores motivantes como premios a
mejores rendimientos.
En resumen la aplicación de los indicadores de todas las perspectivas permiten un
resumen esquematizado y sistemático de todas las estrategias que la empresa debe
implementar para el logro integral de sus objetivos.
208
BIBLIOGRAFIA
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del Ecuador. Octubre del 2006.
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LATZKO, W.J., “Calidad y productividad para directivos bancarios y financieros”. 1988 ROSANDER, A.C., “Los catorce puntos de Deming aplicados a los Servicios”
• HOROVITZ, J –MCGRAW Hill, “La calidad del servicio”. 1990
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Integrado”. Tercera Edición McGraw-Hill, Santafé - Colombia. 1996 • HOPE, Jeremy y Tony, “Competir en la Tercera Ola”. 1998
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2001
• Boletín Estadístico Mensual del Banco Central del Ecuador
• Memoria Anual 2003. Banco Central del Ecuador
• Avances en la Agenda Económica del Banco Central
• Manual de Auditoría de Gestión. Contraloría General del Estado
• Banco del Pacífico un Banco para el hombre. Publicado por el Banco del
Pacífico. Edición División de Desarrollo Humano y Cultura. 1997.
• Informes Calificadora de Riesgo Ecuability S.A.
• Intranet Banco del Pacífico
• Instructivo para el Desarrollo Implementación y Evaluación del Sistema
Gerencial Estratégico, elaborado por Capital Management Solutions.
209
Bibliografía electrónica
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• www.bancodelpacifico.com
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• http://www.degerencia.com/tema/balanced_scorecard
• http://www.arearh.com/rrhh/balanced_scorecard.htm
• http://e-global.es/b2b-blog/2007/10/24/balanced-scorecard-bsc-cuadro-de-mando-integral-video-en-videolever/
• www.bce.fin.ec
• www.ecuability.com.ec
ENCUESTA Nuestro más cordial saludo estimado cliente (a) del Banco del Pacífico, con el fin de recolectar información para la elaboración de nuestra tesis, rogamos nos ayude con el siguiente formulario, la información que ud. nos proporcione servirá únicamente para fines académicos, responder esta encuesta le tomará solamente cinco minutos, rogamos toda la sinceridad posible. MARQUE CON UNA X LA OPCIÓN QUE USTED PREFIERA. 1. ¿Ha utilizado ud. los servicios del Banco del Pacífico? 1.1. SI ______ 1.2. NO ______ 2. ¿Cuánto tiempo lleva utilizando los servicios del Banco del Pacífico? 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 3. ¿Cómo conoció el Banco del Pacífico? 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 4. ¿Con qué frecuencia utiliza los servicios del Banco del Pacífico? 4.1. 4.2. 4.3. 4.4.
Menos de un mes De uno a tres meses De tres a seis meses Entre seis meses y un año Entre uno y tres años Más de tres años
Tv Radio Internet Prensa o revistas Amigos, colegas Otro
Una o más veces a la semana Dos o tres veces al mes Una vez al mes Otro
5. ¿Qué servicio (os) es (son) el (los) que más utiliza?
UTILIZANDO UNA ESCALA DEL 1 AL 10, VALORE LAS SIGUIENTES PREGUNTAS, EN DONDE 1 ES LA VALORACIÓN MÁS BAJA Y 10 ES LA MEJOR. 6. En comparación de otras instituciones bancarias, el Banco del Pacífico es:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
7. Por favor, indíquenos su grado de satisfacción general con el Banco del Pacífico, 7.1. 7.2. 7.3. 7.4. 7.5. 7.6.
5.1. Retiro de cuenta de ahorros 5.2. Depósito de cuenta de ahorros 5.3. Depósito de cuenta corriente 5.4. Pago de cheques 5.5. Pago de servicios varios 5.6. Trasporte de valores 5.7. Casilleros de correspondencia 5.8. Casilleros de seguridad 5.9. Órdenes de cobros y pagos (en empresas) 5.10. Facturación de combustible 5.11. Pólizas 5.12. Créditos 5.13. Giros y cambios 5.14. Recaudaciones de aduanas 5.15. Bancomático 5.16. Cambiomático 5.17. Audiomático 5.18. Intermático 5.19. Ventanilla
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Calidad Profesionalidad Servicio postventa
Bien organizada
Servicio al cliente
Satisface sus expectativas
8. Valor en una escala del 1 al 10 la importancia que tiene par usted estos atributos: 8.1. 8.2. 8.3. 8.4. 8.5. 9. Ha recomendado los servicios del banco del Pacífico a otras personas 9.1. SI ________ 9.2. NO _______ 10. ¿Qué sugerencias haría usted?
GRACIAS POR SU COLABORACIÓN
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Calidad del servicio
Profesionalidad Servicio postventa
Organización Atención al cliente
ENCUESTA Reciba nuestro más cordial saludo estimado colaborador (a) del Banco del Pacífico, con el fin de recolectar información para nuestro trabajo de grado rogamos nos ayude con la realización de la siguiente encuesta, la información que usted nos proporcione es totalmente confidencial y será utilizada únicamente para fines académicos, responder este cuestionario le tomará solamente cinco minutos. Le pedimos toda la sinceridad posible. En una escala del 1 al 10, indique con una “X” cual es la que más se iguala a su caso, considerando que 1 es la mínima calificación y 10 la máxima o mejor. 1. La empresa en general: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 101.1. ¿Conoce los objetivos de la empresa?
1.2. ¿Está usted satisfecho con su trayectoria en la empresa?
1.3. ¿Se siente integrado en su empresa? 1.4. ¿La considera un poco como suya, como algo propio?
2. Ergonomía y condiciones ambientales
1 2 3 4 5 6 7 8 9 102.1. ¿Su puesto de trabajo le resulta cómodo? 2.2. ¿La luz y temperatura son las adecuadas? 2.3. ¿Su computador funciona a la velocidad adecuada?
2.4. ¿Tiene espacio suficiente en su lugar de trabajo?
3. Considera usted que: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 103.1. ¿Tiene la suficiente capacidad de iniciativa en su trabajo?
3.2. ¿Sus ideas son tenidas en cuenta por su jefe o superiores?
4. Su puesto en la empresa: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 104.1. ¿Está en relación con la experiencia que usted posee?
4.2. ¿Está en relación con su titulación académica? 4.3. ¿Está lo suficientemente valorado? 4.4. ¿Existen posibilidades de asensos en la institución en la que labora?
5. Compañeros de trabajo: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 105.1. ¿Se lleva bien con sus compañeros? 5.2. ¿Trabaja en equipo con sus compañeros? 5.3. ¿Considera que tiene un entorno de amigos entre sus compañeros de trabajo?
6. Jefes o superiores: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 106.1. ¿Su jefe o superiores le tratan con amabilidad?
6.2. ¿Considera adecuado el nivel de exigencia por parte de su jefe?
6.3. ¿Considera que su jefe es comunicativo? 6.4. ¿Considera usted que su jefe es justo?
6.5. ¿Su jefe o superiores escuchan las opiniones y sugerencias de los empleados?
7. Reconocimiento: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 107.1. ¿Considera que realiza un trabajo útil para la empresa?
7.2. ¿Tiene usted un cierto nivel de seguridad en su trabajo?
7.3. ¿Cree usted que en su empresa existe una igualdad de oportunidades entre los empleados?
8. Remuneración 1 2 3 4 5 6 7 8 9 108.1. ¿Considera que su trabajo está bien remunerado?
8.2. ¿Cree que su remuneración está en proporción con la situación económica del país?
GRACIAS POR SU COLABORACION.
ENCUESTA Reciba nuestro más cordial saludo estimado supervisor (a) y/o responsable de departamento del Banco del Pacìfico, con el fin de recolectar información para la elaboración de nuestro trabajo de grado, rogamos nos ayude con la evaluación en forma general de los colaboradores a su cargo. La información recopilada servirá únicamente para fines académicos. Utilice la escala del 1 al 10, en donde 1 es “mala” y 10 “excelente” 1. Conocimiento del puesto: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1.1. Los empleados entienden las funciones y responsabilidades del puesto
1.2. Los empleados poseen los conocimientos y habilidades necesarios para el puesto
2. Planificación y resolución 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 2.1. Los empleados requieren una supervisión mínima
2.2. Los empleados trabajan en forma organizada
2.3. Los empleados son capaces de identificar problemas
2.4. Los empleados son capaces de solucionar problemas
2.5. Los empleados reaccionan rápidamente ante las dificultades
3. Productividad 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 3.1. El empleado consigue los objetivos
3.2. El empleado puede manejar varias tareas
3.3. El empleado consigue los resultados deseados
4. Trabajo en equipo 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 4.1. Los empleados saben trabajar en equipo
4.2. Los empleados ayudan a su equipo
4.3. Los empleados trabajan bien con diferentes tipos de persona
4.4. Los empleados participan en conversaciones de grupo
5. Habilidades de comunicación 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Los empleados participan en las reuniones
Los empleados se expresan en forma clara y fácil de entender
Los empleados saben escuchar Los empleados expone sus ideas de forma eficaz
6. Habilidades de dirección 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Los empleados transmiten bien los objetivos que pretende la empresa
Los empleados demuestran dotes de liderazgo
Los empleados se muestran motivados 7. Aptitudes generales 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Los empleados tienen una actitud positiva
Resulta agradable trabajar con ellos/ellas
Los empleados aceptan la crítica constructiva
Los empleados tiene una imagen profesional
8. Relación con los clientes externos 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Los empleados se comunican con los clientes en forma directa y sincera
Dan a los clientes máxima prioridad Establecen una buena relación con los clientes actuales y potenciales
Buscan la forma de mejorar el servicio a los clientes
GRACIAS POR SU COLABORACION