Www.gray-robinson.com 1 ProExport Colombia Trade Training Seminar Series May 2012 Exportación a los Estados Unidos bajo el Acuerdo de Promoción Comercial

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ProExport ColombiaProExport ColombiaTrade Training Seminar SeriesTrade Training Seminar Series

May 2012May 2012

Exportación a los Estados Unidos bajo elExportación a los Estados Unidos bajo elAcuerdo de Promoción Comercial entre la República Acuerdo de Promoción Comercial entre la República

de Colombia y los Estados Unidos de Américade Colombia y los Estados Unidos de América

Presentado Por: Presentado Por: Peter Quinter & Melissa Groisman SteinfeldPeter Quinter & Melissa Groisman Steinfeld

Grupo de Derecho Aduanero y Comercio Internacional Grupo de Derecho Aduanero y Comercio Internacional GrayRobinson, P.A. Law Firm, Miami, FloridaGrayRobinson, P.A. Law Firm, Miami, Florida


Ley de Preferencias Arancelarias Andinas y Erradicación de la Droga (ATPDEA)

• EE.UU. otorgo acceso libre de aranceles a una amplia gama de las exportaciones de cuatro países andinos: Bolivia, Colombia, Ecuador y Perú.

• Febrero 2011 - Senado de los EE. UU. no renovó el plan

• El ATPDEA termino con la entrada en vigencia del TLC.


Tratado de Libre Comercio entre Colombia y EEUU (TLC)U.S. – Colombia Trade Promotion Agreement (CTPA)

• Aprobado el 12 de Octobre del 2011 por el Congreso de los Estados Unidos

• Aprobado por el presidente Obama el 21 de octubre de 2011.

“El día de hoy, martes 15 de mayo de 2012 pasará a los anales de la historia por entrar en vigencia el TLC con Estados Unidos, un motor que encaminará la economía nacional hacia el desarrollo y la prosperidad. “- Sergio Díaz-Granados Comercio, Industria y Turismo


TLC vs. ATPDEA

• Las preferencias unilaterales como los SGP, ATPA y ATPDEA han sido útiles para las economías subdesarrolladas pero tienen limitaciones:

– Son temporales – No incluyen todos los productos de interés del beneficiario – No todos los bienes beneficiados están en la oferta exportable

del país – Son vulnerables a cambios en las relaciones entre los países – Se enfocan en aranceles y no en barreras no arancelarias – No incluyen los servicios – No tienen mecanismos de solución de diferencias


Por qué es importante para Colombia un TLC con Estados Unidos?

• Empresarios colombianos pueden colocar sus productos en condiciones preferenciales permanentes, en los EEUU – – mercado más grande del mundo– más de 310 millones de habitantes– un producto interno > 15 billones de dólares, y – un pib per cápita de 46.800 dólares

• Ventaja competitiva a los vecinos latino americanos

• El incremento de comercio entre ambos países generará más empleo y mayores ingresos.


¿A quiénes beneficia?

• A los consumidores de ambos paises:– una mayor oferta de productos– mejores precios;

• a los empresarios y exportadores de ambos países:– podrán vender más productos sin pagar los

impuestos de entrada que antes se exigían; y – podrán comprar maquinaria no producida en el

país y/o materias primas sin pagar arancel, lo cual les permitirá ser más competitivos.


¿Cómo sería el panorama del comercio de Colombia con Estados Unidos, sin TLC?

Con TLC 40,5 por ciento más de comercio

Sin TLC y sin las preferencias arancelarias desde 1991 la caída del comercio bilateral alcanzaría el 57,6 por ciento.


Acrónimos que debe saber

• CBP - Oficina de Aduanas y Protección Fronteriza de los Estados Unidos

• DHS - Departamento de Seguridad Nacional

• FDA - Agencia de Alimentos y Medicamentos


Colombia’s Exports to the US


Colombia’s Waterborne Exports to Florida PortsColombian Exports to Florida Ports

1/1/2012 - 5/14/2012

Arrival Port Bills of Lading Container Quantity Metric Tons Teus Quantity

PORT EVERGLADES,FL 1899 1886 64679.47 3306.3

MIAMI,FL 1089 1284 26544.83 2204.62

JACKSONVILLE,FL 342 621 449608.16 1106

PORT MANATEE,FL 5 7 124.16 14

WEST PALM BEACH,FL 2 1 47.47 1.5

Totals: 3337 3800 541004.09 6632.42

Source: US House Bills of Lading

Obs.: TENTATIVE DATA SUBJ ECT TO MODIFICATIONS

Source: U.S. Customs and Border P rotection (CBP )


Top US Importers in Florida from Colombia1/1/2012 - 5/14/2012

Consignee (Unified) Bills of Lading Container Quantity Metric Tons Teus Quantity

ORMASA INTERNATIONAL CORP, FL 151 147 3331.51 189

ES WINDOW LLC, FL 100 115 1592.05 231.82

GOYA FOODS INC, FL 84 85 1351.82 133

AJIX TRADING CORP, FL 75 67 333.11 135.34

MEXICHEM AMERICA INC, NJ 58 204 4191.81 408

BARBERI INTERNATIONAL, FL 57 45 534.21 91.02

LO TRADING, FL 51 51 817.86 80.33

REGAL YARNS INC, NC 37 19 336.15 31

MILLENIUM PRODUCTS OF AMERICA , FL 33 27 565.24 55

SPRADLING INTERNATIONAL INC, AL 33 71 1495.92 141

Totals: 679 833 14549.68 1495.51

Source: U.S. House Bills of Lading

Obs.: TENTATIVE DATA SUBJ ECT TO MODIFICATIONS

Source: U.S. Customs and Border P rotection (CBP )

Top Companies Importing from Colombia(into Florida Ports)


Datamyne

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E-Mail:[email protected]

Call:1 305 262 8600

Write:Datamyne703 Waterford Way, Suite 200 Miami, FL 33126 USA


Departamento de Seguridad Nacional (DHS)

• Creado en respuesta a los atentados del 9/11/01

• Meta del DHS: prepararse, prevenir y responder a las emergencias nacionales, en particular el terrorismo.

• Maneje de las fronteras de los Estados Unidos y los puertos de entrada; Evita el paso ilegal de personas o mercancías


Customs & Border Protection (CBP)Oficina de Aduanas y Protección Fronteriza

de los Estados Unidos• CBP es la agencia

federal del Departamento de Seguridad Nacional

• Encargado de regular y facilitar el comercio internacional, la recolección de aranceles de importación, y hacer cumplir las regulaciones de Estados Unidos, incluyendo el comercio, las aduanas y de inmigración.


Customs & Border Protection (CBP)

• Misión principal

• Tienen más de 60.000 empleados, incluyendo oficiales, especialistas en agricultura, agentes de la patrulla fronteriza, pilotos de aeronaves, especialistas en comercio, personal de apoyo de misión y encargados de canes.


Customs & Border Protection (CBP)

Los dos objetivos principales de la CBP

1. Asegurar las fronteras de la nación para proteger a Estados Unidosa partir de la entrada de personas y mercancías peligrosas y prevenir el comercio ilegal y los viajes.

2. Garantizar el flujo eficiente del comercio y los viajes legítimos a través de fronteras de Estados Unidos.


Pregunta…

¿Sabe usted cómo sus productos están hechos

de materias primas hasta artículos acabados, por quién y

dónde?


Una mercancía se considera originaria cuando:

1. Obtenida en su totalidad y producida enteramente en el territorio de una o ambas Partes .

2. Producida enteramente en el territorio de una o ambas Partes, a partir de materiales no originarios, y cumple con uno o ambos de los requisitos siguientes:

• Los materiales no originarios empleados en la producción de la mercancía, sufren un cambio en la clasificación arancelaria;

• La mercancía satisface cualquier requisito de valor de contenido regional aplicable.

3. La mercancía es producida enteramente en el territorio de una o ambas Partes, a partir exclusivamente de materiales originarios.


Transito y Transbordo

Una mercancía no se considerará originaria, si la mercancía:(a) sufre un procesamiento ulterior o es objeto de cualquier otra operación, fuera del territorio de las Partes, excepto la descarga, recarga o cualquier otra operación necesaria para mantener la mercancía en buenas condiciones o para transportarla a territorio de una Parte; o(b) no permanece bajo el control de las autoridades aduaneras en el territorio de un país no Parte.


Solicitud De Trato Preferencial

1. una certificación escrita emitida por el importador, exportador o productor; o

2. una certificación electrónica emitida por el importador, exportador o productor; o

3. el conocimiento del importador de que la mercancía es originaria, incluyendo la confianza razonable en la información que posee el importador de que la mercancía es originaria

Las alternativas 2 y 3 se implementarán a más tardar a 3 años siguientes de la entrada en vigencia del Acuerdo.


Datos de la Certificación de Origen

• Nombre o razón social, dirección y teléfono (productor, exportador e importador)

• Descripción de la mercancía• Clasificación arancelaria• Número y fecha de factura• País de origen• Periodo que cubre la certificación (global)• Declaración juramentada y Fecha certificación


Certificaciones por Embarque

• La Certificación se podrá aplicar para: – un sólo embarque de una

mercancía al territorio de una Parte; o

– múltiples embarques de mercancías idénticas, dentro de cualquier período establecido en la certificación escrita o electrónica, que no exceda los 12 meses a partir de la fecha de la certificación.


Vigencia

• Vigencia: Cuatro años (4) después de la fecha de su emisión.


Requerimientos de Idioma para la Certificación

• Idioma: Inglés o español; la parte importadora puede exigir la traducción, si lo considera necesario


Certificado de Origin

• http://www.dian.gov.co/ • La DIAN ha puesto a

disposición de los usuarios de comercio exterior el modelo denominado "CERTIFICADO DE ORIGEN – ACUERDO DE PROMOCION COMERCIAL COLOMBIA – ESTADOS UNIDOS".

• El modelo propuesto NO es de obligatorio cumplimiento






¿Que requisitos debe cumplir la Declaración Juramentada?

(i) la aceptación de su responsabilidad respecto a la veracidad y exactitud de la información que contiene el certificado de origen;

(ii) el compromiso de mantener los documentos necesarios para sustentar la certificación;

(iii)la obligación de informar por escrito a todas las personas a quienes el certificado fue entregado acerca de cualquier cambio que podría afectar la exactitud o validez del mismo;

(iv)la certificación de que las mercancías cumplen con los requisitos de origen del Acuerdo; y

(v) el cumplimiento de las disposiciones del Acuerdo en materia de tránsito y transbordo, en el caso de las certificaciones emitidas por el importador.

*no debe ser consularizada ni autenticada.


¿La Certificación de Origen debe venir en original?

• Debe presentarse en original. No se acepta el Certificado de Origen escaneado o enviada por correo electrónico.


¿El representante Legal de una empresa exportadora puede autorizar a una Agencia de Aduanas a firmar el

Certificado de Origen?

• No, quien certifica el origen de una mercancía es el importador, exportador o productor, quien es el responsable de la información contenida en el documento.


Identificación de arancel bajo el TLC

Si usted es exportador:1. Conocer el número de la subpartida a 10 dígitos, del

producto de su interés2. Consultar la página web http://hts.usitc.gov3. Consultar el arancel de aduanas de los Estados Unidos

en http://www.usitc.gov/publications/docs/tata/hts/bychapter/1202htsa.pdf

4. Para mayor información consulte el documento que sacó el International Trade Comision sobre los cambios al arancel a raiz del TLC - http://www.usitc.gov/publications/tariff_affairs/pub4320.pdf


EXCEPCIONES

No se exigirá certificación de origen cuando:

a) El valor de la importación no exceda de US$1.500 salvo que se determine que la importación se efectúa con el fin de evadir la Norma.

b) Sea una mercancía para la cual no se requiera que el Importador presente certificación.


Obligaciones del Exportador

• Proporcionar copia de la certificación de origen a la Parte exportadora.

• Notificar la expedición de una certificación de origen que ha sido expedida incorrectamente a quien el exportador o productor la haya proporcionado.

• Conservar los registros que fundamentan el origen de la mercancía por 5 años.


Conservacion de los registros

Exportador debe mantener los registros relativos a:

– la adquisición, los costos, el valor de, y el pago de la mercancía exportada;

– la adquisición, los costos, el valor y el pago de todos los materiales, incluyendo materiales indirectos, utilizados en la producción del bien exportado, y

– la producción de la mercancía en la forma en que se exportó.


Devolución de derechos en el caso de no acogerse al trato preferencial en el

momento de la importación

Si una mercancía era originaria cuando fue importada a su territorio, pero el importador de la mercancía no hizo una solicitud de trato arancelario preferencial al momento de la importación, el importador puede, a más tardar un año después de la fecha de importación, hacer la solicitud de trato arancelario preferencial y solicitar un reembolso de cualquier exceso de derechos pagados como resultado de no haber solicitado el trato arancelario preferencial, presentando:

(a) una declaración por escrito, manifestando que la mercancía era originaria al momento de la importación;

(b) una copia escrita o electrónica de la certificación, si una certificación es la base de la solicitud, u otra información que demuestre que la mercancía era originaria; y

(c) otra documentación relacionada con la importación de las mercancías, según lo requiera la Parte importadora.


Verificación

La Parte importadora podrá conducir una verificación, mediante:

(a)solicitudes escritas de información al importador, exportador o productor;

(b)cuestionarios escritos dirigidos al importador, exportador o productor; o

(c)visitas a las instalaciones de un exportador o productor en el territorio de la otra Parte, con el propósito de examinar los registros o inspeccionar las instalaciones utilizadas en la producción de la mercancía


Se podrá denegar el trato arancelario preferencial a una mercancía importada, cuando:

(a) el exportador, productor o importador no responde a una solicitud escrita de información o cuestionario, dentro de un plazo razonable,

(b) después de recibir la notificación escrita de la visita de verificación, el exportador o el productor no otorgue su consentimiento por escrito para la realización de la misma dentro de un plazo razonable


Se podrá denegar el trato arancelario preferencial a una mercancía importada,cuando:

(c) la Parte encuentre un patrón de conducta que indique que un importador, exportador o productor ha presentado declaraciones o certificaciones falsas o infundadas en el sentido de que una mercancía importada a su territorio es originaria.

Se podrá suspender el trato arancelario preferencial a las mercancías idénticas cubiertas por afirmaciones, certificaciones o declaraciones subsecuentes hechas de manera falsa o infundada, hasta que la Parte importadora determine que el importador, exportador o productor cumple con este Acuerdo


Documentos solicitados para la verificación

• Los diagramas de flujo, diagramas, especificaciones y documentos que explican el proceso de fabricación;

• Una explicación de cómo el bien cumple con las regla de origen, en su caso;

• Una lista de materiales que muestran el número de clasificación, origen, y el costo de cada material;

• Una certificación o declaración jurada correspondiente a cada material originario que falla el cambio arancelario establecido, de lo contrario, el material puede ser considerado como no originario;

• Las órdenes de compra y comprobantes de pago para justificar los valores;

• Documentación relativa a las asistencias, los métodos de manejo de inventarios, materiales indirectos, etc, y

• Otros documentos, según sea necesario.


Sanciones

No se imponen sanciones si el importador:– no incurrió en negligencia, negligencia

grave o fraude, al realizar la solicitud y paga cualquier arancel aduanero adeudado, o

– al darse cuenta de que tal afirmación no es válida, rápida y voluntariamente corrige la solicitud y paga cualquier arancel aduanero adeudado.


Cuestionario DeVerificación Del Origen


Intellectual Property Rights

• Is your merchandise or its packaging using any trademark, copyright or patent?

• If so, do you have the legal right to import those items into, and/or use those items in, the United States?

• Permission? • License?


Intellectual Property Rights

• Have you determined or established a reliable procedure to permit you to determine whether your merchandise or its packaging bear or use any trademarks or copyrighted matter or are patented and, if so, that you have the legal right to import those items into, and/or use those items in, the United States?


Fair Use of a Trademark

• Test for Trademark Infringement – is the use likely to cause confusion, mistake or deceive the public?

• A protected trademark may be used by others to:– Describe features of their own products if the

use is fair and in good faith only to describe the goods or services


Reasonable Care and Informed Compliance• CBP Checklist:

– Tariff classification

– Customs valuation

– Country of origin marking

– Intellectual property rights

– Free Trade Agreements

• Reasonable Care Checklist:

– http://www.cbp.gov/linkhandler/cgov/newsroom/publications/trade/iius.ctt/iius.pdf


Miscellaneous Questions

• Have you taken or developed reliable procedures to ensure that your merchandise complies with other agency requirements (e.g. FDA, EPA/DOT, CPSC, USDA, OFAC, TTB, DOE, ATF, FCC) prior to entry, including the procurement of any necessary licenses or permits?


What Should be Done Upon Receipt of a Detention Notice or Seizure Notice?

• During the detention process, establishing proof of compliance with U.S. law avoids seizure of the merchandise, administrative delays, and related costs.

• Critical stage to get legal counsel involved.• Administrative petition process for seizures can take

months to resolve before medical devices returned.


Penalty Authority

• U.S. Customs Statutory authority to issue penalties is from Title 19 U.S.C. § 1592 for:– Fraud– Gross Negligence– Negligence

• 19 CFR Part 171– Appendix B– Offer in Compromise


CBP Penalties

Type of Penalty

Fraud Gross Negligence Negligence

1592(c) – Maximum Penalties

Domestic Value of the Merchandise

4 times loss of revenue (duties, taxes and fees) to CBP

2 times loss of revenue (duties, taxes and fees) to CBP


How a Typical Seizure Case Commences with U.S. Customs and Border Protection:

• U.S. Customs finds a violation, and places the merchandise on hold for “intensive examination”.



• U.S. Customs formally detains the merchandise


CBP Detention Notice• 19 C.F.R. 151.16

– (e) “A final determination with respect to admissibility of detained merchandise will be made within 30 days from the date the merchandise is presented for Customs examination”

– (f) “Effect of failure to make a determination. The failure by Customs to make a final determination with respect to the admissibility of detained merchandise within 30 days after the merchandise has been presented for Customs examination, or such longer period if specifically authorized by law, shall be treated as a decision by Customs to exclude the merchandise for purposes of section 514(a)(4)”


What should be done upon receipt of a Detention Notice?

• During the detention process, establishing proof of compliance with U.S. law avoids seizure of the merchandise, administrative delays, and related costs.

• Interaction with Import Specialist Branch– TEAM 472: Footwear, Headgear, Handbags, Plastics – TEAM 473: Stone, Cement, Ceramics, Metals, Glass,

Furniture – TEAM 474: Machinery, Electrical Equipment, Electronics,

Chemicals, Pharmaceuticals, Perfumes– TEAM 483: Cut Flowers, Live Animals, Food Products



• U.S. Customs (Fines, Penalties & Forfeitures Office) issues a

Seizure Notice


What Type of Merchandise is Subject to Seizure?

• Prohibited Merchandise (Counterfeit, Controlled substances)

• Restricted Merchandise (CPSC, FDA, Quota)• Undeclared, unreported or smuggled merchandise (non

reporting of currency over 10,000) • Goods which aid or facilitate the illegal importation of

merchandise


What should be done upon receipt of a Seizure Notice

• Establishing proof of compliance with U.S. law and obtain assistance to:– Draft a Petition to U.S. Customs


FP&F Seizure Process

• If merchandise is seized, case is transferred to the Fines, Penalties & Forfeitures (FP&F) Office

• Case assigned to Paralegal Specialist at FP&F

• Paralegal Specialist issues Seizure Notice

• FP&F Officer is empowered to remit or mitigate on such terms and conditions as, under the law and factual circumstances, he or she deems appropriate.


FP&F Seizure Process

• Petition must be filed within 30 days (of date of Seizure Notice), establishing merchandise entered or exported consistent with U.S. law (factual & legal arguments)

• Oral argument often requested and granted by FP&F

• Supplemental Petition may be filed within 60 days of adverse decision based upon presentation of new facts or law


FP&F Refers certain cases to CBP’s HQ

• Cases are sent to Chief, Penalties Branch, Regulations & Rulings, Office of International Trade

• Value of the merchandise is over $100,000.

• Novel or complex issues concerning a Ruling, policy or procedure.

• HQ Recommendation sent to FP&F and Final Decision issued by FP&F.


Typical Mitigating Factors:

First offense,

Inexperience in importing, and/or

Cooperation with Customs’ investigation.


CBP FP&F Guidelines with Mitigating Factors:

• 1. First Offense– No aggravating factors – remission upon payment of:

• 10-30% of the dutiable value of the seized goods• 2. Second Offense

– No aggravating factors – remission upon payment of:

• 30 –50% of the dutiable value of the seized goods• 3. Third or Subsequent Offense

– Remission upon payment of 50 - 80% of the dutiable value of the seized goods


Typical Aggravating Factors:

• Criminal conviction relating to transaction;

• Repetitive violation of the same import restriction; and/or

• Evidence of intentional importation contrary to U.S. law.


CBP FP&F Guidelines with Aggravating Factors:

• 1. First Offense

– Aggravating factors – remission upon payment of:

• 30 – 50% of the dutiable value of the goods

• 2. Second Offense (and subsequent offenses)

– Aggravating factors – remission upon payment of:

• 50 – 80% of the dutiable value of the seized goods


Petition for Relief is Granted:

• Decision providing for remittance is valid for 30 days.

• Execution and submission of Hold Harmless Agreement by Petitioner.

• Payment of assessed penalty, if any.

• Provide contact name and information of designated authorized agent to retrieve goods.

• Payment of storage fees.


What Law Governs

– Some Possible Governing Bodies

• Department of Commerce – Export Administration Regulations

(EAR)

» (goods and technology capable of being used for commercial purposes)

– The Bureau of Industry and Security (BIS) enforces the EAR

• The State Department – Directorate of Defense Trade Controls

(DDTC)

» (goods capable of being used as a weapon)


Export Licenses

• BIS is responsible for regulating the export of most commercial items, often referred to as “dual-use” items which are those having both commercial and military or proliferation applications.

• If your product is a dual-use item you will need to obtain an export license


Export Licenses

• The license requirements are dependent upon an item's technical characteristics, the destination, the end-use, and the end-user, and other activities of the end-user.

• You first need to verify whether your product requires a special export license by checking to see if it has an Export Control Classification Numner (ECCN) listed on the Commerce Control List (CCL)


Export Licenses

• If your item is not listed on the CCL then your product will most likely qualify as an EAR99 and may proceed to export without licensing


Federal Agency Penalty Process

• Step 1 – transportation of shipment

• Step 2 – violation

• Step 3 – penalty or voluntary disclosure

• Step 4 – Federal agency administrative resolution


What is the Role of CBP for Exports?

• Preventing terrorist groups, rogue nations and other criminal organizations from obtaining U.S. Munitions List (USML), Commerce Control List (CCL) commodities

• Enforce sanctions and embargoes against individuals, groups, organizations, and countries

• Increase export compliance


Links!

• http://www.tlc.gov.co/publicaciones.php?id=745

• http://www.dian.gov.co/contenidos/otros/tlc.html


Thank You!Thank You!

Peter Quinter & Melissa GroismanPeter Quinter & Melissa GroismanCustoms and International Trade DepartmentCustoms and International Trade Department

GrayRobinson, P.A. Law Firm, Miami, FLGrayRobinson, P.A. Law Firm, Miami, FL

Telephone: 954-270-1864Telephone: 954-270-1864

Email: Email: [email protected]

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