Trade Finance seminar 17 februari 2012 Head Trade Sales ... · Zekerheid vs Risico. 9 ... UCP600 Uniform Customs and Practice for Documentary Credits_2007 ... ISP98 International

Trade & GuaranteesTrade Finance seminar 17 februari 2012

Head Trade Sales Pieter Bezemer

2

Trends & Ontwikkelingen

3

Financiële crisis

4

Lichtpuntjes

Trends en ontwikkelingen

� Politieke instabiliteit Middle East & Africa

� Onevenwichtigheid in de eurozone is een bedreiging voor de EURO

� China is Duitsland gepasseerd als grootste exporteur

� Omzet van Trade wereldwijd groeide 13,5% in 2010

� 64% van alle L/C’s worden geissued in Azië, South – South handel neemt toe.

� De export de motor van de groei in NL, van 60 naar 80% bbp

� Ruilvoet in Nederland verslechterd sinds 2003, welvaart verschuift naar de landen die grondstoffen produceren

� Nederland staat op plaats 7 m.b.t. exportgrootte (plaats 8 na wederuitvoer correctie)

� In NL groeit de wederuitvoer veel sneller dan de export van in NL geproduceerde producten

� Handel in NL geproduceerde producten levert de belangrijkste bijdrage aan NL overschot op de handelsbalans, op dit moment > 6% bbp

� Met landen buiten de EU is een tekort van bijna 10% bbp, NL export is meer regionaal dan mondiaal

Trends en ontwikkelingen in facturatie

� Toename van Days Sales Outstanding (DSO) met 9 dagen naar gemiddeld 49 dagen

� 34% van de NL vorderingen wordt te laat betaald tegenover 37% van de non-NLfacturen

� 2,6% van de NL facturen en 5% van de non-NL facturen is na 90 dagen nog niet betaald

� 1,8% van de NL facturen en 1,7% van de non-NL facturen zijn oninbaar

� Ondernemers in NL zijn actiever dan EU collega’s (49% tegenover 35%) in het opvolgen van facturen.

� 75% van de te late betalingen wordt door verscherpt aanmaningsbeleid en inzet incassobureaus binnen de volgende 30 dagen voldaan.

� Gemiddelde betalingstermijn NL is 29 dagen (voor zowel binnenlandse als buitenlandse facturen), 7 dagen minder dan het Europese gemiddelde

� Slechts 18% van de Nederlandse bedrijven biedt een korting voor snelle betaling

� Handelskrediet is een belangrijke financieringsbron van het bedrijfsleven, in EU ca 63% en in NL 58% van de bedrijven verkoopt op krediet. 78% van de verkopen op krediet betrof NL transacties; 22% had betrekking op non-NL

Trends en ontwikkelingen in Werkkapitaal

Kapitaal is schaars en de kapitaalkosten kunnen als gevolg van de economische crisis (wantrouwen) en BASEL III duurder worden. Gebrek aan werkkapitaal is voor de meeste afnemers de reden voor uitstel van betaling, gevolg hiervan is werkkapitaal schaarste bij leverancier. Optimaliseren van het werkkapitaal van bedrijven heeft daarom prioriteit. Instrumenten hiervoor zijn:

�Gebruiken van handelskrediet

�Korting op vroege betaling

�Supply Chain oplossingen ,factoring en reverse factoring

�Inzetten van Trade Finance producten i.p.v. open account betalingen

�Disconteren van posities dmv Trade Finance producten

8

Zekerheid vs Risico

9

Import / Export – Risicobeleid ondernemingen

� Betalingsrisico

� Valutarisico

� Transportrisico

� Leveringsrisico

� Kwaliteitsrisico

� Afnamerisico

� Aansprakelijkheidsrisico

� Claims

10

Zekerheid versus kosten

Confirmatie

Advies

Aval

Bijzondere vormen

Documentair Incasso

Clean Incasso

Bankcheque

Particuliere- of handelscheque

Overboeking / SWIFT

-----------------------------------------

--------------------

Blanco

Incasso

Documentair Krediet

Vooruitbetaling

------------------------------------------------------

SWIFT

ZE

KERHE

DEN

KOSTE

N

11

Trade Finance regelgeving

� UCP600 Uniform Customs and Practice for Documentary Credits_2007

� ISBP International Standard Banking Practice for the Examination of Documents under Documentary Credits_2007

� ISP98 International Standby Practices_1998

� URDG758 Uniform Rules for Demand Guarantees

� URC522 Uniform Rules for Collections_1995

� Sanctions EU, VN en US (OFAC)

� Incoterms2010

12

Incoterms

13

Incoterms

14

Leveren

Wist u dat….

leveren is (bijna) net zo belangrijk als betalen want als er niet of niet in

overeenstemming met het contract wordt geleverd, dan is het maar de

vraag of er betaald wordt!

Begrijpt u het nog?

� DOT

� DOR

� EXW loaded outgoing borderpassing vehicle

� AF SCHUUR

� FRANKO WORTEL

15

Leveren, vervoeren en betalen

Het Leveren,Vervoeren en Betalen van goederen kan niet los van elkaar worden

gezien. Er zijn bepaalde leveringscondities die bepaalde betalingscondities

ondersteunen en andersom. Dit houdt in dat er ook bepaalde leveringscondities en

betalingscondities zijn die – op z’n minst gezegd – niet bij elkaar passen

De L-V-B relatie

De verkoper dient zich er van bewust te zijn dat hij – indien hij een F-conditie (FAS

– FCA of FOB) overeenkomt – de grip op de goederen bij vertrek al verliest. Bij

gebruik van de condities CFR – CIF – CPT – CIP – DAT – DAP of DDP heeft hij zelf

het transportheft in handen. Dat kan vooral belangrijk zijn als de overeengekomen

betalingsconditie tot gevolg heeft dat de koper een krediettermijn geniet die hem in

staat stelt al over de goederen te beschikken zonder betaald te hebben. Het

klassieke connossement speelt hier een zeer bepalende rol.

16

Incoterms 2010

Scheepsreling:

� Vervalt voor FOB – CFR en CIF

� Overdracht risico op moment goederen geladen zijn

Vrachtcontract sluiten:

Verkoper mag op verzoek koper bij FAS – FCA en FOB vervoer regelen maar wel

voor rekening en risico van koper

EXW:

Nog wel aanwezig > wordt afgebouwd

Elektronische communicatie:

Wordt bevorderd en uitgebreid met (vooraf) instemming van beide partijen en indien

elektronische communicatie dezelfde waarde heeft als de papieren communicatie.

17

Afleverpunt

Het afleverpunt is het punt waarop de verkoper het transportrisico

overdraagt en aan zijn leveringsplicht heeft voldaan:

� Bij EXW verzendklaar op laadplaats

� Bij FCA – CPT – CIP onder hoede vervoerder bij vertrek

� Bij DAT – DAP – DDP ter beschikking koper bij aankomst

� Bij FAS langszij schip in verschepingshaven

� Bij FOB – CFR – CIF geladen in schip verschepingshaven

GevolgDan zou de KOPER aan zijn BETALINGSVERPLICHTING moeten VOLDOEN

18

Nadruk op juiste keuzes

Juiste keuze is afhankelijk van :

� Waar wilt u de risico’s neerleggen?

� Houdt u het transportheft graag in eigen hand?

� Hoe ver wenst u te gaan t.a.v. uw service verlening?

� Vervoersvorm

� Containers of stukgoed

� Haven-haven vervoer of multimodaal

� Land van bestemming

� Infrastructuur land van bestemming

� Betaalgedrag land/koper

� Betalingsconditie

19

Containers en Incoterms

Container eist eigen Incoterm op:

� Geen FOB maar FCA

� Geen CFR maar CPT

� Geen CIF maar CIP

MULTIMODAAL VERVOER

20

Trade Sales ABN AMRO:

Mail: [email protected]

Tel: +31 10 4024765