Upload
vocong
View
220
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
Eine Forrester Total Economic Impact™-Studie, vorbereitet für Microsoft
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012 Projektleiter: Jonathan Lipsitz
Beteiligt: Jon Erickson
Dezember 2013, Stand der deutschen Übersetzung: August 2014
Headquarters | Forrester Research, Inc. 60 Acorn Park Drive, Cambridge, MA 02140, USA Forrester Consulting Tel.: +1 617.613.6000 | www.forrester.com Making Leaders Successful Every Day
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 2
INHALT
Überblick ............................................................................................................................................................................................................... 3
Microsoft Dynamics AX sorgt für niedrigere IT-Kosten und höheren Geschäftsnutzen ............................................... 3
Einflussfaktoren auf Nutzen und Kosten ........................................................................................................................................... 5
Haftungsausschluss ..................................................................................................................................................................................... 6
TEI-Framework und Methodologie ........................................................................................................................................................... 7
Analyse ................................................................................................................................................................................................................... 9
Interview-Highlights ................................................................................................................................................................................... 9
Kosten ............................................................................................................................................................................................................. 13
Nutzen............................................................................................................................................................................................................. 18
Flexibilität ..................................................................................................................................................................................................... 23
Risiko............................................................................................................................................................................................................... 23
Finanzielle Schlussbetrachtung ............................................................................................................................................................... 26
Microsoft Dynamics AX 2012: Überblick ............................................................................................................................................. 28
Anhang A: Beschreibung des Beispielkonzerns ................................................................................................................................ 29
Anhang B: Überblick zum Total Economic Impact™ (TEI) .......................................................................................................... 30
Anhang C: Glossar ........................................................................................................................................................................................... 32
Anhang D: Endnoten ..................................................................................................................................................................................... 32
© 2013 Forrester Research, Inc. Alle Rechte vorbehalten. Jegliche Vervielfältigung ist streng untersagt. Die Informationen basieren auf den am besten geeigneten Ressourcen. Die hier dargelegten Meinungen sind Momentaufnahmen und können sich ändern. Forrester®, Technographics®, Forrester Wave, RoleView, TechRadar und Total Economic Impact sind Mar-kenzeichen von Forrester Research, Inc. Alle anderen Markenzeichen sind Eigentum der jeweiligen Unternehmen. Weitere Informationen finden Sie unter www.forrester.com.
Über Forrester Consulting
Forrester Consulting bietet unabhängige und objektive, forschungsbasierte Beratungsleistungen, um Entscheidern zu mehr Erfolg in
ihren Organisationen zu verhelfen. Durch das breite Portfolio – von kurzen Strategiesitzungen bis hin zu individuellen Projekten –
kommen Sie bei den Consulting Services von Forrester jederzeit direkt mit Forschungsanalysten in Kontakt, die einen Expertenblick
auf die speziellen Herausforderungen in Ihrem Geschäftsumfeld richten. Weitere Informationen finden Sie im Web:
www.forrester.com/consulting
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 3
Überblick
Forrester Consulting wurde von Microsoft mit einer Untersuchung zum Total Economic Impact und dem mög-
lichen Return on Investment (ROI) beauftragt, die sich für Unternehmen aus der Implementierung von Micro-
soft Dynamics AX 2012 (Microsoft Dynamics AX) ergeben können. Der Zweck dieser Studie ist, den Lesern ein
Framework zur Verfügung zu stellen, mit dem sie die potenziellen finanziellen Auswirkungen einer Bereitstel-
lung von Microsoft Dynamics AX in ihren eigenen Organisationen evaluieren können. Microsoft beschreibt
Microsoft Dynamics AX als „Unternehmenslösung für internationale Organisationen, die branchenspezifische
und horizontale Geschäftsprozesse unterstützt und ihnen umfassende, zentrale Funktionalität für Enterprise
Resource Planning (ERP) in Bereichen wie Finanzmanagement oder Personalverwaltung liefert.”
Microsoft Dynamics AX sorgt für niedrigere IT-Kosten und höheren Geschäftsnut-
zen
Gemäß unseren Interviews mit zwei Bestandskunden und einer Umfrage unter 22 anderen Kunden und der
nachfolgenden Finanzanalyse ließ sich feststellen, dass ein beispielhafter Konzern – basierend auf den inter-
viewten/befragten Organisationen – die in Tabelle 1 zusammengefassten Werte im Hinblick auf den risikobe-
reinigten ROI, IRR, Kosten und Nutzen erwarten kann.1 Eine Beschreibung des Beispielkonzerns („Composite
Organization“) finden Sie im Anhang A. (Alle Zahlen wurden gerundet.)
Tabelle 1
Risikobereinigter Drei-Jahres-ROI für einen Konzern
ROI IRR Amortisati-
ons-dauer Gesamtnut-
zen (BW) Gesamtkos-
ten (BW) Kapitalwert
(KW)
92 % 53 % 21 Monate $ 6.269.550 ($ 3.259.651) $ 3.009.899
Quelle: Forrester Research, Inc.
Nutzen: Der Beispielkonzern erzielt die folgenden Vorteile, die sich mit den Erfahrungen der interviewten
und befragten Unternehmen aus dieser Studie decken:
o Beseitigte Systemlizenzen und verringerte Wartung: Der Konzern hat vier Altsysteme durch Microsoft
Dynamics AX ersetzt. Es sind nur die nicht mehr anfallenden laufenden Wartungskosten quantifiziert
worden, obwohl möglicherweise während der Studienlaufzeit zusätzliche neue Lizenzen benötigt
worden wären. Die ursprünglichen Lizenzen für die vier ersetzten Systeme lagen bei zwei Mio. US-
Dollar. Die Einsparungen bei der Wartung in Höhe von 18 Prozent entsprechen einem jährlichen Be-
trag von 360.000 US-Dollar.
o Verringerte Größe des IT-Teams: Das IT-Personal, das für Support und Upgrade der Unternehmens-
systeme benötigt wurde, konnte verringert werden. Einbezogen wurden der geringere Aufwand für
die Administration der Systeme/Nutzer an acht internationalen Standorten und die niedrigere An-
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 4
zahl von Ressourcen im zentralen IT-Team. Im ersten Jahr der Studie waren vier Vollzeitkräfte weni-
ger erforderlich. Im zweiten Jahr erhöhte sich diese Zahl auf sechs Vollzeitmitarbeiter und im dritten
Jahr auf sieben Vollzeitmitarbeiter. Die Gesamteinsparungen in den drei Jahren entsprechen 2,2 Milli-
onen US-Dollar.
o Höhere Produktivität der Geschäftsanwender: Der höhere Grad an Automatisierung und Effizienz be-
deutet, dass der Konzern seinen Absatz steigern und die geografische Expansion ausweiten kann,
ohne dafür die gleiche Anzahl neuer Mitarbeiter einstellen zu müssen, wie es mit den Altsystemen
der Fall gewesen wäre. Die entsprechenden Stellen betreffen die Buchhaltung, den Einkauf, den Kun-
denservice und die Logistik. Bis zum dritten Jahr der Studie sind 45 Vollzeitstellen abgebaut oder
nicht neu besetzt worden. Dies entspricht im gesamten Studienzeitraum einem Betrag von 5,8 Millio-
nen US-Dollar.
o Verbesserte Systemstabilität und Verfügbarkeit (nicht quantifiziert): Bei den verschiedenen früheren
Systemen kam es regelmäßig zu Ausfällen oder Verzögerungen. Dies hatte negative Auswirkungen
auf die Geschäftsabläufe und die Nutzerproduktivität und erhöhte den Aufwand für das IT-Team.
o Besserer Zugang zu Informationen und bessere Entscheidungsfindung (nicht quantifiziert): Durch das
zentrale, einheitliche ERP-System und die zugrundeliegenden Datenspeicherorte erhalten die Nutzer
besseren, zeitnahen Zugriff auf Geschäftsinformationen. Auf diese Weise können sie bessere Ent-
scheidungen treffen, was zu optimierten Geschäftsergebnissen führt und Zeit spart. Umfassende Busi-
ness-Intelligence-Funktionen sind besonders für internationale Unternehmen wichtig.
o Verbesserte Unternehmensperformance (nicht quantifiziert): Durch das Zusammenspiel der oben ge-
nannten Vorteile kann der Konzern seine Performance im Hinblick auf Absatz und Rentabilität insge-
samt steigern. Erreicht wird dies durch kürzere Reaktionszeiten auf Marktänderungen und
verringerte interne Kosten.
Kosten: Der Konzern nannte folgende Kostenfaktoren:
o Interner Arbeitsaufwand für die Implementierung: Die Implementierung wurde auf Basis eines zwei-
stufigen Bereitstellungsmodells durchgeführt. In der ersten Phase wurde Microsoft Dynamics AX in
den USA eingeführt. Nach einer kurzen Pause wurde Microsoft Dynamics AX für die anderen interna-
tionalen Standorte ausgerollt. Beide Phasen werden in der Aufwandskalkulation berücksichtigt. Ins-
gesamt nahm die Implementierung von Microsoft Dynamics AX elf Monate in Anspruch. An dem
Projekt arbeiteten vier IT- und 2,7 Geschäftsnutzer (Vollzeitkräfte). Die Gesamtkosten während der
Implementierung beliefen sich auf knapp 750.000 US-Dollar.
o Professional Services: Zusätzlich zu den internen Ressourcen arbeiteten während beider Phasen vier
Consultant-Vollzeitkräfte an der Implementierung. Der Konzern entschied sich unter anderem des-
halb für Microsoft Dynamics AX, da weniger Professional-Services-Ressourcen benötigt wurden als
bei einigen ebenfalls in die engere Wahl gekommenen Lösungen von Mitbewerbern. Die Kosten für
Professional Services entsprachen 1,1 Millionen US-Dollar.
o Softwarelizenzen: Die Microsoft Dynamics-Lizenzen decken 500 Client Access Licenses (CALs) für
verschiedene Rollen ab (Task, Functional und Enterprise User). Die Initialkosten für die Lizenzen be-
trugen 750.000 US-Dollar, und es gibt eine jährliche Wartungs-/Supportgebühr in Höhe von 16 Pro-
zent. Die Gesamtsumme für Lizenzen und Wartung auf drei Jahre betrug 1,1 Millionen US-Dollar.
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 5
o Hardware: Die Hardwareanforderungen waren sehr gering. Es wurde nur ein physischer Server hin-
zugefügt, der virtualisiert wurde. Die Drei-Jahres-Kosten für Anschaffung und Wartung lagen bei
36.250 US-Dollar.
o Schulungen: Das Training für das IT-Team erfolgte durch die Consultants; 1,5 interne Vollzeitkräfte
wurden geschult, um in der Organisation die Benutzerschulungen durchzuführen. Diese Maßnahmen
wurden während der Anfangszeit und im ersten Jahr der Studie abgeschlossen. Die Kosten beliefen
sich auf 193.000 US-Dollar.
Abbildung 1
Risikobereinigter Drei-Jahres-ROI für einen Konzern
Quelle: Forrester Research, Inc.
Einflussfaktoren auf Nutzen und Kosten
Die Tabelle 1 zeigt die risikobereinigten Finanzergebnisse, die der Konzern realisiert hat. Die risikobereinig-
ten Werte berücksichtigen potenzielle Unsicherheiten oder Abweichungen bei den Kosten- und Nutzenannah-
men, was eher konservative Prognosen ergibt. Die folgenden Faktoren können Einfluss auf die
Finanzergebnisse einer Organisation haben:
Größe der Organisation und Bereitstellung: Bei größeren Organisationen ergeben sich höhere Kosten für
Systemlizenzierung- und Bereitstellung. Diese hängen von der Anzahl der Nutzer, Standorte usw. ab. Klei-
nere Organisation werden niedrigere Kosten und entsprechend einen geringeren Nutzen erfahren. Im
Nettoergebnis werden alle Organisationen einen ähnlichen ROI wie in dieser Studie realisieren, wobei
sich bei größeren Unternehmen eine längere Amortisationsdauer ergibt.
Abgelöste Systeme: Die Anzahl und Komplexität der Systeme, die ersetzt werden, haben Auswirkungen
auf den Aufwand, um Microsoft Dynamics AX zu implementieren. Eine höhere Anzahl von Systemen, die
abgelöst werden, führt zudem zu besseren Werten beim Nutzen, da sich höhere Lizenzeinsparungen und
mehr Verbesserungen bei den Geschäftsabläufen realisieren lassen.
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 6
Haftungsausschluss
Der Leser sollte sich folgender Tatsachen bewusst sein:
Die Studie wurde von Microsoft in Auftrag gegeben und von der Forrester Consulting Group erstellt.
Forrester liefert keine Prognosen zu einem potenziellen ROI, den andere Organisationen realisieren wer-
den. Forrester empfiehlt jedem Leser, seine eigenen Prognosen und Zahlen in das Framework einzubrin-
gen, das in dieser Studie verwendet wird, um selbst die Angemessenheit einer Investition in Microsoft
Dynamics AX 2012 zu evaluieren.
Microsoft hat die Studie eingesehen und Feedback dazu an Forrester gegeben. Dennoch liegt die redaktio-
nelle Verantwortung über die Studie und deren Ergebnisse rein bei Forrester. Forrester genehmigt keine
Änderungen an dieser Studie, die den eigenen Ergebnissen widersprechen oder die Aussagen verfälschen
würden.
Die Kunden für die Interviews und Umfragen wurden von Microsoft und einem externen Drittunterneh-
men ausgewählt und benannt.
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 7
TEI-Framework und Methodologie
Einführung
Aus den in den Befragungen gewonnenen Informationen hat Forrester ein Total Economic Impact™ -Frame-
work für Organisationen abgeleitet, die eine Implementierung von Microsoft Dynamics AX 2012 erwägen. Das
Ziel dieses Frameworks ist die Identifizierung von Kosten, Nutzen, Flexibilität und Risikofaktoren, die diese
Investitionsentscheidung beeinflussen.
Ansatz und Methodologie
Forrester verfolgt einen mehrstufigen Ansatz, um die wirtschaftlichen Auswirkungen von Microsoft Dynamics
AX auf eine Organisation zu evaluieren (siehe Abb. 2). Im Einzelnen wurden folgende Schritte unternommen:
Befragung von Microsoft-Mitarbeitern aus den Bereichen Marketing, Vertrieb und Consulting und von
Forrester-Analysten, um Daten in Bezug auf Microsoft Dynamics AX und den ERP-Markt im Allgemeinen
zu erheben.
Erhebung von Primärdaten durch eine Kombination aus detaillierten Kundeninterviews und einer breiter
angelegten Umfrage unter Kunden, die derzeit Microsoft Dynamics AX 2012 einsetzen, um Angaben zu
Kosten, Nutzen, Risiken und Flexibilität zu erhalten.
Design eines beispielhaften Konzerns („Composite Organization“), der auf den Eigenschaften der befrag-
ten Unternehmen basiert (siehe Anhang A).
Entwicklung eines Finanzmodells zu den Interviews mithilfe der TEI-Methodologie. Dieses Finanzmodell
wird mit den Kosten- und Nutzendaten befüllt, die aus den Interviews resultieren und auf den Beispiel-
konzern angewendet wurden.
Abbildung 2
TEI-Ansatz
Quelle: Forrester Research, Inc.
Um die finanziellen Auswirkungen einer Bereitstellung von Microsoft Dynamics AX zu modellieren, nutzt For-
rester die vier folgenden grundlegenden Komponenten des TEI:
1. Kosten
2. Nutzen für die gesamte Organisation
3. Flexibilität
4. Risiken
Durchfüh-rung Due Diligence
Durchführung Kunden- befragungen
Design Beispielkonzern
Entwicklung Finanzmodell mit dem TEI-Framework
Redaktion Fallstudie
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 8
In Bezug auf die immer höheren Anforderungen, die Unternehmen heute an ROI-Analysen für IT-Investitionen
stellen, dient die TEI-Methodologie von Forrester als vollständiges Abbild der gesamtwirtschaftlichen Auswir-
kungen solcher Kaufentscheidungen. Weitere Informationen über die TEI-Methodologie finden Sie im An-
hang B.
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 9
Analyse
Interview-Highlights Insgesamt wurden für diese Studie zwei ausführliche Interviews geführt. Beteiligt waren Personen aus folgen-
den Unternehmen:
1. Hersteller von elektronischen Bauelementen: Diese Organisation hat ihren Hauptsitz in Europa. Pro-
duktionsstandorte befinden sich in Großbritannien, Italien, den USA, Mexiko, China und Indien; Ver-
triebsniederlassungen sind in Europa, Nordamerika und Asien angesiedelt. Das Unternehmen hat
900 Mitarbeiter, bei denen 160 Concurrent User-Lizenzen für Microsoft Dynamics AX zum Einsatz
kommen. Zuvor gab es in jedem Land eine eigene „ERP-Lite”-Lösung. Im Zuge einer globalen Konsoli-
dierungsinitiative wurden diese allesamt durch Microsoft Dynamics AX ersetzt. Die Organisation
nutzt derzeit die Anwendungsbereiche Finanzmanagement, Supply Chain Management und Human
Capital Management.
2. Unternehmen der Kunststoffspritzgusstechnik: Seit der Gründung im Jahr 1982 ist dieses Unterneh-
men inzwischen auf 2.000 Mitarbeiter angewachsen. Es werden fünf Produktionsstandorte in den
USA betrieben; kürzlich sind Einrichtungen in Mexiko und Irland hinzugekommen. Das Unternehmen
nutzt in den Bereichen Finanzmanagement, Vertrieb und Marketing sowie Supply Chain Management
im Wesentlichen die Standardfunktionen von Microsoft Dynamics AX. Jedoch wurden die Module für
Beschaffung und Einkauf im Supply Chain Management stark in eigene Systeme für die Produktions-
steuerung integriert.
Forrester befragte zudem 22 weitere Unternehmen, die derzeit Microsoft Dynamics AX einsetzen. Bei diesen
handelte es sich um Unternehmen verschiedener Größen (ein Drittel hatte mehr als 20.000 Mitarbeiter) in
den unterschiedlichsten Branchen. Die Anzahl der Nutzer von Microsoft Dynamics AX reichte von weniger als
100 (ca. 23 Prozent der Befragten) bis zu mehr als 15.000 (ca. 18 Prozent der Befragten), wobei die durch-
schnittliche Nutzerzahl bei 6.800 lag. 60 Prozent der Befragten hatten vor der Investition in Microsoft Dyna-
mics AX ein ERP-Vorgängersystem im Einsatz.
Die Abbildung 3 zeigt, welche Komponenten von Microsoft Dynamics AX durch die Umfrageteilnehmer ge-
nutzt werden.
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 10
Abbildung 3
Die Bereiche Finanzmanagement und Projektmanagement werden von den Umfrageteilnehmern am
meisten genutzt:
„Welche Komponenten von Dynamics AX 2012 nutzen Sie derzeit oder planen deren Einsatz innerhalb der
nächsten zwölf Monate?”
Grundlage: Befragung von 22 IT-Entscheidern in mittelständischen Unternehmen in den USA
Quelle: Forrester Research, Inc.
Durch die Interviews und Umfragen traten folgende Punkte deutlich zu Tage:
Die Befragten gaben Microsoft Dynamics AX gegenüber Lösungen von Mitbewerbern den Vorzug, da das
System gut zu ihren Anforderungen passt, einfach zu implementieren ist und einen exzellenten Nutzen
bietet:
o „Im Jahr 2010 machten wir uns offiziell auf die Suche nach einem ERP-Anbieter. Nach unserer Auffas-
sung ist Microsoft Dynamics AX die Lösung, die am leichtesten zu implementieren und zu betreiben
ist.”
o „Wir haben ein kleines IT-Team, und jeder Mitarbeiter bringt viel Know-how über Microsoft-Pro-
dukte wie .NET mit. Aus diesem Grund war Dynamics für uns die einzig logische Wahl.”
o „Dynamics gibt uns die Möglichkeit, Entwicklungen in einer ähnlichen Sprache vorzunehmen, wie wir
sie bereits nutzen. Das ist im Hinblick auf einfache Installation und Verwaltung sehr gut.”
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 11
o „Viele der anderen Lösungen, die wir uns angesehen haben, waren entweder zu teuer oder passten
nicht zu unseren Branchenanforderungen.”
o „Die Gesamtkosten für Implementierung, Lizenzierung, Consulting usw. lagen deutlich unter den Kon-
kurrenzangeboten.“
Microsoft Dynamics AX war ein wichtiger Faktor, um Wachstum und Expansion zu unterstützen:
o „Im Jahr 2007 war unser Unternehmen noch nicht so groß. Wir wollten nach Indien und China expan-
dieren, und Microsoft Dynamics AX hat uns dabei geholfen.”
o „Unsere früheren ERP-Lösungen waren nicht skalierbar, um unser geplantes Wachstum zu unterstüt-
zen. Für die nächsten Jahre wird ein dreifaches Wachstum prognostiziert. Mit Microsoft Dynamics AX
können wir das jetzt auch erreichen.”
o „Microsoft Dynamics AX bietet eine viel bessere Unterstützung für unsere internationalen Abläufe
und die Expansion.”
Die Konsolidierung von ERP-Lösungen in ein System war für die befragten Unternehmen sehr wichtig:
o „Für unser Unternehmen hat es eine Top-Priorität, ein zentrales System aufzubauen, das alle Kunden-
und Produktdaten umfasst. Früher kam es häufig vor, dass ein Kunde in mehreren Systemen angelegt
war und wir kein ganzheitliches Bild von ihm hatten. Die unterschiedlichen ERP-Systeme führten
auch dazu, dass wir in den einzelnen Ländern verschiedene Geschäftsprozesse hatten.”
o „Unser Ziel war eine unternehmensweite Harmonisierung der Abläufe. Für uns war Konsistenz sehr
wichtig.“
Der Grad an Flexibilität, den Microsoft Dynamics AX liefert, wurde als sehr vorteilhaft gesehen:
o „Bei uns sind viele Eigenentwicklungen im Einsatz. Dynamics AX hat ein Servicemodell, das uns das
Programmieren erleichtert. Wir können all diese Einzelsysteme direkt in AX zusammenführen, ohne
die Geschäftslogik ‚von hinten‘ neu entwickeln zu müssen.”
o „Wir können unsere eigene Geschäftslogik in Dynamics AX nutzen. Der alternative Ansatz, die Logik
neu programmieren zu müssen, wäre für unser kleines IT-Team zu viel Aufwand gewesen.”
o „Unsere grundlegenden Anforderungen an ein ERP-System waren Anpassbarkeit und Programmier-
barkeit für externe Systeme. Dynamics AX passte exakt dazu. Zudem bietet es ein gutes Ecosystem für
zusätzliche Software wie Business Intelligence sowie internationalen Support.”
Microsoft Dynamics AX fügt sich in die Cloud-Strategien der befragten Unternehmen ein:
o „Künftig wollen wir mehr in der Cloud hosten. Dynamics AX wird uns die Arbeit deutlich erleichtern.”
o „Cloud Computing ist für unsere weitere Entwicklung fest eingeplant. Microsoft Dynamics AX passt
gut in unseren Fahrplan.”
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 12
Beispielkonzern
Auf Basis der Firmeninterviews und Befragungen von Unternehmen, die Microsoft Dynamics AX derzeit ein-
setzen, konstruierte Forrester einen Beispielkonzern, der bestimmte Eigenschaften, die in den Interviews zur
Sprache kamen, in sich vereint. Dieser Beispielkonzern profitiert davon, vier ERP-Vorgängerlösungen sowie
weitere Einzelsysteme durch Microsoft Dynamics AX abgelöst zu haben. Forrester erstellte anschließend für
diesen Beispielkonzern ein TEI Financial Framework und eine zugehörige ROI-Analyse. Diese Forrester-Stu-
die zeigt die finanziellen Auswirkungen, die sich für einen typischen Großkunden aus dem Einsatz von Micro-
soft Dynamics AX ergeben können.
Als Name für den Beispielkonzern wählte Forrester „Acme Flow Control“ (Acme). Acme entwickelt, produ-
ziert und verkauft Steuerungsventile und Dichtungen für industrielle Zwecke. Das Unternehmen hat seinen
Hauptsitz in den USA und Produktionsstandorte in den USA, Mexiko, Polen und China. Der Großteil der Ferti-
gung liegt in den USA. Zudem gibt es Vertriebsniederlassungen in Großbritannien, Japan und São Paulo.
Acme beschäftigt insgesamt 4.000 Mitarbeiter. Die interne IT Development and Operations-Abteilung hat 20
Teammitglieder. Sie unterstützen die ERP-Lösungen und weitere zentrale Unternehmenssysteme. Eine ei-
gene, spezialisierte IT-Abteilung ist für die Produktionssysteme in den Fertigungseinrichtungen zuständig.
Acme hat Microsoft Dynamics AX in der gesamten Organisation eingeführt, wobei die Module für Finanzma-
nagement, Supply Chain Management und Business Intelligence & Reporting implementiert worden sind. Bei
einem Großteil der Angestellten handelt es sich um Mitarbeiter in der Fertigungsstraße, die Microsoft Dyna-
mics AX nicht direkt nutzen. Somit bleiben ca. 500 Anwender, die Microsoft Dynamics AX Tag für Tag nutzen.
Im Anhang A finden Sie eine umfassende Beschreibung des Beispielkonzerns.
Vorannahmen des Frameworks
In der Tabelle 2 sehen Sie die Modell-Vorannahmen, die Forrester in dieser Analyse verwendet.
Tabelle 2
Modell-Vorannahmen
Ref. Metrik Wert
A1 Gesamte jährliche Personalkosten* – IT-Mitarbeiter $ 130.000
A2 Gesamte jährliche Personalkosten* – Geschäftsanwender $ 110.500
A3 Gesamte jährliche Personalkosten* – Logistikkraft $ 45.500
*Die Gesamtpersonalkosten umfassen Versicherungen, Urlaub und weitere Kosten,
die vom Unternehmen getragen werden.
Quelle: Forrester Research, Inc.
Der in den Barwert- und Kapitalwertberechnungen verwendete Diskontsatz liegt bei zehn Prozent, der Zeit-
horizont für das Finanzmodell beträgt drei Jahre. Organisationen nutzen in der Regel Diskontsätze zwischen
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 13
acht und 16 Prozent. Wir empfehlen jedem Leser, sich mit der Finanzabteilung in seinem Unternehmen abzu-
stimmen, um den richtigen Diskontsatz für die eigene Organisation zu bestimmen.
Einige Dollarwerte in dieser Studie sind auf den nächsten ganzen Cent oder Dollar gerundet worden. Deshalb
entsprechen einige der in den folgenden Tabellen gezeigten Berechnungsergebnisse nicht vollständig den ma-
thematischen Ergebnissen aus den dargestellten Formeln und Werten.
Kosten In diesem Abschnitt werden die Kosten beschrieben, die mit der Implementierung und der fortlaufenden Ad-
ministration von Microsoft Dynamics AX verbunden sind.
Implementierungskosten – Kosten für den internen Aufwand (Eigenleistung)
Bei der Implementierungsdauer gab es eine große Bandbreite, für die die Größe der Organisation und die
Auswahl der einzuführenden Microsoft Dynamics AX-Komponenten die bestimmenden Faktoren waren. Eine
Übersicht finden Sie in Abbildung 4. Bei Acme dauerte das Projekt ab dem Zeitpunkt der Entscheidung für
Microsoft Dynamics AX elf Monate. Dieser Zeitraum unterteilte sich in zwei Phasen: Die erste Phase umfasste
die Planung, die Kernentwicklung und den Rollout in den USA. In der zweiten Phase ging es um den weiteren
internationalen Rollout. Beide Phasen wurden in den Initialzeitraum einbezogen, um drei volle Jahre mit dem
zugehörigen Nutzen zu betrachten. Aus den IT-Teams waren vier Vollzeitangestellte mit dem Projekt befasst
(Projektmanagement-, Entwicklungs-, Datenbank-, Infrastruktur- und Business-Analysten-Ressourcen). Zu-
dem waren weitere Mitarbeiter aus den einzelnen Unternehmensgruppen – sowohl in funktionaler als auch
geografischer Hinsicht – beteiligt. Neun Angestellte haben 30 Prozent ihrer Zeit an dem Projekt gearbeitet.
Tabelle 3
Implementierungskosten – Kosten für den internen Aufwand (Eigenleistung)
Ref. Metrik Berechnung Initial
B1 Anzahl Monate – Phase 1 7
B2 Anzahl Monate – Phase 2 4
B3 Anzahl Vollzeitkräfte, IT-Mitarbeiter 4,0
B4 Monatliche Personalkosten, IT-Mitarbeiter A1 / 12 Monate $ 10.833
B5 Anzahl Vollzeitkräfte, Geschäftsanwender 9 Ressourcen * 30 % 2,7
B6 Monatliche Personalkosten, Geschäftsanwender A2 / 12 Monate $ 9.208,33
Bt Implementierungskosten, Summe Eigenleistung (B1+B2)*(B3*B4+B5*B6) $ 750.154
Quelle: Forrester Research, Inc.
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 14
Abbildung 4
Die Implementierungsdauer ist hauptsächlich ein Faktor der Unternehmensgröße:
„Wie lange dauerte die Implementierung von Microsoft Dynamics AX in Ihrer Umgebung?”
Grundlage: Befragung von 22 IT-Entscheidern in mittelständischen Unternehmen in den USA
Quelle: Forrester Research, Inc.
Professional Services
Das Ausmaß an Professional Services, das von den befragten Unternehmen und somit auch von Acme benötigt
wurde, war nicht besonders umfangreich. Der Arbeitsaufwand war in der Frühphase des Projekts höher, als
es um das Design und die Bereitstellung der Technologien und die Definition von Geschäftsprozessen ging.
Der Großteil des Migrations- und Entwicklungsaufwands wurde durch interne Ressourcen abgedeckt. Zudem
gab es einen kurzfristigen Anstieg der benötigten Ressourcen kurz vor dem Zeitpunkt der Live-Schaltung des
Systems, um das finale Testing und Troubleshooting durchzuführen. In beiden Projektphasen der Implemen-
tierung waren vier Vollzeit-Consultants beschäftigt.
Des Weiteren sind zum Teil fortlaufende Professional Services erforderlich, um bei der Einführung neuer
Funktionen und der Implementierung neuer Projekte zu unterstützen. Weder die laufenden Kosten noch der
inkrementelle Nutzen aus diesen Nachfolgetätigkeiten fließen in die ROI-Analyse ein. Eine Diskussion dieser
Komponenten findet sich im Abschnitt „Flexibilität“ dieser Studie.
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 15
Tabelle 4
Professional Services
Ref. Metrik Berechnung Initial
C1 Anzahl Vollzeit-Consultants 4
C2 Anzahl Wochen – Phase 1 B1 * 4,2 Wochen 29
C3 Anzahl Wochen – Phase 2 B2 * 4,2 Wochen 17
C4 Durchschnittlicher Tagessatz $ 1.200 * 5 Tage $ 6.000
Ct Professional Services C1*(C2+C3)*C4 $ 1.108.800
Quelle: Forrester Research, Inc.
Softwarelizenzen
Wie viele Microsoft Dynamics AX-Lizenzen benötigt werden, basiert in erster Linie auf der Anzahl der Nutzer.
Die Kosten für die Client Access Licenses hängen von den jeweiligen Benutzerrollen ab. Die Lizenzkosten wer-
den zudem durch die Anzahl der Serverlizenzen, den Gesamtumfang der Bereitstellung und eventuell vorhan-
dene Enterprise Agreements beeinflusst. Bei Acme wurden 500 CALs bereitgestellt, verteilt auf Enterprise-,
Functional- und Task-User-Rollen. Die meisten Mitarbeiter, die in der Fertigungsumgebung tätig sind, benöti-
gen keinen Zugriff auf Microsoft Dynamics AX. Zusätzlich zu den Anfangsinvestitionen in Lizenzen gibt es ei-
nen Wartungs-/Supportvertrag zu 16 Prozent der Lizenzkosten, der im ersten Jahr verpflichtend
abgeschlossen werden muss. In den Folgejahren ist der Vertrag optional, doch die meisten Unternehmen ent-
scheiden sich für eine Verlängerung.
Jedem Leser wird empfohlen, gemeinsam mit seinen Microsoft Account Manager die individuellen Lizenzie-
rungskosten durchzugehen.
Tabelle 5
Softwarelizenzen
Ref. Metrik Berech-
nung Initial Jahr 1 Jahr 2 Jahr 3
D1 Microsoft Dynamics AX-Lizenzen $ 750.000
D2 Wartung und Support D1 * 16 % $ 120.000 $ 120.000 $ 120.000
Dt Softwarelizenzen D1 + D2 $ 750.000 $ 120.000 $ 120.000 $ 120.000
Quelle: Forrester Research, Inc.
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 16
Hardware
Die Hardwareanforderungen für Microsoft Dynamics AX sind sehr gering. Jedes befragte Unternehmen kaufte
nur einen physischen Server. Dieser Server wurde virtualisiert, um die benötigten Anwendungs- und Daten-
bankserver bereitzustellen. Der Failover-/Backup-Schutz wurde separat über vorhandene Disaster Recovery
(DR)-Hardware realisiert.
Tabelle 6
Hardware
Ref. Metrik Berechnung Initial Jahr 1 Jahr 2 Jahr 3
E1 Hardwarekosten
$ 25.000
E2 Wartung E1 * 15 %
$ 3.750 $ 3.750 $ 3.750
Et Hardware E1 + E2 $ 25.000 $ 3.750 $ 3.750 $ 3.750
Quelle: Forrester Research, Inc.
Training
Die Schulungen für die IT-Organisation wurden durch externe Consultants durchgeführt. Acme schulte einige
interne Ressourcen, um die Trainings für die 500 Microsoft Dynamics AX-Benutzer bereitzustellen. Dies
wurde in der Startphase und im ersten Jahr der Studie durchgeführt. Nur die Kosten für diese Trainer werden
in der ROI-Analyse berücksichtigt, nicht aber die Ausfallzeiten der Anwender während der Schulungseinhei-
ten.
Tabelle 7
Training
Ref. Metrik Berech-
nung Initial Jahr 1
F1 Anzahl Trainer für Endanwender 0,25 1,50
F2 Personalkosten, Trainer =A2 $ 110.500 $ 110.500
Ft Training F1 * F2 $ 27.625 $ 165.750
Quelle: Forrester Research, Inc.
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 17
Gesamtkosten
Tabelle 8 fasst die mit der Implementierung von Microsoft Dynamics AX verbundenen Kosten zusammen.
Tabelle 8
Gesamtkosten – nicht risikobereinigt
Ref. Kosten-
kategorie Initial Jahr 1 Jahr 2 Jahr 3 Gesamt
Bt ($ 750.154) ($ 750.154) ($ 750.154)
Ct ($ 1.108.800) ($ 1.108.800) ($ 1.108.800)
Dt ($ 750.000) ($ 120.000) ($ 120.000) ($ 120.000) ($ 1.110.000) ($ 750.000)
Et ($ 25.000) ($ 3.750) ($ 3.750) ($ 3.750) ($ 36.250) ($ 25.000)
Ft ($ 27.625) ($ 165.750) ($ 193.375) ($ 27.625)
($ 2.661.579) ($ 289.500) ($ 123.750) ($ 123.750) ($ 3.198.579) ($ 2.661.579)
Quelle: Forrester Research, Inc.
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 18
Nutzen Die interviewten und befragten Unternehmen konnten durch die Implementierung von Microsoft Dynamics
AX zahlreiche Vorteile realisieren. Abbildung 5 zeigt die große Bandbreite des Nutzens, der in der Studie be-
richtet wurde. In diesem Abschnitt werden ausgewählte Vorteile näher beleuchtet, die für die interviewten
Unternehmen besonders wichtig waren. Die ersten drei sind auch in der ROI-Analyse enthalten. Dem Leser
wird nahegelegt, alle Nutzenargumente – ob quantifiziert oder nicht – zu berücksichtigen, wenn es um die Be-
stimmung des Gesamt-ROI für seine eigene Organisation geht.
Abbildung 5
Realisierter und/oder erwarteter Nutzen von Kunden mit Microsoft Dynamics AX 2012
„Beschreiben Sie bitte überblicksartig die verschiedenen Geschäfts- und Technologievorteile, die Sie realisiert haben oder die Sie erwarten. Sie können sich bei Ihrer Antwort auf die folgenden Funktionen von Dynamics AX 2012 beziehen. (Bitte
alles Zutreffende auswählen.)”
Grundlage: Befragung von 22 IT-Entscheidern in mittelständischen Unternehmen in den USA
Quelle: Forrester Research, Inc.
Beseitigte Systemlizenzen und verringerte Wartung
Durchschnittlich sind bei den interviewten und befragten Unternehmen sechs frühere Lösungen durch Micro-
soft Dynamics AX ersetzt worden. Acme hat vier Systeme abgelöst. Diese verschiedenen Systeme waren ein
Nebenprodukt von Übernahmen und autonomem, organischen Wachstum in unterschiedlichen Ländern. Ne-
ben den Einsparungen bei Lizenzkosten und Wartung ergibt sich auch ein verringerter Supportaufwand und
somit weniger Arbeit für die IT-Teams.
Zum Zweck der ROI-Analyse wurden nur die eliminierten laufenden Wartungskosten in diese Nutzenkalkula-
tion einbezogen. Die Berechnung basiert auf einer jährlichen Wartungsgebühr in Höhe von 18 Prozent auf ei-
nen Lizenzwert von zwei Millionen US-Dollar für abgelöste Vorgängersysteme. Nicht berücksichtigt sind
möglicherweise neue benötigte Lizenzen für das Hinzufügen von Funktionen, Erweiterungen und neue Versi-
onen der abgelösten Systeme. Der Grund dafür ist die mangelnde Vergleichbarkeit dieser Werte zwischen ver-
schiedenen Unternehmen. Leser sollten jegliche zukünftig anfallenden Lizenzkosten berücksichtigen, die
durch eine Ablösung früherer Systeme vermieden werden können.
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 19
Tabelle 9
Beseitigte Systemlizenzen und verringerte Wartung
Ref. Metrik Berechnung Jahr 1 Jahr 2 Jahr 3
G1 Lizenzkosten für abgelöste Systeme
$ 2.000.000 $ 2.000.000 $ 2.000.000
Gt Beseitigte Systemlizenzen und verringerte
Wartung G1 * 18 % $ 360.000 $ 360.000 $ 360.000
Quelle: Forrester Research, Inc.
Verringerte Größe des IT-Teams
Durch den Umstieg auf Microsoft Dynamics AX konnten Unternehmen ihre IT-Organisation verkleinern und
flexibler gestalten. Ein Studienteilnehmer sagte: „Wir können uns jetzt schneller und agiler bewegen. Dyna-
mics AX hat die Unterstützung unserer Abläufe erheblich vereinfacht.” Die Teamgröße konnte verringert wer-
den, da die Mitarbeiter nicht länger mehrere Systeme unterstützen müssen und zugleich mehr Abläufe und
den Support zentralisieren sowie mehr Aktivitäten automatisieren können.
Acme konnte aus diesem Grund vorhandene Ressourcen neu zuweisen und brauchte das zentrale IT-Team
nicht um zusätzliche Mitarbeiter zu erweitern. Zudem konnte der Bedarf an Support für die großen externen
Standorte signifikant gesenkt werden. An jedem der acht Standorte gab es dafür einen Vollzeitmitarbeiter,
und dieser Aufwand konnte im Durchschnitt um 25 Prozent verringert werden. Das kleinere Team kann mehr
Aufgaben erledigen als das größere Vorgängerteam und sich verstärkt Aktivitäten widmen, die ‚das Unterneh-
men einzigartig machen‘.
Tabelle 10
Verringerte Größe des IT-Teams
Ref. Metrik Berechnung Jahr 1 Jahr 2 Jahr 3
H1 Anzahl zentraler Ressourcen im IT-Team, die neu zu-
gewiesen werden konnten 1,5 3,0 3,0
H2 Anzahl zusätzlicher Ressourcen, die nicht eingestellt
werden mussten 0,5 1,0 2,0
H3 Anzahl lokaler Ressourcen im IT-Support (Standorte),
die neu zugewiesen werden konnten 8 * 25 % 2,0 2,0 2,0
H4 Gesamtanzahl IT-Vollzeitstellen, die nicht benötigt wur-
den H1 + H2 + H3 4,0 6,0 7,0
H5 Durchschnittliche IT-Personalkosten =A1 $ 130.000 $ 130.000 $ 130.000
Ht Verringerte Größe des IT-Teams H4 * H5 $ 520.000 $ 780.000 $ 910.000
Quelle: Forrester Research, Inc.
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 20
Höhere Produktivität der Geschäftsanwender
Die interviewten und befragten Unternehmen beschrieben, wie Microsoft Dynamics AX bei den Geschäftsan-
wendern zu mehr Produktivität geführt hat. Ein Studienteilnehmer sagte: „Die Skalierbarkeit ist heute viel
höher als in der Vergangenheit. Anstatt 30 neue Mitarbeiter für Kundenservice und Buchhaltung einstellen zu
müssen, konnten wir das gleiche Wachstum mit nur zehn neuen Mitarbeitern realisieren.” Ein anderer Teil-
nehmer beschrieb, wie das Logistikpersonal an verschiedenen Standorten um 25 bis 50 Prozent verringert
werden konnte. Dies wurde einfach erreicht, indem die Geschäftsanwender genau die Tools erhalten haben,
die sie benötigen, um ihre Aufgaben effizienter zu erledigen und die Prozessautomatisierung zu erhöhen.
Tabelle 11
Höhere Produktivität der Geschäftsanwender
Ref. Metrik Berechnung Jahr 1 Jahr 2 Jahr 3
I1 Anzahl Stellen für Geschäftsanwender (Vollzeit),
die abgebaut werden konnten oder nicht besetzt
werden mussten
5 10 20
I2 Durchschnittsgehalt, Geschäftsanwender =A2 $ 110.500 $ 110.500 $ 110.500
I3 Anzahl Stellen für Logistikkräfte (Vollzeit), die ab-
gebaut werden konnten 3 15 25
I4 Durchschnittsgehalt – Logistikkraft =A3 $ 45.500 $ 45.500 $ 45.500
It Höhere Produktivität I1 *I2 + I3 * I4 $ 689.000 $ 1.787.500 $ 3.347.500
Quelle: Forrester Research, Inc.
Es gibt eine Vielzahl von Möglichkeiten, wie ein Unternehmen die Nutzerproduktivität und die operative Effi-
zienz steigern kann. Die quantifizierten Beispiele in dieser Studie stehen für einige dieser Möglichkeiten, wie
sie in den beiden interviewten Unternehmen erreicht wurden. Tabelle 12 zeigt weitere Beispiele für eine ge-
steigerte operative Effizienz, wie sie von den Umfrageteilnehmern berichtet wurden. Dem Leser wird angera-
ten, die eigene Organisation und eine potenzielle ERP-Bereitstellung eingehend zu evaluieren, um alle
Chancen zu identifizieren, wie sich die Nutzerproduktivität und operative Effizienz verbessern lassen.
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 21
Tabelle 12
Effizienzverbesserungen für bestimmte Einsatzszenarien
„Bitte definieren Sie für jeden Bereich, für den Sie angegeben haben, dass sich die operative Effizienz verbes-
sert hat, den Prozentsatz der Effizienzverbesserung seit Einführung von Microsoft Dynamics AX.”
Verbesserung in Prozent Planung/Forecast-
Reporting Finanz-
management Lager-
verwaltung
Produktions-
abläufe
Weniger als 10 % 7 8 8 10
Zwischen 10 % und 20 % 4 5 1 4
Zwischen 21 % und 30 % 4 3 1
Zwischen 31 % und 40 % 1
Zwischen 41 % und 50 %
Zwischen 51 % und 60 % 1 1
Zwischen 61 % und 70 % 1
Zwischen 71 % und 80 % 1
Grundlage: Befragung von 22 IT-Entscheidern in mittelständischen Unternehmen in den USA
Quelle: Forrester Research, Inc.
Gesamtnutzen
Tabelle 13 fasst die Gesamtwerte für den quantifizierten Nutzen zusammen, die mit der Implementierung von
Microsoft Dynamics AX verbunden sind.
Tabelle 13
Gesamtnutzen – nicht risikobereinigt
Ref. Nutzenkategorie Jahr 1 Jahr 2 Jahr 3 Gesamt
Gt Beseitigte Systemlizenzen und verringerte
Wartung $ 360.000 $ 360.000 $ 360.000 $ 1.080.000
Ht Verringerte Größe des IT-Teams $ 520.000 $ 780.000 $ 910.000 $ 2.210.000
It Höhere Produktivität $ 689.000 $ 1.787.500 $ 3.347.500 $ 5.824.000
Gesamtwerte $ 1.569.000 $ 2.927.500 $ 4.617.500 $ 9.114.000
Quelle: Forrester Research, Inc.
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 22
Verbesserte Systemstabilität und Verfügbarkeit (nicht quantifiziert)
Einige der interviewten und befragten Unternehmen gaben an, dass die Altsysteme, die durch Microsoft Dyna-
mics AX ersetzt wurden, unstabil waren und es häufig zu Ausfällen kam. Dies kann ebenfalls dazu beitragen,
dass die Produktivität der Geschäftsanwender leidet, Kundenerwartungen nicht erfüllt werden und zusätzli-
cher Aufwand für die IT anfällt, um die Systeme wiederherzustellen.
Ein Unternehmen beschrieb die Probleme sehr anschaulich: „Unser altes ERP-System fiel jeden Tag mehrmals
aus. Und jedes Mal stand unser Front-Office komplett still. Unser IT-Team verbrachte viel Zeit mit der Ent-
wicklung von Lösungen, damit ein Ausfall des ERP-Systems nicht auch den Stillstand der Produktion zur Folge
hatte. Von diesen Ausfällen waren mehrere hundert Mitarbeiter betroffen. Einige von ihnen mussten am Wo-
chenende kommen, um ihre Arbeit zu erledigen.“ Seit der Implementierung von Microsoft Dynamics AX treten
keine Ausfallprobleme mehr auf.
Besserer Zugang zu Informationen und bessere Entscheidungsfindung (nicht quantifiziert)
Dank der Flexibilität von Microsoft Dynamics AX im Hinblick auf die Integration in andere Systeme und Da-
tenspeicherlösungen sind die Daten für Geschäftsanwender leichter zugänglich. Dies wirkt sich positiv auf
den oben quantifizierten Nutzen der Anwenderproduktivität aus und ist es wert, nochmals separat hervorge-
hoben zu werden. Ein Umfrageteilnehmer sagte: „Wir haben jetzt einen viel schnelleren Zugang zu Daten. Zu-
dem brauchen wir keine Zeit mehr mit der manuellen Erstellung von Tabellen zu verbringen. Wir wissen
heute in Echtzeit über unsere Bestände Bescheid, und das ist für uns von unschätzbarem Wert.“ Ein anderer
Teilnehmer gab an: „Wir können direkt auf die Daten zugreifen, was die Dinge insgesamt beschleunigt. Früher
hatten wir keinerlei Echtzeitzugang zu unseren Daten.” Leser sollten berücksichtigen, dass ein besserer und
schneller Zugriff auf Daten durch Endanwender dem Unternehmen als Ganzes Vorteile verschafft. Eine ver-
besserte Business Intelligence ist insbesondere für global agierende Unternehmen wichtig.
Verbesserte Unternehmensperformance (nicht quantifiziert)
Viele der oben beschriebenen Vorteile zahlen auf eine insgesamt verbesserte Unternehmensperformance ein.
Eine stabile und leicht zu bedienende ERP-Lösung wie Microsoft Dynamics AX kann ein Unternehmen radikal
verändern, beispielsweise im Hinblick auf Time-to-Market, Effektivität von IT- und Geschäftsanwendern und
Wachstumspotenzial. Die Abbildung 6 zeigt einige der Vorteile auf, die von den Umfrageteilnehmern genannt
worden sind.
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 23
Abbildung 6
Anteil von Microsoft Dynamics AX an neuen Wachstumserfolgen
„Sie haben angegeben, dass Ihr Unternehmen Microsoft Dynamics AX einsetzt, um Wachstum und Geschäftstransformati-
onen zu unterstützen. In welcher Hinsicht hatte Microsoft Dynamics AX entsprechend Anteil an positiven Entwicklungen
Ihrer Geschäftsergebnisse? (Mehrfachnennungen möglich.)“
Grundlage: Befragung von 22 IT-Entscheidern in mittelständischen Unternehmen in den USA
Quelle: Forrester Research, Inc.
Flexibilität Flexibilität steht in der Definition des TEI-Modells für eine Investition in eine zusätzliche Kapazität und Funk-
tionalität, die sich bei eventuellen künftigen Zusatzinvestitionen in einen Geschäftsnutzen umwandeln lassen
kann. Dies gibt einer Organisation die Möglichkeit, zukünftige Initiativen zu planen, ohne jedoch dazu ver-
pflichtet zu sein. Es gibt mehrere Szenarien, bei denen ein Kunde jetzt zunächst Microsoft Dynamics AX imple-
mentieren und später zusätzliche Einsatzmöglichkeiten und Geschäftschancen realisieren kann. Flexibilität
würde auch quantifiziert werden, wenn sie als Teil eines bestimmten Projekts bewertet werden würde (wie
detaillierter in Anhang B beschrieben).
Microsoft Dynamics AX sorgt bei Unternehmen unmittelbar für mehr Agilität, indem die Time-to-Market für
neue Dienstleistungen und Produkte in Abhängigkeit von Daten und Informationstechnologie verkürzt wird.
Durch eine höhere Standardisierung von Geschäftsprozessen ergeben sich eine bessere Interoperabilität und
schnellere Rollouts. Ebenso kann eine frühere Investition in Microsoft Dynamics AX zu zusätzlichem, künfti-
gen Nutzen führen, wenn neue Module eingeführt und weitere Geschäftsbereiche einer Organisation einge-
bunden werden. Jedes der interviewten Unternehmen strebte danach, Funktionen zu ergänzen und weitere
Datenspeicherorte zu integrieren. Diese Flexibilitätsvorteile wurden in der ROI-Analyse nicht berücksichtigt.
Risiko Forrester definiert im Zusammenhang mit der vorliegenden Analyse zwei Arten von Risiken: das Implemen-
tierungsrisiko und das Auswirkungsrisiko. Das „Implementierungsrisiko” ist das Risiko, dass eine vorgeschla-
gene Investition in Microsoft Dynamics AX von den ursprünglichen oder erwarteten Anforderungen
abweichen kann und so höhere Kosten verursacht als geplant. Das „Auswirkungsrisiko” bezieht sich auf das
Risiko, dass die Geschäfts- oder Technologieanforderungen der Organisation nicht durch die Investition in
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 24
Microsoft Dynamics AX abgedeckt werden, was einen geringeren Gesamtnutzen nach sich zieht. Je größer die
Unsicherheit, desto breiter der potenzielle Rahmen, in dem sich die Ergebnisse der Kosten- und Nutzenprog-
nosen bewegen können.
Eine quantitative Erhebung von Implementierungsrisiko und Auswirkungsrisiko durch eine direkte Regulie-
rung der Finanzprognosen ergibt aussagekräftigere und präzisere Prognosewerte und eine zuverlässigere
ROI-Bestimmung. Im Allgemeinen beeinflussen Risiken einerseits die Kosten derart, dass die ursprünglichen
Prognosen nach oben korrigiert werden müssen, und andererseits beeinflussen sie den Nutzen in einer
Weise, dass die ursprünglichen Annahmen nach unten korrigiert werden müssen. Die risikobereinigten Zah-
len sollten als realistische Erwartungen gelesen werden, da sie die Prognosewerte unter Berücksichtigung der
Risiken darstellen.
Als Teil dieser Analyse werden folgende Implementierungsrisiken angenommen, die die Kostenseite beein-
flussen:
Der Implementierungsaufwand kann je nach Grad der bei der IT-Abteilung bereits vorhandenen Pro-
grammierungskenntnisse mit Microsoft-Produkten wie .NET variieren.
Der Implementierungsaufwand kann sich im Laufe des Projekts erhöhen, je nachdem, wie komplex die
Geschäftsprozesse und Funktionen aus den Altsystemen sind, die ersetzt werden sollen.
Als Teil dieser Analyse werden folgende Auswirkungsrisiken angenommen, die die Nutzenseite beeinflussen:
Der Produktivitätszuwachs bei den Endanwendern hängt von den Arten der Geschäftsfunktionen ab, die
in Microsoft Dynamics AX wieder bereitgestellt werden müssen.
Der Produktivitätszuwachs bei der IT-Organisation kann je nach Größe des vorhandenen Teams und
freier Kapazität variieren.
Bei einem Unternehmen, das kein Altsystem ablöst, kommt die Einsparung von Lizenzkosten nicht zum
Tragen. Jedoch sollten hier die Vorteile im Geschäftsalltag deutlich höher ausfallen.
Tabelle 14 zeigt die Werte, die für die Regulierung von Risiken und Unsicherheiten in Bezug auf Kosten- und
Nutzenannahmen verwendet worden sind. Das TEI-Modell nutzt eine trianguläre Verteilungsmethode, um die
risikobereinigten Werte zu berechnen. Um die Verteilung zu entwickeln, müssen zunächst die niedrigsten und
höchsten anzunehmenden Werte geschätzt werden, die in der aktuellen Umgebung auftreten können. Der ri-
sikobereinigte Wert ist der Mittelwert aus der Verteilung dieser beiden Aspekte. Die Leser dieser Studie sind
aufgefordert, ihre eigenen Risikospannen – basierend auf ihren realistisch zu erwartenden Kosten- und Nut-
zenprognosen – anzuwenden.
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 25
Tabelle 14
Kosten und Nutzen: Risikobereinigung
Kosten Niedrig
Wahr-
schein-
lich
Hoch Mittel
Interner Arbeitsaufwand für die Implementierung (niedri-
ges Risiko) 98 % 100 % 110 % 103 %
Professional Services (niedriges Risiko) 98 % 100 % 110 % 103 %
Softwarelizenzen (mittleres Risiko) 100 % 100 % 125 % 108 %
Hardware (kein Risiko) 100 % 100 % 100 % 100 %
Training (kein Risiko) 100 % 100 % 100 % 100 %
Nutzen Niedrig
Wahr-
schein-
lich
Hoch Mittel
Beseitigte Systemlizenzen und verringerte Wartung (ho-
hes Risiko) 50 % 100 % 100 % 83 %
Verringerte Größe des IT-Teams (mittleres Risiko) 80 % 100 % 103 % 94 %
Höhere Produktivität der Geschäftsanwender (hohes Ri-
siko) 50 % 100 % 100 % 83 %
Quelle: Forrester Research, Inc.
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 26
Finanzielle Schlussbetrachtung
Die finanziellen Ergebnisse, die im Abschnitt mit den Kosten- und Nutzenwerten berechnet worden sind, kön-
nen zur Bestimmung von Return on Investment, Kapitalwert und Amortisationsdauer einer Investition in
Microsoft Dynamics AX genutzt werden. Diese werden in Tabelle 15 gezeigt.
Tabelle 15
Cashflow – nicht risikobereinigt
Kategorien Initial Jahr 1 Jahr 2 Jahr 3 Gesamt PV
Kosten ($ 2.661.579) ($ 289.500) ($ 123.750) ($ 123.750) ($ 3.198.579) ($ 3.120.009)
Nutzen $ 0 $ 1.569.000 $ 2.927.500 $ 4.617.500 $ 9.114.000 $ 7.314.981
Nettonutzen ($ 2.661.579) $ 1.279.500 $ 2.803.750 $ 4.493.750 $ 5.915.421 $ 4.194.972
ROI 134 %
IRR 69 %
Amortisations-
dauer 19 Monate
Quelle: Forrester Research, Inc.
Tabelle 16 zeigt die risikobereinigten Werte für ROI, Kapitalwert und Amortisationsdauer. Diese Werte wer-
den bestimmt, indem die risikobereinigten Werte aus Tabelle 14 im Abschnitt mit den Risiken auf die Zahlen
für Kosten und Nutzen in den Tabellen 8 und 13 angewendet werden.
Tabelle 16
Cashflow – risikobereinigt
Kategorien Initial Jahr 1 Jahr 2 Jahr 3 Gesamt PV
Kosten ($ 2.777.348) ($ 299.100) ($ 133.350) ($ 133.350) ($ 3.343.148) ($ 3.259.651)
Nutzen $ 0 $ 1.359.470 $ 2.515.625 $ 3.932.625 $ 7.807.720 $ 6.269.550
Nettonutzen ($ 2.777.348) $ 1.060.370 $ 2.382.275 $ 3.799.275 $ 4.464.572 $ 3.009.899
ROI 92 %
IRR 53 %
Amortisations-
dauer 21 Monate
Quelle: Forrester Research, Inc.
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 27
Abbildung 7
Risikobereinigter Drei-Jahres-ROI für einen Konzern
Quelle: Forrester Research, Inc.
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 28
Microsoft Dynamics AX 2012: Überblick
Laut der Positionierung von Microsoft ist Microsoft Dynamics AX 2012 eine umfassende, leistungsstarke Lö-
sung für Enterprise Resource Planning (ERP), die einfach zu erlernen und zu bedienen ist und Unternehmen
rasch einen höheren Nutzen liefert, indem branchenspezifische und horizontale Geschäftsprozesse (wie z. B.
Personalverwaltung oder Finanz- und Rechnungswesen) durchgängig abgebildet werden. Die Unternehmens-
lösung unterstützt sowohl operative als auch administrative Geschäftsprozesse und vereint Lokalisierungen
für 36 Länder. Im Fokus stehen besonders Branchen wie Fertigung, Handel, Dienstleistungen und die öffentli-
che Verwaltung. Microsoft Dynamics AX umfasst Funktionalität für zentrale Geschäftsbereiche wie:
Finanzmanagement
Human Capital Management
Produktion
Supply Chain Management
Projektmanagement und -buchhaltung
Einzelhandel
Business Intelligence und Reporting
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 29
Anhang A: Beschreibung des Beispielkonzerns
Auf der Basis von zwei Firmeninterviews und den Angaben von 22 Umfrageteilnehmern aus Unternehmen,
die derzeit Microsoft Dynamics AX 2012 einsetzen, entwickelte Forrester einen Beispielkonzern („Composite
Organization“), der verschiedene Charakteristika, die in den Interviews zu Tage traten, vereint. Forrester er-
stellte anschließend für diesen Beispielkonzern ein TEI-Finanzframework und eine zugehörige ROI-Analyse.
Durch die Zusammenführung der Ergebnisse aus den Kundeninterviews und der Modellierung eines Bei-
spielkonzerns, der von der Ablösung von vier ERP-Vorgängersystemen und weiteren Punktlösungen durch
Microsoft Dynamics AX 2012 profitiert hat, zeigt diese Forrester-Studie die finanziellen Auswirkungen des
Einsatzes von Microsoft Dynamics AX bei einem typischen Großkunden.
Als Name für den Beispielkonzern wählte Forrester „Acme Flow Control“, kurz Acme. Acme entwickelt, pro-
duziert und verkauft Steuerungsventile und Dichtungen für industrielle Zwecke. Der Vertrieb der Produkte
erfolgt durch die eigene Verkaufsabteilung sowie durch ein globales Netzwerk von Distributoren und Händ-
lern. Das Unternehmen hat seinen Hauptsitz in den USA und verfügt über Produktionsstandorte in den USA,
Mexiko, Polen und China. Der Großteil der Fertigung liegt dabei in den USA. Zudem gibt es Vertriebsnieder-
lassungen in Großbritannien, Japan und São Paulo. Ein Tätigkeitsschwerpunkt von Acme liegt in der Ver-
triebsunterstützung und im Service. Gerade der Service ist ein Profit-Center für das Unternehmen. Siebzig
Prozent der Kunden befinden sich in den USA.
Acme beschäftigt insgesamt 4.000 Mitarbeiter. Die interne IT Development and Operations-Abteilung hat 20
Teammitglieder. Sie unterstützen die ERP-Lösungen und weitere zentrale Unternehmenssysteme. Eine ei-
gene, spezialisierte IT-Abteilung ist für die Produktionssysteme in den Fertigungseinrichtungen zuständig.
Der Gesamtumsatz im Jahr 2013 lag bei 750 Millionen US-Dollar.
Acme entschied sich für die Implementierung von Microsoft Dynamics AX, da die frühere ERP-Lösung Perfor-
manceprobleme hatte und neue Anforderungen nicht unterstützen konnte. Es gab immer wieder Systemaus-
fälle, die die Nutzerproduktivität und die Produktionsergebnisse beeinträchtigten. Zudem will Acme mehrere
neue Vertriebsniederlassungen auf verschiedenen Kontinenten eröffnen, und die Erweiterung der früheren
ERP-Lösung auf diese neuen Länder hätte sich sehr kompliziert dargestellt.
Acme hat Microsoft Dynamics AX 2012 in der gesamten Organisation eingeführt, wobei die Module für Fi-
nanzmanagement, Supply Chain Management sowie Business Intelligence und Reporting implementiert wor-
den sind. Bei einem Großteil der Angestellten handelt es sich um Mitarbeiter in der Fertigungsstraße, die
Microsoft Dynamics AX nicht direkt nutzen. Somit bleiben ca. 500 Anwender, die Microsoft Dynamics AX Tag
für Tag nutzen.
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 30
Anhang B: Überblick zum Total Economic Impact™ (TEI)
Beim Total Economic Impact handelt es sich um eine Methodologie, die von Forrester Research entwickelt
wurde, um den Entscheidungsfindungsprozess für neue Technologien in Unternehmen zu unterstützen und
um Anbietern eine Plattform für die Kommunikation der Value Proposition für ihre Produkte und Dienstleis-
tungen zu bieten. Die TEI-Methodologie hilft Unternehmen dabei, den konkreten Wert von IT-Initiativen so-
wohl vor dem Senior Management als auch vor zentralen Stakeholdern zu präsentieren, zu begründen und zu
realisieren.
Die TEI-Methodologie besteht aus vier Komponenten, mit denen sich der Wert von Investitionen messen
lässt: Nutzen, Kosten, Risiko und Flexibilität.
Nutzen
Der Nutzen steht für die Vorteile, die die Anwenderorganisation – also die IT und/oder die jeweiligen Ge-
schäftseinheiten – durch das vorgeschlagene Produkt oder Projekt erhält. Vielfach wird die Produkt- oder
Projektbegründung nur unter den Gesichtspunkten IT-Aufwand und Kostensenkungen betrachtet, was wenig
Raum lässt, um auch den Effekt der Technologie auf die gesamte Organisation zu analysieren. Die TEI-
Methodologie und das daraus resultierende Finanzmodell gewichten die Messung des Nutzens und die Mes-
sung der Kosten auf gleiche Weise, was eine vollständige Überprüfung des Effekts ermöglicht, den die Tech-
nologie auf die gesamte Organisation hat. Die Berechnung von Nutzenprognosen umfasst auch einen klaren
Dialog mit der Anwenderorganisation, um den spezifischen Wert, der dort entsteht, erfassen zu können. Zu-
sätzlich sieht das Modell von Forrester vor, dass auch nach Abschluss des Projekts eine eindeutige Accounta-
bility-Linie zwischen Messung und Begründung der Nutzenprognosen befolgt wird. Auf diese Weise wird
eine eindeutige Rückkopplung zwischen den Nutzenprognosen und den Finanzergebnissen sichergestellt.
Kosten
Unter Kosten sind die Investitionen zu verstehen, die erforderlich sind, um die Vorteile oder den Nutzen des
vorgeschlagenen Projekts zu realisieren. In der IT oder den Geschäftseinheiten können Aufwendungen in
Form von vollständig übernommenen Arbeitskosten, Auftragnehmerkosten oder Materialkosten entstehen.
Unter den Kosten werden alle Investitionen und Ausgaben zusammengefasst, die notwendig sind, um den
angestrebten Nutzen bereitzustellen. Zusätzlich werden in der Kostenkategorie der TEI-Methodologie auch
alle Mehrkosten für die vorhandene Umgebung erfasst, die sich als laufende Kosten im Zusammenhang mit
der Lösung ergeben. Alle Kosten müssen in einen Bezug mit dem Nutzen gebracht werden, der mit der Inves-
tition geschaffen wird.
Risiko
In die Risikobewertung fällt die Unsicherheit der Nutzen- und Kostenprognosen, die mit der Investition ver-
bunden sind. Die Unsicherheit wird auf zwei Arten gemessen: 1. Als Wahrscheinlichkeit, dass die Kosten- und
Nutzenprognosen den ursprünglichen Annahmen entsprechen, und 2. als Wahrscheinlichkeit, dass die Prog-
nosen gemessen und über den gewählten Zeitraum verfolgt werden. Die TEI-Methodologie wendet auf die
erfassten Werte eine Wahrscheinlichkeitsdichtefunktion an, die als Dreiecksverteilung bekannt ist. So wer-
den mindestens drei Werte berechnet, um die zugrunde liegende Spanne für jeden Kosten- und Nutzenfaktor
zu bestimmen.
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 31
Flexibilität
Innerhalb der TEI-Methodologie stehen die direkten Nutzenvorteile für einen Teil des Investitionswerts.
Auch wenn direkte Nutzenvorteile typischerweise die primäre Begründung für ein Projekt liefern können,
geht Forrester davon aus, dass Organisationen in der Lage sein sollten, den strategischen Wert einer Investi-
tion zu bemessen. Die Flexibilität repräsentiert den Wert, der aus zukünftigen Zusatzinvestitionen resultie-
ren kann, die auf der bereits getätigten Erstinvestition aufsetzen. So kann zum Beispiel die Investition in ein
unternehmensweites Upgrade der eingesetzten Office-Produktivitätssoftware die Standardisierung (und da-
mit auch die Effizienz) verbessern und zu niedrigeren Lizenzkosten führen. Allerdings kann etwa eine einge-
bettete Collaborationfunktion die Mitarbeiterproduktivität erst erhöhen, wenn sie aktiviert wird. Die
Collaboration ist nur unter der Voraussetzung einer zusätzlichen Investition in Schulungen zu einem be-
stimmten Zeitpunkt in der Zukunft möglich. Die Möglichkeit, diesen Nutzen zu realisieren, stellt jedoch be-
reits einen Barwert dar, der auch geschätzt werden kann. Die Flexibilitätskomponente im TEI erfasst genau
diesen Wert.
Forrester Consulting
Total Economic Impact™-Studie: Microsoft Dynamics AX 2012
Seite 32
Anhang C: Glossar
Diskontsatz: Das in der Cashflow-Analyse verwendete Zinsniveau, mit dem der Zeitwert der finanziellen Mit-
tel einbezogen wird. Zwar bestimmt die jeweilige Zentralbank den Diskontsatz, aber Unternehmen legen
häufig einen eigenen Diskontsatz fest, der auf der Basis ihrer Geschäfts- und Investitionsumgebung ermittelt
wird. Forrester hat in dieser Analyse einen jährlichen Diskontsatz von zehn Prozent zugrunde gelegt. Organi-
sationen nutzen in der Regel Diskontsätze zwischen acht und 16 Prozent – je nach ihrer aktuellen Situation.
Dem Leser wird nahegelegt, sich an den jeweiligen Ansprechpartner in seiner Organisation zu wenden, um
den für die eigene Umgebung am besten geeigneten Diskontsatz zu bestimmen.
Kapitalwert (KW): Der Barwert der (abgezinsten) zukünftigen Netto-Cashflows zu einem gegebenen Zinsni-
veau (dem Diskontsatz). Ein positiver Projektkapitalwert spricht in der Regel dafür, dass die geplante Inves-
tition durchgeführt werden sollte, sofern nicht andere Projekte höhere Kapitalwerte aufweisen.
Barwert (BW): Der Barwert der (abgezinsten) Kosten- und Nutzenprognosen zu einem gegebenen Zinsni-
veau (dem Diskontsatz). Der Barwert für Kosten und Nutzen fließt in den Gesamtkapitelwert der Cashflows
ein.
Amortisationsdauer: Die Gewinnschwelle (Break-even-Point) für eine Investition. Bezeichnet den Zeitpunkt,
an dem der Nettonutzen (Nutzen abzüglich Kosten) den Anfangsinvestitionen oder Kosten entspricht.
Return on Investment (ROI, Kapitalrendite): Ein Maß für die Rendite eines Projekts, angegeben als prozentua-
ler Wert. Um den ROI zu berechnen, wird der Nettonutzen (Nutzen abzüglich Kosten) durch die Kosten ge-
teilt.
Hinweis zu den Cashflowtabellen
Die Cashflowtabellen in dieser Studie enthalten in der Spalte mit den Anfangsbeträgen einen Kostenwert, der
zum Zeitpunkt „0” oder zu Beginn des ersten Jahres anfällt. Diese Kosten werden nicht abgezinst. Alle übri-
gen Cashflows in den Jahren 1 bis 3 werden mithilfe des Diskontsatzes (wie im Abschnitt „Vorannahmen des
Frameworks“ beschrieben) jeweils am Ende des Jahres abgezinst. Barwertberechnungen erfolgen für jede
Kosten- und Nutzenprognose separat. Kapitalwertberechnungen werden erst in den Tabellen mit den Zu-
sammenfassungen berechnet und sind die Summe aus den Anfangsbeträgen und den abgezinsten Cashflows
pro Jahr.
Anhang D: Endnoten
1 Forrester nimmt eine Risikobereinigung für die zusammenfassenden Finanzkennzahlen vor, um die poten-ziellen Unsicherheiten bezüglich der Annahmen bei Kosten und Nutzen zu berücksichtigen. Weitere Informa-tionen zu den angenommenen Risiken finden Sie auf Seite 23.