OMFP nr. Raportari semestriale : S1027,S1050...bifaGG=0 pt.restul entitatilor 12a bifaAA Bifa pt. Activ net mai mic de 1/2 din val. capital subscris N(1) DA bifaAA=1 pt. Activ net

1

OMFP nr. ... Raportari semestriale : S1027,S1050 :declaratie:v5

S1027 (BS) - Structura fişier XML pentru bilant societati comerciale - entitati mari, mijl., mici Sem. 06/2020 Formulare F10(49), F20(70), F30(157) din care F10,F30 obligatorii Fisier .ZIP obligatoriu in atasament.

Cod formula

Elemente/ atribute

Denumire câmp Tip si lung. camp

Camp oblig.

Precizari / formule

1. Bilant societati comerciale 2. luna Perioada de raportare - Luna N(2) DA luna=06 3. an Perioada de raportare - An N(4) DA an = 2020 4. cui Cod unic de inregistrare N(10) DA Verificare CUI operator 5. den Denumire entitate C(50) 6. adresa Adresa domiciliu fiscal C(200

)

7. telefon Telefon C(15) 8. regCom Numar de inregistrare din registrul comertului C(18) DA 9. caen Cod CAEN N(4) DA Nomenclator CAEN 10a caenE Cod CAEN activitate efectiv desfasurata N(4) DA Nomenclator CAEN 10b bifa_aprob Bifa - Situatiile financiare anuale au fost aprobate potrivit

legii bifa_aprob=null

10. bifaMC Bifa pt. Mari contribuabili care depun bilantul la Bucuresti

N(1) DA bifaMC=1 pt. Mari contribuabili bifaMC=0 pt.restul entitatilor

11. bifaDD Bifa pt. Sucursala N(1) DA bifaDD=1 pt. Sucursala bifaDD=0 pt.restul entitatilor

12. bifaGG Bifa pt. GIE - grupuri de interes economic N(1) DA bifaGG=1 pt. GIE bifaGG=0 pt.restul entitatilor

12a bifaAA Bifa pt. Activ net mai mic de 1/2 din val. capital subscris

N(1) DA bifaAA=1 pt. Activ net mai mic de 1/2 din val. capital

subscris bifaAA=0 pt.restul entitatilor

13. bifa_art27 Raportari anuale sau Situatii financiare anuale N(1) DA bifa_art27=0 Situatii financiare anuale

14. tipBIL Tip bilant C(2) DA tip_bil=BS

15. interes_public Entitati de interes public N(1) DA interes_public=(0,1)

16. codTT Cod judet sediu (fara cod 41) N(2) DA Nomenclator Judete 17. codJJ Cod judet (incl.cod 41) pt. N(2) DA codJJ=codTT daca bifa_MC=0

codJJ=41 daca bifa_MC=1 18. codPP Cod forma de proprietate N(2) DA Nomenclator forme de proprietate 19. nume_admin Nume si prenume Administrator C(75) DA 20. nume_intocmit Nume si prenume Intocmit C(75 DA 21. calit_intocmit Calitate intocmit N(2) DA Nomenclator calitate - Intocmit 22. nri_intocmit Numar de inreg.in org.profesional C(15)

2

23. den_audi 24. nr_audi 25. cif_audi 26. totalPlata_A Suma de control formular N(15) DA totalPlata_A = F10_0292 (CAPITAL) 27. 1 aparitie F10_BS

(rd.1-49,301,302) , unde 301=06a, 302=06b

28. 29. 0-1 aparitie F20

(rd.1-70) si rd.05,38=null

30. 31. 1 aparitie

F30_capital_MM (cap. I-XII) (rd.1-152, 301 la 311, 313, 314) unde 301=17a, 302=37a, 303=46a, 304=46b , 305=47a, 306=47b, 307=52a, 308=58a , 309=109a, 310=118a, 311=128a, 313=76a, 314=128b F30_creante_MM_sem (cap.XIII- XVI) (rd.153-157, 312(c1,c2), 315(c1,c2) ) unde 312=152a,315=152b

32. 33.

S1050 (UU) - Structura fişier XML pentru bilant societati comerciale - entitati mari, mijl. Sem 06/ 2020 Formulare F10(49), F20(9), F30(223) din care F10,F30 obligatorii Fisier .ZIP obligatoriu in atasament.

Cod formula

Elemente/ atribute

Denumire câmp Tip si lung. camp

Camp oblig. Precizari / formule

34. Bilant societati comerciale 35. luna Perioada de raportare - Luna N(2) DA luna=06 36. an Perioada de raportare - An N(4) DA an = 2020 37. cui Cod unic de inregistrare N(10) DA Verificare CUI operator 38. den Denumire entitate C(50) 39. adresa Adresa domiciliu fiscal C(200) 40. telefon Telefon C(15) 41. regCom Numar de inregistrare din registrul comertului C(18) DA 42. caen Cod CAEN N(4) DA Nomenclator CAEN 10a caenE Cod CAEN activitate efectiv desfasurata N(4) DA Nomenclator CAEN 43. bifaMC Bifa pt. Mari contribuabili care depun bilantul la

Bucuresti N(1) DA bifaMC=1 pt. Mari contribuabili

bifaMC=0 pt.restul entitatilor 44. bifaDD Bifa pt. Sucursala N(1) DA bifaDD=1 pt. Sucursala

bifaDD=0 pt.restul entitatilor 45. bifaGG Bifa pt. GIE - grupuri de interes economic N(1) DA bifaGG=1 pt. GIE

bifaGG=0 pt.restul entitatilor 45a bifaAA Bifa pt. Activ net mai mic de 1/2 din val. capital N(1) DA bifaAA=1 pt. Activ net mai mic de 1/2 din val. capital

3

subscris subscris bifaAA=0 pt.restul entitatilor

10b bifa_aprob Bifa - Situatiile financiare anuale au fost aprobate potrivit legii

bifa_aprob=null

46. bifa_art27 Raportari anuale sau Situatii financiare anuale N(1) DA bifa_art27=0 Situatii financiare anuale

47. tipBIL Tip bilant C(2) DA tip_bil=UU

48. interes_public Entitati de interes public N(1) DA interes_public=0

49. codTT Cod judet sediu (fara cod 41) N(2) DA Nomenclator Judete 50. codJJ Cod judet (incl.cod 41) pt. N(2) DA codJJ=codTT daca bifa_MC=0

codJJ=41 daca bifa_MC=1 51. codPP Cod forma de proprietate N(2) DA Nomenclator forme de proprietate 52. nume_admin Nume si prenume Administrator C(75) DA 53. nume_intocmit Nume si prenume Intocmit C(75 DA 54. calit_intocmit Calitate intocmit N(2) DA Nomenclator calitate - Intocmit 55. nri_intocmit Numar de inreg.in org.profesional C(15) 56. den_audi 57. nr_audi 58. cif_audi 59. totalPlata_A Suma de control formular N(15) DA totalPlata_A = F10_0292 (CAPITAL) 60. 1aparitie F10_BS

(rd.1-49,301,302) , unde 301=06a, 302=06b

61. 62. 0-1aparitii

F20_micro (rd.1-9)

63. 64.

1 aparitie F30_capital (cap. I-XII) (rd.1-148,301,302,303, 305, 306) unde 301=17a, 302=37a, 303=52a, 305=74a, 306=124a F30_creante_sem (cap.XIII-XVI) (rd.149-153,304(c1,c2), 307(c1,c2)) unde 304=148a, 307=148b F30_micro_sem (cap.XVII) (rd.154-223) si rd.158,191=null

65. 66.

F10_BS (rd.1-49,301,302)

1. 1 aparitie 2. A. ACTIVE IMOBILIZATE

4

3. F10_0011 I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE (ct. 201 + 203 + 205 + 206 + 2071 + 4094 + 208 - 280 - 290)

N(15)

4. F10_0012 N(15) 5. F10_0021 II. IMOBILIZĂRI CORPORALE

(ct. 211 + 212 + 213 + 214 + 215 + 216 + 217 + 223 + 224 + 227 + 231 + 235 + 4093 - 281 - 291 - 2931 - 2935)

N(15)

6. F10_0022 N(15) 7. F10_0031 III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE

(ct. 261 + 262 + 263 + 265 + 266 + 267* - 296*)

N(15)

8. F10_0032 N(15) F10_1

9. F10_0041 ACTIVE IMOBILIZATE – TOTAL (rd. 01 + 02 + 03)

N(15) F10_0041 = F10_0011 + F10_0021 + F10_0031

F10_2

10. F10_0042 N(15) F10_0042 = F10_0012 + F10_0022 + F10_0032

11. B. ACTIVE CIRCULANTE 12. F10_0051 I. STOCURI

(ct. 301 + 302 + 303 + 321 + 322 +/- 308 + 323 + 326 + 327 + 328 + 331 + 332 + 341 + 345 + 346 + 347 +/- 348 + 351 + 354 + 356 + 357 + 358 + 361 +/- 368 + 371 +/- 378 + 381 +/- 388 + 4091 - 391 - 392 - 393 - 394 - 395 - 396 - 397 - 398 - din ct. 4428)

N(15)

13. F10_0052 N(15) 14. F10_3011 II. CREANŢE

(Sumele care urmează să fie încasate după o perioadă mai mare de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element) 1.(ct. 267* - 296* + 4092 + 411 + 413 + 418 + 425 + 4282 + 431** + 437** + 4382 + 441** + 4424 + din ct. 4428** + 444** + 445 + 446** + 447** + 4482 + 451** + 453** + 456** + 4582 + 461 + 4662 + 473** - 491 - 495 - 496 + 5187)

N(15)

F10_3012 N(15)

15. F10_3021 2.Creante repr.dividende ... N(15) 16. F10_3022 N(15) F10_68

F10_0061 TOTAL (rd. 06a + 06b) N(15) F10_0061 = F10_3011 + F10_3021

F10_69

F10_0062 N(15) F10_0062 = F10_3012 + F10_3022

17. F10_0071 III. INVESTIŢII PE TERMEN SCURT (ct. 501 + 505 + 506 + 507 + din ct. 508 + 5113 + 5114 - 591 - 595 - 596 - 598)

N(15)

18. F10_0072 N(15) 19. F10_0081 IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI

(din ct. 508 + ct. 5112 + 512 + 531 + 532 + 541 + 542)

N(15)

20. F10_0082 N(15) F10_3

21. F10_0091 ACTIVE CIRCULANTE – TOTAL (rd. 05 + 06 + 07 + 08)

N(15) F10_0091 = F10_0051 + F10_0061 + F10_0071 + F10_0081

F10_4

22. F10_0092 N(15) F10_0092 = F10_0052 + F10_0062 + F10_0072 + F10_0082

5

F10_5

23. F10_0101 C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) (rd. 11+12)

N(15) F10_0101 = F10_0111 + F10_0121

F10_6

24. F10_0102 N(15) F10_0102 = F10_0112 + F10_0122

25. F10_0111 Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (din ct. 471*)

N(15)

26. F10_0112 N(15) 27. F10_0121 Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un

an (din ct. 471*) N(15)

28. F10_0122 N(15) 29. F10_0131 D.DATORII: SUMELE CARE TREBUIE

PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA UN AN (ct. 161 + 162 + 166 + 167 + 168 - 169 + 269 + 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431*** + 437*** + 4381 + 441*** + 4423 + 4428*** + 444*** + 446*** + 447*** + 4481 + 451*** + 453*** + 455 + 456*** + 457 + 4581 + 462 + 4661 + 473*** + 509 + 5186 + 519)

N(15)

30. F10_0132 N(15) F10_7

31. F10_0141 E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 09 + 11 - 13 - 20 - 23 - 26)

N(15) F10_0141 = F10_0091 + F10_0111 - F10_0131 - F10_0201 - F10_0231 - F10_0261

F10_8

32. F10_0142 N(15) F10_0142 = F10_0092 + F10_0112 - F10_0132 - F10_0202 - F10_0232 - F10_0262

F10_9

33. F10_0151 F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 04 + 12 + 14)

N(15) F10_0151 = F10_0041 + F10_0121 + F10_0141

F10_10

34. F10_0152 N(15) F10_0152 = F10_0042 + F10_0122 + F10_0142

35. F10_0161 G.DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN (ct. 161 + 162 + 166+ 167 + 168 - 169 + 269 + 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431*** + 437*** + 4381 + 441*** + 4423 + 4428*** + 444*** + 446*** + 447*** + 4481 + 451*** + 453*** + 455 + 456*** + 4581 + 462 + 4661 + 473*** + 509 + 5186 + 519)

N(15)

36. F10_0162 N(15) 37. F10_0171 H. PROVIZIOANE (ct. 151) N(15) 38. F10_0172 N(15) F10_11

39. F10_0181 I. VENITURI ÎN AVANS (rd. 19 + 22 + 25 + 28), din care:

N(15) F10_0181 = F10_0191 + F10_0221 + F10_0251 + F10_0281

F10_12

40. F10_0182 N(15) F10_0182 = F10_0192 + F10_0222 + F10_0252 + F10_0282

F10_13

41. F10_0191 1. Subvenţii pentru investiţii (ct. 475), (rd. 20 + 21):

N(15) F10_0191 = F10_0201 + F10_0211

F10_14

42. F10_0192 N(15) F10_0192 = F10_0202 + F10_0212

43. F10_0201 Sume de reluat într-o perioadă de până la un N(15)

6

an (din ct. 475*) 44. F10_0202 N(15) 45. F10_0211 Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un

an (din ct. 475*) N(15)

46. F10_0212 N(15) F10_15

47. F10_0221 2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472), (rd. 23 + 24):

N(15) F10_0221 = F10_0231 + F10_0241

F10_16

48. F10_0222 N(15) F10_0222 = F10_0232 + F10_0242

49. F10_0231 Sume de reluat într-o perioada de pâna la un an(ct. 472*)

N(15)

50. F10_0232 N(15) 51. F10_0241 Sume de reluat într-o perioada mai mare de un

an (ct. 472*) N(15)

52. F10_0242 N(15) F10_17

53. F10_0251 3. Venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienţi (ct. 478), (rd. 26 + 27):

N(15) F10_0251 = F10_0261 + F10_0271

F10_18

54. F10_0252 N(15) F10_0252 = F10_0262 + F10_0272

55. F10_0261 Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (din ct. 478*)

N(15)

56. F10_0262 N(15) 57. F10_0271 Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un

an (din ct. 478*) N(15)

58. F10_0272 N(15) 59. F10_0281 Fond comercial negativ (ct. 2075) N(15) 60. F10_0282 N(15) 61. J. CAPITAL ŞI REZERVE F10_19

62. F10_0291 I. CAPITAL (rd. 30 + 31 + 32 + 33 + 34), din care:

N(15) F10_0291 = F10_0301 + F10_0311 + F10_0321 + F10_0331 + F10_0341

F10_20

63. F10_0292 N(15) F10_0292 = F10_0302 + F10_0312 + F10_0322 + F10_0332 + F10_0342

F10_21 64. F10_0301 1. Capital subscris vărsat (ct. 1012) N(15) F10_0301 >=0 F10_22 65. F10_0302 N(15) F10_0302 >=0 F10_23 66. F10_0311 2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011) N(15) F10_0311 >=0 F10_24 67. F10_0312 N(15) F10_0312 >=0 F10_25 68. F10_0321 3. Patrimoniul regiei (ct. 1015) N(15) F10_0321 >=0 F10_26 69. F10_0322 N(15) F10_0322 >=0 F10_27 70. F10_0331 4. Patrimoniul institutelor naţionale de

cercetare-dezvoltare (ct. 1018) N(15) F10_0331 >=0

F10_28 71. F10_0332 N(15) F10_0332 >=0 72. F10_0341 5. Alte elemente de capitaluri proprii

(ct. 1031) SOLD C N(15) F10_0341 >=0

F10_29

73. F10_0342 N(15) F10_0342 >=0

F10_30

74. F10_0351 II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104) N(15) F10_0351 >=0

F10_31

75. F10_0352 N(15) F10_0352 >=0

F10_32

76. F10_0361 III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) N(15) F10_0361 >=0

7

F10_33 77. F10_0362 N(15) F10_0362 >=0 F10_34 78. F10_0371 IV.REZERVE (ct. 106) N(15) F10_0371 >=0 F10_35 79. F10_0372 N(15) F10_0372 >=0 F10_36 80. F10_0381 Acţiuni proprii (ct. 109) N(15) F10_0381 >=0 F10_37 81. F10_0382 N(15) F10_0382 >=0 F10_38 82. F10_0391 Câstiguri legate de instrumentele de capitaluri

proprii (ct. 141) N(15) F10_0391 >=0

F10_38 83. F10_0392 N(15) F10_0392 >=0 F10_39 84. F10_0401 Pierderi legate de instrumentele de capitaluri

proprii (ct. 149) N(15) F10_0401 >=0

F10_40 85. F10_0402 N(15) F10_0402 >=0 86. V. PROFITUL SAU PIERDEREA

EXERCITIULUI REPORTAT(A) (ct. 117)

F10_41 F10_42

87. F10_0411 SOLD C N(15) F10_0411 >= 0 F10_0411 > 0 daca F10_0421 = 0

F10_43 F10_44

88. F10_0412 N(15) F10_0412 >= 0 F10_0412 > 0 daca F10_0422 = 0

F10_45 F10_46

89. F10_0421 SOLD D N(15) F10_0421 >= 0 F10_0421 > 0 daca F10_0411 = 0

F10_47 F10_48

90. F10_0422 N(15) F10_0422 >= 0 F10_0422 > 0 daca F10_0412 = 0

91. VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCITIULUI FINANCIAR (ct. 121)

F10_49 F10_50

92. F10_0431 SOLD C N(15) F10_0431 >= 0 F10_0431 > 0 daca F10_0441 = 0

F10_51 F10_52

93. F10_0432 N(15) F10_0432 >= 0 F10_0432 > 0 daca F10_0442 = 0

F10_53 F10_54

94. F10_0441 SOLD D N(15) F10_0441 >= 0 F10_0441 > 0 daca F10_0431 = 0

F10_55 F10_56

95. F10_0442 N(15) F10_0442 >= 0 F10_0442 > 0 daca F10_0432 = 0

F10_57 96. F10_0451 Repartizarea profitului (ct. 129) N(15) F10_0451 >= 0 F10_58 97. F10_0452 N(15) F10_0452 >= 0 F10_59

98. F10_0461 CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 29 + 35 + 36 + 37 - 38 + 39 - 40 + 41 - 42 + 43 - 44 - 45)

N(15) F10_0461 = F10_0291 + F10_0351 + F10_0361 + F10_0371 - F10_0381 + F10_0391 - F10_0401 + F10_0411 - F10_0421 + F10_0431 - F10_0441 - F10_0451

F10_60

99. F10_0462 N(15) F10_0462 = F10_0292 + F10_0352 + F10_0362 + F10_0372 - F10_0382 + F10_0392 - F10_0402 + F10_0412 - F10_0422 + F10_0432 - F10_0442 - F10_0452

100. F10_0471 Patrimoniul public (ct. 1016) 101. F10_0472 102. F10_0481 Patrimoniu privat (ct. 1017) 103. F10_0482 F10_61

104. F10_0491 CAPITALURI - TOTAL (rd. 46 + 47 + 48) F10_0491 = F10_0461 + F10_0471 + F10_0481

8

F10_62

105. F10_0492 F10_0492 = F10_0462 + F10_0472+ F10_0482

106.

F20(rd.1-70)

107. 0-1 aparitii F20_1

108. F20_0011 1. Cifra de afaceri netă (rd. 02+03-04+05+06)

N(15) F20_0011 = F20_0021 + F20_0031 - F20_0041 + F20_0051 + F20_0061

F20_2

109. F20_0012 N(15) F20_0012 = F20_0022 + F20_0032 - F20_0042 + F20_0052 + F20_0062

110. F20_0021 Producţia vândută (ct.701+702+703+704+705+706+708)

N(15)

111. F20_0022 N(15) 112. F20_0031 Venituri din vânzarea mărfurilor

(ct. 707) N(15)

113. F20_0032 N(15) 114. F20_0041 Reduceri comerciale acordate (ct. 709) N(15) 115. F20_0042 N(15) 116. F20_0051 Venituri din dobânzi înregistrate de entităţile

radiate din Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.766* )

N(15) F20_0051 =null

117. F20_0052 N(15) F20_0051 =null 118. F20_0061 Venituri din subvenţii de exploatare aferente

cifrei de afaceri nete (ct.7411) N(15)

119. F20_0062 N(15) 120. F20_0071 2. Venituri aferente costului producţiei în curs

de execuţie (ct.711+712) Sold C

N(15)

121. F20_0072 N(15) 122. F20_0081 Sold D N(15) 123. F20_0082 N(15) 124. F20_0091 3 Venituri din producția de imobilizări

necorporale și corporale (ct. 721 + 722 ) N(15)

125. F20_0092 N(15) 126. F20_0101 4. Venituri din reevaluarea imobilizărilor

corporale (ct. 755)

N(15)

127. F20_0102 N(15) 128. F20_0111 5.Venituri din producţia de investiţii imobiliare

(ct. 725) N(15)

129. F20_0112 N(15) 130. F20_0121 6.Venituri din subvenții de exploatare

(ct. 7412 + 7413 + 7414 + 7415 + 7416 + 7417 + 7419)

N(15)

131. F20_0122 N(15) 132. F20_0131 Alte venituri din exploatare (ct. 751 + 758 N(15)

9

+ 7815) 133. F20_0132 N(15) 134. F20_0141 - din care, venituri din fondul comercial

negativ (ct. 7815)

N(15)

135. F20_0142 N(15) 136. F20_0151 - din care, venituri din subvenții pentru

investiții (ct. 7584) N(15)

137. F20_0152 N(15) F20_3

138. F20_0161 VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01 + 07 - 08 + 09 + 10 + 11 + 12 + 13)

N(15) F20_0161 = F20_0011 + F20_0071 – F20_0081 + F20_0091 + F20_0101+ F20_0111 + F20_0121+ F20_0131

F20_4

139. F20_0162 N(15) F20_0162 = F20_0012 + F20_0072 – F20_0082 + F20_0092 + F20_0102+ F20_0112 + F20_0122+ F20_0132

140. F20_0171 8.a) Cheltuieli cu materiile prime şi materialele consumabile (ct. 601 + 602)

N(15)

141. F20_0172 N(15) 142. F20_0181 Alte cheltuieli materiale (ct. 603 + 604 + 606 +

608) N(15)

143. F20_0182 N(15) 144. F20_0191 8.b) Alte cheltuieli externe (cu energie şi apă)

(ct. 605 ) N(15)

145. F20_0192 N(15) 146. F20_0201 8.c) Cheltuieli privind mărfurile (ct. 607) N(15) 147. F20_0202 N(15) 148. F20_0211 Reduceri comerciale primite (ct. 609) N(15) 149. F20_0212 N(15) F20_5

150. F20_0221 Cheltuieli cu personalul (rd. 23 + 24), din care:

N(15) F20_0221 = F20_0231 + F20_0241

F20_6

151. F20_0222 N(15) F20_0221 = F20_0231 + F20_0241

152. F20_0231 9.a) Salarii şi indemnizaţii (ct. 641 + 642 + 643 + 644)

N(15)

153. F20_0232 N(15) 154. F20_0241 9.b) Cheltuieli cu asigurările şi protecţia

socială (ct. 645) N(15)

155. F20_0242 N(15) F20_7

156. F20_0251 10.a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale şi necorporale (rd. 26 - 27)

N(15) F20_0251 = F20_0261 - F20_0271

F20_8

157. F20_0252 N(15) F20_0252 = F20_0262 - F20_0272

158. F20_0261 a.1) Cheltuieli (ct. 6811 + 6813 + 6817) N(15) 159. F20_0262 N(15) 160. F20_0271 a.2) Venituri (ct. 7813) N(15) 161. F20_0272 N(15) F20_9

162. F20_0281 b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 29 - 30)

N(15) F20_0281 = F20_0291 - F20_0301

10

F20_10

163. F20_0282 N(15) F20_0282 = F20_0292 - F20_0302

164. F20_0291 b.1) Cheltuieli (ct. 654 + 6814) N(15) 165. F20_0292 N(15) 166. F20_0301 b.2) Venituri (ct. 754 + 7814) N(15) 167. F20_0302 N(15) F20_11 168. F20_0311 11.Alte cheltuieli de exploatare (rd. 32 la 38) N(15) F20_0311 = F20_0321 + F20_0331 +

F20_0341 + F20_0351 + F20_0361 + F20_0371 + F20_0381

F20_12 169. F20_0312 N(15) F20_0312 = F20_0322 + F20_0332 + F20_0342 + F20_0352 + F20_0362 + F20_0372 + F20_0382

170. F20_0321 11.1. Cheltuieli privind prestaţiile externe (ct. 611 + 612 + 613 + 614 + 615 + 621 + 622 + 623 + 624 + 625 + 626 + 627 + 628)

N(15)

171. F20_0322 N(15) 172. F20_0331 11.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi

vărsăminte asimilate; cheltuieli reprezentând transferuri şi contribuţii datorate în baza unor acte normative speciale (ct. 635 + 6586*)

N(15)

173. F20_0332 N(15) 174. F20_0341 11.3. Cheltuieli cu protecţia mediului

înconjurător (ct. 652) N(15)

175. F20_0342 N(15) 176. F20_0351 11.4 Cheltuieli din reevaluarea imobilizărilor

corporale (ct. 655) N(15)

177. F20_0352 N(15) 178. F20_0361 11.5. Cheltuieli privind calamităţile şi alte

evenimente similare (ct. 6587)

N(15)

179. F20_0362 N(15) 180. F20_0371 11.6. Alte cheltuieli (ct. 651 + 6581+ 6582 +

6583 + 6588) N(15)

181. F20_0372 N(15) 182. F20_0381 Cheltuieli cu dobânzile de refinanţare

înregistrate de entităţile radiate din Registrul general şi care mai au în derulare contracte de leasing (ct. 666*)

N(15) F20_0381 =null

183. F20_0382 N(15) F20_0381 =null F20_13

184. F20_0391 Ajustări privind provizioanele (rd. 40 - 41) N(15) F20_0391 = F20_0401 - F20_0411

F20_14

185. F20_0392 N(15) F20_0392 = F20_0402 - F20_0412

186. F20_0401 - Cheltuieli (ct. 6812) N(15) 187. F20_0402 N(15) 188. F20_0411 - Venituri (ct. 7812) N(15) 189. F20_0412 N(15) F20_15

190. F20_0421 CHELTUIELI DE EXPLOATARE – TOTAL (rd. 17 la 20 - 21 + 22 + 25 + 28 + 31 + 39)

N(15) F20_0421 = F20_0171 + F20_0181 + F20_0191 + F20_0201 - F20_0211 + F20_0221+ F20_0251 + F20_0281+

11

F20_0311 + F20_0391 F20_16

191. F20_0422 N(15) F20_0422 = F20_0172 + F20_0182 + F20_0192 + F20_0202 - F20_0212 + F20_0222+ F20_0252 + F20_0282+ F20_0312 + F20_0392

192. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:

F20_17

193. F20_0431 - Profit (rd. 16 - 42) N(15) F20_0431 = F20_0161 - F20_0421 Daca F20_0161 - F20_0421 > 0

F20_18

194. F20_0432 N(15) F20_0432 = F20_0162 - F20_0422 Daca F20_0162 - F20_0422 > 0

F20_19

195. F20_0441 - Pierdere (rd. 42 - 16) N(15) F20_0441 = F20_0421 - F20_0161 Daca F20_0161 - F20_0421

12

221. F20_0571 - din care, cheltuielile în relaţia cu entităţile afiliate

N(15)

222. F20_0572 N(15) 223. F20_0581 Alte cheltuieli financiare (ct. 663 + 664 + 665

+ 667 + 668) N(15)

224. F20_0582 N(15) F20_25

225. F20_0591 CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 53 + 56 + 58)

N(15) F20_0591 = F20_0531 + F20_0561 + F20_0581

F20_26

226. F20_0592 N(15) F20_0592 = F20_0532 + F20_0562 + F20_0582

227. PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă):

F20_27

228. F20_0601 - Profit (rd. 52 - 59) N(15) F20_0601 = F20_0521 - F20_0591 Daca F20_0521 - F20_0591 > 0

F20_28

229. F20_0602 N(15) F20_0602 = F20_0522 - F20_0592 Daca F20_0522 - F20_0592 > 0

F20_29

230. F20_0611 - Pierdere (rd. 59 - 52) N(15) F20_0611 = F20_0591 - F20_0521 Daca F20_0521 - F20_0591 0

F20_37

238. F20_0651 - Pierdere (rd. 63 - 62) N(15) F20_0651 = F20_0631 - F20_0621 Daca F20_0621 - F20_0631 0

F20_41 248. F20_0701 - Pierdere (rd. 65 + 66 + 68+ 67 - 64) N(15) F20_0701 = F20_0651 + F20_0661 +

13

F20_0681 + F20_0671 - F20_0641 Daca F20_0651 + F20_0661 + F20_0681 + F20_0671 - F20_0641 > 0

F20_42

249. F20_0702 N(15) F20_0702 = F20_0652 + F20_0662 + F20_0682 + F20_0672 - F20_0642 Daca F20_0652 + F20_0662+ F20_0682 + F20_0672 - F20_0642 > 0

250.

F20_micro

251. 0-1 aparitii 252. F20_0011 Cifra de afaceri netă

(ct. 701 + 702 + 703 + 704 + 705 + 706 + 708 + 707 - 709 + 741** + 766***)

N(15)

253. F20_0012 N(15) 254. F20_0021 Alte venituri

(ct. 711 + 712 + 721 + 722 + 725 + 741**** + 751 + 755 + 758 + 761 + 762 + 764 + 765 + 766 + 767 + 768 + 7815)

N(15)

255. F20_0022 N(15) 256. F20_0031 Costul materiilor prime și al consumabilelor

(ct. 601 + 602 - 609*) N(15)

257. F20_0032 N(15) 258. F20_0041 Cheltuieli cu personalul

(ct. 641 + 642 + 643 + 644 + 645) N(15)

259. F20_0042 N(15) 260. F20_0051 Ajustări de valoare

(ct. 654 + 681 + 686 - 754 - 7812 - 7813 - 7814 - 786)

N(15)

261. F20_0052 N(15) 262. F20_0061 Alte cheltuieli*****

(ct. 603 + 604 + 605 + 606 + 607 + 608 - 609* + 611 + 612 + 613 + 614 + 615 + 621 + 622 + 623 + 624 + 625 + 626 + 627 + 628 + 635 + 651+ 652 + 655 + 658 + 663 + 664 + 665 + 666 + 667 + 668)

N(15)

263. F20_0062 N(15) 264. F20_0071 Impozite (ct. 691 + 698) N(15) 265. F20_0072 N(15) 266. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă)

A EXERCIȚIULUI FINANCIAR:

F20_1

267. F20_0081 Profit (rd. 01 + 02 – 03 – 04 – 05 – 06 – 07) N(15) F20_0081 = F20_0011 + F20_0021 - F20_0031 - F20_0041 - F20_0051 - F20_0061 - F20_0071 daca F20_0011 + F20_0021 -

14

F20_0031 - F20_0041 - F20_0051 - F20_0061 - F20_0071 > 0

F20_2

268. F20_0082 N(15) F20_0082 = F20_0012 + F20_0022 - F20_0032 - F20_0042 - F20_0052 - F20_0062 - F20_0072 daca F20_0012 + F20_0022 - F20_0032 - F20_0042 - F20_0052 - F20_0062 - F20_0072 > 0

F20_3

269. F20_0091 Pierdere (rd. 03 + 04 + 05 + 06 + 07 – 01 – 02)

N(15) F20_0091 = - ( F20_0011 + F20_0021 - F20_0031 - F20_0041 - F20_0051 - F20_0061 - F20_0071) daca -(F20_0011 + F20_0021 - F20_0031 - F20_0041 - F20_0051 - F20_0061 - F20_0071) > 0

F20_4

270. F20_0092 N(15) F20_0092 = - (F20_0012 + F20_0022 - F20_0032 - F20_0042 - F20_0052 - F20_0062 - F20_0072) daca -(F20_0012 + F20_0022 - F20_0032 - F20_0042 - F20_0052 - F20_0062 - F20_0072) > 0

271.

F30_capital_MM (rd.1- 152,301-311,313,314) cap.I-XII

272. 1 aparitie 273. I. Date privind rezultatul înregistrat 274. F30_0011 Unităti care au inregistrat profit N(15) 275. F30_0012 N(15) 276. F30_0021 Unităti care au inregistrat pierdere N(15) 277. F30_0022 N(15) 278. F30_0031 Unităţi care nu au înregistrat nici profit nici

pierdere

N(15)

279. F30_0032 N(15) 280. II. Date privind plăţile restante F30_1 F30_2

281. F30_0041 Plăti restante - total (rd.05+09+15 la 18)

N(15) F30_0041 = F30_0042 + F30_0043 suma pe rand

15

F30_0041 = F30_0051 + F30_0091 + F30_0151 + F30_0161 + F30_0171 + F30_0181 suma pe coloana

F30_3

282. F30_0042 N(15) F30_0042 = F30_0052 + F30_0092 + F30_0152 + F30_0162 + F30_0172 + F30_0182 suma pe coloana

F30_4


F30_5 F30_6

284. F30_0051 Furnizori restanţi - total (rd. 06 la 08)

N(15) F30_0051 = F30_0052 + F30_0053 suma pe rand F30_0051 = F30_0061 + F30_0071 + F30_0081 suma pe coloana

F30_7

285. F30_0052 N(15) F30_0052 = F30_0062 + F30_0072 + F30_0082 suma pe coloana

F30_8


F30_9

287. F30_0061 - peste 30 de zile N(15) F30_0061 = F30_0062 + F30_0063 suma pe rand

288. F30_0062 N(15) 289. F30_0063 N(15) F30_10

290. F30_0071 peste 90 de zile N(15) F30_0071 = F30_0072 + F30_0073 suma pe rand

291. F30_0072 N(15) 292. F30_0073 N(15) F30_11

293. F30_0081 - peste 1 an N(15) F30_0081 = F30_0082 + F30_0083 suma pe rand

294. F30_0082 N(15) 295. F30_0083 N(15) F30_12 F30_13

296. F30_0091 Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale - total (rd.10 la 14)

N(15) F30_0091 = F30_0092 + F30_0093 suma pe rand F30_0091 = F30_0101 + F30_0111 + F30_0121 + F30_0131 + F30_0141 suma pe coloana

F30_14

297. F30_0092 N(15) F30_0092 = F30_0102 + F30_0112 + F30_0122 + F30_0132 + F30_0142 suma pe coloana

F30_15


F30_16

299. F30_0101 - Contributii pentru asigurari sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane

N(15) F30_0101 = F30_0102 + F30_0103 suma pe rand

16

asimilate 300. F30_0102 N(15) 301. F30_0103 N(15) F30_17

302. F30_0111 - Contributii pentru fondul asigurarilor sociale de sanatate

N(15) F30_0111 = F30_0112 + F30_0113 suma pe rand

303. F30_0112 N(15) 304. F30_0113 N(15) F30_18

305. F30_0121 - Contribuţia pentru pensia suplimentară N(15) F30_0121 = F30_0122 + F30_0123 suma pe rand

306. F30_0122 N(15) 307. F30_0123 N(15) F30_19

308. F30_0131 - Contributii pentru bugetul asigurarilor pentru somaj

N(15) F30_0131 = F30_0132 + F30_0133 suma pe rand

309. F30_0132 N(15) 310. F30_0133 N(15) F30_20

311. F30_0141 - Alte datorii sociale N(15) F30_0141 = F30_0142 + F30_0143 suma pe rand

312. F30_0142 N(15) 313. F30_0143 N(15) F30_21

314. F30_0151 Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri

N(15) F30_0151 = F30_0152 + F30_0153 suma pe rand

315. F30_0152 N(15) 316. F30_0153 N(15) F30_22

317. F30_0161 Obligatii restante fata de alti creditori N(15) F30_0161 = F30_0162 + F30_0163 suma pe rand

318. F30_0162 N(15) 319. F30_0163 N(15) F30_23

320. F30_0171 Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat, din care:

N(15) F30_0171 = F30_0172 + F30_0173 suma pe rand

321. F30_0172 N(15) 322. F30_0173 N(15) 323. F30_3011 -CAM N(15) 324. F30_3012 N(15) 325. F30_3013 N(15) F30_24

326. F30_0181 Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale

N(15) F30_0181 = F30_0182 + F30_0183 suma pe rand

327. F30_0182 N(15) 328. F30_0183 N(15) 329. III. Număr mediu de salariaţi 330. F30_0191 Numar mediu de salariati N(15) 331. F30_0192 N(15) 332. F30_0201 Numărul efectiv de salariaţi existenţi la

sfârşitul exerciţiului financiar, respectiv la data de 31 decembrie 2013

N(15)

333. F30_0202 N(15) 334. IV. Redevenţe plătite în cursul

perioadei de raportare, subvenţii

17

încasate şi creanţe restante 335. F30_0211 Redevenţe plătite în cursul perioadei de

raportare pentru bunurile din domeniul public, primite în concesiune, din care:

N(15)

336. F30_0221 - redevenţe pentru bunurile din domeniul public plătite la bugetul de stat

N(15)

337. F30_0231 Redevenţă minieră plătită la bugetul de stat

N(15)

338. F30_0241 Redevenţă petrolieră plătită la bugetul de stat

N(15)

339. F30_0251 Chirii plătite în cursul exerciţiului financiar pentru terenuri ¹

N(15)

340. F30_0261 Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care:

N(15)

341. F30_0271 - impozitul datorat la bugetul de stat N(15) 342. F30_0281 Venituri brute din servicii plătite către

persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:

N(15)

343. F30_0291 - impozitul datorat la bugetul de stat N(15 344. F30_0301 Subvenţii încasate în cursul perioadei de

raportare, din care:

N(15

345. F30_0311 - subvenţii încasate în cursul perioadei de raportare aferente activelor

N(15

346. F30_0321 - subvenţii aferente veniturilor, din care: N(15 347. F30_0331 - subvenţii pentru stimularea

ocupării forţei de muncă*) N(15

348. F30_0341 Creanţe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale şi/sau în actele normative în vigoare, din care:

N(15

349. F30_0351 - creanţe restante de la entităţi din sectorul majoritar sau integral de stat

N(15

350. F30_0361 - creanţe restante de la entităţi din sectorul privat

N(15

351. V. Tichete acordate salariatilor 352. F30_0371 Contravaloarea tichetelor acordate

salariatilor

N(15)

353. F30_3021 Contravaloarea tichetelor acordate altor categ.

N(15)

354. VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare **)

355. F30_0381 Cheltuieli de cercetare - dezvoltare: N(15) 356. F30_0382 N(15) F30_33

357. F30_0391 - dupa surse de finantare (rd.40+41) N(15) F30_0391 = F30_0401 + F30_0411

F30_34

358. F30_0392 N(15) F30_0392 = F30_0402 + F30_0412

359. F30_0401 - din fonduri publice N(15) 360. F30_0402 N(15)

18

361. F30_0411 - din fonduri private N(15) 362. F30_0412 N(15) F30_35

363. F30_0421 - dupa natura cheltuielilor (rd.43+44) N(15) F30_0421 = F30_0431 + F30_0441

F30_36

364. F30_0422 N(15) F30_0422 = F30_0432 + F30_0442

365. F30_0431 - cheltuieli curente N(15) 366. F30_0432 N(15) 367. F30_0441 - cheltuieli de capital N(15) 368. F30_0442 N(15) 369. VII. Cheltuieli de inovare ***) 370. F30_0451 Cheltuieli de inovare N(15) 371. F30_0452 N(15) 372. VIII. Alte informaţii 373. F30_0461 Avansuri acordate pentru imobilizări

necorporale (ct. 234), din care:

N(15)

374. F30_0462 N(15) 375. F30_3031 -avansuri ... neafiliate N(15) 376. F30_3032 N(15) 377. F30_3041 -avansuri ... afiliate N(15) 378. F30_3042 N(15) 379. F30_0471 Avansuri acordate pentru imobilizări

corporale (ct. 232) , din care:

N(15)

380. F30_0472 N(15) 381. F30_3051 -avansuri ... neafiliate N(15) 382. F30_3052 N(15) 383. F30_3061 -avansuri ... afiliate N(15) 384. F30_3062 N(15) F30_37

385. F30_0481 Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 49+54)

N(15) F30_0481 = F30_0491 + F30_0541

F30_38

386. F30_0482 N(15) F30_0482 = F30_0492 + F30_0542

F30_39

387. F30_0491 Acţiuni deţinute la entităţile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate şi obligaţiuni, în sume brute (rd. 50 la 53)

N(15) F30_0491 = F30_0501 + F30_0511 + F30_0521 + F30_0531

F30_40

388. F30_0492 N(15) F30_0492 = F30_0502 + F30_0512 + F30_0522 + F30_0532

389. F30_0501 - acţiuni necotate emise de rezidenţi N(15) 390. F30_0502 N(15) 391. F30_0511 - părţi sociale emise de rezidenţi N(15) 392. F30_0512 N(15) 393. F30_0521 - acţiuni şi părţi sociale emise de

nerezidenţi, din care : N(15)

394. F30_0522 N(15) 395. F30_3071 -detineri de cel putin 9% N(15) 396. F30_3072 N(15) 397. F30_0531 - obligaţiuni emise de nerezidenţi N(15) 398. F30_0532 N(15)

19

F30_41

399. F30_0541 Creanţe imobilizate, în sume brute (rd. 55+ 56)

N(15) F30_0541 = F30_0551 + F30_0561

F30_42

400. F30_0542 N(15) F30_0542 = F30_0552 + F30_0562

401. F30_0551 - creanţe imobilizate în lei si exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute (din ct. 267)

N(15)

402. F30_0552 N(15) 403. F30_0561 - creanţe imobilizate în valută (din ct. 267) N(15) 404. F30_0562 N(15) 405. F30_0571 Creanţe comerciale, avansuri acordate

furnizorilor şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 4091 + ct. 4092 + 411 + 413 + 418), din care:

N(15)

406. F30_0572 N(15) 407. F30_0581 - creante comerciale în relatia cu

entitatile neafiliate …

N(15)

408. F30_0582 N(15) 409. F30_3081 - creante comerciale în relatia cu

entitatile afiliate …

N(15)

410. F30_3082 N(15) 411. F30_0591 Creanţe neîncasate la termenul stabilit

(din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413)

N(15)

412. F30_0592 N(15) 413. F30_0601 Creanţe în legătură cu personalul şi

conturi asimilate (ct. 425 + 4282)

N(15)

414. F30_0602 N(15) F30_43

415. F30_0611 Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482), (rd.62 la 66)

N(15) F30_0611 = F30_0621 + F30_0631 + F30_0641 + F30_0651 + F30_0661

F30_44

416. F30_0612 N(15) F30_0612 = F30_0622 + F30_0632 + F30_0642 + F30_0652 + F30_0662

417. F30_0621 - creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct. 431 + 437 + 4382)

N(15)

418. F30_0622 N(15) 419. F30_0631 - creanţe fiscale în legătură cu bugetul

statului (ct. 441 + 4424 + 4428 + 444 + 446)

N(15)

420. F30_0632 N(15) 421. F30_0641 - subvenţii de încasat (ct. 445) N(15) 422. F30_0642 N(15) 423. F30_0651 - fonduri speciale - taxe şi vărsăminte

asimilate (ct. 447)

N(15)

424. F30_0652 N(15)

20

425. F30_0661 - alte creanţe în legătură cu bugetul statului (ct. 4482)

426. F30_0662 N(15) 427. F30_0671 Creanţele entităţii în relaţiile cu entităţile

afiliate (ct. 451),din care:

N(15)

428. F30_0672 N(15) 429. F30_0681 - creanţe cu entităţi afiliate

nerezidente (din ct. 451), din care:

430. F30_0682 431. F30_0691 - creanţe comerciale cu entităţi

afiliate nerezidente (din ct. 451)

432. F30_0692 433. F30_0701 Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor

sociale şi bugetul statului neîncasate la termenul stabilit (din ct. 431 + din ct. 437 + din ct. 4382 + din ct. 441 + din ct. 4424 + din ct. 4428 + din ct. 444 + din ct. 445 + din ct. 446 + din ct. 447 + din ct. 4482)

434. F30_0702 N(15) F30_45

435. F30_0711 Alte creanţe (ct. 453 + 456 + 4582 + 461 + 471 + 473), (rd. 72 la 74)

N(15) F30_0711 = F30_0721 + F30_0731+ F30_0741

F30_46

436. F30_0712 N(15) F30_0712 = F30_0722 + F30_0732 + F30_0742

437. F30_0721 - decontări privind interesele de participare, decontări cu acţionarii/asociaţii privind capitalul, decontări din operaţiuni în participaţie (ct. 453 + 456 + 4582)

N(15)

438. F30_0722 N(15) 439. F30_0731 - alte creanţe în legătură cu persoanele

fizice şi persoanele juridice, altele decât creanţele în legătură cu instituţiile publice (instituţiile statului), (din ct. 461 + din ct. 471 + din ct. 473)

N(15)

440. F30_0732 N(15) 441. F30_0741 - sumele preluate din contul 542

"Avansuri de trezorerie" reprezentând avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii şi nedecontate până la data de raportare (din ct. 461)

N(15)

442. F30_0742 N(15) 443. F30_0751 Dobânzi de încasat (ct. 5187), din care: N(15) 444. F30_0752 N(15) 445. F30_0761 - de la nerezidenţi N(15) 446. F30_0762 N(15) 446a F30_3131 Dobânzi de încasat de la nerezidenţi N(15)

21

(4518,4538) 446b F30_3132 N(15) 447. F30_0771 Valoarea împrumuturilor acordate

operatorilor economici****)

N(15)

448. F30_0772 N(15) F30_47

449. F30_0781 Investiţii pe termen scurt, în sume brute (ct. 501 + 505 + 506 + 507 + din ct. 508), (rd. 79 la 82)

N(15) F30_0781= F30_0791 + F30_0801 + F30_0811 + F30_0821

F30_48

450. F30_0782 N(15) F30_0782= F30_0792 + F30_0802 + F30_0812 + F30_0822

451. F30_0791 - acţiuni cotate emise de rezidenţi N(15) 452. F30_0792 N(15) 453. F30_0801 - părţi sociale emise de rezidenţi N(15) 454. F30_0802 N(15) 455. F30_0811 - acţiuni emise de nerezidenţi N(15) 456. F30_0812 N(15) 457. F30_0821 - obligaţiuni emise de nerezidenţi N(15) 458. F30_0822 N(15) 459. F30_0831 Alte valori de încasat (ct. 5113 + 5114) N(15) 460. F30_0832 N(15) F30_49 461. F30_0841 Casa în lei şi în valută

(rd. 85+86)

N(15) F30_0841 = F30_0851 + F30_0861

F30_50 462. F30_0842 N(15) F30_0842 = F30_0852 + F30_0862 463. F30_0851 - în lei (ct. 5311) N(15) 464. F30_0852 N(15) 465. F30_0861 - în valută (ct. 5314) N(15) 466. F30_0862 N(15) F30_51

467. F30_0871 Conturi curente la bănci în lei şi în valută (rd. 88+90)

N(15) F30_0871 = F30_0881 + F30_0901

F30_52

468. F30_0872 N(15) F30_0872 = F30_0882 + F30_0902

469. F30_0881 - în lei (ct. 5121), din care: N(15) 470. F30_0882 N(15) 471. F30_0891 - conturi curente în lei deschise la

bănci nerezidente N(15)

472. F30_0892 N(15) 473. F30_0901 - în valută (ct. 5124), din care: N(15) 474. F30_0902 N(15) 475. F30_0911 - conturi curente în valută

deschise la bănci nerezidente N(15)

476. F30_0912 N(15) F30_53

477. F30_0921 Alte conturi curente la bănci şi acreditive (rd. 93+94)

N(15) F30_0921 = F30_0931 + F30_0941

F30_54

478. F30_0922 N(15) F30_0922 = F30_0932 + F30_0942

479. F30_0931 - sume în curs de decontare, acreditive şi alte valori de încasat, în lei (ct. 5112 +5125 + 5411)

N(15)

22

480. F30_0932 N(15) 481. F30_0941 - sume în curs de decontare şi acreditive

în valută (din ct. 5125 + 5412) N(15)

482. F30_0942 N(15) F30_55

483. F30_0951 Datorii (rd.96+99+102+103+106+108+110+111+116+119+122+128)

N(15) F30_0951 = F30_0961 + F30_0991 + F30_1021 + F30_1031 + F30_1061 + F30_1081 + F30_1101 + F30_1111 + F30_1161 + F30_1191 + F30_1221 + F30_1281

F30_56

484. F30_0952 N(15) F30_0952 = F30_0962 + F30_0992 + F30_1022 + F30_1032 + F30_1062 + F30_1082 + F30_1102 + F30_1112 + F30_1162 + F30_1192 + F30_1222 + F30_1282

F30_57

485. F30_0961 Credite bancare externe pe termen scurt (ct. 5193 + 5194 + 5195), (rd. 97+98)

N(15) F30_0961 = F30_0971 + F30_0981

F30_58

486. F30_0962 N(15) F30_0962 = F30_0972 + F30_0982

487. F30_0971 - în lei N(15) 488. F30_0972 N(15) 489. F30_0981 - în valută N(15) 490. F30_0982 N(15) F30_59

491. F30_0991 Credite bancare externe pe termen lung (ct. 1623 + 1624 + 1625), (rd. 100+101)

N(15) F30_0991 = F30_1001 + F30_1011

F30_60

492. F30_0992 N(15) F30_0992 = F30_1002 + F30_1012

493. F30_1001 - în lei N(15) 494. F30_1002 N(15) 495. F30_1011 - în valută N(15) 496. F30_1012 N(15) 497. F30_1021 Credite de la trezoreria statului (ct. 1626 +

din ct. 1682)

N(15)

498. F30_1022 N(15) F30_61

499. F30_1031 Alte împrumuturi şi dobânzile aferente (ct. 166 + 1685 + 1686 + 1687), (rd. 104 + 105)

N(15) F30_1031 = F30_1041 + F30_1051

F30_62

500. F30_1032 N(15) F30_1032 = F30_1042 + F30_1052

501. F30_1041 - în lei si exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute

N(15)

502. F30_1042 N(15) 503. F30_1051 - în valută N(15) 504. F30_1052 N(15) 505. F30_1061 Alte împrumuturi şi datorii asimilate (ct.

167), din care:

N(15)

506. F30_1062 N(15) 507. F30_1071 - valoarea concesiunilor primite N(15)

23

(din ct. 167) 508. F30_1072 N(15) 509. F30_1081 Datorii comerciale, avansuri primite de la

clienţi şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419), din care:

N(15)

510. F30_1082 N(15) 511. F30_1091 - datorii comerciale în legătură cu

entitatile neafiliate …

N(15)

512. F30_1092 N(15) 513. F30_3091 - datorii comerciale în legătură cu

entitatile afiliate …

N(15)

514. F30_3092 N(15) 515. F30_1101 Datorii în legătură cu personalul şi conturi

asimilate (ct. 421 + 423 + 424 + 426+ 427 + 4281)

N(15)

516. F30_1102 N(15) F30_63

517. F30_1111 Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481), (rd. 112 la 115)

N(15) F30_1111 = F30_1121 + F30_1131 + F30_1141 + F30_1151

F30_64

518. F30_1112 N(15) F30_1112 = F30_1122 + F30_1132 + F30_1142 + F30_1152

519. F30_1121 - datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct. 431 + 437 + 4381)

N(15)

520. F30_1122 N(15) 521. F30_1131 - datorii fiscale în legătură cu bugetul

statului (ct. 441 + 4423 + 4428 +444 + 446)

N(15)

522. F30_1132 N(15) 523. F30_1141 - fonduri speciale - taxe şi vărsăminte

asimilate (ct. 447)

N(15)

524. F30_1142 N(15) 525. F30_1151 - alte datorii în legătură cu bugetul

statului (ct. 4481)

N(15)

526. F30_1152 N(15) 527. F30_1161 Datoriile entităţii în relaţiile cu entităţile

afiliate (ct. 451), din care:

N(15)

528. F30_1162 N(15) 529. F30_1171 - datorii cu entităţi afiliate nerezidente

(din ct. 451), din care:

N(15)

530. F30_1172 N(15) 531. F30_1181 - cu scadenta initiala mai mare de un

an

N(15)

532. F30_1182

24

533. F30_3101 - datorii comerciale în legătură cu entitatile afiliate …

N(15)

534. F30_3102 N(15) 535. F30_1191 Sume datorate acţionarilor/asociaţilor (ct.

455), din care :

N(15)

536. F30_1192 N(15) 537. F30_1201 - sume datorate acţionarilor/asociaţilor PF N(15) 538. F30_1202 N(15) 539. F30_1211 - sume datorate acţionarilor/asociaţilor PJ N(15) 540. F30_1212 N(15) F30_65

541. F30_1221 Alte datorii (ct. 269 + 453 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 472 + 473 + 478 + 509), (rd. 123 la 127)

N(15) F30_1221 = F30_1231 + F30_1241 + F30_1251 + F30_1261 + F30_1271

F30_66

542. F30_1222 N(15) F30_1222 = F30_1232 + F30_1242 + F30_1252 + F30_1262 + F30_1272

543. F30_1231 - decontări privind interesele de participare, decontări cu acţionarii/asociaţii privind capitalul, decontări din operaţii în participaţie (ct. 453 + 456 + 457 + 4581)

N(15)

544. F30_1232 N(15) 545. F30_1241 - alte datorii în legătură cu persoanele

fizice şi persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituţiile publice (instituţiile statului)2) (din ct. 462 + din ct. 472 + din ct. 473+ 4661)

N(15)

546. F30_1242 N(15) 547. F30_1251 - subvenţii nereluate la venituri (din ct.

472)

N(15)

548. F30_1252 N(15) 549. F30_1261 - vărsăminte de efectuat pentru imobilizări

financiare şi investiţii pe termen scurt (ct. 269 + 509)

N(15)

550. F30_1262 N(15) 551. F30_1271 - venituri în avans aferente activelor

primite prin transfer de la clienţi (ct. 478) N(15)

552. F30_1272 N(15) 553. F30_1281 Dobânzi de plătit (ct. 5186), din care: N(15) 554. F30_1282 N(15) 555. F30_3111 - catre nerezidenti N(15) 556. F30_3112 N(15) 556a F30_3141 Dobânzi de plătit catre nerezidenti

(4518,4538)

N(15)

556b F30_3142 N(15) 557. F30_1291 Valoarea împrumuturilor primite de la N(15)

25

operatorii economici****) 558. F30_1292 N(15) 559. F30_1301 Capital subscris vărsat (ct. 1012)

din care:

N(15)

560. F30_1302 N(15) 561. F30_1311 - acţiuni cotate³) N(15) 562. F30_1312 N(15) 563. F30_1321 - acţiuni necotate 4) N(15) 564. F30_1322 N(15) 565. F30_1331 - părţi sociale N(15) 566. F30_1332 N(15) 567. F30_1341 - capital subscris vărsat de nerezidenţi

(din ct. 1012)

N(15)

568. F30_1342 N(15) 569. F30_1351 Brevete si licenţe (din ct.205) N(15) 570. F30_1352 N(15) 571. IX. Informaţii privind cheltuielile cu

colaboratorii

572. F30_1361 Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621) N(15) 573. F30_1362 N(15) 574. X. Informaţii privind bunurile din

domeniul public al statului

575. F30_1371 Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în administrare

N(15)

576. F30_1372 N(15) 577. F30_1381 Valoarea bunurilor din domeniul public al

statului aflate în concesiune

N(15)


statului închiriate

N(15)

580. F30_1392 581. XI. Informaţii privind bunurile din

proprietatea privată a statului supuse inventarierii cf. OMFP nr. 668/2014

582. F30_1401 Valoarea contabilă netă a bunurilor5) N(15) 583. F30_1402 N(15) 584. XII.Capital social vărsat F30_75 585. F30_1411 Capital social vărsat (ct. 1012)6)

(rd. 142+145+149 la 152)

N(15) F30_1411 = F30_1421 + F30_1451 + F30_1491 + F30_1501 + F30_1511+ F30_1521

F30_76 586. F30_1413 N(15) F30_1413 = F30_1423 + F30_1453 + F30_1493 + F30_1503 + F30_1513+ F30_1523

F30_77 587. F30_1421 - deţinut de instituţii publice, (rd. 143 + 144)

N(15) F30_1421 = F30_1431 + F30_1441

F30_78 588. F30_1422 N(3.2) F30_1422

26

591. F30_1431 - deţinut de instituţii publice de subordonare centrală;

N(15)

F30_81 592. F30_1432 N(3.2) F30_1432

27

631. XIII. Dividende distribuite acționarilor din profitul reportat

632. F30_3121 - Dividende distribuite acționarilor în perioada de raportare din profitul reportat

N(15)

633. F30_3122 N(15) 634. XIV. Repartizari interimare de dividend

potrivit Legii 163/2018

635. F30_3151 Dividende interimare repartizate N(15) 636. F30_3152 N(15) 637. XV. Creanţe preluate prin cesionare de

la persoane juridice*****)

638. F30_1531 Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la valoarea nominală), din care:

N(15)

639. F30_1532 N(15) 640. F30_1541 - creanţe preluate prin cesionare de la

persoane juridice afiliate

N(15)

641. F30_1542 N(15) 642. F30_1551 Creanţe preluate prin cesionare de la

persoane juridice (la cost de achiziţie), din care:

N(15)



N(15)

645. F30_1562 N(15) 646. XVI. Venituri obţinute din activităţi

agricole ******)

647. F30_1571 Venituri obţinute din activităţi agricole N(15) 648. F30_1572 N(15)

F30_capital (rd.1-148, 301 la 303,305,306) cap.I-XII

649. 1 aparitie 650. I. Date privind rezultatul înregistrat 651. F30_0011 Unităti care au inregistrat profit N(15) 652. F30_0012 N(15) 653. F30_0021 Unităti care au inregistrat pierdere N(15) 654. F30_0022 N(15) 655. F30_0031 Unităţi care nu au înregistrat nici profit nici N(15)

28

pierdere 656. F30_0032 N(15) 657. II. Date privind plăţile restante F30_1 F30_2

658. F30_0041 Plăti restante - total (rd.05+09+15 la 18)

N(15) F30_0041 = F30_0042 + F30_0043 suma pe rand F30_0041 = F30_0051 + F30_0091 + F30_0151 + F30_0161 + F30_0171 + F30_0181 suma pe coloana

F30_3


F30_4


F30_5 F30_6

661. F30_0051 Furnizori restanţi - total (rd. 06 la 08)

N(15) F30_0051 = F30_0052 + F30_0053 suma pe rand F30_0051 = F30_0061 + F30_0071 + F30_0081 suma pe coloana

F30_7


F30_8


F30_9

664. F30_0061 - peste 30 de zile N(15) F30_0061 = F30_0062 + F30_0063 suma pe rand

665. F30_0062 N(15) 666. F30_0063 N(15) F30_10

667. F30_0071 peste 90 de zile N(15) F30_0071 = F30_0072 + F30_0073 suma pe rand

668. F30_0072 N(15) 669. F30_0073 N(15) F30_11

670. F30_0081 - peste 1 an N(15) F30_0081 = F30_0082 + F30_0083 suma pe rand

671. F30_0082 N(15) 672. F30_0083 N(15) F30_12 F30_13

673. F30_0091 Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale - total (rd.10 la 14)

N(15) F30_0091 = F30_0092 + F30_0093 suma pe rand F30_0091 = F30_0101 + F30_0111 + F30_0121 + F30_0131 + F30_0141 suma pe coloana

F30_14


F30_15

675. F30_0093 N(15) F30_0093 = F30_0103 + F30_0113 +

29

F30_0123 + F30_0133 + F30_0143 suma pe coloana

F30_16

676. F30_0101 - Contributii pentru asigurari sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate

N(15) F30_0101 = F30_0102 + F30_0103 suma pe rand

677. F30_0102 N(15) 678. F30_0103 N(15) F30_17

679. F30_0111 - Contributii pentru fondul asigurarilor sociale de sanatate

N(15) F30_0111 = F30_0112 + F30_0113 suma pe rand

680. F30_0112 N(15) 681. F30_0113 N(15) F30_18

682. F30_0121 - Contribuţia pentru pensia suplimentară N(15) F30_0121 = F30_0122 + F30_0123 suma pe rand

683. F30_0122 N(15) 684. F30_0123 N(15) F30_19

685. F30_0131 - Contributii pentru bugetul asigurarilor pentru somaj

N(15) F30_0131 = F30_0132 + F30_0133 suma pe rand

686. F30_0132 N(15) 687. F30_0133 N(15) F30_20

688. F30_0141 - Alte datorii sociale N(15) F30_0141 = F30_0142 + F30_0143 suma pe rand

689. F30_0142 N(15) 690. F30_0143 N(15) F30_21

691. F30_0151 Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri

N(15) F30_0151 = F30_0152 + F30_0153 suma pe rand

692. F30_0152 N(15) 693. F30_0153 N(15) F30_22

694. F30_0161 Obligatii restante fata de alti creditori N(15) F30_0161 = F30_0162 + F30_0163 suma pe rand

695. F30_0162 N(15) 696. F30_0163 N(15) F30_23

697. F30_0171 Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat, din care:

N(15) F30_0171 = F30_0172 + F30_0173 suma pe rand

698. F30_0172 N(15) 699. F30_0173 N(15) 700. F30_3011 -CAM N(15) 701. F30_3012 N(15) 702. F30_3013 F30_24

703. F30_0181 Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale

N(15) F30_0181 = F30_0182 + F30_0183 suma pe rand

704. F30_0182 N(15) 705. F30_0183 N(15) 706. III. Număr mediu de salariaţi 707. F30_0191 Numar mediu de salariati N(15) 708. F30_0192 N(15)

30

709. F30_0201 Numărul efectiv de salariaţi existenţi la sfârşitul exerciţiului financiar, respectiv la data de 31 decembrie 2013

N(15)

710. F30_0202 N(15) 711. IV. Redevenţe plătite în cursul

perioadei de raportare, subvenţii încasate şi creanţe restante

712. F30_0211 Redevenţe plătite în cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul public, primite în concesiune, din care:

N(15)

713. F30_0221 - redevenţe pentru bunurile din domeniul public plătite la bugetul de stat

N(15)

714. F30_0231 Redevenţă minieră plătită la bugetul de stat

N(15)

715. F30_0241 Redevenţă petrolieră plătită la bugetul de stat

N(15)

716. F30_0251 Chirii plătite în cursul exerciţiului financiar pentru terenuri ¹

N(15)

717. F30_0261 Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care:

N(15)

718. F30_0271 - impozitul datorat la bugetul de stat N(15) 719. F30_0281 Venituri brute din servicii plătite către

persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:

N(15)

720. F30_0291 - impozitul datorat la bugetul de stat N(15 721. F30_0301 Subvenţii încasate în cursul perioadei de

raportare, din care:

N(15

722. F30_0311 - subvenţii încasate în cursul perioadei de raportare aferente activelor

N(15

723. F30_0321 - subvenţii aferente veniturilor, din care: N(15 724. F30_0331 - subvenţii pentru stimularea

ocupării forţei de muncă*) N(15

725. F30_0341 Creanţe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale şi/sau în actele normative în vigoare, din care:

N(15

726. F30_0351 - creanţe restante de la entităţi din sectorul majoritar sau integral de stat

N(15

727. F30_0361 - creanţe restante de la entităţi din sectorul privat

N(15

728. V. Tichete de masă 729. F30_0371 Contravaloarea tichetelor de masă

acordate salariatilor

N(15)

730. F30_3021 Contravaloarea tichetelor de masă acordate altor categ.

N(15)

731. VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare **)

732. F30_0381 Cheltuieli de cercetare - dezvoltare: N(15)

31

733. F30_0382 N(15) F30_33

734. F30_0391 - dupa surse de finantare (rd.40+41) N(15) F30_0391 = F30_0401 + F30_0411

F30_34

735. F30_0392 N(15) F30_0392 = F30_0402 + F30_0412

736. F30_0401 - din fonduri publice N(15) 737. F30_0402 N(15) 738. F30_0411 - din fonduri private N(15) 739. F30_0412 N(15) F30_35

740. F30_0421 - dupa natura cheltuielilor (rd.43+44) N(15) F30_0421 = F30_0431 + F30_0441

F30_36

741. F30_0422 N(15) F30_0422 = F30_0432 + F30_0442

742. F30_0431 - cheltuieli curente N(15) 743. F30_0432 N(15) 744. F30_0441 - cheltuieli de capital N(15) 745. F30_0442 N(15) 746. VII. Cheltuieli de inovare ***) 747. F30_0451 Cheltuieli de inovare N(15) 748. F30_0452 N(15) 749. VIII. Alte informaţii 750. F30_0461 Avansuri acordate pentru imobilizări

necorporale (ct. 234)

N(15

751. F30_0462 N(15 752. F30_0471 Avansuri acordate pentru imobilizări

corporale (ct. 232)

N(15

753. F30_0472 N(15 F30_37

754. F30_0481 Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 49+54)

N(15) F30_0481 = F30_0491 + F30_0541

F30_38

755. F30_0482 N(15) F30_0482 = F30_0492 + F30_0542

F30_39

756. F30_0491 Acţiuni deţinute la entităţile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate şi obligaţiuni, în sume brute (rd. 50 la 53)

N(15) F30_0491 = F30_0501 + F30_0511 + F30_0521 + F30_0531

F30_40

757. F30_0492 N(15) F30_0492 = F30_0502 + F30_0512 + F30_0522 + F30_0532

758. F30_0501 - acţiuni necotate emise de rezidenţi N(15) 759. F30_0502 N(15) 760. F30_0511 - părţi sociale emise de rezidenţi N(15) 761. F30_0512 N(15) 762. F30_0521 - acţiuni şi părţi sociale emise de

nerezidenţi, din care: N(15)

763. F30_0522 N(15) 764. F30_3031 - detineri de cel putin 0% N(15) 765. F30_3032 N(15) 766. F30_0531 - obligaţiuni emise de nerezidenţi N(15) 767. F30_0532 N(15) F30_41

768. F30_0541 Creanţe imobilizate, în sume brute (rd. 55+ 56)

N(15) F30_0541 = F30_0551 + F30_0561

32

F30_42

769. F30_0542 N(15) F30_0542 = F30_0552 + F30_0562

770. F30_0551 - creanţe imobilizate în lei si exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute (din ct. 267)

N(15)

771. F30_0552 N(15) 772. F30_0561 - creanţe imobilizate în valută (din ct. 267) N(15) 773. F30_0562 N(15) 774. F30_0571 Creanţe comerciale, avansuri acordate

furnizorilor şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 4091 + ct. 4092 + 411 + 413 + 418), din care:

N(15)

775. F30_0572 N(15) 776. F30_0581 - creante comerciale în legătură cu

nerezidentii, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor si pentru prestări de servicii acordate furnizorilor nerezidenti si alte conturi asimilate, în sume brute (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct. 418)

N(15)

777. F30_0582 N(15) 778. F30_0591 Creanţe neîncasate la termenul stabilit

(din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413)

N(15)

779. F30_0592 N(15) 780. F30_0601 Creanţe în legătură cu personalul şi

conturi asimilate (ct. 425 + 4282)

N(15)

781. F30_0602 N(15) F30_43

782. F30_0611 Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482), (rd.62 la 66)

N(15) F30_0611 = F30_0621 + F30_0631 + F30_0641 + F30_0651 + F30_0661

F30_44

783. F30_0612 N(15) F30_0612 = F30_0622 + F30_0632 + F30_0642 + F30_0652 + F30_0662

784. F30_0621 - creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct. 431 + 437 + 4382)

N(15)

785. F30_0622 N(15) 786. F30_0631 - creanţe fiscale în legătură cu bugetul

statului (ct. 441 + 4424 + 4428 + 444 + 446)

N(15)

787. F30_0632 N(15) 788. F30_0641 - subvenţii de încasat (ct. 445) N(15) 789. F30_0642 N(15) 790. F30_0651 - fonduri speciale - taxe şi vărsăminte

asimilate (ct. 447)

N(15)

791. F30_0652 N(15)

33

792. F30_0661 - alte creanţe în legătură cu bugetul statului (ct. 4482)

793. F30_0662 N(15) 794. F30_0671 Creanţele entităţii în relaţiile cu entităţile

din grup (ct. 451)

N(15)

795. F30_0672 N(15) 796. F30_0681 Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor

sociale şi bugetul statului neîncasate la termenul stabilit (din ct. 431 + din ct. 437 + din ct. 4382 + din ct. 441 + din ct. 4424 + din ct. 4428 + din ct. 444 + din ct. 445 + din ct. 446 + din ct. 447 + din ct. 4482)

797. F30_0682 N(15) F30_45

798. F30_0691 Alte creanţe (ct. 453 + 456 + 4582 + 461 + 471 + 473), (rd. 70 la 72)

N(15) F30_0691 = F30_0701 + F30_0711+ F30_0721

F30_46

799. F30_0692 N(15) F30_0692 = F30_0702 + F30_0712 + F30_0722

800. F30_0701 - decontări privind interesele de participare, decontări cu acţionarii/asociaţii privind capitalul, decontări din operaţiuni în participaţie (ct. 453 + 456 + 4582)

N(15)

801. F30_0702 N(15) 802. F30_0711 - alte creanţe în legătură cu persoanele

fizice şi persoanele juridice, altele decât creanţele în legătură cu instituţiile publice (instituţiile statului), (din ct. 461 + din ct. 471 + din ct. 473)

N(15)

803. F30_0712 N(15) 804. F30_0721 - sumele preluate din contul 542

"Avansuri de trezorerie" reprezentând avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii şi nedecontate până la data de raportare (din ct. 461)

N(15)

805. F30_0722 N(15) 806. F30_0731 Dobânzi de încasat (ct. 5187), din care: N(15) 807. F30_0732 N(15) 808. F30_0741 - de la nerezidenţi N(15) 809. F30_0742 N(15) 809a F30_3051 Dobânzi de încasat de la nerezidenţi

(4518, 4538)

N(15)

809b F30_3052 N(15) 810. F30_0751 Valoarea împrumuturilor acordate

operatorilor economici****)

N(15)

811. F30_0752 N(15) F30_47

812. F30_0761 Investiţii pe termen scurt, în sume brute N(15) F30_0761= F30_0771 + F30_0781 +

34

(ct. 501 + 505 + 506 + 507 + din ct. 508), (rd. 77 la 80)

F30_0791 + F30_0801

F30_48

813. F30_0762 N(15) F30_0762= F30_0772 + F30_0782 + F30_0792 + F30_0802

814. F30_0771 - acţiuni cotate emise de rezidenţi N(15) 815. F30_0772 N(15) 816. F30_0781 - părţi sociale emise de rezidenţi N(15) 817. F30_0782 N(15) 818. F30_0791 - acţiuni emise de nerezidenţi N(15) 819. F30_0792 N(15) 820. F30_0801 - obligaţiuni emise de nerezidenţi N(15) 821. F30_0802 N(15) 822. F30_0811 Alte valori de încasat (ct. 5113 + 5114) N(15) 823. F30_0812 N(15) F30_49 824. F30_0821 Casa în lei şi în valută

(rd. 83+84)

N(15) F30_0821 = F30_0831 + F30_0841

F30_50 825. F30_0822 N(15) F30_0822 = F30_0832 + F30_0842 826. F30_0831 - în lei (ct. 5311) N(15) 827. F30_0832 N(15) 828. F30_0841 - în valută (ct. 5314) N(15) 829. F30_0842 N(15) F30_51

830. F30_0851 Conturi curente la bănci în lei şi în valută (rd. 86+88)

N(15) F30_0851 = F30_0861 + F30_0881

F30_52

831. F30_0852 N(15) F30_0852 = F30_0862 + F30_0882

832. F30_0861 - în lei (ct. 5121), din care: N(15) 833. F30_0862 N(15) 834. F30_0871 - conturi curente în lei deschise la

bănci nerezidente N(15)

835. F30_0872 N(15) 836. F30_0881 - în valută (ct. 5124), din care: N(15) 837. F30_0882 N(15) 838. F30_0891 - conturi curente în valută

deschise la bănci nerezidente N(15)

839. F30_0892 N(15) F30_53

840. F30_0901 Alte conturi curente la bănci şi acreditive (rd. 91+92)

N(15) F30_0901 = F30_0911 + F30_0921

F30_54

841. F30_0902 N(15) F30_0902 = F30_0912 + F30_0922

842. F30_0911 - sume în curs de decontare, acreditive şi alte valori de încasat, în lei (ct. 5112 +5125 + 5411)

N(15)

843. F30_0912 N(15) 844. F30_0921 - sume în curs de decontare şi acreditive

în valută (din ct. 5125 + 5412) N(15)

845. F30_0922 N(15) F30_55

846. F30_0931 Datorii (rd.94+97+100+101+104+106+108+109+

N(15) F30_0931 = F30_0941 + F30_0971 + F30_1001 + F30_1011 + F30_1041 + F30_1061 +

35

114+115+118+124) F30_1081 + F30_1091 + F30_1141 + F30_1151 + F30_1181 + F30_1241

F30_56

847. F30_0932 N(15) F30_0932 = F30_0942 + F30_0972 + F30_1002 + F30_1012 + F30_1042 + F30_1062 + F30_1082 + F30_1092 + F30_1142 + F30_1152 + F30_1182 + F30_1242

F30_57

848. F30_0941 Credite bancare externe pe termen scurt (ct. 5193 + 5194 + 5195), (rd. 95+96)

N(15) F30_0941 = F30_0951 + F30_0961

F30_58

849. F30_0942 N(15) F30_0942 = F30_0952 + F30_0962

850. F30_0951 - în lei N(15) 851. F30_0952 N(15) 852. F30_0961 - în valută N(15) 853. F30_0962 N(15) F30_59

854. F30_0971 Credite bancare externe pe termen lung (ct. 1623 + 1624 + 1625), (rd. 98+99)

N(15) F30_0971 = F30_0981 + F30_0991

F30_60

855. F30_0972 N(15) F30_0972 = F30_0982 + F30_0992

856. F30_0981 - în lei N(15) 857. F30_0982 N(15) 858. F30_0991 - în valută N(15) 859. F30_0992 N(15) 860. F30_1001 Credite de la trezoreria statului (ct. 1626 +

din ct. 1682)

N(15)

861. F30_1002 N(15) F30_61

862. F30_1011 Alte împrumuturi şi dobânzile aferente (ct. 166 + 1685 + 1686 + 1687), (rd. 102 + 103)

N(15) F30_1011 = F30_1021 + F30_1031

F30_62

863. F30_1012 N(15) F30_1012 = F30_1022 + F30_1032

864. F30_1021 - în lei si exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute

N(15)

865. F30_1022 N(15) 866. F30_1031 - în valută N(15) 867. F30_1032 N(15) 868. F30_1041 Alte împrumuturi şi datorii asimilate (ct.

167), din care:

N(15)

869. F30_1042 N(15) 870. F30_1051 - valoarea concesiunilor primite

(din ct. 167)

N(15)

871. F30_1052 N(15) 872. F30_1061 Datorii comerciale, avansuri primite de la

clienţi şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419), din care:

N(15)

873. F30_1062 N(15)

36

874. F30_1071 - datorii comerciale în legătură cu nerezidentii, avansuri primite de la clienti nerezidenti si alte conturi asimilate, în sume brute (din ct. 401 + din ct. 403 + din ct. 404 + din ct. 405 + din ct. 408 + din ct. 419)

N(15)

875. F30_1072 N(15) 876. F30_1081 Datorii în legătură cu personalul şi conturi

asimilate (ct. 421 + 423 + 424 + 426+ 427 + 4281)

N(15)

877. F30_1082 N(15) F30_63

878. F30_1091 Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481), (rd. 110 la 113)

N(15) F30_1091 = F30_1101 + F30_1111 + F30_1121 + F30_1131

F30_64

879. F30_1092 N(15) F30_1092 = F30_1102 + F30_1112 + F30_1122 + F30_1132

880. F30_1101 - datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct. 431 + 437 + 4381)

N(15)

881. F30_1102 N(15) 882. F30_1111 - datorii fiscale în legătură cu bugetul

statului (ct. 441 + 4423 + 4428 +444 + 446)

N(15)

883. F30_1112 N(15) 884. F30_1121 - fonduri speciale - taxe şi vărsăminte

asimilate (ct. 447)

N(15)

885. F30_1122 N(15) 886. F30_1131 - alte datorii în legătură cu bugetul

statului (ct. 4481)

N(15)

887. F30_1132 N(15) 888. F30_1141 Datoriile entităţii în relaţiile cu entităţile

afiliate (ct. 451)

N(15)

889. F30_1142 N(15) 890. F30_1151 Sume datorate acţionarilor/asociaţilor (ct.

455), din care :

N(15)

891. F30_1152 N(15) 892. F30_1161 - sume datorate acţionarilor/asociaţilor PF N(15) 893. F30_1162 N(15) 894. F30_1171 - sume datorate acţionarilor/asociaţilor PJ N(15) 895. F30_1172 N(15) F30_65

896. F30_1181 Alte datorii (ct. 269 + 453 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 472 + 473 + 478 + 509), (rd. 119 la 123)

N(15) F30_1181 = F30_1191 + F30_1201 + F30_1211 + F30_1221 + F30_1231

F30_66

897. F30_1182 N(15) F30_1182 = F30_1192 + F30_1202 + F30_1212 + F30_1222 + F30_1232

37

898. F30_1191 - decontări privind interesele de participare, decontări cu acţionarii/asociaţii privind capitalul, decontări din operaţii în participaţie (ct. 453 + 456 + 457 + 4581)

N(15)

899. F30_1192 N(15) 900. F30_1201 - alte datorii în legătură cu persoanele

fizice şi persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituţiile publice (instituţiile statului)2) (din ct. 462 + din ct. 472 + din ct. 473+ 4661)

N(15)

901. F30_1202 N(15) 902. F30_1211 - subvenţii nereluate la venituri (din ct.

472)

N(15)

903. F30_1212 N(15) 904. F30_1221 - vărsăminte de efectuat pentru imobilizări

financiare şi investiţii pe termen scurt (ct. 269 + 509)

N(15)

905. F30_1222 N(15) 906. F30_1231 - venituri în avans aferente activelor

primite prin transfer de la clienţi (ct. 478) N(15)

907. F30_1232 N(15) 908. F30_1241 Dobânzi de plătit (ct. 5186) N(15) 909. F30_1242 N(15) 909a F30_3061 Dobânzi de încasat de la nerezidenţi

(4518, 4538)

N(15)

909b F30_3062 N(15) 910. F30_1251 Valoarea împrumuturilor primite de la

operatorii economici****)

N(15)

911. F30_1252 N(15) F30_67

912. F30_1261 Capital subscris vărsat (ct. 1012) din care:

N(15) F30_1261>= F30_1271+ F30_1281+ F30_1291+ F30_1301

F30_68

913. F30_1262 N(15) F30_1262>= F30_1272+ F30_1282+ F30_1292+ F30_1302

914. F30_1271 - acţiuni cotate³) N(15) 915. F30_1272 N(15) 916. F30_1281 - acţiuni necotate 4) N(15) 917. F30_1282 N(15) 918. F30_1291 - părţi sociale N(15) 919. F30_1292 N(15) 920. F30_1301 - capital subscris vărsat de nerezidenţi

(din ct. 1012)

N(15)

921. F30_1302 N(15) 922. F30_1311 Brevete si licenţe (din ct.205) N(15) 923. F30_1312 N(15) 924. IX. Informaţii privind cheltuielile cu

colaboratorii

38

925. F30_1321 Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621) N(15) 926. F30_1322 N(15) 927. X. Informaţii privind bunurile din

domeniul public al statului

928. F30_1331 Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în administrare

N(15)


statului aflate în concesiune

N(15)


statului închiriate

N(15)

933. F30_1352 XI. Informaţii privind bunurile din proprietatea privată a statului supuse inventarierii cf. OMFP nr. 668/2014

934. F30_1361 Valoarea contabilă netă a bunurilor5) N(15) 935. F30_1362 N(15) 936. XII.Capital social vărsat F30_75 937. F30_1371 Capital social vărsat (ct. 1012)6)

(rd. 138+141+145 la 148)

N(15) F30_1371 = F30_1381 + F30_1411 + F30_1451 + F30_1461 + F30_1471+ F30_1481

F30_76 938. F30_1373 N(15) F30_1373 = F30_1383 + F30_1413 + F30_1453 + F30_1463 + F30_1473+ F30_1483

F30_77 939. F30_1381 - deţinut de instituţii publice, (rd. 139 + 140)

N(15) F30_1381 = F30_1391 + F30_1401

F30_78 940. F30_1382 N(3.2) F30_1382

39

959. F30_1431 - cu capital majoritar de stat; N(15) F30_89 960. F30_1432 N(3.2) F30_1432

40

993. F30_1502 N(15) 994. F30_1511 Creanţe preluate prin cesionare de la

persoane juridice (la cost de achiziţie), din care:

N(15)



N(15)

997. F30_1522 N(15) 998. XVI. Venituri obţinute din activităţi

agricole ******)

999. F30_1531 Venituri obţinute din activităţi agricole N(15) 1000. F30_1532 N(15)

F30_micro_sem (rd.154-223) cap.XVII

1001. XV. Situația veniturilor și cheltuielilor

F30_101 1002. F30_1541 1.Cifra de afaceri netă (rd. 155+156-157+158+159)

N(15) F30_1541 = F30_1551 + F30_1561 - F30_1571 + F30_1581 + F30_1591

F30_102 1003. F30_1542 N(15) F30_1542 = F30_1552 + F30_1562 - F30_1572 + F30_1582 + F30_1592

1004. F30_1551 Producţia vândută (ct. 701 + 702 + 703 + 704 + 705 + 706 + 708)

N(15)

1005. F30_1552 N(15)

1006. F30_1561 Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707) N(15) 1007. F30_1562 N(15)

1008. F30_1571 Reduceri comerciale acordate (ct. 709) N(15) 1009. F30_1572 N(15)

1010. F30_1581 Venituri din dobânzi înregistrate de entităţile radiate din Registrul general şi care mai au în derulare contracte de leasing (ct. 766) 7)

N(15) F30_1581 =null

1011. F30_1582 N(15) F30_1582 =null

1012. F30_1591 Venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct. 7411)

N(15)

1013. F30_1592 N(15)

F30_103 1014. F30_1601 2.Venituri aferente costului producţiei în curs de execuţie (ct. 711 + 712) Sold C

N(15) F30_1601 >= 0 F30_1601 > 0 daca F30_1611 = 0

F30_104 1015. F30_1602 N(15) F30_1602 >= 0 F30_1602 > 0 daca F30_1612 = 0

F30_105 1016. F30_1611 Sold D N(15) F30_1611 >= 0 F30_1611 > 0 daca F30_1601 = 0

F30_106 1017. F30_1612 N(15) F30_1612 >= 0

41

F30_1612 > 0 daca F30_1602 = 0 1018. F30_1621 3.Venituri din producția de imobilizări

necorporale și corporale (ct. 721 + 722 ) N(15)

1019. F30_1622 N(15)

1020. F30_1631 Venituri din reevaluarea imobilizărilor corporale (ct. 755)

N(15)

1021. F30_1632 N(15) 1022. F30_1641 Venituri din producţia de investiţii imobiliare

(ct. 725) N(15)

1023. F30_1642 N(15) 1024. F30_1651 Venituri din subvenții de exploatare (ct. 7412 +

7413 + 7414 + 7415 + 7416 + 7417 + 7419) N(15)

1025. F30_1652 N(15) 1026. F30_1661 Alte venituri din exploatare (ct. 758 +

7815+751) N(15)

1027. F30_1662 N(15) 1028. F30_1671 - din care, venituri din fondul comercial

negativ (ct. 7815)

N(15)

1029. F30_1672 N(15) 1030. F30_1681 - din care, venituri din subvenții pentru

investiții (ct. 7584)

N(15)

1031. F30_1682 N(15) F30_107 1032. F30_1691 VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL

(rd. 154+160-161+162+163+164+165+166) N(15) F30_1691 = F30_1541 + F30_1601 -

F30_1611 + F30_1621 + F30_1631 + F30_1641 + F30_1651 + F30_1661

F30_108 1033. F30_1692 N(15) F30_1692 = F30_1542 + F30_1602 - F30_1612 + F30_1622 + F30_1632 + F30_1642 + F30_1652 + F30_1662

1034. F30_1701 a) Cheltuieli cu materiile prime şi materialele consumabile (ct. 601 + 602)

N(15)

1035. F30_1702 N(15) 1036. F30_1711 Alte cheltuieli materiale (ct. 603 + 604 + 606 +

608) N(15)

1037. F30_1712 N(15) 1038. F30_1721 b) Alte cheltuieli externe (cu energie şi apă)

(ct. 605) N(15)

1039. F30_1722 N(15) 1040. F30_1731 c) Cheltuieli privind mărfurile (ct. 607) N(15) 1041. F30_1732 N(15) 1042. F30_1741 Reduceri comerciale primite (ct. 609) N(15) 1043. F30_1742 N(15) F30_109 1044. F30_1751 Cheltuieli cu personalul (rd. 176+177), N(15) F30_1751 = F30_1761 + F30_1771 F30_110 1045. F30_1752 N(15) F30_1752 = F30_1762 + F30_1772 1046. F30_1761 a) Salarii şi indemnizaţii 8)

(ct. 641 + 642 + 643 + 644) N(15)

1047. F30_1762 N(15) 1048. F30_1771 b) Cheltuieli privind asigurările şi protecţia

socială (ct. 645) N(15)

42

1049. F30_1772 N(15) F30_111 1050. F30_1781 a) Ajustări de valoare privind imobilizările

corporale şi necorporale (rd. 179-180) N(15) F30_1781 = F30_1791 - F30_1801

F30_112 1051. F30_1782 N(15) F30_1782 = F30_1792 - F30_1802 1052. F30_1791 a.1) Cheltuieli (ct. 6811 + 6813 + 6817) N(15) 1053. F30_1792 N(15) 1054. F30_1801 a.2) Venituri (ct. 7813) N(15) 1055. F30_1802 N(15) F30_113 1056. F30_1811 b) Ajustări de valoare privind activele

circulante (rd. 182-183) N(15) F30_1811 = F30_1821 - F30_1831

F30_114 1057. F30_1812 N(15) F30_1812 = F30_1822 - F30_1832 1058. F30_1821 b.1) Cheltuieli (ct. 654 + 6814) N(15) 1059. F30_1822 N(15) 1060. F30_1831 b.2) Venituri (ct. 754 + 7814) N(15) 1061. F30_1832 N(15) F30_115 1062. F30_1841 Alte cheltuieli de exploatare (rd. 185 la 191) N(15) F30_1841 = F30_1851 + F30_1861+

F30_1871 + F30_1881 + F30_1891 + F30_1901 + F30_1911

F30_116 1063. F30_1842 N(15) F30_1842 = F30_1852 + F30_1862+ F30_1872 + F30_1882 + F30_1892 + F30_1902 + F30_1912

1064. F30_1851 11.1. Cheltuieli privind prestaţiile externe (ct. 611 + 612 + 613 + 614 + 615 + 621 + 622 + 623 + 624 + 625 + 626 + 627 + 628)

N(15)

1065. F30_1852 N(15) 1066. F30_1861 11.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi

vărsăminte asimilate; cheltuieli reprezentând transferuri şi contribuţii datorate în baza unor acte normative speciale (ct. 635 + 6586) 9)

N(15)

1067. F30_1862 N(15) 1068. F30_1871 11.3. Cheltuieli cu protecţia mediului

înconjurător (ct. 652) N(15)

1069. F30_1872 N(15) 1070. F30_1881 11.4 Cheltuieli din reevaluarea imobilizărilor

corporale (ct. 655) N(15)

1071. F30_1882 N(15) 1072. F30_1891 11.5. Cheltuieli privind calamităţile şi alte

evenimente similare (ct. 6587) N(15)

1073. F30_1892 N(15) 1074. F30_1901 11.6. Alte cheltuieli (ct. 6581+ 6582 + 6583 +

6588+651) N(15)

1075. F30_1902 N(15) 1076. F30_1911 Cheltuieli cu dobânzile de refinanţare

înregistrate de entităţile radiate din Registrul general şi care mai au în derulare contracte de leasing (ct. 666) 7)

N(15) F30_1911 =null

1077. F30_1912 N(15) F30_1912 =null F30_117 1078. F30_1921 Ajustări privind provizioanele (rd. 193-194) N(15) F30_1921 = F30_1931 - F30_1941 F30_118 1079. F30_1922 N(15) F30_1922 = F30_1932 - F30_1942 1080. F30_1931 - Cheltuieli (ct. 6812) N(15) 1081. F30_1932 N(15)

43

1082. F30_1941 - Venituri (ct. 7812) N(15) 1083. F30_1942 N(15) F30_119 1084. F30_1951 CHELTUIELI DE EXPLOATARE – TOTAL

(rd. 170 la 173-174+175+178+181+184+192) N(15) F30_1951 = F30_1701 + F30_1711+

F30_1721 + F30_1731 - F30_1741 + F30_1751 + F30_1781 + F30_1811 + F30_1841 + F30_1921

F30_120 1085. F301952 N(15) F30_1952 = F30_1702 + F30_1712+ F30_1722 + F30_1732 - F30_1742 + F30_1752 + F30_1782 + F30_1812 + F30_1842 + F30_1922

1086. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:

F30_121 1087. F30_1961 - Profit (rd. 169-195) N(15) F30_1961 = F30_1691 - F30_1951 daca F30_1691 - F30_1951>0

F30_122 1088. F30_1962 N(15) F30_1962 = F30_1692 - F30_1952 daca F30_1692 - F30_1952>0

F30_123 1089. F30_1971 - Pierdere (rd. 195-169) N(15) F30_1971 = F30_

Documents

OMFP nr. Raportari semestriale : S1027,S1050...bifaGG=0 pt.restul entitatilor 12a bifaAA Bifa pt. Activ net mai mic de 1/2 din val. capital subscris N(1) DA bifaAA=1 pt. Activ net