Microsoft Word - RO AC010 Procese de Afaceri in Contabilitatea Financiara.doc

AC010 Procese de afaceri in Contabilitatea Financiara

Data: .. Centrul de pregatire:.. Instructori:..

Site educational:.

Manualul Participantului Versiunea cursului: 2005 Q2 Durata cursului: 5 zile Numarul materialului: 50072553

Cursul SAP: Utilizati-l pentru a invata si ca referinta pentru activitatea viitoare.

Copyright

Copyright 2003 SAP AG. Toate drepturile rezervate.

Nici o parte din aceasta publicatie nu poate fi transmisa sau reprodusa in orice forma, indiferent de scop, fara permisiunea directa a SAP AG. Informatia continuta in manual se poate modifica fara avertizare anterioara.

Cateva produse software distribuite de SAP AG si colaboratorii sai contin componente apartinand altor furnizori.

Trademarks:

DISCLAIMER

ACESTE MATERIALE SUNT OFERITE DE SAP PE O BAZA AS IS SI FIRMA ISI EXERCITA IN MOD DIRECT DREPTUL DE NERECUNOASTERE A ORICAREI SAU A TUTUROR GARANTIILOR , DIRECTE SAU IMPLICITE, INCLUZAND FARA LIMITA GARANTIILE PENTRU MERCANTABILITATE SI FITNESS PENTRU UN ANUMIT SCOP, CU RESPECT FATA DE ACESTE MATERIALE SI SERVICII, INFORMATII, TEXT, GRAFICA, LINK-URI SAU ORICE MATERIAL SAU PRODUS INCLUS. IN NICI O CIRCUMSTANTA COMPANIA SAP NU VA FI TRASA LA RASPUNDERE DIRECT, INDIRECT, SPECIAL, ACCIDENTAL, CONSECVENTIAL SAU PUNITIV PENTRU ORICE PIERDERE CAUZATA DE FOLOSIREA ACESTOR MATERIALE SAU PRODUSE DE SOFTWARE.

Despre acest manual

Cu ajutorul acestui manual se doreste completarea prezentarii facuta de instructorul cursului si posibilitatea de a fi folosit ca o sursa de referinta. Nu este adecvat pentru studiu individual.

Conventii tipografice:

Limbile standard folosite in acest manual sunt romana si engleza americana. Se utilizeaza urmatoarele conventii tipografice:

Fonturi folosite: Descriere: Text Exemplu Cuvinte sau caractere care apar pe ecran.

Acestea includ nume de campuri, de ecrane, butoane functionale cat si nume de meniuri, cai sau optiuni. Se mai utilizeaza si pentru referinta incrucisata fata de alte documente atat interne (in aceasta documentatie) cat si externe (in alte locatii, precum SAPNet).

Text Exemplu Accentueaza cuvinte sau fraze in corpul textului, al titlului, al graficii sau tabelelor.

TEXT EXEMPLU Nume de elemente din sistem. Include nume de rapoarte, de programe, coduri de tranzactii, nume de tabele si chei individuale ale limbajului de programare, atunci cand sunt inconjurate de corp-text, de exemplu SELECT sau INCLUDE.

Text Exemplu Output-ul ecranului. Include fisiere si directoare, precum si caile acestora, mesaje, nume de variabile si parametri si pasaje ale textului sursa al programului.

Text Exemplu Intrare utilizator exacta. Acestea reprezinta cuvinte sau caractere ce trebuiesc introduse in sistem exact cum apar in document/exemplu.

Intrare utilizator variabila. Parantezele ascutite indica faptul ca trebuiesc inlocuite cuvintele sau caracterele cu intrari adecvate.

Icoane folosite in corpul textului:

In manual se utilizeaza urmatoarele icoane :

Icoana semnificatie

Pentru mai multe informatii, sugestii sau sustinere.

Nota sau explicatie cu referire la punctul anterior.

Exceptie sau atentionare.

Procedura.

Indica faptul ca elementul este afisat in prezentarea instructorului.

Cuprins

Capitolul 1 Navigare.............................................................................. 1 Lectia: Navigare..................................................................................................... 2

Capitolul 2............................................................................................ 27 Lectia: Structuri Organizationale pentru Raportarea Financiara........................... 29 Lectia: Inregistrare de baza de Carte Mare.......................................................... 38 Lectia: Tranzactii contabile Prelucrare in Cartea Mare...................................... 58

Capitolul 3 Contabilitatea furnizorilor ............................................... 82 Lectia: Datele de baza ale furnizorilor in modulul FI............................................. 84 Lectia: Tranzactiile contabile zilnice cu Furnizorii................................................. 94 Lectia: Integrarea proceselor de afaceri cu Gestiunea Materialelor.................... 123 Lectie: Operatii de inchidere privind furnizorii .................................................... 137

Capitolul 4 Conturi de creante ......................................................... 159 Lectie: Datele de baza ale unui cont de creanta (AR) in FI (modulul financiar) .. 161 Lectie: Tranzactii contabile zilnice cu clienti....................................................... 173 Lectie: Procese de afaceri Integrarea cu modulul Sales Order Management (Gestiunea comenzilor de vanzare) ................................................................... 202 Lectie: Managementul creditului-client............................................................... 218 Lectie: Operatii de inchidere Clienti ................................................................... 232

Capitolul 5 Contabilitatea mijloacelor fixe...................................... 251 Lectia: Inregistrarile de baza in Contabilitatea mijloacelor fixe ........................... 252 Lectia: Tranzactii contabile standard in contabilitatea mijloacelor fixe................ 267 Lectia: Proceduri de inchidere in Contabilitatea mijloacelor fixe......................... 284

Capitolul 6 Contabilitate bancara .................................................... 298 Lectie: Date de baza in Contabilitatea Bancara ................................................. 299 Lectie: Tranzactii de afaceri in Contabilitatea Bancara....................................... 307

Capitolul 7 Pregatirea raportarilor financiare................................. 339 Lectia: Inchiderea Cartii Mari ............................................................................. 340 Lectia: Contabilitatea costurilor de vanzare ....................................................... 361 Lectia: Noua Contabilitate de Carte Mare (noua CM) ........................................ 370

Anexa 1 Informatii contabile ............................................................ 382

Rezumatul cursului

Acest curs descrie structura de baza si procedurile contabilitatii financiare in sistemul SAP. Dupa finalizarea acestui curs, veti putea sa efectuati principalele tranzactii din contabilitatea financiara. Cunostintele acumulate in acest curs va vor ajuta sa deveniti un membru mult mai eficient in echipa de implementare din care faceti parte.

Auditoriu

Acest curs se adreseaza urmatorului auditoriu: Membrii echipei FI din cadrul proiectului si utilizatori ai sistemului

mySAP ERP Financials

Conditii obligatorii

Cunostinte necesare

Cunostinte privind principiile de baza ale contabilitatii

Cunostinte recomandate

SAP01

Scopul cursului

Acest curs va va pregati sa:

Intelegeti structurile de baza si procedurile contabilitatii financiare dintr-un sistem SAP

Efectuati principalele tranzactii in contabilitatea financiara Sprijiniti echipa de proiect prin decizii importante

Obiectivele cursului

Dupa finalizarea acestui curs, veti putea sa: Explicati rolurile diferitelor aplicatii din contabilitatea financiara Explicati cum se leaga intre ele componentele contabilitatii financiare Efectuati tranzactiile contabile obisnuite utilizand componentele

aplicatiilor financiar contabile

Informatii privind componenta SAP Software

Informatiile din acest curs apartin urmatoarelor componente si versiuni SAP Software:

2005/Q2 2005 SAP AG. All rights reserved. 1

Capitolul 1 Navigare

Rezumatul capitolului

In acest capitol, veti invata sa navigati intr-un sistem SAP. De asemenea veti invata cate ceva despre personalizare si optiuni de ajutor, care va sunt oferite in munca dumneavoastra cu sistemele SAP.

Obiectivele capitolului

Dupa finalizarea acestui capitol, veti putea sa:

Va logati la orice sistem SAP Navigati printr-o cale de meniu de baza si sa personalizati un sistem SAP Cautati informatii si sa obtineti ajutor utilizand diferitele metode oferite de

sistemul SAP

Cuprinsul capitolului

Lectie: Navigare .................................................................................... 2 Exercitiul 1: Logarea la un sistem SAP................................................................ 10 Exercitiul 2: Meniuri de navigare.......................................................................... 14 Exercitiul 3: Crearea de favorite folosind bara de meniu ...................................... 18 Exercitiul 4: Crearea de legaturi Web in lista de favorite ...................................... 20

Capitolul 1: Navigare AC010

2 2005 SAP AG. All rights reserved. 2005/Q2

Lectia: Navigare

Rezumatul lectiei

In aceasta lectie, se explica si se demonstreaza logarea la un sistem SAP. Participantii de la curs sunt familiarizati cu layout-ul si navigarea in sistemul SAP. De asemenea discutam cateva optiuni disponibile pentru personalizarea sistemului in functie de cerintele sau preferintele utilizatorilor. In final, va prezentam variatele tipuri de ajutor online disponibile in SAP si modalitatile de cautare a informatiilor in sistem.

Obiectivele lectiei

Dupa finalizarea acestei lectii, veti putea sa: Va logati la orice sistem SAP Navigati printr-o cale de meniu de baza si sa personalizati un sistem SAP Cautati informatii si sa obtineti ajutor utilizand la diferitele metode oferite

de sistemul SAP

Exemplu practic

Pentru a utiliza in mod eficient sistemul SAP, utilizatorii incepatori trebuie sa se familiarizeze cu ecranele si cu modul de navigare in sistemul SAP si sa-si defineasca setarile personale in functie de cerintele proriei afaceri.

Logarea la sistem

Inainte de a va loga la sistem pentru prima data, administratorul de sistem va va oferi o parola initiala. In timpul procesului de logare, ar trebui sa va creati o noua parola, una pe care numai dumneavoastra sa o stiti. Utilizati aceasta parola de fiecare data cand va logati la sistem. Aceste proceduri s-ar putea sa difere in compania dumneavoastra. Pentru mai multe informatii, contactati administratorul dumneavoastra de sistem.

AC010 Lectia: Navigare


Figura 1: Logarea la un sistem SAP

Pictograma pentru logarea la sistemul SAP apare acum atat in bara de activitati (impreuna cu numarul variantei SAP) cat si in compartimentul de sistem (acesta este in partea dreapta jos a ecranului).

Cand selectati tasta Tab, dupa ce ati introdus datele intr-un camp, cursorul se muta la inceputul celuilalt camp. Oricum, daca introduceti numarul maxim de caractere posibile intr-un camp, nu mai trebuie sa selectati tasta Tab. De exemplu: Numarul maxim de caractere pe care il puteti introduce in campul Client este trei. Daca introduceti 001 in campul Client, cursorul se muta in mod automat la inceputul campului urmator.

Daca exista mesaje ale sistemului, va aparea fereastra de dialog Mesaje ale Sistemului (System Messages). Dupa ce ati citit mesajele, alegeti Continua (sau Enter) pentru a inchide fereastra de dialog.

Ecranul, navigarea si personalizarea

Meniurile va ajuta sa gasiti o anumita tranzactie atunci cand nu stiti codul acelei tranzactii. Meniul este structurat in functie de activitatea pe care o efectuati in sistemul SAP.

Meniurile sunt de tipul derulant; astfel, cand alegeti un element din meniu, apar noi optiuni. Cateodata nu toate meniurile disponibile incap intr-o linie din bara de meniu. In acest caz, ele sunt distribuite pe urmatoarea linie. Principiul meniurilor derulante ramane acelasi.



Figura 2: Ecran general

Lista de favorite si meniul bazat pe rolul utilizatorului

In SAP Easy Access, puteti crea o Lista de favorite continand urmatoarele: Tranzactii Fisiere Adrese Web

Figura 3: Arbore de navigare



Meniurile bazate pe rolul utilizatorului (role-based user menus) sunt colectii de activitati utilizate in scenariile de tranzactii. Utilizatorii acceseaza tranzactiile, rapoartele sau aplicatiile Web prin meniurile de utilizator. Utilizatorii pot schimba aspectele asignate acestora, de exemplu, prin crearea propriilor liste de favorite.

Atunci cand unui utilizator i se atribuie un rol, acestuia nu-i este asignat numai meniul, ci de asemenea si autorizarile de care are nevoie pentru a accesa informatia. In acest fel, sistemul se asigura ca datele afacerii sunt intotdeauna salvate. Profilele autorizatiei sunt generate in conformitate cu activitatile cuprinse in rol. In acest fel, autorizatiile fiecarui utilizator in sistemul SAP sunt restrictionate numai la aceste activitati.

In mySAP Enterprise Portal, utilizatorul foloseste un Web browser pentru a executa operatiunile si activitatile cerute. Rolurile pot fi, de asemenea, atribuite si aici.

Administratorul de sistem poate adapta meniul de utilizator propriilor necesitati pentru fiecare utilizator prin adaugarea sau stergerea de intrari de meniu.

Sesiuni

Puteti deschide o noua sesiune oricand. Cand faceti aceasta, nu pierdeti nici o data sau informatie din sesiunea deja deschisa. Se pot crea pana la sase sesiuni. Fiecare sesiune este independenta de celelalte. De exemplu, inchiderea primei sesiuni nu duce la inchiderea celorlalte sesiuni deschise.

Prea multe sesiuni deschise pot cauza incetinirea performantei sistemului. Din acest motiv, administratorul de sistem poate limita numarul de sesiuni pe care le puteti crea la mai putin de sase. Puteti naviga intre sesiunile deschise fara a pierde vreo informatie, atata timp cat ramaneti logat la sistemul SAP. Modificarile efectuate in diferitele sesiuni sunt similare cu situatia in care mai aveti pe cineva pe linie cand telefonati. Puteti continua conversatia oricand fara probleme.



Figura 4: Sesiuni

Pentru a naviga intre sesiunile deschise, dati click pe orice parte a ferestrei care contine sesiunea pe care vreti sa o folositi (sau utilizati Alt+Tab)

Fereastra pe care o alegeti devine fereastra activa prin mutarea acesteia in fata celorlalte ferestre de pe ecran.

Daca aveti cateva sesiuni deschise, puteti minimiza sesiunile pe care nu le folositi. Cand trebuie sa utilizati una dintre aceste sesiuni, puteti sa o restaurati prin selectarea simbolului adecvat din bara de stare (status bar).

Dupa ce ati terminat de folosit o sesiune, este bine sa o inchideti. Fiecare sesiune foloseste resursele sistemului. Acestea influenteaza timpul in care sistemul SAP va raspunde la comenzile dumneavoastra. Inainte de a incheia o sesiune, salvati orice date pe care vreti sa le pastrati.

Bara de stare (Status bar)

Bara de stare va ofera informatiile generale despre sistemul SAP si despre tranzactiile sau activitatile la care lucrati. In stanga barei de stare, sunt afisate mesajele sistemului. Partea dreapta a barei de stare contine trei campuri. Unul cu informatii despre server, doua cu informatii despre stare.



Figura 5: Bara de stare

In marginea stanga a barei de stare: - se identifica mesajele de eroare; - se identifica alte mesaje ale sistemului;

Pentru a ascunde (sau afisa) campurile de stare, alegeti pictograma din stanga (sau dreapta)

Pentru a afisa urmatoarele informatii despre sistem, alegeti in primul camp de stare:

- Sistem; - Client; - Utilizator; - Program; - Tranzactie; - timp de raspuns;

Al doilea camp de stare afiseaza serverul la care sunteti conectat. Al treilea camp de stare specifica modul de introducere a datelor. Prin selectarea acestui camp, puteti jongla intre modurile Inserare (INS) si Suprascriere (OVR).

Facilitati de ajutor

Sistemul SAP ofera largi facilitati de a obtine ajutor. Puteti afisa informatiile de ajutor din orice ecran al sistemului. Puteti oricand cere ajutor utilizand meniul Ajutor (Help) sau utilizand pictograma adecvata. Meniul de ajutor contine urmatoarele optiuni:



Ajutor privind aplicatia Afiseaza informatii cuprinzatoare de ajutor pentru aplicatia curenta. Prin selectarea acestei optiuni din meniu in ecranul initial se afiseaza ajutor privind initierea in sistemul mySAP ERP.

Biblioteca SAP Toata documentatia se poate gasi aici in mod online.

Glosar Asigura cautari privind termeni sau definitii.

Note (privind versiunile SAP) Afiseaza explicatii privind schimbarile functionale care au aparut intre diferitele versiuni mySAP ERP.

SAPNet Faciliteaza logarea la SAPNet.

Feedback Faciliteaza trimiterea de mesaje catre SAPNet front end, sistemul de service al SAP.

Setari Faciliteaza alegerea de setari pentru ajutor.

Figura 6: Obtinerea informatiilor de ajutor



Folositi F1 pentru a obtine ajutor in cazul campurilor, meniurilor, functiilor sau mesajelor. F1 va ajuta sa obtineti informatii tehnice asupra campurilor, incluzand, spre exemplu, parametrul ID, pe care il puteti folosi sa atribuiti valori unui camp.

Folositi F4 pentru informatii privind valorile pe care le puteti introduce. Puteti, de asemenea, accesa F4 pentru un camp ales utilizand butonul din dreapta campului. Daca campurile care trebuie completate sunt marcate cu o mica pictograma, atunci veti putea continua in acea aplicatie numai daca introduceti o valoare permisa.

Figura 7: Obtinerea de ajutor pentru un camp: folosirea tastelor F1 si F4



Exercitiu 1: Logarea la un sistem SAP

Obiectivele exercitiului

Dupa finalizarea acestui exercitiu, veti putea sa: Intelegeti bazele crearii unei intrari pentru logare Va logati la un sistem SAP

Exemplu practic

Ca angajat al unei companii care isi administreaza afacerea folosind SAP, aveti nevoie sa obtineti accesul la un sistem SAP pentru a efectua tranzactiile zilnice.

Cerinta:

In acest exercitiu, mai intai veti crea o intrare pentru logare pentru a identifica la care sistem doriti sa obtineti acces. Apoi veti accesa acel sistem utilizand clientul, ID-ul utilizatorului si parola adecvata.

1. Creati o intrare in ecranul de logare SAP GUI. Pentru a face aceasta, utilizati informatiile care vi s-au dat de catre instructor.



2. Acum ati creat o intrare pentru logare. Veti folosi aceasta intrare pentru a obtine acces la sistemul SAP pe care l-ati identificat cu informatiile furnizate.



Solutie 1: Logarea la un sistem SAP Cerinta:

In acest exercitiu, mai intai veti crea o intrare pentru logare pentru a identifica la care sistem doriti sa obtineti acces. Apoi veti accesa acel sistem utilizand clientul, ID-ul utilizatorului si parola adecvate.

1. Creati o intrare in ecranul de logare SAP GUI. Pentru a face aceasta, utilizati informatiile care vi s-au dat de catre instructor.

a) Localizati programul SAP Logon de pe desktop. Exista o varietate de cai pentru a-l gasi si o varietate de locuri pe desktop unde se poate localiza. Aceasta varietate depinde de faptul cum a fost instalat softul GUI. Consultati asistenta tehnica daca nu puteti localiza aplicatia.

b) Alegeti Nou (New). c) Introduceti Descrierea (Description): AC010 Class. d) Introduceti Serverul aplicatiei (Application Server): . e) Introduceti adresa routerul-ui SAP (SAP Router String): . f) Alegeti R/3 ca si sistem SAP. g) Introduceti Numarul sistemului: . h) Alegeti OK.

2. Acum ati creat o intrare pentru logare. Veti folosi aceasta intrare pentru a obtine accesul la sistemul SAP pe care l-ati identificat cu informatiile furnizate.



Alegeti intrarea pe care ati creat-o in primul pas al exercitiului. a) Alegeti Logare (Log On). b) Introduceti Client: . c) Introduceti Parola: . d) Introduceti Limba: . e) Alegeti Enter.

Nota: S-ar putea ca sistemul sa va intrebe daca doriti sa schimbati parola. In acest caz, efectuati urmatorii pasi. Daca nu sunteti intrebat, treceti la pasul J.

Nota: O fereastra pentru schimbarea parolei se afiseaaza.

f) Introduceti Noua parola: .

g) Repetati Noua parola: .

h) Alegeti Enter. i) Dati Enter de cate ori este necesar, citind fiecare mesaj care ar

putea sa apara pana cand ajungeti la ecranul SAP Easy Access.



Exercitiul 2: Meniuri de navigare


Dupa finalizarea acestui exercitiu, veti putea sa: Localizati foldere specifice in meniul SAP Easy Access Navigati prin meniul SAP Easy Access pentru a localiza o anumita

tranzactie

Exemplu practic

Ca un nou utilizator al sistemului SAP, trebuie sa localizati anumite tranzactii in sistemul SAP.

Cerinta:

In acest exercitiu, veti localiza o multitudine de tranzactii navigand prin meniul SAP Easy Access.

1. Care sunt numele tranzactiilor care se afla localizate sub directorul Order (Comanda) in Sales and Distribution (Vanzari si

Distributie)?

2. Care sunt numele tranzactiilor care se afla localizate sub directorul Posting (Inregistrare) in General Ledger (Cartea Mare)?



Solutie 2: Meniuri de navigare

Cerinta:

In acest exercitiu, veti localiza o multitudine de tranzactii navigand prin meniul SAP Easy Access.

1. Care sunt numele tranzactiilor care se afla localizate sub directorul Order (Comanda) in Sales and Distribution (Vanzari si

Distributie)?

a) Alegeti SAP Meniu Standard Triunghiul din stanga directorului Meniu SAP.

b) Alegeti Logistics (Logistica) Triunghiul din stanga directorului logistica.

c) Alegeti Sales and Distribution (Vanzari si Distributie) Triunghiul din stanga directorului Sales and Distribution.

d) Alegeti Sales (Vanzari) Triunghiul din stanga directorului Sales. e) Alegeti Order (Comanda) Triunghiul din stanga directorului

Order. f) Inregistrati rezultatele dumneavoastra:



2. Care sunt numele tranzactiilor care se afla localizate sub directorul Posting (Inregistrare) in General Ledger (Cartea Mare)?

a) Alegeti Accounting (Contabilitate) Triunghiul din stanga directorului Accounting.

b) Alegeti Financial Accounting (Contabilitate financiara) Triunghiul din stanga directorului Financial Accounting.

c) Alegeti General Ledger (Cartea Mare) Triunghiul din stanga directorului General Ledger.

d) Alegeti Posting (Inregistrare) Triunghiul din stanga directorului Posting.

e) Inregistrati rezultatele dumneavoastra:



Exercitiul 3: Crearea de favorite folosind bara de meniu

Bara de meniu


Dupa finalizarea acestui exercitiu, veti putea sa: Navigati intr-o tranzactie pe care ati dori sa o salvati ca favorita Utilizati bara de meniu pentru a crea si pastra o tranzactie favorita

Exemplu practic

Fiecare utilizator de SAP va avea tranzactii specifice, fisiere sau Website-uri pe care le accesseaza in mod frecvent.

Cerinta:

In acest exercitiu, definiti ca favorite o serie de tranzactii. Acestea sunt apoi afisate ca favorite in zona de navigare a meniului SAP Easy Access.

1. Creati un favorit pentru tranzactia Post Incoming Payment (Inregistrati o Incasare) in Customers (Clienti). Codul acestei tranzactii este F-28.

2. Creati un favorit pentru tranzactia Display Customer (Centrally) (Afisati Clientul (Central)) in Sales and Distribution. Codul acestei tranzactii este XD03.

3. Creati un favorit pentru tranzactia Posting Invoice in Customers (Inregistrare factura client). Codul acestei tranzactii este FB70.



Solutie 3: Crearea de favorite folosind bara de meniu

Bara de meniu

Cerinta:

In acest exercitiu, definiti ca favorite o serie de tranzactii. Acestea sunt apoi afisate ca favorite in zona de navigare a meniului SAP Easy Access.

1. Creati un favorit pentru tranzactia Post Incoming Payment (Inregistrati o Incasare) in Customers (Clienti). Codul acestei tranzactii este F-28.

a) Alegeti Accounting Financial AccountingCustomers Posting. b) Alegeti Incoming Payment. c) Alegeti Favorites Add.

Nota: Aceasta cale de meniu este in partea de sus a ferestrei.

2. Creati un favorit pentru tranzactia Display Customer (Centrally) (Afisati Clientul (Central)) in Sales and Distribution. Codul acestei tranzactii este XD03.

a) Alegeti LogisticsSales and DistributionMaster Data (Date de baza) Business Partners (Parteneri de afaceri) Customers Display.

b) Alegeti Complete. c) Alegeti Favorites Add.

Nota: Aceasta cale de meniu este in partea de sus a ferestrei.

3. Creati un favorit pentru tranzactia Posting Invoice in Customers (Inregistrare factura client). Codul acestei tranzactii este FB70.

a) Accounting Financial AccountingCustomers PostingInvoice

b) Alegeti Invoice. c) Alegeti Favorites Add.

Nota: Aceasta cale de meniu este in partea de sus a ferestrei



Exercitiul 4: Crearea de legaturi Web in lista de favorite

Lista de favorite


Dupa finalizarea acestui exercitiu, veti putea sa: Intelegeti cum este definit un site Web ca favorit Creati si sa pastrati trei site-uri Web in lista de favorite

Exemplu practic

Periodic aveti nevoie sa accesati site-uri Web pentru a va putea desfasura activitatea. Ati dori sa pastrati aceste site-uri Web ca favorite pentru a le putea accesa mai rapid chiar din meniul SAP.

Cerinta:

Veti crea si salva trei site-uri Web ca favorite in zona de navigare a sistemului SAP.

1. Creati ca favorit o legatura cu site-ul www.sap.com. 2. Creati ca favorit o legatura cu site-ul www.yahoo.com. 3. Creati ca favorit o legatura cu site-ul www.maps.com.



Solutie 4: Crearea de legaturi Web in lista de favorite

Lista de favorite

Cerinta:

Veti crea si salva trei site-uri Web ca favorite in zona de navigare a sistemului SAP.

1. Creati ca favorit o legatura cu site-ul www.sap.com.

a) Alegeti FavoritesAdd Other Objects. b) Alegeti Web addres or file. c) Alegeti Enter. d) Introduceti Text: sap. e) Introduceti Web addres or file: http://www.sap.com. f) Alegeti Enter.

2. Creati ca favorit o legatura cu site-ul www.yahoo.com.

a) Alegeti FavoritesAdd Other Objects. b) Alegeti Web addres or file. c) Alegeti Enter. d) Introduceti Text: yahoo. e) Introduceti Web addres or file: http://www.yahoo.com. f) Alegeti Enter.

3. Creati ca favorit o legatura cu site-ul www.maps.com.

a) Alegeti FavoritesAdd Other Objects. b) Alegeti Web addres or file. c) Alegeti Enter. d) Introduceti Text: maps. e) Introduceti Web addres or file: http://www.maps.com. f) Alegeti Enter.



Sumarul lectiei

Acum ar trebui sa stiti sa:


sistemul SAP



Sumarul capitolului

Acum ar trebui sa stiti sa:


sistemul SAP



Testati-va cunostintele

1. Intotdeauna puteti avea doar o singura sesiune deschisa. Determinati daca aceasta afirmatie este adevarata sau falsa.

Adevarat Fals

2. Care dintre urmatoarele nu reprezinta informatii necesare pentru a va loga la un sistem SAP? Alegeti raspunsul(urile) corect(e).

A Introducerea unui anumit numar de client B Introducerea ID-ului de utilizator C Introducerea parolei D Configurarea setarilor dumneavoastra

3. Ce meniuri sunt standard pentru toate ecranele SAP? Alegeti raspunsul(urile) corect(e).

A Sistem B Ajutor C A si B D Nici o varianta de mai sus

4. Care dintre urmatoarele ofera informatii generale despre sistemul SAP si despre tranzactiile sau activitatile la care lucrati? Alegeti raspunsul(urile) corect(e).

A Bara de stare B Calea de meniu C Bara de roluri D Nici o varianta de mai sus

5. In meniul SAP Easy Access, puteti crea o lista de favorite care poate contine: Alegeti raspunsul(urile) corect(e).

A Adrese Web B Tranzactii C Fisiere D Toate variantele de mai sus

6. Enumerati trei tipuri de modalitati de obtinere de ajutor disponibile in sistemul SAP.

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________



Raspunsuri

1. Intotdeauna puteti avea doar o singura sesiune deschisa.

Raspuns: Fals Puteti deschide pana la sase sesiuni. Fiecare sesiune este independenta una fata de cealalta.

2. Care dintre urmatoarele nu reprezinta informatii necesare pentru a va loga la un sistem SAP?

Raspuns: D Nu configurati setarile dumneavoastra pana cand nu sunteti deja logat la sistemul SAP.

3. Ce meniuri sunt standard pentru toate ecranele SAP?

Raspuns: C Meniul sistemului contine functii care afecteaza sistemul ca intreg, ca de exemplu Create session (Creare sesiune), User profile (Profil utilizator) si Log off (Iesire din sistem). Meniul Help (Ajutor) va asigura variate tipuri de ajutor online.

4. Care dintre urmatoarele ofera informatii generale despre sistemul SAP si despre tranzactiile sau activitatile la care lucrati?

Raspuns: A Bara de stare contine informatii referitoare la mesajele sistemului, cat si informatiile despre sistem, cum ar fi: utilizator, client, codul tranzactiei si timpul de raspuns.

5. In meniul SAP Easy Access, puteti crea o lista de favorite care poate contine:

Raspuns: D Favoritele pot contine legaturi cu site-uri web, coduri de tranzactii standard sau configurate si legaturi cu alte fisiere, cum ar fi documente Word sau Power Point.

6. Enumerati trei tipuri de modalitati de obtinere de ajutor disponibile in sistemul SAP.

Raspuns: Ajutor privind aplicatia, Biblioteca SAP, Glosar, Note (privind versiunile SAP), SAPNet, Feedback, Setari, tatele F1 si F4



Ajutor privind aplicatia Afiseaza informatii cuprinzatoare de ajutor pentru aplicatia curenta. Prin selectarea acestei optiuni din meniu in ecranul initial se afiseaza ajutor privind initierea in sistemul mySAP ERP.

Biblioteca SAP Toata documentatia se poate gasi aici in mod online.

Glosar Asigura cautari privind termeni sau definitii.

Note (privind versiunile SAP) Afiseaza explicatii privind schimbarile functionale care au aparut intre diferitele versiuni mySAP ERP.

SAPNet Faciliteaza logarea la SAPNet.

Feedback Faciliteaza trimiterea de mesaje catre SAPNet front end, sistemul de service al SAP.

Setari Faciliteaza alegerea de setari pentru ajutor

F1 Ajutor la nivel de camp care ofera informatii despre un anumit camp.

F4 Ajutor la nivel de camp care ofera o lista de valori ale campului sau, in cazul unei liste extinse, optiuni pentru cautarea de informatii.


Capitolul 2 Contabilitate de Carte Mare

Imaginea capitolului :

Vom incepe studiul nostru privind contabilitatea financiara cu prezentarea notiunii de Carte Mare (CM).

Vom studia pentru inceput elementele organizationale din contabilitatea financiara. Vom studia apoi inregistrarile de baza ale unui cont de Carte Mare si vom invata cum sa cream inregistrari, folosind atat ecranele de introducere Enjoy cat si Complex .

Multe dintre conceptele invatate in acest capitol se vor aplica in alte capitole din curs.

Obiective cursului:

Dupa finalizarea acestui capitol, veti putea sa :

Descrieti scopul codului de companie si a domeniului de activitate Descrieti optiunile pentru atribuirea codului(urilor) de companie unei arii

de control Afisati un plan de conturi Afisati fisa unui cont de Carte Mare Creati conturi de Carte Mare Descrieti rolul special al conturilor de reconciliere Intretineti o versiune de raport financiar Dezvoltati si sa utilizati notiunea de tara si sa grupati planuri de

conturi Realizati inregistrari in conturile de Carte Mare utilizand ecranele de

introducere Enjoy si cel traditional Complex Explicati cum e structurat un document contabil Interogati un cont de Carte Mare Realizati o balanta de verificare Vizualizati elementele de cost

Capitolul 2: Contabilitate de Carte Mare AC010


Cuprinsul capitolului

Lectia: Structuri Organizationale pentru Raportarea Financiara ... 29 Exercitiu 5: Structuri Organizationale pentru Raportarea Financiara.................... 35

Lectia: Inregistrare de baza de Carte Mare....................................... 38 Exercitiu 6: Inregistrari de baza Cont de Carte Mare............................................ 46

Lectia: Tranzactii contabile Prelucrare in Cartea Mare ................ 58 Exercitiu 7: Tranzactii contabile in Cartea Mare................................................... 65 Exercitiu 16: Proceduri de inchidere Clienti........................................................ 236

AC010 Lectia: Structuri Organizationale pentru Raportarea Financiara


Lectia: Structuri Organizationale pentru Raportarea Financiara

Rezumatul lectiei

Structurile organizationale apar in toate ariile functionale ale sistemului SAP. Cele mai importante elementele organizationale financiare sunt: Codul de Companie si Domeniul de Activitate. Acestea sunt prezentate aici. Aria de control este elementul organizational al aplicarii Controlului (CO).

Obiectivele lectiei

Dupa finalizarea acestei lectii, veti putea sa: Descrieti scopul codurilor de companie si ale domeniilor de activitate Descrieti optiunile pentru atribuirea codului(rilor) de companie la o arie de

control

Exemplu practic

IDES este compus din noua companii prezente in toata lumea. Fiecare companie trebuie sa indeplineasca cerintele privind raportarea financiara nationala, reprezentate fiind de un cod de companie.

IDES include un grup foarte diversificat de companii.Companiile lucreaza in diferite segmente de afaceri, care sunt reprezentate de domenii de activitate in SAP ERP.

Codul de companie

Un Cod de companie este o entitate independenta din punct de vedere contabil (cel mai mic element organizational pentru care poate fi definit un set propriu complet de conturi).

Exemplu : o companie din cadrul unui grup corporativ. Codul de companie are o cheie unica din 4 caractere si poate fi alfanumeric.



Figura 8: Codul de companie

Cartea Mare este tinuta la nivelul codului de companie si este folosita la crearea balantelor de verificare si a declaratiei de profit si pierdere legal solicitate pentru codul de companie.

Codul de companie este specificat pe fiecare tranzactie financiara de baza din my SAP ERP. Aceasta este realizata atat manual cat si prin derivarea codului de companie din alte elemente de date.

IDES International

IDES opereaza in toata lumea si are subsidiare in America de Nord, America, Europa si Asia. Fiecare companie afiliata (cod de companie) este o entitate legal constituita careia ii este solicitat prin lege sa prezinte inregistrarile financiare in conformitate cu reglementarile specifice tarii respective.

Figura 9: IDES International



IDES Company Code

Companiile afiliate la IDES sunt definite ca si coduri de companie in sistemul SAP ERP si sunt unic identificate prin codurile de 4 caractere. Fiecare cod de companie are o moneda locala. Moneda locala pentru IDES AG este EUR. Sumele inregistrate in moneda straina sunt automat convertite in moneda locala.

Companiile apartinand IDES Internatioanal sunt create in mySAP ERP prin definirea de coduri de companie.

Figura 10: Coduri de companie IDES

Domenii de activitate

Domeniu de activitate Domeniu de activitate

Figura 11: Domenii de activitate



Segmentul de afaceri, sau ramurile in care un grup opereaza, pot fi definite in sistemul SAP ca domenii de activitate. Domeniile de activitate furnizeaza un nivel suplimentar de evaluare pentru raportari cum ar fi cele pe segment de activitate. Utilizarea domeniului de activitate este optionala.

Domenii de activitate IDES

Domeniile de activitate sunt in general independente de codurile de companie, putand face inregistrari in acestea din oricare cod de companie. Campul Domeniul de activitate ni se prezinta ca o atribuire aditionala a unui cont, atunci cand inregistram intr-un cont, atat timp cat acel camp este activat in configuratie. Campul poate fi activat ca si camp in care introducerea datelor sa fie obligatorie.

Figura 12: Domenii de activitate IDES

In partea de jos a imaginii, puteti vedea trei domenii de activitate a grupului IDES. Daca un cod de companie definit nu este activ intr-un domeniu de activitate specific, sistemul SAP permite folosirea unei validari pentru a preveni inregistrarea in acest domeniu de activitate din codurile de companie specificate.

In cursul nostru, vom folosi domenii de activitate aditionale la finalizarea exercitiilor. (BA##, unde ## reprezinta numarul unei grupe de studenti) Aceasta ne va permite sa separam munca unui student din grupa de cea a altuia cand se inregistreaza in acelasi cont.

Vom vizualiza campul domeniul de activitate cand vom crea inregistrari in lectia urmatoare.



Aria de control

Aria de control este cel mai important element organizational in aplicarea Gestiunii Costurilor. Acesta din urma este folosit pentru Contabilitate Interna. O arie de control se identifica ca o structura organizationala autonoma, ale carei costuri si beneficii pot fi gestionate si alocate. Acesta reprezinta o unitate separata a contabilitatii costurilor.

Unul sau mai multe coduri de companie pot fi atribuite uneia sau mai multora arii de control.

Totusi, atribuirea mai multor coduri de companie unei aceiasi arii de control este posibila numai daca toate codurile de companie folosesc acelasi plan de conturi si an fiscal. Aceasta combinatie reprezinta Varianta de an fiscal.

Figura 13: Arii de control

Arii de control IDES

IDES foloseste cinci arii de control 1000 pentru Germania, Marea Britanie, Portugalia si Spania 2200 pentru Franta 2000 pentru Canada si SUA 5000 pentru Japonia 6000 pentru Mexic

Arie de control



Figura 14: Arii de Control IDES



Exercitiu 5: Structuri Organizationale pentru Raportarea Financiara


Dupa finalizarea acestui exercitiu, veti putea sa : determinati care este aria de control atribuita la codul de companie 1000

Exemplu practic

Codurilor de companie trebuie sa le fie atribuite o arie de control in vederea folosirii modulului de gestiune a costurilor.

Activitate : Aria de control pentru codul de companie 1000

1. Determinati ce arie de control este atribuita codului de companie 1000, prin examinarea tabului Informatii coduri de companie (Company code information) din contul de carte mare (General Ledger G/L account).



Solutia 5: Structuri Organizationale pentru Raportarea Financiara

Activitate : Aria de control pentru codul de companie 1000

Determinati ce arie de control este atribuita codului de companie 1000

1. Determinati ce arie de control este atribuita codului de companie 1000, prin examinarea tabului Company code information (Informatii coduri de companie) din General Ledger G/L account (contul de carte mare).

a) Alegeti calea din meniu: Accounting Financial Accounting General LedgerMaster Records G/L Accounts Individual ProcesingIn Company Code.

b) Alegeti Vizualizare (ochelarii). Alegeti Display (eyeglasses). c) Selectati butonul Informatii . Selectati Information tab. d) Codul de companie 1000 este atribuit ariei de control 1000, CO

Europe.



Sumarul lectiei :

In acest moment ar trebui sa puteti : Descrie rolul codului de companie si al domeniului de activitate Descrie optiunile pentru atribuirea codului(rilor) de companie la o arie de

control



Lectia: Inregistrare de baza de Carte Mare

Rezumatul lectiei

In aceasta lectie vom studia conturile de Carte Mare in detaliu. Vom explica motivele pentru care un cod de companie trebuie sa fie atribuit unuia sau mai multor planuri de conturi.

Obiectivele lectiei

Dupa finalizarea acestei lectii, veti putea sa : Vizualizati un plan de conturi Vizualizati fisa unui cont de Carte Mare Creati un cont de Carte Mare Descrieti rolul special al unui cont de reconciliere Intretine o versiune de declaratie financiara Dezvoltati si sa utilizati notiunea de tara si sa grupati planuri de

conturi

Exemplu practic

In vederea inregistrarii operatiunilor ce apar pentru un cod de companie, acestuia trebuie sa ii se atribuie un plan de conturi operational .

Un plan de conturi este o lista de conturi de Carte Mare care poate fi atribuita unuia sau mai multor coduri de companie. In vederea inregistrarii intr-un cont de Carte Mare, un cod de companie trebuie sa aiba propriul sau segment de inregistrari de baza de conturi de Carte Mare, create in legatura cu segmentul de Plan de Conturi, care deja exista si apartine tuturor codurilor de companie.

IDES AG a decis sa vanda mai multe actiuni. IDES AG solicita un nou cont de Carte Mare in care sa inscrie capitalul astfel dobandit.

Plan de conturi

Fiecare Carte Mare este creata in legatura cu un Plan de Conturi. Planul de Conturi contine toate conturile de Carte Mare intr-o forma ordonata. Definirea consta in principal intr-un numar de cont, un nume de cont, tipul contului de Carte Mare si specificatia daca acesta e un tip de cont de balanta sau un tip de cont de Profit si Pierdere.

AC010 Lectia: Inregistrare de baza de Carte Mare


Figura 15: Planuri de Conturi

Puteti defini un numar nelimitat de Planuri de Conturi in sistemul SAP. Multe planuri de conturi specifice unor tari sunt incluse in sistemul standard.

Cod de compania A Cod de compania B Cod de compania C

Figura 16 Atribuire Planuri de Conturi

Pentru fiecare cod de companie trebuie sa se specifice un plan de conturi de Carte Mare. Acest Plan de Conturi este atribuit codului de companie in configuratia care este si consituie Planul de Conturi operational.

Si oricate alte Planuri de Conturi este nevoie...



Un Plan de Coduri poate fi folosit de multiple coduri de companii (vezi diagrama). Aceasta inseamna ca Cartile Mari pentru aceste coduri de companie au structura identica.

Setari pentru Coduri de Companie

Inainte de a folosi un cont intr-un cod de companie, trebuie sa definiti un cont la nivelul planului de conturi. Dupa aceasta, creati setarile specifice pentru codul de companie, care sunt valabile doar pentru codul de companie. Un exemplu de setari specifice codului de companie este definirea monedei. Cele mai multe conturi in codul de companie 1000 folosesc EURO ca moneda, in timp ce codul de companie 3000 folosesc USD pentru cele mai multe dintre conturi. Cand moneda contabila a codului de companie este moneda locala, inregistarea in acest cont se poate face in orice moneda.

Figura 17: Setari specifice Codului de Companie

Vizualizarea centrala (Central View) a inregistrarilor de baza Carte Mare (G/L Master Record) ofera informatii despre Planul de Conturi si despre setarile specifice Codului de Companie.



Figura 18: Inregistrari de baza Carte Mare

Grupele de conturi sunt folosite pentru organizarea si gestionarea unui numar mare de conturi . Ori de cate ori un cont nou este creat, trebuie specificat pentru el o grupa de conturi.

Figura 19: Grupuri de conturi pentru conturi de Carte Mare

Conturile care apartin aceleiasi grupe de conturi au in mod normal aceleasi functiuni. Puteti avea, de exemplu, un grup de conturi pentru conturi de trezorerie, unul pentru conturi de cheltuieli, unul pentru venituri si altul pentru alte conturi de balanta de verificare.



Grupurilor de conturi le sunt atribuite game de numere. Prin intermediul gamelor de numere puteti controla care dintre numerele de conturi sunt posibile pentru conturi de trezorerie, conturi de cheltuieli, etc.

Grupurile de conturi controleaza forma segmentului cod de companie al conturilor de carte mare. Grupurile de conturi controleaza care camp este obligatoriu pentru introducerea datelor, care este optional si care camp nu trebuie sa fie vizibil in segmentul cod de companie.

Figura 20: Conturi de reconciliere

Conturile de reconciliere leaga registrul auxiliar cu cartea mare in timp real. Aceasta inseamna ca o inregistrare intr-un registru auxiliar inregistreaza in conturile de reconciliere corespunzatoare din cartea mare in acelasi timp.

Registrele auxiliare, care sunt conectate la cartea mare prin conturile de reconciliere sunt: vanzatori, clienti si registru de mijloace fixe.



Figura 21: Indicatori de tranzactie

Un indicator de tranzactie descrie numarul tuturor inregistrarilor intr-un cont in debit sau in credit. Pentru fiecare cont in SAP, se pastreaza o inregistrare pentru debit si o inregistrare pentru credit. Declaratiile financiare pentru codul de companie sunt calculate folosind acesti indicatori de tranzactie.

Daca un cont de carte mare are o inregistrare afisata marcata in inregistrarile de baza, puteti derula din balanta conturilor pana la inregistrare si apoi la documente.

Daca folositi domenii de activitate, indicatorii de tranzactie sunt pastrati pe domenii de activitate (vezi figura 21). Daca se creaza o declaratie financiara pentru domeniul de activitate, indicatorul de tranzactie pentru domeniul de activitate specific este utilizat pentru a furniza informatii pentru declaratia financiara.

Versiune Raport Financiar

Registrul de carte mare este tinut in vederea furnizarii de informatii necesare pentru intocmirea balantei de verificare si a contului de profit si pierdere. Aceste rapoarte trebuie sa indeplineasca cerintele specifice fiecarei tari. De exemplu, in cazul IDES, trebuie sa fie create declaratii pe baza HGB (standardele germane) pentru codul de companie 1000 (Germania) si bazate pe US-GAAP pentru codul de companie 3000 (SUA).

In vederea satisfacerii necesitatilor variate de raportare, in sistemul SAP au fost create diverse versiuni de rapoarte financiare. In aceste versiuni de



rapoarte financiare, se poate stabili care conturi apar si in care linie a declaratiei. In sistemul SAP sunt incluse multe versiuni ale declaratiilor financiare.

Figura 22: Versiuni de rapoarte financiare

Atunci cand realizam rapoarte financiare, selectam o versiune a raportului financiar care contine detaliile structurii raportului.

Figura 23: IDES - Planuri de conturi operationale

Companiile din cadrul IDES folosesc urmatoarele planuri de conturi: INT este folosit de catre codurile de companie: 1000, 2000, 2100, 2300 si

6000 CAUS este folosit de catre codurile de companie 3000 si 4000



CAFR este folosit de catre codul de companie 2200 CAJP este folosit de catre codul de companie 5000

A fost deosebit de important pentru Consiliile Directoare ale IDES, ca codurile de companie din Germania, Marea Britanie, Portugalia si Spania sa apartina aceleiasi arii de control, in conditiile in care o mare parte din activitate se desfasoara in aceste coduri de companie. Drept urmare, toate cele 4 coduri de companie au fost atribuite aceluiasi Plan de Conturi (INT).

Totusi, in anumite tari, trebuie ca raportarea financiara catre autoritati sa se faca utilizand Planul de Conturi specific tarii respective. In scopul de a face posibil ca raportarea externa sa contina numerele de conturi din aceste tari, au fost create planuri de conturi specifice fiecareia din cele 3 coduri de companie. Aceste planuri de conturi specifice tarilor respective, indeplinesc cerintele de raportare din tarile respective.

In inregistrarile de baza efectuate in segmentul codurilor de companie, fiecarui cont de carte mare trebuie sa ii fie atribuit un cont din planul de conturi al tarii respective. Aceasta este realizata folosind un camp numar de cont alternativ.

Grup de Planuri de Conturi

Deoarece nu toate codurile de companie din grupul IDES folosesc acelasi plan de conturi, pentru consolidarea conturilor se foloseste un Grup de Planuri de Conturi. Planurile de conturi operationale sunt asociate acestui grup.

Odata ce un plan de conturi a fost asociat la un grup de planuri de conturi, campul cu numarul grupului de conturi devine necesar in inregistrarile de baza din segmentul de planuri de conturi.



Exercitiu 6: Inregistrari de baza Cont de Carte Mare


Dupa finalizarea acestui exercitiu, veti putea sa: Vizualizati setarile codului de companie pentru diverse conturi de carte

mare

Intocmiti raportul Plan de Conturi Creati un director cont de Carte Mare Creati un cont de Carte Mare Editati o versiune de raport financiar

Exemplu practic

Grupul de companii IDES consta intr-un numar de 9 companii care sunt entitati legal constituite. In sistemul SAP, acestea se regasesc sub forma codului de companie. Fiecare cod de companie are propria carte mare completa sau o lista de conturi in care se pot face inregistrari.

In Registrul de carte mare sunt inregistrate zilnic foarte putine tranzactii in mod direct. Majoritatea tranzactiilor zilnice sunt inregistrate in registrele auxiliare, cum ar fi cele de conturi de creante si cele de datorii. Exercitiile urmatoare va vor ajuta sa fiti mai familiarizati cu inregistrarile de baza din Contabilitatea de Carte Mare.

In vederea invatarii cum sa creati o intrare in jurnal, veti inregistra in lectia urmatoare o crestere de capital pentru IDES Germania. Pentru a realiza acest lucru, in aceasta lectie veti crea un nou cont de Carte Mare, in care veti face inregistrari in lectia urmatoare.

Cerinta 1: Vizualizati planul de conturi

Afisati Planul de Conturi si apoi afisati detaliile contului 131100 din acest plan de conturi.

1. Afisati Planul de Conturi INT. 2. Afisati detaliile contului 131100 din cadrul acestui plan de conturi. Care este denumirea acestui cont de Carte Mare in limba in care a fost

definit? 3. Care este grupa de conturi din care face parte ? 4. Verificati daca este posibil sa traduceti numele acestui cont in alta

limba, sau daca puteti crea cuvinte cheie in vederea cautarii acestui cont.



5. Puteti adauga alte informatii acestui cont ? 6. Definirea acestui cont contine cativa parametri de control. Aici, de

exemplu, puteti defini daca contul face parte din raportul Profit si Pierdere sau este un cont de balanta de verificare. Ce tip de cont este contul 113100?

Cerinta 2: Analizati setarile pentru codul de companie

In vederea furnizarii setarilor specifice pentru un cod de companie, un cod de companie trebuie sa fie creat pentru un cont de carte mare. Fara efectuarea setarilor specifice codului de companie pentru un cont de carte mare, nu pot fi efectuate inregistrari in acel cod de companie.

1. Observati setarile codului de companie pentru contul de carte mare 113100, in codurile de companie 1000 si 2000. Care este moneda utilizata in codul de companie 1000?

2. Dar in codul de companie 2000 ?

Cerinta 3: Identificati conturile de reconciliere

Identificati conturile de reconciliere pentru conturile de evidenta

1. Vizualizati setarile specifice codului de companie pentru contul de carte mare 160000, in codul de companie 1000. Este acesta un cont de reconciliere? Daca da, pentru care registru auxiliar? Verificati si pentru contul 140000 si codul de companie 2000.

2. Puteti efectua inregistrari in aceste conturi ?

Cerinta 4: Afisati o lista de conturi de carte mare

Afisati o lista de conturi de carte mare pentru un cod de companie.

1. Creati o lista de conturi de carte mare pentru codul de companie 3000 (IDES SUA). Va spune aceasta ce plan de conturi este utilizat in acest cod de companie ?

2. Care este diferenta dintre un plan de conturi si o lista de conturi de carte mare?

Cerinta 5: Determinati pozitia contului 160000 in versiunea raportului financiar INT

Balanta de verificare si raportul privind venitul pot fi rulate folosind diferite versiuni numite versiuni ale rapoartelor financiare. Unele dintre versiuni pot fi foarte detaliate, cum ar fi cele pentru controlul de gestiune, in timp ce altele pot fi foarte sumare, cum sunt cele pentru Consiliul Director. Pentru ca



un cont sa apara in pozitia potrivita in balanta de verificare sau in declaratia de venituri, acesta trebuie sa fie inclus in versiunea de raport financiar folosita atunci cand aceste rapoarte sunt intocmite. Daca nu sunt introduse in versiunea raportului financiar, acesta va aparea in partea de jos a declaratiei de venit in cadrul unei categorii numite Conturi nealocate.

1. Versiunea raportului financiar pe care o vom folosi pentru realizarea balantei de verificare si a declaratiei de venit pentru codul de companie 1000 este INT, avand acelasi nume ca si planul de conturi. Notati pozitia contului 160000 in versiunea INT a raportului financiar. Notati numele declaratiei financiare si toate articolele care urmeaza in ierarhia versiunii declaratiei financiare.

Cerinta 6: Creati un cont de Carte Mare

Pentru o planificata crestere de capital, IDES Germania (cod companie 1000) are nevoie de un nou cont.

1. Verificati Planul de Conturi.

Compania mama este responsabila de atribuirea numerelor de conturi si intretinerea Planului de Conturi pentru grupul IDES. In baza noilor cerinte, compania mama trebuie sa aiba creat contul 700## in planul de conturi INT. Verificati daca acest cont a fost creat.

Nota : ## este numarul grupului dvs

Cerinta 7: Intretineti datele specifice codului de companie

Creati segmentul codului de companie pentru contul 700##. 1. Inainte de a putea face inregistrari in contul 700## in codul de companie

1000, aveti nevoie sa efectuati setarile specifice codului de companie. Contul trebuie sa aiba o structura similara cu cea a contului 70 000. Din acest considerent, folositi acest cont ca referinta.

Asigurati-va ca contul din codul de companie 1000 foloseste ca moneda EURO, ca afisarea inregistrarii este activata, cheia de sortare 001 este introdusa si numarul alternativ al contului este sters.

Salvati contul si ramaneti in ecranul inregistrarilor de baza pentru urmatoarea cerinta.

Cerinta 8: Intretineti versiunea raportarii financiare

Introduceti noul cont de carte mare 700## in versiunea raportarii financiare INT astfel incat sa apara intr-o pozitie corespunzatoare atunci cand intocmiti balanta de verificare.

1. Noul cont trebuie sa fie introdus in versiunea raportarii financiare INT. Introduceti contul in aceeasi pozitie in raportul financiar ca a contului de referinta 70 000.



Solutia 6: Inregistrari de baza Cont de Carte Mare

Cerinta 1: Vizualizati planul de conturi

Afisati Planul de Conturi si apoi afisati detaliile contului 131100 din acest plan de conturi

1. Afisati Planul de Conturi INT. Alegeti : Accounting Financial Accounting General Ledger Information system General Ledger Reports Master Data Chart of Account SAP Minimal variant.

Field Name Value Chart of Accounts INT

a) Afisati raportul prin alegerea iconitei Execute.

2. Afisati detaliile contului 131100 din cadrul acestui plan de conturi. Care este denumirea acestui cont de Carte Mare in limba in care a fost definit? a) Deplasati cursorul in jos la linia contului 131100

Pont : Foloseste Search (ochelarii) pentru a gasi contul. Alege Search din nou si fereastra de dialog Find. Pune cursorul pe contul 113100, linia colorata in galben deschis. Aceasta te va pozitiona pe contul 113100 din lista de conturi Carte Mare. Deplasati cursorul in jos la contul 131100 si alege Select (f2).

Ar trebui sa vedeti urmatoarele : G/L acount long text Deutsche Bank Inland.

3. Care este grupa de conturi din care face parte ?

a) Account group : Liquid funds accounts

4. Verifica daca este posibil sa traduceti numele acestui cont in alta limba sau daca puteti crea cuvinte cheie in vederea cautarii acestui cont.

a) Selectsti Key word / tansalation tab. Aici puteti traduce numele contului si introduce cuvinte cheie pentru cautarea contului.

5. Puteti adauga alte informatii acestui cont ?

a) Da, Selecteaza Information tab. Aici, poti introduce text in diverse scopuri.



6. Definirea acestui cont contine cativa parametri de control. Aici, de exemplu, puteti defini daca contul face parte din raportul Profit si Pierdere sau este un cont de balanta de verificare. Ce tip de cont este contul 113100?

a) Selectati Type/ Description tab. Contul este marcat ca un cont de balanta de verificare.

b) Intoarceti-va la SAP Easy Menu Access tastand /N in campul de comanda.

Cerinta 2 : Analizati setarile pentru codul de companie

In vederea furnizarii setarilor specifice pentru un cod de companie, un cod de companie trebuie sa fie creat pentru un cont de carte mare. Fara efectuarea setarilor specifice codului de companie pentru un cont de carte mare, nu pot fi efectuate inregistrari in acel cod de companie. 1. Observati setarile codului de companie pentru contul de carte mare

113100, in codurile de companie 1000 si 2000. Care este moneda utilizata in codul de companie 1000? Dar in codul de companie 2000 ?

a) Alegeti Accounting Financial Accounting General LedgerMaster Record G/L AccountIndividual Processing In company code

b) Alegeti iconita Display (ochelarii). Moneda contului este EUR. c) Ramaneti in acelasi ecran. Introduceti urmatoarele date :

d) Alegeti iconita Display (ochelarii). Moneda contului este GBP. e) Ramaneti in acelasi ecran pentru urmatoarea cerinta.



Cerinta 3: Identificati conturile de reconciliere

Identificati conturile de reconciliere pentru conturile de evidenta.

1. Vizualizati setarile specifice codului de companie pentru contul de carte mare 160000, in codul de companie 1000. Este acesta un cont de reconciliere ? Daca da, pentru care registru auxiliar ? Verificati si pentru contul 140000 si codul de companie 2000.

a) Daca v-ati intors in SAP Easy Menu Access la finalizarea cerintei anterioare, atunci alegeti : Accounting Financial Accounting General LedgerMaster Record G/L AccountIndividual Processing In company code.

b) Alegeti iconita Display. Contul de reconciliere pentru campul Account type este in Control

Data tab in sectiunea Company Code. In acest camp se introduce valoarea Vendors. Astfel, acest cont este un cont de reconciliere pentru conturi de datorii.

c) Determinati daca conturile 140000 si 2000 sunt conturi de reconciliere prin repetarea pasilor anteriori.

Contul 140000 : Cont de cliring pentru clienti

Contul 2000 : Cont de cliring pentru Mijloace fixe

2. Puteti efectua inregistrari in aceste conturi ?

a) Nu. In conturile de cliring nu pot fi efectuate inregistrari directe din Cartea Mare. In acestea se pot efectua inregistrari indirect cu ajutorul analiticelor. Vom invata mai multe despre cum conturile de reconciliere pot fi efectuate si inregistrate in conturile de creante si de datorii si in conturile de mijloace fixe.

b) Intorceti-va in SAP Easy Menu Access tastand /N in campul de comanda.



Cerinta 4 : Afisati o lista de conturi de carte mare

Afisati o lista de conturi de carte mare pentru un cod de companie. 1. Creati o lista de conturi de carte mare pentru codul de companie 3000

(IDES SUA). Va spune aceasta ce plan de conturi este utilizat in acest cod de companie ?

a) Alegeti : Accounting Financial Accounting General Ledger Information System General Ledger reports Master Data G/L account list SAP minimal variant.

b) Realizati raportul prin alegerea iconitei Execute. c) Da, Numele planului de conturi este in a treia linie a datelor din

antet : CAUS.

2. Care este diferenta dintre un plan de conturi si o lista de conturi de carte mare ?

a) Lista planului de conturi contine conturile pentru care a fost creat segmentul de plan de conturi. Segmentul de plan de conturi contine informatii generale despre contul care apartine la toate codurile de companie, care pot fi inregistrate la conturile din lista..

Lista conturilor de Carte Mare este in mod obisnuit o submultime a listei planului de conturi. Cuprinde conturile pentru care au fost create setarile specifice codului de companie pentru un anumit cod de companie. Spre deosebire de lista planului de conturi, totusi, nu este un raport detaliat.

Cerinta 5 : Determinati pozitia contului 160000 in versiunea raportului financiar INT

Balanta de verificare si raportul privind venitul pot fi rulate folosind diferite versiuni numite versiuni ale rapoartelor financiare. Unele dintre versiuni pot fi foarte detaliate, cum ar fi cele pentru controlul de gestiune, in timp ce altele pot fi foarte sumare, cum sunt cele pentru Consiliul Director. Pentru ca un cont sa apara in pozitia potrivita in balanta de verificare sau in declaratia de venituri, acesta trebuie sa fie inclus in versiunea de raport financiar folosita atunci cand aceste rapoarte sunt intocmite. Daca nu sunt introduse in versiunea raportului financiar, acesta va aparea in partea de jos a declaratiei de venit in cadrul unei categorii numite Conturi nealocate.

1. Versiunea raportului financiar pe care o vom folosi pentru realizarea balantei de verificare si a declaratiei de venit pentru codul de companie



1000 este INT , avand acelasi nume ca si planul de conturi. Notati pozitia contului 160000 in versiunea INT a raportului financiar. Notati numele declaratiei financiare si toate articolele care urmeaza in ierarhia versiunii declaratiei financiare.

a) Alegeti : Accounting Financial Accounting General LedgerMaster Record G/L AccountIndividual Processing In company code.

b) Alegeti iconita Display. c) Alegeti Edit financial statement version.

d) Alegeti Continue. e) Contul 160000 este este gasit in versiunea raportului financiar astfel: Liabilities VendorsAccount Vendor (third parties) With a

residual maturity of up to one year. f) Intorceti-va in SAP Easy Menu Access tastand /N in campul de

comanda.

Cerinta 6: Creati un cont de Carte Mare

Pentru o planificata crestere de capital, IDES Germania (cod companie 1000) are nevoie de un nou cont.

1. Verificati Planul de Conturi.

Compania mama este responsabila de atribuirea numerelor de conturi si intretinerea Planului de Conturi pentru grupul IDES. In baza noilor cerinte, compania mama trebuie sa aiba creat contul 700## in planul de conturi INT. Verificati daca acest cont a fost creat.

Nota: ## este numarul grupului dvs.

a) Alegeti Accounting Financial Accounting General LedgerMaster Record G/L AccountIndividual ProcessingIn Chart of Accounts



b) Alegeti iconita Display Contul ar trebui sa existe c) Intorceti-va in SAP Easy Menu Access

Cerinta 7: Intretineti datele specifice codului de companie

Creati segmentul codului de companie pentru contul 700##.

1. Inainte de a putea face inregistrari in contul 700## in codul de companie 1000, aveti nevoie sa efectuati setarile specifice codului de companie. Contul trebuie sa aiba o structura similara cu cea a contului 70 000. Din acest considerent, folositi acest cont ca referinta.

Asigurati-va ca contul din codul de companie 1000 foloseste ca moneda EURO, ca afisarea inregistrarii este activata, cheia de sortare 001 este introdusa si numarul alternativ al contului este sters.

Salvati contul si ramaneti in ecranul inregistrarilor de baza pentru urmatoarea cerinta.

a) Alegeti Accounting Financial Accounting General LedgerMaster Record G/L AccountIndividual ProcessingIn Company Code.

b) Alege tiCreate with template. c) Completati cu urmatoarele date :

d) Alegeti Enter. e) Verificati daca datele de intrare implicite sunt corecte si stergeti

numarul alternativ al contului in Control Data tab. f) Alegeti Save. g) Ramaneti in acest ecran si continuati cu Cerinta 8.



Cerinta 8 : Intretineti versiunea raportarii financiare

Introduceti noul cont de carte mare 700## in versiunea raportarii financiare INT astfel incat sa apara intr-o pozitie corespunzatoare atunci cand intocmiti balanta de verificare.

1. Noul cont trebuie sa fie introdus in versiunea raportarii financiare INT. Introduceti contul in aceeasi pozitie in raportul financiar ca a contului de referinta 70 000.

a) Daca nu ati ramas in ecranul anterior, alegeti din meniu : Accounting Financial Accounting General LedgerMaster Record G/L AccountIndividual ProcessingIn Company Code

Completati urmatoarele date :

b) Alegeti Change. c) Selectati Edit financial statement version. d) Introduceti urmatoarele date in fereastra de dialog Select Financial

Statement version.

e) Apasati Choose. Daca nu ati ramas in ecranul de la exercitiul anterior, declaratia

financiara trebuie sa apara automat si sa puteti vedea unde este situat contul 70 000 in versiunea raportului financiar.

Daca trebuie sa apelati ecranul din nou, versiunea raportului financiar nu se va deschide automat la contul 70000 . In acest caz , urmati pasii urmatori:

h) Selectati Subscried capital si alegeti Assign accounts din partea de sus a ecranului. Inserati in linia From acct., To acct .the interval 700## to 700##. Selectati D & C ( pentru balanta debit si credit). Daca nu apare o linie libera unde sa introduceti contul, folositi iconita Next Page din partea de jos a casutei de dialog pentru a va deplasa pe o linie libera unde sa poata fi introdus contul. Nu suprascrieti peste un cont existent, pentru ca il veti inlocui cu contul dumneavoastra!

i) Alegeti Continue (enter). j) Alegeti Save.



Nota : Daca ati iesit din ecran din exercitiul anterior si ati reintrat in ecranul inregistrarilor de baza ale codului de companie, versiunea raportului financiar nu va aparea automat la contul de referinta 70000. In acest caz, trebuie sa urmati pasii urmatori dupa ce ati selectat Financial Statement version pentru INT: Pozitionati cursorul deasupra liniei INT si alegeti iconita

Expand subtree (a doua iconita din partea de sus stanga a ecranului)

Versiunea raportului financiar va fi afisata complet. Folositi Find (binoclul din partea de sus a ecranului) pentru a cauta contul 70000 (capital social in actiuni). Selectati contul 70000 in caseta de dialog Find. Contul este identificat in raportul financiar la pozitia Subscried capital.

Selectati Subscried capital si alegeti Assign accounts. Inserati intervalul de la 700## to 700##. Selectati D &C (pentru banata debit si credit).

Alegeti Continue. Alegeti Save. Intorceti-va in SAP Easy Acces Menu.



Sumarul lectiei

In acest moment ar trebui sa puteti sa:

Vizualizati un plan de conturi Vizualizati fisa unui cont de Carte Mare Creati un cont de Carte Mare Descrieti rolul special al unui cont de reconciliere Intretineti o versiune de declaratie financiara Dezvoltati si sa utilizati notiunea de tara si sa grupati planuri de

conturi



Lectia: Tranzactii contabile Prelucrare in Cartea Mare

Rezumatul lectiei

In aceasta lectie veti invata cum sa creati o inregistrare in Cartea Mare, folosind atat metoda traditionala, cat si metoda Enjoy. In primul rand este analizata structura documentului financiar. Apoi, sunt examinate efectele inregistrarilor efectuate prin analiza tranzactiilor in conturile in care au fost inregistrate si prin intocmirea balantei de verificare. Vom vedea de asemenea ca si Contabilitatea interna si externa sunt integrate prin folosirea cost elements (elementelor de cost).

Obiectivele lectiei:

Dupa finalizarea acestei lectii, veti putea sa: Efectuati inregistrari in Cartea Mare folosind ecranul de introducere a

tranzactiilor Enjoy sau cel complex traditional Explicati cum este structurat un document contabil Interogati un cont de CM Intocmiti balanta de verificare Vizualizati elementele de cost

Exemplu practic :

In munca lor zilnica, contabilii creaza multe intrari in jurnal.. In sistemul SAP contabilii pot efectua o singura intrare in ecranul de introducere a tranzactiilor Enjoy pentru cele mai multe dintre inregistrarile lor zilnice. In multe cazuri este folosita si metoda traditionala de introducere a datelor. In ambele metode, inregistrarile in conturile de CM sunt automat introduse in raportul de venit. Respectivele inregistrari pot fi deasemeni vizualizate cand sunt interogate inregistrarile din conturi.

IDES intentioneaza sa vanda noi actiuni. Aceasta tranzactie va fi reflectata printr-o noua intrare in CM, intr-un nou cont de capital, pe care l-am creat in lectia anterioara.

AC010 Lectia: Tranzactii contabile Prelucrare in Cartea Mare


Figura 24: Inregistrari in conturi de CM

Incepand cu versiunea R3 / Release 4.6., puteti sa efectuati o inregistrare a unui document contabil utilizand o sigura inregistrare intr-un singur ecran. Ecranul de introducere este impartit in urmatoarele zone:

Sablonul de lucru (Work template ) Aici puteti selecta din mai multe variante de ecran sabloane de atribuire a conturilor sau sa retineti documente ca referinta. Un document retinut este un document pe care un utilizator il salveaza fara sa il inregistreze, in idea ca utilizatorul il va completa si inregistra ulterior.

Pentru a va intoarce la forma originala a tabelului de introducere date, faceti dublu-click pe ecran si alegeti Reset screen variant.

Date antet (Header data) Datele de antet se aplica la intregul document, cum ar fi data inregistrarii si tipul documentului. Unele date de antet pot fi afisate in mod vizualizare sau ascunse de utilizator prin utilizarea optiunilor de editare.

Datele din inregistrari (Line item information) Aici sunt introduse inregistrarile din document.

Zona de informatii Aici balantele debit si credit sunt afisate prin utilizarea unei iconite tip semafor.



Figura 25: Ecranul de inregistrare a tranzactiilor Enjoy

Figura 26: Inregistari standard / complex

Inregistrarea de tip complex, general corespunde celei vechi, inregistrarea standard a tranzactiei FB01, care este mai dificila.

1. In ecranul initial, introduceti informatiile din antetul documentului. In plus, introduceti cheia de inregistrare si contul in prima linie a



inregistrarilor. Cheia de inregistrare furnizeaza sistemului informatii privind tipul de cont (contul de carte mare, client, vanzator, mijloc fix sau material) si poate influenta forma ecranului de introducere pentru inregistrari, care va fi vazut in ecranul urmator. Cheia de identificare a ecranului de introducere a inregistarilor este grupul de stare de campuri a contului in care sunt efectuatre inregistrarile.

2. Cu aceste informatii (cheia de inregistrare si grupul stare de campuri al contului in care se inregistreaza) definim ecranul detaliat de introducere a primei inregistrari. Cand alegeti Enter, va deplasati in ecranul urmator care contine campul Amount (Suma) si campul Additional account assignment pentru prima linie. Acesta include, de exemplu, domeniul de activitate, text si centrul de cost.

3. In partea de jos a celui de-al doilea ecran, introduceti cheia de inregistrare si contul pentru a doua linie a inregistrarii. Cand alegeti Enter intrati in al treile ecran, care contine campul Amount (Suma) si campul Additional account assignment pentru a doua linie. Puteti continua in acelasi mod cu toate liniile pentru inregistrare.

4. In vederea transferarii informatiilor de la FI la CO (modulul de control), un cost element (un element de cost) trebuie sa existe si un cont de CM de cheltuiala in care sa fie efectuata inregistrarea. Un element de cost primar poate fi creat automat, atunci cand este creat un nou cont de CM. Elementele Cheltuieli /Venituri exista doar in contul P&L (Profit si Pierdere ). Te poti conecta la toate elementele de cost din inregistrarile de baza a CM.

Figura 27: Primul Ecran al Inregistrarii Complexe



Figura 28: Ecranul al doilea al Inregistrarii Complexe

Figura 29 Tipuri importante de documente

In vederea distingerii intre multiplele tipuri de documente contabile, este definita notiune de tipuri de documente. Fiecarui document ii este atribuit unui anumit tip de document, care este introdus in datele de antet. Numerele documentelor sunt furnizate de plaja de numere acordate unuia sau mai multor tipuri de documente.

Pentru inregistrarea in conturile de CM, tipul de document SA este cel mai des folosit, desi exista posibilitatea alegerii din mai multe tipuri de documente, cum ar fi: documente de acumulare/esalonare, documente de evaluare , samd.



Figura 30: Chei de inregistrare

Fiecare inregistrare a documentului contine o cheie de inregistrare . Acesta este un instrument de control intern si este introdus in ecranul de introducere complex (traditional) pentru a informa sistemul : care este tipul de cont in care se face inregistrarea daca inregistrarea este facuta pe debit sau pe credit

In ecranul de introducere Enjoy, nu mai ai nevoie de cheie de inregistrare. In loc de debit apare cheia de inregistrare 40 si in loc de credit apare cheia de inregistrare 50. Aceste chei de inregistrare apar in document si functiile lor de control raman relevante.

Figura 31: Chei de inregistrare standard

Cheia de inregistrare PK are functie de control pentru datele din document. Cu aceasta se specifica urmatoarele :

1. Tipul de cont folosit pentru inregistrare

2. Inregistrarea datelor din document in Debit sau Credit

3. Stare camp informatii suplimentare



In sistemul SAP exista un mare numar de chei de inregistrare standard. Fiecare cheie de inregistrare este utilizata pentru inregistrare atat in debitul cat si creditul unui anumit tip de cont.

Pentru inregistrare in CM, ai nevoie de doua chei de inregistrare : 40 pentru inregistrarile pe debit si 50 pentru inregistrarile pe credit

Figura 32: Informatii de cont

Pentru a putea vizualiza informatiile despre cont, se pot afisa atat balanta contului cat si lista cu inregistrari . Afisarea inregistrarilor este posibila numai pentru conturile pentru care functia corespunzatoare a fost activata in datele de baza.

Afisarea balantei permite o vizualizare a cifrelor tranzactiilor pentru un anume cont. Va puteti deplasa de la o balanta la o lista de campuri care formeaza balanta.

Din aceasta lista de inregistrari , puteti sa va deplsati la documentul continut in linia cu inregistrare, de unde puteti vedea intreaga tranzactie, prin selectarea butonului Documente overview. Pentru acesta exista un document original, pentru care documentul din sistemul SAP a fost arhivat si pe care il si puteti vizualiza.



Exercitiu 7: Tranzactii contabile in Cartea Mare

Obiectivele exercitiului Dupa finalizarea acestui exercitiu, veti putea sa: Inregistrati documente contabile folosind ambele metode: Enjoy si

traditionala. Realizati o interogare a unui cont. Intocmiti balanta de verificare. Intelegeti rolul elementelor de cost si sa identificati un element de cost

dintr-o inregistrare de baza din CM.

Exercitiu practic

IDES tocmai a vandut actiuni in valoare de 200 000 EURO. Trebuie sa creati o inregistrare in CM astfel incat sa reflectati aceasta operatie economica.

Cerinta 1: Inregistrarea unei cresteri de capital

Inregistrati cresterea de capital de 200 000 EURO in contul 700##. Folositi contul 78200, Transfer of reserve, pentru inregistrarea de compensare.

Folositi varianta de ecran With bussines area (Cu domeniu de activitate). Inregistrati tranzactia in domeniul de activitate BA##.

Introduceti Increase in capital, group ## in rubrica text scurt.

1. Introduceti cresterea de capital folosind ecranul de introducere Enjoy. 2. Afisati documentul. Care este intelesul coloanei PK si intrarile din aceasta

coloana, 40 sau 50 ?

Cerinta 2: Interogarea unui cont

Pentru a va asigura ca inregistrarea a fost finalizata corect, verificati balanta contului 78000 doar pentru domeniul dumneavoastra de activitate in care ati facut inregistrarea si desfasurati documentul.

1. Afisati balanta. Verificati cifrele tranzactiei si balanta contului 78200 pentru codul de companie 1000 si domeniul de activitate BA##.



De ce vedeti doar balanta cu 200 000 EURO? Celelalte grupuri nu au efectuat inregistrari in debitul acestui cont ? Ce s-a intamplat cu inregistrarile celorlalte grupuri?

2. Ce aveti de facut pentru a vedea intreaga suma care a fost inregistrata de toate grupurile in timpul ultimului exercitiu?

3. Afisati contul 78200 doar pentru domeniul de activitate BA##. Desfasurati balanta afisata pentru a vedea toate inregistrarile care au fost efectuate in acest cont si pentru domeniul de activitate. Alegeti dintre variate forme a liniei de inregistrare pentru a vedea informatii suplimentare din lista inregistrarilor.

4. Afisati documentul Deplasati-va la document prin desfasurarea si selectarea inregistrarii.

Cerinta 3: Crearea unei inregistrari complexe

Inregistrati unele tranzactii contabile (crestere de capital) asa cum ati procedat la Cerinta 1, folosind inregistrarea General Posting. Folositi document tip SA.

1. Folositi inregistrarea prin ecranul complex (traditional) pentru a debita contul 78200 si a credita contul 700##, pentru domeniul vostru de activitate BA##.

Cerinta 4: Afisare fisa cont

Pentru a afisa o lista a tuturor balantelor conturilor, SAP ofera rapoarte standard. Rulati unul din aceste rapoarte.

1. Creati fisa unui cont. Creati lista soldurilor conturilor pentru perioada curenta si codul de companie 1000. Identificati soldul contului 78200. Care este soldul pentru domeniul vostru de activitate, BA##?

Cerinta 5: Executati balanta de verificare

Executati balanta de verificare pentru a vedea inregistrarile pentru noul cont 700##. 1. Executati balanta pentru contul dumneavoastra folosind INT ca versiune a

raportului financiar. Daca inregistrarea apare la sfarsitul balantei in cadrul Account not assigned (Conturi nealocate), trebuie sa modificati versiunea de raport financiar pentru a include noul dvs cont. Executati balanta de verificare pentru perioada curenta si codul de companie 1000. Folositi INT ca versiune a raportului financiar si imaginea de lista clasica Classical list view.



Cerinta 6 : Vizualizare elemente de cost

Vizualizati elementul de cost pentru un cont de cheltuiala. Un element de cost este creat in vederea inregistrariii obiectelor in CO (gestiunea costurilor), cum ar fi centrele de cost sau/si comenzile interne. Un element de cost primar, poate fi generat in sistemul SAP atunci cand se creaza un cont de P&L (profit si pierdere). Afiseaza elementul de cost pentru contul 475000. 1. Afiseaza contul 475000 central.



Solutia 7: Tranzactii contabile in Cartea Mare

Cerinta 1: Inregistrarea unei cresteri de capital

Inregistrati cresterea de capital de 200 000 EURO in contul 700##. Folositi contul 78200, Transfer of reserve, pentru inregistrarea de compensare.

Folositi varianta de ecran With bussines area (Cu domeniu de activitate). Inregistrati tranzactia in domeniul de activitate BA##.

Introduceti Increase in capital, group ## in rubrica text scurt.

1. Introduceti cresterea de capital folosind ecranul de introducere Enjoy.

a) Alegeti Accounting Financial Accounting General LedgerPostingEnter G/L Account Document.

b) Daca apare cutia de dialog pentru introducerea codului de companie, introduceti codul de companie 1000.

Nota : Daca nu este necesar sa introduceti codul de companie, acesta a fost deja determinat in timpul ultimei inregistrari efectuate. Puteti schimba codul de companie in antet prin alegerea Edit Chose company code din partea superioara a ecranului de introducere Posting screen.

c) Cutia de dialog a codului de companie:

d) Alegeti Continue (enter). e) Date antet:

Unde: Document date = data documentului, posting date = data inregistrarii documentului, short text = text scurt, todays date = date curenta (prezenta).

f) Alegeti Continue (enter). g) Alegeti Tree On daca ecranul cu variante nu este afisat in partea stanga a

ecranului.

AC010 Lectia: Tranzact

Documents

Microsoft Word - RO AC010 Procese de Afaceri in Contabilitatea Financiara.doc