Invertir en soluciones · 2019-11-14 · INVERTIR EN SOLUCIONES GUÍA PRÁCTICA PARA EL USO DE LAS MICROFINANZAS ... Financiación directa de las instituciones de micro˜nanzas

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Guía práctica para el uso de las micro�nanzasen las operaciones del ACNUR

Invertir en soluciones:

La Agencia de la ONU para los RefugiadosOrganización Internacional del Trabajo

INVESTING IN SOLUTIONS

II

A PRACTICAL GUIDE FOR THE USE OF MICROFINANCE IN UNHCR OPERATIONS

© ACNUR, 2011. Todos los derechos reservados.

La reproducción y difusión para �nes educativos u otros �nes no comerciales están autorizadas sin consentimiento previo por escrito de los

titulares de derechos de autor, mientras se reconozcan plenamente las fuentes. La reproducción para la reventa u otros �nes comerciales, o

su traducción para cualquier propósito, están prohibidas sin el permiso escrito de los titulares de derechos de autor. Las peticiones para

obtener tal autorización deberán dirigirse a la Sección de Soluciones Operativas y de Transición de la O�cina del Alto Comisionado de las

Naciones Unidas para los Refugiados (ACNUR) en [email protected]

El Alto Comisionado de las Naciones Unidas para los Refugiados ha tomado todas las precauciones razonables para veri�car la información

contenida en esta publicación. Sin embargo, el material publicado se distribuye sin garantía de ningún tipo, ni expresa ni implícita. La

responsabilidad en la interpretación y el uso del material recae en el lector. En ningún caso el Alto Comisionado de las Naciones Unidas para

los Refugiados será responsable por daños y perjuicios derivados de su uso.

Se pueden obtener copias de este documento en:

ACNUR

Soluciones operativas y la sección de transición

Rue de Montbrillant 94

CP 2500

CH-1202 Ginebra

Suiza

Puede obtenerse más información acerca de este documento sobre el trabajo del ACNUR en medios de vida sostenibles en la Unidad de

Medios de Vida Sostenibles del ACNUR, Sección de Soluciones Operativas y de Transición, [email protected]

Foto de portada: Sri Lanka / PDI retornadas / Nageshwari, esposa de Veerakathy Thanikasalam. Toda la familia fue desplazada en la última

fase de la guerra y después de permanecer en un campamento del gobierno �nalmente han regresado a casa. La subvención para vivienda

del ACNUR fue utilizada para crear esta pequeña tienda.

Oddusudan, distrito de Mullaitivu, noreste de Sri Lanka / ACNUR / D.Seneviratne / mayo de 2010

Diseño grá�co: Alessandro Mannocchi, Roma

Cuadros y grá�cos: ACNUR

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Invertir en soluciones:Guía práctica para el uso de las micro�nanzasen las operaciones del ACNUR

La Agencia de la ONU para los RefugiadosOrganización Internacional del Trabajo

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INVERTIR EN SOLUCIONES GUÍA PRÁCTICA PARA EL USO DE LAS MICROFINANZASEN LAS OPERACIONES DEL ACNUR

ÍNDICE

RECONOCIMIENTO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4

COORDINACIÓN DE LAS ORGANIZACIONES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4

1. INTRODUCCIÓN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6

AUDIENCIA Y PROPÓSITO DE LA GUÍA PRÁCTICA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6

¿QUÉ SON LAS MICROFINANZAS? . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7

MARCO DE POLÍTICAS PARA MICROFINANZAS

EN OPERACIONES DEL ACNUR . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8

Observancia de los objetivos de protección del ACNUR . . . . . . . . . . . . . . . . 8

Principios rectores . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8

2. MEDIOS DE VIDA SOSTENIBLES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13

ESTRATEGIA DEL ACNUR . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13

EL PAPEL DE LAS MICROFINANZAS EN LA ESTRATEGIA DE

MEDIOS DE VIDA SOSTENIBLES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16

Bene�cios potenciales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16

Desafíos para el ACNUR y lecciones aprendidas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18

3. PROCESO DE EVALUACIÓN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20

¿CUÁNDO SON LAS MICROFINANZAS UN INSTRUMENTO ADECUADO? . . . . . 21

REALIZAR UNA EVALUACIÓN DE MERCADO: CUÁNDO, QUIÉN Y CÓMO . . . . 23

Mapeo del entorno político . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23

Identi�cación del mercado destinatario . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25

Estimación de la demanda . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26

Estimación del suministro . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28

ANÁLISIS Y SOLUCIÓN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30

Formas alternativas de asistencia - Servicios no �nancieros . . . . . . . . . . 30

4. DISEÑO DEL PROYECTO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37

MARCO ESTRATÉGICO PARA INTERVENCIONES DE MICROFINANZAS . . . . . . . . 37

SELECCIÓN DE LA MODALIDAD DE ENTREGA ADECUADA . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38

a) Promoción y creación de redes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38

b) Financiación directa de las instituciones de micro�nanzas . . . . . . . . . . . 40

DESVINCULACIÓN RESPONSABLE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43

NORMAS TÉCNICAS ESENCIALES. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44

3

5. SELECCIÓN DE LA AGENCIA ADMINISTRADORA DE FONDOS . . . . . . . . . . . . . 46

CRITERIOS DE SELECCIÓN FUNDAMENTALES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47

ACUERDOS BASADOS EN EL DESEMPEÑO (ABD) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48

ACORDAR OBJETIVOS E IDENTIFICAR MEDIDAS PARA LA INOBSERVANCIA . . . . . 49

6. MONITOREO DEL DESEMPEÑO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51

PRESENTACIÓN DE INFORMES Y SEGUIMIENTO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51

INDICADORES ESENCIALES PARA EL MONITOREO Y

LA PRESENTACIÓN DE INFORMES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 52

Monitoreo del desempeño �nanciero . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 52

Monitoreo del desempeño social . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54

Tendencias adicionales relacionadas con objetivos

de programación del ACNUR . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 56

7. EVALUACIÓN Y AUDITORÍAS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57

EVALUACIONES FORMALES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57

DIRECTRICES PARA AUDITORÍAS EXTERNAS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57

8. HERRAMIENTAS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59

DIRECTRICES DE EVALUACIÓN DEL MERCADO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59

DIRECTRICES PARA LA EVALUACIÓN DE IMF . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63

LISTA DE VERIFICACIÓN PARA AUDITORÍA EXTERNA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 65

TRANSFERENCIA DE ACUERDO DE PROPIEDAD . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 66

ANEXOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 73

GLOSARIO DE TÉRMINOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 73

LISTA DE RECURSOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 83

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Este documento fue escrito por Gaëla Roudy Fraser (ACNUR), Yousra Hamed (OIT) y Deena M. Burjorjee, consultora independiente que ha trabajado en el campo del desarrollo de la micro y pequeña empresa desde hace más de quince años. Se recibieron con agradeci-miento contribuciones y comentarios escritos del grupo de estudio técnico compuesto por Leon Banks, Juana Cooke Camargo, Alonso Durango, Myriam Houtart, Sylvain Ilunga, Kamolmas Jaiyen, Besem Obenson, Anas Roudies, Vicky Tennant, Milos Terzan y Georgina Wilson del ACNUR y Judith Van Doorn de la OIT. Gracias a Michelle Azorbo por los insumos y su investigación sobre las micro�nanzas en las operaciones del ACNUR. Un agradeci-miento especial a Sajjad Malik, Jefe de la SSOT (Sección de Soluciones Operativas y de Transición) y Jean-François Durieux, Director de la DAGP (División de Apoyo y Gestión de Programas) por sus comentarios en la edición �nal.

La guía práctica se basa en gran parte en la Introducción a las micro�nanzas en comunida-des afectadas por con�ictos (2002) y las Lecciones aprendidas de las experiencias del ACNUR con las micro�nanzas (junio de 2010), así como en la evolución de las prácticas en el campo de las micro�nanzas. La revisión de la estructura y el enfoque de la guía es el producto de un taller de revisión de las micro�nanzas celebrado durante dos días en Gine-bra en octubre de 2010. En este taller se reunieron doce altos funcionarios de la OIT y del ACNUR responsables de la programación de micro�nanzas para discutir de qué manera el evolutivo campo de las micro�nanzas debe seguir articulándose en la estrategia general de medios de vidas sostenibles del ACNUR. El documento resultante es un esfuerzo por ofrecer modalidades prácticas de programa que ayuden al personal de terreno a apoyar de mejor manera las micro�nanzas sostenibles como parte de estrategias más amplias de protección y soluciones integrales del ACNUR.

COORDINACIÓN DE LAS ORGANIZACIONESEl Programa de Finanzas Sociales de la OIT (PFS), ubicado en la sede de la OIT en Ginebra, es el punto focal de la OIT para todos los asuntos relacionados con las �nanzas sociales. Las actividades del PFS se dirigen tanto a nivel interno al personal de la OIT (sobre todo prestando asesoría técnica, apoyo y creación de capacidades) y externamente a las partes interesadas, incluyendo gobiernos, organizaciones de empleadores y trabajadores, bancos centrales e instituciones de micro�nanzas (principalmente proporcionando asistencia técnica, asesoría sobre políticas y creación de capacidades). Los objetivos del Programa de Finanzas Sociales son mejorar la capacidad de quienes elaboran las políticas, aliados en el campo social, organizaciones privadas, instituciones �nancieras, para desa-rrollar e implementar las políticas y actividades que mejoren el acceso a las �nanzas para la justicia social. A través de su cooperación con el ACNUR, el Programa de Finanzas Socia-les de la OIT se ha estado moviendo en el área de las operaciones asistenciales iniciadas durante las situaciones inmediatamente posteriores al con�icto.


RECONOCIMIENTO

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La Unidad de Medios de Vida Sostenibles se encuentra dentro de la Sección de Soluciones Operativas y de Transición (SSOT) bajo la División de Apoyo y Gestión de Programas (DAGP) en la sede del ACNUR en Ginebra. La SSOT apoya el mandato del ACNUR de proteger a los refugiados mediante la prestación de servicios operativos oportunos y de calidad a las opera-ciones de terreno, y siendo receptiva a las necesidades expresadas y comprometida con temas y procesos globales. El ACNUR considera que la creación de soluciones duraderas para los refugiados es importante para la consolidación de la paz y la prevención de la recurrencia del desplazamiento. El empoderamiento socioeconómico rede�ne a los refugiados como agentes de su propio desarrollo a largo plazo. Los refugiados que interactúan a nivel socioeconómico con las comunidades locales tienen más posibilidades de volverse autosu�-cientes y de reconstruir sus propias sociedades de manera sostenible cuando retornan, se integran localmente o son reasentados a un tercer país. El ACNUR cree que catalizar la asistencia para el desarrollo en las áreas de acogida de refugiados y de recepción de retorna-dos fomentará un ambiente favorable a largo plazo para los refugiados y los retornados y sus comunidades de acogida. El ACNUR trabaja con actores del desarrollo y gobiernos de acogi-da para promover los derechos socioeconómicos de los refugiados.

La alianza del ACNUR con la OIT diseña instrumentos e intervenciones para refugiados, retornados y poblaciones de acogida a través de una perspectiva humanitaria y de desa-rrollo combinada.

Burundi / Refugiados de la República Democrática del Congo (RDC) / Una asociación de refugiados del pequeño pueblo de Uvira cultiva arroz y tomates con la ayuda de un proyecto �nanciado por el ACNUR. Gatumba, zona rural de la provincia de Bujumbura / ACNUR / A.Kirchhof / junio de 2009

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AUDIENCIA Y PROPÓSITO DE LA GUÍA PRÁCTICALa reducción de la dependencia a través del empoderamiento económico y la promo-ción de la autosu�ciencia son parte fundamental del mandato del ACNUR de proteger y promover soluciones duraderas para las personas de interés1 (PI). Por lo general, esto involucra una variedad de intervenciones a corto y largo plazo y, por lo tanto, es funda-mental para un enfoque integrado de medios de vida sostenibles. Bajo ciertas condicio-nes y con una buena plani�cación, las micro�nanzas son herramientas que pueden contribuir a la mejora de la capacidad de las PI de generar ingresos y mejorar su calidad de vida, en particular de las mujeres, quienes representan el 70% de la clientela de las micro�nanzas en todo el mundo. Sin embargo, las micro�nanzas no son una panacea para todos los problemas socioeconómicos que enfrentan las PI y, por lo tanto, cuando se evalúe su potencial uso deben ser consideradas cuidadosamente y en colaboración con los actores de desarrollo. Se trata de un área especializada que contribuye con los objetivos de desarrollo a más largo plazo.

La guía práctica ha sido desarrollada para los potenciales administradores e implemen-tadores de los programas de medios de vida sostenibles (personal de programa, perso-nal de terreno, o�ciales de protección, altos directivos, etc.) considerando el uso de las micro�nanzas como parte de una estrategia más amplia de medios de vida sostenibles. El marco de políticas se dirige especí�camente a los encargados de tomar decisiones dentro del ACNUR.

La guía práctica se basa en la Introducción a las micro�nanzas en comunidades afectadas por con�ictos (2002) de ACNUR/OIT y las Lecciones aprendidas de las experiencias del ACNUR con las micro�nanzas (junio de 2010), así como en la evolución de las prácticas en el campo de las micro�nanzas. Su objetivo es actualizar y sustituir la orientación propor-cionada en el Capítulo 4 del Manual de Programación del ACNUR.2 La presente guía procura proporcionar información y herramientas prácticas para evaluar la idoneidad de las micro�nanzas en una comunidad afectada por el con�icto y, si es pertinente, para ayudar a diseñar intervenciones sostenibles de micro�nanzas que ayudarán al ACNUR a cumplir sus objetivos de protección. La guía ofrece herramientas concretas para ayudar a diseñar, monitorear y evaluar proyectos sostenibles de micro�nanzas, incluyendo plantillas de muestra, formatos y listas de veri�cación.

El lanzamiento de la guía práctica será respaldado por un programa de capacitación sobre programación de medios de vida sostenibles, que incluirá un componente de

1 Las personas de interés del ACNUR son refugiados, repatriados, apátridas y desplazados internos.

2 El Capítulo 4 del Manual de programación del ACNUR está siendo revisado en 2011. La nueva versión hará referencia a estas directrices.

INTRODUCCIÓN

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micro�nanzas. Los módulos de capacitación serán desarrollados en colaboración con la OIT y sus especialistas en �nanzas sociales y se impartirán a través de eventos regionales de capacitación y de aprendizaje vía Internet ofrecidos al personal del ACNUR y a socios selec-cionados.

Nota sobre terminologíaEsta guía práctica se centra en los refugiados y solicitantes de asilo, pero en algu-nos contextos será relevante para retornados, desplazados internos y personas apátridas. En este documento el término refugiado se utiliza principalmente para facilitar la lectura.

¿QUÉ SON LAS MICROFINANZAS?Las micro�nanzas implican la prestación de servicios �nancieros como ahorros, crédito, transferencias de dinero y microseguros a personas pobres y de bajos ingresos que son económicamente activas. Estos servicios generalmente están destinados a apoyar actividades productivas y se caracterizan por:

Enfoque en empresarios pobres: Prestación de servicios a clientes de bajos ingresos, mujeres y hombres, con capacidad de generar medios de vida sostenibles, pero que carecen de acceso a servicios �nancieros.

Préstamo adecuado al cliente: Acceso simple y conveniente a préstamos pequeños, a corto plazo y repetidos, usando sustitutos de garantías (por ejemplo, avales grupales o ahorro obligatorio) para motivar los pagos. Evaluación informal de los prestatarios, basada a menudo en referencias y un simple análisis de �ujo de caja en lugar de los prolongados procedimientos de aplicación.

Ahorro voluntario seguro: Servicios que faciliten los depósitos pequeños, cobros convenientes y fácil acceso a fondos, ya sea independientemente o con otra institución.

Las microfinanzas son

Préstamos de negocios

Préstamos de vivienda

Ahorros

Microseguros

Transferencias y

Remesas

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MARCO DE POLÍTICAS PARA MICROFINANZAS EN OPERACIONES DEL ACNUR

Observancia de los objetivos de protección del ACNUR El capital �nanciero contribuye en la producción y el consumo familiar, y es un importante pilar de los medios de vida sostenibles. Su disponibilidad in�uye en las decisiones de las personas y su capacidad de mejorar sus estrategias de medios de vida sostenibles (invirtiendo en su propia formación, por ejemplo, o al decidir ampliar un negocio o reducir la inseguridad alimentaria o vivir en una vivienda segura y decente). El capital �nanciero es también excepcional en comparación con los otros recursos de medios de vida sostenibles, ya que puede convertirse en otros tipos de capital, por ejemplo, en equipo, tierra o en nuevas habilidades y conocimientos. Un objetivo importante de las estrategias de apoyo a los medios de vida sostenibles debería ser facilitar y promover el acceso a los servicios �nancieros.

El ACNUR reconoce que el acceso al capital �nanciero es un elemento importante de las soluciones duraderas necesarias para promover la autosu�ciencia, la convivencia y la dignidad de los desplazados a través del empoderamiento económico. Además, el ACNUR reconoce el papel de las micro�nanzas en el aumento del capital �nanciero de hombres y mujeres que no tienen acceso a servicios �nancieros formales. Así, el ACNUR procura desarrollar un enfoque más estandarizado en su programación de las micro�nanzas como parte de una estrategia integral para apoyar los medios de vida sostenibles que se ajuste a las normas de la práctica internacional, teniendo en cuenta el contexto del país y la capacidad de la población local de utilizar y bene�ciarse de las intervenciones de micro�nanzas. El enfoque del ACNUR en la programación de los medios de vida sostenibles y el lugar de las micro�nanzas dentro de la estrategia más amplia de apoyo a los medios de vida sostenibles se presentan en el siguiente capítulo.

Principios rectoresEl ACNUR ha adoptado las siguientes directrices políticas, basadas en el principio de que las micro�nanzas necesitan un compromiso a largo plazo para garantizar la sostenibilidad. Estas directrices se ajustan a las normas comunes acordadas en el Manual Esfera3 y las Normas mínimas para la recuperación económica promovidas por el grupo de trabajo de la Red de Educación y Promoción de la Pequeña Empresa (SEEP, por su sigla en inglés)4. En las sucesivas secciones de esta guía se proporciona orientación detallada sobre cómo aplicar los siguientes principios rectores.

3 Manual Esfera (edición 2011), “¿Qué es Esfera?” 5. “Esfera es tres cosas: un manual [Carta humanitaria y normas mínimas de respuesta humanitaria en casos de desastre], un amplio proceso de colaboración y un compromiso con la calidad y la rendición de cuentas.” (ibíd.).

El proyecto ha desarrollado varias herramientas, pero la principal es el Manual Esfera.

4 Red SEEP, Normas mínimas para la recuperación económica después de la crisis. Segunda edición, 2010.

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Programación orientada al mercado Donde el ACNUR ha identi�cado la necesidad de proteger y fortalecer los medios de

vida sostenibles de sus personas de interés, llevará a cabo una evaluación de los medios de vida sostenibles para determinar la demanda de intervenciones de apoyo a los medios de de vida sostenibles, incluyendo las micro�nanzas. Esta evaluación incluirá a un experto en micro�nanzas o al O�cial de medios de vida sostenibles. Si bien los resultados de una evaluación participativa (EP) del ACNUR pueden identi�car la necesidad de apoyo a los medios de vida sostenibles y una profunda necesidad de dinero en efectivo, EP per se no proporciona información su�ciente para identi�car la oferta y la demanda de crédito y la capacidad de los prestatarios de pagar un préstamo. Para ello es necesaria una evaluación especí�ca.5

Donde no existan las condiciones ambientales esenciales para apoyar los programas de micro�nanzas, el ACNUR puede realizar otro tipo de actividades que promuevan la autosu�ciencia y la generación de ingresos, preparando así el terreno para futuras actividades de micro�nanzas.

Los programas preparatorios que promueven la autosu�ciencia tendrán como objetivo empoderar a las personas, reconstruir las habilidades, infundir con�anza y establecer una base �nanciera mínima. También reforzarán tradicionales basados en la comunidad de servicios �nancieros ya se utiliza y conocidos por la población de interés. Se deben construir cimientos sólidos para atraer en el futuro a las instituciones profesionales de micro�nanzas y evitar operar como algo parecido a un programa de subsidio que podría distorsionar el mercado para las actividades sostenibles de micro�nanzas.

Incluso cuando las condiciones pueden ser apropiadas para refugiados, retornados y PDI, no necesariamente lo son para las personas apátridas. Los criterios de elegibilidad de las instituciones de micro�nanzas (IMF) locales, el contexto normativo, la situación de desplazamiento y el contexto nacional determinarán si es posible que las personas apátridas accedan a los servicios �nancieros.

5 Los elementos de los medios de vida sostenibles y la evaluación de las micro�nanzas serán incorporados en las revisiones de la metodología de la EP en la medida de lo posible.

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Coordinación y efectividad El ACNUR tratará de actuar como facilitador y catalizador cuando sea posible, alentan-

do a las organizaciones de desarrollo a invertir en las zonas de acogida y sus comuni-dades y a incluir a todos los grupos poblacionales en sus programas. Cuando proceda, el ACNUR abogará por la inclusión de sus personas de interés (PI) en los actuales siste-mas nacionales de micro�nanzas.

El ACNUR procurará establecer alianzas con donantes y agencias de la ONU para el desarrollo desde el principio para garantizar la promoción y una adecuada �nancia-ción para el proyecto hasta que se alcance la sostenibilidad. El ACNUR debe ser claro en cuanto a su participación e inversión a corto plazo y debe garantizar una estrategia para la sostenibilidad a largo plazo es expuesta con claridad. Se deben de�nir puntos de referencia especí�cos para el logro de esta estrategia a largo plazo. Evaluaciones simples y encuestas de satisfacción del cliente serán parte de la estrategia de imple-mentación.

Junto con los socios para el desarrollo, el ACNUR buscará explorar formas innovadoras de fomentar y apoyar las contribuciones de capital semilla para iniciativas piloto que desarrollen servicios �nancieros para retornados, refugiados y otras personas de interés. El ACNUR, los donantes y los socios prestarán especial atención al fortaleci-miento institucional de las IMF locales, existentes o potenciales, identi�cadas como proveedores de servicios de este sector para trabajar con personas de interés. El ACNUR y los donantes fomentarán el desarrollo de puntos de referencia y requisitos mínimos que deben cumplir las instituciones de micro�nanzas (IMF) con el �n de obtener �nanciación.

Competencias del personal El ACNUR invertirá en el fortalecimiento de los conocimientos del personal en el

diseño e implementación de los programas de micro�nanzas, de modo que puedan ser agentes efectivos para apoyar estas áreas del programa. Si es necesario, se harán inversiones en la formación técnica del personal de medios de vida sostenibles del ACNUR para plani�car y respaldar efectivamente los proyectos de micro�nanzas a nivel de país.

Para garantizar la calidad en el diseño de los proyectos de micro�nanzas y su mecanis-mo de monitoreo, las operaciones de terreno del ACNUR consultarán con los expertos técnicos en la Sede o en las regiones que estén disponibles y si es necesario contrata-rán expertos de la OIT y/o contratarán consultores expertos.


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No generar perjuicios Se hará una clara distinción entre la prestación de servicios �nancieros y la asistencia

humanitaria. Las micro subvenciones para �nes comerciales deben utilizarse sólo en casos excepcionales. No se deben dar cuando predomina la economía monetaria y cuando las personas de interés son clientes potenciales de las micro�nanzas (ver sección Formas alternativas de asistencia, pág. 30).

El ACNUR no prestará directamente los servicios de micro�nanzas/microcrédito a personas de interés, sino que desempeñará un papel central en la plani�cación, �nanciación y monitoreo de los proyectos implementados por un apropiado socio de micro�nanzas (IMF).

Los servicios de crédito no deben ser considerados para los refugiados cuyo reasenta-miento o repatriación voluntaria sean inminentes. Facilitar el acceso de los refugiados a otros servicios �nancieros como el ahorro y las transferencias de dinero aún puede considerarse en este tipo de situaciones. En circunstancias excepcionales, sin embar-go, no se debe impedir la salida del país de un refugiado que ha obtenido un présta-mo a través de un proyecto patrocinado por el ACNUR y que ha sido seleccionado para el reasentamiento o cuyo retorno voluntario es inminente. En tal situación, y si el refugiado cliente no estaba en capacidad de pagar un préstamo a su debido tiempo, el ACNUR podría negociar con la IMF para reprogramar el pago del préstamo y encontrar una solución.

El ACNUR sólo apoyará los proyectos de micro�nanzas que se implementan a través de socios con trayectoria y experiencia comprobadas en las micro�nanzas, que basan sus operaciones en un análisis socioeconómico y �nanciero, y para quienes la sosteni-bilidad a largo plazo es uno de sus principales objetivos. El personal de los socios debe tener el per�l adecuado para llevar a cabo un proyecto de micro�nanzas. Serán examinadas cuidadosamente las excepciones para IMF que demuestren el potencial para desarrollar las habilidades necesarias y que tengan el compromiso de alcanzar mayor pericia para continuar fortaleciéndose institucionalmente respecto a tales actividades.

En caso de no encontrar experiencia comprobada en micro�nanzas y microcrédito, el ACNUR no se embarcará en la �nanciación de intervenciones de micro�nanzas.

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Objetivo y estrategia de intervención bien de�nidos Cuando existen las condiciones ambientales mínimas para un proyecto de micro�-

nanzas, los fondos pueden ser suministrados en dos niveles:

1. Apoyo para gastos institucionales y operativos. Las IMF que no han trabaja-do con PI probablemente necesitarán un apoyo inicial para adaptar sus produc-tos y procedimientos para satisfacer a este nuevo grupo de clientes. Las subven-ciones para cubrir las actividades de fortalecimiento institucional, así como los gastos operativos adicionales derivados de esta nueva línea de negocio, serán importantes para crear proyectos de micro�nanzas fuertes que continuarán funcionando con la población de interés después del periodo de vigencia del proyecto. El apoyo puede asumir la forma de �nanciación para una evaluación de mercado, desarrollo de nuevos productos, pruebas piloto, expansión de sucursa-les, etc. Esto se hace a través de un acuerdo de alianza normal del ACNUR y segui-rá las normas y reglamentación habituales para la implementación, rendición de cuentas y narrativa/presentación de informes �nancieros.

2. Contribución al capital de préstamo. El apoyo al capital de préstamo de una IMF para la expansión de los servicios a la población destinataria también se puede otorgar como una donación condicional y con base en las buenas prácti-cas en micro�nanzas, incluyendo claros planes de trabajo y objetivos de desem-peño destinados a proporcionar un servicio sostenible. Los fondos de préstamo del proyecto serán transferidos a las IMF socias de inmediato y se �rmará un acuerdo de “Transferencia de propiedad” (ver la sección Herramientas). Este proceso puede ser realizado y completado en un solo paso o en varias etapas después de haber cumplido exitosamente los objetivos de desempeño del proyecto.

Las estrategias de sostenibilidad para un proyecto de micro�nanzas deben ser incor-poradas en el diseño desde el principio. El ACNUR identi�cará formas de fortalecer la capacidad de la institución local de micro�nanzas utilizando la experiencia de un socio competente.


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El ACNUR reconoce a los refugiados como socios emprendedores y activos que juegan un papel fundamental en su propia protección y en la búsqueda de soluciones duraderas. En consecuencia, los programas de medios de vida sostenibles del ACNUR tienen por objeto proteger las habilidades y los recursos productivos que las personas llevan consigo, recuperar aquellos que se hayan perdido, y desarrollar las capacidades y ampliar las oportunidades que las personas necesitan en un nuevo entorno. Los recursos pueden incluir habilidades individuales y experiencia laboral (capital humano); tierra y animales de trabajo (capital natural); ahorro, rentas y remesas (capital �nanciero); equipo (capital físico); y grupos formales de apoyo y redes informales (capital social).6

El objetivo general de las estrategias de apoyo a los medios de vida sostenibles en un contexto de desplazamiento es permitir que las mujeres y los hombres sean autosu�cientes mediante la protección y el fortalecimiento de sus habilidades y opciones de medios de vida sostenible e in�uenciando el entorno local. Esto se puede lograr a través de proyectos que cumplan con varios objetivos. Algunos tienen un efecto directo e inmediato y otros un efecto indirecto a largo plazo sobre las opciones de medios de vida sostenibles de las personas. Los objetivos de los medios de vida sostenibles y las actividades correspondientes se pueden clasi�car en tres grupos interconectados de la siguiente manera:

MEDIOS DE VIDA SOSTENIBLES

LA ESTRATEGIA DEL ACNUR

La autosu�ciencia es la capacidad de un individuo, una familia o una comunidad de satisfacer sus necesidades esenciales y gozar de derechos sociales y económicos de manera sostenible y digna. A través de sus programas de medios de vida sostenibles, el ACNUR alienta a los hombres y las mujeres a proteger y fortalecer sus habilidades y opciones de medios de vida sostenibles. Al volverse autosu�cientes, los refugiados y las personas desplazadas llevan vidas activas y productivas y están en capacidad de tejer fuertes lazos sociales, económicos y culturales con sus comunidades de acogida, reconstruir la esperanza y preparar el futuro.

6 Departamento para el Desarrollo Internacional (DFID, por su sigla en inglés) (1999), Hoja orientativas sobre los medios de vida sostenibles.

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1. Las intervenciones para el suministro de medios de vida sostenibles tienen un efecto directo e inmediato en el bienestar socioeconómico de las personas y están dirigidas a reducir la vulnerabilidad. Su objetivo es:

Satisfacer las necesidades básicas, proporcionando bienes en especie, como asistencia alimentaria o en efectivo, y

Minimizar los gastos, suministrando servicios básicos y bienes de forma gratui-ta o subsidiada a través de dinero en efectivo o cupones.

2. Las intervenciones de protección de medios de vida sostenibles tienen un efecto directo y de corto a mediano plazo en el bienestar socioeconómico de las personas y están dirigidas a ayudar a las personas a incrementar o diversi�car sus fuentes de ingre-sos, y evitar estrategias de supervivencia negativas. Su objetivo es:

Ayudar a las personas a recuperar o proteger sus recursos de medios de vida sostenibles (por ejemplo, apoyo para producción subvencionada, efectivo o cupones por trabajo, contratación comunitaria, subsidios condicionados para desarrollo de microempresas, desarrollo de planes de ahorro), y

Ayudar a las personas a adaptarse a nuevos entornos (por ejemplo, enseñanza del idioma local, habilidades para la vida cotidiana, documentación, asesoría jurídica y laboral);

Objetivos a mediano plazo para construir o mejorar los recursos y estrategias de medios de vida sostenibles (por ejemplo, determinada formación profesional y técnica para la prestación de servicios, producción agrícola, trabajo de construc-ción o artesanía, formación empresarial y facilitar el acceso a las micro�nanzas).

3. Las intervenciones de promoción de medios de vida sostenibles tienen un efecto indirecto y de mediano a largo plazo en el bienestar socioeconómico de las personas y están dirigidas a facilitar el acceso al mercado laboral y crear un entorno propicio para los medios de vida sostenibles en la zona de acogida/retorno.

Su objetivo es: Mejorar el acceso de las personas a las principales instituciones, mercados y

servicios (por ejemplo, fortalecimiento institucional e inversión en instituciones de capacitación, en infraestructura de producción, en servicios �nancieros, en cooperativas de comercio y organizaciones comunitarias) y a la información (servicios, prestaciones y derechos), y

Promover políticas favorables (por ejemplo, promover el derecho y el acceso al trabajo).

Una estrategia sólida de apoyo a los medios de vida sostenibles procurará combinar las actividades de suministro, protección y promoción con los objetivos a corto, mediano y largo plazo para que se refuercen mutuamente.

Objetivos de la programación de los medios de vida sostenibles:7


7 Adaptado de DFID (1999), y de Jaspars, S. y O'Callaghan, S, (2010). Challenging Choices: Protection and Livelihoods in Con�ict. Documento informativo, Grupo de Política Humanitaria, Policy Briefs 40, junio de 2010. p. 27

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Los esfuerzos para proteger y promover los medios de vida sostenibles de las poblaciones de refugiados y desplazados se están llevando a cabo en más de 76 operaciones del ACNUR, en todas las regiones y en diversos entornos, es decir, en campamentos y asenta-mientos rurales y en un creciente número de centros urbanos.8 Los siguientes principios básicos subyacen en el enfoque del ACNUR sobre la programación de los medios de vida sostenibles en todos los entornos operativos:

Las personas refugiadas y desplazadas, sea cual sea su origen, jamás forman un grupo homogéneo. Ellas llevan consigo una amplia gama de capacidades sociales y económi-cas, así como de vulnerabilidades. Las intervenciones sobre medios de vida sostenibles deben ser nutridas con detalladas evaluaciones de grupos socioeconómicos y luego adaptadas a las capacidades, necesidades e intereses especí�cos de las familias y los individuos de cada grupo. La transversalización de edad, género y diversidad alcanza su pleno signi�cado en la programación de los medios de vida: las capacidades, las contri-buciones económicas y los roles de género de los individuos dentro de las familias son identi�cados y las intervenciones se diseñan para fortalecer las habilidades especí�cas de hombres, mujeres y jóvenes y para facilitar su acceso a oportunidades de trabajo dignas.

Dondequiera que vayan, las personas suelen esforzarse por usar sus recursos y capacida-des para construir sus propios medios de vida sostenibles y generar ingresos. El papel del ACNUR es ayudar a crear o garantizar el acceso a las oportunidades dignas de medios de vida sostenibles y evitar que tengan que recurrir a opciones de medios de vida sostenibles perjudiciales o riesgosas. Para ello, el ACNUR debe apoyar las intervenciones de medios de vida sostenibles con una fuerte promoción destinada a garantizar a los desplazados el derecho al trabajo y el derecho a obtener los permisos necesarios, y que tengan acceso a los servicios básicos, como la banca, el empleo y la asistencia empresarial.

Las intervenciones económicas son complejas y requieren diferentes socios de sectores priva-dos y públicos. Las instituciones �nancieras, los servicios de capacitación empresarial y de desa-rrollo, los institutos formales de capacitación técnica y profesional, los empleadores, los sindica-tos, los comerciantes y las empresas locales son socios esenciales en la programación de medios de vida sostenibles de calidad. El ACNUR tiene el papel crítico y retador de involucrar a estas diversas partes interesadas en las cuestiones de desplazamiento y protección, y de facilitar o conseguir el acceso de las comunidades desplazadas a las estructuras existentes.

Las intervenciones coherentes de medios de vida sostenibles requieren planes estra-tégicos plurianuales, con intervenciones cuidadosamente secuenciadas y dirigidas, en concordancia con los cambios de actitud de las personas en cuanto al trabajo, la inversión y la contratación. También deben ser lo su�cientemente �exibles para adaptarse a los cambios en el mercado y en las políticas locales, y complementar y contribuir en los planes de desarrollo local. En situaciones de refugiados, las interven-ciones de medios de vida sostenibles deben ayudar a los refugiados a prepararse para las soluciones duraderas, cualquiera que estas puedan ser.

8 Datos de Focus 2012

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El diseño e implementación efectivos requieren conocimientos especializados que el ACNUR debe generar dentro de su fuerza laboral, obtener a través de nuevas alianzas con los sectores públicos y privados, e importar a través de acuerdos con organizaciones especializadas.

EL PAPEL DE LAS MICROFINANZAS EN LA ESTRATEGIA DE MEDIOS DE VIDA SOSTENIBLES

En el contexto de una estrategia integral para apoyar los medios de vida sostenibles en una operación del ACNUR, las micro�nanzas pueden ayudar a proteger y fortalecer el capital �nanciero de los individuos o las familias, ampliando sus oportunidades de medios de vida sostenibles y apoyando su bienestar socioeconómico.

En el corto plazo, el apoyo directo al capital �nanciero (distribuyendo subvenciones en efectivo) debe ser una medida temporal que está condicionada por la buena disposición de las personas y la capacidad de construir sus recursos de medios de vida sostenibles y acceder a las oportunidades de trabajo.

En el mediano y largo plazo, los proyectos de micro�nanzas tienen como objetivo facilitar y promover el acceso sostenible a los servicios prestados por las instituciones de micro�nanzas (ahorro, crédito, transferencias, microseguros).

Bene�cios potencialesLas micro�nanzas tienen el potencial de ser una herramienta poderosa para apoyar los medios de vida sostenibles de las poblaciones de refugiados, siempre y cuando existan las condiciones mínimas (ver capítulo siguiente). A través de la provisión de la �nancia-ción necesaria para las actividades de medios de vida sostenibles, las micro�nanzas pueden conducir a aumentar los ingresos de la familia y a desarrollar la autosu�ciencia económica. Si bien el incremento de los ingresos de ninguna manera es automático y las fuentes con�ables de crédito proporcionan una base para la plani�cación y la expansión de las actividades empresariales, lo que puede ayudar a los refugiados a gestionar mejor los �ujos de efectivo. Además, el acceso a una variedad de productos �nancieros, como los planes de ahorro, los préstamos para aprendizaje/formación, los seguros y las remesas, puede ayudar a reducir el riesgo de la población destinataria, ayudándola a diversi�car sus fuentes de ingresos para satisfacer sus necesidades básicas y hacer frente a las crisis económicas. El acceso a la �nanciación tiene el potencial de ayudar a los refugiados y a las comunidades de acogida:

Generando activos. A través de la compra de terrenos, la construcción o mejora de viviendas, la compra de animales y otro capital productivo.


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Creando o ampliando negocios. Los refugiados empresarios tienen el potencial para superar la fase asistencial y convertirse en parte de la economía formal.

Creando oportunidades de empleo para los demás. Mejorando la calidad de vida para ellos mismos, sus familias y sus comunidades de acogida a través de la creación de puestos de trabajo temporales y permanentes.

Aumentando el ingreso disponible. Resultando en una mayor inversión en servi-cios escolares y de salud, así como mejorando la calidad de la vivienda, la compra de recursos para el hogar y bienes de consumo.

Reduciendo la vulnerabilidad. Ayudando a las familias en la transición de la super-vivencia a un estado que permita la plani�cación del futuro; de ahí la importancia de una cuidadosa evaluación y selección de bene�ciarios, para evitar que intervenciones de micro�nanzas mal diseñadas sean causa de mayor vulnerabilidad debido al endeudamiento.

Promoviendo el empoderamiento de las mujeres. A través de una mayor movili-dad y control de los recursos, una mayor participación en la toma de decisiones del hogar y aumentando la autoestima y las habilidades empresariales. La gran mayoría de clientes de las micro�nanzas en todo el mundo son mujeres.

Desarrollando habilidades �nancieras básicas. A través de las interacciones con las IMF, los refugiados empiezan a adquirir habilidades en contabilidad y administra-ción de empresas, lo que potencia la autoestima y ayuda a construir una cultura de crédito y disciplina de pago.

Aumentando la contribución económica a la comunidad de acogida. Ayudando a los refugiados en la transición de la dependencia de la ayuda humanitaria tradicio-nal a realmente añadir valor a la economía local mediante la creación de empresas (por ejemplo, talleres, puestos de comida, prendas de vestir, mecánica, etc.) que aumentan la disponibilidad de servicios en la comunidad, y mediante el aumento de su propio consumo de bienes y servicios locales gracias al aumento de su poder adquisitivo.

Contribuyendo a los derechos humanos, la convivencia pací�ca y las soluciones duraderas. A través de un mayor acceso a los servicios y la autosu�ciencia, los refu-giados estarán en mejor posición para contribuir a la vida social y económica de su comunidad y para desarrollarse a la par con la población local, promoviendo así su dignidad y ayudándoles a vivir en armonía con la población local. Los refugiados que llevan una vida productiva tienen más posibilidades de volverse autosu�cientes y de adaptarse con éxito a nuevas condiciones del mercado cuando retornan, son reasen-tados a un tercer país o se integran localmente.

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Desafíos para el ACNUR y lecciones aprendidas La carencia de seguridad básica, las políticas del gobierno de acogida que impiden que los refugiados accedan a las instituciones �nancieras y la limitada experiencia de los socios de asistencia tradicional se han combinado para limitar el papel y el impacto de las micro�nan-zas en las operaciones del ACNUR. Como organización humanitaria, el enfoque asistencialista del ACNUR en las micro�nanzas ha sido históricamente muy diferente al de las agencias de desarrollo que está más orientado a los negocios y guiado por los principios de “inclusión �nanciera”. Dentro de las operaciones de terreno del ACNUR esto con frecuencia ha resultado en programación de micro�nanzas no sostenible que no se ajusta a los estándares interna-cionales de buenas prácticas. Mucho de esto tiene que ver con el hecho de que con frecuen-cia el personal del ACNUR debe diseñar las intervenciones en un marco de tiempo muy corto, con plani�cación para satisfacer las necesidades inmediatas de la población destinataria.

Incluso cuando los proyectos están bien elaborados, a menudo son implementados por proveedores tradicionales de servicios humanitarios, sin experiencia en micro�nanzas, como ONG, organizaciones de caridad, organizaciones religiosas, etc., que son conocidas por los bene�ciarios como conductos para la asistencia humanitaria. Esto hace que sea especialmente difícil para las poblaciones destinatarias diferenciar entre un proyecto de préstamos con recuperación de costes (en el que se espera la devolución total del présta-mo) y la asistencia basada en subvenciones.

Por último, el enfoque del ACNUR en los más vulnerables a menudo ha estado en discrepan-cia con el consenso del sector sobre que las micro�nanzas se adaptan mejor a los pobres económicamente activos - es decir, aquellos que poseen las habilidades necesarias para transformar este crédito en mayores ingresos para ellos y sus familias. Proponer créditos a personas que no tienen la capacidad de pago es como ofrecer una deuda, lo que probable-mente provocará más perjuicio que ayuda a las personas extremadamente pobres.

Debido a que el ACNUR reexamina su enfoque sobre las micro�nanzas como parte de una estrategia integrada de medios de vida sostenibles, será decisivo diferenciar claramente desde un principio entre la prestación de micro�nanzas sostenibles y las intervenciones a corto plazo de administración de transferencias de dinero en efectivo destinadas a cubrir las necesidades inmediatas de consumo de los refugiados destinatarios. Esto requerirá una consideración de los diferentes niveles de capacidad y actividad económica de la población refugiada/desplazada, con el �n de identi�car los diferentes “grupos económi-cos” y de�nir las intervenciones que se dirigirán a cada uno de ellos de acuerdo con las necesidades y capacidades especí�cas.9

Como indica esta guía, el ACNUR puede facilitar y promover el acceso mediante el desa-rrollo de la capacidad de las instituciones de micro�nanzas para ofrecer productos adecuados a los refugiados, y la promoción del derecho de los refugiados a los servicios �nancieros, en igualdad de condiciones con la población local de acogida. Con sus socios,

9 Mayor orientación sobre la plani�cación estratégica de medios de vida sostenibles está disponible en: Guía operativa para la protección de refugiados y las soluciones en áreas urbanas, OSTS, Alto Comisionado de las Naciones Unidas para los Refugiados, 2011.

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Mozambique / Campamento de refugiados Maratane / El ACNUR ha iniciado un programa para mejorar la autosu�ciencia de los refugiados, incluso proporcionando pollos a los refugiados para mejorar los ingresos. El plan funciona como un plan de micro�nanzas, los bene�ciarios devuelven la inversión que luego se extiende a nuevos bene�ciarios. / ACNUR / J. Redden / 29 de noviembre de 2006

el ACNUR puede ayudar a preparar a los refugiados para cali�car a los servicios �nancieros a través del fortalecimiento de las capacidades individuales (educación �nanciera, capaci-tación empresarial) y a través de otras medidas de protección de los medios de vida soste-nibles que ayudan a generar y diversi�car los ingresos. Estas medidas de preparación tam-bién ayudarán a proteger a los refugiados del riesgo de endeudarse.

Seleccionar el grupo destinatario correcto (clientes) y seleccionar las instituciones de micro�nanzas correctas (socias) son aspectos fundamentales de las intervenciones de micro�nanzas que se describen en las siguientes secciones.

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El proceso de valoración es el punto de partida del ciclo del proyecto y es esencial para de�nir si una potencial intervención de micro�nanzas se concretará y cómo lo hará. El primer paso del proceso es determinar si las condiciones esenciales para las micro�nanzas están presentes. Si una operación sobre el terreno ya ha realizado una valoración integral de los medios de vida sostenibles, es probable que esta pregunta ya haya tenido respuesta10; y si la valoración de los medios de vida sostenibles ha establecido que las condiciones están presentes para una intervención de micro�nanzas, entonces debe llevarse a cabo una valoración especí�ca de mercado para determinar la demanda y la oferta de los servicios de micro�nanzas. Si no se ha realizado una valoración integral de medios de vida sostenibles, entonces se recomienda vivamente llevar a cabo tal valoración antes de diseñar cualquier intervención de micro�nanzas.

PROCESO DE VALORACIÓN

VALORACIÓNAnalizar las oportunidades

en el mercado

EVALUACIÓNY SEGUIMIENTO

Examinar resultados

DISEÑO DE PROGRAMAEstablecer objetivos, identi�carsocios potenciales y desarrollar

una estrategia de salida

GRÁFICO 1: CICLO DE LOS PROYECTOS DEL ACNUR

SELECCIÓN DE SOCIOSIMPLEMENTADORES

Desarrollar acuerdosbasados en el desempeño

MONITOREODEL DESEMPEÑO

Usar principales indicadores

10 Orientación detallada sobre valoración y plani�cación estratégica de medios de vida sostenibles está disponible en la Guía sobre medios de vida sostenibles, ACNUR, 2011.

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¿CUÁNDO SON LAS MICROFINANZAS UN INSTRUMENTO ADECUADO?

Un aspecto central de las micro�nanzas es el crédito adecuado al cliente. Esto signi�ca que las decisiones sobre el préstamo se basan en una evaluación de la solvencia de la persona, a través de una cuidadosa observación de sus características personales, más que en cualquier otra documentación formal o capacidad personal de entregar una garantía. Tales características personales pueden incluir:

Pericia pertinente;

Nivel de iniciativa empresarial;

Conocimiento del mercado;

Capacidad de manejar una crisis.

Los proveedores de micro�nanzas utilizan con frecuencia sustitutos de garantías que se basan en la presión social, tales como préstamos a grupos solidarios o garantías individua-les que ayudan a asegurar el pago de parte de solicitantes que carecen de bienes valiosos. El préstamo adecuado al cliente requiere la plena con�anza entre la institución �nanciera y el solicitante, y en el caso de préstamos a grupos requiere una adecuada cohesión social local que apoye estas medidas.

La característica de la repatriación, el reasentamiento y la migración futura de muchas situaciones de refugiados crea inestabilidad, lo que hace que la prestación de servicios �nancieros sea altamente problemática. Las restricciones a la circulación, la infraestructura y el transporte precarios, y una confusión general entre la asistencia de emergencia y de desarrollo pueden conducir a que los pagos de devolución sean pobres o inexistentes. La falta de con�anza entre la población de refugiados o desplazados puede signi�car que la presión social es inadecuada como sustituto de garantías, ya que las personas han perdi-do las redes sociales o la con�anza que tenía antes de ser desplazados. Los problemas de seguridad para los refugiados y los proveedores de micro�nanzas en situaciones de crisis complican aún más la situación y constituyen grandes desafíos para las micro�nanzas sostenibles.

Por lo tanto, es muy importante que existan ciertas condiciones esenciales cuando se valora el uso de las micro�nanzas como una herramienta para la rehabilitación y la recu-peración.

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Condiciones esenciales para las micro�nanzas

Relativa estabilidad política

Grado razonable de seguridad y protección: Los clientes deben estar en capacidad de ganar y utilizar el dinero con alguna garantía de que pueden hacerlo con seguridad y sin la amenaza de acoso.

Estado de derecho básico y sistema legal operante que permitan la aplicación de los contratos por parte de los proveedores de micro�nanzas en el caso de incumplimien-to o falta de pago del cliente.

Habilidad en micro�nanzas de los clientes que les permita llevar a cabo sus activida-des empresariales de manera rentable: Acceso a los mercados locales, existencia de disciplina de pago y conocimientos básicos empresariales.

Economía monetaria

Economías de mercados locales basadas en transacciones en dinero en efectivo. Las economías de mercado basadas principalmente en el trueque no serán apropiadas para las micro�nanzas.

Relativa estabilidad de la población

Estabilidad geográ�ca previsible durante un mínimo de 12 a 18 meses que permita el fortalecimiento de la cultura de pago, desarrollar la renovación de préstamos y garan-tizar mayores índices de pago.

Actividad económica y demanda de las micro�nanzas

Existencia de oportunidades para que los refugiados se integren al mercado local sin amenazas.

Ahorros, préstamos y empréstitos informales ya existentes entre los refugiados y las poblaciones de acogida y al interior de las poblaciones de refugiados.

Los refugiados ya operan microempresas sin servicios formales de crédito.

Existencia de instituciones de micro�nanzas (IMF) especializadas.

Existen en la zona instituciones de micro�nanzas dispuestas a colaborar con el ACNUR para la prestación sostenible de servicios de micro�nanzas, ya sea en su área de operación o expandiéndose a nuevas áreas.


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REALIZAR UNA EVALUACIÓN DE MERCADO: CUÁNDO, QUIÉN Y CÓMOSi se ha determinado que existen las condiciones para una intervención de micro�nanzas, entonces será fundamental una evaluación especí�ca de mercado para asegurar que la intervención será diseñada para satisfacer las necesidades de la población local y que será sostenible. La evaluación debe incluir un mapeo integral de las necesidades y recursos, y un análisis de la viabilidad técnica, económica y �nanciera del potencial proyecto de micro�nanzas. El proceso de evaluación estimulará las debidas consultas y coordinación con representantes de las comunidades locales pertinentes, instituciones prestadoras de servicios, agencias gubernamentales y del sector privado. Ver la sección Herramientas sobre Directrices de evaluación de mercados.

Sea como parte de una valoración integral de los medios de vida sostenibles o realizada después de un estudio independiente del mercado micro�nanciero, la evaluación de mercado debe estar dirigida por un experto en micro�nanzas o un o�cial de medios de vida sostenibles quien tiene un claro entendimiento de cómo funcionan los mercados y puede apoyar a la operación de terreno en la etapa de diseño, si es necesario. El informe de evaluación debe ser compartido con las principales partes interesadas del sector (donantes, agencias gubernamentales y socios potenciales) para construir un sentido de responsabilidad y participación conjuntas.

Mapeo del entorno políticoLas políticas gubernamentales sobre derechos y tratos a los refugiados determinarán si los refugiados pueden trabajar y cuando, si pueden �rmar contratos legales y cómo pueden poseer propiedades. Además, el marco jurídico regulador de un país determinará los tipos de instituciones que pueden proporcionar micro�nanzas, los servicios que

Nota sobre socios implementadoresLos proyectos de micro�nanzas no deben ser implementados por organizaciones

humanitarias, en particular aquellas que son conocidas por la población como

administradoras de asistencia de emergencia subvencionada.

Nota sobre población destinatariaEl microcrédito no debe estar dirigido a los más vulnerables (identi�cados a través

de una valoración de los medios de vida sostenibles), quienes necesitan transferen-

cias de dinero en efectivo para cubrir sus necesidades básicas.

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pueden ofrecer y establecerá si una IMF puede cubrir los costos de sus operaciones a través de políticas de tasas de interés sostenibles. La evaluación debe detallar claramente:

Derechos y restricciones legales de los refugiados (sobre la circulación, trabajo, etc.);

Problemas de seguridad y accesibilidad a los refugiados afectados;

Políticas nacionales y/o estrategias relativas a los derechos de los refugiados;

Actitudes de la población y las autoridades locales hacia los refugiados;

Existencia de IMF y/o su capacidad de ofrecer servicios de micro�nanzas, incluyendo el crédito en las zonas de operaciones (y, si existen, las restricciones en los campamentos);

Restricciones sobre las tasas de interés, si existen;

Existencia de legislación sobre micro�nanzas, permisiva o prohibitiva;

Requisitos para acceder a las micro�nanzas (tarjetas de identidad, registros u otra documentación, etc.)


Colombia / PDI / Cúcuta / Una situación de creciente deterioro de la seguridad en todas las regiones cerca de la frontera con Venezuela está afectando cada vez más a la población y condujo a más de 15.000 personas a buscar protección en el vecino país (cantidad que se ha duplicado desde 2006). Niños desplazados sacan una lavadora que alquilan a otras personas para lavar la ropa. Su pequeño negocio le dio a su familia una nueva dignidad y les ayuda a sostenerse. La lavadora se compró gracias a los fondos de microcrédito del ACNUR. / ACNUR / Boris Heger / junio de 2010

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Identi�cación del mercado destinatarioEl mercado destinatario se re�ere a los potenciales participantes en un plan de micro�nan-zas entre la población de refugiados. Una evaluación exhaustiva de la comunidad afecta-da por el con�icto y el impacto de la crisis sobre los niveles de pobreza será fundamental para determinar la efectividad de las micro�nanzas como una respuesta sobre el terreno. Será importante ver más allá de los tipos de actividades económicas presentes en la comunidad, evaluando de qué manera las fuerzas del mercado han sido afectadas por la a�uencia de la población o por el con�icto y qué dinámicas intrafamiliares existentes pueden afectar negativamente el impacto de la intervención de micro�nanzas.

La evaluación debe de�nir claramente:

Población destinataria: Entorno urbano o rural, densidad de población, problemas de movilidad, soluciones previstas, etc.;

Per�l de la familia: Número de miem-bros, miembros productivos, generadores de ingresos, roles de género;

Per�l socioeconómico: Recursos de las familias, habilidades, estrategias de medios de vida sostenibles, acceso a recur-sos y mercados, ingresos y gastos;

Clasi�cación del nivel económico: Se han identi�cado de tres a cuatro grupos con base en lo anterior (por lo general estos son: los más vulnerables, los pobres económicamente activos y aquellos “en mejores circunstancias”), y se calcula la proporción de familias en cada categoría;

Experiencia previa con programas de subvenciones: ¿Mentalidad de depen-dencia? o ¿cultura de crédito o historial de ahorros?

Ver en la sección Herramientas las Directrices de evaluación de mercados sobre cómo llevarse a cabo dentro de la valoración de los medios de vida sostenibles.

Perfil del refugiadoEl per�l típico del refugiado no di�ere signi�cativamente del per�l de un cliente de micro�nanzas estándar. Por lo general, ambos trabajan en el sector informal, en muchos casos no poseen recursos propios y usualmente carecen de documentos de identidad, así como del acceso general a las instituciones �nancieras formales. En algunos casos, los refugiados pueden estar mejor dotados que el cliente promedio de micro�nanzas, ya que pueden tener cali�caciones profesionales, acceso a remesas del exterior y tener experiencia profe-sional en sus países de origen, previa a su desplazamiento.

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Estimación de la demanda No existe un acuerdo universal acerca de la fórmula para estimar la demanda de las micro-�nanzas en un contexto determinado de mercado. La mayoría de las estimaciones de la demanda se basan en el número total de hogares pobres, ajustado para aquellos que realmente buscan las micro�nanzas y que al mismo tiempo cali�carían para un préstamo basado en su actual capacidad11.

Este mismo método se puede utilizar para obtener una estimación aproximada de la demanda de los refugiados y las comunidades de acogida. Los resultados del ejercicio de “clasi�cación económica” de las familias indican cuales hogares tienen más probabilidades de buscar y cali�car para un préstamo. La mayoría de los hogares buscaría un préstamo. Sin embargo, sólo aquellos “en mejores circunstancias” y algunos “pobres económicamente activos” cali�carían, por lo menos en las etapas iniciales de un proyecto de micro�nanzas a más largo plazo. Dado que los refugiados a menudo carecen de un historial de crédito en su país de acogida y que las IMF pueden percibirlos como un grupo de clientes “de mayor riesgo” se recomienda que aquellos “en mejores circunstancias” y los “pobres económica-mente activos” sean considerados para las actividades de micro�nanzas antes que los hoga-res vulnerables. Esto último requerirá algunas actividades preparatorias antes de que puedan ser considerados para los préstamos (ver la sección sobre servicios no �nancieros).


¿Debemos apoyar a los menos vulnerables?Apoyar a las familias con la capacidad existente, es decir, aquellos “en mejores circunstancias” y los “pobres económicamente activos”, es un aspecto importante del enfoque de medios de vida sostenibles del ACNUR. De hecho, sin el apoyo adecuado, estas familias pueden perder sus bienes durante el período de desplaza-miento y caer en la pobreza. En la mayoría de las situaciones, los refugiados “en mejores circunstancias” siguen siendo considerablemente más pobres que los hogares locales de renta media. Sin embargo, los refugiados cuali�cados y los empresarios tienen la capacidad de demostrar los bene�cios de la integración económica dentro de la población local y del país de acogida, proporcionando bienes y servicios y generando empleo a nivel local. Este impacto positivo es de gran valor para el papel del ACNUR en la defensa del derecho al trabajo de todos los refugiados, y puede motivar a los donantes y a los socios del ACNUR a invertir en la programación a largo plazo de los medios de vida sostenibles. Para los hogares más pobres se recomiendan los “enfoques de graduación/gradual” (ver la sección sobre servicios no �nancieros y los programas de graduación/gradual en concreto).

11 Una fórmula común utilizada por el Banco Mundial para evaluar la estimación de la demanda es (i) # de personas pobres o de ingreso bajo por debajo de la línea de pobreza; (ii) dividido entre el tamaño promedio del hogar; (iii) reducido en un 45% -50% para re�ejar el número de personas en este grupo que en realidad buscan un préstamo; y (iv) reducido de nuevo en un 25% para re�ejar los posibles prestatarios que realmente cali�carían al microcrédito. Resumen CGAP, ¿Estamos sobreestimando la demanda de microcréditos? Abril de 2008.

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Una vez que este mercado de destino ha sido identi�cado, pueden llevarse a cabo una encuesta de hogares simple con los miembros de los hogares de los grupos económicos seleccionados para cuanti�car mejor el tipo de servicios necesarios. Temas que se deben considerar en la estimación de la demanda:

¿Cuáles son las necesidades de �nanciación y las limitaciones especí�cas de las muje-res y los hombres en la comunidad?

¿Cuál es la demanda de los diferentes servicios �nancieros: crédito, ahorro, renta, transferencias de dinero, microseguros, etc.?

¿Qué tipos de actividades económicas son visibles en el mercado y cuáles son las potenciales?

¿Cuáles son las fuentes actuales de �nanciación de las empresas locales?

Apoyo a la investigación de mercados en una situación de retornadosEn Afganistán, el ACNUR apoyó una encuesta de clientes de micro�nanzas para determinar el grado de acceso de los refugiados retornados a los servicios de micro-�nanzas. Fue llevada a cabo por dos ONG con experiencia en micro�nanzas en cuatro de las ciudades más importantes del país. Los resultados mostraron tasas muy altas de retornados entre los clientes de la muestra (más del 50%) la mayoría de los cuales eran mujeres. Los préstamos cubrían una amplia variedad de sectores y en su mayoría apoyaban a las microempresas y el comercio. Esta información ha sido ampliamente promovida para demostrar el éxito de las micro�nanzas en el apoyo a la reintegración de los refugiados y la estrategia nacional de integración de las necesidades de los retornados en los programas nacionales).

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Estimación del suministroAl evaluar la actual oferta de micro�nanzas es importante documentar los proveedores de micro�nanzas, formales e informales, y también en qué medida atienden a las poblaciones de refugiados, si lo hacen. Teniendo en cuenta el percibido riesgo de trabajar con refugia-dos, es probable que la mayoría de las IMF no hayan considerado a esta población en sus acciones de mercadeo. Temas que se deben considerar en la evaluación de la oferta:

¿Cuántas y qué tipos de instituciones formales ofrecen micro�nanzas en el mercado, por ejemplo, ONG de servicios múltiples, IMF especializadas, instituciones �nancie-ras no bancarias y bancos micro�nancieros? (Ver el capítulo 5 para una descripción detallada)

¿Cuál es su cartera total: número de clientes atendidos, cuantía promedio de los prés-tamos, total de préstamos pendientes de pago?

¿Dónde están localizadas las IMFy dónde operan geográ�camente?

¿Qué tipo de metodologías utilizan: grupal, individual, ahorro obligatorio, ahorro voluntario?

¿Cuáles son sus canales de distribución: directamente a los clientes, a través de sucur-sales bancarias, usando unidades móviles de préstamo?

¿Cuál es la gama de productos y servicios que ofrecen: crédito, ahorro, transferencias, remesas y seguros?

¿Qué términos ofrecen a sus clientes: planes de amortización, tasas de interés, perío-dos de gracia?

¿Es la actualidad les prestan a los refugiados?

¿Cuáles son las preocupaciones o los problemas percibidos sobre el trabajo con las poblaciones afectadas por el con�icto?

¿Qué apoyo se necesitaría para que las IMF existentes entren en este mercado?


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Cooperación interinstitucional para estimar la oferta de micro�nanzas y de�nir las intervenciones de medios de vida sosteniblesEl ACNUR aplicó un enfoque geográ�co en el oriente de Sudán en colaboración con el PNUD con el �n de evaluar el panorama de las micro�nanzas en dos estados (Kassala y Gedaref), donde un gran número de refugiados, PDI, personas pobres en áreas rurales y urbanas tenían un acceso muy limitado a los servicios �nancieros. Las dos agencias, junto con el Banco Central de Sudán, encargaron un mapeo de mer-cado y un análisis DAFO (Debilidades, amenazas, fortalezas, oportunidades) del sector micro�nanciero.

El objetivo del estudio fue de�nir la naturaleza y los componentes del futuro apoyo del ACNUR y el PNUD en el fortalecimiento del suministro de servicios de micro�-nanzas en el oriente de Sudán. Esta iniciativa forma parte de una estrategia más amplia de apoyo a los medios de vida sostenibles y la integración local, de�nida por el ACNUR, y actualmente es implementada en estrecha colaboración con socios para el desarrollo.

Hyderabad, Pakistán: Los clientes de la institución de micro�nanzas Programa Nacional de Apoyo Rural y los bene�ciarios de un

producto de microseguros recientemente modi�cado, destinado a las familias con una alta incidencia de trabajo infantil, desarrolla-

ron el marco del proyecto de investigación-acción de la OIT: Micro�nanzas para el trabajo decente / OIT, NRSP / Enero de 2009

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Formas alternativas de asistencia - Servicios no �nancierosSi se determina que no existe una justi�cación clara para usar las micro�nanzas en la población de interés, por ejemplo en situaciones de crisis en curso, o que el principal problema de los medios de vida sostenibles no se resolvería con las micro�nanzas, sino con otros servicios de apoyo necesarios, deben llevarse a cabo las intervenciones alterna-tivas de apoyo a los medios de vida sostenibles que sean más pertinentes y tengan un mayor impacto en los refugiados.

En esta situación, el ACNUR promoverá intervenciones no �nancieras de medios de vida sostenibles a través de agencias especializadas que puedan ayudar a los refugiados a poner en marcha actividades generadoras de ingresos y preparar a los refugiados para cali�car al apoyo de las micro�nanzas en el futuro. Las intervenciones preparatorias incluyen:

Subvenciones en dinero efectivo: Están diseñadas para proporcionar a las familias una única inyección de capital para ayudar a estabilizar los ingresos, o para ayudar a recapitalizar las empresas en un entorno de recuperación post-crisis. Este tipo de subvenciones en dinero en efectivo se pueden dirigir a un grupo de población más


ANÁLISIS Y SOLUCIÓN

La evaluación de mercado proporcionará a los administradores de proyecto del ACNUR información detallada sobre las principales oportunidades y retos en el mercado y los vacíos donde la intervención de apoyo a las micro�nanzas del ACNUR podría agregar valor. También debe proporcionar una buena imagen de las principales partes interesa-das en el mercado y las oportunidades de potencial colaboración. El siguiente árbol de decisión registra grá�camente el proceso de evaluación y los resultados.

ESTRATEGIAS ALTERNATIVASDE APOYO A LOS MEDIOS

DE VIDA SOSTENIBLES

GRÁFICO 2: PROGRAMACIÓN DEL ÁRBOL DE DECISIÓN

REALIZACIÓN DE EVALUACIÓNDE MERCADO / ESTRATEGIA DEMEDIOS DE VIDA SOSTENIBLES

RAZÓNSÓLIDA

SI

DISEÑO DE PROGRAMA

SELECCIÓN DEL SOCIO

MONITOREO YEVALUACIÓN (M&E)

RAZÓNSÓLIDA

NO

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amplio que el de los más vulnerables, a diferencia de la asistencia en dinero efectivo (ver más adelante). Los proyectos de subvenciones en dinero en efectivo requieren criterios claros de elegibilidad y procedimientos estrictos para el desembolso que los distingan claramente de las intervenciones de microcrédito, a �n de no in�uen-ciar negativamente al mercado acerca de futuras iniciativas sostenibles de micro�nanzas. Las subvenciones en dinero en efectivo también se dan una única vez en el contexto de la repatriación, para cubrir los gastos familiares para los traslados.

Burundi / Las subvenciones en dinero en efectivo distribuidas por el ACNUR a los repatriados de

Burundi en agosto de 2007 animaron a las personas a retornar a sus lugares de origen y

facilitaron su reintegración. En la foto, una retornada recibe la primera entrega de la

subvención en dinero en efectivo en un centro de tránsito de Burundi. / ACNUR / A. Kirchhof / 2007

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Guía básicas para planes de subvenciones en dinero en efectivo

No aplicar simultáneamente con planes de crédito/préstamo al mismo grupo destinatario, a menos que las subvenciones en dinero se proporcionen como parte de un programa de secuencias, donde el acceso a los préstamos está condiciona-do al uso acordado de la subvención en dinero, por ejemplo, para empezar un negocio que luego se convertirá en receptor elegible para un préstamo. En todas las circunstancias, los bene�ciarios deben entender la diferencia entre las subven-ciones y los préstamos concedidos a través de planes de microcrédito.

Utilizar tanto como estrategia de asistencia a corto plazo (seis meses a un año), con el objetivo de retirarla gradualmente, así como para aumentar gradual-mente los recursos de medios de vida sostenibles y las oportunidades.

Proporcionar información clara a los bene�ciarios acerca del propósito de la subvención, su naturaleza no renovable y el plazo limitado de tiempo.

No implementar a través de los mismos canales que pueden ser utilizados para las micro�nanzas, a �n de evitar confusiones que puedan minar la existente cultura de crédito.

Destinarlos a los más pobres que tienen potencial para participar efectivamen-te en pequeñas empresas o generación de ingresos en el futuro, pero que no pueden hacerlo en el imperante entorno económico.

Siempre que sea posible la subvención debe estar vinculada a intervenciones complementarias no �nancieras, como programas de desarrollo de habilida-des o capacitación empresarial, higiene, VIH/SIDA y salud reproductiva.

Realizar asignaciones de manera transparente, involucrando siempre que sea posible a las comunidades locales y los representantes del gobierno en el proceso de toma de decisiones. Los programas de subvenciones que se trans�eren a la comunidad deben ser puestos en marcha con su�cientes controles �nancieros (por ejemplo, capacitación y monitoreo para una contabilidad transparente, etc.)

Asistencia en dinero efectivo: Se diferencia de las subvenciones en dinero en efec-tivo, en que se proporciona a largo plazo a personas y familias destinatarias ubicadas en las categorías más vulnerables. En situaciones de refugiados o PDI, la asistencia en dinero en efectivo proporciona una red de seguridad social a las personas/familias más vulnerables cuando su situación no les permite acceder a los sistemas nacionales de protección social y/o cuando el derecho al trabajo o la entrada de ingresos forma-les son limitados (por ejemplo, en el caso de los refugiados iraquíes en Jordania y Siria) o cuando estos sistemas no existen o se han interrumpido como consecuencia de una crisis como las situaciones de PDI

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Formación empresarial/en negocios: Análisis de mercado, toma de decisiones, gestión de �ujo de efectivo para ayudar a los refugiados a adaptar sus prácticas empresariales a un nuevo entorno;

Formación profesional y de habilidades técnicas: Dirigida a actualizar las habilida-des según los estándares reconocidos en el país de acogida. Esto es más relevante en situaciones prolongadas donde los refugiados pueden integrarse en la economía local;

Educación �nanciera y gestión de la deuda: Ayuda a crear conciencia sobre cómo ahorrar, administrar gastos, pedir préstamos con prudencia y gestionar el riesgo �nanciero que conllevan los préstamos. Esto incluye el entendimiento sobre tasas de interés, comisiones, calendarios de pago, etc.;

Dinero por trabajo o puestos de trabajo: Planes laborales de corto a mediano plazo que proporcionan �ujos inmediatos de ingresos y ayudan a la población de interés a generar activos;

Siria / Un refugiado iraquí recibe asistencia en dinero en efectivo en el centro de distribución de Douma, como parte del auxilio del ACNUR para prepararse a la estación invernal. / ACNUR / Diciembre de 2010

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Provisión de recursos productivos: Apoyo a asociaciones de pequeños producto-res e insumos para actividades económicas (herramientas para la agricultura o la pesca, bancos de semillas, equipos de procesamiento, etc.);

Levantar las barreras legales: Promoción permanente de la documentación, el reconocimiento de las cuali�caciones, el acceso a tierras de cultivo, el acceso al trabajo;

Fortalecimiento corporativo de las instituciones locales: Invertir en proveedo-res de servicios locales (o�cinas de extensión agrícola; agricultura / pesca / cooperati-vas de comercio; incubadoras de empresas y servicios de desarrollo; instituciones locales de capacitación, etc.)

Nota especial sobre los programas de graduación Cada vez más donantes y agencias del gobierno están explorando maneras de incorporar a las poblaciones vulnerables en los programas convencionales de micro�nanzas a través de un enfoque escalonado de apoyo a los medios de vida sostenibles. Los programas de graduación utilizan una combinación de interven-ciones que se centran en la vinculación de los bene�ciarios de planes (subvencionados) de redes de seguridad social con programas de micro�nanzas establecidos a través de medidas especí�cas y graduales de fortalecimiento institu-cional. Este enfoque se basa en la premisa de que ayudando a los más desvalidos a ahorrar, generar recursos y adquirir conocimientos �nancieros básicos ellos pueden, con el tiempo, obtener los recursos necesarios para emprender actividades econó-micas que pueden bene�ciarse accediendo a las micro�nanzas. A través de la secuencia apropiada de subvenciones para las necesidades inmediatas de consu-mo, estos programas proporcionan formación empresarial y vocacional, servicios de ahorro y, a veces, pequeños préstamos subsidiados para “capacitación”, ayudando a estas personas a prepararse para poner en marcha una microempresa. Una vez que estos individuos han demostrado su capacidad para gestionar este apoyo en fases, ellos se “gradúan” y cali�can para los programas convencionales de micro�nanzas. Sin embargo, es importante señalar que un elemento fundamental para el éxito de estos programas ha sido el uso de organismos profesionales especializados, que se distinguen de los proveedores convencionales de micro�nanzas.

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Lista de veri�cación para el proceso de evaluación

La siguiente lista de veri�cación proporciona las principales consideraciones para el análisis y la toma de decisiones. Si se determina que una intervención de micro�nanzas ACNUR cumple con los siguientes parámetros, y como tal puede ser justi�cada como parte de una estrategia de medios de vida sostenibles, entonces el siguiente paso será pasar a la fase de diseño.

Existe su�ciente demanda de parte de la población de refugiados de servicios de micro-�nanzas que actualmente no está satisfecha por los proveedores de servicios existentes.

La población destinataria tiene la su�ciente capacidad de pago para el uso producti-vo y bene�ciarse así de las micro�nanzas.

La intervención del ACNUR complementaría y no duplicaría los esfuerzos de otros donantes sobre el terreno.

IMF profesionales que operan en el sector estarían dispuestas a trabajar con la pobla-ción de interés de acuerdo con los estándares internacionales de buenas prácticas.

La intervención del ACNUR se puede aprovechar para crear un acceso permanente de los refugiados empresarios a los servicios micro�nancieros locales.

Reproducido con autorización. © CGAP, www.cgap.org

GRÁFICO 3: PROGRAMAS DE GRADUACIÓN

Secuencia de graduación para las IMF

Empleogarantizado

Ayudaalimentaria

Subsidiosen dinero

en efectivo

Fase 1

Aumentó dela seguridadalimentaria

Ahorros

Pequeñospréstamos

subsidiados

Capacitaciónvocacional

Fase 2

Creaciónde recursos

Experiencia enmicro�nanzas

Etapa 3

Graduaciónpara las IMF

convencionales

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Un enfoque colectivo para de�nir las intervenciones adecuadasEn 2008, el ACNUR, el PNUD y la O�cina de Estadísticas de Serbia emprendieron conjun-tamente la Encuesta de medición de los estándares de vida de las PDI, la cual identi�có el apoyo a la vivienda como la principal necesidad de la población de desplazados inter-nos. Muchas familias de PDI habían empezado la construcción de sus propias casas o habían comprado casas viejas que necesitaban rehabilitación; sin embargo, debido a la insu�ciencia de medios económicos no podían �nalizar estos proyectos.

En respuesta a esta claramente de�nida de�ciencia del mercado, el ACNUR desarrolló un proyecto para aumentar el acceso de las PDI a la �nanciación para vivienda, principal-mente kosovares, quienes todavía vivían en centros colectivos o alquilaban viviendas en precarias condiciones. Los socios implementadores del ACNUR son las organizaciones locales de micro�nanzas MicroFinS y Micro Development Fund (MDF).


India / Cooperativa rural sostenida por la OIT reúne a mujeres del pueblo de Kesavarayampatti (Madras). Cada mes, las copartícipes de la cooperativa comparten las ganancias de su trabajo. / OIT / M. Crozet / Marzo de 2002

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Las intervenciones de micro�nanzas deben ser diseñadas con base en las necesidades y oportunidades identi�cadas en el mercado y una evaluación de la capacidad interna del ACNUR para llenar efectivamente este vacío en alianza con los proveedores locales de micro�nanzas.

MARCO ESTRATÉGICO PARA INTERVENCIONES DE MICROFINANZAS En el marco de una estrategia integral de apoyo a los medios de vida sostenibles de los refugiados, el objetivo estratégico de las intervenciones de micro�nanzas es ayudar a ampliar el acceso a los servicios �nancieros de la población destinataria en la zona de acogida o retorno como parte de una solución duradera que vaya más allá de la participa-ción directa del ACNUR.

Así, los recursos �nancieros del ACNUR deben ser invertidos en proyectos que ayuden a los refugiados a entrar en el mercado convencional de las micro�nanzas, en vez de com-ponentes de crédito único de limitada duración. Estas intervenciones deben ser replica-bles y escalables, con una perspectiva a más largo plazo. Una intervención de micro�nan-zas puede ser de dos tipos:

a) Apoyo indirecto del ACNUR para el sector a través de actividades de promoción y creación de redes, y/o;

b) Apoyo �nanciero directo a una institución de micro�nanzas que preste servicios �nancieros a la población de interés. En este caso, el apoyo �nanciero del ACNUR puede adoptar tres formas:

Puede contribuir al capital de préstamo de la IMF; Puede contribuir a la capacidad de la IMF, fuera del capital de préstamo; Puede contribuir a las dos anteriores.

El siguiente cuadro muestra algunos ejemplos de cómo las micro�nanzas pueden utilizar-se para satisfacer una amplia gama de objetivos de desarrollo y protección.

DISEÑO DEL PROYECTO

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SELECCIÓN DE LA MODALIDAD DE ENTREGA ADECUADA

La forma exacta de la intervención del ACNUR dependerá de los proveedores de micro�nan-zas en el mercado y los obstáculos existentes para que la población destinataria pueda acce-der a estos servicios. Sea cual fuere la modalidad exacta, el elemento común debe ser un sólido proveedor local de micro�nanzas quien, con el apoyo adecuado, tiene el interés y la capacidad para proporcionar a la población destinataria un acceso sostenible a los servicios �nancieros.

a) Promoción y creación de redesEn mercados con un fuerte sector de micro�nanzas, donde existen sólidas IMF con acceso a asistencia técnica y de capital, es probable que el principal obstáculo para el acceso sea más la percepción que lo �nanciero. La falta de comprensión respecto a la capacidad de los refugiados de utilizar y pagar los préstamos efectivamente, así como las percepciones erróneas acerca de los riesgos asociados con los préstamos a estas poblaciones, pueden impedir que los refugiados tengan acceso a los servicios �nancieros locales.

CUADRO 1: MODELO DE CUADRO PARA LA PLANEACIÓN DEL PROYECTO

Situación actual Objetivos de desarrolloy protección

Resultados esperados Actividad

Situaciones prolongadas de refugiados donde la población tiene acceso a los mercados locales oportunidades empresariales y servicios de desarrollo empresarial

Promover el autoempleo

Incremento del acceso de los refugiados económi-camente activos al espectro total de servicios �nancieros disponibles en el mercado

Apoyo a la IMF para expandir los servicios de crédito para llegar a la población destinataria, mediante aportes al capital de préstamo de la IMF

Situaciones de campa-mento donde la población es económicamente activa pero las mujeres no tienen igualdad de acceso a recursos y oportunida-des de medios de vida sostenibles

Creación de redes con prestadores de servicios locales que se ocupan de enseñanza básica en �nanzas y formación vocacional

Aumento del número de refugiadas que pueden gestionar e�cazmente los servicios de micro�nanzas

Promover la indepen-dencia socioeconómica de las mujeres emprendedoras y las mujeres cabeza de familia

Suministro de asistencia técnica a la IMF para investigación de mercado/diseño de producto, por ejemplo, préstamo para vivienda, producto especializado de ahorros

Facilitación de los vínculos con programas locales de capacitación/educación

Primera fase de una situación de postcon�icto donde la población tiene estabilidad pero existen pocas oportunidades de integración local o programas que promuevan el desarrollo de habilidades

Promover la creación de recursos

Disponibilidad de productos de micro�nanzas diseñados especí�camente para satisfacer las necesidades de la población destinataria

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Promoción de las estructuras existentesEn Gambia el ACNUR colabora con la Asociación Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crédito de Gambia (NACCUG, por su sigla en inglés). Ya que es la organiza-ción que agrupa a las cooperati-vas de crédito de Gambia, la NACCUG cuenta con numerosos miembros en todo el país y sus servicios �nancieros incluyen la movilización de ahorros y présta-mos. El proyecto implementado con NACCUG tiene por objeto facilitar a los refugiados de Liberia y Sierra Leona el acceso a los servicios de micro�nanzas y proporcionar formación sobre actividades de generación de ingresos. El objetivo es mejorar los medios de vida sostenibles de los refugiados bene�ciarios y sus perspectivas de integración local. A través de la sensibilización se alienta a la población destinataria a inscribirse en las cooperativas de crédito, las cuales les brindan acceso a servicios �nancieros, como la movilización del ahorro y el crédito. La capacitación sobre educación �nanciera y empresa-rial proporciona a los refugiados conocimientos avanzados que les ayudan a ejercer actividades empresariales.

En tales casos, el ACNUR puede desempeñar un importante papel de promoción para ayudar a abrir el acceso:

En algunos casos, esto podría adoptar la forma de �nanciación de estudios de mercado para ayudar a las IMF a comprender mejor las características de las poblaciones de refugiados y sus negocios, su capacidad de pago y las necesidades de �nanciamiento (por ejemplo, el estudio de mercado realizado en Afganistán).

En otras situaciones, puede signi�car la ayuda a los refugiados para cumplir los criterios de crédito establecidos, mediante el suministro de capacitación básica y servicios de enseñanza en �nanzas, y documentación. La educación �nanciera es muy importan-te para garantizar que los individuos se bene�cian del acceso al �nanciamiento y evitan el riesgo de sobreendeudamiento que pueden resultar de préstamos injusti�-cados. La educación sobre temas como presupuesto, ahorro, gestión de créditos y capacidad de negociación puede facilitar que los clientes evalúen mejor sus opcio-nes de �nanciamiento y tomen decisiones más informadas sobre asuntos �nancieros importantes.

Otro punto inicial efectivo cuando los recursos son limitados incluye el trabajo con asociaciones de micro�nanzas locales/nacionales para promover la inves-tigación y el desarrollo en torno a los prés-tamos a las poblaciones de refugiados.

En todos los casos, es útil compartir con las IMF el resultado de las evaluaciones de medios de vida sostenibles que muestran diferentes niveles de capacidad y necesi-dad de la población de refugiados.

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b) Financiación directa de las institucionesde micro�nanzasEn los mercados menos maduros o menos estables, como en las comunidades afectadas por con�ictos, es posible que los provee-dores especializados en micro�nanzas no tengan el capital o la pericia para expandirse más allá de sus clientes actuales para incluir a los clientes de “mayor riesgo”. En este caso la interven-ción del ACNUR podría adoptar la forma de apoyo �nanciero directo destinado a llamar la atención de las IMF sobre el trabajo con la población de interés, para que puedan familiarizarse con sus necesidades de �nanciamiento y su capacidad de pago. Como se mencionó anteriormente, el apoyo �nanciero del ACNUR puede:

contribuir al capital de préstamo de la IMF;

o a la capacidad de implementación de la IMF, aparte de su capital de préstamo;

o puede apoyar los dos anteriores.


Inclusión de solicitantes de asilo y refugiados en los programas públicos existentesEl proyecto de microcrédito del ACNUR en Venezuela procura promover la gene-ración de ingresos y la integración local de refugiados y solicitantes de asilo en las zonas fronterizas. Lo hace en colaboración con dos socios de desarrollo. El primer SI, Banco del Pueblo Soberano (BPS), una institución pública de crédito, ofrece microcréditos con �nes de generación de ingresos a refugiados, solicitantes de asilo y comunidades de acogida venezolanas. El segundo SI, FUNDESTA, funciona como un promotor de las personas de interés, alentándolas a acceder a los servi-cios micro�nancieros. A través de la acción conjunta de los dos SI este proyecto ha tenido éxito en la incorporación de solicitantes de asilo y refugiados en un progra-ma de gobierno que brinda servicios �nancieros para la creación de microempre-sas. Además, los solicitantes de asilo y los refugiados han podido abrir cuentas bancarias, realizando otras transacciones �nancieras, y obtener identi�cación ban-caria temporal, acceso a notarios y otros bene�cios del banco. Los bene�ciarios de estos préstamos han incrementado sus ingresos, han creado oportunidades de empleo en sus comunidades y han consolidado sus lazos con la comunidad local. Además, la capacidad de la población destinataria ha sido fortalecida con la ayuda de talleres y capacitación empresarial, vínculos con redes de producción local y participación comunitaria.

Es de destacar que el ACNUR no proporciona una contribución �nanciera en su acuerdo con el BPS. En cambio, el BPS proporciona todos los recursos �nancieros directamente. En el caso de FUNDESTA, la contribución �nanciera se proporciona bajo el concepto de costo compartido entre el ACNUR y FUNDESTA.

Una IMF que recibe una subvención del

ACNUR para usar como capital de

préstamo se conoce como agencia

administradora de fondos

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Contribución del ACNUR al capital de préstamo de la IMF mediante la transferen-cia de la titularidad de una subvención de capital.Esta modalidad especí�ca está diseñada para los proyectos de micro�nanzas �nanciados por el ACNUR. Permite al ACNUR transferir (o entregar) la titularidad de una subvención que será utilizada por la agencia administradora de fondos para ampliar sus servicios a la PI (usando la subvención como capital de préstamo y por medio de subsecuentes opera-ciones de préstamos como Fondo Rotatorio. También puede ser total o parcialmente utilizada para desarrollar nuevos productos �nancieros (ver más adelante)). Los servicios de programación y los Servicios de Asesoría Legal del ACNUR han diseñado conjuntamen-te un acuerdo para este propósito especí�co: El Acuerdo de Transferencia de Titularidad, que permite al ACNUR �nanciar los capitales de préstamo de una IMF socia durante un período de 4 años. La modalidad de transferencia de la titularidad signi�ca que la subven-ción del ACNUR puede ser retenida por la IMF de un año al otro y no debe cerrarse y devolverse al ACNUR al �nal del año �scal. La modalidad de desembolso y seguimiento de esta subvención se establece en el Acuerdo de Transferencia de Titularidad, que será �rma-do por el ACNUR y el socio seleccionado (Sección 8, Herramientas). Después del período de cuatro años la subvención puede seguir siendo propiedad de la agencia administrado-ra de fondos según el artículo 7.1 del Acuerdo. Un sub-acuerdo estándar debe ser utilizado junto con el Acuerdo de Transferencia de Titularidad, para enmarcar la colaboración en general entre el ACNUR y el socio seleccionado.

Contribución del ACNUR a la capacidad de implementación y difusión de la IMF.Esto se aplica cuando una IMF tiene interés en trabajar con la población destinataria, pero carece de habilidades o pericia o incluso de la infraestructura física para entrar en este nuevo mercado. La �nanciación del ACNUR puede ayudar a las IMF a ampliar los servicios a las comunidades afectadas por con�ictos (por ejemplo, fortaleciendo la capacidad de venta al por menor, creando nuevas sucursales, contratando o capacitando monitores de préstamo que aprendan a ponerse en contacto con los refugiados clientes, desarrollando materiales para capacitar a los refugiados clientes sobre educación �nanciera...). El apoyo debe centrarse en el fortalecimiento de la capacidad de ejecución de estos proveedores de servicios a través de la prestación de servicios de capacitación y consultoría para mejo-rar los estándares profesionales en general. En este caso, puede utilizarse sólo un formato de sub-contrato estándar para esta modalidad.

La �nanciación del ACNUR puede impulsar simultáneamente el capital de préstamo de la IMF y su capacidad de implementación, en cuyo caso deben utilizarse los dos conjuntos de Acuerdos.

Cualquiera sea el objetivo inmediato, la contribución �nanciera del ACNUR debe apoyar el plan de negocios existente de la IMF y no debe causar que la IMF se desvíe de sus objeti-vos centrales. Idealmente, una subvención del ACNUR se dará bajo concepto de costo compartido, y la IMF la usará en paralelo a su propio capital como una expresión de com-promiso institucional a largo plazo.

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Los servicios �nancieros típicos que pueden ser apoyados por el ACNUR incluyen:

Programas de ahorro: Para ayudar a estabilizar los recursos del hogar;

Productos de crédito: Para fomentar las actividades empresariales, la mayoría de las cuales se basan en los vínculos entre los refugiados y los mercados locales; o para permitir el acceso a vivienda o educación;

Remesas: Para transferir dinero desde o hacia las familias en el país de origen / tercer país;

Microseguros: Para apoyar el acceso a la salud.

En algunos casos, el apoyo �nanciero del ACNUR se pueden utilizar para desarrollar nuevos productos �nancieros diseñados para satisfacer las necesidades especí�cas de la población destinataria, si di�eren signi�cativamente de aquellos para los clientes existentes.

Promoción del asentamiento local con préstamos de viviendaLa vulnerable población de personas desplazadas internamente (PDI) en Serbia está expuesta a una serie de riesgos de protección. Las PDI no pueden gozar plenamente de derechos civiles, especialmente los relacionados con la vivienda y el empleo, y carecen de acceso a documentos civiles. La Encuesta de medición de los estándares de vida de las PDI, llevada a cabo en 2008 en cooperación con la O�cina de Estadísti-cas de Serbia, el PNUD y el ACNUR, estableció que el apoyo a la vivienda era la princi-pal necesidad de la población de PDI. Muchas familias de PDI habían comenzado a construir sus propias casas o habían comprado casas viejas que necesitaban rehabi-litación. Sin embargo, debido a la falta de medios económicos, estas familias no pudieron �nalizar el proceso de construcción o rehabilitación. Por ello, el objetivo de los préstamos para vivienda es ayudar a garantizar los recursos físicos (vivienda) para las PDI que todavía viven en centros colectivos o en viviendas de alquiler en precarias condiciones.

Las PDI tienen que cumplir una serie de criterios para ser elegibles para un présta-mo. Estos se re�eren principalmente a su condición, situación de la propiedad y garantías. Los o�ciales de crédito de MicroFinS y MDF entrevistan a cada solicitante y después de la emisión del préstamo un o�cial de crédito veri�ca que el uso del préstamo está en consonancia con el propósito indicado. El proyecto ha dado lugar a una mejora inmediata de las condiciones de vida de las familias desplazadas, que ahora gozan de un mayor sentimiento de seguridad y pertenencia.

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Ayudar a eliminar la percepción de riesgo de las IMFEl ACNUR en Jordania realizó un acuerdo de proyecto con MicroFund for Women (MFW), una reconocida IMF jordana, con el �n de facilitar el acceso y uso de présta-mos a las mujeres refugiadas iraquíes y nacionales. El proyecto pretendía afrontar la renuencia de MFW a atender a esta población, cuya movilidad y débiles lazos socia-les eran percibidos como un riesgo mayor del que presentaba la clientela habitual de MFW. Las dos partes acordaron de�nir la población destinataria como mujeres iraquíes con vínculos signi�cativos en Jordania: estancia prolongada, estatuto o�cial de solicitante de asilo, matrimonio con un ciudadano jordano, y proporcionar apoyo preparatorio, como sesiones de información y formación empresarial, para ayudar-les a gestionar mejor sus negocios y las futuras obligaciones crediticias.

Uno de los objetivos fundamentales de este proyecto era desarrollar la capacidad de la IMF de evaluar y mitigar el riesgo de trabajar con poblaciones de refugiados, sin la necesidad de un fondo de garantía, de modo que el acceso a los servicios �nancie-ros siguiera disponible para los refugiados más allá de la vigencia del proyecto. Con el �n de garantizar la aceptación y apropiación por parte de la IMF, el apoyo del ACNUR para MFW se limitaba a contribuciones �nancieras para cubrir los costos de la nueva ventanilla de préstamos, el costo de una campaña de sensibilización a la población refugiada sobre los bene�cios del acceso a los servicios �nancieros, y la prestación de formación empresarial. Sin embargo, el capital de préstamo provenía en su totalidad de MFW.

DESVINCULACIÓN RESPONSABLE

Es muy importante que los proyectos de micro�nanzas apoyados por el ACNUR incluyan una estrategia de salida en caso de que no exista una justi�cación clara para aumentar o expandir la iniciativa después de la terminación del periodo inicial del proyecto.

La modalidad usada comúnmente en proyectos de micro�nanzas apoyados por el ACNUR es el Acuerdo de Transferencia de Titularidad realizado entre el ACNUR y la agencia admi-nistradora de fondos seleccionada (ver Acuerdo de Transferencia de Titularidad en el anexo). Establecer objetivos claros dentro del acuerdo (ver tabla de objetivos del artículo 4) y concertar el modo en el cual el socio presentará informes sobre los objetivos (ver propuesta de formato para la presentación de informes sobre los objetivos en el artículo 5) ayudará a crear incentivos adecuados para garantizar que los objetivos se cumplen durante la vigencia del proyecto, o creará oportunidades para la desvinculación en caso de que los objetivos no se estén cumpliendo. Así, los pagos a los socios implementadores se basarán en su desempeño.

Si durante el período del proyecto se han cumplido los objetivos, en particular, si la tasa de

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pago de los refugiados no es diferente a la de los clientes nacionales, entonces la institu-ción de micro�nanzas (agencia administradora de fondos) tendrá un claro incentivo para continuar ofreciendo servicios �nancieros a los refugiados más allá del periodo de vigen-cia del acuerdo con el ACNUR. En este sentido, el proyecto habrá cumplido su objetivo de sostenibilidad.


Intervención de micro�nanzas sostenible e inclusivaEl ACNUR en Costa Rica ha estado trabajando con APRODE, una institución de micro�nanzas, y la ONG ACAI para facilitar el acceso de refugiados, migrantes y ciudadanos del país de acogida a los servicios micro�nancieros como una fuente viable y sostenible de generación de ingresos. Se estima que al menos un 10% de la población refugiada y de interés del ACNUR en Costa Rica es bene�ciaria de este programa. Según el último estudio de impacto del programa, se identi�có que el promedio de empleos generados es de 2,2, lo que representa una fuente de empleo considerable. Entre las estrategias adicionales para facilitar la sostenibilidad del proyecto se ha incluido el fortalecimiento institucional de los socios a través de capacitaciones y talleres.

El ACNUR ha reducido progresivamente su inversión y, simultáneamente, la IMF ha asumido cada vez más responsabilidades y obligaciones �nancieras y continúa incluyendo a refugiados y personas de interés del ACNUR en sus carteras de activos.

NORMAS TÉCNICAS ESENCIALESIndependientemente de la forma que el proyecto �nal asuma (apoyo directo o indirecto del ACNUR) el proyecto debe seguir las normas técnicas esenciales de�nidas en las Normas mínimas para la recuperación económica después de las crisis (SEEP, 2010). En colaboración con la campaña Esfera se ha alcanzado un consenso entre las organizacio-nes que trabajan con poblaciones afectadas por crisis acerca de cuáles normas son nece-sarias para aumentar la probabilidad de éxito de la programación sobre recuperación económica en el terreno. En el ámbito de los servicios �nancieros, el diseño de proyecto del ACNUR debe cumplir lo siguiente:12

12 Detalles en las Normas mínimas para la recuperación económica después de las crisis (SEEP, 2010), págs. 60-70.

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Normas sobre servicios �nancieros

1. Demanda de servicios �nancieros: Los servicios �nancieros se inician o restablecen sólo después de que la demanda del cliente y la capacidad institu-cional existan y se veri�quen.

2. Capacidad institucional para ofrecer servicios �nancieros adecuados: Las intervenciones de servicios �nancieros se basan en la capacidad del provee-dor de servicios �nancieros.

3. Buenas prácticas de servicios �nancieros: Los proveedores de servicios �nancieros se adhieren a las buenas prácticas de servicios �nancieros, acepta-das internacionalmente.

4. Protección del cliente: Los proveedores de servicios �nancieros se adhieran a las normas aceptadas para la protección del cliente.

5. Panorámica de la crisis institucional: Los proveedores de servicios �nancie-ros tienen políticas vigentes para proteger a la organización y sus clientes de los efectos causados por la crisis.

Lista de veri�cación para el diseño de proyectos

Los principales desafíos para la provisión de micro�nanzas a las poblaciones de refu-giados han sido identi�cados y existe una clara justi�cación para la participación del ACNUR, es decir, cómo ayudará la intervención del ACNUR a abrir el acceso a las �nan-zas para la población destinataria.

Se han tenido en cuenta otras actividades de donantes que apoyan el sector de las micro�nanzas.

Se han tenido en cuenta los proyectos existentes que pueden servir a la población bene�ciaria del ACNUR

Existen proveedores de servicio cuali�cados que están dispuestos a colaborar con el ACNUR.

Se han de�nido claramente las expectativas sobre la situación al �nalizar el proyecto, al igual que cualquier responsabilidad asumida por el potencial socio de continuar atendiendo a la comunidad destinataria una vez terminado el proyecto.

Se han tomado disposiciones sobre las actividades locales de fortalecimiento institu-cional para las IMF con base en la evaluación de las necesidades.

Las normas técnicas esenciales han sido comprendidas e insertadas en el diseño del proyecto.

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Seleccionar a un socio que comparte los objetivos del ACNUR y tiene la capacidad para implementar la visión es fundamental para el éxito de una intervención de micro�nanzas. Por lo general, existen diversos proveedores de servicios �nancieros especializados que operan en los diferentes mercados.

SELECCIÓN DE LA AGENCIAADMINISTRADORA DE FONDOS

CUADRO 2: PROVEEDORES DE MICROFINANZAS

Tipos de proveedores de micro�nanzas Consideraciones importantes

Banca comercial

Banco especializado en micro�nanzas

Institución �nanciera fuera del sistema bancario

ONG micro�nanciera

Cooperativas �nancieras y Cooperativasde ahorro y crédito

Contraria a la atención a clientes de bajos ingresos en general y puede ser reacia a trabajar con pobla-ciones de refugiados que implican “mayor riesgo”

Puede ofrecer a la población bene�ciaria una gama completa de servicios, es decir, ahorro, crédito, seguro, etc., pero puede tener menos interés en concentrarse en clientes especí�cos

Puede ofrecer una amplia gama de productos, pero todavía se limita a ofrecer cuentas de ahorro

Por lo general los productos se limitan al crédito, pero puede tener más disponibilidad para trabajar con refugiados, cuyos per�les se acercan a los de sus clientes principales

Capacidad interna frecuentemente baja, sobre todo en las áreas de gobernanza y sistemas de presenta-ción de informes, y pueden requerir medidas de fortalecimiento institucional

A �n de garantizar la selección correcta, debe llevarse a cabo una evaluación institucional de la organización. Ver la sección Herramientas, Directrices para la evaluación de IMF.

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CRITERIOS DE SELECCIÓN FUNDAMENTALES

Además de los criterios propios del ACNUR para la selección de socios, existe un conjunto adicio-nal de criterios dedicado a los proveedores de micro�nanzas, como se muestra a continuación.

Potencial de extensión. La IMF tiene una clara visión y estrategia a largo plazo para la prestación de servicios de micro�nanzas sostenibles y el aumento del número de clientes que actualmente no tienen acceso. Indicación de esto incluye: Fuerte liderazgo; Mercados destinatarios bien de�nidos; Plan de negocios realista; Mecanismos integrales de elaboración de informes y monitoreo; Voluntad expresa de atender a poblaciones de refugiados.

Buen gobierno. La IMF tiene un formato legal claro, una estructura adecuada de gobierno y un equipo de gestión competente para llevar a cabo estas actividades. Esto incluye: Una junta directiva activa y cali�cada; Un sistema para la sucesión y mandato de la junta; Personal especializado, capacitado y motivado; Estructura de gestión y sistema organizativo bien de�nidos.

Buena gestión �nanciera. La IMF ejerce controles internos y contables adecuados para garantizar la correcta gestión de las subvenciones de capital: Recopilación de datos y sistemas de gestión �nanciera adecuados; Sistema efectivo de monitoreo del cliente; Informes �nancieros generados con precisión; Controles internos de todos los procedimientos de crédito claramente documentados.

Desempeño Social. La IMF ha de�nido claramente las metas sociales y una estrate-gia para alcanzarlas. Demostrado mediante: Productos y servicios alineados con sus metas sociales; Clientela que re�eja a los más necesitados de micro�nanzas.

Perspectivas de sostenibilidad �nanciera. La IMF tiene una buena reputación en el mercado y ha alcanzado o está alcanzando niveles plenos de sostenibilidad operati-va. Demostradas mediante: Recuperación de costos de las tasas de interés; Altas tasas de recuperación de préstamos; E�ciente estructura de costos; Altos niveles de productividad del personal; Altas tasas de retención de clientes.

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ACUERDOS BASADOS EN EL DESEMPEÑO (ABD)

Una vez que el ACNUR ha decidido �nanciar directamente un proyecto de micro�nanzas y un socio ha sido seleccionado, debe desarrollarse un acuerdo basado en el desempeño que apoye el plan de negocios de la IMF y garantice el logro de los objetivos de los medios de vida sostenibles del ACNUR.

Cuando el ACNUR invierte en el capital de préstamo de una IMF seleccionada, se debe utilizar un Acuerdo de Transferencia de Titularidad (ver la plantilla en la sección Herra-mientas). El acuerdo debe establecer los umbrales mínimos para el monitoreo del desempe-ño vinculado al desembolso de fondos del ACNUR, como se indica en la plantilla. Además, se utilizará preferentemente un sub-acuerdo estándar para especi�car el plan de trabajo acordado con las actividades detalladas y las inversiones realizadas en el fortalecimiento institucional de la IMF, que pueden no ser capturadas en el Acuerdo de Transferencia de Titularidad, además de requisitos claros para la presentación de informes.

Cuando los fondos del ACNUR se van a utilizar para el fortalecimiento corporativo de la institución sin contribuir al capital de préstamo, entonces se puede utilizar sólo un sub-contrato.

El sub-contrato también debe basarse en el desempeño e incluir un plan de trabajo acor-dado que contenga actividades detalladas, plazos para la entrega y requisitos claros para la presentación de informes.

Los indicadores deben ser limitados y pertinentes para el seguimiento del desempeño �nanciero y social de la IMF. Además, pueden usarse indicadores no cuantitativos para medir otros objetivos de la �nanciación, como la integración de la población bene�ciaria en la cartera de micro�nanzas general de la IMF. Como mínimo, los ABD debe incluir indicadores sobre las áreas centrales de las operaciones de la IMF, tal como se presenta en el cuadro 3.

Un primer conjunto de indicadores para la extensión y calidad de la cartera debe realizar un seguimiento tanto a la base general de clientes de la IMF como a la población destinataria con el �n de monitorear el logro de los objetivos del proyecto. La IMF debe proporcionar esta información al ACNUR trimestralmente. Esta información puede incluir-se en Focus en los indicadores de desempeño equivalentes mostrados a continuación.13

El segundo conjunto de indicadores sobre la sostenibilidad �nanciera y la e�ciencia deben ser monitoreados en la IMF en su conjunto, ya que proporcionan información sobre el estado general de salud del proveedor de servicios y no sólo sobre las actividades del proyecto. La IMF también debe proporcionar esta información al ACNUR trimestralmente.

13 A partir de 2012 estos indicadores de desempeño estarán disponibles en Focus, en el resultado “Acceso facilitado a servicios �nancieros”, dentro del objetivo de medios de vida sostenibles y autosu�ciencia.

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ACORDAR OBJETIVOS E IDENTIFICAR MEDIDAS PARA LA INOBSERVANCIA Cuando se de�ne el acuerdo, el personal en el terreno del ACNUR debe trabajar con la IMF socia para desarrollar objetivos realistas basados en el plan de negocios de la IMF, el desem-peño anterior y los puntos de referencia pertinentes en el sector. Una vez que estos objeti-vos han sido identi�cados, se deben acordar los umbrales mínimos que deben ser alcanza-dos para asegurar el cumplimiento básico del acuerdo. Las medidas en caso de inobservan-cia de las actividades y los objetivos que están bajo el control de la IMF, en caso de negli-gencia intencional o abuso, deben estar claramente especi�cadas en el sub-contrato están-dar. Estas incluyen la cesación de pagos y el retiro de fondos. Deben estar claramente articu-ladas en el Acuerdo de Transferencia de Titularidad �rmado entre el ACNUR y la IMF.

CUADRO 3: INDICADORES CUANTITATIVOS MÍNIMOS

Indicadores cuantitativos mínimosque se sugiere incluir en el ABD

Indicadores de desempeño equivalentes

Número de clientes o cuentas activos (por género)

Extensión

Saldo pendiente promedio por cliente como % del Producto Nacional Bruto (PNB) per cápita

No. de PI que reciben préstamos a través de socios del ACNUR (clientes activos en el año en curso)

No. de PI que reciben otros servicios �nancieros a través de socios del ACNUR (en el año en curso)

No. total de clientes (nacionales y PI) de todos los servicios �nancieros de la institución socia

Promedio de préstamos tomados por una PI / PNB per cápita

Promedio de préstamos tomados por cliente (nacional y PI) de la IMF / PNB per cápita

Préstamos improductivos

Tasa de reembolso

Calidad de Cartera

Para instituciones sin subsidios: Rentabilidad sobre activos (ROA) o rentabilidad sobre recursos propios (ROE)

Para entidades subvencionadas: Rentabilidad sobre activos ajustada (AROA) o autosu�ciencia �nanciera (FSS)

Índice de gastos de funcionamiento, o

Costo por cliente

Fuente: Acuerdos basados en el desempeño de CGAP: Guía técnica

N/A

N/ASostenibilidad �nanciera

E�ciencia

% de dinero prestado y devuelto por PI clientes (tasa de reembolso)

% de dinero prestado y devuelto por clientes nacionales

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Lista de veri�cación para seleccionar una agencia administradora de fondos

El socio implementador es un proveedor de micro�nanzas especializado que cumple los criterios mínimos de selección.

Se han desarrollado planes de trabajo que claramente contienen las actividades, calendarios y puntos de referencia previstos para la prestación del servicio.

Se han desarrollado acuerdos de desempeño basados en los principios de costos compartidos con un número elegido de indicadores para medir el desempeño �nan-ciero y social.

Se han tomado medidas preliminares sobre los indicadores importantes.

El desembolso de fondos del ACNUR está vinculado a la consecución de los objetivos de desempeño.

Existen disposiciones especí�cas en el acuerdo para interrumpir, modi�car o, en casos de abuso, retirar fondos cuando los objetivos principales no son alcanzados.

CUADRO 4: MODELO DE CUADRO DE OBJETIVO

Número de los refugiados

% de mujeres refugiadas


ROA / AROA

Índice de gastosde funcionamiento

1000

90%

<5%

5%

15%

Umbral mínimo

750

75%

<10%

-5%

20%

Año 1 del proyectoIndicador

Objetivo

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MONITOREO DEL DESEMPEÑO

PRESENTACIÓN DE INFORMES Y SEGUIMIENTO

La agencia administradora de fondos deberá presentar trimestralmente un informe de desempeño �nanciero y social a la o�cina de terreno del ACNUR para permitir un análisis puntual de los logros reales y los previstos. Además, un breve informe narrativo debe destacar el progreso logrado, los desafíos enfrentados, las lecciones aprendidas y las accio-nes correctivas o los recursos necesarios.

La agencia administradora de fondos debe explicar cualquier desviación importante de los objetivos de desempeño en el informe narrativo. Si las diferencias se deben a factores externos fuera del control inmediato de la IMF, las medidas correctivas que se adopten deben tenerlos en cuenta. La suspensión de �nanciación debe considerarse cuando sea necesaria.

El monitoreo es parte esencial de cualquier práctica administrativa sólida. Es una herra-mienta para presentar informes, analizar los datos, facilitar la toma de decisiones y, si es necesario, reorientar los objetivos importantes. El monitoreo sirve especí�camente a:

Garantizar que el programa está cumpliendo sus objetivos;

Comparar los resultados a través del tiempo;

Identi�car las debilidades en el programa;

Realizar medidas correctivas cuando sea necesario;

Detectar el fraude y mala gestión;

Garantizar el cumplimiento de las condiciones del contrato;

Reasignar fondos a programas donde se pueden lograr mejores resultados.

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CUADRO 5: MEDICIÓN DE DESEMPEÑO FINANCIERO

Componentes Indicadores Medición

Monitoreo del desempeño �nanciero

Amplitud dela cobertura

Profundidad dela cobertura

Calidadde cartera

E�ciencia

Sostenibilidad�nanciera

Número de clientes activos

¿El programa cubre un amplio segmento de la población destinataria?

Número de clientes o cuentas que están activos en un momento determinado

¿El programa llega a los refugiados pobres?

¿La IMF avanza hacia la recuperación total de costos?

¿La prestación de servicios de la IMF es e�ciente?

¿La IMF mantiene una cartera de préstamos de calidad?

Saldo promedio pendiente por cliente o cuenta

Promedio de préstamos pendientes o saldo de ahorros por cliente / PNB per cápita

Saldo de capital de todos los préstamos en mora por más de 30 días / Cartera bruta de préstamos

Préstamos improductivos (30 días de mora)

Utilidad neta después de impuestos / activos de inicio (o período promedio)

Utilidad neta después de impuestos / capital de inicio (o período promedio)

Ingresos (excluyendo subvenciones y partidas extraordinarias) / costos de �nanciación + subsidios + ajustes de in�ación

Contabilidad de ganancias/pérdidas (excluyendo subvenciones) – costo de �nanciación + subsidio + ajustes de in�ación / Activos totales en promedio de tiempo

Gastos administrativos y de personal / cartera bruta de préstamos en periodo promedio

Gastos administrativos y de personal / número de clientes activos (o préstamos) en periodo promedio

Rentabilidad sobre activos (ROA)

Rentabilidad sobre recursos propios (ROE)

Autosu�ciencia �nanciera (FSS)

Rentabilidad sobre activos ajustada (AROA)

Indicador de gastos operativos (OER)

Costo por cliente

Fuente: CGAP, Medición de los resultados de las instituciones micro�nancieras; SEEP, Normas para la presentación de información �nanciera en el sector de las micro�nanzas (MFRS, por su sigla en inglés).

INDICADORES ESENCIALES PARA EL MONITOREO Y LA PRESENTACIÓN DE INFORMES

El éxito de un programa de micro�nanzas es, en última instancia, el impacto que tiene sobre los medios de vida sostenibles de las personas pobres. Este impacto ocurre a través del tiempo y sólo se puede lograr mediante la creación de instituciones sostenibles de micro�nanzas que puedan facilitar el acceso permanente a la �nanciación. A continuación se suministra orientación sobre cómo utilizar la información proporcionada por una IMF socia, para medir la calidad, sostenibilidad y e�ciencia de su cartera.

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El análisis de los indicadores recopilados permitirá que el personal de terreno evalúe la sostenibilidad y la e�ciencia de la intervención, así como el nivel de logro de los objetivos de programación del ACNUR. No hay valores establecidos para estos indicadores. Deben considerarse en relación con otros a través del tiempo y con valoraciones comparativas de desempeño para instituciones similares.14 Los análisis frecuentes de tendencias pueden ayudar a identi�car problemas a tiempo para permitir medidas correctivas antes de que amenacen fundamentalmente a la IMF o al programa.

Amplitud y profundidadLa información sobre el número de refugiados atendidos y la dimensión promedio de los préstamos en relación con el PNB per cápita proporcionará datos importantes para determinar qué tan bien está cumpliendo el proyecto sus objetivos directos. La dimensión promedio de los préstamos ha sido utilizada como un indicador del nivel de pobreza de los clientes y, por regla general, no debe ser mayor del 30% del PNB per cápita. El crecimiento debe ser medido comparativamente con objetivos realistas acordados durante la fase de diseño del proyecto.

Calidad de la carteraLa cartera de préstamos de una IMF es su mayor activo. Como tal, su calidad afecta directa-mente su capacidad a corto y largo plazo para llevar a cabo sus operaciones de manera sostenible, lo cual es fundamental para asegurar el acceso permanente de las PI a la �nancia-ción. Los indicadores de préstamos improductivos (NPL, por su sigla en inglés) miden el riesgo actual de la cartera en un momento dado debido a la falta de pago. La norma para este indicador es de menos del 5% (según el consenso dentro del sector de MF en general). Los factores que pueden afectar la calidad de la cartera pueden incluir un rápido crecimien-to insostenible, sobreendeudamiento de los clientes, con�ictos internos, etc.

Sostenibilidad �nancieraLa sostenibilidad �nanciera es importante para cualquier IMF, sea una organización sin �nes de lucro o una empresa con �nes de lucro, ya que afectará su capacidad de apoyar sus operaciones en curso. El indicador de autosu�ciencia �nanciera (FSS, por su sigla en inglés) re�eja la capacidad de la IMF de cubrir sus costos con los ingresos obtenidos. Una institución que tiene una FSS del 100% puede cubrir todos sus costos, incluyendo el costo de capital, sin ningún tipo de subvención externa.

La medición del indicador de rentabilidad sobre los activos (ROA, por su sigla en inglés) de la IMF le dirá cuánto gana una IMF por cada dólar de sus activos, su cartera, dinero en efectivo en el banco, equipo, etc. Una IMF que está en punto de equilibrio tendrá un ROA de cero. Una IMF que puede obtener ingresos su�cientes, excluidas las

14 El MIX Market es una importante fuente de datos del sector de las micro�nanzas a nivel mundial donde se pueden encontrar datos de valores de referencia de múltiples tipos de instituciones en diferentes etapas de desarrollo. Para más información visitar www.mixmarket.org

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subvenciones y las donaciones, para cubrir sus costos tendrá un ROA positivo. Por lo general, las instituciones que comienzan o de rápido crecimiento deben tener un indica-dor de rentabilidad bajo, ya que están construyendo su capital base.

El indicador de rentabilidad sobre recursos propios (ROE, por su sigla en inglés) mide el grado de efectividad de una empresa en la gestión del dinero de los inversionistas. Si la IMF no tiene deudas y está �nanciando sus operaciones a través de subvenciones o fondos de accionistas, el ROA y el ROE serán iguales. Sin embargo, si la IMF está utilizando los préstamos para crecer, el ROE debe ser mayor que el ROA.

E�cienciaLa e�ciencia de una IMF es importante para garantizar que los clientes están recibiendo la mayor rentabilidad por su dinero. Para el proveedor de servicio esto consiste en minimizar los relativos al volumen de actividades. El indicador costo por cliente activo re�eja el costo promedio del servicio a cada cliente. La cantidad exacta variará en función del país, la región y el tipo de producto que se proporciona y, como todas las medidas de desem-peño, debe ser evaluada en relación a los puntos de referencia del sector correspondien-te. En general, una tendencia a la disminución de este indicador demuestra una mayor e�ciencia.

Monitoreo del desempeño socialEn los últimos cinco años se ha suscitado un movimiento que intenta ver más allá de la cobertura de clientes y el desempeño �nanciero como únicos indicadores de éxito y empieza a mirar otros indicadores para evaluar el impacto en el desarrollo de programas de micro�nanzas. Por consenso se han desarrollado 22 medidas de desempeño social, destinadas a evaluar si la IMF ha claramente establecido los objetivos sociales y si cuenta con sistemas operativos para cumplir con estos objetivos sociales. Los indicadores más comúnmente aceptados se presentan a continuación. No se trata de una lista mínima de indicadores, sino más bien de un menú de potenciales áreas que pueden ser monito-readas para evaluar los aspectos sociales de la intervención de micro�nanzas.


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CUADRO 6: MEDICIÓN DEL DESEMPEÑO SOCIAL

Componentes Indicadores Medición

Logro deobjetivossociales

Políticas ycumplimiento

Estrategiasy Sistemas

Intención ¿La IMF tiene un compromiso expreso con su misión social, su mercado destinatario y los objetivos de desarrollo?

¿Qué tan efectivamente cumple la IMF sus objetivos sociales con sus clientes?

¿Qué tan comprometida está la IMF en la atención a los miembros más marginados de la sociedad?

¿Qué tan interesada está la IMF en los derechos del cliente y el trato justo?

Fuente: Mix de Desempeño Social

Misión y objetivos sociales Gobernabilidad

Misión social explícita Mercado destinatario Objetivos de desarrollo

Gama de productos y servicios

Capacitación sobre desempeño social

Evaluación del desempeño del personal e incentivos

Investigación de mercado sobre clientes

Medición de retención de clientes

Evaluación de pobreza

Crédito, ahorro, leasing, etc. Personal capacitado para lograr la misión

social Incentivos al personal vinculados a objetivos

de desempeño social Actualización de investigación de mercado Tasas de salida de clientes Uso de herramientas de medición de pobreza

para realizar seguimiento a pobreza de clientes

Responsabilidad social hacia los clientes

Transparencia sobre costo de servicios a clientes

Responsabilidad social del personal

Responsabilidad social hacia la comunidad

Responsabilidad hacia el medio ambiente

Cumplimiento de las normas mínimas de protección al cliente

Divulgación pública de tasas de interés

Política de recursos humanos que promueva la retención del personal

Política de responsabilidad social hacia la comunidad

Política de responsabilidad ambiental en sus operaciones

Alcance geográ�co Alcance a las mujeres Cobertura de clientes Empleo Niños en la escuela Ingreso de clientes pobres

y muy pobres Clientes en estado de

pobreza después de 3/5 años

Clientes fuera de la pobreza después de 3/5 años

Zonas urbanas, rurales y peri-urbanas % de clientes mujeres No. total de clientes No. puestos de trabajo creados Asistencia a la escuela Evaluación de pobreza para el cliente Mediciones de situación de pobreza de clientes al

ingreso Mediciones de situación de pobreza de clientes al

salir

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Tendencias adicionales relacionadas con objetivos de programación del ACNURDos indicadores de desempeño adicionales son de interés especí�co del ACNUR. Disponi-bles en Focus, bajo el resultado “Acceso facilitado a servicios �nancieros”:

No. de PI que participan en planes de ahorro/préstamos/seguros de grupos comuni-tarios. Este indicador de desempeño tiene como objetivo mostrar en qué medida las PI tienen acceso y usan los servicios �nancieros no formales.

No. de PI clientes de instituciones de micro�nanzas o bancos nacionales.

Este indicador de desempeño tiene como objetivo mostrar en qué medida las PI tienen acceso a proveedores de servicios �nancieros formales, con o sin la asistencia directa del ACNUR.

Además, está disponible en Focus un nuevo indicador de impacto para demostrar tanto el impacto de los esfuerzos del ACNUR para mejorar el acceso de las PI a los servicios �nan-cieros, como la apertura del país de acogida facilitando el acceso de las PI a servicios �nan-cieros locales y nacionales:

% PI que usan servicios bancarios (por ejemplo, ahorros, préstamos, transferencias).

Lista de veri�cación para monitoreo y presentación de informes

Los indicadores están basados en los resultados y se centran en el desempeño �nan-ciero y social de la IMF socia, en lugar de las actividades del proyecto.

Los indicadores ayudan a evaluar el logro de los objetivos establecidos en los acuerdos.

Los indicadores son periódica y expeditamente recopilados y analizados por el perso-nal del proyecto.

Los resultados de los análisis de tendencias son comunicados a la IMF y utilizados para tomar medidas correctivas, cuando es necesario.


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EVALUACIONES FORMALES

Los análisis de indicadores deben integrarse en la evaluación �nal del proyecto para garantizar la valoración más sistemática y objetiva posible. Además, los resultados obteni-dos deben ser evaluados con relación a las lecciones del diseño del programa, la imple-mentación y los acuerdos de gestión y la efectividad de los socios, y deben re�ejar la justi-�cación estratégica para el futuro papel del ACNUR en el sector de las micro�nanzas. Los resultados de la evaluación deben utilizarse para hacer los ajustes necesarios a nivel de proyecto, para sustentar las políticas y las prácticas institucionales a nivel mundial y para los talleres a nivel mundial y regional.

DIRECTRICES PARA AUDITORÍAS EXTERNAS Todos los socios implementadores del ACNUR tienen que someterse a una revisión exter-na de sus estados �nancieros, registros, transacciones y operaciones para garantizar la rendición de cuentas por el uso de los fondos. Esto requiere de auditorías periódicas que se ajusten a las directrices operativas del ACNUR.

Pocos auditores externos tienen experiencia directa con micro�nanzas y entienden de qué manera la cartera de riesgos y las técnicas de gestión de las IMF di�eren de los bancos convencionales. Una auditoría de los estados �nancieros de una IMF sin evaluar la salud de su cartera de préstamos dará una imagen incompleta de su viabilidad �nanciera. Por lo tanto, es importante asegurarse de que se incluye una revisión de la cartera como parte de los términos de referencia de la auditoría.

Si la socia implementadora es una ONG de servicios múltiples que ofrece los servicios no �nancieros como capacitación, comercialización, salud u otros servicios de desarrollo comunitario además de la �nanciación, las operaciones de micro�nanzas deben estar separadas de los demás servicios para dar una imagen precisa del desempeño de las micro�nanzas. Esto requerirá una presentación separada de las operaciones de micro�-nanzas por parte del auditor, en forma de nota a los estados �nancieros, junto con un estado de resultados separado. Siempre que sea posible, deben presentarse estados �nancieros plurianuales para los años actuales y anteriores con el �n de permitir el análisis de tendencias.

EVALUACIÓN Y AUDITORÍAS

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Además de los parámetros básicos de la auditoría señalados anteriormente, será impor-tante que el auditor proporcione información básica para permitir la evaluación completa de la cartera. Dicha información, en la sección de notas del auditor, debe incluir:

Disposiciones para pérdidas crediticias y amortizaciones - ¿Cuál es la política de aprovisionamiento de la IMF? ¿Es apropiada dadas las condiciones locales? ¿La IMF ha experimentado amortizaciones signi�cativas que indicarían un problema con el pago de los clientes no re�ejado en el cálculo de préstamos improductivos?

Intereses devengados - ¿La IMF registra los intereses de los préstamos antes de que sean efectivamente recibidos, lo que podría sobrevalorar sus ingresos?

Ingresos donados - ¿La IMF registra las donaciones como utilidades operativas sobrevalorando así sus ingresos obtenidos?

Pasivos - ¿Cuáles son las condiciones de �nanciación de la deuda de la IMF? ¿Hasta qué punto la IMF está siendo subvencionada por debajo de las tasas de interés de mercado?

Satisfacción del cliente - ¿Con qué frecuencia los clientes retoman préstamos?

Para obtener información más detallada sobre la auditoría de IMF, incluyendo el modelo de los términos de referencia, las normas de contabilidad y auditoría, y los informes ilustra-tivos de auditoría, ver el Guía práctica sobre auditoría externa de instituciones de micro�nanzas de CGAP. 15

Lista de veri�cación para la evaluación y seguimiento

Los informes narrativos, sociales y �nancieros son monitoreados periódicamente.

El desempeño es revisado y analizado respecto a los objetivos acordados y los puntos de referencia estándares del sector.

Se realizan ajustes a la implementación en curso con base en la información del monitoreo.

Se llevan a cabo auditorías anuales de socios implementadores de acuerdo con los estándares del sector.

Se llevan a cabo evaluaciones internas y externas.

Las lecciones aprendidas se revisan y se realizan ajustes en la programación de acuer-do a estas, y se introduce en la política de la organización y en las lecciones aprendi-das a nivel global.


15 CGAP. Auditoría externa de instituciones de micro�nanzas: Guía práctica. Serie de instrumentos técnico No. 3 de diciembre de 1998.

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¿El entorno jurídico y regulatorio es propicio?Revisar las evaluaciones nacionales de pobreza y los documentos de estrategia de desa-rrollo, y reunirse con las principales partes interesadas del sector para evaluar las tenden-cias, las políticas gubernamentales y leyes que pueden afectar a la prestación de servi-cios a las poblaciones de refugiados. Las principales partes interesadas son:

Departamentos gubernamentales y autoridades relacionadas, incluyendo los bancos centrales;

Organismos donantes;

Instituciones �nancieras, incluyendo otros organismos de asistencia en micro�nanzas;

OIT, ya sea a través de sus equipos de expertos regionales o de los funcionarios nacionales;

Agencias de cali�cación crediticia;

O�ciales de Seguridad de la ONU.

→ ¿Cuál es la situación actual de la población destinataria: tamaño, ubicación, estatuto, por ejemplo, urbana, en campamento, desplazados internos, refugiados, postcon-�icto, prolongada, etc.?

→ ¿Cuáles son las actuales oportunidades de empleo de las PI (por ejemplo, formal, informal, autoempleo, salario base)?

→ ¿Cuál es el nivel de desempleo de la población destinataria?

→ ¿Existen leyes que prohíben a los refugiados y/o personas apátridas participar en planes locales de crédito?

→ ¿Existen problemas particulares de salud y/o seguridad que puedan afectar el uso de servicios �nancieros entre la población destinataria?

HERRAMIENTAS

DIRECTRICES DE EVALUACIÓN DEL MERCADO

Identi�cación de una intervención adecuada de micro�nanzas

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¿Existe una adecuada demanda de micro�nanzas?Usar entrevistas individuales y grupos de discusión para identi�car las necesidades especí�-cas de �nanciación de la población destinataria. Idealmente esto se llevará a cabo en el contexto de una valoración más amplia de los medios de vida sostenibles, que identi�cará diferentes niveles socioeconómicos o grupos “económicos” de la población refugiada. Las preguntas deben centrarse en evaluar las estrategias económicas utilizadas en los hogares para interactuar con el sistema de mercado más amplio en su situación actual, así como antes de que fueran desplazados (esto indicará su anterior capacidad y historial de crédito).

Antes del con�icto/desplazamiento:

→ ¿Qué hacía para ganar dinero?

→ ¿Por cuántos años ha trabajado en esta actividad?

→ ¿Pudo hacer este trabajo durante todo el año?

→ ¿También trabajó en otra cosa? Si es así, ¿en qué?

→ ¿Alguien más le ayudaba en su negocio? ¿Quién? ¿Cuántos?

→ ¿Empleaba a otras personas? ¿Cuántos empleados?

→ ¿Alguna vez pidió prestado dinero para su actividad económica? ¿A quién?

→ ¿Cuánto pidió prestado y por cuánto tiempo?

→ ¿Cómo tuvo que pagar? ¿Mensualmente? ¿Semanalmente? ¿Diariamente?

→ ¿Qué porcentaje de interés pagó?

→ Si ganó dinero con su actividad económica, ¿cómo lo utilizó y/o invirtió?

→ ¿Participó en ARAC (Asociaciones ROtativas de Ahorro y Crédito)? ¿En cooperativas de crédito?

Durante el actual desplazamiento:

→ ¿Qué hace para ganar dinero?

→ ¿Cuáles son sus gastos?

→ Piense en momentos de su vida cuando ha necesitado dinero en efectivo al contado, ¿en qué lo ha gastado?

→ ¿Tiene gastos relacionados con emergencias? ¿Cuáles son?

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→ ¿Ha intentado pedir dinero prestado? ¿Por qué? ¿Por qué no?

→ Si pudiera pedir dinero prestado, ¿lo haría?

→ En caso a�rmativo, ¿a quién?

→ ¿Cuánto pediría?

→ ¿Cuánto tiempo necesitaría para pagar el préstamo?

→ ¿Cuánto estaría dispuesto/a a pagar cada mes?

Una vez que se han identi�cado los diferentes grupos socioeconómicos de la población de interés, debe hacerse un cálculo de la deman-da con base en el tamaño de la población, el promedio de miembros de los hogares y el número de miembros de la familia que ganan ingresos, para cada uno de los grupos econó-micos identi�cados.

→ ¿Qué tipo de actividades económicas llevan a cabo y cómo di�eren éstas entre hombres y mujeres de diferentes grupos económicos?

→ ¿Los hogares tienen �ujo de efectivo su�ciente para pagar potenciales présta-mos? ¿Y estos hogares pertenecen a grupos económicos similares, es decir, “pobres económicamente activos” y/o en “mejores circunstancias?

→ ¿Estos individuos/miembros del hogar tienen su�cientes habilidades y recursos para manejar el crédito de manera productiva? Si no es así, ¿qué habilida-des adicionales necesitan?

→ ¿Qué tipos de servicios son más necesarios entre la población destinataria (por ejemplo, ahorro, crédito, seguros, remesas, etc.)?

Cuando se evalúa la potencial demanda es muy importante comprender de qué manera el entorno económico, social, jurídico y cultural puede afectar el acceso de las mujeres a los servicios de micro�nanzas y su utilización.- ¿Cuáles son las percepciones

culturales respecto a los roles de la mujer en las esferas económica y �nanciera?

- ¿Cuáles son las mayores necesidades en términos de autoempleo o desarrollo empresarial y los requisitos de �nanciamiento para las mujeres?

- ¿Las mujeres tienen derechos legales sobre activos comunes de los hogares, como maquinaria agrícola y ganadera, etc.?

- ¿Existe algún requisito que restrinja el acceso de las mujeres a servicios �nancieros formales? Por ejemplo: ¿Las mujeres necesitan el consentimiento o la garantía de los hombres de la familia con el �n de obtener un préstamo?

- ¿Existen barreras culturales y/o legales para la participación de las mujeres en las actividades de micro�nanzas?

- ¿Cuáles son los mayores obstáculos para las mujeres que se bene�cian de las iniciativas de micro�nanzas tradicionales?

Investigación sobresensibilidad de género

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→ ¿Hay su�ciente densidad de población (número de población en un área determinada) y estabilidad geográ�ca para permitir la prestación efectiva de servicios �nancieros?

Proveedores actuales de micro�nanzasRevisar los datos disponibles de desempeño estándar directamente de las IMF o por medio de redes nacionales o regionales para obtener una indicación del número y la relativa escala de los proveedores de micro�nanzas más importantes en el mercado, así como las tendencias de su desempeño.

→ ¿Quiénes son los mayores proveedores de micro�nanzas en el país?

→ ¿Atienden principalmente a clientes urbanos o rurales?

→ ¿Su base de clientes re�eja un enfoque en la pobreza?

→ ¿Qué porcentaje de sus clientes son mujeres?

→ ¿Qué porcentaje de sus clientes son refugiados?

Las anteriores preguntas ayudarán a identi�car un grupo de proveedores especializa-dos en �nanciación en el mercado (IMF, bancos, ONG, cooperativas de crédito) que podrían ser apropiados para la prestación de la intervención del ACNUR. Nuevas entre-vistas con estos proveedores darán un claro cuadro de quiénes son sus clientes y qué productos tienen a su disposición. (Las preguntas detalladas dirigidas a evaluar a las IMF a través de pertinentes criterios de selección se proporcionan en la herramienta Directrices para la evaluación de IMF).

→ ¿Cuáles son los productos �nancieros que ofrecen en general (por ejemplo, présta-mos de consumo, préstamos a microempresa, créditos de vivienda, productos de ahorro, seguros y servicios de transferencia de dinero)?

→ ¿Qué tan bien coinciden con la demanda expresada por la población destinataria? ¿Cuáles son los vacíos y las oportunidades?

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Potencial coberturaBreves entrevistas con personas de referencia clave en la comunidad ayudarán a evaluar la reputación de la IMF. Reuniones directas con administradores de la IMF darán una idea de la calidad del liderazgo y su punto de vista sobre la atención a la población de interés. Revisar el plan de negocios y la visión de la organización para tener una idea de la estra-tegia a largo plazo del proveedor de servicios.

→ ¿La IMF tiene una estrategia bien de�nida y actividades claras para el logro de sus objetivos?

→ ¿La sostenibilidad y la cobertura están bien incorporadas?

→ ¿El enfoque de la IMF se adapta al contexto local? ¿Es culturalmente sensible?

→ ¿Los objetivos son coherentes con el mejoramiento de la vida de la clientela de las comunidades afectadas por el con�icto?

→ ¿Sus objetivos son coherentes con los objetivos del ACNUR?

→ ¿La MFI se focaliza en los pobres económicamente activos y aquellos que tienen la capacidad de ser económicamente activos?

Buena gobernabilidadInvestigar los nombres del consejo administrativo proporcionados en la solicitud. Consul-tar con algunos informantes para corroborar si son personas de con�anza. Examinar el organigrama provisto por la IMF.

→ ¿La organización tiene un liderazgo fuerte?

→ ¿Tiene una estructura administrativa y una estructura organizativa bien de�nidas?

→ ¿El consejo administrativo está libre de sesgos políticos? Buscar nombres de �guras políticas.

→ ¿Cuáles son las funciones y responsabilidades del consejo administrativo? ¿Están establecidas claramente?

→ ¿Con qué frecuencia se reúne el consejo? Reuniones poco frecuentes pueden ser una señal de gobernabilidad débil.

DIRECTRICES PARA LA EVALUACIÓN DE IMF

Criterios cualitativos para una potencial agencia administradora de fondos

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→ ¿El Consejo es monitoreado por una dirección ejecutiva? Esta debe estar en capaci-dad de contratar y despedir a la dirección administrativa de acuerdo con su desempeño.

Buena gestión �nanciera

→ Buscar los roles y responsabilidades de la dirección ejecutiva o dirección adminis-trativa. Estas deben estar establecidas claramente.

→ ¿Existe una persona clave a cargo de la administración y por lo tanto responsable de las operaciones?

→ ¿Existe un sistema de información administrativa y contable en vigor? No tiene que ser computarizado, sin embargo, debe existir un proceso constante de registro de información para proporcionar periódicamente los datos solicitados.

→ ¿La institución se somete a una auditoría anual?

Desempeño Social

→ ¿En qué medida los productos de la IMF satisfacen la demanda del mercado? ¿Están diseñados especí�camente para los clientes más pobres?

→ ¿La IMF tiene un código de conducta o de ética?

→ ¿La IMF se adhieren a las normas aceptadas de protección al cliente? Estas incluyen la publicación clara de los precios de productos y de los términos (es decir, tasas de interés, comisiones, etc.), el respeto de la privacidad del cliente, los mecanismos de reclamación del cliente, los mecanismos razonables de cobro de deudas que eviten cualquier forma de coacción o abuso.

→ ¿Tiene una declaración o política de protección al cliente? Si es así, ¿se hace cumplir?

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Perspectivas de sostenibilidad �nancieraRevisar los principales indicadores de rentabilidad de la IMF: Rentabilidad sobre activos o Rentabilidad sobre activos ajustada (ROA o AROA).

→ ¿La IMF tiene recursos �nancieros para atender a sus clientes ahora así como en el futuro? ¿Está funcionando a un nivel adecuado teniendo en cuenta su tiempo de existencia y nivel de desarrollo?

Revisar el desempeño de la cartera de la IMF evaluando su indicador de préstamos improductivos (NPL).

→ ¿Cuál es la calidad de la cartera de la IMF? ¿Su principal activo?

→ ¿Se ajusta a los puntos de referencia de desempeño del sector?

→ ¿Ha habido cambios importantes en este indicador que pudieran señalar un problema?

Revisar los indicadores de e�ciencia de la IMF: Gastos operacionales o costo por cliente. Comparar estos indicadores con puntos referencia en el sector de instituciones de tamaño similar en el país o la región.

Lista de veri�cación para auditoría externa

Criterios cualitativos para auditorías aceptables

→ Siempre que sea posible, recurrir a los informes de auditoría existentes de socios implementadores para proporcionar información sobre los resultados del proyecto.

→ Cerciorarse de que las auditorías externas se ajustan a las Normas internacionales de auditoría (NIA) o a las normas de auditoría del país.

→ Cerciorarse de que la auditoría externa incluye una revisión de la cartera además de una revisión de los estados �nancieros y que los auditores participantes visiten un número representativo de sucursales cada año para validar la calidad de la cartera.

→ Para IMF de servicios múltiples, solicitar presentación de informes segmentada para el proyecto de micro�nanzas, si no estuviera ya prevista.

→ Cerciorarse de que existe un ciclo de retroalimentación en vigor para tomar las medidas correctivas necesarias.

66

_


CONSIDERANDO que el presente Acuerdo sobre la entrega de una subvención concer-niente a los fondos de capital del ACNUR (en adelante, “el Acuerdo”) regula la Transferen-cia de Titularidad del Fondo de Capital (en lo sucesivo, la “Subvención”) a………………….... en lo sucesivo denominada “Agencia administradora de fondos”;

CONSIDERANDO que la Subvención se utiliza como Fondo rotatorio 17 para las operacio-nes de préstamo entre la Agencia administradora de fondos y las entidades económicas (empresas, instituciones, personas o grupos de personas), destinadas principalmente a la creación de oportunidades económicas para refugiados / retornados / PDI / y poblaciones locales [borrar lo que no es aplicable] (en lo sucesivo, “Bene�ciarios”);

Acuerdo de Transferencia de TitularidadEl presente Acuerdo se debe utilizar sólo cuando el ACNUR y la IMF han acordado que el ACNUR hará una contribución �nanciera (en forma de subvención) al capital de préstamo de la IMF (fondo rotatorio). Todas las demás contribuciones �nancieras o en especie por parte del ACNUR a la IMF se establecerán a través de un subcontra-to estándar de acuerdo con las normas y los reglamentos de programación del ACNUR.

MODELO ESTÁNDAR DE UN ACUERDO DE TRANSFERENCIA DE TITULARIDAD 16

ACUERDO

ENTRE

LA OFICINA DEL ALTO COMISIONADO DE LAS NACIONES UNIDAS PARA LOS REFUGIADOS

(En lo sucesivo, “ACNUR”)

y

______________________________________________________________(En lo sucesivo, “la agencia administradora del fondo”)

(ambas denominadas en lo sucesivo “las Partes”)

16 En ciertos casos, una vez que el Acuerdo sobre la transferencia ha sido �rmado por ambas partes, puede ser necesaria alguna forma de noti�cación o rati�cación ante el departamento gubernamental pertinente. Este procedimiento puede ser necesario para garantizar que el Acuerdo tiene una base legal. Se hace mayor referencia a esto en el Manual del ACNUR, Capítulo 4, Apéndice 11.

17 Ver sección de de�niciones.

67

CONSIDERANDO que la destinataria18 de la Subvención, ha demostrado su competencia en la implementación de las micro�nanzas como contribución a la creación de medios de vida sostenibles, y continuará estas actividades con el objetivo de proporcionar un servi-cio �nanciero sostenible a tantas personas de bajos ingresos como sea posible, en parti-cular a los Bene�ciarios;

CONSIDERANDO, y de acuerdo con su mandato, que el ACNUR está interesado en la sostenibilidad del programa, facilitando así el desarrollo y el fortalecimiento de la capaci-dad corporativa de los grupos o instituciones locales, cuando estos grupos constituyen instituciones viables;

CONSIDERANDO que el ACNUR, después de consultar con otros potenciales co�nancia-dores del proyecto, ha decidido la transferencia a la Agencia administradora de fondos de la Subvención especi�cada en este Acuerdo;

POR MEDIO DE LA PRESENTE LAS PARTES ACUERDAN:

Art. 1 DURACIÓNEste Acuerdo entrará en vigor a partir de la fecha de su �rma por ambas Partes y permane-cerá en vigor durante cuatro (4) años a partir de entonces o hasta la fecha en que la Agen-cia administradora de fondos haga transferencia de la Subvención a otra organización competente, conforme a lo estipulado en el art. 6.02.

Art. 2 VALOR DE LA SUBVENCIÓN El presente Acuerdo forma parte integral del sub proyecto................................. que

comienza el............................................ y termina el........................., con un valor total acordado en moneda local de: …………………………………………….

La contribución del ACNUR para el Fondo rotatorio de la Agencia administradora de fondos representará la cantidad de…………….en moneda local (con el tipo de cambio aplicado de…………………).

El desembolso de la contribución del ACNUR se llevará a cabo en una o (preferiblemente) varias cuotas y estará sujeto a la disponibilidad de los fondos dispo-nibles para el ACNUR. Las contribuciones del ACNUR estarán condicionadas al desempeño de la Agencia administradora de fondos con respecto a los umbrales mínimos establecidos en el art. 4 del presente Acuerdo. La cantidad y el calendario del desembolso de las contribuciones del ACNUR para el Fondo rotatorio se adjunta-rán y harán parte de este Acuerdo.

18 La destinataria es la Agencia administradora de fondos.

68


Art. 3 RESPONSABILIDADES DE LA AGENCIA ADMINISTRADORA DE FONDOS3.01 La Agencia administradora de fondos deberá operar el Fondo rotatorio basada

en las buenas prácticas en micro�nanzas con el objetivo de mantener el valor y protegerlo de la in�ación y la devaluación. A tal �n, la Agencia administradora de fondos cobrará una tasa de interés, usará garantías o avales de grupo, organizará la devolución de los préstamos y garantizará que el uso del Fondo rotatorio permite la sostenibilidad de los servicios �nancieros en virtud de un plan �nan-ciero sólido.

3.02 La Agencia administradora de fondos asumirá todos los gastos recurrentes de operación, personal y servicio, sin afectar el valor del Fondo rotatorio. Para ello, la Agencia administradora de fondos adoptará las disposiciones para el pago de intereses de los Bene�ciarios para cumplir con los costos inmediatos de mante-ner y aumentar el valor de los activos y todos los gastos recurrentes en el futuro. Por tanto, la Agencia administradora de fondos no cobrará ningún tipo de gasto general al ACNUR por encima del valor de la Subvención.

3.03 La Agencia administradora de fondos utilizará la Subvención para sostener las actividades a favor de los Bene�ciarios, continuando los proyectos para los cuales fue adquirida la Subvención, o en las actividades asociadas con el área del proyecto. En todos los casos, la Subvención se utilizará estrictamente para �nes de desarrollo socioeconómico solamente.

3.04 La inobservancia de la Agencia administradora de fondos en el cumplimiento de las metas establecidas en el art. 5 dará lugar a la terminación de las cuotas del ACNUR para el Fondo rotatorio. El ACNUR tendrá derecho a rescindir el Acuerdo de inmediato mediante noti�cación a la Agencia administradora de fondos, sin responsabilidad económica alguna por la terminación o cualquier otra responsa-bilidad de cualquier tipo.

3.05 La Agencia administradora de fondos deberá mantener registros del Fondo rota-torio. En estos registros se indicará la fecha de adquisición, el proyecto bajo el cual fueron originalmente adquiridos y los �nes para los cuales se utilizan actual-mente, el valor original, la ubicación actual o el área/zona de operación.

3.06 En los casos de incumplimiento de pago por parte de los Bene�ciarios del proyecto, la Agencia administradora de fondos será responsable de tomar todas las medidas necesarias, incluyendo su remisión a un tribunal de arbitraje, si todos los demás esfuerzos han fracasado.

3.07 La Agencia administradora de fondos cumplirá todas las leyes y reglamentos vigentes en el país y asumirá todas las responsabilidades u obligaciones impues-tas por las leyes y reglamentos con respecto a su desempeño en virtud del presente Acuerdo.

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Art. 4 CUADRO DE DESEMPEÑO [completar donde sea pertinente][Este cuadro proporciona un ejemplo de los umbrales mínimos de desempeño respecto a los objetivos acordados entre el ACNUR y la Agencia administradora de fondos, que deben ser alcanzados para asegurar el cumplimiento básico del acuerdo de parte de la Agencia administradora de fondos.]

Si se justi�ca y acuerda entre el ACNUR y la Agencia administradora de fondos, las enmien-das a los objetivos de desempeño se realizarán al comienzo de cada año subsiguiente del proyecto, y se adjuntarán y serán parte de este Acuerdo.

CUADRO 4: MODELO DE CUADRO DE OBJETIVO

Número de los refugiados

% de mujeres refugiadas


ROA / AROA

Índice de gastosde funcionamiento

1000

90%

<5%

5%

15%

Umbral mínimo

750

75%

<10%

-5%

20%

Año 1 del proyectoIndicador

Objetivo

70

0 1000 750

0 90% 75%

0 <5% <10%

-10% 5% -5%

15% 15% 20%


Art. 5 PRESENTACIÓN DE INFORMES5.01 La Agencia administradora de fondos proporcionará al ACNUR un informe narra-

tivo y �nanciero sobre el estado del programa cada tres meses a partir de la fecha de entrada en vigor de este acuerdo y durante la vigencia del proyecto.

5.02 El informe deberá incluir información sobre el desarrollo institucional, los Bene�-ciarios y los indicadores �nancieros. Si fuera pertinente, el formato del informe debe estar estandarizado, en la medida de lo posible, con el formato de los infor-mes requeridos por otros co�nanciadores del proyecto. Los objetivos estableci-dos deben presentarse como sigue:

5.03 Durante el período de�nido en el art. 1 el ACNUR mantendrá una función de vigilancia. La Agencia administradora de fondos se asegurará de que el ACNUR tenga acceso, previa solicitud, a todos los documentos �nancieros relacionados con la utilización del Fondo rotatorio, si es necesario, y facilitará la visita del ACNUR a los sitios del proyecto. La Agencia administradora de fondos proporcio-nará la cooperación adecuada para la realización de auditorías o inspecciones.

Art. 6 TRANSFERENCIA O CIERRE DE LA AGENCIA ADMINISTRADORA DE FONDOS6.01 Al �nal del período del proyecto establecido en el art. 1, y sujeto al desempeño de

la Agencia administradora de fondos, las condiciones para la Transferencia de Titularidad establecidas en el presente Acuerdo se levantarán, bajo el entendido que la Agencia administradora de fondos continúa usando los fondos para los mismos propósitos que aplican a este Acuerdo.

Indicador

Indicador degastosoperacionales

Punto departida

Objetivo dedesempeño

Umbralmínimo

Real Explicación

Número derefugiados

% de mujeresrefugiadas

Préstamosimproductivos30

ROA / AROA

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El ACNUR transferirá a la Agencia administradora de fondos el pleno derecho de propiedad y uso del Fondo rotatorio del ACNUR. Esto, si aplica, incluye los fondos que aún están en forma de pagos debidos de los préstamos concedidos a los Bene�ciarios de acuerdo con la lista que se adjunta al presente Acuerdo. El monto total del Fondo rotatorio cuya titularidad se trans�ere equivale a…………………….. (equivalente a USD …………… con el tipo de cambio aplicado de………………).

6.02 Si la Agencia administradora de fondos debe o decide cerrar el programa antes de alcanzar la sostenibilidad del proyecto o antes de llegar al término de este Acuer-do, como se establece en el art. 1, sin transferirlo a otra organización, deberá, en consulta con otros co�nanciadores, devolver al ACNUR el saldo de los activos restantes dados por el ACNUR (cuentas, créditos, préstamos pendientes de pago).

6.03 Tras un mínimo de 2 años, preferentemente, la Agencia administradora de fondos, en consulta con el ACNUR y otros co�nanciadores del proyecto cuando sea perti-nente, puede decidir el traspaso del proyecto a otra organización/asociación competente con experiencia necesaria. En tal caso, el ACNUR deberá recibir una noti�cación, por lo menos con 60 días de antelación, sobre la prevista fecha efecti-va del traspaso. La Agencia administradora de fondos entregará la Subvención y las responsabilidades de presentación de informes a esta nueva organización que previamente habrá acordado por escrito �rmar un Acuerdo con el ACNUR, indicando que se hará cargo de los derechos y responsabilidades de la Agencia administradora de fondos en el presente Acuerdo, con los ajustes necesarios, si fuera el caso.

ART. 7 PRIVILEGIOS E INMUNIDADESNada en este Acuerdo será considerado como una renuncia, expresa o implícita, de los privilegios e inmunidades de los cuales goza el ACNUR.

Art. 8 ARBITRAJECualquier disputa, controversia o reclamo que surja entre las Partes fuera o dentro de este Acuerdo, o cualquier incumplimiento, terminación o nulidad del mismo, será, a menos que se resuelva amigablemente mediante negociaciones, sometido a arbitraje de conformidad con el Reglamento de Arbitraje de la Comisión de las Naciones Unidas para el Derecho Mercantil Internacional. El lugar del arbitraje será Ginebra. Cualquier laudo dictado confor-me a este artículo será aceptado por las Partes como una adjudicación de�nitiva a la cual acuerdan vincularse.

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Art. 9 DISPOSICIONES GENERALES

El ACNUR no será responsable por ningún costo, directo o indirecto, o por cual-quier gravamen, impuestos o tasas que puedan surgir del uso y manejo del Fondo rotatorio o en conexión con el mismo.

El ACNUR no se hace responsable de indemnizar a un tercero en caso de recla-mación, deuda, daño o demanda surgidos de la implementación del presente Acuerdo.

Este Acuerdo no tiene efecto sobre las disposiciones del Acuerdo del Sub proyec-to [introducir código/s]……….. no relacionadas con los fondos del préstamo.

POR EL ACNUR

Firma:

Nombre:

Título:

Lugar:

Fecha:

POR LA AGENCIA ADMINISTRADORA DE FONDOS

Firma:

Nombre:

Título:

Lugar:

Fecha:

FIRMADO EN_____________ORIGINALES POR LOS FIRMANTES, DEBIDAMENTE AUTORIZADOS, QUE ACTÚAN EN REPRESENTACIÓN DE LAS SIGUIENTES PARTES:

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ANEXOS

GLOSARIO DE TÉRMINOS

Propiedad de larga duración de un microempresario o una empresa que se utiliza en la producción de ese negocio (es decir, una máquina de coser es un activo �jo para un microempresario que confecciona ropa). El préstamo de activos �jos es un tipo de producto micro�nanciero que desembolsa préstamos con el propósito de adquirir estos activos �jos, que ayudan en el volumen de la producción y los ingresos.

Ahorros que los clientes de una IMF están obligados a mantener como condición para un préstamo existente o futuro. Los ahorros obligatorios pueden tomarse con la IMF, como un depósito, o fuera de la IMF. En este último caso, la IMF facilita cuentas de ahorro para sus clientes.

Eliminar el monto de un préstamo incobrable de la cartera de préstamos en el balance general.

Comparación de indicadores de desempeño a través del tiempo.

Tipo de evaluación rápida utilizando grupos focales (8-15 miembros) para determinar aproximadamente las características de los clientes y su potencial uso de los servicios micro�nancieros.

Pagos monetarios proporcionados a mediano y largo plazo individuos o familias que se encuentran en las categorías más vulnerables, generalmente cuando el derecho al trabajo o la obtención formal de ingresos son limitados, o cuando sufren una incapacidad crónica de cubrir sus necesidades básicas.

Activo �jo:

Ahorros obligatorios:

Amortización:

Análisis de tendencias:

Apreciación rápida:

Asistencia en dineroen efectivo:

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Proveedores de servicios �nancieros informales. Los miembros de estas asociaciones contribuyen a un fondo con una suma de dinero previamente acordada (comúnmente conocida como la olla) en cada reunión. La cantidad total se adjudica al azar a uno de los miembros en cada reunión con base en un método previamente acordado. Después de que todos los miembros han recibido su participación en el fondo, el ciclo comienza de nuevo.

Asociaciones Rotativasde Ahorro y Crédito(ARAC):

Atrasos:

Autosu�cienciaoperativa (FSS):

Autosu�cienciaoperativa (OSS):

Autosu�ciencia:

Importe del préstamo principal (o capital más intereses) que se ha convertido en deuda y no ha sido recibido por la institución de micro�nanzas.

Ingreso total de la operación dividido entre el total de los gastos �nancieros, gastos administrativos y pérdidas en préstamos, ajustado a los préstamos a bajo interés y la in�ación. En un contexto micro�nanciero, una institución es �nancieramente autosu�ciente cuando tiene ingresos su�cientes para pagar todos los costos administrativos, los préstamos incobrables, las pérdidas y los préstamos comerciales. El propósito de la mayoría de estos ajustes es �gurarse que tan bien podría la IMF cubrir sus costos si sus operaciones no fueran subsidiadas y si �nanciara su expansión con pasivos a costo comercial.

Mide qué tan bien una IMF puede cubrir sus costos con los ingresos de explotación. Además de los gastos operacionales, se recomienda que los gastos �nancieros y los gastos para la disposición de préstamos incobrables se incluyan en este cálculo, ya que son costos de operación normales (y signi�cativos). Si la cifra resultante es mayor que 100, la organización bajo evaluación se considera operativamente autosu�ciente. En micro�nanzas, las instituciones operativamente sostenibles pueden cubrir los gastos administrativos con los ingresos de los clientes.

Capacidad de un individuo, una familia o una comunidad de satisfacer sus necesidades esenciales y disfrutar de derechos sociales y económicos de manera sostenible y digna.

75

Metodología crediticia no formal donde los clientes, generalmente mujeres, forman grupos de aproximada-mente 10 a 30 personas que son responsables de manera autónoma del liderazgo, estatutos, contabilidad, adminis-tración de fondos y supervisión de los préstamos. El grupo reúne fondos para usarlos como préstamos comerciales, ahorros y apoyo mutuo, y los miembros avalan recíprocamente los préstamos individuales.

Balance general:

Banco comunal:

Estado �nanciero que presenta un resumen de la situa-ción �nanciera de la institución en un momento determi-nado. El balance general es una declaración de valores que es una instantánea de la IMF en un momento dado. La declaración re�eja lo que la IMF posee, lo que le deben (activos, como efectivo, inversiones, cartera de préstamos o activos �jos), lo que debe a otros (pasivos, como présta-mos a los bancos, cuentas por pagar) y la diferencia entre los dos (capital o patrimonio neto). El balance muestra el patrimonio neto de la institución en ese momento.

Cartera pendiente: Medición del saldo pendiente total de los préstamos en mora (pagos no atrasados o pagos aún no vencidos), dividido entre la cartera vigente total. Una forma más rigurosa de evaluar la calidad de la cartera que la tasa de atraso, la cartera vencida / cartera en mora.

Capacidad de pago:

Capital de trabajo:

Capital social:

Cartera activade préstamos:

Capacidad de pagar un préstamo.

Diferencia entre el activo corriente y el pasivo corriente, excluyendo las deudas a corto plazo.

Activos de la cohesión comunitaria vistos como parte del proceso de desarrollo. El capital social se re�ere a instituciones, relaciones y normas que conforman la calidad y la cantidad de las interacciones sociales.

Monto total prestado menos el monto total de préstamos reembolsados, es decir, todo el dinero que está en la calle o es debido a la institución en forma de préstamos en un momento determinado. También se puede de�nir como un saldo de capital de todos los préstamos pendientes de la IMF (incluyendo los préstamos vigentes, morosos y reestruc-turados, pero no los préstamos que han sido amortizados). No incluye el monto de los intereses recibidos.

Lugares que vinculan a las personas que buscan trabajo con los empleadores que desean contratar personal.

Centros de inserciónlaboral:

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Total de gastos personales y administrativos/ número promedio de préstamos en un período determinado.

Cesación de pagos:

Clientes activos:

Cobertura:

Cooperativa deahorro y crédito:

Cooperativas�nancieras:

Costo por cliente:

Ocurre cuando un prestatario no puede o no quiere pagar su préstamo y la IMF ya no espera recibir el reembolso (aunque sigue intentándolo).

Ahorradores activos (o depositantes) y/o prestatarios de una institución de micro�nanzas.

Amplitud o escala de difusión referidas al número de clientes alcanzados por un programa de micro�nanzas. La profundidad de la cobertura se re�ere al nivel de pobreza de su clientela.

Institución �nanciera sin �nes de lucro, con vinculación cooperativa, por lo general basada en el ahorro, de propiedad de sus miembros y administrada por ellos. Los miembros reúnen sus fondos para realizarse préstamos entre sí. La junta voluntaria que dirige cada cooperativa de crédito es elegida por los miembros. La mayoría de las cooperativas de crédito están organizadas para atender a personas de determinados grupos o comunidades, o grupos de empleados o miembros de una organización o asociación. Los miembros pueden depositar dinero en la organización, o pedirle prestado, o ambas cosas.

Instituciones �nancieras de propiedad de sus miembros que no tienen accionistas externos y cada miembro tiene derecho a un voto en la organización. Los miembros pueden depositar dinero en la cooperativa o pedirle prestado, o ambas cosas.

La cuenta de resultados también se conoce como cuenta de pérdidas y ganancias. Es un estado de �ujo que resume toda la actividad �nanciera durante un período de tiempo determinado, generalmente un mes, un trimestre o un año. Muestra todos los ingresos y gastos durante un período determinado de tiempo. El resultado �nal de una cuenta de resultados es el ingreso neto (o bene�cio neto o superávit) en ese período.

Cuenta de resultados:

Transferencia real de recursos �nancieros. El desembolso de un micropréstamo re�eja la transferencia de la cantidad del préstamo de la institución de crédito al prestatario.

Desembolso:

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Traducción efectiva de la misión social de una institución a la práctica, en línea con valores sociales aceptados que se relacionan para atender a un mayor número de personas pobres y excluidas; mejorar la calidad e idoneidad de los servicios �nancieros; crear bene�cios para los clientes; y mejorar las responsabilidades sociales de una IMF.

Desempeño social:

Es un término amplio que incluye todo tipo de trabajo en el sector formal e informal, incluyendo el empleo ocasional, asalariado, independiente y parcial.

Empleo:

La evaluación comparativa de grupos pares pone en contexto las mediciones de desempeño, comparando una institución (por ejemplo, una IMF) con instituciones similares con base en un factor común, como región, tamaño o metodología. Un punto de referencia también puede describir la norma que sirve como parámetro comparativo de todas las instituciones similares.

Evaluacióncomparativa/puntode referencia(Benchmarking):

Evaluación de impacto: Proceso para identi�car si un programa ha tenido el resultado deseado. La evaluación determina en qué medida los cambios deseados se pueden atribuir a las actividades del programa.

Análisis y revisión sistemáticos, normalmente realizados por un/a consultor/a externo/a, del impacto, efectividad, e�ciencia y pertinencia de las actividades operativas en comparación con los objetivos de la organización o la solución duradera prevista.

Evaluación:

Concentrarse exclusivamente en determinados tipos de clientes o actividades.

Focalización:

Fondo de crédito que se renueva a medida que el dinero es prestado, donde los préstamos se pagan para que se puedan hacer nuevos préstamos con el mismo fondo. En teoría, el fondo mantiene un saldo en todo momento.

Fondo rotatorio:

Activos comprometidos para asegurar el pago de un préstamo. Tradicionalmente estos incluyen bienes, tierras, maquinaria y otros activos �jos. Formas alternativas de garantía incluyen: avales grupales, ahorros obligatorios, activos nominales (hogar) y garantes personales.

Garantía:

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Desarrollo �nanciero, de personal e institucional de una organización, autoridad local o entidad local.

Proceso por el cual un consejo de administración, a través de la gestión, guía a una institución en el cumplimiento de su misión corporativa y protege sus activos.

Medida de lo que cuesta un servicio de préstamos en comparación con los ingresos que genera.

Ingresos derivados de la principal actividad empresarial de una institución, en contraposición a los elementos no operacionales, como donaciones, que no son producidos por la actividad empresarial y que pueden no repetirse. Los ingresos operacionales también suelen llamar ingresos de explotación.

Organización que ofrece servicios de micro�nanzas. Muchas IMF son ONG comprometidas a ayudar a algún sector de la población de bajos ingresos, sin embargo, las IMF pueden estar registradas de diferentes formas jurídicas y organizacionales, como bancos, corporativas de crédito, compañías �nancieras y cooperativas �nancieras.

Instituciones �nancieras que no sólo están sujetas a leyes y reglamentos generales, sino también a regulación y supervisión bancarias especí�cas.

Instituciones que son formales en el sentido que son entidades registradas sujetas a todas las leyes relevantes generales, incluyendo el derecho comercial, pero son informales en la medida que, con pocas excepciones, no están sujetas a regulación y supervisión bancaria.

Institucionessemiformales:

Instituciones�nancieras formales:

Instituciones demicro�nanzas (IMF):

Fortalecimientoinstitucional:

Gobernabilidad:

Indicador de gastosoperacionales:

Ingresos, gastos,pérdidas y gananciasoperacionales:

Cargo por el préstamo de dinero. Monto que paga un prestatario, además del capital del préstamo, para compensar al prestamista por el uso del dinero.

Interés:

Proceso de traspaso mediante el cual una institución de micro�nanzas es registrada independiente según las leyes locales y la gestión del programa es transferida a los miembros del personal local.

Localización:

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Servicios de depósito que permiten a las personas acumu-lar pequeñas cantidades de dinero para su uso futuro, a menudo sin requisito de saldo mínimo. Las cuentas de ahorro permiten a las familias ahorrar pequeñas cantida-des de dinero para cubrir los gastos inesperados y plani�-car inversiones futuras, como la educación y la vejez.

Parte del campo de las micro�nanzas, el microcrédito es la prestación de servicios de crédito a empresarios de bajos ingresos. El microcrédito también puede referirse al micropréstamo concreto.

Microcrédito:

Dueño / propietario de una microempresa.

Prestación de servicios �nancieros a personas de bajos ingresos. El concepto de micro�nanzas es más amplio que el de microcrédito, abarcando servicios como microahorros, microseguros, servicios de pago y de transferencia de remesas.

Préstamo ofrecido por una institución de micro�nanzas a un microempresario para ser utilizado en el desarrollo de la pequeña empresa del prestatario. Los microcréditos son utilizados para el capital de trabajo en la compra de materias primas y bienes de la microempresa, como el capital para la construcción, o en la compra de activos �jos que ayudan en la producción, entre otras cosas.

Microempresario:

Micro�nanzas:

Micropréstamo:

Empresa a pequeña escala, por lo general, pero no necesariamente, en el sector informal. Las microempresas emplean a menudo menos de 5 personas y pueden funcionar en el hogar. La microempresa a menudo es la única fuente de ingresos de la familia, pero también puede actuar como complemento de otras formas de ingreso. Ejemplos de microempresas incluyen: kioscos pequeños, talleres de costura, talleres de carpintería, puestos de mercado y granjas.

Microempresa:

Microahorro:

Protección de las personas de bajos ingresos contra peligros especí�cos a cambio de pagos monetarios regulares (primas) proporcionales a la probabilidad y el costo del riesgo involucrado. Al igual que todos los seguros, la cobertura de riesgos de los microseguros intenta permitir que muchas personas o grupos cubran riesgos y redistribuyan los costos de los eventos de riesgo dentro de la cobertura.

Microseguros:

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Revisión permanente para garantizar que los aportes, los calendarios de trabajo y las acciones acordadas se están llevando a cabo de acuerdo con los planes y las necesidades presupuestarias.

No realizar los pagos del préstamo a tiempo.

La cantidad de un recurso, bien o servicio que los prestamistas o empresas están dispuestos a producir y vender durante un período de tiempo especí�co.

Empresas que emplean entre 6 y 50 personas.

Monitoreo:

Morosidad:

Oferta:

Pequeñas empresas:

Parte del campo de las micro�nanzas, el microcrédito es la prestación de servicios de crédito a empresarios de bajos ingresos. El microcrédito también puede referirse al micropréstamo concreto.

Microcrédito:

Personas que dependen de la asistencia de otros para sus actividades básicas de supervivencia diaria. Su dependencia se debe a causas como: edad (infantes, menores no acompañados o personas mayores solas), condición física (discapacidad, enfermedad crónica, postración, desnutrición grave, embarazo), condición psicológica o graves condiciones sociales o culturales sin acceso a generación de ingresos.

Préstamos cuyos pagos han sido cesados o están cerca de serlo.

Préstamosimproductivos:

Personas connecesidadesespecí�cas:

Tipos de préstamos con conjuntos particulares de términos y condiciones, y con frecuencia para un uso particular. En el campo de las micro�nanzas, los productos crediticios incluyen préstamos para capital de trabajo, activos �jos (inversión) y préstamos para mejoras de vivienda. Las instituciones de micro�nan-zas a menudo distinguen entre programas de présta-mos individuales y para grupos, ya que estos están dirigidos a diferentes grupos de clientes.

Productos crediticios:

Nivel de pobreza de los clientes alcanzado por una institución de micro�nanzas.

Profundidad dela cobertura:

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Transferencia de dinero de un trabajador inmigrante locali-zado en el extranjero a sus familiares en su país de origen.

Indicador de la rentabilidad de una IMF con respecto a sus activos totales. Da una idea de qué tan e�ciente es la gestión en el uso de sus activos para generar ganancias.

Rentabilidadsobre activos:

Remesa:

Monto del bene�cio neto retornado como un porcentaje del capital de los accionistas. Medidas de rentabilidad de una IMF, que revelan la cantidad de bene�cios que genera con el dinero invertido por los accionistas.

Monto que queda por pagar. Un préstamo pendiente es un préstamo que ha sido desembolsado, pero que no ha sido pagado en su totalidad ni amortizado. La cartera pendiente es el saldo de capital impago de todos los préstamos adeudados al prestamista.

Servicios no �nancieros para microempresarios, incluyendo capacitación empresarial, servicios de marketing y tecnolo-gía, desarrollo de habilidades, y el análisis de subsector.

Proveedor especializado de micro�nanzas responsable de la gestión de un programa de micro�nanzas.

Rentabilidad sobrerecursos propios:

Saldo pendientede pago:

Servicios dedesarrolloempresarial:

Socio implementador:

Capacidad y disposición de pagar la deuda, como lo demuestran los antecedentes �nancieros de una persona, el rendimiento de su negocio y su historial personal de crédito, en el presente y el pasado. A veces determinada mediante un análisis externo de la empresa.

Capacidad de una organización de cubrir los costos. Existen diferentes grados de sostenibilidad, que van desde no sostenible a �nancieramente sostenible (ver Autosu�ciencia �nanciera y Autosu�ciencia operativa).

Solvencia:

Sostenibilidad:

Cualquier cantidad de dinero que se da, por lo general para cumplir un propósito especí�co o necesidad, sin esperar nada a cambio.

Subvención:

Creación y aplicación de un conjunto de reglas y normas para las instituciones �nancieras, incluidas las IMF. Por lo general estas reglas son �jadas por el banco central de un país o una superintendencia bancaria, o por otras agencias bancarias con el �n de proteger los derechos de los deposi-tantes y la integridad de los sistemas �nancieros del país.

Regulacióny supervisión:

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Activos no tangibles o no tradicionales que aseguran a los prestamistas que el préstamo será pagado. Ejemplos incluyen: avales grupales, joyas o bienes de alto valor personal para el prestatario.

Tasas de interés cobradas por similares productos de crédito por otros proveedores de servicios �nancieros en el mercado (generalmente comerciales).

Tasa de interés que incluye los efectos de intereses, honorarios, comisiones, método de cálculo y otros requisitos del préstamo (por ejemplo, ahorro obligatorio) en el costo total del préstamo. Se expresa siempre como el cálculo del interés basado en saldo decreciente, ya sea mensual o anual, incluidos los efectos de la capitalización y representa el costo �nanciero para el prestatario.

Expresión de los intereses como porcentaje del capital.

Tasa histórica de recuperación de préstamos, midiendo la cantidad de los pagos recibidos en comparación con la cantidad debida.

Sustitutosde garantías:

Tasa de interésdel mercado:

Tasa de interésefectiva:

Tasa de interés:

Tasa de pago:

Viabilidadinstitucional:

El logro de la autosu�ciencia del organismo implementador, con la garantía de que está dirigido, regulado y administrado por una persona dedicada y cali�cada. Incluye los aspectos de autosu�ciencia �nanciera, sistemas y procedimientos operativos y �nancieros, recursos humanos, gestión y liderazgo, calidad de activos, gobernabilidad.

Las valoraciones incluyen apreciaciones instrumentales, ejercicios de cali�cación y otras actividades que pueden determinar el grado de desempeño �nanciero, operativo y gerencial de la institución. También se pueden utilizar para determinar la demanda de micro�nanzas, identi�cando potenciales clientes, implementadores y socios.

Valoración:

Un único pago en dinero que permite a los individuos recapitalizar sus negocios o iniciar una empresa o estabilizar sus ingresos o adquirir una vivienda. Las subvenciones en dinero en efectivo también se suministran en el contexto de la repatriación. Las subvenciones en dinero en efectivo requieren criterios claros de elegibilidad y procedimientos de desembolso.

Subvenciones endinero en efectivo:

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GUÍAS / MANUALES

Programación de los medios de vida sostenibles en las operaciones del ACNUR: Guía operativa, OSTS, O�cina del Alto Comisionado de las Naciones Unidas para los Refugiados, 2011.

Evaluación y gestión del desempeño social en las micro�nanzas, IFAD, 2006.

Desarrollo de medios de vida sostenibles: Manual de terreno para profesionales en situaciones humanitarias. Comisión de mujeres refugiadas (Women's Refugee Commission), 2009.

Normas mínimas para la recuperación económica, segunda edición. Red SEEP. Noviembre de 2010.

Alianza: Manual de gestión de operaciones para socios del ACNUR. Alto Comisiona-do de las Naciones Unidas para los Refugiados, 2003.

SITIOS WEB

Grupo Consultivo de Ayuda a la Población más Pobre (CGAP) http://www.cgap.org

Micro�nance Gateway http://www.micro�nancegateway.org

Mix Market http://www.mixmarket.org

Red SEEP http://www.seepnetwork.org

OTRAS HERRAMIENTAS DE MICROFINANZAS

Auditoría externa de instituciones de micro�nanzas: Guía práctica. CGAP. Serie de instrumentos técnicos No. 3. Washington, D.C.: CGAP, 1998, www.cgap.org

http://www.ilo.org/public/libdoc/ilo/2002/102B09_320_engl.pdf

Herramienta FRAME: Marco para la presentación de informes, análisis, monitoreo y evaluación. SEEP, noviembre de 2008. http://www.seepnetwork.org/

Medición de resultados de instituciones micro�nancieras: Indicadores mínimos que los donantes e inversores deben seguir, Guía técnica, CGAP, junio de 2009, www.cgap

LISTA DE RECURSOS

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Acuerdos basados en el desempeño: Incorporación de elementos basados en el desem-peño en acuerdos estándar de subvención y préstamo: Guía técnica. CGAP, 2010. www.cgap.org

Guía de bolsillo sobre normas para la presentación de informes �nancieros para la medición del desempeño �nanciero de las instituciones de micro�nanzas, Red SEEP, octubre de 2010. http://www.seepnetwork.org/PDF�les/SEEP_MFRS_Pocket_Guide_ENG_FINAL_web.pdf


La Agencia de la ONU para los Refugiados

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Invertir en soluciones · 2019-11-14 · INVERTIR EN SOLUCIONES GUÍA PRÁCTICA PARA EL USO DE LAS MICROFINANZAS ... Financiación directa de las instituciones de micro˜nanzas