Implementacion Impuestos

Página 1 8/12/2010Guillermo Ayala Página 1 8/12/2010

Módulos:FI - Localización Implementation Paper Versión: 01Proceso:

DiseñoFecha de creación12/08/2010

Título:FI-Customizing

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INDICE

1. Parametrizaciones de Declaraciones AFIP 2Números de Identificación para Extranjeros 2Categorías Fiscales 3Categorías de Documentos AFIP 3Clases de Documentos AFIP 4Clases de Documentos AFIP 5Versiones para Libros IVA 7Clase de moneda para Libro IVA 8Códigos de moneda 8Creación de Correspondencia para CAI 9Ingreso de Texto para correspondencias CAI y Aduana 10Definición del CAI 11Grupo de Numeración 12Status Campo 12

6. Parametrizaciones de Impuestos 13Claves de Operación 13Clases de Condición 14Esquema de Cálculo 15Preparación para la Determinación de Cuentas Impositiva 16Indicadores de Impuestos 18Importes Mínimos por Clave de Operación 20Razones de que IVA sea Cero 20Operaciones no Relevantes para Impuestos (por Sociedad) 21

7. Parametrizaciones de Retenciones 23Claves de Retención 23Motivos de Exención 23Categorías de Retención 24Tipos de Retención 24Indicadores de Retención 26Fórmulas de Retención 27Definir clave de operación p.importe de impuestos modificado 28Mínimos y Máximos por Tipo de Retención 29Mínimos y Máximos por Indicador de Retención 30Asignación de Tipos de Retención a Sociedad 30Activar Retención de Impuestos 32Determinación de Cuentas para la Retención 32Numeración para Certificados de Retención 32





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1. Parametrizaciones de Declaraciones AFIP

Números de Identificación para ExtranjerosPath: IMG Gestión Financiera / Contabilidad Principal / Operaciones Contables / Cierre / Declarar / Comunicados Oficiales Argentina / Generalidades/ Actualizar Números de Identificación para Extranjeros

Transacción: SPROOrden de Transporte: N/A (Estándar)

Se configura el código previsto por la AFIP para las personas físicas y jurídicas del exterior:

Orden de Transporte: DESK901425 FI-CO: Tablas para reportes AFIP (2)

Se corrige el código de Colombia (el correcto es Física 50000002051, Jurídica 55000002053, estaba mal ésta última)





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Categorías FiscalesPath: IMG Gestión Financiera / Contabilidad Principal / Operaciones Contables / Cierre / Declarar / Comunicados Oficiales Argentina / Generalidades/ Actualizar Categorías Fiscales

Transacción: SPROOrden de Transporte: DESK900108 FI-CO: Tablas para reportes AFIP

Esta configuración se utiliza para asociar las claves de operación a las regiones correspondientes. Se configura de la siguiente manera, en base al diseño de localización:

Categorías de Documentos AFIP





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Path: IMG Gestión Financiera / Contabilidad Principal / Operaciones Contables / Cierre / Declarar / Comunicados Oficiales Argentina / DGI Informes sobre Impuestos / Actualizar Clases de Documento DGI Oficiales

Transacción: SPROOrden de Transporte: DESK900036 FI-CO: Parametrizaciones básicas de Gestión Financiera

Clases de Documentos AFIPPath: IMG Gestión Financiera / Contabilidad Principal / Operaciones Contables / Cierre / Declarar / Comunicados Oficiales Argentina / DGI Informes sobre Impuestos / Actualizar Clases de Documento DGI Oficiales

Transacción: SPROOrden de Transporte: DESK900036 FI-CO: Parametrizaciones básicas de Gestión Financiera

En esta configuración se especifican los tipos de comprobante oficiales para los informes de la AFIP (según codificación propia de DGI):





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Clases de Documentos AFIP





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Path: IMG Gestión Financiera / Contabilidad Principal / Operaciones Contables / Cierre / Declarar / Comunicados Oficiales Argentina / DGI Informes sobre Impuestos / Asignar Clases de Documento DGI Oficiales






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Versiones para Libros IVAPath: IMG Gestión Financiera / Contabilidad Principal / Operaciones Contables / Cierre / Declarar / Comunicados Oficiales Argentina / DGI Informes sobre Impuestos / Actualizar Versiones de Informes Diarios sobre IVA


Se configuran las siguientes versiones para todas las Sociedades:





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1. Versión 1 Crédito Fiscal: Visualiza todas las contabilizaciones que contienen un crédito fiscal.2. Versión 2 Débito Fiscal: Visualiza todas las contabilizaciones que contienen un débito fiscal.3. Versión 3 IVA Compras: Visualiza todas las contabilizaciones del IVA soportado con signo + y todas las contabilizaciones del IVA repercutido con signo -.4. Versión 4 IVA Ventas: Visualiza todas las contabilizaciones del IVA repercutido con signo + y todas las contabilizaciones del IVA soportado con signo -.

Clase de moneda para Libro IVATransacción: SM30 > V_T028OOrden de Transporte: DESK900354 FI-CO: Parametrizaciones RG 1361

Códigos de moneda

Transacción: SM30 > V_T028MOrden de Transporte: DESK900354 FI-CO: Parametrizaciones RG 1361





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Si se quieren agregar más monedas, tabla 5 en http://www.infoleg.gov.ar/txtnorma/79003.htm

Creación de Correspondencia para CAIGestion Financ / Contab deudores y acreed / Cuentas de acreedor / P.I. / Correspondencia / Realizar y verificar parametrizaciones para correspondencia / Definir clases de correspondenciaTransacción: SM30 > V_T028MOrden de Transporte: DESK900356 FI-CO: Correspondencia CAI (RG 1361/02)

Gestion Financ / Contab deudores y acreed / Cuentas de acreedor / P.I. / Correspondencia / Realizar y verificar parametrizaciones para correspondencia / Fijar asignación report para clases de correspondenciaTransaccion: OB78Orden de Transporte: DESK900354 FI-CO: Parametrizaciones RG 1361





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Gestion Financ / Contab deudores y acreed / Cuentas de acreedor / P.I. / Correspondencia / Realizar y verificar parametrizaciones para correspondencia / Especificar opciones de llamadaOrden de Transporte: DESK900354 FI-CO: Parametrizaciones RG 1361

Ingreso de Texto para correspondencias CAI y Aduana

Transaccion: OB78Orden de Transporte: N/A (hacer en cada mandante)

______________ Cód. Autorización Impr./Controlador

Fiscal

dd.mm.aaaa Fecha Vencimiento CAI





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________ Número de despacho (8 dígitos)

__ Cód. de aduana (2 dígitos)

(No llenar, era año del despacho)

__.__.____ Fecha de liberación (dd/mm/aaaa)

____ Código de destinación (4 dígitos)

_ Dígito verificador

Definición del CAIPath: IMG Componentes Multiaplicacionales / Funciones de Aplicación Generales / Numeración de Documentos Multiaplicaciones / Argentina / Define Print Authorization Codes

Transacción: SPRO

En esta sección se deben cargar los CAI con su fecha de validez para cada una de las sucursales o puntos de venta por sociedad:





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Grupo de Numeración Path: IMG Componentes Multiaplicacionales / Funciones de Aplicación Generales / Numeración de Documentos Multiaplicaciones / Argentina / Actualizar Grupos de Numeración (mantain number groups)

Transacción: SPROEn esta transacción se generan los grupos de numeración que luego contendrán el rango de números específicos para los formularios especificados más adelante:

Ver implementation paper SD.

Status CampoPath: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Documentos / Posición / Control / Actualizar Variantes de Status Campo

Transacción: SPROOT: DESK900036 - FI-CO: Parametrizaciones básicas de Gestión FinancieraDESK900506 FI-CO: Parametrizaciones básicas de Gestión Financiera 2DESK900802 FI-CO: Parametrizaciones básicas de Gestión Financiera 3

Se copió la variante 0001 en la EDP.

Se copiaron los siguientes grupos de status campo para no hacer en los originales las adaptaciones para EDP:





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1. Parametrizaciones de Impuestos

Claves de OperaciónPath: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Impuestos sobre el Volumen de Negocio / Parametrizaciones Básicas / Verificar y Modificar Parametrizaciones p/ Gestión Impuestos

Transacción: OBCNOrden de Transporte: DESK900144 FI-CO: Parametrizaciones TAXAR (imp. y perc.)

Las claves de operación se utilizan como nexo entre las clases de condición del esquema de cálculos del país, y los indicadores de impuestos configurados.

Se parametrizaron las claves de operación necesarias para el esquema de cálculos de impuesto en EDP según el diseño presentado oportunamente:





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Clases de CondiciónPath: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Impuestos sobre el Volumen de Negocio / Parametrizaciones Básicas / Verificar Esquema de Cálculo / Definir Clases de condición

Transacción: SPROOrden de Transporte: DESK900144 FI-CO: Parametrizaciones TAXAR (imp. y perc.)

Las clases de condición determinan parte de la forma de cálculo de los impuestos. Son el nexo entre las claves de operación y el esquema de cálculo de impuestos del país.





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Esquema de CálculoPath: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Impuestos sobre el Volumen de Negocio / Parametrizaciones Básicas / Verificar Esquema de Cálculo / Definir esquemasTransacción: SPROOrden de Transporte: DESK900144 FI-CO: Parametrizaciones TAXAR (imp. y perc.)

El esquema de cálculo de impuestos de un país determina las claves de operación que pueden ser utilizadas (a través de las clases de condiciones creadas en el punto anterior) y la forma de cálculo de la base imponible.

El esquema de cálculos de Argentina es TAXAR.

Este es el esquema de impuestos configurado como TAXAR. Se especifican las asociaciones entre las ClCd (Clases de Condición) y las CLCta (Claves de Operación).





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Preparación para la Determinación de Cuentas ImpositivaPath: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Impuestos sobre el Volumen de Negocio / Contabilización / Almacenar Cuentas de Impuestos

Transacción: OB40OT: DESK900144 FI-CO: Parametrizaciones TAXAR (imp. y perc.)

Existen dos opciones a configurar:

1. La determinación de impuestos es por indicador de impuestos:

Si este es el caso, se debe ingresar en cada clave de operación y marcar el flag correspondiente a “indicador de impuestos”. De esta forma, la determinación de impuestos podrá realizarse por indicador de impuestos y no de manera general.

Por ejemplo:

Entonces, las se definen para cada indicador de impuestos:





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2. La determinación de impuestos es general:

En este otro caso, se debe ingresar en cada clave de operación pero sin marcar el flag de “indicador de impuestos”. La determinación de cuentas es única para todos los indicadores.

Por ejemplo:

En este caso las se definen para todos los indicadores de impuestos:





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Nota: la definición de cuentas por indicador de impuesto puede realizarse en esta transacción o directamente en el momento de la creación de cada indicador impositivo, como se expone en el punto siguiente.

La Definición de qué claves de operación se abren por indicador de impuesto y cuáles no, se encuentra en el diseño de la localización, apartado Impuestos y percepciones - Determinación de cuentas.

Indicadores de ImpuestosPath: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Impuestos sobre el Volumen de Negocio / Cálculo / Definir Indicador de IVA

Transacción: FTXPOrden de Transporte: DESK900388 FI-CO: Indicadores de impuestos TAXAR

Los indicadores de impuestos, así como cualquier parametrización relacionada a esta materia se realiza por país.

1. Se debe incorporar la tasa en la clave de operación correspondiente:





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2. En la opción se debe ingresar la cuenta contable correspondiente (en todos los indicadores, aún los de tasa 0%):

En la opción , se puede ampliar la información del indicador de impuestos.





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Si se debe borrar una línea del indicador de impuestos, no bastará con presionar “delete” sobre la tasa aunque esta quede aparentemente en blanco. Se deberá utlizar el ícono

.

Los indicadores de impuestos que se crean son aquellos que fueron definidos por EDP en el diseño, y se listan en el anexo de Info fiscal para un pais (transacción S_ALR_87012365).

Importes Mínimos por Clave de OperaciónPath: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Impuestos sobre el Volumen de Negocio / Parametrizaciones Básicas / Argentina / Actualizar Importes Mínimos por Clave de Operación


Se definen los siguientes importes mínimos por Clave de Operación:

Razones de que IVA sea CeroPath: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Impuestos sobre el Volumen de Negocio / Cálculo / Indicador de impuestos para volumen de negocio exento de pago de impuesto / Definir Motivos

Transacción: SPRODESK900144 FI-CO: Parametrizaciones TAXAR (imp. y perc.)

Se definen los siguientes motivos de que IVA sea igual a Cero:





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Path: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Impuestos sobre el Volumen de Negocio / Cálculo / Indicador de impuestos para volumen de negocio exento de pago de impuesto / Asignar Razones de IVA Cero

Transacción: SPROOT DESK900144 FI-CO: Parametrizaciones TAXAR (imp. y perc.)

En esta actividad se deben asociar los indicadores de impuestos a los motivos de iva cero configurados en el paso anterior:

Operaciones no Relevantes para Impuestos (por Sociedad)Path: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Impuestos sobre el Volumen de Negocio / Contabilización / Asignar Indicador de Impuestos para Operaciones no Relevantes p/ Impuestos

Transacción: OBCLOrden de Transporte: N/A (Estándar)

Para las Sociedades del grupo Envases se define que los indicadores de impuesto de operaciones exentas serán:





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2. Parametrizaciones de Retenciones

Claves de RetenciónPath: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Retención / Retención de Impuestos Ampliada / Parametrizaciones Básicas / Definir Clave de Retención de Impuestos Oficial

Transacción: SPRODESK900254 FI-CO: Retención ampliadaDESK900711 FI-CO: Definir Clave Retención de Impuestos Oficial (SICORE)

Las claves de retención de impuestos suministradas corresponden a los códigos de retención utilizados por la AFIP (Administración Federal de Ingresos Públicos). Se incorporan la 099 y la 499 y se indican los códigos de régimen (217 Ganancias, 218 Ganancias Beneficiarios del Exterior) que utiliza el reporte SI.CO.RE:

Motivos de ExenciónPath: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Retención / Retención de Impuestos Ampliada / Parametrizaciones Básicas / Definir Motivos de Exención

Transacción: SPROOT: DESK900254 FI-CO: Retención ampliada

Se definen los siguientes





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Categorías de RetenciónPath: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Retención / Retención de Impuestos Ampliada / Parametrizaciones Básicas / Verificar Categorías de Retención

Transacción: SPRODESK900711 FI-CO: Definir Clave Retención de Impuestos Oficial (SICORE)

Tipos de RetenciónPath: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Retención / Retención de Impuestos Ampliada / Cálculo/ Tipo de Retenciones / Definir Tipo de Retención (pagos)

Transacción: SPROOT: DESK900254 FI-CO: Retención ampliada





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Los Tipos de Retención se pueden definir como las clases de retención que pueden practicarse en el esquema de retención de un país. Se parametrizan los indicados en el diseño, y según la configuración definida allí mismo:

La definición de los Tipos de Retención implica definir las características básicas de cálculo de esa clase de impuesto.

Por ejemplo:





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Indicadores de RetenciónPath: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Retención / Retención de Impuestos Ampliada / Cálculo/ Indicador de Retención / Definir Indicador de Retención de Impuestos

Transacción: SPROOrden de Transporte: DESK900254 FI-CO: Retención ampliada

Se parametrizan los siguientes indicadores, de acuerdo al diseño:





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Fórmulas de RetenciónPath: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Retención / Retención de Impuestos Ampliada / Cálculo/ Indicador de Retención / Definir Fórmulas para el Cálculo de Retención de Impuestos


Los Indicadores de Retención que requieren una fórmula para el cálculo se definen en esta sección:

La escala se especifica como sigue:





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Definir clave de operación p.importe de impuestos modificadoPath: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Retención / Retención de Impuestos Ampliada / Cálculo/ Base imponible de Retención / Definir clave de operación para importe de impuestos modificado






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Mínimos y Máximos por Tipo de RetenciónPath: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Retención / Retención de Impuestos Ampliada / Cálculo/ Importe Mínimo y Máximo / Almacenar importes mínimos y máximos para Tipo de Retención

Orden de Transporte: DESK900254 FI-CO: Retención ampliada

Se definen los mínimos y máximos indicados en el diseño:





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Mínimos y Máximos por Indicador de RetenciónPath: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Retención / Retención de Impuestos Ampliada / Cálculo/ Importe Mínimo y Máximo / Almacenar importes mínimos y máximos para Indicador de Retención

Orden de Transporte: DESK900254 FI-CO: Retención ampliada

Se puede definir el cálculo de mínimos y máximos para la retención, a nivel de indicador de retención de la siguiente manera:

Asignación de Tipos de Retención a SociedadPath: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Retención / Retención de Impuestos Ampliada / Sociedad / Asignar Tipos de Retención a las Sociedades

Transacción: SPROOrden de Transporte: DESK900254 FI-CO: Retención ampliadaDESK900679 FI-CO: Retención ampliada (2)

Se deben asociar los Tipos de Retención correspondiente a las Sociedades activas:





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Nota: el flag de autorretención debe estar fijado, dado que se trata de un error de traducción y debio decir “autorizado a retener”.





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Activar Retención de ImpuestosPath: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Retención / Retención de Impuestos Ampliada / Sociedad / Activar Retención de Impuestos Ampliada


Se debe activar esta funcionalidad por Sociedad:

Determinación de Cuentas para la RetenciónPath: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Retención / Retención de Impuestos Ampliada / Contabilización / Cuentas para la Retención de Impuestos / Almacenar Cuentas para la Retención de Impuestos a Pagar


La determinación de cuentas para retención, se fija por Tipo de Retención:

Numeración para Certificados de Retención





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Clases de NumeraciónPath: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Retención / Retención de Impuestos Ampliada / Contabilización / Numeración de Certificados para la Retención de Impuestos / Definir Clases de Numeración

Transacción: SPROOrden de Transporte: DESK900481 (FI-CO: Numeración certificados retención)DESK900679 FI-CO: Retención ampliada (2)

Se definen las siguientes clases de numeración:

Grupos de NumeraciónPath: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Retención / Retención de Impuestos Ampliada / Contabilización / Numeración de Certificados para la Retención de Impuestos / Definir Grupos de Numeración


Se definen los siguientes grupos de numeración:





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Asignación de Grupos de Numeración a Clases de NumeraciónPath: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Retención / Retención de Impuestos Ampliada / Contabilización / Numeración de Certificados para la Retención de Impuestos / Asignar Grupos de Numeración a Clases de Numeración


En esta actividad se asocian los grupos de numeración y las clases de numeración, asignados a una Sociedad:





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Concepto de Numeración asociado al PaísPath: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Retención / Retención de Impuestos Ampliada / Contabilización / Numeración de Certificados para la Retención de Impuestos / Asignar Concepto de Numeración a País de Sociedad

Transacción: SPROOrden de Transporte: estándar

La funcionalidad del sistema define por estándar para Argentina el concepto “K003” (sociedad > sucursal > tipo retención impuesto):





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Concepto de Numeración 3Path: IMG Gestión Financiera / Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera / Retención / Retención de Impuestos Ampliada / Contabilización / Numeración de Certificados para la Retención de Impuestos / Concepto Numeración 3: Asignar Clase de Numeración


En esta actividad se asigna una clase de numeración a una combinación entre sociedad, sucursal y clase de retención de impuestos:

Rangos de Números

Se definió que todos los certificados de retención debían incluir el año, por lo tanto s/nota OSS 209381, se ejecutará el programa ZT059_UPDATE para que se utilice el objeto de numeración WITH_CTNO1.

Transacción: SA38Orden de Transporte: Programa: DESK900495 FICO: Nota 209381 - Para SICORE Ejecución: No transportable (ejecutar en cada mandante)

Se coloca el valor “N” a todos los tipos de retención que se utilizarán.





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Transacción: OBZZ o SNRO > WITH_CTNO1Orden de Transporte: Rangos no transportables (ejecutar en cada mandante)

En esta actividad se asigna el numero de retención por año





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Documents

Implementacion Impuestos