Hospital Regional Cusco

“UNIVERSIDAD NACIONAL DESAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO”

FACULTAD DE CIENCIASCONTABLES Y FINANCIERAS

AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL REGIONAL DEL CUSCO

ASIGNATURA:AUDITORIA AMBIENTAL

DOCENTE:C.P.C. JOSE ORTEGA

INTEGRANTES: JANCO HANCCO, DINA MARLENI PAUCAR ESTRADA, JOSE CARLOS QUISPE HUAMAN, AMBAR RAMIREZ APAZA, LENIN ROJAS HUAYLLAPUMA, KRISTHEL

VANESSA

CUSCO – PERÚ2012 - II

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AUDITORIA AMBIENTAL [AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL REGINAL DEL CUSCO]

INDICECAPITULO I:..................................................................................................................................2

PLANIFICACION DE LA AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL REGIONAL DEL

CUSCO.............................................................................................................................................2

1. ORIGEN DE LA AUDITORIA AMBIENTAL.................................................................2

2. REVISION ESTRATEGICA.............................................................................................2

2.1. OBJETIVOS FUNCIONALES GENERALES DEL HOSPITAL REGIONAL DEL CUSCO.........................................................................................................................................2

2.2. MISION............................................................................................................................3

2.3. VISION.............................................................................................................................3

2.4. DESCRIPCION DEL ESTABLECIMIENTO DE SALUD.........................................3

2.5. NATURALEZA Y FINES...............................................................................................4

2.6. RESEÑA HISTORICA...................................................................................................4

3. OBJETIVO DE LA AUDITORIA.....................................................................................6

3.1. OBJETIVO GENERAL.......................................................................................................6

3.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS...............................................................................................6

4. ALCANCES DE LA AUDITORIA Y METODOLOGIA................................................6

5. CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZARSE.............................................................7

6. RECURSOS DE PERSONAL............................................................................................8

7. AREAS O COMPONENTES A AUDITAR......................................................................8

8. INFORMACION ADMINISTRATIVA............................................................................8

9. PROGRAMA DE AUDITORIA.......................................................................................10

FLUJOGRAMA DE LA PLANEACION................................................................................16

CAPITULO II:..............................................................................................................................17

EJECUCION DE LA AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL REGIONAL DEL

CUSCO...........................................................................................................................................17

1. EVALUACION DE LA GESTION ADMINISTRATIVA AMBIENTAL....................17

FLUJOGRAMA DE LA EJECUCION...................................................................................24

CAPITULO III: ............................................................................................................................. 2 5

INFORME DE LA AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL REGIONAL DEL

CUSCO ........................................................................................................................................... 2 5

Facultad de Ciencias Contables y Financieras

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CAPITULO I:

PLANIFICACION DE LA AUDITORIA AMBIENTAL DEL

HOSPITAL REGIONAL DEL CUSCO

1. ORIGEN DE LA AUDITORIA AMBIENTAL

En concordancia con lo dispuesto por la Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y

de la Contraloría General por medio del Concurso Público de Merito Nº ________,

convoco a las Sociedades de Auditoria para realizar la auditoría ambiental correspondiente

al ejercicio 2011 del Hospital Regional – Cusco, siendo designada nuestra Sociedad según

Contraloría General Nº 053-2012-CG, de fecha 01 de Junio de 2012, publicada en el Diario

Oficial El Peruano el 04 de Junio de 2012, suscribiéndose el respectivo Contrato de

Locación de Servicios Profesionales de Auditoría Externa el 31 de Octubre de 2012.

2. REVISION ESTRATEGICA

2.1. OBJETIVOS FUNCIONALES GENERALES DEL HOSPITAL

REGIONAL DEL CUSCO

Los objetivos funcionales del Hospital Regional del Cusco es de:

1. Lograr la recuperación de la salud y la rehabilitación de las capacidades de los

pacientes, en condiciones de oportunidad, equidad, calidad y plena accesibilidad, en

Consulta Externa, Hospitalización y Emergencia.

2. Defender la vida y proteger la salud de la persona desde su concepción hasta su muerte

natural.

3. Mejorar continuamente la calidad, productividad, eficiencia y eficacia de la atención a

la salud, estableciendo las normas y los parámetros necesarios, así como generando una

cultura organizacional con valores y actitudes hacia la satisfacción de las necesidades y

expectativas del paciente y su entorno familiar.

4. Cumplir, evaluar, controlar y administrar las políticas de salud de la región en

concordancia con las políticas nacionales y los planes sectoriales.


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5. Mejorar la gestión administrativa para el suministro oportuno, eficiente y adecuado de

medicamentos e insumos médico quirúrgicos destinados a la recuperación y

conservación de salud de los pacientes, promoviendo el acceso universal a los

medicamentos esenciales de calidad y bajo costo, asegurando su uso racional como

componente de la atención integral de salud.

6. Lograr la prevención y disminución de los riesgos y daños a la salud.

7. Promover la formación, especialización y el desarrollo del potencial humano y articular

los servicios de salud en la docencia e investigación y proyección a la comunidad.

8. Administrar los recursos humanos, materiales económicos y financieros para el logro

de la misión y sus objetivos.

9. Mejorar los procesos de la información consistente, para la oportuna y adecuada toma

de decisiones.

2.2. MISION

El hospital regional cusco tiene como misión de brindar una atención integral de salud a la

persona con potencial humano calificado, con enfoque recuperativo, de rehabilitación y

preventivo promocional, en condiciones de plena accesibilidad y oportunidad, respetando

sus creencias y costumbres, en todas las etapas de su vida.

2.3. VISION

El hospital regional cusco en el 2012 es una institución de referencia macroregional,

acreditada en el nivel iii-1, su misión es la de brindar una atención de salud basada en

principios de universalidad, equidad, solidaridad y con un enfoque de derecho a la salud e

interculturalidad, contribuyendo al desarrollo integral de la región y del país.

2.4. DESCRIPCION DEL ESTABLECIMIENTO DE SALUD

Denominación

Según registro de Anotación de Inscripción ante la Superintendencia Nacional de los

Registros Públicos (SUNARP), Titulo Nº 2007-00029132, partida Nº 02017006; figura

como razón social “EL ESTADO, MINISTERIO DE SALUD “HOSPITAL REGIONAL

DEL CUSCO”.


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En la Superintendencia Nacional Tributaria (SUNAT), según Transacción Nº 4001355, se

registra como razón social “Hospital Regional Cusco”.

Ante el Gobierno Regional Cusco y el Ministerio de Economía y Finanzas, somos la

Unidad Ejecutora N° 402, con Registro N° 1130 Hospital de Apoyo Departamental Cusco.

Registro Único del Contribuyente

El número del Registro Único del contribuyente es 20527180318; cuyo inicio de actividad

se registra desde el 01/04/2003.

Domicilio Legal

Tiene como domicilio legal de su sede principal en la Av. De La Cultura S/N, distrito,

provincia y departamento del Cusco.

Actividad Económica Principal

Son actividades de hospitales (85111).

2.5. NATURALEZA Y FINES

El Hospital Regional Cusco es un órgano desconcentrado de la Dirección Regional de

Salud Cusco, prestadora de servicios de salud, como centro de referencia Regional, con

potencial humano calificado en las diferentes especialidades.

El Hospital Regional Cusco, ejerce su jurisdicción, en el ámbito de la Región Cusco y

desarrolla sus actividades como centro de referencia de las principales redes de la región y

en menor grado de las regiones de Apurímac, Madre de Dios y Puno.

La complejidad de sus servicios sustenta su autoridad técnica científica sobre centros de

menor nivel en su área de influencia, liderando las acciones recuperativas y de

rehabilitación de la localidad, en el marco de las normas vigentes.

2.6. RESEÑA HISTORICA

El 17 de Diciembre de 1954, se dispone la expropiación de los terrenos del Fundo

Acomocco - Sacristaniyoc, de propiedad del Arzobispado del Cusco, y del Dr. Mariano

García, respectivamente. A partir de ello se inicia los trabajos de factibilidad con

Anteproyectos y Proyectos para la Construcción de Hospital, haciéndose cargo de su

construcción una empresa Alemana a través del Fondo Nacional de Salud y Bienestar


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Social iniciándose dicha construcción en el Gobierno del presidente Manuel Prado Ugarte

y Ministro de Salud el Dr. Javier Arias Stella, inaugurándose el 23 de Junio de 1964 en el

primer periodo del Arquitecto Fernando Belaunde Terry, entrando en funcionamiento el 1º

de Octubre del mismo año.

El primer Director de este nosocomio fue el Dr. Guillermo Díaz Lira, nombrado desde el

Ministerio de Salud y la primera Jefa de enfermeras la Lic. Emma Lizarraga, también

nombrada desde el Ministerio, el Hospital comenzó a funcionar con 25 médicos, 12

enfermeras y 60 técnicos, y con un total de 366 camas la primera paciente intervenida fue

a la señora NIETO VILLA, que ingreso por presentar un cuadro de Colecistitis aguda,

dándosele de alta con diagnostico favorable. El segundo Director el Dr. Gamarra y la 2da

jefa de enfermeras la Lic. Nelly Tello, el último Director elegido por el Ministerio de Salud

fue el Dr. Mauro Sánchez. Actualmente, se encuentra en la Dirección Ejecutiva la Dra.

Sara Nila Gonzales Portillo, Sub-Directora Dra. Luisa Diaz Guadalupe y en la Dirección

Administrativa Dr. Juan Tito Guevara Paredes.

El Hospital Regional del Cusco tiene los Títulos:

Hospital Amigo de la Madre y el Niño, otorgado por la UNICEF

Hospital Amigo del Niño, designado en Quito Ecuador en una reunión internacional de

Alcaldes.

Es además:

Hospital Centinela de la vigilancia epidemiológica de Haemophilus Influenza y

Streptococcus Pneumoniae en menores de 5 años.

Hospital de Referencia Regional y Hospital Centinela

Hospital asociado al Centro Latinoamericano de Perinatología (CLAP)

Unidad Ejecutora Hospital de Apoyo Departamental Cusco.

Hospital Centinela de la Vigilancia de Rubéola Congénita.


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3. OBJETIVO DE LA AUDITORIA

3.1. OBJETIVO GENERAL

a) Evaluar el sistema de gestión ambiental empleado y la determinación de su coherencia

con la política y el programa de la organización, que deberá incluir el cumplimiento de

la normativa medioambiental aplicable en el Perú.

3.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS

a) Valorar los puntos fuertes y débiles del sistemas de gestión ambiental;

b) Determinar el grado de incumplimiento de los objetivos y metas así como la ejecución

de actividades con relación a las políticas lineamientos e instrumentos de gestión

ambiental;

c) Determinar los efectos medio ambientales más significativos.

d) Emitir informes necesarios correspondientes a las acciones desarrolladas en la auditoria

y de las generadas por las recomendaciones de la Auditoria para retroalimentar el

sistema de auditoría en salud ambiental.

e) Auditar la gestión en sus diferentes áreas con enfoque de prevención de eventos con un

potencial efecto negativo sobre la calidad y el uso racional de los recursos

organizacionales.

f) Efectuar la supervisión, vigilancia y verificación del correcto accionar de los

profesionales de la salud, dentro del marco normativo vigente.

4. ALCANCES DE LA AUDITORIA Y METODOLOGIA

Durante el examen de auditoría ambiental se tomara en cuenta el desarrollo de las

siguientes actividades:

Recopilación de información del Hospital Regional utilizando las diferentes fuentes

Visitas previas a las distintas aéreas del Hospital regional

Entrevistas a directivos y funcionarios y personal del Hospital

Revisión de instrumentos de Gestión ambiental y documentación

Inspección física, tomas de fotografías, opinión sustentada de expertos, encuestas de

opinión y bibliografía de investigaciones

Promoción de las medidas de gestión medioambiental en el Hospital Regional

Presentación de los resultados obtenidos a los directivos y funcionarios del Hospital

Regional


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5. CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZARSE

Constitución Política del Perú. Promulgada el 29 de dic. de1993 y Ratificada en el Referéndum del 31 de dic. de 1993Ley Nº 26790, Ley de Modernización de la Seguridad Social en Salud

Ley Nº 26842, Ley General de Salud.

Ley N° 27314, Ley General de Residuos Sólidos y su modificatoria mediante Decreto

Legislativo Nº 1065.

Ley Nº 27657, Ley del Ministerio de Salud.

Ley Nº 27783, Ley de Bases de la Descentralización.

Ley Nº 27867, Ley Orgánica de Gobiernos Regionales.

Ley Nº 28478, Ley del Sistema de Seguridad y Defensa Nacional.

Ley N° 29338, Ley de Recursos Hídricos.

Decreto Legislativo N° 1062, que prueba la Ley de Inocuidad de los Alimentos.

Decreto Supremo Nº 009-97-SA, y su modificación D.S. Nº 003-98-SA, del

Reglamento de la Ley de Modernización de la Seguridad Social en Salud.

Decreto Supremo N° 007-98 SA. que aprueba el Reglamento sobre Vigilancia y

Control Sanitario de Alimentos y Bebidas.

Decreto Supremo Nº 003-98-SA, Normas Técnicas del Seguro Complementario de

Trabajo de Riesgo.

Decreto Supremo Nº 013-2002-SA, que aprueba el Reglamento de la Ley del

Ministerio de Salud.

Decreto Supremo Nº 057-2004-PCM-Reglamentación de la Ley N° 27314 Ley General

de Residuos Sólidos.

Decreto Supremo Nº 023-2005-SA y sus modificatorias, que aprueba el Reglamento de

Organización y Funciones del Ministerio de Salud.

Decreto Supremo N° 034-2009-AG que aprueba el Reglamento de la Ley de Inocuidad

de los Alimentos.

Decreto Supremo N° 001-2010-AG que aprueba el Reglamento de la Ley de Recursos

Hídricos.

Resolución Ministerial Nº 826-2005/MINSA, que aprueba las “Normas para la

elaboración de Documentos Normativos del Ministerio de Salud”.

Resolución Ministerial N° 589-2007/MINSA, que aprobó el “Plan Nacional

Concertado de Salud”.


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Resolución Ejecutiva Regional Nº 056-2006-GR Cusco/PR, Que aprueba la Directiva

Nº 011-2007-GR Cusco/PR “Norma para la Formulación, Aprobación, Modificación y

Evaluación del Plan de Trabajo Institucional 2008 en el Gobierno Regional del Cusco”

(PTI).

Resolución Ejecutiva Regional Nº029-2006-GR Cusco/PR, que aprueba el Reglamento

de Organización y Funciones de la Dirección Regional de Salud Cusco.

Resolución Ejecutiva Regional Nº432-2009-GR CUSCO/PR.

Ordenanza Regional Nº002-2003-GRC/CRC, que aprueba el Reglamento de

Organización y Funciones del Gobierno Regional del Cusco, modificado con la

Ordenanza Regional Nº013-2004-GRC/CRC.

GUIA Nº 001/GR/DIRESAC/OEPD/OOP-2009.

6. RECURSOS DE PERSONAL

El equipo de auditoría está liderado por un profesional que no tiene relación laboral ni

profesional con el Hospital ni con sus actividades así mismo durante el periodo que se

audita no se participara en ninguna actividad relacionada con la operación del Hospital

7. AREAS O COMPONENTES A AUDITAR

El trabajo de auditoría se realizada en la “Unidad de Epidemiologia y Salud Ambiental”

del Hospital Regional Cusco con el fin de determinar los niveles de eficiencia y eficacia en

el manejo y administración de los recursos públicos con base a la materialidad e impacto

de los resultados de auditoría seguidamente de los procedimientos de auditoría

preestablecidos.

8. INFORMACION ADMINISTRATIVA

La auditoria se realizara según lo estipulado en el contrato por un tiempo presupuestado de

60 días con un costo de S/. 10,500.00 de cuatro visitas con las siguientes fechas:


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N° DE VISITAS FECHAS1ra visita 10-nov2da visita 22-nov3ra visita 02-dic4ta visita 15-dic


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9. PROGRAMA DE AUDITORIA

Nombre de la entidad: Hospital Regional Cusco

Fecha de auditoría: 01 de Noviembre del 2011.

Nombre H/SHRef. P/T

Hecho por

H/SH

OBJETIVO GENERAL

Evaluar el sistema de gestión ambiental empleado y la

determinación de su coherencia con la política y el

programa de la organización, que deberá incluir el

cumplimiento de la normativa medioambiental aplicable

en el Perú.

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA GENERALES

Obtenga los objetivos y metas ambientales de

la entidad.

Evalué si los objetivos y metas son bien

conocidos y aplicables por toda la entidad.

Determine si la entidad tiene la capacidad

económica para lograr los objetivos

establecidos en el plazo propuesto.

Verifique si está la entidad sujeta o restringida

legalmente para cumplir las metas y objetivos

ambientales.

Evalué si los objetivos y metas ambientales

congruentes con la política ambiental y

compromiso de la prevención de la

contaminación de la institución.

OBJETIVO ESPECIFICOS

Valorar los puntos fuertes y débiles del sistemas de

gestión ambiental;

Determinar el grado de incumplimiento de los objetivos y

metas así como la ejecución de actividades con relación a

las políticas lineamientos e instrumentos de gestión

ambiental;

Determinar los efectos medio ambientales más

significativos

TerminadoProgramado

Unidad de Epidemiologia y Salud Ambiental


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Nombre H/SHRef. P/T

Hecho por

H/SH

Emitir informes necesarios correspondientes a las

acciones desarrolladas en la auditoria y de las generadas

por las recomendaciones de la Auditoria para

retroalimentar el sistema de auditoría en salud ambiental.

Auditar la gestión en sus diferentes áreas con enfoque de

prevención de eventos con un potencial efecto negativo

sobre la calidad y el uso racional de los recursos

organizacionales.

Efectuar la supervisión, vigilancia y verificación del

correcto accionar de los profesionales de la salud, dentro

del marco normativo vigente.

PROCEDIDIMIENTOS DE AUDITORIA ESPECIFICOS

Evalué si es apropiada para la naturaleza,

escala e impacto ambiental de sus actividades y sus

servicios.

DIRECCION, ORGANIZACION Y POLITICAS

Indague si la institución tiene una política

ambiental definida.

Asegúrese que garantiza un compromiso de

mejoramiento y prevención de la contaminación.

Verifique si la política incluye un compromiso

de cumplimiento con:

a)La legislación

b)Regulaciones ambientales pertinentes

c)Otros requisitos a los cuales la organización se someta.

Cerciórese si Provee marco para establecer y revisar los

objetivos y metas ambientales.

Indique si la Dirección mantiene una actitud que

garantice que la política ambiental sea documentada,

implementada, mantenida y comunicada a todos los

empleados.

Constate si la política ambiental está disponible para el

público.

TerminadoProgramado



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Nombre H/SHRef. P/T

Hecho por

H/SH

ASPECTOS AMBIENTALES

Evalué si dentro del proceso de servicio o

actividad, existen aspectos ambientales que

tienen o podrían tener un impacto significativo

en el medio ambiente. Asigne un puntaje de

severidad de 1-5, siendo 1 el mas noble y 5 el

mas severo. Tome en consideración, los

siguientes aspectos.

a) Emisiones de aire.

b) Descarga de agua

c) Manejo de residuos

d) Contaminación de tierra

e) Uso de materias primas y recursos naturales.

f) Otros asuntos ambientales y de la comunidad.

Observe la evidencia física de que estén:

a) Los procedimientos documentados.

b) Apropiadamente difundidos y

c) Aplicados por los empleados con respecto al manejo de

dichos aspectos ambientales tanto en condiciones

normales como bajo condiciones potenciales de

emergencia.

Verifique si existe algún sistema de retroalimentación de

la investigación de incidentes previos.

Determine si la política ambiental está acorde con los

aspectos ambientales identificados.

REQUISITOS LEGALES Y OTROS

Asegúrese que la Organización cumple con las

regulaciones legales a las cuales esta sujeta.

Indique si existen códigos o prácticas industriales que

regulen su proceso en particular. Obtenga un detalle de

estos.

Investigue si existen acuerdos con autoridades publicas

que los regule y ¿cuales son?

Investigue si existen directrices regulatorias y

describan cuales son.

Evalué si es la entidad proactiva en la definición de

nuevas prácticas ambiéntales que regulen los procesos de

la entidad en particular.

TerminadoProgramado



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Nombre H/SHRef. P/T

Hecho por

H/SH

Constate si existe un procedimiento formal en

la entidad para identificar oportunamente los

nuevos requisitos legales que sean aplicables a

los aspectos ambientales de sus actividades o

servicios.

OBJETIVOS Y METAS.

Obtenga los objetivos y metas ambientales de

la entidad.

Evalué si los objetivos y metas son bien

conocidos y aplicables por toda la entidad.

Determine si la entidad tiene la capacidad económica

para lograr los objetivos establecidos en el plazo

propuesto.¿Investigue si tiene la entidad la capacidad económica

para cumplir las metas y objetivos ambientales.

Verifique si está la entidad sujeta o restringida

legalmente para cumplir las metas y objetivos

ambientales.

Evalué si los objetivos y metas ambientales congruentes

con la política ambiental y compromiso de la prevención

de la contaminación de la institución.

FUNCIONAMIENTOIndague si están definidos los responsables de ejecutar los

niveles y metas en cada nivel y función pertinente de la

entidad y enumérelos.

Investigue cuales son los medios y plazos para lograr los

objetivos y metas ambientales. Detalle y obtenga

cronograma.

Verifique si los programas de administración ambiental

son modificados para aplicarlos a proyectos nuevos de

desarrollo y con actividades nuevas o modificadas, en los

servicios.

EJECUCIONCerciórese si existe un cronograma formal que

escriba los responsables, sus funciones y

autoridad en el proceso de implantación del

sistema de administración ambiental. Adjuntar

el organigrama.

TerminadoProgramado



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Nombre H/SHRef. P/T

Hecho por

H/SH

Asegúrese si provee la Dirección los recursos esenciales

para la implementación y control de sistema de gestion

ambiental. Los recursos a tomar en consideración son los

siguientes:

a) Humanos

b) Financieros

c) Destrezas especializadas

d) Tecnología.

Revise si la Dirección informa sobre el desempeño del

Sistema de Gestión Ambiental, para revisión y como base

para el mejoramiento de éste.

Indague si los empleados conocen sus funciones y

responsabilidades para lograr la conformidad con la

política y procedimientos ambientales.

Verifique si conocen sus funciones y responsabilidades

con los requisitos del sistema de administración

ambiental, incluyendo los requisitos de preparación y

respuesta ante emergencias.

Evalúe si conocen a fondo las consecuencias potenciales

de no cumplir con los procedimientos operativos

específicos.

Cerciórese si los empleados conocen si la entidad

mantienen un contrato de evaluación con algún

proveedor externo, que certifique el nivel de control

ambiental que se mantiene en las instalaciones.

Investigue si conocen los empleados los procedimientos

para las comunicaciones internas entre los diferentes

niveles y funciones de la organización.

En el caso de comunicaciones externas revise

si existen procedimientos para :

a) Recibir información.

b) Documentar información.

c) Responder a las comunicaciones pertinentes.

CONTROLInvestigue si existe un procedimiento claro que

especifique y cubra posibles desviaciones con la política,

objetivos y metas ambientales.

Indague si existe un procedimiento que establezca

criterios de operación.

TerminadoProgramado



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Nombre H/SHRef. P/T

Hecho por

H/SH

Asegúrese que existe un procedimiento que establezca la

comunicación y requisitos pertinentes relacionados con

los aspectos ambientales significativos de los bienes y

servicios utilizados por la entidad, así como con los

proveedores y contratistas.

PREPARACIÓN Y RESPUESTA ANTEEMERGENCIASInvestigue si tiene un plan o procedimiento que

especifique las vías de acción ante una situación de

emergencia especial.

Indague si ha habido situaciones de emergencia en la

entidad.

Evalué si se cumplió con el procedimiento de respuesta

ante emergencias.

Verifique si después del incidente el procedimiento se:

a) Revisó

b) Corrigió

c) Modificó

d) Analizó

Investigue si se realizan ensayos periódicos de este

procedimiento y cada cuánto tiempo?

REVISIONES POR PARTE DE LADIRECCIÓN.Determine si se ha definido el intervalo para realizar las

revisiones.

Asegúrese si existe un procedimiento que garantice la

recolección total de la información necesaria para

realizar la evaluación

TerminadoProgramado



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FLUJOGRAMA DE LA PLANEACION


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CAPITULO II:

EJECUCION DE LA AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL

REGIONAL DEL CUSCO

1. EVALUACION DE LA GESTION ADMINISTRATIVA AMBIENTAL

Una vez efectuada la Planeación, se procede a la ejecución de la auditoría y en el

transcurso del examen, se estará notificando constantemente a los funcionarios y

empleados, sobre las observaciones o deficiencias encontradas por medio de Notas de

Comunicación de Resultados, llamadas también Cartas de Gerencia, a fin de obtener

explicaciones o evidencias que subsanen las observaciones.

Entre los exámenes mas importantes tenemos los siguientes procedimientos de evaluación

de la gestión ambiental:

IDENTIFICACIÓN DE ASPECTOS.

Para la identificación de aspectos ambientales dividimos nuestras actividades en procesos,

operaciones o actividades más sencillas que nos faciliten su análisis desde el punto de vista

de su interacción con el medio ambiente. Para ello tenemos en cuenta, según proceda:

Emisiones controladas e incontroladas hacia la atmósfera.


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Vertidos controlados e incontrolados en las aguas y alcantarillado.

Residuos sólidos y de cualquier otro tipo, en particular los peligrosos.

Contaminación del suelo.

Utilización del suelo, el agua, los combustibles, la energía y otros recursos

naturales.

Emisión de energía térmica, ruidos, olores, polvo, vibración e impacto visual.

VALORACIÓN DE ASPECTOS.

Los aspectos ambientales identificados los valoramos en función de su Significancia.

La Significancia depende de una serie de características. Estas características, a las que

asociamos una escala numérica en función de determinados criterios son:

Gravedad (Gr): grado de peligrosidad/ incidencia.

Magnitud (Mg): cuantificación del aspecto.

Frecuencia: Probabilidad de Ocurrencia

En caso de no disponer de datos de años anteriores en cuanto a Magnitud y/ o Gravedad, el

RGA, junto con los Responsables Definidos por el Centro, realizará una estimación de los

datos del último año para realizar la primera evaluación.

Los criterios de Gravedad y Magnitud establecidos, estarán sometidos a las revisiones

oportunas a medida que el Centro lleve a cabo actividades de control con respecto a los

aspectos ambientales significativos determinados. Dichos criterios podrán ampliarse y

modificarse y se harán más restrictivos cuando las circunstancias así lo requieran.

En la Hoja “Valoración de Aspectos” se valoran los aspectos en función de su

significancia, siendo asignada en función de los siguientes criterios.

CRITERIOS DE GRAVEDAD

Consumo de agua


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Consumo de energía eléctrica

Consumo de papel

Consumo de materias primas


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Consumo de combustibles

Emisión de gases de combustión

Emisión de gases de combustión de vehículos

Generación de ruido en función del lugar de desplazamiento


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Generación de residuos

Derrames de residuos y productos peligrosos en función de la capacidad de recogida del

vertido/derrame


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Fuga y/o escapes de gases

Incendios en función del tipo de instalación y/o combustible y de la afección a personas

Emergencias radioactivas


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CRITERIOS DE MAGNITUD


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FLUJOGRAMA DE LA EJECUCION


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CAPITULO III:

INFORME DE LA AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL

REGIONAL DEL CUSCO

1. ORIGEN DE LA AUDITORIA

En concordancia con lo dispuesto por la Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y

de la Contraloría General por medio del Concurso Público de Merito Nº ________,

convoco a las Sociedades de Auditoria para realizar la auditoría ambiental correspondiente

al ejercicio 2011 del Hospital Regional – Cusco, siendo designada nuestra Sociedad según

Contraloría General Nº 053-2012-CG, de fecha 01 de Junio de 2012, publicada en el Diario

Oficial El Peruano el 04 de Junio de 2012, suscribiéndose el respectivo Contrato de

Locación de Servicios Profesionales de Auditoría Externa el 31 de Octubre de 2012.

2. ALCANCE DE LA AUDITORIA

Durante el examen de auditoría ambiental se tomara en cuenta el desarrollo de las

siguientes actividades:

Recopilación de información del Hospital Regional utilizando las diferentes fuentes

Visitas previas a las distintas aéreas del Hospital regional

Entrevistas a directivos y funcionarios y personal del Hospital

Revisión de instrumentos de Gestión ambiental y documentación

Inspección física, tomas de fotografías, opinión sustentada de expertos, encuestas de

opinión y bibliografía de investigaciones

Promoción de las medidas de gestión medioambiental en el Hospital Regional

Presentación de los resultados obtenidos a los directivos y funcionarios del Hospital

Regional


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3. CARTA DE CONCLUSIONES

HOSPITAL REGIONAL CUSCO

Jefe del Departamento de Epidemiologia y salud Ambiental: WALBERTO SANCHEZ BLANCO

Director Técnico Control del Hospital: MARCO PEÑA CORDOBA

Auditor: JOSE CARLOS PAUCAR ESTRADA

CARTA DE CONCLUSIONES

Doctor:

ANGEL JAVIER SERNA PINTO

Gerente

Hospital

Regional del Cusco

Conclusiones:

La auditoría se llevó a cabo el día 13 de mayo de 2010, en esta visita de inspección y

seguimiento se conceptúa que la ESE Hospital San José, ha mejorado en la gestión integral

de los Residuos Hospitalarios y Similares.

Una vez verificada las acciones implementadas por el Hospital San José de San Bernardo

del Viento del plan de mejoramiento suscrito. La comisión auditora cierra los hallazgos y

le da un cumplimiento 100%

No cuentan Con Programa de Ahorro y Uso Eficiente del Agua, incumpliendo Ley 373

de 1997 Establece: “Todo usuario del recurso hídrico…debe incorporar en el plan

ambiental obligatoriamente un programa para el uso eficiente y ahorro del agua (PAUA).

Se entiende por PAUA el conjunto de proyectos y acciones que deben elaborar y adoptar”,

Decreto 3102 de 1997, y Decreto 1311 de 1998.

4. RESULTADO DE LA AUDITORIA

GESTIÓN INTEGRAL DE RESIDUOS HOSPITALARIOS Y SIMILARES

Todo generador de residuos hospitalarios y similares debe llevar a cabo la segregación de

sus residuos peligrosos, desactivación, almacenamiento, recolección, transporte,


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tratamiento y disposición de forma ambiental y sanitariamente segura, cumpliendo los

procedimientos que para el efecto establezcan los Ministerios del Medio Ambiente y

Salud, de acuerdo con sus competencias. Las actividades de desactivación, recolección,

transporte y tratamiento podrán ser contratadas.

La ESE Hospital de San José de San Bernardo del Viento, se encuentra en el primer nivel

de complejidad ofrece servicios básicos de consulta externa, odontología, urgencias y

hospitalización, apoyo diagnóstico y farmacia

4.1. EVALUACION PLAN DE MEJORAMIENTO

En la visita de auditoría realizada el día 10 de noviembre del 2011, se verifico el

cumplimiento de las acciones de mejoramiento implementadas por la ESE Hospital

Regional del Cusco, con el objeto de mejorar la Gestión Integral de los Residuos

Hospitalarios y Similares

1. Hallazgo: Dentro de la ESE se manejan bolsas de colores rojo, verde y gris, acordes con

las clasificaciones de los residuos establecidos en el manual. El calibre de las bolsas es de

1.6, en tamaños de 24 x 31, no se encuentran rotuladas, evidenciando el incumplimiento

de la resolución N°1164 de 2002, que establece que estas serán de calibre mínimo de 1.4

milésimas de pulgadas en bolsas pequeñas y de 1.6 milésimas de pulgadas en bolsas

grandes, suficientes para evitar el derrame durante el almacenamiento en el lugar de

generación.

Acción: El Hospital actualmente posee bolsas con el calibre requerido por la norma, estas

están rotuladas actualmente con sticker.

2. Hallazgo: El Hospital no ha solicitado la Certificación de conclusión de la actividad

final, a la empresa BIO-RESIDUOS, la cual ha sido contratada para que se encargue de la

recolección, transporte e incineración de los Residuos Biológicos, incumpliendo con lo

establecido en el artículo 17 del decreto Nº 001-4741 de 2005.

Acción: La ESE presentó certificado de la actividad final de la empresa BIORESIDUO de

fecha 20 de noviembre del 2011.

3. Hallazgo: La ESE Hospital San José de San Bernardo del Viento no ha realizado visita

de auditoria externa a la empresa, con el fin de confirmar la ubicación de las instalaciones,

hornos, los químicos utilizados para el procesamiento de los residuos, determinar las


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temperaturas de los hornos y refrigeradores, entre otros, incumpliendo con lo establecido

en la Resolución Nº1164 de 2002.

Acción: La Unidad de Epidemiologia y Salud Ambiental presentó Acta de Visita realizada

por la coordinadora de calidad y

Una vez verificada las acciones implementadas por el Hospital San Jose, la comisión

auditora acepta dos(2) de las acciones correctivas, ya que comprobó que el hallazgo Nº 3

se está presentando en la vigencia 2011 nuevamente, por lo cual el porcentaje de

cumplimiento es del 66,67%, y se mantiene abierto un hallazgo como resultado de la

auditoria de seguimiento plan de mejoramiento .

4.2. EVALUACION POLITICAS DE GESTION INTEGRAL DE RESIDUOS

HOSPITALARIOS Y SIMILARES

Para realizar esta línea de auditoría se basó en las obligaciones del generador contempladas

en el artículo 8 del Decreto 2676 de 2000, y otras disposiciones contempladas en el decreto

2676 y su modificatorio el 1669 de 2003 y la resolución 1164 de 2002, ley 373 de 1997,

decreto 1594 de 1984, ley 99 de 1993.

Plan de Gestión de Residuos Hospitalarios y Similares-PGIRHS-

El plan para la gestión ambiental y sanitaria de los residuos hospitalarios y similares,

PGIRHS, se encuentra actualizado con la normatividad vigente y mediante Resolución N°

0180 de fecha 28 de marzo de 2010, se adopta la segunda versión del PGIRHS del Hospital

San José.

Garantizar la gestión integral de sus residuos sólidos, hospitalarios y similares y velar

por el cumplimiento de los procedimientos establecidos en el PGIRHS (Gestión

Interna),

No cuentan Con Programa de Ahorro y Uso Eficiente del Agua, incumpliendo Ley

001-373 de 1997 Establece: “Todo usuario del recurso hídrico debe incorporar en el plan

ambiental obligatoriamente un programa para el uso eficiente y ahorro del agua (PAUA).

Se entiende por PAUA el conjunto de proyectos y acciones que deben elaborar y adoptar”,

Decreto Nº 3102 de 1997, y Decreto Nº 002-1311 de 1998.

El Programa de Ahorro y Uso Eficiente del Agua, busca optimizar la eficiencia

operacional, mejorar la competitividad económica y conservar los recursos para el futuro.


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Para el año 2011, se constató que en el Hospital se realizó las siguientes capacitaciones:

Manejo de desechos hospitalarios; Normas de bioseguridad; Elementos de protección;

Inmunización; Desinfección, limpieza, esterilización; reinducción sobre segregación de

residuos biosanitarios; gestión integral de residuos; divulgación del plan de gestión

integral; legislación ambiental.

Para la vigencia 2011, se evidenció el Plan de Capacitaciones, aún no han dado inicio a las

capacitaciones establecidas en éste plan.

El Ente de Control constató que el Hospital posee nuevas rutas de recolección de residuos

que están siendo instaladas, las cuales contemplan el horario, y se reemplazarían por las

existentes en la actualidad.

En la inspección realizada en las instalaciones del Hospital se evidenció lo siguiente:

El ente de control constató que mediante oficio de fecha 16 de febrero de 2011 la

coordinadora de calidad le relacionó al gerente el consumo mensual por servicios de bolsas

para la gestión de desechos hospitalarios, igualmente la necesidad de canastas de pedestal.

Mediante denuncia instaurada por la empresa RECUPERACIONES Y METALES DEL

ORIENTE S.A ESP el día 21 de diciembre del 2011, se constató que el furgón que traía el

pedido solicitado por la ESE fue hurtado.

Se constató que el Hospital cuenta con nuevos tanques de almacenamiento de residuos

peligrosos y no peligrosos, dispuestos en el sitio de almacenamiento temporal.

Garantizar ambiental y sanitariamente un adecuado tratamiento y disposición final

de los residuos hospitalarios y similares conforme a los procedimientos exigidos por

los Ministerios del Medio Ambiente y Salud.

Actualmente la empresa BIORESIDUOS, es quien presta el servicio de recolección,

transporte e incineración de residuos biológicos generados por la ESE San José de San

Bernardo cada ocho días.

4.3. RECOMENDACIONES

La ESE Hospital San José, como generador de Residuos Sólidos, Hospitalarios Y similares

debe velar por la implementación práctica de la conciencia ambiental, a través de

diferentes alternativas en la gestión integral de Residuos Sólidos, Hospitalarios y similares;


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y explorar su innovación en el desarrollo de tecnologías más limpias y más amigas del

medio ambiente

Se les recomienda formular un programa de sensibilización por área del hospital y al

personal encargado de manipular los residuos sólidos, hospitalarios y similares, y a los

usuarios del servicio con el objeto de concientizar de la responsabilidad ambiental y hacia

la salud que tiene el adecuado manejo de estos residuos.

Se les recuerda la importancia de realizar la desactivación a todos los residuos

hospitalarios y similares peligrosos infecciosos y químicos mercuriales, previa entrega para

su gestión externa.

Realizar Auditorías Externas en forma periódica a la empresa Bioresiduos, para verificar

las temperaturas de los cuartos de almacenamiento, el proceso de incineración, en lo que

tiene que ver con el vehículo recolector, Horario de recolección, Manifiesto de transporte y

disposición final de los residuos peligrosos; ya que en entrada en vigencia del Decreto

Ley Nº002- 4741, se maneja el concepto responsabilidad y co-responsabilidad desde el

marco de la gestión integral de residuos.

Es Importante

Es Importante que todo el personal que manipule residuos hospitalarios y similares, y en

especial el personal encargado de su recolección, interna, limpieza y aseo tenga siempre

los elementos de seguridad industrial y así evitar posibles riesgos biológicos.

Se les recomienda llevar un control microbiológico periódico de los implementos

utilizados en el manejo interno de los residuos hospitalarios y similares, con el fin de

adoptar las medidas sanitarias a que haya a lugar.

Se les recomienda disponer de cuartos independientes con poceta o unidad para lavado de

implementos de aseo y espacio suficiente para la colocación de escobas, traperos, jabones,

detergentes y otros implementos usados.

Es preciso introducir la cultura de la no basura, del reciclaje y concientizar a todo el

hospital que este es un proceso de continuo monitoreo y seguimiento por parte de los

generadores, que día a día la autoridades ambientales y de salud, sacan nuevos requisitos

tendientes a cuidar el ambiente, y por ende la salud humana.


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Las alternativas de producción más

Reducir los consumos de agua.

Sustituir insumos potencialmente peligrosos por otros de menor riesgo ambiental.

Prevenir generación de vertimientos con altas cargas contaminantes, prefiriendo

siempre mecanismos de limpieza en seco antes que por vía húmeda

Las alternativas de producción más limpia para el recurso aire deben estar encaminadas

a:

Reducir los gases generadores de efecto invernadero, deterioro capa de ozono, u

otros que produzcan efectos climáticos

Por lo cual debe cambiar el sistema de combustible de fuentes móviles (ambulancias) a gas

natural o ACPM

Equipo Auditor:

JOSE CARLOS PAUCAR ESTRADA

Coordinador de Auditoria


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Hospital Regional Cusco