Delå rsråpport 1 jån – 30 sep 2016mb.cision.com/Main/1720/2117590/586265.pdfDelå rsråpport 1 jån – 30 sep 2016 Delårsrapporten för ScandBook Holding AB (publ) omfattar

Delå rsråpport 1 jån – 30 sep 2016 Delårsrapporten för ScandBook Holding AB (publ) omfattar perioden 2016-07-01 – 2016-09-30

Tredje kvartalet 2016 i sammandrag

Nettoomsättningen uppgick till 79,7 mkr (81,0 mkr)

Resultat före av- och nedskrivningar (EBITDA) uppgick till 4,6 mkr (21,9 mkr)

Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till 0,2 mkr (14,1 mkr)

Resultat efter skatt uppgick till 1,0 mkr (13,6 mkr)

Resultat per aktie uppgick till 0,14 kr per aktie (2,66 kr)

2015 påverkades resultatet positivt av en Negativ Goodwill som upplöstes med 12,9 mkr.

Januari - september 2016 i sammandrag

Nettoomsättningen uppgick till 208,8 mkr (151,4 mkr)

Resultat före av- och nedskrivningar (EBITDA) uppgick till 11,1 mkr (23,3 mkr)

Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till -2,3 mkr (11,1 mkr)

Resultat efter skatt uppgick till -1,7 mkr (11,1 mkr)

Resultat per aktie uppgick till -0,60 kr per aktie (2,58 kr)

2015 påverkades resultatet positivt av en Negativ Goodwill som upplöstes med 12,9 mkr.

ScandBook Holding AB, Tredje kvartalet 2016 (8 november 2016)

2

VD:s kommentar

Tredje kvartalet

Omsättningen i kvartalet uppgick till 79,7 mkr (81,0) en minskning med 1,6 % jämfört med

motsvarande period föregående år.

Resultat för av- och nedskrivningar (EBITDA) uppgick till 4,6 mkr (21,9). Rörelseresultatet (EBIT)

uppgick till 0,2 mkr (14,1).

Tredje kvartalet 2016 har varit händelserikt för koncernen.

Resultatutvecklingen var fortsatt svag under kvartalet i ScandBook AB vilket påverkat koncernen i sin

helhet negativt.

Koncernen kommer att starta en omstruktureringsprocess för en ny produktionsstrategi där Falun

kommer att specialisera sig på digitalt tryck och Klaipeda på konventionellt tryck. Tidsramen för

projektet planeras till ca 2 år. Det första steget blir omlokalisering av en press för konventionellt

storformattryck från Falun till Klaipeda för att balansera produktionskapaciteten. Kommande åtgärder

kommer att fastställas efter noggrann utvärdering av alla tillgängliga alternativ samt diskussioner med

alla anställda och övriga intressenter i bolaget.

Utfallet hos ScandBook UAB, Klaipeda, har varit något bättre än väntat och produktionskapaciteten

har utnyttjas väl.

ScandBook UAB i Klaipeda har slutförhandlat med sin norska företagsgranne Econdo producion om

att köpa deras produktions- administrativa byggnad på 5255 kvadratmeter. Bristen på ändamålsenliga

produktionslokaler har varit en långsiktig fråga för ScandBook UAB att lösa, då det funnits fysiska

begränsningar i nuvarande lokaler för att kunna koncentrera produktionen samt för att kunna

ytterligare expandera. Econdo producion kommer under en övergångsperiod att hyra 2/3 av lokalerna.

Köpeskillingen uppgår till 2,5 m EUR. Köpet har inte påverkat tredje kvartalet och

finansieringspartner är Swedbank.

Paulius Juska

VD ScandBook


3

Finansiell översikt

Försäljning och resultat Tredje kvartalet, juli - september 2016

Koncernens nettoomsättning uppgick tredje

kvartalet till 79,7 mkr (81,0 mkr), vilket är en

minskning med 1,6 % jämfört med

motsvarande period föregående år.

Rörelseresultat före av- och nedskrivningar

(EBITDA) uppgick till 4,6 mkr (21,9 mkr).

2015 års resultat påverkades positivt av en

Negativ Goodwill som upplöstes med 12,9 mkr

Under kvartalet har kostnader i samband med

VD-bytet tagits med 3,0 mkr.

Januari - september 2016

Koncernens nettoomsättning första halvåret

ökade med 57,4 mkr, eller 37,9 % till 208,8

mkr (151,4 mkr). Rörelseresultatet före av- och

nedskrivningar (EBITDA) för första halvåret

uppgick till 11,1 mkr (23,3 mkr) vilket är en

minskning med 12,2 mkr.

Säsongsvariationer

Koncernens försäljning varierar starkt med

säsong. Det första och andra kvartalet har

historiskt sett varit svagare omsättningsmässigt

än kvartal tre och fyra. Kvartal tre är

omsättningen normalt högst som en följd av

europeiska bokmässor samt försäljningen inför

julen. Säsongsvariationer under kvartal ett och

två är oftast beroende av om det finns

storsäljare, där många tilltryck ger en högre

omsättning.

Investeringar och avskrivningar Tredje kvartalet, juli - september 2016 Investeringarna under tredje kvartalet 2016

uppgick till 0,2 mkr (16,1 mkr) och av- och

nedskrivningar till 4,4 mkr (7,8 mkr).

Januari - september 2016

Investeringarna under tredje kvartalet 2016

uppgick till 5,9 mkr (19,5 mkr) och av- och

nedskrivningar till 13,4 mkr (12,2 mkr).

Kassaflöde och finansiell ställning Tredje kvartalet, juli - september 2016

Periodens kassaflöde juli till september

uppgick till -4,8 mkr (14,6 mkr) vilket

resulterade i en kassabehållning om 17,0 mkr

(18,4 mkr).

Kassaflödet har påverkats positivt av

kassaflöde från den löpande verksamheten med

7,1 mkr, minskning av varulager med 2,3 mkr,

ökning av övriga kortfristiga skulder med 4,4

samt av ökade leverantörsskulder med 1,5 mkr.

Kassaflödet har påverkats negativt av ökade

kundfordringar med 13,0 mkr samt av ökade

övriga kortfristiga fordringar med 5,1 mkr.

Under perioden har lån- och leasing-

amorteringar gjorts med 2,5 mkr. Kassaflödet

har påverkats positivt av en ökad checkkredit

med 0,7 mkr. Investeringar i

anläggningstillgångar har påverkat kassaflödet

negativt med 0,2 mkr.

Januari – september 2016 Kassaflödet

januari-september uppgick till -2,0 mkr

(13,6mkr) vilket resulterade i en

kassabehållning om 16,7 mkr (18,8 mkr).

Kassaflödet har påverkats positivt av

kassaflöde från den löpande verksamheten med

15,2 mkr, minskning av varulager med 3,4 mkr

samt ökning av övriga kortfristiga skulder med

6,0 mkr. Kassaflödet har påverkats negativt av

ökade kundfordringar med 9,7 mkr, ökade

övriga kortfristiga fordringar med 5,0 mkr

samt av minskade leverantörsskulder med 3,1

mkr. Under perioden har lån- och leasing-

amorteringar gjorts med 11,3 mkr och

upptagna leasinglån uppgår till 8,7 mkr.

Kassaflödet har påverkats positivt av en ökad

checkkredit med 1,1 mkr. Utdelning till

aktieägarna har skett med 1,4 mkr.

Investeringar i anläggningstillgångar har

påverkat kassaflödet negativt med 5,9 mkr.

Den räntebärande nettoskulden uppgick till

43,9 mkr vid periodens utgång och

motsvarande nettoskuld den 30 september

2015 var 35,4 mkr. Av de räntebärande


4

skulderna som uppgick till 60,6 mkr (54,2

mkr) vid utgången av kvartal tre, utgjorde

finansiell leasing 25,3 mkr (14,4 mkr) och 16,7

mkr (23,8 mkr) var långfristiga lån. Därutöver

hade bolaget en utnyttjad checkräkning om

18,6 mkr (16,0 mkr). Det egna kapitalet

uppgick 30 september 2016 till 151,0 mkr

(155,8 mkr) vilket motsvarade en soliditet om

59 % (61 %).

Övriga upplysningar

Antal aktier Antal utestående aktier i koncernen uppgick

vid periodens utgång till 6 745 373, varav

stamaktier 4 596 632 och preferens-aktier

2 148 741. Vid omröstning på årsstämma har

stamaktierna röstvärde 10 och

preferensaktierna röstvärde 1.

Nedan de 10 största ägarna per 2016-09-30.

Namn

Antal

stamaktier

Antal

Preferens

Aktier

Kapital

(%) Röster

(%)

AURIS HOLDING

AS 1 177 630 2 148 741 49,3 28,9 PETER

GYLLENHAMMAR

AB 1) 1 389 204 20,6 28,9 FÖRSÄKRINGSAK

TIEBOLAGET,

AVANZA PENSION 559 608 8,3 11,6 NORDNET

PENSIONS-

FÖRSÄKRINGS AB 255 848 3,8 5,3

PÄR NILSSON 232 000 3,4 4,8 ROBUR

FÖRSÄKRING 200 000 3,0 4,2

ZIRKONA 141 882 2,1 2,9

CATELLA BANK FILIAL 84 530 1,3 1,8

SIP 203, SKANDIA

LEBEN 82 321 1,2 1,7 FÖRVALTNINGS

AKITEBOLAGET

GRÖTLINGBOUDD 60 150 0,9 1,3

Övriga 413 459 6,1 8,6

Summa 4 596 632 2 148 741 100 100

1) Varav 10 000 aktier utlånade till Erik Penser Bankaktiebolag

inom ramen för uppdraget som likviditetsgarant

Anställda Genomsnittligt antal medarbetare tredje

kvartalet uppgick till 195 (213). Genomsnittligt

antal medarbetare januari – september 2016

uppgick till 184 (197).

Händelser efter periodens slut ScandBook UAB har ingått ett fastighetsavtal

med Econdo production om köp av fastighet

för 2,5 m EUR.

Styrelsen har beslutat att starta en

omstruktureringsprocess där ScandBook UAB

koncentrerar sig på konventionell tryckning

och ScandBook AB på digitaltryck.

Några ytterligare väsentliga händelser under

perioden från balansdagen till rapporteringens

angivande har inte inträffat.

Risker och osäkerhetsfaktorer Risker i koncernen är förknippade med

kundkoncentration och kundberoende,

dominerande ställning på marknaden,

konkurrenter, teknologiutveckling och nya

beteendemönster, drift, framtida utdelning, risk

vid omräkning av investering i verksamhet i

utländsk valuta samt ägare med betydande

inflytande. Bokförsäljningen i Sverige har

historiskt varit starkt korrelerad med

hushållens konsumtion, varvid konsumtionen

av böcker har representerat cirka 0,5 procent

av hushållens totala konsumtion under de

senaste åren. Konsumtionsmönstren påverkas

av ett antal allmänna faktorer utanför

koncernens kontroll, bland annat av allmänna

affärsförhållanden, räntor, valutakurser,

inflationsnivåer, skatter, kredittillgång,

aktiemarknadens utveckling, arbetslöshetsnivå

samt andra lokala ekonomiska faktorer,

osäkerheter om framtida ekonomiska utsikter

med mera. En negativ konjunkturutveckling,

med minskad disponibel inkomst för hushållen

som följd, kan följaktligen medföra en negativ

inverkan på bokmarknaden, vilket också kan

påverka koncernens verksamhet, resultat och

finansiella ställning. För en fullständig

redogörelse av de risker som påverkar

koncernen hänvisas till årsredovisningen för

2015.


5

Moderbolaget ScandBook Holding AB bedriver koncern-

administrativa uppgifter för dotterbolagen

ScandBook AB sedan 2009-12-01 samt för

ScandBook UAB sedan 2015-07-24.

Moderbolagets nettoomsättning uppgick

januari - september till 3,7 mkr (4,5) med ett

rörelseresultat (EBIT) på -3,5 mkr (0,3).

ScandBook Holdings likvida medel per

utgången av september 2016 var 0,0 mkr (0,2).

Redovisningsprinciper Koncernen tillämpar International Financial

Reporting Standards (IFRS) sådan de antagits

av EU. Denna kvartalsrapport har upprättats i

enlighet med IAS 34 Delårsrapportering,

årsredovisningslagen, och RFR 1 Komplet-

terande redovisningsregler för koncerner.

Moderbolagets redovisning är upprättad enligt

Årsredovisningslagen och Rådet för finansiell

rapporterings rekommendation RFR 2

Redovisning för Juridiska personer. Samma

redovisningsprinciper som för koncernen

tillämpas utom i de fall som anges under

avsnittet ”Moderbolagets redovisningsprin-

ciper” i årsredovisningen för 2015, sidan 49.

Redovisningsprinciperna är oförändrade sedan

senast avgiven årsredovisning.

För en utförligare beskrivning av de

redovisningsprinciper som tillämpas för

koncernen och moderbolaget i denna

delårsrapport, se årsredovisningen för

räkenskapsåret 2015, sidan 19.


6

OFFENTLIGGÖRANDE ENLIGT SVENSK LAG

ScandBook Holding AB offentliggör denna information enligt svensk lag om värdepappersmarknaden och/eller svensk lag om handel med

finansiella instrument. Informationen lämnades för offentliggörande den 8 november 2016, kl. 07:30.

Falun den 7 november 2016

Styrelsens försäkran

Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att kvartalsrapporten ger en rättvisande översikt av

moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och

osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför.

ScandBook Holding AB

Styrelsen

Denna kvartalsrapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer


7

Kommande rapporttillfällen

Bokslutskommuniké 2016 16 februari 2017

För ytterligare information kontakta

Paulius Juska Ann-Kristin Sunnanhagen

VD Ekonomichef och IR ansvarig

Tel: +370 68606069 Tel: 070 -712 47 92

[email protected] [email protected]

ScandBook Holding AB Organisationsnummer: 556708-2911

Styrelsens säte: Falun

Besöksadress: Lövåsvägen 24, 791 29 Falun

Telefon växel: 023 – 76 59 00

www.scandbook.se

Om ScandBook

Koncernen består av moderbolaget ScandBook Holding AB och dotterbolagen ScandBook AB och ScandBook UAB,

där moderbolaget bedriver koncernadministrativa uppgifter. ScandBook AB producerar limbundna böcker, främst

bestående av skönlitteratur i både hårdband och mjukband, ScandBook UAB producerar främst pocketböcker men

gör även bokdisplayer. Bolagen fokuserar på svartvitt tryck och tryckningen sker både digitalt och i offset. Utöver

böcker erbjuder ScandBook och ScandBook UAB specialeffekter och ytbehandlingar av trycksaker. Vi kan

genomföra samtliga moment i tillverkningen internt. Med andra ord kontrollerar vi kedjan ifrån sättning och

pappersval till slutkvalitet på den färdiga produkten. Detta är en stor konkurrensfördel då det innebär korta ledtider

och kostnadsbesparingar för våra kunder.

Affärside: ScandBook skall skapa god lönsamhet genom att vara kundens förstaval som samarbetspartner vid

produktion av böcker

Vision: ScandBooks vision är att utvecklas till en integrerad leverantör som tar ett helhetsgrepp om bokförlagens

samtliga behov för tillverkning och distribution av böcker

ScandBooks aktie är noterad på NASDAQ OMX First North med kortnamnet SBOK. Certified Adviser är Erik

Penser Bankaktiebolag. Mer information om bolaget finns på www.scandbook.se

mailto:paulius.juska@scandbook.

mailto:[email protected]

http://www.scandbook.se/


8

Koncernens rapport över totalresultat Belopp i tusentals kronor (tkr)

2016 2015 2016 2015 2015

Not Juli-sep Juli-sep Jan-sep Jan-sep Jan-dec

Nettoomsättning 1,4 79 676 81 039 208 758 151 363 225 292

Förändring av lager av produkter

i arbete, färdiga varor och

pågående arbeten för annans

räkning

216 1 870 -2 562 674 -1 061

Övriga rörelseintäkter

813 13 574 1 727 14 466 14 177

Summa

80 705 96 483 207 923 166 502 238 408

Rörelsens kostnader

Råvaror och förnödenheter

-39 935 -42 380 -103 373 -74 900 -109 580

Övriga externa kostnader

-13 866 -11 347 -36 416 -21 808 -33 444

Personalkostnader

-22 554 -19 992 -57 488 -45 634 -66 270

Av och nedskrivningar av

materiella och immateriella

anläggningstillgångar -4 432 -7 786 -13 423 -12 184 -17 678

Övriga rörelsekostnader

279 -895 486 -835 -1 156

Summa rörelsens kostnader

-80 508 -82 399 -210 215 -155 361 -228 128

Rörelseresultat 2 196 14 084 -2 291 11 142 10 280

Finansiella intäkter

28 30 130 89 164

Finansiella kostnader

-263 -367 -837 -669 -991

Resultat från finansiella poster

-235 -336 -708 -580 -827

Resultat före skatt 4 -38 13 747 -2 999 10 562 9 453

Inkomstskatt

1 043 -124 1 271 577 568

Periodens resultat

1 005 13 623 -1 729 11 139 10 021

Övrigt totalresultat för året

Omräkningsdifferenser

hänförliga till omräkning av

utländska verksamheter

-357 1 244 1 320 1 244 -605

Summa övrigt totalresultat för

året

-357 1 244 1 320 1 244 -605

Summa totalresultat för året

648 14 867 -408 12 382 9 416

Årets resultat hänförligt:

Moderföretagets aktieägare

1 005 13 623 -1 729 11 139 10 021

Summa totalresultat hänförligt

till:

Moderföretages aktieägare

648 14 867 -408 12 382 9 416

Resultat per aktie före och efter

utspädning, SEK1) 0,14 2,66 -0,60 2,58 2,36

Genomsnittligt antal stam-aktier före och

efter utspädning 4 597 4 597 4 597 3 781 3 985

Antal utestående stam-aktier vid

periodens utgång 4 597 4 597 4 597 4 597 4 597

1)Inga minoritetsintressen finns i koncernen, varför hela årets totalresultat är hänförligt till moderföretagets aktieägare


9

Koncernens rapport över finansiell ställning Belopp i tusentals kronor (tkr) Not 2016-09-30 2015-09-30 2015-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Immateriella tillgångar

Goodwill

64 245 64 245 64 245

Materiella anläggningstillgångar

Byggnader och mark

20 624 22 976 22 116

Maskiner, inklusive leasingmaskiner

71 854 49 440 77 669

Inventarier

3 494 4 386 4 135

Pågående maskininvesteringar

102 22 527 408

Övriga anläggningstillgångar

Uppskjutna skattefordringar

1 748 - 1 658

Summa anläggningstillgångar

162 067 163 573 170 231

Omsättningstillgångar

Råvaror och förnödenheter

18 612 17 034 21 543

Varor under tillverkning

1 643 3 348 2 097

Kundfordringar

46 970 44 394 37 225

Aktuella skattefordringar

3 331 3 444 193

Övriga fordringar

5 738 4 878 4 154

Förutbetalda kostnader och upplupna

intäkter

1 712 1 235 1 384

Likvida medel

16 696 18 804 18 729

Summa omsättningstillgångar

94 701 93 137 85 325

SUMMA TILLGÅNGAR

256 767 256 710 255 556


10

Koncernens rapport över finansiell ställning, forts. EGET KAPITAL

Kapital och reserver som kan hänföras till

moderföretagets ägare

Aktiekapital

1 124 1 124 1 124

Övrigt tillskjutet kapital

118 578 118 578 118 578

Reserver

715 1 244 -605

Balanserat resultat

30 972 23 690 23 690

Årets resultat

-408 11 139 10 021

Summa eget kapital

150 981 155 774 152 807

SKULDER

Långfristiga skulder

Skulder till kreditinstitut 3 33 139 31 583 31 998

Uppskjutna skatteskulder

5 512 6 809 5 512

Summa långfristiga skulder

38 651 38 392 37 510

Kortfristiga skulder

Skulder till kreditinstitut 3 8 810 6 687 12 492

Checkräkningskredit

18 630 15 976 17 527

Leverantörsskulder

19 376 26 029 22 448

Aktuella skatteskulder

- - 439

Övriga kortfristiga skulder

5 735 2 610 2 471

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

14 584 11 242 9 862

Summa kortfristiga skulder

67 136 62 544 65 239

SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL

256 767 256 710 255 556


11

Koncernens rapport över förändringar i eget kapital

Belopp i tusentals kronor Not Hänförligt till moderföretagets aktieägare

Aktie-kapital Övrigt

tillskjutet

kapital

Reserver

Balanserad vinst Summa eget kapital

Ingående balans per 2015-01-01

562 74 320 - 23 690 98 572

Totalresultat

Årets resultat

10 021 10 021

Summa Totalresultat - - - 10 021 10 021

Övrigt totalresultat

Omräkningsdifferenser hänförligt till

omräkning av utländska

verksamheter

-605 -605

Summa Totalresultat -605 -605

Transaktioner med aktieägare

Kvittningsemission

562 44 258 44 820

Summa Transaktioner med

aktieägare

562 44 258 - - 44 820

Utgående balans per 2015-12-31

1 124 118 578 -605 33 710 152 807


1 124 118 578 -605 33 710 152 807

Totalresultat

Periodens resultat

-1 729 -1 729


1 320 1 320

Summa Totalresultat - - 1 320 -1 729 -408


Utdelning

-1 418 -1 418


aktieägare

- - - -1 418 -1 418


1 124 118 578 715 30 564 150 981


562 74 320 - 23 690 98 572

Totalresultat

Periodens resultat

11 139 11 139

Summa Totalresultat - - - 11 139 11 139


Omräkningsdifferenser hänförligt till

omräkning av utländska

verksamheter

1 244 1 244

Summa Totalresultat 1 244 1 244


Kvittningsemission

562 44 258 44 820


aktieägare

562 44 258 - - 44 820


1 124 118 578 1 244 34 828 155 774


12

Koncernens rapport över kassaflöde

2016 2015 2016 2015 2015

Belopp i tusentals kronor (tkr) Not Juli-sep Juli-sep Jan-sep Jan-sep Jan-dec

Kassaflöde från den löpande

verksamheten

Rörelseresultat 196 1 217 -2 291 -1 724 -1 653

Justeringar för poster som inte ingår

i kassaflödet - Återläggning av avskrivningar

4 432 7 786 13 423 12 184 15 990

- Övriga poster ej kassapåverkande -357 4 118 1 320 4 118 3 081

Erhållen ränta 28 30 130 89 164

Erlagd ränta -263 -367 -837 -669 -991

Betald skatt 3 110 2 417 3 438 3 280 1 223


verksamheten före förändring av

rörelsekapital 7 146 15 202 15 182 17 278 17 814

Förändringar i rörelsekapital

Ökning/minskning varulager och

pågående arbete 2 318 300 3 386 -1 163 -4 422

Ökning/minskning kundfordringar -12 996 -13 561 -13 076 -9 927 -2 758

Ökning/minskning övriga

kortfristiga fordringar -5 128 -5 720 -1 719 -5 625 -3 458

Ökning/minskning övriga

kortfristiga skulder 4 416 -43 582 5 990 -45 068 -577

Ökning/minskning

leverantörsskulder 1 515 7 456 -3 072 7 397 3 815


verksamheten -2 729 -39 905 6 692 -37 109 10 416

Kassaflöde från

investeringsverksamheten Förvärv av dotterföretag, efter

avdrag för förvärvade likvida medel - 13 089 - 13 089 13 089

Investeringar i materiella

anläggningstillgångar 4 -188 -17 066 -5 869 -20 443 -30 933

Kassaflöde från

investeringsverksamheten -188 -3 977 -5 869 -7 354 -17 845

Kassaflöde från

finansieringsverksamheten Förändring av checkräkningskredit

669 4 060 1 104 6 448 7 998

Upptagna lån - 12 186 8 741 12 186 22 152

Amortering av lån -2 503 -2 551 -11 282 -5 368 -9 114

Utdelning till moderföretagets

aktieägare - - -1 418 - -

Kassaflöde från

finansieringsverksamheten -1 833 58 515 -2 856 58 086 21 037

Periodens kassaflöde

-4 751 14 632 -2 033 13 623 13 608

Likvida medel vid periodens början

21 446 4 172 18 729 5 181 5 181

Likvida medel vid periodens slut 16 696 18 804 16 696 18 804 18 789


13

Resultaträkning moderbolaget

2016 2015 2016 2015 2015

Belopp i tusentals kronor (tkr) Not Juli-sep Juli-sep Jan-sep Jan-sep Jan-dec

Rörelsens intäkter

Nettoomsättning 1 2 075 1 636 3 665 4 454 5 165

Övriga rörelseintäkter

0 - 0 0 0

Summa rörelsens intäkter

2 075 1 636 3 665 4 455 5 165

Rörelsens kostnader

Övriga externa kostnader

-507 -505 -1 344 -862 -1 223

Personalkostnader

-3 555 -1 025 -5 792 -3 301 -4 421

Summa rörelsens kostnader

-4 063 -1 529 -7 136 -4 163 -5 644

Rörelseresultat

-1 988 107 -3 471 292 -479

Resultat från andelar i koncernföretag

- - - - -19 500

Räntekostnader och liknande

resultatposter

- - -1 - -2

Resultat från finansiella poster

- - -1 - -19 502

Resultat före skatt

-1 988 107 -3 472 292 -19 981

Återföring periodiseringsfond

- - - - 1 600

Erhållet/lämnat koncernbidrag

- - - - -100

Skatt på årets resultat

437 -24 764 -64 -230

Årets resultat

-1 550 84 -2 708 228 -18 711


14

Balansräkning moderbolaget Belopp i tusentals kronor (tkr) Not 2016-09-30 2015-09-30 2015-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Finansiella

anläggningstillgångar

Andelar i koncernföretag

127 800 147 300 127 800

127 800 147 300 127 800

Summa anläggningstillgångar

127 800 147 300 127 800

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar

Fordringar hos koncernföretag

1 730 28 200

Aktuella skattefordringar

1 938 186 185

Övriga fordringar

- 71 29

3 669 285 414

Kassa och bank

1 164 55

Summa omsättningstillgångar

3 670 449 469

SUMMA TILLGÅNGAR

131 470 147 749 128 269


15

Balansräkning moderbolaget, forts. Belopp i tusentals kronor (tkr) Not 2016-09-30 2015-09-30 2015-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital

Aktiekapital

1 124 1 124 1 124

Summa bundet eget kapital

1 124 1 124 1 124

Fritt eget kapital

Överkursfond

81 643 84 713 81 643

Balanserat resultat

-17 059 - 3 070

Årets resultat

-2 708 228 -18 711

Summa fritt eget kapital

61 876 84 941 66 002

Summa eget kapital

63 000 86 065 67 126

Obeskattade reserver

Avsättning till periodiseringsfond

1 808 3 408 1 808

1 808 3 408 1 808

Kortfristiga skulder

Skulder till koncernbolag

62 424 56 677 58 112

Aktuella skatteskulder

- 0 -

Övriga skulder

109 510 328

Upplupna kostnader och förutbetalda

intäkter

4 129 1 090 895

Summa kortfristiga skulder

66 662 58 276 59 334

SUMMA SKULDER OCH EGET

KAPITAL

131 470 147 749 128 269

Ställda säkerheter

Inga Inga Inga

Ansvarsförbindelser

29 275 31 925 30 600


16

Ekonomisk utveckling i koncernen i sammandrag

NYCKELTAL 2016 2015 2016 2015 2015

Belopp i tusental kronor (tkr) där inte

annat anges Juli-sep Juli-sep Jan-sep Jan-sep Jan-dec

Resultat

Nettoomsättning 79 676 81 039 208 758 151 363 225 292

Rörelseresultat före avskrivningar

(EBITDA) 4 628 21 870 11 132 23 326 27 958

Rörelseresultat (EBIT) 196 14 084 -2 291 11 142 10 280

Resultat före inkomstskatt -38 13 747 -2 999 10 562 9 453

Periodens resultat 1 005 13 623 -1 729 11 139 10 021

Marginaler

Rörelsemarginal, %, EBITDA 5,8% 27,0% 5,3% 15,4% 12,4%

Rörelsemarginal, %, EBIT 0,2% 17,4% -1,1% 7,4% 4,6%

Vinstmarginal, % 1,3% 16,8% -0,8% 7,4% 4,4%

Räntetäckningsgrad, ggr -2,52) 16,32) -2,5 16,3 10,5

Avkastningsmått Avkastning på sysselsatt kapital, % -1,4%1) 8,2%1) -1,4% 8,2% 6,2%

Avkastning på eget kapital, % -2,1%1) 7,9%1) -2,1% 8,1% 5,9%

Kapitalomsättningshastighet, ggr 1,3 1,2 1,3 1,2 1,3

Finansiell ställning Balansomslutning 256 767 256 710 256 767 256 710 255 556

Eget kapital 150 981 155 774 150 981 155 774 152 807

Sysselsatt kapital 211 560 210 020 211 560 210 020 214 824

Soliditet, % 59% 61% 59% 61% 60%

Nettlåneskuld, tkr 43 884 35 442 43 884 35 442 43 288

Nettoskuldsättning/EBITDA, ggr 2,81) 1,21) 2,8 1,2 1,2

Per aktie Resultat per aktie före och efter

utspädning, SEK 0,14 2,66 -0,60 2,58 2,16

Genomsnittligt antal stamaktier före och

efter utspädning (tusental) 4 597 4 597 4 597 3 781 3 985

Antal utestående stamaktier vid periodens

utgång (tusental) 4 597 4 597 4 597 4 597 4 597

Anställda

Genomsnittligt antal anställda 195 213 184 197 155

1) Avkastningsmåtten är baserade på rullande 12 månader. (Upplösning av negativ Goodwill är inkluderad i resultaten)

2) Räntetäckningsgraden beräknas på rullande 12 månader.


17

Nyckeltal - definitioner

EBITDA Resultat före av- och nedskrivningar, räntor, skatt, och goodwillavskrivningar

EBITDA-marginal Resultat före av-och nedskrivningar i förhållande till nettoomsättningen

EBIT- marginal Rörelseresultat i förhållande till nettoomsättningen

Vinstmarginal Årets resultat i förhållande till nettoomsättning

Räntetäckningsgrad Resultat innan finansiella kostnader i förhållande till finansiella kostnader

Avkastning på sysselsatt kapital Resultat efter finansiella poster med återläggning av räntekostnader dividerat med genomsnittligt sysselsatt kapital, beräknat som periodens ingående sysselsatt kapital plus utgående sysselsatt kapital

dividerat med två

Avkastning på eget kapital Årets resultat i förhållande till genomsnittligt eget kapital. Genomsnittligt eget kapital beräknas som eget kapital vid årets början plus eget kapital vid årets slut dividerat med två

Kapitalomsättningshastighet Nettoomsättning i förhållande till genomsnittligt sysselsatt kapital

Sysselsatt kapital Eget kapital plus räntebärande skulder

Soliditet Eget kapital i förhållande till balansomslutningen

Nettolåneskuld Räntebärande skulder (exklusive aktieägarlån) med avdrag för likvida medel

Nettoskuldsättning/EBITDA Genomsnittlig Nettolåneskuld i förhållande till EBITDA


18

Noter till delårsrapporten

Not 1 Upplysningar om nettoomsättningens fördelning

Belopp i tusentals kronor (tkr) 2016 2015 2016 2015 2015

Juli-sep Juli-sep Jan-sep Jan-sep Jan-dec

Sverige 47 933 45 986 115 444 98 303 141 985

Övriga Norden 27 813 31 477 80 958 47 489 73 565

Övriga marknader 3 930 3 576 12 356 5 571 9 742

79 676 81 039 208 758 151 363 225 292

Not 2 Resultat per kvartal

2014 2015 2015 2015 2015 2016 2016 2016

Belopp i tusentals

kronor (tkr) Kv 4 Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kv 4 Kv 1 Kv 2 Kv 3

Nettoomsättning 46 280 40 318 30 005 81 039 73 929 63 279 65 803 79 676

Rörelseresultat 2 683 975 -3 917 14 084 -862 -736 -1 752 196

Rörelsemarginal 5,8% 2,4% -13,1% 17,4% -1,2% -1,2% -2,7% 0,2%

Not 3 Räntebärande skulder

Nuvarande upplåning löper med rörlig ränta, dessutom finns krediter kopplade till leasingarrangemang.

Koncernens räntebärande skulder uppgick 2016-09-30 till 60,6 mkr, varav 16,7 mkr var långfristiga lån,

18,6 mkr utnyttjad checkkredit och 25,3 mkr leasingarrangemang.

Not 4 Segmentredovisning

Bolaget styrs och resultatet följs upp på två segment. I Segmentet Sverige ingår moderbolaget ScandBook

Holding AB. Styrelsen bedömer verksamheten både från ett geografiskt perspektiv och från

produktionsansvars perspektiv. Styrelsen har fastställt att operativ verksamhet i koncernens juridiska

enheter utgör segment, utifrån det land där enheten har sitt säte och ansvar för intäkter. Dessa segment

används för att fatta strategiska beslut.

Nettoomsättning Belopp i tusentals kronor (tkr) 2016 2015 2016 2015 2015


Sverige 44 364 54 863 102 817 125 187 173 662

Litauen 38 703 30 630 111 220 30 630 57 474

Eliminering försäljning mellan

segment -3 391 -4 454 -5 280 -4 454 -5 844 79 676 81 039 208 758 151 363 225 292

EBITDA Belopp i tusentals kronor (tkr) 2016 2015 2016 2015 2015


Sverige -1 812 5 200 -7 304 6 656 9 583

Litauen 6 246 4 164 20 711 4 164 6 757

Koncernmässiga transaktioner 195 12 505 -2 275 12 505 11 617 4 628 21 870 11 132 23 326 27 958


19

Resultat före skatt (EBT) Belopp i tusentals kronor (tkr) 2016 2015 2016 2015 2015


Sverige -4 459 -887 -15 570 -4 072 -5 046

Litauen 4 092 2 129 14 365 2 129 2 816

Koncernmässiga transaktioner 329 12 505 -1 794 12 505 11 683 -38 13 747 -2 999 10 562 9 453

Nettoinvesteringar Belopp i tusentals kronor (tkr) 2016 2015 2016 2015 2015


Sverige 103 17 046 1 289 20 422 30 542

Litauen 86 21 4 580 21 451

188 17 067 5 869 20 443 30 993

PER LAND

Sverige Belopp i tusentals kronor (tkr) 2016 2015 2016 2015 2015



EBITDA -1 812 5 200 -7 304 6 656 9 583

Resultat före skatt (EBT) -4 459 -887 -15 570 -4 072 -5 046

Nettoinvesteringar 103 17 046 1 289 20 422 30 542

Litauen Belopp i tusentals kronor (tkr) 2016 2015 2016 2015 2015



EBITDA 6 246 4 164 20 711 4 164 6 757

Resultat före skatt (EBT) 4 092 2 129 14 365 2 129 2 816

Nettoinvesteringar 86 21 4 580 21 451

Documents

Delå rsråpport 1 jån – 30 sep 2016mb.cision.com/Main/1720/2117590/586265.pdfDelå rsråpport 1 jån – 30 sep 2016 Delårsrapporten för ScandBook Holding AB (publ) omfattar