Embed Size (px)
Citation preview
A MEMBER OF JHI INTERNATIONAL CPA ETWORK
A. .% 1 ?? "
CONG TY CO PHAN THUY SAN BAC LIEU.Bdo cdo ta; chinb cho niim ta; chinh kit thuc vao ngay 3111212010
ilii ilu!yc k;im todn
CONG TY TNHH mCH VI) Tl1 VAN TAl CHINH KE TOAN vA KlEM TOAN PHIA NAMSOUTHERN AUDITING AND ACCOUNTING FINANCIAL CONSULTING SERVICES COMPANY LIMITED (AASCS)
29 VO Thj Sau, Quan 1, TP. HCM Tel: (84.8) 38205944 - 38205947 Fax: (84.8) 38205942E-mail: [email protected] Website: www.aascs.com.vn
A MEMBER OF JHI INTERNATIONAL CPA NETWORKBtio cdo tlli chinh ilii ilu{J'ckiim todn
f)uac ki€m tOlin bai
A. .:z: '1 ?? A
CONG TY CO PHAN THUY SAN BAC LIEU.Bdo cdo tlli chinh cho niim tlli chinh kit thuc vllo nglly 3111212010
ilii ilu{J'ckiim todn
CONG TY TNHH DJCH VV TU vAN TAl CHINH KE ToAN vA KIEM ToAN PHIA NAM (AASCS)
1
C6NGTyc6PHANTHUYsANB~CLmus6 89, qu6c te lA, Ap 2, Thi tdn Gili Rai, Tinh B~c Lieu
Bao cao tai chinh.Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2010
MVCLVC
NQi dung Trang
BAo cAo CUABAN GIAM DOC
BAo cAo CUAKIEM ToAN
BAo cAo TAl cHiNH DA BU<}CKIEM ToAN
- Bang can d6i kS toan
- Bao cao kSt qua hoat dQng kinh doanh
- Bao cao hru chuyen tiSn t~
- Ban thuyet minh bao cao tai chinh
3-5
6-6
7 - 10
11-11
12-13
14 - 32
2
C6NGTyc6pHANTHuysANB~CLmuse89,qu6c 19 lA, Ap 2,ThjtrAn Gia Rai, TinhBac Lieu
Bao cao tai chinhCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31112/2010
BAo cAo CUA BAN GIAM DOC
Ban Gicim d6c Cdng ty ca Ph§n Thiiy san Bac Lieu (sau day goi t~t la "Cong ty") trinh bay Bao cao cuaminh va Bao cao tai chinh cua Cong ty cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2010.
Cdng ty
Cong ty C6 phfut Thuy san BI;lCLieu la doanh nghiep duoc c6 phfut tir Cong ty TNHH Thuy san BI;lCLieu.Cong ty C6 phfuI Thuy san BI;lCLieu duoc thanh I~p theo gi~y clnrng nh~ dang Icy kinh doanh s66003000027 do Sa K~ hoach va DAu nr tinh BI;lCLieu, c~p ngay 20 thang 07 nam 2006.
Nganh ngh~ kinh doanh:
- Ch~ bien, bao quan thuy san va san pham tir thuy san;
- Buon ban thuy san;
- Kinh doanh xu~t nhap khAu:
+ Xu~t khAu va ban nl)i dia cac m~t hang nong, lam, thuy san, hang thu cong my nghe, thuc pham;
+ Nhap khau phuong ti~n v~ tai, may moc thi~t bi, nguyen phu lieu phuc vu san xu~t kinh doanh;
- Khai thac thuy san;
- Nuoi cac loai thuy san;
- Ban buon nong, lam san nguyen lieu, may moc thiSt bi, phu rung khac;
- Nhap khAu cac loai thirc phfun ch~ bien;
- Gia cong hang di~n tit gia dung;
- Thu d6i ngoai t~;
- Kinh doanh xu~t, nhap khAu cac Ioai phan bon (vi sinh, vo co va htru co);
van di~u l~: 50.000.000.000 VND (Nam muai ti d6ng)
Try sO'chinh cua Cong ty tai dia chi s6 89, qudc II) lA, Ap 2, thi tr~ gia Rai, tinh Gia Rai.
Don vi trl}'c thu(lc
Chinhanh- Chi nhanh tai Khanh Hoa
- Chi nhanh tai Ganh Hao
Dia chiLo A9, Khu cong nghiep Su6i DAu, huyen Cam Lam, tinh Khanh Hoa
Ap 3, TT. Ganh Hao, huyen Dong Hai, tinh BI;lCLieu
Csng ty con (ti l~ win gap 100%) Bja chi- Cong ty TNHH Khang Phu 34 Nguyen Du, F.9, Tp. Da Lat, tinh Lam Dang
(Chua thuc hien h9P nhdt BCrC trong ndm 2010)
K~t qua hoat d(lng
Loi nhuan sau thu~ cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2010 la 2.210.364.206 VND (Loi nhuansau thu~ cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2009 la 784.089.257 VND)
Lei nhuan chira phan ph6i tai thai di8m 31 thang 12 nam 2010 la 1.927.925.576 VND (Lei nhuan chua phanph6i tai thai di8m 31 thang 12 nam 20091a -503.105.747 VND). '
3
CONG TY co pHAN muv sAN B~C LIEUs6 89, qu6c re lA, Ap 2, Thi trAn Gia Rai, Tinh B~c Lieu
Bao cao Uli chinhCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2010
BAo cAo CUA BAN GIAM DOC
Cac Sl! ki~n sau ngay khoa sA k~ toan I,p bao cao tai ehinh
Khong co str kien trong ySu Olio xay ra sau ngay l~p Bao cao tai chinh doi hoi diroc di~u chinh hay cong b6tren Bao cao tai chinh.
HQi dAng quan tr], Ban Ki~m soat va Ban TAng gtam d8e
Cac thanh vien cua HQi d6ng Quan tri bao g6rn:
Ba:Ong:Ong :Ong :Ong:
Nguyen Thi Thu HirongHideakiAbeNguysn Pham Nhir HaiTo HuyPhongNguyen Thanh D~rn
Chu tichThanh vienThanh vienThanh vienThanh vien (b6 nhiem ngay 31/512010)
Cac thanh vien cua Ban kiem soat bao g6m:
r.s Van Tu§n
Trfut Quang ChienTang Hieu Nghia
~~CO
ilACH~O!CH'\1 CHIVAK. PH;--:-:.~
Ong:Ong:Ong :
Truong banThanh vienThanh vien
Cac thanh vien cua Ban T6ng Giam d6c va KS tom tnrong bao g6
Ong :Ong :Ong :Ong:Ong:Ong :Ong:
Ki~m toan vien
Nguyen Thanh D~To HuyPhongNguy€n Pham Nhir H6Truong Van HiSnNguysn Thanh PhuongDoan Ngoc HaTrfut Chi Nam
T6ng Giam d6cPM T6ng Giam d6cPho T6ng Giam d6cPho T6ng Giam d6cPM T6ng Giam d6cPho T6ng Giam d6cKS Tom Truong
Cong ty TNHH Dich V1,l Ttr vAn Tai chinh KS toan va Ki8m toan Phia Narn (AASCS) dii thirc hien kiem toancac bao cao tai chinh cho Cong ty.
Cdng b8 trach nhi~m ciia Ban giam d8e d8i v6i Bao cao tai chinh
Ban T6ng Giam d6c Cong ty chiu trach nhiem v~ viec l~p Bao cao tai chinh phan anh trung thuc, hop ly tinhhinh hoat dQng, kSt qua heat dQng kinh doanh va tinh hinh hru chuyen ti~n t~ cua Cong ty trong Dam 2010.Trong qua trinh l~p Bao cao tai chinh, Ban T6ng Giarn d6c Cong ty cam kSt dii tuan thu cac yeu cAll sau:
Lira chon cac chinh sach kS toan thich hop va ap dung cac chinh sach nay mQt each nhAt quan;
Dira ra cac danh gia va du doan hop ly va than trong;
Cac chuan mire kS toan dang ap dung duoc Cong ty tuan thu, khong co nhtrng ap dung sai l~chtrong ySu dSn rmrccdn phai cong b6 va giai thich trong bao cao tai chinh.
L~p cac bao cao tai chinh dua tren C(J sa hoat dQng kinh doanh lien tuc,
4
C6NGTyc6PHANTHUYsANB~CLmUs6 89, qu6c IQ lA, Ap 2, tbi trAnGia Rai, Tinh B~c Lieu
Bao cao tili chinhCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2010
BAo cAo CUA BAN GIAM DOC
Ban T6ng Giam d6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 kS toan duoc hru gift d€ phan anh tinh hinh tai chinh cuaCong ty, voi rmrc dQ trung thtrc, hop 19' tai b~t cir thai di€m nao va dam bao r~g Bao cao tai chinh tuan thucac quy dinh hien hanh cua NhA mrcc, D6ng thai co trach nhiem trong viec bao dam an toan tai san cua Congty va thtrc hien cac bien phap thich hop d€ ngan chan, phat hien cac hanh vi gian l~ va cac vi pham khac,
Ban T6ng Giam D6c Cong ty cam kSt r~g Bao cao tai chinh dll phan anh trung thuc va hop 19'tinh hinh taichinh cua Cong ty tai thai di~m ngay 31 thang 12 nam 2010, kSt qua hoat d9ng kinh doanh va tinh hinh hruchuyen ti€n t~ cho nam tai chinh kSt thuc cung ngay, phu hop voi chuAn mire, chS d9 kS toan Vi~t Nam vatuan thu cac quy dinh hien hanh co lien quan.
Phi duyit cdc boo coo ta; chinh
Chung toi, H9i d6ng quan tri Cong ty C6 phin Thiiy san BacLieu phe duyet Bao cao tai chinh cho nam tai chinh kSt thucngay 31112/2010 cua Cong ty.
Bac Lieu, ngay 20 thdng 02 ndm 2011TM. Ban Ghim DBc
T6ng Giam dBc
t:
Nguy~n Thanh Dam
5
CONG TY TNHH DJCH VV Tl1 VAN TAl CHiNHIrE ToAN vA KIEM TOAN PHfA NAM (AASCS)
29 VO Thj Sau, Qu$n 1. Thanh Ph6 H6 Chi MinhOT: (08) 3.8205 944 - (08) 3.8205 947· Fax: (08) 3.8205 942Email: [email protected] • Website:www.aascs.com.vn
s6 :4.3i1. .. IBCKT/TC
BAo cAo KIEM ToANvi Bdo cdo tai chinh niim 2010 kit thuc ngay 31 thdng 12niim 2010
cua Cong ty caphlin Thuy stin B{lc Lieu
Kinh gtii: - HQi dAng Quan tr] va cAdong Cdng ty cA phAn Thuy san Bac Lieu- Ban Giam dAc Cfmg ty ce phAn Thuy san Bac Lieu
Chung toi da kiem toan bao cao Uti chinh cua Cdng ty cA phAn Thiiy san Bac Lieu duoc I~p ngay 20 thang 02narn 2011 g6m: Bang can d6i k~ toan tai ngay 31 thang 12 nam 2010, Bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh, Baocao hru chuyen ti€n t~ va Thuyet minh bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2010duoc trinh bay tir trang 07 d~n trang 32 kern theo.
Viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh nay thuoc trach nhiem cua Giam d6c Cong ty. Trach nhiem cua chung toila dira ra y kien v€ cac bao cao nay can cir tren k~t qua kiem toan cua chung toi.
CO'su j kiln:
Chung toi da thtrc hi~n cong vi~c kiem toan theo cac chuan muc kiem toan Vi~t Nam. Cac chuan mire nay yeucAu cong viec kiem toan I~p k~ hoach va thirc hien d€ co sir dam bao hop Iy rAng cac bao cao tai chinh khong codchira dung cac sai sot trong y~u. Chung toi da thtrc hien vi~c ki€m tra theo phuong phap chon m~u va ap dung'cac thir nghiem cAn thiet, cac bAng chirng xac minh nhtrng thong tin trong bao cao tai chinh; danh gia vi~c tua~thu cac chuan rmrc va ch~ dQ k~ toan hien hanh, cac nguyen t~c va phirong phap k~ toan duoc ap dung, cac iroctinh va xet doan quan trong cua Giam d6c cling nhir each trinh bay t6ng quat cac bao cao tai chinh. Chung toi chorAng cong viec ki€m toan cua chung toi da dira ra nhtrng co sa hop Iy d€ lam can cu cho y ki~n cua chung toi,
Y kiln cua kilm todn vien:
Theo y ki~n cua chung toi, Bao cao tai chinh da phan anh trung thirc va hop Iy tren cac khia canh trong y~u tinhhinh tai chinh cua Cong ty C6 phAn Thuy san Bac Lieu tai ngay 31 thang 12 nam 2010, k~t qua kinh doanh, clingnhu luong ti€n hru chuyen cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2010, phu hop voi chuan mire vach~ dQ k~ toan Vi~t Nam hien hanh va cac quy dinh phap ly co lien quan.
Tp H6 Chi Minh, ngay 20 thang 5 ndm 2011
Ki~m toan vien
D6 Kh~c ThanhChimg chi KTV s6: D.00641KTVChirng chi KTV s6: 0479IKTV
TH~H VI~NHANGKI~M ToAN ouoc TEJHIGlOUL 'IUU(( ·lOCAl UUUUCl
CONG TY co pHAN THirY sAN B';'C LIEUse 89, gu6c 19 lA, Ap 2, Thi trfut GiA Rai, Tinh B~c Lieu .
Bao cao tili chinhCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2010
? A .c .c ,
BANG CAN DOl KE TOANTlllingay 31112/2010
Chi tieu Ma Thuy~tsa minh .31112/2010
234.468.731.233
119.206.690.69519.206.690.695
D01l vi tinh: VND
01101/2010
188.330.022.835
10.077.981.00110.077.981.001
11.000.000.00011.000.000.000
90.879.655.87364.372.027.35623.506.918.715
:JNG:NH!tM~iVV T:iiNH ~:<IEM
>HiA ~
TAl sAN
A. TAl sAN NGA.N ~ (100 = 110 + 120 + 130+ 140 + 150) 100
I. Ti~n va cac khoan tUO'DgdUO'Dgti~n1. Ti~n2. Cac khoan nrong dirong ti~n
110111112
211.380.177.29611.380.177.296
7.089.643.470(4.088.933.668)
-rp. H
II. Cac khoan dAu ttr tai ehinh ng~n han1. BAu tu nglfu han2. Du phong giam gia dAu tu ngan han (*)
120121129
45.359.387.76734.832.366.46711.636.039.798
3 5.543.922.171(6.652.940.669)
71.050.893.98371.326.283.156
(275.389.173)
5.321.491.9782.126.019.8831.963.431.009
195.886.4041.036.154.682
149.952.775.227
m. Cac khoan phai thu ng~n han 1301. Phai thu khach hang 1312. Tra tnnrc cho nguoi ban 1323. Phai thu nQi bQ nglfu han 1334. Phai thu theo tiSn dQ kS hoach hop d6ng xay dung 1345. cse khoan phai thu khac 1386. Du phong cac khoan phai thu kh6 doi (*) 139
IV. Hang tAn kho1. Hang t6n kho2. Dtr phong giam gia hang t6n kho (*)
140141149
v. Tai san ng~n han khac1. Chi phi tra tnnrc ng~n han2. ThuS GTGT diroc kh~u tnr3. ThuS va cac khoan phai thu nha mroc4. Tai san ng~n han khac
150151152154158
B. TAl sAN nAl ~ (200 = 210 + 220 +240 +250+260) 200I. Cac khoan phai thu dai han 2101. Phai thu dai han cua khach hang 2112. van kinh doanh (y don vi tnrc thuoc 2123. Phai thu nQi bQ dai han 2134. Phai thu dai han khac 2185. Du phong phai thu dai han kh6 doi (*) 219
7
4144.254.341.826144.529.730.999
(275.389.173)
5 14.268.133.6491.853.317.335
. 6.837.683.955310.206.529
5.266.925.830
141.447.020.334
CONG TY CO PHAN THUY SAN B~C LIEUS8 89, qu8c lQ lA, Ap 2, Thi trfuI Gia Rai, Tinh B~c Lieu
Bao cao tai chinhCho nam tai chinh k€t thuc ngay 3 1112/20 10
BANG CAN DOl KE ToANTl.li ngay 31112/2010
Chi tien
TAl sAN
Il, Tili san ea dinh1. Tai san c6 dinh hfru hinh
- Nguyen gia- Gia tri hao mon luy k€ (*)
2. Tai san c6 dinh thue tai chinh- Nguyen gia- Gia tri hao mon luy k€ (*)
3. Tai san c6 dinh YO hinh- Nguyen gia- Gia tri hao mon Iuy k€ (*)
4. Chi phi xay dung co ban d6' dang
lll. B~t dQng san d~u nr- Nguyen gia- Gici tri hao mon Iuy k€ (*)
IV. Cac khoan d~u nr tili ehinh dili hgn1. DAu nr vao cong ty con2. DAu tir vao cong ty lien k€t, lien doanh3. DAunr dai han khac4. Du phong giam gia dAu nr tai chinh dai han (*)
V. Tili san dili han khac1. Chi phi tra tnroc dai han2. Tai san thu€ thu nhap hoan lai3. Tai san dai han khac
TONG CQNG TAl sAN (270 = 100 + 200)
I.Ma Thuyetsa minh
220221222223224225226227228229230
6.1
6.2
6.3
31112/2010
133.473.207.611116.154.089.587157.674.870.954(41.520.781.367)
7.640.276.0148.443.171.217(802.895.203)
9.678.842.010
3.702.272.7273.702.272.727
74.271.539.9964.013.189.596
Don vi tinh: VND
0110112010
139.457.442.377127.958.615.923155.299.987.979(27.341.372.056)
6.845.459.7747.364.038.993(518.579.219)
4.653.366.680
3.702.272.7273.702.272.727
240241242
250251252258259
260261262268
270
8
258.350.400
6.793.060.1236.534.709.723
258.350.400
375.915.751.567 338.282.798.062
CONG TY co PHAN THUY SAN B';'C LIEUs6 89, qu6c lQ lA, Ap 2, Thi tran Gia Rai, Tinh Bac Lieu
Bao cao tili chinhCho nam tai chinh k€t thuc ngay 3111212010
? " X ,t;, ,
BANG CAN DOl KE TOANT~i ngay 31112/2010
Chi tieuI-MA Thuyet
s6 minhNGUONVON
A . NQ PHA.I TRA. (300 = 310 + 320) 300
I. NQ'ng~n han 3101. Vay va no ngan han 3112. Phai tra ngiroi ban 3123. Ngiroi mua tra tiSn tnroc 3134. ThuS va cac khoan phai nQp Nha mroc 3145. Phai tra cong nhan vien 3156. Chi phi phai tra 3167. Phai tra nQi bQ 3178. Phai tra theo tiSn dQ k~ hoach hop d6ng xay dung 3189. Cac khoan phai tra, phai nQP ng~n han khac 31910. Du phong phai tra ngan han 32011. Quy khen thuong va phuc 19i 323II. NQ'dai han 3301. Phai tra dai han ngiroi ban 3312. Phai tra dai han nQi bQ 3323. Phai tra dai han khac 3334. Yay va no dai han 3345. Thu~ thu nhap hoan lai phai tra 3356. Du phong tro dp mAt viec lam 3367. Du phong phai tra dai han 337
B . VON CUD sa HUu (400 = 410 +420) 400I. V6n chii SO' hfru 4101. V6n dAu tu cua chu sa htru 4112. Thang dir v6n c6 phan 4123. V6n khac cua chu sa hfru 4134. C6 phieu ngan quy 4145. Chenh lech danh gia lai tai san 4156. Chenh l~eh tY gia h6i doai 4167. Quy dAu tu phat triSn 4178. Quy du phong tai ehinh 4189. Quy khac thuoc v6n chu sa htru 41910. Lei nhuan ehua phan ph6i 42011. Nguon v6n dAu nr XDCB 42112. Quy h6 trc s~p xSp doanh nghiep 422
II. Ngu&nkinh phi, quy khac 430r
TONG cQNG NGUON VON 440
- 9
12
31112/2010
8
299.933.036.212274.307.042.439234.634.373.132
26.969.090.2016.595.400.4933.572.944.8902.356.942.285
9
10 251.404.069
(73.112.631)25.625.993.773
11 25.600.682.000
25.311.773
75.982.715.35575.982.715.35550.000.000.00021.915.800.000
1.675.297.809
463.691.970
1.927.925.576
Dcm vi tinh: VND
0110112010
266.289.652.436238.572.916.163202.762.630.172
18.238.113.2241.056.596.9563.930.776.7001.846.011.260
10.403.019.957
335.767.89427.716.736.273
27.691.424.500
25.311.773
71.993.145.62671.993.145.62650.000.000.00021.915.800.000
116.759.403
463.691.970
(503.105.747)
375.915.751.567 338.282.798.062
C6NGTyc6PHANTHuysANB~CLrnus6 89, qu6c II) lA, Ap 2, Thi trfut Gia Rai, Tinh B~c Lieu
Bao cao tAi chinhCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2010
cAc CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl KE ToANT~i ngay 31112/2010
Thuy~tminh
Chi tieu 31112/2010 0110112010
1. Tai san thue ngoai
2. V~t nr, hang hoa nhan gift hQ, nhan gia cong
3. Hang hoa nhan ban hQ, nhan ky giri
4. NQ'kho doi dll xu ly
I~ 5. Ngoai t~ cac loai-USD-EUR-JPY6. Du toan chi str nghiep, dtr an
NgU'OiI~p bi~u
673.187,71414,33
40.645,00
189,429.58416.40
41,141.35r:
Ldp, Ngay 20 thdng 02 nam 2011
K~ Toan TrU'Ong
r:
Nguy~n Thanh Long TrAn ChiNam
r
10
.
CONGTyc6PHANTHuysANB~CLmuse 89, qu6e 19 lA, Ap 2, Thi trfut-Gia Rai, Tinh Bac Lieu
Bao cao tili chinhCho nam tai ehinh k€t thuc ngay 3111212010
r , .c ?
BAO CAO KET QUA HO~T DQNG KINH DOANHNam2010
D07l vi tinh: VND
Chi tieu Thuy~t Nam nay Nam truO'cminh
1. Doanh thu ban hang va cung dp djch vy 13.1 448.416.994.107 355.869.108.381r: 2. Cac khoan giam trir doanh thu 713.097.496 134.859.761
3. Doanh thu thudn v~ ban hang va cung dp djch vy 447.703.896.611 355.734.248.620
4. Gia v6n hang ban 13.4 372.093.425.535 314.029.824.345
5. LQinhu,n gQPv~ ban hang va cung dp djch vy 75.610.471.076 41.704.424.275
6. Doanh thu hoat dQng Uti ehinh 13.2 2.270.200.015 15.144.034.6827. Chi phi tai chinh 13.5 31.057.822.696 15.786.907.871
+ Trong ao: chi phi liii vay 27.722.754.889 12.598.569.1078. Chi phi ban hang 13.6 28.697.705.659 22.078.739.6199. Chi phi quan ly doanh nghiep 13.7 15.513.750.761 14.354.541.205
10.LQinhu,n thudn tir hoat dQngkinh doanh 2.611.391.975 4.628.270.262
11. Thu nhap khac 13.3 2.462.815.154 683.029.34612. Chi phi khac 13.8 2.718.136.352 3.791.653.296
13.LQinhu,n khac (255.321.198) (3.108.623.950)
14.TAngIQinhu,n k~ toan truO'c thu~ 2.356.070.777 1.519.646.312
15. Chi phi thuS TNDN hien hanh 14. 145.706.571 735.557.055
16. Chi phi thue TNDN hoan lai
17.LQinhu,n sau thu~ thu nh,p doanh nghi~p 2.210.364.206 784.089.257
18.Llii co ban tren cAphi~u (*) 15. 442 157
r:
Ldp, Ngay 20 thang 02 ndm 2011
NguOiI,p bi~u
*
K~ Toan TruOng
Trdn ChiNam
11
CONG TY co PHAN THUv sAN B~C LIEUse 89, qu6c te lA, Ap 2, Thi trAnGia Rai, Tinh B~c Lieu
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chlnh k~t thuc ngay 31112/2010
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN TE. .(Theo phuang phdp trve ti/p)
Nam2010
Chi tieu Thuy~tminh
I. Liru chuyen ti~n tir hoat dQng kinh doanh
1. Ti~n thu ill ban hang, cung cAp dich vu va doanh thu khac
2. Ti~n chi tra cho ngiroi cung dp hang h6a va dich vu
3. Ti~n chi tra cho ngiroi lao dQng
4. Ti~n chi tra lai vay
5. Ti~n chi nQP thu~ thu nhap doanh nghiep
6. Ti~n thu khac ill hoat dQng kinh doanh
7. Ti~n chi khac cho heat dQng kinh doanh
LU'u ehuyin tiin thulin tir hOfJ.ti/png kinh doanh
II. Luu chuy~n ti~n tir host dQng d~u ttr1. Ti~n chi dS mua sam, xay dung TSCD va cac tai sandai han khac
2. Ti~n thu ill thanh ly, nhirong ban TSCD va cac taisan dai han khac
3. Ti~n chi cho vay, mua cac cong cu no cua don vikhac
4. Ti~n thu h6i cho vay, ban lai cac cong cu no cua don vi khac
5. Ti~n chi dAunr g6p v6n vao don vi khac
6. Ti~n thu h6i dAu nr g6p v6n vao don vi khac
7. Ti~n thu Hlicho vay, c6 tire va 19i nhuan diroc chia
LU'u ehuyin tiin thulin tir hOfJ.ti/png i/liu ttr
m. Liru chuy~n ti~n tir hoat dQng U.i chinh
1. Ti~n thu ill phat hanh c6 phieu, nhan v6n g6p cua chu So' huu
2. Ti~n chi tra v6n g6p cho cac chu So' htru, mua lai c6phieu cua doanh nghiep da phat hanh
3. Ti~n vay ng~ han, dai han nhan diroc
4. Ti~n chi tra no g6c vay
5. Ti~n chi tra no thue tai chinh
6. C6 tire, 19i nhuan da tra cho chu So' hfru
LU'u ehuyin tiin thulin tir hOfJ.ti/png toi chlnh
r:Luu chuy~n ti~n thu~n trong ky
c:12
•
Don vi tinh: VND
Nam nay Nam trllO'C
505.172.396.793 98.556.617.905
(555.777.088.622) (110.324.486.154)
(40.707.183.502) (11.888.836.120)
(27.880.074.408) (4.317.019.901)
(268.920.203)
245.700.179.679 41.936.907.482
(151.372.662.728) (36.484.732.595)~~ti~
(25.133.352.991) (22.521.549.383) .~NHI~liIlfaU~, vv nJ VAl
tiNJi KE TO"{IEM rOAN
(189.729.468) (117.481.657);~)~~
1.497.421.551 591.153.670
(110.177.296) (3.017.715.600)
2.150.389.010
517.784.240
1.715.299.027
435.209.207
41.554.630
1.037.328.017.730
(1.004.497.546.675)
235.645.959.454
(217.869.868.052)
32.830.471.055 17.776.091.402
9.412.417.091 (4.703.903.351)
CONG TY co PHAN THUY sAN B~C LIEU
s6 89, qu6c IQ lA, Ap 2, Tbi trfut Gia Rai, Tinh B~c Lieu
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31112/2010
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN TE.(Theo phuang phdp tr,!c tiip)
Nam2010Dan vi tinh: VND
Chi tieu~Thuyet
minhNam nay Nam trmrc
Ti~n va tUO'DgdUO'Dgti~n d§u ky 10.077.981.001 14.876.441.661
Anh huong cua thay d6i tY gia h6i doai quy d6i ngoai t~ (283.707.397) (94.557.309)
Ti~n va tUO'DgdUO'Dgti~n cu8i ky 19.206.690.695 10.077.981.001
-Ltjp, Ngay 20 thang 02 nam 2011
Nguoo I~p bi~u K~ Toan Trueng
Nguy~n Thanh Long Tr§n ChiNam
r
13
r
r
CONG TY CO PH.AN THUY SAN B~C LIEUS6 89, qu6c 1{>lA, Ap 2, Thi trAIl Gia Rai, Tinh B~c Lieu
Bao cao tal chinhCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31112/2010
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHNim 2010
I D~c di~m hoat di}ng ciia doanh nghi~p
1. Hinh tlnrc sa hfru van
Cong ty C6 phAn Thuy san Bac Lieu la doanh nghiep diroc c6 phAn tit Cong ty TNllli Thuy san Bac Lieu.Cong ty C6 phAn Thuy san Bac Lieu duqc thanh l~p theo gifry clurng nhan dang ky kinh doanh s66003000027 do Sa K€ hoach va DAu nr tinh Bac Lieu, Cfrpngay 20 thang 07 nam 2006.
V6n di~u l~: 50.000.000.000 VND (Nam rmroi ti d6ng)
Tru sa chinh cua Cong ty tai dia chi s6 89, quoc lQ lA, Ap 2, thi trfrn gia Rai, tinh Gia Rai.
Cdng ty co cac don vi trl}'c thuQc sau:
Chinhanh
- Chi nhanh tai Khanh Hoa
- Chi nhanh tai Ganh Hao
r.e A9, Khu cong nghiep Su6i DAu, huyen Carn Lam, tinh Khanh Hoa
Ap 3, TT. Ganh Hao, huyen Dong Hai, tinh B~c Lieu
Cong ty con ta u van gop 100%)
- Cong ty TNllli Khang Phu 34 Nguyen Du, F.9, Tp. Da Lat, tinh Lam D6ng
(Chua thuc hien hop nhJt BCTC trong ndm 2010)
2. Linh vl}'c kinh doanh
3. Nganh ngh~ kinh doanh:
- Ch€ bi€n, bao quan thuy san va san pham tit thuy san;
- Buon ban thuy san;
- Kinh doanh xufrt nMp khAu:
+ Xufrt khAu va ban nQi dia cac m~t hang nong, lam, thuy san, hang thu cong my nghe, thuc pham;
+ Nhap khAu phirong tien v~n tai, may moc thi€t bi, nguyen phu lieu phuc vu san xufrt kinh doanh;
- Khai thac thuy san;
- Nuoi cac loai thuy san;
- Ban buon nong, lam san nguyen lieu, may moc thiet bi, phu rung khac;
- Nhap khAu cac loai thirc pham ch€ bien;
- Gia cong hang di~n ur gia dung;
- Thu d6i ngoai t~;
- Kinh doanh xUfrt,nhap khau cac loai phan bon (vi sinh, vo co va htru co);
IT Ch~ di}va chinh sach k~ toan ap dung t~i Cdng ty
1. Ky k~ toan, don vi ti~n t~ sit dung trong k~ toan
Nien dQ k€ toan cua Cong ty b~t dAu tit ngay 01101 va k€t thuc vao ngay 31112 hang nam.
Dan vi ti~n t~ su dung trong ghi chep k€ toan la d6ng Viet Nam (VND)
14
r
CONG TY co PHAN THUY SAN B~C LIEUse 89, qu6e lQ lA, Ap 2, Thi trAnGia Rai, Tinh Bac Lieu
Bao cao tai chinhCho nam Uti chinh k€t thuc ngay 31112/2010
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHNam 2010
2. Chu§n mire va Ch~ dq k~ toan ap dung
2.1. Ch~ dq k~ toan ap dung:
Cong ty ap dung ChS dQ KS toan doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC ngay20/3/2006 cua BQ tnrong BQ Tai chinh,
2.2. Tuyen b8 v~ vi~c tuan thii Chu§n mire k~ toan va Ch~ dq k~ toan
Cong ty da ap dung cac Chuan mire kS toan Vi~t Nam va cac van ban hirong dfrn Chuan rmrc do Nha mroc daban hanh. Cac bao cao tai chinh diroc l~p va trinh bay theo dung moi quy dinh cua tirng chuan rmrc, thong nrlurong dfrn thirc hien chuan rmrc va ChS dQ kS toan hien hanh,
2.3. Hinh thuc k~ toan ap dung
Cong ty ap dung hinh thirc s6 kS roan Nhat Icy chung.
3. Cac chinh sach k~ toan ap dung~) ••051~CONe~HHHI~:H VVCHiNHJA KIEIPHiA:'---.
! ip~
3.1. Nguyen t~c xac djnh cac khoan nrong dUO'Dgti~n
Cac nghiep vu kinh tS phat sinh bang ngoai t~ diroc quy d6i ra d6ng Vi~t Nam theo tY gia giao dich thuc tS taithai di€m phat sinh nghiep vu, Tai thai di€m cuoi nam cac khoan muc ti~n t~ co g6c ngoai t~ diroc quy d6itheo tY gia binh quan lien ngan hang do
Chenh l~eh tY gia thirc tS phat sinh trong ky duoc kSt chuyen vao doanh thu hoac chi phi tai chinh; Chenhl~eh tY gia do danh gia lai s6 dir cac khoan muc ti~n t~ tai thai di€m cuoi nam diroc kSt chuyen vao tai khoanchenh l~ch tY gia.
Cac khoan dAu nr ngan han khong qua 3 thang co kha nang chuyen d6i·d8 dang thanh ti~n va khong co nhieurui ro trong chuyen d6i thanh ti~n k€ tic ngay mua khoan dAu nr do tai thai di€m bao cao,
3.2.Nguyen t~c ghi oh~n hang tAo kho
Hang t6n kho duoc tinh theo gia g6c. Truong hop gia tri thudn co th€ thirc hien dircc th~p hon gia g6e thi phaitinh theo gia tri thuan co th€ thtrc hien diroc. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi chS bien vacac chi phi lien quan tnrc tiSp khac
3.3. Nguyen t~c ghi nh~o cac khoan phai thu thirong m~i va phai thu khac:
3.3.1. Nguyen tde ghi nh{in: Cac khoan phai thu khach hang, khoan tra truce cho ngiroi ban, phai thu nQi bQva cac khoan phai thu khac tai thai di€m bao cao, nSu:
- Co thai han thu h6i hoac thanh toan diroi 1 nam diroc phan loai la tai san ngan han.
- Co thai han thu h6i hoac thanh toan tren 1 nam diroc phan loai la tai san dai han,
3.3.2. L{ip d~ phbng phiii thu kho ilo;: Du phong no phai thu kho doi th€ hien phan gia tri dir kiSn bi t6n th~tcua cac khoan no phai thu co kha nang khong dircc khach hang thanh toan d6i voi cac khoan phai thu tai thaidi€m l~p Bao cao tai chinh,
15
CONG TY CO PHAN TUUY SAN B~C LIEUs6 89, qu6c 1(>lA, Ap 2, Thi trfut Gia Rai, Tinh B~c Lieu
Bao cao tili chinhCho nam tai chinh k~t thuc ngay 3111212010
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHNam 2010
3.4. Nguyen t~c ghi nh~n va kh§u hao tai san c8 djnh
Tai san c6 dinh htru hinh, tai san c6 dinh vo hinh duoc ghi nhan theo gia g6c. Trong qua trinh sir dung, tai sanc6 dinh hfru hinh, tai san c6 dinh vo hinh duoc ghi nhan theo nguyen gia, hao man luy k~ va gia tri can lai.
KhAu hao duoc trich theo phirong phap duong thing. Thai gian khAu hao dircc tree tinh nhu sau:
- Nha cira, v~t ki~n true- May m6c, thi~t bi- Phuong tien v~n tai, truyen dftn
. - Thi~t bi van phong
- Tai san c6 dinh khac- Uti san c6 dinh vo hinh : Tai san c6 dinh vo hinh lit quyen
sir dung dAt tai Chi nhanh Khanh Hoa lit tiSn thue dAt dircctra mQt IAncho nhieu nam thue va diroc cap GiAy clnrngnhan quyen sir dung dAt.
3.5. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan d§u tir tai chinh
20 nam08-10 nam06 - 10 nam05 - 07 nam
08nam15 nam
Khoan dAunr vao cong ty con, cong ty lien k~t diroc k~ toan theo plurong phap gia g6c. Loi nhuan thuan dirocchia ill cong ty con, cong ty lien k~t phat sinh sau ngay dAu nr diroc ghi nhan vao Bao cao K~t qua heat dQngkinh doanh. Cac khoan diroc chia khac (ngoai lei nhuan thuan) diroc coi lit phAn thu h6i cac khoan dAu nr vitdiroc ghi nhan lit khoan giam tnr gia g6c dAu nr.
Khoan dAu nr vao cong ty lien doanh dircc k~ toan theo phirong phap gia g6c. Khoan v6n g6p lien doanhkhong diSu chinh theo thay d6i cua phAn sa htru cua cong ty trong Uti san thuan cua cong ty lien doanh. Baocao K~t qua hoat dQng kinh doanh cua Cong ty phan anh khoan thu nhap diroc chia ill lei nhuan thuAn luy k~cua Cong ty lien doanh phat sinh sau khi g6p von lien doanh.
Hoat dQng lien doanh theo hinh thirc Hoat dQng kinh doanh d6ng kiem soat va Tai san d6ng kiem soat duocCong ty ap dung nguyen t~c k~ toan chung nhtr voi cac heat dong kinh doanh thong thirong khac. Trong do:
- Cong ty theo doi rieng cac khoan thu nhap, chi phi lien quan d~n hoat dQng lien doanh va thuc hien phan b6cho cac ben trong lien doanh theo hop d6ng lien doanh;
- Cong ty theo d5i rieng tai san g6p v6n lien doanh, phAn v6n g6p vao Uti san d6ng kiem soat va cac khoancong no chung, cong no rieng phat sinh ill hoat dQng lien doanh.
Cac khotin ilau tsrchimg khodn t(li thM iliim bdo cdo, niu:
- C6 thai han thu h6i hoac dao han khong qua 3 thang kS tir ngay mua khoan dAu nr do diroc coi lit " tuongdirong tiSn"
- C6 thai han thu h6i v6n diroi 1 nam diroc phan loai lit tai san ngan han- C6 thai han thu h6i v6n tren 1 nam diroc phan loai lit tai san dai han
16
CONG TY co PHAN THiTY sAN B~C LIEUsA 89, quAe1QlA, Ap 2, Thi trAnGia Rai, Tinh B~e Lieu
Bao cao tai chinhCho nam tai ehinh k€t thuc ngay 31112/2010
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHNam 2010
3.6. Nguyen tic ghi nh,n va van hoa cac khoan chi phi di vay
Chi phi di vay dircc ghi nhan vao chi phi san xuAt, kinh doanh trong Icy khi phat sinh, tnr chi phi di vay lienquan true ti~p d~n viec dAu nr xay dung ho~c san xuAt tai san do dang dircc tinh vao gia tri cua tai san do(diroc v6n hoa) khi co du cac di€u kien
3.7. Nguyen tic ghi nh,n va phan b8 chi phi tra trllcYc
Cac chi phi tra tnroc chi lien quan d~n chi phi san xuAt kinh doanh nam tai chinh hien tai duoc ghi nhan la chiphi tra tnroc ngfut han vel duoc tinh vao chi phi san xuAt kinh doanh trong nam tai chinh
Cac chi phi sau day dff phat sinh trong nam tai chinh nhimg diroc hach toan vao chi phi tra truce deli han d~phan b6 dAn vao k~t qua hoat dQng kinh doanh trong nhieu nam:
- Cong cu dung cu xuAt dung co gia tri Ian;
- Chi phi sua chtra Ian tai san c6 dinh phat sinh met IAnqua Ian.
Vi~c tinh vel phan b6 chi phi tra truce deli han vao chi phi san xuAt kinh doanh tirng Icyhach toan ducc din cirvao tinh chAt, mire dQ tirng loai chi phi d~ chon phirong phap vel tieu thirc phan b6 hQ'P IY. Chi phi tra trucedircc phan b6 dAn vao chi phi san xuAt kinh doanh.
3.8. Nguyen tic ghi nh,n chi phi phai tra
Cac khoan chi phi thirc t~ chira phat sinh nhimg diroc trich tnnrc vao chi phi san xuAt, kinh doanh trong ky d~dam bao khi chi phi phat sinh thirc t~ khong gay dQt bi€n cho chi phi san xuAt kinh doanh tren co s6 dam baonguyen t~c phu hop gitra doanh thu vel chi phi.
3.9. Ghi nh,n cac khoan phat tra thirong m,i va phai tra khac
Cac khoan phai tra ngiroi ban, phai tra nQi bQ, phai tra khac, khoan vay tai thai di~m bao cao, n€u:
- Co thai han thanh toan diroi 1 nam duoc phan loai la no ngan han.
- Co thai han thanh toan tren 1 nam duoc phan loai la no deli han.
Thu€ thu nhap hoan lai diroc phan loai la no dai han.
3.10. Nguyen tic ghi nh,n van chii SO' hfru
V6n dAunr cua chu s6 hihi duoc ghi nhan theo s6 v6n thirc gop cua chu s6 htru.
Thang dir v6n c6 phAn diroc ghi nhan theo s6 chenh I~ch Ian hon/ hoac nho hem gitra gia thuc t€ phat hanh velmenh gia c6 phieu khi phat hanh c6 phieu IAndAu, phat hanh b6 sung hoac tai phat hanh c6 phieu quy
V6n khac cua chu s6 hiru diroc ghi theo gia tri con lai gitra gia tri hQ'P Iy cua cac tai san ma doanh nghiepdiroc cac t6 chirc, ca nhan khac t~ng, bieu sau khi tnr (-) cac khoan thue phai nQP (neu co) lien quan d~n cactai san duoc tang, bi€u .nay velkhong b6
17
r
r
CONG TY co PHA.N THVY SAN B~C LIEUse 89, qu6c lQ lA, Ap 2, Thj trcin Gia Rai, Tinh B~c Lieu
Bao cao tai chinhCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31112/2010
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHNam 2010
C6 phieu qui la c6 phieu do Cong ty phat hanh va sau d6 mua lai. C6 phieu quy diroc ghi nhan thee gia trithuc t€ va trinh bay tren Bang Can d6i k€ toan la mQt khoan ghi giam v6n chu sa hfru.
C6 tire phai tra cho cac c6 dong diroc ghi nhan la khoan phai tra trong Bang Can d6i k€ toan cua Cong ty saukhi co thong bao chia c6 tire cua HQi d6ng Quan tri Cong ty.
Chenh l~ch tY gia h6i doai phan anh tren bang can d6i k€ toan la chenh lech tY gia h6i doai phat sinh hoacdanh gia lai cu6i ky cua cac khoan muc c6 g6c ngoai t~ cua hoat dQng dAu nr xay dung co ban.
LQ'i nhuan sau thu€ chira phan ph6i la s6 lei nhuan tit cac hoat dQng cua doanh nghiep sau khi tnr (-) cackhoan di~u chinh do ap dung h6i t6 thay d6i chinh sach k€ toan va di~u chinh h6i t6 sai s6t trong y€u cua cacnam tnroc.
3.11. Nguyen tic va phuong phap ghi nh~n doanh thu
Doanh thu ban hang
Doanh thu ban hang diroc ghi nhan khi d6ng thai thoa man cac di~u kien sau:
PhAn 160 rui ro va loi Ich g~n li~n voi quyen sa hfru san phAm hoac hang h6a da duoc chuyen giao chonguoi mua;
Cong ty khong con nam gill' quyen quan ly hang hoa nhu nguoi sa hfru hang h6a hoac quyen kiem scathang h6a;
- Doanh thu diroc xac dinh nrong d6i chac chan;
- Cong ty da thu diroc hoac se thu duoc loi Ich kinh t€ tit giao dich ban hang;
- Xac dinh diroc chi phi lien quan d€n giao dich ban hang
Doanh thu cung cap dich V(l
Doanh thu cung dp dich vu diroc ghi nhan khi k€t qua cua giao dich d6 diroc xac dinh met each dang tin cay.Tnrong hop vi~c cung cAp dich vu lien quan d€n nhieu ky thi doanh thu duoc ghi nhan trong ky thee k€t quaphAn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p -
- Doanh thu diroc xac dinh nrong d6i ch~c chan;
- C6 kha nang thu diroc lei Ich kinh t€ tit giao dich cung cAp dich vu d6;
- Xac dinh diroc phAn cong viec da hoan thanh vao ngay l~p Bang can d6i k€ toan;
- Xac dinh diroc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d€ hoan thanh giao dich cung dp dich vu do
Ph~n cong viec cung d.p dich vu da hoan thanh diroc xac dinh thee phirong phap danh gia cong viec hoanthanh,
Doanh thu hO(lti/{jng tai chinh
Doanh thu phat sinh tit ti~n lai, ti~n ban quyen, c6 tire, lei nhuan diroc chia va cac khoan doanh thu hoat dQngtai chinh khac dircc ghi nhan khi thoa man d6ng thai hai (2) di~u kien sau:
- C6 kha nang thu dircc lei Ich kinh t€ tit giao dich d6;- Doanh thu dircc xac dinh tirong d6i chac chan.
18
CONG TY co PHAN THUY SAN B~C LIEUse 89, quAe Ie)lA, Ap 2, Thj tnln Gia Rai, Tinh B~e Lieu
Bao cao tal chinhCho nam Uti ehinh k€t thuc ngay 3111212010
~....~mACH N~I$IIO\CH vV'
,AICHIN~VA K!!H
;~~~~
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHNam 2010
C6 rue, lei nhuan duoc chi a diroc ghi nhan khi Cong ty duoc quyen nhan c6 tire hoac dircc quyen nhan leinhuan tir vi~c g6p v6n.
Doanh thu hf/P dang xay dimg
PhAn cong viec hoan thanh cua Hop d6ng xay dung lam co sa xac dinh doanh thu: diroc xac dinh thee phirongphap tY l~ phAn tram (%) giira chi phi thuc tB da phat sinh cua phan cong viec da hoan thanh tai mot thai di€mso voi t6ng chi phi du toan cua hop d6ng.
3.12. Nguyen t~c va phuong phap ghi nh~n chi phi tai chinh
Cac khoan chi phi diroc ghi nhan vao chi phi tai chinh g6m:
- Chi phi hoac cac khoan 16 lien quan dBn cac heat dQng dAu tu tai chinh;
- Chi phi cho vay va di vay v6n;
- Cac khoan 16do thay d6i tY gia h6i doai cua cac nghiep vu phat sinh lien quan dBn ngoai t~;
- Du phong giam gia dAu nr clnrng khoan.
Cac khoan tren diroc ghi nhan thee t6ng s6 phat sinh trong ky, khong bu trir voi doanh thu heat d9ng tai
3.13. Nguyen t~c va phuong phap ghi nh~n chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh, chi phi thu~thu nh~p doanh nghi~p h03n l\li
Chi phi thuB thu nh~p doanh nghiep hien hanh diroc xac dinh tren co sa thu nhap chiu thuB va thuB suAt thueTNDN trong nam hien hanh.
Chi phi thuB thu nhap doanh nghiep hoan lai diroc xac dinh tren co sa s6 chenh l~ch tam thai diroc khAu tnr,s6 chenh l~ch tarn thai chiu thuB vit thuB suAt thuB TNDN.
Chi nhanh tai Khanh Hoa thirc hien ke khai va quyet toan rieng tai dia phirong, D6ng thai, Chi nhanh duochuang Uti dai vS thuB (miin thui 01 nam tit khi eo thu nhdp chiu thui, giam 50% thui phai nop trong 04 nam)thee quy dinh cuat Luat thuB thu nhap doanh nghiep duoi hinh tlurc dAu nr me rQng quy mo. Nam 2008 lanam dAutien Chi nhanh diroc mi€n thuB va nam 2009 la nam dAu tien Chi nhanh diroc giam thue.
19
CONG TY CO PHAN THUY SAN B~C LIEUse 89, qu6c lQ lA, Ap 2, Thj trAnGia Rai, Tinh Bac Lieu
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2010
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHNam2010
ITI. Thong tin b6 sung eho cac khoan muc trinh bay trong Bang can d8i k~ toan va Bao cao k~t qua hoatdqng kinh doanh
1. Ti~nva cac khoan nrong duong ti~n
T·]. -tten mgTi€n mat tai Chi nhanh Nha TrangTi€n m{tt tai Chi nhanh Ganh HaoTi€n m{tt tai van phong cong ty
Ti~n gUingan hangtu« giri VND
TUn gOi ngan hang cua Van phong cong tyChi Nhanh NHPT B~c Li~uNgan hang Cong Thirong Bac LieuNgan hang TMCP Qu6c Te'Ngan hang Cong Thirong VN- Sb GD IINgfuJ.hang ACB Ca MauNgan hang NHNo & PINT Gici RaiNgfuJ.hang TMCPN.Thu<1ng VN CN SOc TriiNgfuJ.hang NT Tp HCMNgfuJ.hang TMCP An BlnhNgan hang TMCP SG Thirong Tin - CN BLNgfuJ.hang TMCP SG Thirong Tin-PGD TpHCMNgan hang TMCP Xu~t Nh~p Khau Vi¢t NamNgfuJ.hang TMCP Xu~t Nh~p Khau Vi¢t Nam - CN B~c LieuNgfuJ.hang No & PINT Vi¢t Nam CN Tinh BNgfuJ.hang CN BIDV B~c lieuTUn gOi ngtin hang cua Chi nhanb Ganb HaoNgan hang An BlnhTUn gOi ngdn hang cua Chi nhdnb Nha TrangNgan hang Ngoai Thirong Nha TrangNgfuJ.hang An Blnh 1PHCMNgfuJ.hang Eximbank 1PHCMNgan hang Quan DoiNgan hang An Blnh Nha Trang
tu« gUi ngiin hang b&ng ngo{li tiTUn gOi ngan hang cua Van phong cong tyNgan hang TMCP SG Thirong Tin - CN BLNgan hang Cong Thirong Bac LieuNgan hang NT SO'cTrang- CN Bac Lieu
20
Don vi tinh: VND
3111212010 01101120101.570.944.775 4.828.139.387
53.507.587 80.100.75115.367.164
1.502.070.024 4.748.038.63617.635.745.920 5.249.841.6144.855.273.152 1.831.694.534
172.896.253 762.898.697 '89:<;:1'2.736.574 2.659.552 ;"Y .~
,ju~~
1.132.048 1.104.860 JVAN •,€. roAN'
1.646.695 1.638.268 'OAN21.536.217 14.645.502 "lAM,)
3.610.406 3.522.606 ,"cp'~
15.561.038 1.971.7285.051.354 49.634.539
2.087.285.465 463.660.921171.394 461.101
10.319.215 10.306.1166.857.580 6.749.270
56.772.84955.851.203 402.877.948
2.385.254.905 97.937.533
1.090.643
2.972.325 3.031.27115.134.681 1.176.005
426.2092.211.748 3.587.8797.180.559 3.404.529
12.780.472.768 3.418.147.080
1.165.832 1.372.307
8.746.395 8.279.9518.743.159 8.583.531
CONG TY co PH...\N THUY sAN B~C LIEU Bao cao tiii chinhS6 89, qu6e Ie:> lA, Ap 2, Thi tr~ Gia Rai, Tinh B~e Lieu Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2010
.,. x , , .. ,BAN THUYET MINH BAD CAD TAl CHINH
Nam2010
Ngan hang TMCP Qu6c T€ 1.915.161 1.812.759Ngan hang Cong Thirong VN - sa GD II 13.064.784 12.368.167r:Ngan hang ACB ca Mau 4.969.650 4.685.830Ngan hang NT Tp HCM 167.550.662 5.363.283
,- Ngan hang TMCP An Blnh 11.899.008.117 3.102.810.730Ngan hang NT S6c Trang - CN BL 211.177.751 11.076.235Ngan hang TMCP An Blnh 22.320 15.398
r:Ngan hang NT S6c Trang - CN BL 10.405.155 8.348.227Ngan hang TMCP SG Thirong Tin-PGD Tp.HC 1.171.133 1.377.151
Ngful hang TMCP Xuat Nh~p Khau Vi¢t Nam 5.353.970 5.073.715Ngan hang TMCP Xuat Nhap Khau Viet Nam - CN Bac Lieu 1.893.200
Ngful hang CN BIDV Bl;lClieu 2.789.925 2.643.829r Ngful hang No&PTNT Vi¢t Nam CN Tinh Bl;lC 18.594.821 85.122.330
Ngan hang CN BIDV Bac lieu 410.178.251 150.583.119~
r TUn gOi ngan hang cua Chi nh{mh Nha Trang )~Ngful hang An Blnh TPHCM 13.722.482 4.936.825Ngan hang Eximbank TPHCM 3.693.693
Tang cQng 19.206.690.695 10.077.981.001 9t,. I
2. Cac khoan d§u ttr ngin han3111212010 0110112010
Ti€n goi tiSt kiem c6 kY han 3.270.000.000 3.000.000.000Ti€n cho ca nhan yay (Ong To Huy Phong yay) 8.000.000.000 8.000.000.000BAu nr khac 110.177.296
r: Du phong dAu nr ngAn hanTJ. A 11.380.177.296 11.000.000.000ong cong
3. Cac khoan phai thu ngin han khac 3111212010 0110112010
Phai thu v€ c6 phAn h6aPhai thu v€ c6 tire va lei nhuan diroc chiaPhai thu nguoi lao dQngPhai thu khac 5.543.922.171 7.089.643.4 70
- Phi b6i thutmg hop d6ng Lex-Bibox 2.122.125.000 2.122.125.000- Cty CP Thuy san Nha Trang 1.665.000.000- Thach Truong San - Ung tiJn mua nong san 500.000.000 500.000.000- Ong To Huy Phong - liii eho vay 2.250.000.000 2.250.000.000- Cdc khoan phai thu khdc 671.797.171 552.518.470
TJ. A 5.543.922.171 7.089.643.470ong cong
21
•
CONG TY co PHAN THUY sAN B~C LIEUse 89, qu6c IQ lA, Ap 2, Thi tr~ Gia Rai, Tinh B?c Lieu
Bao cao tiii chinhCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31112/2010
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHNam 2010
4. Hang tAn kho
3111212010- Hang mua dang di duong- Nguyen lieu, v~t li~u- Cong cu, dung cu- Chi phi san xuAt kinh doanh do dang- Thanh pham- Hang hoa- Hang giri di ban- Hang hoa kho bao thu€- Hang hoa bAt dQng san
Cqng ghl gBc hang tAn kho
3.565.449.061104.025.613
1.081.262.679138.416.522.737
1.362.4 70.909
144.529.730.999
0110112010
3.389.143.316142.149.891914.252.127
65.518.266.9131.362.470.909
71.326.283.156
Gia tri thanh pham con tc3nkho tai ngay 31112/2010 cao; Theo giai trinh cua Ban Giarn d6c Cong ty trongcong van s6 0112011IBLF ngay 29/4/2011, do Cong ty mfrt mot khach hang Ian vao gitra nam 2010 chierntoi 30% doanh s6 xuAt khAu trong narn 2009. Ngoai fa, cu6i thang 10/2010, co khach hang d~t hang voi s6hrong lon, nhung sau khi giao hang dot dAu, khach hang co dfru hieu cham tra - nen Cong ty da tarn ngtrngxuAt hang.
~tjQ~ii,,~CONG'
.; ACH NHI~MHIDICH VV TU~1'CHiNH I<i
VA KIEM TPHiA NI
.~
~
3111212010 -------1.853.317.3356.837.683.955
310.206.529
01101120102.126.019.8831.963.431.009
195.886.404195.886.404
r:
- Chi phi tra trucYc ngin han- Thu~ GTGT dUQ'c kh§u trir- Cac khoan khac phai thu Nha nucYc:
+ ThuS TNCN nQP thira+ ThuS TNDN nQP thira+ ThuS xuAt, nh~p khAu+ TiSn sir dung dAt+ Cac loai thu€ khac
- Tai san ngin han khac+Tam irng+ Ky CUQ'C ky quy ngan han+ Tai san thieu cho xir Iy
Tang cqng
310.206.529
5.266.925.8305.175.642.163
91.283.667
r14.268.133.649
22
1.036.154.6821.036.154.682
5.321.491.978
1
CONG TY co pHAN THirY SAN B~C LIEUse 89, qu6c 1QlA, Ap 2, Thi trfut GiA Rai, Tinh B~c Lieu
1 1 1 1 1 1 11
Bao cao tai chinhCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2010
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH
6. Tang, giam titi san c8 djnh, XDCB dO'dang6.1 Tang, giam tili san c8 djnh hihI hinh
Nam 2010
Dan vi tinh: VND
Chi tieu TA Aong congNhil cira
v~t ki~n trueMiymocthi~t bi
Phuong ti~nv~n tai
Thi~t b]van phong
TSCDkhic
I. Nguyen gii TSCD hfru hinh1. S6 du dAu nam2. S6 tang trong nam- Mua stim mai- XDCB hoan thanh- Tang khdc3. S6 giam trong nam- Thanh If; nhuang ban- Chuyen sang CCDC- Giam khac4. S6 du cu6i nam
47.884.421.898
612.020.545612.020.545
48.496.442.443
93.019.893.2112.631.492.7931.999.160.937
632.331.856
976.413.999729.588.500
246.825.49994.674.972.005
11.884.303.937
11.884.303.937
2.511.368.933
107.783.63637.659.09170.124.545
2.619.152.569
155.299.987.9793.351.296.974
2.648.840.573702.456.401
976.413.999729.588.500
246.825.499157.674.870.954
n. Gii tr] hao mon luy k~1. S6 du dAu nam '
2. KhAu hao trong nam3. Giam trong kY- Chuyen sang CCDC- Thanh If nhuong ban- Giam khdc (diiu chuyen)4. S6 du cu6i nam
4.090.996.1012.772.727.932
6.863.724.033
20.150.454.812
10.284.677.052549.598.222
549.598.222
29.885.533.642
2.541.006.9571.280.284.034
3.821.290.991
558.914.186'391.318.514
950.232.700
27.341.372.056
14.729.007.532549.598.222
549.598.222
m. Gii tr] con I~i ciia TSCD IllI41.520.781.367
1. Tai ngay dAu nam 43.793.425.7972. T~i ngay cu6i nam 41.632.718.410
72.869.438.39964.789.438.363
9.343.296.9808.063.012.946
1.952.454.7471.668.919.869
127.958.615.923116.154.089.587
) 1 1 11 1 1
CONG TY co pHAN THirY sAN B~C LIEUse 89, qu6c IQ lA, Ap 2, Thi tr§n GiA Rai, Tinh Bac Lieu
Bao cao tal chinhCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31112/2010
BAN THUYETMINH BAo cAo TAl cHiNHNam2010
6. Tang, giam tai san cB dinh, XDCB dO'dang6.2 Tang, giam tili san cB djnh vo hinh Dan vi tinh: VND
Chi tieu Tang cQngQuy~n sfr dy.ng
dAtBan quy~n, b~ng
, h$..sang c ePh§n m~mmay vi tinh
TSCDvo hinhkhac
I. Nguyen gia TSCD hfru hinh1. s6 du dftu nam2. se tang trong nam-MuasJm mai- Tang khdc3. s6 giam trong nam4. s6 dir cu6i nam
4.118.643.7151.079.132.2221.079.132.222
7.364.038.9931.079.132.2221.079.132.222
3.200.000.000 45.395.278
5.197.775.937 3.200.000.000 45.395.278 8.443.171.217
147.102.106 359.999.999 11.477.114 518.579.219119.776.461 160.000.000 4.539.528 284.315.989
266.878.567 519.999.999 16.016.642 802.895.203
3.971.541.609 2.840.000.001 33.918.164 6.845.459.7744.930.897.370 2.680.000.001 29.378.636 7.640.276.014
3111212010 01/01/2010
846.710.3558.610.286.655 4.482.446.680
221.845.000 170.920.000
9.678.842.010 4.653.366.680
II. Gia tr] hao men luy k~1. se du dftu nam2. Kh~u hao trong nam3. Giam trong leY4. se du cu6i namill. Gia tr]: con I,i ciia TSCD HH .1. Tai ngay dftu nam2. Tai ngay cu6i nam
6.3 Chi phi XDCB dO'dang
Chi phi mua s~m TSCDChi phi XDCB do dangChi phi sua chira TSCD
Tang cQng
24~lt- s.~"-
CONG TY CO PHA.N THUY SAN B~C LIEUS6 89, qu6c 19 lA, Ap 2, Thi trAIt Gift Rai, Tinh B~c Lieu
Bao cao tai chinhCho nam tai chinh k€t thuc ngay 3111212010
r
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHNam2010
7. Chi phi tra truce dai han- Chi phi tra tnroc vB thue hoat dQng TSCD
- Chi phi thanh l~p doanh nghiep
- Chi phi nghien ciru co gia tri 16'0- Cong cu dung cu xuAt dung co gia tri 16'0;
TAng cQng
3111212010Dan vi tinh: VND
0110112010
6.534.709.723
6.534.709.723
01101120103.370.451.323
153.000116.772.097425.350.526
18.049.754
4.013.189.596
4.013.189.596
8. Thu~ va cac khoan phai nQp Nha mnrc:3111212010
- Thu€ GTGT hang nQi dia- Thu€ GTGT hang xuAt khAu- Thu€ xuAt, nhap khAu-Thu€TNDN- Thu€ thu nh~p ca nhan- Cac khoan phi, 1~phi va cac khoan phai n9P khac
TA Aong cong 3.930.776.700
- Quy€t todn thui cua Cong ty se chiu Sl! kiim tra cua co quan thul Do vi¢c dp dung lutjt va cac qui dinh vdthui il6i vai nhidu loai giao dich khdc nhau co tM duac giai thich theo nhieu each khdc nhau, s6 thui duactrinh bay tren Bdo cao tai chinh co tM bi thay il6i theo quyet dinh cua ca quan thue.
- Theo quyit dinh s6 0091QD2010 ngay 2716/2010, Cong ty dung ra chiu trach nhiem vay cua cac t6 chuctin dung va hach todn toan b9 chi phi ldi vay VaGchi phi tai chinh cua Cong ty - il6ng thai cac don vi truethuoc khi ban hang noi b9 cho Cong ty se tinh vai gia 83% hodc 85% (tuong tmg voi hang nong hoac thuysan) tren gid ban cung thai iliim voi vi¢c ban hang xudt khdu cho khdch hang hen ngoai. Tuy nhien giiiaCong ty voi chi nhanh tai Khanh Hoa thuc hien viec ke khai va n9P thui thu nhdp doanh nghiep tai timg iliaphuong, do vtjy rdt di bi co quan thui ilia phuong khong cong nhdn chi phi liii vay duac khdu trir voi s6 tidnphdt sinh trong nam tai chinh 2010 la 6.599.300.744 VND
01/01/2010
8.190.00021.902.809
10.372.927.148
10.403.019.957
2.797.399.02865.860.990
313.516.754145.706.571250.461.547
3.572.944.890
10. Cac khoan phai tra, phai nQp ng~n han khac- Tai san thira cho xu ly-BHYT-BHXH-KPCD- C6 me phai tra- Bao hiem thAt nghiep- Cac khoan phai n9P khac
TA Aong cong
31/12/2010
102.458.01640.142.852
108.803.201
251.404.069
25
") 1 1 l 1 1 1 1 1 . )
CONG TY co pHAN THUY sAN B~C LIEUS6 89, qu6c lQ lA, Ap 2, Thi trfut Gill Rai, Tinh B~c Lieu
Bao cao tili chinhCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31112/2010
BANTHUYET MINH BAo cAo TAl cHiNHNam 2010
8. Cac khoan vay va n(}'ngin han
6.153.080.0006.153.080.000
0110112010195.822.929.67284.465.129.800
65.500.000.000
20.739.877.86019.939.347.717
4.994.508.295
184.066.0006.939.700.5006.939.700.500
8.1. Vay ngiin hf!.n
- Ngdn hang TMCP An Binh- Ngdn hang Ddu tu PMt tridn chi nhdnh Bac Lieu- Ngdn hang NN & PT nong than chi nhdnh Bac Lieu- Ngdn hang Ddu tu Phdt tridn Vi?t Nam - CN Bac lieu- Ngdn hang Ngoai thuang chi nhdnh Sac Trang- Ngdn hang CP Qudn ilf)i chi nhdnh Khanh Hoa8.2. N{1 dai hf!.n din hf!.n Ira- Khoan vay dai han cua cac ngdn hang ilin han tra (*)
CQng
3111212010 ---------------------228.481.293.132115.241.565.568
71.709.496.295
27.277.622.6981.514.560.000
12.738.048.571
234.634.373.132 202.762.630.172
11. Yay dai han va n(}'dai han31112/2010 01101/2010
11.1. Vay dai hf!.n
- Vay ngan hang- Vay d6i nrong khac11.2. N{1 dai hf!.n- Thue tai chinh- No dai han khacT;!. A
ong cong
25.600.682.00025.600.682.000
27.691.424.50027.691.424.500
25.600.682.000 27.691.424.500
1 1
CONG TY co PHAN THUY sAN B~C LIEUS5 89, quoc 1(\lA, Ap 2, Thj trfut Gia Rai, Tinh BI;lC Lieu
1 1 1 1 )
Bao do tai chinhCho nam tai chinh k€t thuc ngay 3111212010
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Cdc khoim vay do; h~n
. I.),Ben cho yay & So hQ1ldong yay Lai
I.suatvay
Ngan hang TM CP A Chau
L353o/oithang, di€u chinh12 thang 11~
Ngan hang Ngoal thuong chi nhanh Bac Lieu
CAM.DN 01130308
51INHNT Theo timg tho; diem
185NCB.BL.10 Uti sufit tha n6i,14,3%/nam, c6 di€u chinh.
Ngan hang TMCP An Binh
se 0986/09/TDII
Nam 2010
ThOi hanyay
T6ng ghl tr]khoan yay
48 thing
60thang
60 thing
Theo timg tho; diem rut v5n 84 thang
Theo timg tho; diem rutvfin, thay d6i 6 thang 1 I~
Ngan hang NN & PT nong thOn chi nhanh Bac Lieu
0287/09/TDII
0001l09IHDTDIUSD 3.5%/nam tai tho; diem kYhop d6ng tin dung
CQng
60 thang
60 thing
730.000.000
730.000.000
2.451.000.000
1.560.000.000
891.000.000
S6 dirnqg6c
34.216.000
34.216.000
1.136.250.000
468.000.000
30.717.000.000 21.344.300.000
668.250.000
30.000.000.000
717.000.000
275,000 USD
275,000 USD
20.985.800.000
358.500.000
3.085.916.000
3.085.916.000
25.600.682.000
I. I.So nqgoc
phal tra kYt6i (*)
262.488.000
262.488.000
490.200.000
312.000.000
178.200.000
4.340.200.000
4.196.800.000
143.400.000
1.060.192.000
Phuong tlurc bao dam khoanyay
Hi san th€ chap: xe Toyota InnovaG 8 ch6 ng6i, bien s5 94H-3798
Hi san hinh thanh tit nguon v5n(xe tai lanh Hino )
TSCI> va Quyen Sir Dung I>fittheoHI> s5 18 va 19.
Hi san dam bao, vai tong gia tri20,817,000,000 d6ng bao g6m:1,002,000 c6 phieu Cty CPTS BI;lC
Lieu cua ba Nguyen Thi ThuHuang, Nguyen Pham Nhu Hili,Nguy€n Thanh Duy An, To HuyPhon!!2 xe Toyota Hiace Com.Gasoline
bien s5: 94K 4894 va 79D 8189
Hi san dam bao: bfutg chinh tai san1.060.192.000 hinh thanh tit v5n yay ( 02 day
chuyen dong lanh IBF BI;lC Lieu)
6.153.080.000
1 1 1
CONG TY co pHAN THirY SAN B~C LIEUS6 89, qu6e Ii) lA, Ap 2, Thi tri1nGhl Rai, Tinh B~e Lieu
1. 1 1 1 1
Bao cao tiii chinhCho nam tai chlnh k~t thuc ngay 31112/2010
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNHNam 2010
J. 'Th~ng du yon co
ph§n
21.915.800.000
21.915.800.000
12. van chu SO' him12.1. Bang ilai chilu biln ilpng cua van chii SO' him
van g6p
- sa du d§u nam nay- Tang trong nam nayTrongd6:- Tang do g6p v6n b6 sung- LQi nhu~ tang trong nam nay- Tang khac
- Giam trong nam nayTrongd6:- Trich lQp cae quy
· Quy Dau nr phat tri~n· Quy DIJ phong tai chinh· Quy khen tlnrong phuc IQi
- Chi Ira tiin gap van- Giam kllticTrong tJ6:
+ Phdn pM; tam cho quy khen thuangphuc 1<;;
+ Khac (thud GTGT, thud TNDN)+Khac
50.000.000.000
- Sa dir cuai nam nay 50.000.000.000
Chenh I~ch tY gia Quy d§u to' Quy dll phOng tiiihai doai phat tri~n chinh
116.759.4033.938.583.460
463.691.970
3.938.583.4602.380.045.054
2.380.045.054
2.380.045.054
1.675.297.809 463.691.970
Don vi tinh: VND
LQi nhu~n clnraphan phai
(503.105.747)2.431.031.323
2.210.364.206220.667.117
1.927.925.576
T6ng cQng
71.993.145.6266.369.614.783
2.210.364.2064.159.250.5772.380.045.054
2.380.045.054
2.380.045.054
75.982.715.355
CONG TY co PHAN THiry SAN B~C LIEUsA 89, quAc 19 lA, Ap 2, Thj triin Gia Rai, Tinh Bl;lC Lieu
Bao cao tiii chinhCho nam tai chinh ket thuc ngay 3 111212010
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHNam 2010
Don vi tinh: VND
12.2. cA tire
- C6 tire da cong b6 sau ngay kch thirc nien de)+ C6 tire da cong b6 tren c6 phieu ph6 thong+ C6 tire da cong b6 tren c6 phieu iru dai
- C6 tire cua c6 phieu iru dai lily kB chira diroc ghi nhan12.3. cA phi~u- se hrong c6 phieu dang ky phat hanh- se hrong c6 phieu da ban ra cong chung
+ C6 phieu thirong (ph6 thong)+ C6 phieu tru dai
- s6 hrong c6 phieu diroc mua lai+ C6 phieu ph6 thong+ C6 phieu uu dai
- se hrong c6 phieu dang hru hanh+ C6 phieu ph6 thong+ C6 phieu uu dai
3111212010 0110112010
5.000.0005.000.0005.000.000
5.000.0005.000.0005.000.000
5.000.0005.000.000
- Menh gia c6 phieu 10.000
12.4. Cac quy ciia doanh nghi~p
- Quy dAunr phat trien- Quy du phong tai chinh- Quy khac thuoc v6n chu sa hiru
463.691.970 463.691.970
12.5 My.cdich eiia trich I,p va sir dung cac quy ciia doanh nghi~p: _
12.5.1. Quy diephong tai chinh duac dung tJ€:a) Bu d~p nhtrng t6n thAt, thiet hai v~ tai san, cong no khong doi duoc xay ra trong qua trinh kinh doanh;b) Bu d~p khoan 16 cua cong ty theo quyet dinh cua He)i d6ng quan tri hoac dai dien chu sa hfru.
12.5.2. Quy tJdu tuphdt tri€n duac dung tJ€a) B6 sung v6n di~u l~ cho cong ty.b) DAu nr me re)ng quy mo hoat dQng kinh doanh va d6i moi cong nghe, trang thiBt bi di~u kien lam vi~c cuaCong ty.
r
29
CONG TY co pRAN THUv sAN B~C LIEUS6 89, qu6e IQ lA, Ap 2, Thi trfut Gia Rai, Tinh Bac Lieu
Bao cao tili chinhCho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 1112/2010
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHNam 2010
13. Chi tieu Niim nay
13.1. Doanh thu bdn hang va eung eiip djeh V(l~- Tong doanh thu
+ Doanh thu ban hang hoa
+ Doanh thu tieu thu thanh pham
+ Doanh thu cung dp dich V\1
+ Doanh thu khac
- Oie khoan giam trk doanh thu
+ Chich khftu thuong mai
+ Giam gia hang ban
+ Hang ban bi tra lai
+ ThuS GTGT phai nQP (phtrong phap true tiep)
+ThuSTTDB
+ ThuS xuftt khAu
- Doanh thu thulin
Trong do:
+ Doanh thu thuan tieu thu thanh pham
+ Doanh thu thudn trao d6i hang hoa, dich V\1 khac
448.416.994.107447.101.018.546
1.315.975.561
-713.097.496713.097.496
447.703.896.611
447.703.896.611
13.2. Doanh thu hO{lt dpng tai ehinh
- Uti tiSn giri, tiSn cho yay
- Uti dAu tu trai phieu, ky phieu, tin phieu
- C6 tire, lei nhuan duoc chia
- Lai ban ngoai t~
- Lai chenh l~ch ti gia dli thuc hien
- Lai ban hang tra cham
- Doanh thu heat dQng tai chinh khac
2.270.200.015-188.771.890
1.790.073.958
-291.354.167
13.3. Thu nhpp khdc
- Thu ill nhuong ban, thanh ly TSCD
- Thu khac ill tiSn b6i thirong mat b~ng, tiSn khac ...
2.462.815.154100.000.000
2.362.815.154
r:
13.4. Gia van hang ban
- Gia v6n cua thanh pham dli tieu thu
- Gia v6n cua hang hoa, dich V\1 khac
TBng cQng 372.093.425.535
Nam nay
370.183.697.5841.909.727.951
30
Dan vi tinh: VNDNiim truuc
355.869.108.381
134.859.761
355.734.248.620
15.144.034.682
1.946.341.291
13.197.693.391
683.029.346
585.000.00098.029.346
Niim trutrc
308.642.224.5675.387.599.778
314.029.824.345
CONG TY co PHAN THUY SAN B';'C LIEUse 89, gu6c IQ lA, Ap 2, Thi tran Gia Rai, Tinh B~c Lieu
Bao cao tai chinhCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31112/2010
195.251.055
145.506.90816.352.391.299 9.545.429.739
6.603.046.593 1.963.433.3847iO:fJ~
5-.356.617.807 10.229.118.53J;ONE Tu'Y.J,______________ ~••.•••,HNHI;MH U~I,IR
28.697.705.659 22.078.739.61~~!i~~~~%1N~~\~Ml~~~N /,
~~Niim tnruc It.HiP3.348.134.6111.426.317.434
760.605.681164.341.872
2.622.590.968
619.754.2915.412.796.348
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHNitm 2010
13.5. Chi phi tai chinh
- Chi phi liii yay
- Chi phi do 16 chenh lech tY gia
- Chi phi Uti chinh khac
Tl. Aong cQng
Niim nay
27.722.754.889
3.333.930.3071.137.500
31.057.822.696
Niim nay13.6. Chi phi ban hang
- Chi phi nhan vien ban hang
- Chi phi cong cu dung cu
- Chi phi van chuyen
- Chi phi dich vu mua ngoai
- Chi phi bang ti~n khac
TAng cQng
385.649.960
13.7. Chi phi quiin Ij doanh nghifp
- Chi phi nhan vien van phong
- Chi phi cong cu dung cu quan Iy- Chi phi khAu hao TSCD
- Thu~, phi I~ phi
- Chi phi du phong phai thu kho doi
- Chi phi djch vu mua ngoai
- Chi phi bang ti~n khac
TAng cQng
Niimnay
3.689.940.048721.403.970
1.322.156.003
190.972.046
2.564.007.001
2.041.097.130
4.984.174.563
15.513.750.761
13.B. Chi phi khtic
- Gia tri con lai cua TSCD thanh Iy- Chi phi b~ng ti~n khac
TAng cQng
Niimnay
179.990.278
2.538.146.074
2.718.136.352
14. Chi phi thu~ thu nh,p doanh nghi~p hi~n hanh
- Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep tinh tren thu nhap chiu thuenam hien hanh
- Di~u chinh chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep cua cac namtnroc vao chi phi thue thu nhap hien hanh nam nay
Tl. A
ong cong
Niimnay
145.706.571
-145.706.571
31
Niim tnoic
12.598.569.1073.188.338.764
15.786.907.871
Niim trtoic
14.354.541.205
Niim trutrc
3.233.704.495
557.948.801
3.791.653.296
Niim trtorc
735.557.055
735.557.055
1,-
CONG TY co PHA.N THirY SAN B~C LIEUse 89, qu6c 19 lA, Ap 2, Thj trAnGia Rai, Tinh B~c Lieu
Bao cao tai chinhCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31112/2010
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHNam 2010
15. Lii CO' ban tren c8 phi~u
Lai C(J ban tren c6 phieu diroc tinh bang s6 IQ'inhuan thuan phan b6 cho cac c6 dong chia cho s6 hrong binhquan gia quyen cua s6 c6 phieu ph6 thong dang hru hanh trong nam, khong bao g6m cac c6 phieu ph6 thongdiroc Cong ty mua lai va gift lam c6 phieu quy:
Niim nay Niim tnro«
LQ'inhuan thuAn phan b6 cho cac c6 dongBinh quan s6 c6 phieu ph6 thong dang hru hanhLai C(J ban tren mlii c6 phieu
2.210.364.2065.000.000
442
784.089.2575.000.000
157
16. sA Ii~u so sanh
- KS tir ngay 0110112010 s6li~u v€ Quy khen thirong, phuc IQ'idiroc di€u chinh tir nguon v6n quy len khoan mucno phai tra ngan han.
- S6 lieu so sanh la s6 lieu tren Bao cao tai chinh nam 2009 k€t thuc tai ngay 31 thang 12 nam 2009 da duockiem toan boi Cong ty TNHH KiSm toan va Tu vAn Chuan Vi~t. S6 lieu nay da diroc phan loai lai cho phu hopvoi quy dinh hien hanh,
Nguoo I~p bi~unam 2011
K~ toan truOng
...n Thanh Long
32
