Asset Tracing & Asset Recovery

dalam TPK & TPPUOleh:

Irene PutrieSurabaya, 20 September 2017

24 23 26 28 28 30 32 32 34 36

3633 35 34 35 34

37 3538 38

50 51 5145 44 43

49 50 52

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Indonesia

Thailand

Malaysia

Corruption Perception Index Steady Increased Trend

139 Bangladesh 25 25 27 26

GAP between Rich & Poor:

1% control50,3 % of 

the Economy 

‐World Bank, Indonesia’s Rising Divide, Des 2015‐

Telah terjadi regenerasipelaku korupsi. Pelaku

sudah menyentuhGenerasi Muda

Fenomena Korupsi

FAHD EL FOUZ29 Tahun

NURHAYATI30 Tahun

M. NAZARUDDIN 33 Tahun

ANGELINA SONDAKH35 Tahun

Penempatan (Placement)

Upaya menempatkan dana yang dihasilkan dari suatu kegiatan tindak pidana ke dalam sistem keuangan

Pemisahan /Pelapisan (Layering)

Memisahkan hasil tindak pidana dari sumbernya melalui beberapa tahap transaksi keuangan untuk menyembunyikan atau menyamarkan asal usul dana

Penggabungan(Integration)

Upaya menggabungkan atau menggunakan harta kekayaan yang telah tampak sah untuk dinikmati langsung atau diinvestasikan ke dalam berbagai jenis produk keuangan dan bentuk material lainnya

Tipologi Pencucian Uang

PELACAKAN dan PEMULIHAN ASET

Serangkaian kegiatan untuk mencari dan menelusuri asalusul harta kekayaan yang dimiliki oleh tersangka, terdakwa,terpidana, maupun pihak terkait lainnya yang didugasebagai hasil dari tindak pidana korupsi dan/atau tindakpidana pencucian uang, dan mengembalikannya ke Negara

TujuanPembuktian Mendukung proses pembuktian dalam tahap penyelidikan/

penyidikan/penuntutan perkara KorupsiPemulihan aset Mendukung upaya pemulihan kerugian negara melalui

pengembalian aset hasil korupsi ke Negara

The corruption activity and the moneylaundry are forever connected. Theinvestigation of corruption and moneylaundry, and the asset tracing andrecovery are all elements of the samecase

Pentingnya Pelacakan Aset

FINDTHE SUSPECT

FOLLOW THE MONEY

Corruption Case Handling

Complaint(Information collection)

Pre-investigation Investigation Prosecution Execution

Evidence Management & Asset Tracing

STRUKTUR ORGANISASI DEPUTI BIDANG PENINDAKAN

DEPUTI PENINDAKAN

DirektoratPenyidikan

DirektoratPenuntutan

DirektoratPenyelidikan

Unit Koordinasi &

Supervisi

Unit Labuksi

SatgasPelacakan Aset

SatgasEksekusi

SatgasPengelolan

Barang Bukti

Satgas 1

Satgas 2

Satgas 3

Satgas 4

Satgas 1

Satgas 2

Satgas 3

Satgas 1

Satgas 2

Satgas 3

Tracethe Money

Recover the Asset

Financial investigative technique

• Direct Methodsa. Analisa database akutansi, transaksi keuangan,

general ledger, dokumen pembayaran, invoice,kontrak, dll

b. Wawancara fihak terkait (BoD, bagian keuangan danakutansi, bagian marketing, dll)

• Indirect Methodsa. Membandingkan gaya hidup fihak yang dicurigaib. Membandingkan penghasilan sah dengan

pengeluaran dalam kurun waktu tertentu

Pengumpulan informasi

ANALISA

PPATK PERBANKAN

LAPORAN KEKAYAAN

MEDIA SOSIAL

BADAN PERTANAHANBARANG BUKTI

PENDAFTARAN KENDARAAN ASURANSI

Lainnya

PROFILING ASSET

Tanah & Bangunan

Pola Aliran Dana

TSK

DEPOSITO

‐Rp 490 Jt‐Rp 450 Jt‐Rp 450 Jt‐Rp 410 Jt

‐Rp 490 Jt‐Rp 450 Jt‐Rp 450 Jt‐Rp 410 Jt

‐Rp 490 Jt‐Rp 450 Jt‐Rp 450 Jt‐Rp 410 Jt

‐Rp 490 Jt‐Rp 450 Jt‐Rp 450 Jt‐Rp 410 Jt

‐Rp 490 Jt‐Rp 450 Jt‐Rp 450 Jt‐Rp 410 Jt

ISTRI TSK

REKSADANA

MR. A

MR. B

MR. C

MR. D

MR. EMenabung dengan nominal yang dipecah

Menabung dengan nominal yang dipecah

Menabung dengan nominal yang dipecah

Menabung dengan nominal yang dipecah

Menabung dengan nominal yang dipecah

Bank A

Bank A

Bank A Bank B

Bank C

Bank D

Pola Aliran Dana

Hubungan Dekat Dengan TskHubungan Jauh Dengan TskTransaksi

Tersangka Istri 3

Istri 2

Anak

Mantan Anak BuahSaudara

PPAT

Developer

Pengacara

Nego

Pembayaran Setoran Tunai Ke Pegawai Developer

Tidak Dilakukan Balik Nama

Hubungan Dengan AsetHubungan Modus

Penjual

Nego

Modus Penyembunyian Aset

Perbandingan Pengeluaran dan Pendapatan Sah Pada Kurun Waktu Tertentu

Pada kurun waktu 1 Januari 2016 sampai dengan 31 Desember 2016

Total Pengeluaran dan penggunaan uang lainnya Rp.10 Milyar Rupiah

Total pemasukan dari sumber yang sah Rp.1 Milyar Rupiah

Pendapatan yang tidak bisa dijelaskan Rp.9 Milyar Rupiah

Rp4,5 Milyar Rp145 Milyar

Selisih Rp 140 M

Harta Tidak Bergerak

Selisih Rp 705 Jt

Rp275 Juta Rp981 Juta

Alat Transportasi

Rp320 Juta

Logam/Batu Mulia

Rp160 Juta

Barang Seni/Antik

Rp0

Selisih Rp 320 Jt

Rp0

Selisih Rp 160 Jt

Rp200 Juta

Uang/Setara Kas

Selisih Rp 1,8 M

Harta Yang Dilaporkan di LHKPN

Hasil Pelacakan AsetSelisih Aset

Perbandingan Data Laporan KekayaanDibandingkan Hasil Pelacakan Aset

Rp2 Milyar

Kegiatan Pelacakan Aset

TANAH DAN BANGUNAN32 UNIT ATAU + 74.625SPBU

3 UNIT ATAU +6.628 M2

Rp222.004.823.962,00

TANAH & BANGUNAN 85 UNIT

PELATIHAN PERAWATAN BB

ASSET RECOVERY KPK

Asset Recovery KPK• Total Rp. 1.917.509.443.183,‐• Asset dalam perawatan (per 2017):

• Tanah: 166 Unit Tanah• Tanah & Bangunan: 48 Unit Tanah & Bangunan• Kendaraan: 106 Unit Kendaraan

Pemanfaatan Basan

• PMK No. 03/PMK.06/2011 tentang Pengelolaan Barang Rampasan & Gratifikasi

• MOU dengan Kejaksaan Agung dan Kepolisian• Fungsi Trigger KPK terhadap institusi Penegak hukum lainnya serta K/L

Optimalisasi Pemulihan Asset

Optimalisasi Pemulihan Aset

ANRI (Gedung Arsip Perkara) Kementerian Keuangan 

(Rumah Dinas) BPS Kejaksaan Agung 

(Kendaraan Dinas, Gedung Kejati DKI)

Rupbasan (Kendaraan Dinas)

Rutan (Kendaraan Dinas) Pemda