ANNO ACCADEMICO 2010-2011 - Master Auditing e Risk … · Le tecniche di Self Risk Assessment 3. I modelli avanzati per la misurazione del rischio ... Il piano di audit e la valutazione

UNIVERSITÀ DI PISA

MASTER POST LAUREA “AUDITING E RISK MANAGEMENT - BANCHE”

Via C. Ridolfi, 10 – 56124 PISA C.F. 80003670504 - P.I. 00286820501

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ANNO ACCADEMICO 2017-2018

Percorso Post Laurea Part Time

Auditing e Risk

Management - Banche

(Febbraio 2018 – Ottobre 2018)

FORMAZIONE AVANZATA ECONOMIA

mailto:[email protected]

UNIVERSITÀ DI PISA




Data Docente Argomento

Venerdì

16/02

Dott.ssa Antonella Cappiello

(Università di Pisa)

Presentazione del corso

Governance e sistemi di controllo interno

1. I modelli di governance

2. Le disposizioni di vigilanza in materia di controllo

interno

3. Le normative in materia di controllo interno

4. Le relazioni tra IA e attori ella governance

Sabato

17/02

Dott. Sergio Brucciani (Ex CR Pisa

Lucca Livorno)

Pianificazione e controllo strategico a supporto della

governance

1. Missione, pianificazione e rischi attivati

2. Strategia, governance e allocazione del capitale

3. Dal monitoraggio del rischio strategico al controllo della

strategia

4. Indicatori, strumenti e flussi informativi per il controllo

strategico

5. Piani operativi come sensori di controllo dei driver della

strategia

Venerdì

2/03

Prof.ssa Antonella Cappiello

(Università di Pisa) Il bilancio bancario: profili regolamentari, contabili e

valutativi

1. Profili regolamentari del bilancio bancario

2. Profili contabili del bilancio bancario

3. I criteri di valutazione

4. Esercitazioni e case study

Sabato

3/03

Dott. Gianfranco Ruggiero (MPS

Capital Service- Firenze)

Il sistema di controllo interno

1. Introduzione al sistema di controllo interno

2. I tre livelli di controllo (controlli di linea, gestione del

rischio e revisione interna)

3. La funzione di internal auditing: posizionamento e

linee di reporting

4. Aspetti organizzativi/operativi della funzione di

internal auditing

5. Case study

Venerdì

23/03

Prof. Giuseppe D’Onza


Il D.Lgs. 231/2001: l’audit sui protocolli previsti dal

Modello ed il funzionamento dell’OdV

1. La verifica del Modello: il ruolo dell’IA ed i rapporti tra

OdV ed IA

2. La relazione tra OdV ed organi societari

3. La costruzione del piano delle verifiche sui modelli 231

4. La valutazione dei protocolli previsti dal Modello

5. La comunicazione dei risultati all’OdV


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Sabato

24/03

Dott.ssa Annamaria Signori

(Banca Intesa - Milano) L’internal audit in banca e gli standard per la pratica

professionale

1. Il processo di audit

2. Il professional practice framework dell’IA

3. Gli standard di connotazione

4. Gli standard di prestazione

5. Case study

Venerdì

13/04

Dott.ssa Paola Ferretti

(Università di Pisa) Da Basilea 2 a Basilea 3

1. Il recepimento di Basilea 3 in ambito nazionale

2. Contenuti e finalità

3. Focus sul capitale

4. Quali prospettive, verso Basilea 4?

Sabato

14/04

Prof. Roberto Barontini

(Scuola Superiore Sant’Anna Pisa)

Introduzione al rischio di credito

1. Metodi di valutazione dei rischi di credito

2. Le tecniche di controllo dei rischi

3. L’analisi andamentale del credito

4. Case study

Venerdì

11/05

Dott. Andrea Minuti

(Cariparma – Credit Agricole)

Il rischio di credito: modelli di valutazione e sistemi di risk

management

1. I modelli di misurazione

2. La stima delle perdite attese ed inattese

3. Ruolo dell’audit nella validazione dei modelli

Sabato

12/05

Dott. Gerardo Rescigno

(Veneto Banca)

La gestione strategica del capitale

1. Basilea 2, Basile3 e SREP

2. La misurazione dei rischi

3. Il “Secondo Pilastro”

4. Il Patrimonio Gestionale (Capitale Economico)

5. Il Risk Appetite Framework (RAF)

6. Come i rischi influenzano il Business

Venerdì

25/05

Dott. Daniele Castagna

(Partis Consulting)

La funzione compliance

1. La funzione compliance in banca: aspetti

regolamentari ed organizzativi

2. Profili operativi della funzione compliance

3. Tecniche di valutazione del rischio di compliance

Sabato

26/05

Dott. Simone Barbieri

(Fiditalia)

Gli interventi di compliance audit

1. Compliance risk e funzione compliance

2. Compliance audit e controlli di compliance di

secondo livello

3. Casi di studio

Venerdì

8/06

Prof.ssa Antonella Cappiello


Il rischio operativo: profili gestionali e di vigilanza

1. Regolamentazione di vigilanza la valutazione dei rischi

operativi

2. Le tecniche di Self Risk Assessment

3. I modelli avanzati per la misurazione del rischio

operativo

4. Case study


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Sabato

9/06

Dott. Paolo Traso

(Intesa San Paolo- Milano)

L’audit dei rischi operativi

1. Framework avanzato per la gestione dei rischi

operativi

2. Approccio di audit sul sistema di gestione AMA

3. Dalla teoria alla pratica: esempi ed esercitazioni

Venerdì

15/06



Le banche e i rischi di mercato

1.Rischi di mercato: definizione

2.I rischi di mercato durante la crisi finanziaria

3.Le nuove disposizioni di vigilanza: criticità e orientamenti

4.La gestione dei rischi di mercato: principali implicazioni

Sabato

16/06

Dott. Paolo Nasi

(Intesa San Paolo - Milano)

L’audit sull’area finanza e i rischi di mercato

1. L’analisi rischi/controlli dei processi di

investimento

2. L’analisi rischi/controlli dei processi di intermediazione

3. Modelli di market risk management

4. Il ruolo dell’uditor nella validazione dei modelli

Venerdì

29/06

Dott.ssa Cristina De Bernardo

(consulente finanziario) Il rischio di liquidità

1. Definizione del rischio di liquidità e metodi di

misurazione

2. Normativa nazionale ed internazionale

3. Meccanismi di direzione e controllo

Sabato

30/06

Dott. Gilda Sanseverino

(SP Consulting)

La funzione Antiriciclaggio

1. Il reato di riciclaggio: profili normativi e di vigilanza

2. L’antiriciclaggio, la trasparenza ed i sistemi di

controllo interno

3. Case study

Venerdì

07/09

Dott. Franco Guzzonato

(Banca Popolare di Vicenza)

L’audit nell’asset management e nella finanza proprietaria

1. Tipologie di attività rientranti nel perimetro della

Finanza proprietaria

2. L’attività di revisione per il comparto Finanza: verifiche

di processo

3. L’attività di revisione per il comparto Finanza: verifiche

di conformità

4. Case study

Sabato

8/09

Dott. Andrea Dupont

(Banca Carige - Genova)

Analisi e mappatura dei processi di una SGR

1. Profili regolamentari e di vigilanza

2. Il processo di investimento

3. Il processo di Front Office

4. Il processo di amministrazione

5. Il processo di elaborazione NAV

6. Il processo di Risk management

7. Il processo di conformità


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Venerdì

21/09



Il processo ICAAP

1.ICAAP come strumento di vigilanza e raccordo con altri

frameworks (ILAAP)

2.Contenuti e finalità

3.Principali implicazioni gestionali

Sabato

22/09

Dott.ssa Valentina Biagetti

(Banca Malatestiana Credito

Cooperativo)

Dott. Pietro Augello

(Federazione Toscana BCC)

Il processo ICAAP e gli interventi di audit

1. Ruolo degli Organi di Controllo e di Governo

2. Ruolo del Risk Controller

3. Resoconto ICAAP e Informativa al pubblico

4. SREP

5. RAF e ICAAP

6. Revisione del processo ICAAP

Venerdì

05/10

Dott. Samuele Tognacci

(Federazione Toscana BCC Firenze)

Esternalizzazione della funzione di Internal Audit e analisi

a distanza

1. Il sistema di controlli interni del Credito Cooperativo

2. Il modello organizzativo

3. L’internal audit di categoria

4. L’esternalizzazione della funzione di internal audit

5. Le attività di controllo del Servizio internal Audit della

FTBCC

Sabato

06/10

Dott. Massimo Cimino

(Intesa San Paolo - Torino)

Modello organizzativo e strumenti di audit per il presidio

delle società di un Gruppo bancario

1. La funzione di Audit in un gruppo bancario

2. Il presidio di controllo sulle Società del Gruppo e la

Governance sulle Funzioni di Audit locale

3. Soluzioni organizzative per l’attività di audit

4. Un esempio di strumento di reporting e monitoraggio

periodico: il Tableau de Bord Audit

Venerdì

19/10

Dott. Gianluca Poletti

(Cassa di Risparmi di Milano e della

Lombardia)

Il piano di audit e la valutazione del sistema di controllo

interno

1. Le fasi del processo di audit

2. La pianificazione dell’incarico e l’audit program

3. Le modalità di stesura del report finale

4. Case study

Sabato

20/10

Dott. Rino Lombardi (Cassa di

Risparmio di S. Miniato S.p.A) Gli interventi di audit sul risk management

1. Il quadro normativo

2. Il sistema dei controlli interni e le funzioni di controllo

3. Il processo di risk management

4. L'audit sul risk management


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MODULO A DISTANZA

I principi contabili internazionali

MODULO A DISTANZA

Le operazioni di finanziamento alle imprese

MODULO A DISTANZA

Basilea 3: i riflessi sulle imprese

MODULO A DISTANZA

La responsabilità amministrativa delle società (D. Lgs. 231/2001): inquadramento e costruzione dei Modelli

MODULO A DISTANZA

Approfondimenti sul rischio di compliance e sull’applicazione delle legge sul risparmio


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