159_BPP_ES_CO

EHP4 for SAP ERP 6.0

Junio 2010

Español

Cierre del período Contabilidad financiera (159)

SAP AGDietmar-Hopp-Allee 1669190 Walldorf

Documentación de proceso empresarial

Alemania

© SAP AG Página 2 de 70

SAP Best Practices Cierre del período Contabilidad financiera (159): BPD

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Iconos

Icono Significado

Advertencia

Ejemplo

Nota

Recomendación

Sintaxis

Procesos Externos

Proceso de Negocio Alternativa / Decisión Elección

Convenciones tipográficas

Estilo de escritura Descripción

Texto de ejemplo Palabras o caracteres que aparecen en la pantalla. En este grupo se incluyen los nombres de campo, los títulos de pantalla, los pulsadores, así como los nombres de menú, las vías de acceso y las opciones.

Referencias cruzadas a otros documentos.

Texto de ejemplo Palabras o frases que se quieren poner de relieve en el texto, los títulos de los gráficos y las tablas.

TEXTO DE EJEMPLO Nombres de elementos del sistema. En este grupo se incluyen los nombres de informe, nombres de programa, códigos de transacción, nombres de tabla y palabras clave de un lenguaje de programación, cuando forman parte de un texto, por ejemplo, SELECT e INCLUDE.

Texto de ejemplo Salida en pantalla. En este grupo se incluyen los nombres de fichero y directorio, sus vías de acceso, mensajes, código fuente, nombres de variables y parámetros, así como nombres de herramientas de base de datos, actualización e instalación.

TEXTO DE EJEMPLO Teclas del teclado, por ejemplo, teclas de funciones (como F2) o la tecla INTRO.

Texto de ejemplo Entrada exacta del usuario. Palabras o caracteres que el usuario introduce en el sistema tal y como aparecen en la documentación.

<Texto de ejemplo> Entrada variable del usuario. Los corchetes indican que estas palabras y caracteres se sustituirán por las entradas pertinentes.





Contenido

1 Objetivo........................................................................................................................................ 7

2 Requisitos..................................................................................................................................... 8

2.1 Datos maestros..................................................................................................................... 8

2.2 Roles..................................................................................................................................... 8

3 Tabla de resumen del proceso...................................................................................................11

3.1 Proceso 1: Proceso de cierre del día..................................................................................11

3.2 Proceso 2: Proceso de cierre del mes.................................................................................11

3.3 Proceso 3: Proceso de cierre del ejercicio..........................................................................15

4 Etapas del proceso..................................................................................................................... 16

4.1 Escenario I: Cierre del día...................................................................................................16

4.1.1 Actualización de tipos de cambio.................................................................................16

4.1.2 Espacios en la asignación de números de documento................................................17

4.1.3 Números de factura asignados dos veces...................................................................18

4.1.4 Visualización del diario de documentos compacto.......................................................19

4.2 Escenario II: Cierre del mes................................................................................................20

4.2.1 Actualización de tipos de cambio.................................................................................20

4.2.2 Espacios en la asignación de números de documento................................................21

4.2.3 Números de factura asignados dos veces...................................................................22

4.2.4 Apertura y cierre de períodos contables.......................................................................23

4.2.5 Registro de contabilizaciones periódicas.....................................................................25

4.2.6 Contabilización de contabilizaciones periódicas..........................................................27

4.2.7 Ejecución de juego de datos batch input......................................................................28

4.2.8 Compensación automática de cuenta EM/RF..............................................................30

4.2.9 Análisis de cuentas de compensación EM/RF.............................................................31

4.2.10 Compensación automática...........................................................................................33

4.2.11 Compensación Manual.................................................................................................34

4.2.12 Contabilización de asientos de corrección...................................................................36

4.2.13 Revalorización de moneda extranjera..........................................................................37

4.2.14 Contabilización de cargo de impuestos (contabilización manual de importes de impuestos).................................................................................................................................. 39

4.2.15 Declaración de IVA......................................................................................................41

4.2.16 Análisis de comparación..............................................................................................43

4.2.17 Cierre del período contable anterior.............................................................................45



4.2.18 Visualización del diario de documentos.......................................................................47

4.2.19 Balances contables......................................................................................................48

4.3 Escenario III: Cierre del ejercicio.........................................................................................52

4.3.1 Creación del calendario de fábrica para el nuevo ejercicio..........................................52

4.3.2 Arrastre de saldos AP/AR............................................................................................53

4.3.3 Arrastre de saldos GL..................................................................................................54

4.3.4 Reagrupación de crédito con saldo deudor/acreedores (balance)...............................55

4.3.5 Confirmación de saldo de crédito.................................................................................58

4.3.6 Confirmación de saldo de débito..................................................................................61

4.3.7 Cierre final y liberación de informes financieros...........................................................63

4.3.8 Cierre del período contable anterior.............................................................................65

4.3.9 Visualización del diario de documentos.......................................................................66

5 Apéndice.................................................................................................................................... 68

5.1 Anulación de las etapas del proceso...................................................................................68

5.2 Formularios utilizados.........................................................................................................68



Cierre del período Contabilidad financiera

1 ObjetivoLas tareas de cierre son tareas periódicas que, en FI, se pueden subdividir del modo siguiente:

Cierre del día

Cierre del mes

Cierre del ejercicio

Mediante el componente de tareas de cierre, es posible preparar y llevar a cabo las operaciones necesarias para el cierre del día, del mes y del ejercicio. Para ello, el sistema ofrece una serie de informes estándar que permite generar evaluaciones y análisis directamente a partir de todos los saldos de cuenta contabilizados. El sistema le ayuda a llevar a cabo lo siguiente:

Creación de balances y cuentas de pérdidas y ganancias

Documentación de los datos contables

No se necesitan contabilizaciones adicionales para el cierre del día.

Puede utilizar las siguientes evaluaciones para el cierre del día y para documentar los datos contables:

Diario de documentos compacto

Evaluación de los documentos que no se han contabilizado

Para llevar a cabo las tareas de cierre en la contabilidad principal, primero es necesario realizar las tareas de cierre en las áreas de contabilidad auxiliar que utilice. Entre ellas se encuentran:

Contabilidad de deudores y de acreedores

Contabilidad de material

Contabilidad de activos fijos

El cierre del ejercicio se divide en dos fases:

Al inicio del ejercicio nuevo, se abren nuevos períodos contables y se arrastran los saldos del ejercicio anterior.

A continuación, se preparan y crean los balances contables y se documentan las operaciones contables mediante el historial de cuenta.

El sistema SAP ofrece una serie de informes que permiten arrastrar saldos al ejercicio nuevo. Durante este proceso, las cuentas de pérdidas y ganancias se trasladan a una o varias cuentas de arrastre de resultados. Los saldos de las cuentas de balance simplemente se arrastran al ejercicio nuevo. No es necesario crear un balance especial de apertura.

Las contabilizaciones que se hagan en el ejercicio anterior ajustan automáticamente el arrastre de saldos relevante. No es necesario cerrar el ejercicio anterior y llevar a cabo las contabilizaciones para abrir el ejercicio nuevo.



Como en el cierre del mes, se pueden crear todos los informes externos necesarios, documentar los datos contables y llevar a cabo las evaluaciones internas.

2 Requisitos

2.1 Datos maestrosHa introducido los datos maestros necesarios para llevar a cabo los procedimientos de este escenario.

Área de servicio

Área de fabricación y comercializaciónDatos maestros Valor Selección Comentarios

Centro de coste * Todos se requieren todos los centros de coste contabilizados

Maestro de materiales * TODOS se requieren todos los materiales contabilizados

Cuentas G/L * TODOS se requieren todas las cuentas

2.2 Roles

UtilizaciónLos siguientes roles se deben haber instalado para probar este escenario en el SAP NetWeaver Business Client (NWBC). Los roles de este Documentación de proceso empresarial se deben asignar al usuario o usuarios que prueben este escenario. Estos roles sólo son necesarios si se utiliza la interfase NWBC. Si se utiliza el SAP GUI estándar, no son necesarios.

RequisitosLos roles de usuario se han asignado al usuario que está probando este escenario.



Rol de Usuario Detalles Actividad Transacción

SAP_NBPR_EMPLOYEE-S

Empleado (Uso Profesional)

La asignación de este role es necesario para la funcionalidad básica.

SAP_NBPR_FINACC-M Gerente de Finanzas

Asignación números doc.discontinua

S_ALR_87012342

Nº factura asignados por duplicado

S_ALR_87012341

Entrar contab. Periódica FBD1

Ejecutar contabilizaciones periódicas

F.14

Supervisión batch input SM35

Estados Financieros

Balance/PyG

S_ALR_87012284

or

S_PL0_86000028

Crear Calendario de Fabricación para Nuevo año.

SCAL

SAP_NBPR_DE_FINACC-M

Gerente de Finanzas (Alemania)

Contabilizar el Cargo de Impuestos

FB41

Declaración de IVA S_ALR_87012357

Declaración recapitulativa S_ALR_87012400

Notificaciones reglamento alemán Comercio Exterior Z4

S_ALR_87012405

Notificación según el Reglamento de Comercio Exterior Z5a

S_ALR_87012162

SAP_NBPR_AP_CLERK-M

Gestión de contabilidad de acreedores

Compensar F-44

SAP_NBPR_AR_CLERK-S

Contable de Deudores

Imprimir Cartas F.17

SAP_NBPR_AP_CLERK-S

Contable de Acreedores

Imprimir Cartas F.18

SAP_NBPR_IT_ADMIN-S Gestión de IT (usuario profesional)

Visualizar órdenes SPOOL SP01

SAP_NBPR_FINACC-S Contable de Introducir tipos de cambio S_BCE_68000174



libro de mayor

Diario compacto de documentos

S_ALR_87012289

Cálculo de intereses de saldos

F.52

Abrir y cerrar períodos contables

S_ALR_87003642 (OB52)

Compensar automáticamente - Sin modelo de moneda de compensación

F.13

Compensación EM/RF F.19

Registrar documento cuenta de mayor

FB50

Valoración de moneda extranjera (nueva)

FAGL_FC_VAL

Reconciliación (nuevo) FAGLF03

Asignar provisiones F107_PROV

Definir tipos de interés OB42

Otras valoraciones F107

Diario de documentos S_ALR_87012287

Arrastre de saldos F.07

Arrastre de saldos (nuevo) FAGLGVTR

Clasificación/Reclasificación (nueva)

FAGLF101

Balance/PyG S_ALR_87012284



3 Tabla de resumen del proceso

3.1 Proceso 1: Proceso de cierre del díaEtapa del proceso

Referencia de proceso externo

Condición empresarial

Rol de usuario Código de transacción

Resultados esperados

Actualización de tipos de cambio

Los tipos de cambio para monedas extranjeras se actualizan cada día o cada mes.

SAP_NBPR_FINACC-S (Contable de libro de mayor)

S_BCE_68000174 Los nuevos tipos de cambio están disponibles en el sistema.

Espacios en la asignación de números de documento

Lista de verificación para buscar espacios en la asignación de números de documento en varios ledgers.

SAP_NBPR_FINACC-M (Gerente de Finanzas)

S_ALR_87012342 Lista de verificación, si hay espacios en las listas de números de documento.

Números de factura asignados dos veces

Lista de verificación de documentos asignados más de una vez.


S_ALR_87012341 Lista de verificación, si hay números de factura duplicados.

Visualización del diario de documentos compacto

Lista de verificación de los datos más importantes de los documentos contabiliza-dos.


S_ALR_87012289 Hojas de totales, que indican los totales del Debe y el Haber para cada tipo de cuenta.

3.2 Proceso 2: Proceso de cierre del mesEtapa del proceso





Actualización de tipos de

Los tipos de cambio para monedas

SAP_NBPR_FINACC-S (Contable de libro de

S_BCE_6 Los nuevos tipos de cambio están



Etapa del proceso





cambio extranjeras se actualizan cada día o cada mes.

mayor) 8000174 disponibles en el sistema.

Espacios en la asignación de números de documento

Lista de verificación para buscar espacios en la asignación de números de documento en varios ledgers.


S_ALR_87012342

Lista de verificación, si hay espacios en las listas de números de documento.

Números de factura asignados dos veces

Lista de verificación de documentos asignados más de una vez.


S_ALR_87012341

Lista de verificación, si hay números de factura duplicados.

Abrir y cerrar períodos contables

Cerrar subsistemas de activos fijos, deudores y acreedores de la contabilización del período anterior. Se inicia un nuevo período contable.


S_ALR_87003642 (OB52)

No se pueden efectuar más contabilizaciones de A/P, A/R, MM o activos fijos en el período anterior.

Se ha abierto un nuevo período contable para la contabilización, de modo que se pueden procesar las transacciones.

Indicar contabilizaciones periódicas

Los documentos periódicos del período indicados en el sistema se deben procesar.


FBD1 Se crea un juego de datos batch input con “contabilizaciones” para documentos periódicos que se pueden procesar para contabilizar la actividad financiera requerida.

Contabilización de contabilizaciones periódicas

Los documentos periódicos del período indicados en el sistema se deben procesar.


F.14 Se crea un juego de datos batch input con “contabilizaciones” para documentos periódicos que se pueden procesar para contabilizar la actividad financiera requerida.

Ejecución de juego de datos batch input

Contabilización de los documentos periódicos procesados en el paso anterior.


SM35 Se han contabilizado los documentos contables y actualizado los documentos



Etapa del proceso





periódicos con datos de tratamiento ('next run on' y 'number of runs').

Compensación automática del proceso especial de cuenta EM/RF

Cuentas de compensación EM/RF


F.13 Para cuentas EM/RF, el programa intenta crear un grupo de documentos que se puede compensar desde un grupo de documentos que no se puede compensar mediante la omisión sucesiva de documentos.

Análisis de cuentas de compensación EM/RF

Análisis de cuentas de compensación EM/RF y visualización del IVA de adquisición de la CE.


F.19 Analiza las cuentas de compensación (EM/RF) de entrada de mercancías/recepción de factura.

Compensación automática de cuenta EM/RF

Compensación de la cuenta EM/RF de abonos/cargos coincidentes para efectuar más fácilmente el análisis de partidas abiertas.


F.13 La cuenta EM/RF se compensa con la cantidad correcta del pedido y del valor una vez contabilizadas la entrada de mercancías y la recepción de factura. Esto mantiene el análisis de la cuenta EM/RF en un nivel manejable.

Contabilización de asientos de corrección

Contabilización de correcciones en los datos financieros actuales, para representar mejor la situación financiera actual.


FB50 Asegúrese de que los registros financieros representan las actividades empresariales durante el período con la mayor capacidad posible.

Revalorización de moneda extranjera

Las transacciones de moneda extranjera se deben valorar en el tipo de cambio actual.


FAGL_FC_VAL

Las contabilizaciones de moneda extranjera se representarán con “valoración de fecha actual”.

Contabilización de cargos de impuestos

Informes financieros SAP_NBPR_DE_FINACC-M (Gerente de Finanzas (Alemania))

FB41



Etapa del proceso





Declaración de IVA


S_ALR_87012357

Declaración de IVA

Declaración recapitulativa

Informes financieros SAP_NBPR_DE_FINACC-M (Gerente de Finanzas (Alemania)) y SAP_BPR_CUSTOMER_IT_ADMIN-S (Administrador (Usuario profesional))

S_ALR_87012400 y

SP01

Informes del reglamento de comercio exterior Z4


S_ALR_87012405

Informes del reglamento de comercio exterior Z5A


S_ALR_87012162

Documentos comparativos / Cifras de movimientos

Informes financieros SAP_NBPR_FINACC-S (Contable de libro de mayor)

FAGLF03

Cierre del período contable anterior

Cerrar el período contable anterior para que no se pueda efectuar ninguna otra contabilización financiera que cambiaría los resultados notificados.


S_ALR_87003642 (OB52)

No se permiten más contabilizaciones G/L en el período anterior.

Cálculo de intereses sobre el saldo


F.52 Cálculo de intereses sobre el saldo

Visualización del diario de documentos

Lista de los documentos contabilizados en el período.


S_ALR_87012287

Lista de los documentos contabilizados en el período para la documentación.

Balance contable

Informes financieros SAP_NBPR_FINACC-M (Gerente de Finanzas)

S_ALR_87012284 o S_PL0_86000028

Balances contables

Comparación real/real de balances contables.



3.3 Proceso 3: Proceso de cierre del ejercicioEtapa del proceso





Creación del calendario de fábrica para el nuevo ejercicio


SCAL Se ha definido el calendario de fábrica para el o los siguientes ejercicios.

Arrastre de saldos AP/AR

Arrastre de los saldos A/P al nuevo ejercicio.


F.07 Los saldos de acreedor Y deudor se han arrastrado al nuevo ejercicio.

Arrastre de saldos GL


FAGLGVTR

Las cuentas de balance tienen saldos para el nuevo ejercicio y los saldos de la cuenta P/L se han contabilizado en el arrastre de resultados.

Reagrupación de crédito con saldo deudor/ acreedores (balance)


FAGLF101

Confirmación de saldo de crédito con saldo deudor

SAP_NBPR_AR_CLERK-S (Contable de Deudores)

F.17

Confirmación de saldo de acreedor

SAP_NBPR_AP_CLERK-S (Contable de Acreedores)

F.18

Cierre final y liberación de informes financieros

Se deben notificar los resultados financieros de la empresa.


S_ALR_87012284

Se han liberado los resultados financieros de la empresa.

Cierre del período contable anterior

No se deben permitir más contabilizaciones financieras en el período anterior, porque ya se han liberado los resultados.


S_ALR_87003642 (OB52)

No se permiten más contabilizaciones financieras en el período anterior.

Visualización del diario de

SAP_NBPR_FINACC-S (Contable de libro de

S_ALR_87012287



Etapa del proceso





documentos mayor)

4 Etapas del proceso

4.1 Escenario I: Cierre del día

4.1.1 Actualización de tipos de cambio

UtilizaciónEn esta actividad, se actualizan los tipos de cambio.

Procedimiento1. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación:

Opción 1: interfase gráfica de usuario SAP (SAP GUI)

Menú SAP Finanzas Gestión financieras Libro mayor Entorno Opciones actuales Introducir tipos de cambio

Código de transacción S_BCE_68000174

Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario

Rol de usuario SAP_NBPR_FINACC-S (Contable de libro de mayor)

Menú NWBC Contabilidad principal Procesamiento periódico valoración en moneda extranjera Actualizar tipos de cambio

2. En la pantalla Modificar vista Tipos de cambio para la conversión: Resumen, seleccione Entradas nuevas

3. Efectúe las entradas siguientes:

Nombre de campo

Descripción Acciones y valores de usuario

Comentarios

TCot Tipo de cambio M Añada la entrada “M” TCot para las combinaciones de moneda que desee.

Inicio validez <fechas de validez>

Cotiz.ind (o <número> Indique el ratio de



Cotiz.di..) tipo de cambio aquí.

De <moneda extranjera> p. ej., <USD>

A <moneda local> en COP

Se pueden copiar registros existentes, seleccionar la línea y copiar (F6) y modificar la fecha Valido de y los valores Cotiz.Ind/Dir .para simplificar la actualización.

El tipo de cambio se basa en un ratio definido para las combinaciones de monedas. El campo Cotiz. Ind.. contiene un tipo de cambio según el método de cotización indirecta. El tipo de cambio proporciona el importe de la moneda De que se obtiene para una unidad (10, 100, etc.) de la moneda A. El campo Cotiz. Dir.. contiene un tipo de cambio según el método de cotización directa. El tipo de cambio proporciona el precio en la moneda A que se debe pagar para una unidad (10, 100, etc.) en la moneda De.

4. Seleccione Grabar.

Resultado Los nuevos tipos de cambio están disponibles en el sistema.

4.1.2 Espacios en la asignación de números de documento

UtilizaciónEste informe se puede utilizar para buscar espacios en la asignación de números de documento en varios ledgers.El sistema reconoce y documenta los números de documento que se han asignado más de una vez en el intervalo.El tratamiento se efectúa a nivel de sociedad, rango de números y ejercicio. Si se especifica el tipo de documento como criterio de selección, el programa determina el rango de números relevante automáticamente.

Requisitos

Para ejecutar esta actividad, se deben contabilizar documentos. Para la contabilización, ejecute los procesos en el escenario Contabilidad financiera externa (102), el escenario Libro mayor (156), el escenario Deudores (157), el escenario Acreedores (158) o el escenario Gestión de caja (160), mediante los datos maestros de estos documentos.



Menú SAP Finanzas Gestión financiera Libro mayor Sistema de información Informes de libro mayor (Nuevo)



Documento General Asignación números documento discontinua

Código de transacción S_ALR_87012342


Rol de usuario SAP_NBPR_FINACC-M (Gerente de Finanzas)

Menú NWBC Contabilidad principal Gestión de informes Documentos Asignación números doc. discontinua

2. En la pantalla Asignación números documento discontinua, efectúe las entradas siguientes:

Nombre de campo


Comentarios

Sociedad 1000

Ejercicio <año en curso>

Resultado Se crea una lista de los números de documento que faltan y los números de documento asignados más de una vez.

4.1.3 Números de factura asignados dos veces

UtilizaciónEl programa crea una lista que muestra todos los documentos por número de cuenta del acreedor o el deudor, que ocurren repetidamente en un número de referencia, es decir que existe una factura duplicada.

Requisitos

Para ejecutar esta actividad, se deben contabilizar documentos. Para la contabilización, ejecute los procesos en el escenario Deudores (157) o el escenario Acreedores (158), mediante los datos maestros de estos documentos.



Menú SAP Finanzas Gestión financiera Libro mayor Sistema de información Informes de libro mayor (Nuevo) Documento General Números de factura asignados doblemente






Menú NWBC Contabilidad principal Gestión de informes Documento Nº factura asignados por duplicado

2. En la pantalla Números de factura asignados doblemente, efectúe las entradas siguientes:

Nombre de campo


Comentarios

Sociedad 1000


Fecha de contabilización

<fecha real>

Resultado Se crea una lista de números de documentos asignados dos veces.

4.1.4 Visualización del diario de documentos compacto

UtilizaciónEl diario de documentos compacto muestra los datos más importantes de las cabeceras y las posiciones de documento en forma de tabla para el documento seleccionado. La lista se puede utilizar como diario de documentos compacto y en la reconciliación de los saldos de cuenta (prueba del acido, de tesorería).

Requisitos

Para ejecutar esta actividad, se deben contabilizar documentos. Para la contabilización, ejecute los procesos en el escenario Libro mayor (156), el escenario Deudores (157) o el escenario Acreedores (158), mediante los datos maestros de estos documentos.

Procedimiento1. Para verificar si existen documentos relevantes en el sistema, haga lo siguiente:


Menú SAP Finanzas Gestión financiera Libro mayor Sistema de información Informes de libro mayor (Nuevo) Documento General Diario compacto de documentos




Menú NWBC Contabilidad principal Gestión de informes-> diario de



documentos Diario compacto de documentos

2. En la pantalla Libro diario compacto , indique los datos necesarios.

Nombre de campo


Comentarios

Sociedad 1000

Ejercicio Ejercicio en curso

Ledger Seleccione el ledger en el que está interesado. Si sólo tiene un ledger, este campo no es necesario.

Delimitaciones generales

Nº referencia

En caso necesario, indique los números de documento de referencia especificados (consulte la entrada del ejemplo).

Ejecutar (F8)

Resultado Se crea una lista independiente por status de documento (documento normal, documento periódico original, documento tipo o documento estadístico). El status de documento se indica en la cabecera de la lista.

Se da salida a hojas de totales, que indican los totales del Debe/Haber para cada clase de cuenta (cuentas de mayor, deudor y acreedor) por separado en función del período contable y por sociedad al final del diario de documentos compacto.

4.2 Escenario II: Cierre del mes

4.2.1 Actualización de tipos de cambio

UtilizaciónEn esta actividad, se actualizan los tipos de cambio. Los tipos de cambio se pueden actualizar, como mínimo, cada día o al final de cada mes.



Menú SAP Finanzas Gestión financiera Libro mayor Entorno Opciones actuales Introducir tipos de cambio

Código de transacción S_BCE_68000174





Menú NWBC Contabilidad principal Procesamiento periódico Valoración en moneda extranjera Actualizar tipos de cambio

2. En la pantalla Modificar vista Tipos de cambio para la conversión: Resumen seleccione Entradas nuevas

3. Efectúe las entradas siguientes:

Nombre de campo


Comentarios

TCot Tipo de cambio M Añada la entrada “M” ExRt para las combinaciones de moneda que desee.

Valido de <fechas de validez>

Cotiz ind. (o Cotiz di.)

<número> Indique el ratio de tipo de cambio aquí.

De <fecha>

A <fecha>

Se pueden copiar registros existentes, seleccionar la línea y copiar (F6) y modificar la fecha Valido de y los valores Cotiz ind./ Cotiz di. para simplificar la actualización.

El tipo de cambio se basa en un ratio definido para las combinaciones de monedas. El campo Cotiz ind. contiene un tipo de cambio según el método de cotización indirecta. El tipo de cambio proporciona el importe de la moneda “de” que se obtiene para una unidad (10, 100, etc.) de la moneda “a”. El campo Cotiz di. contiene un tipo de cambio según el método de cotización directa. El tipo de cambio proporciona el precio en la moneda “a” que se debe pagar para una unidad (10, 100, etc.) en la moneda “de”.


Resultado Los nuevos tipos de cambio están disponibles en el sistema.

4.2.2 Espacios en la asignación de números de documento

UtilizaciónEste informe se puede utilizar para buscar espacios en la asignación de números de documento en varios ledgers.El sistema reconoce y documenta los números de documento que se han asignado más de una vez en el intervalo.El tratamiento se efectúa a nivel de sociedad, rango de números y ejercicio. Si se especifica el tipo



de documento como criterio de selección, el programa determina el rango de números relevante automáticamente.

Requisitos

Para ejecutar esta actividad, se deben contabilizar documentos. Para la contabilización, ejecute los procesos en el escenario Contabilidad financiera externa (102), el escenario Libro mayor (156), el escenario Deudores (157), el escenario Acreedores (158) o el escenario Gestión de caja (160), mediante los datos maestros de estos documentos.



Menú SAP Finanzas Gestión financiera Libro mayor Sistema de información Informes de libro mayor (Nuevo) Documento General Asignación números documento discontinua




Menú NWBC Contabilidad principal Gestión de informes Documento Asignación números doc.discontinua

2. En la pantalla Asignación números documento discontinua, efectúe las entradas siguientes:

Nombre de campo


Comentarios

Sociedad 1000


Resultado Se crea una lista de los números de documento que faltan y los números de documento asignados más de una vez.

4.2.3 Números de factura asignados dos veces

UtilizaciónEl programa crea una lista que muestra todos los documentos por número de cuenta del acreedor o el deudor, que ocurren repetidamente en un número de referencia, es decir que existe una factura duplicada.



Requisitos

Para ejecutar esta actividad, se deben contabilizar documentos. Para la contabilización, ejecute los procesos en el escenario Deudores (157) o el escenario Acreedores (158), mediante los datos maestros de estos documentos.



Menú SAP Finanzas Gestión financiera Libro mayor Sistema de información Informes de libro mayor (Nuevo) Documento General Números de factura asignados doblemente




Menú NWBC Contabilidad principal Gestión de informes Documentos ->Nº factura asignados por duplicado

2. En la pantalla Números de factura asignados doblemente, efectúe las entradas siguientes:

Nombre de campo


Comentarios

Sociedad 1000



<fecha real>

Resultado Se crea una lista de números de documentos asignados dos veces.

4.2.4 Apertura y cierre de períodos contables

UtilizaciónEn esta actividad, se cierran los períodos de contabilización y se abre el nuevo período contable.



Menú SAP Finanzas Gestión financieras Libro mayor Entorno



Opciones actuales Abrir y cerrar períodos contables

Código de transacción S_ALR_87003642 (OB52)



Menú NWBC Contabilidad principal Procesamiento Periódico Periodos de Cierre Abrir/Cerrar Periodos de Contabilización

2. En la pantalla Modificar vistas Periodos contables: Especificar periodos: Resumen, efectúe las entradas siguientes:

Nombre de campo


Comentarios

Var. 0010 Variante para la sociedad

De periodo <período nuevo> Período nuevo para tipos de cuentas (A, D, K, M, S)

Año <año real> o, al final del año, <nuevo año>

Año para tipos de cuentas (A, D, K, M y S)

A período <mayor período de contabilización permitido>

Año <mayor año de contabilización permitido>


Resultado No se pueden efectuar más contabilizaciones A/P, A/R, o MM en el período anterior. Para ver un informe de antigüedad del acreedor, utilice la transacción S_ALR_87012085 o el acceso vía menús Finanzas Gestión Financiera Acreedores Sistema de información Informes para contabilidad acreedores Acreedores partidas.. Para ver un informe de antigüedad del deudor, utilice la transacción S_ALR_87012178 o el acceso vía menús Finanzas Gestión Financiera Deudores Sistema de información Informes para contabilidad deudores Partidas deudores

Tipo de cuenta Descripción

+ Válido para todos los tipos de cuenta

A Activos

D Clientes

K Proveedores

M Materiales

S Cuentas de mayor



4.2.5 Registro de contabilizaciones periódicas

UtilizaciónEn esta actividad, se indican las contabilizaciones periódicas.



Menú SAP Finanzas Gestión financieras Libro mayor Contabilización Documentos de referencia Documento periódico

Código de transacción FBD1



Menú NWBC Contabilidad principal Contabilización Documentos periódicos Registrar Contabilización periódica

2. Efectúe las entradas siguientes en la pantalla Entrar contab.periódica: Datos cabecera:

Nombre de campo


Comentarios

Sociedad 1000

1ºejecución el

<primer día del mes actual>

Ultima ejecución el

<primer día del mes siguiente>

Intervalo en meses

<seleccione el intervalo requerido>

p. ej., 01

Día de ejecución

<seleccione la fecha requerida>

p. ej., 01

Plan de ejecución

Tomar importes en moneda local

<Seleccionar>

Copiar textos <Seleccionar>

Tomar importe del impuesto en moneda local

<Seleccionar>

Clase de documento

SA



Nombre de campo


Comentarios

Moneda COP

Moneda/T/C

Referencia

Fe.conversión

Texto cab.documento

Div.interloc.

ClvCT 40

Cuenta <Seleccionar cuenta> p. ej., 5105030100

In.CME

Cl.Mov.

3. Seleccione Continuar.

4. En la pantalla Entrar contab. Periódica Añadir Posición de cta mayor , efectúe las entradas siguientes:

Nombre de campo


Comentarios

Cuenta de mayor

Sociedad

Importe * p. ej., 10000

In. Impuestos * p. ej., A0

Calcular Impuestos

<Seleccionar>

División

Centro de coste

* p. ej., 1101

Pedido

Centro de Beneficio

Red

Doc. de compras

Cantidad



Asignación

Texto

ClvCt 50

Cuenta * p. ej., 2335950100

CME

CMov

5. Seleccione Continuar.

6. En la pantalla Entrar contab. Periódica Añadir Posición de cta. mayor, efectúe las entradas siguientes:

Nombre de campo


Comentarios

Importe * p. ej., 10000

Fecha valor * p. ej., primer día del mes actual

La fecha valor es necesaria en el caso de cuentas bancarias con grupo de status de campo YB05. En otros casos, la fecha valor no es necesaria.

7. Rellene los detalles del documento y seleccione Grabar.

Resultado Se han efectuado las contabilizaciones periódicas.

4.2.6 Contabilización de contabilizaciones periódicas

UtilizaciónEn esta actividad, se contabilizan las contabilizaciones periódicas. El sistema verifica si la contabilización periódica existe en el sistema con una fecha de contabilización dentro del período que se contabiliza.

Requisitos Para ejecutar esta actividad, se deben haber indicado contabilizaciones periódicas. Ejecute los procesos de la etapa 4.2.5.

Procedimiento



1. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfase gráfica de usuario SAP (SAP GUI)

Menú SAP Finanzas Gestión financieras Libro mayor Operaciones periódicas Contabilizaciones periódicas Ejecutar

Código de transacción F.14



Menú NWBC Contabilidad principal Procesamiento Periódico Entradas periódicas Ejecutar contabilizaciones periódicas

2. En la pantalla Crear docs.contables a partir de docs.periódicos, indique los datos necesarios

Nombre de campo


Comentarios

Sociedad 1000

Ejercicio <ejercicio actual>

Intervalo de liquidación DE

<fecha de inicio> p. ej., <primer día del mes actual>

Intervalo de liquidación A

<fecha de finalización> p. ej., <último día del mes en curso>

Nombre del juego datos BI

<seleccione un nombre> Si es necesario. Si no asigna un nombre de juego de datos batch input aparte, es el programa el que establece el nombre del juego de datos batch input SAPF120.

3. Seleccione Ejecutar.

Resultado Se crea un juego de datos batch input con contabilizaciones para documentos periódicos que se pueden procesar para contabilizar la actividad financiera requerida.

4.2.7 Ejecución de juego de datos batch input

UtilizaciónEsta actividad ejecuta el juego de datos batch input.



Requisitos Debe existir o se debe crear un juego de datos batch input.



Menú SAP Sistema Servicios Batch Input Carpeta

Código de transacción SM35



Menú NWBC Contabilidad principal Procesamiento Periódico Preparación de cierre Supervisión batch input

2. En la pantalla Batch Input: Resumen de juegos de datos, seleccione un juego de datos para procesar y, a continuación Procesar juego de datos (F8).

3. En la pantalla Crear juego de datos , seleccione un modo (se recomienda visualizar solo errores, pero Ejecutar visible y Invisible también funcionan), a continuación seleccione Ejecutar o Continuar.

Ejecutar visible: se muestran todas las pantallas y se debe confirmar mediante Continuar

Visual. sólo errores no se contabilizan los documentos en primer plano; sólo se muestran y se pueden corregir los documentos con errores.

Invisible: no se contabilizan los documentos en primer plano. Los documentes con errores permanecen en el juego de datos y a continuación se pueden procesar y corregir en primer plano.

Verifique manualmente si se han contabilizado todos los documentos de un juego de datos. Esto se puede ver en el resumen del juego de datos. Si un juego de datos se ha procesado en primer plano, después de la contabilización aparecerá la pantalla Sesión correctamente procesada. Confirme la pantalla de selección con Continuar.

4. Corrija los errores que aparezcan durante el tratamiento.

Resultado Se han contabilizado los documentos contables y actualizado los documentos periódicos con datos de tratamiento (próxima ejecución y número de ejecuciones). Para visualizar un documento contabilizado, utilice el código de transacción FBL1N.

Cuentas en el Debe Cuentas en el Haber

Cuentas de mayor Cuentas de mayor

Acreedores Acreedores

Deudores Deudores



4.2.8 Compensación automática de cuenta EM/RF

UtilizaciónEsta actividad trata la compensación automática de cuentas EM/RF. El número de pedido y la partida se utilizan para comparar documentos.

Requisitos

Para ejecutar esta actividad, se deben contabilizar los documentos de la gestión de materiales. Para la contabilización, ejecute los procesos en el escenario Aprovisionamiento sin gestión de calidad (130) mediante los datos maestros de estos documentos.



Menú SAP Finanzas Gestión financieras Libro mayor Operaciones periódicas Compensar automáticamente Sin modelo de moneda de compensación




Menú NWBC Contabilidad de acreedores Tareas periódicas y de cierre Compensación automática

2. En la pantalla Compensación automática, efectúe las entradas siguientes:

Nombre de campo


Comentarios

Sociedad 1000


Seleccionar ctas. mayor

<Seleccionar>

Cuentas de mayor

<Seleccionar cuenta> p. ej., 2195050100,

Ningún intervalo, sino entrada de valores individuales.

Ejecución de test

<desmarcar> Se puede seleccionar Ejecución de test para revisar los datos que se pueden compensar sin compensar realmente



los datos.


4. El sistema muestra el mensaje Esta ejecución es una ejecución real. Seleccione Continuar.

Resultado La cuenta EM/RF se compensa con la cantidad correcta del pedido y del valor una vez contabilizadas la entrada de mercancías y la recepción de factura. Esto mantiene el análisis de la cuenta EM/RF en un nivel manejable. El sistema genera un informe que muestra los detalles de los documentos no compensados y compensados, con información del documento de compensación.

4.2.9 Análisis de cuentas de compensación EM/RF

UtilizaciónEsta actividad analiza las cuentas de compensación EM/RF y muestra el IVA de adquisición de la CE.

El programa analiza las cuentas de compensación de entrada de mercancías/recepción de factura (EM/RF) en una fecha clave especificada, y genera contabilizaciones de corrección, en caso necesario. Estas son necesarias para visualizar las siguientes operaciones contables correctamente en el balance:

Mercancías entregadas, pero no facturadas

Mercancías facturadas, pero no entregadas

El programa selecciona todas las partidas de cuentas de compensación EM/RF que están abiertas en la fecha clave especificada. Si las partidas abiertas por número de pedido y partida no tienen un saldo en la moneda local igual a cero, se crean contabilizaciones de corrección en un juego de datos batch input para estas partidas. Con un saldo acreedor, la operación se considera entregada, pero no facturada. Con un saldo deudor, la operación se considera facturada, pero no entregada.

Las contabilizaciones de corrección se crean por sociedad, cuenta de compensación EM/RF, cuenta asociada y división. Todas las contabilizaciones se anulan en la fecha de contabilización de anulación especificada. Si no se ha indicado ninguna fecha, el programa anula las contabilizaciones el día después de la fecha clave.Si se utilizan monedas locales paralelas, el saldo en la primera moneda local también determina la operación. Si el saldo en la primera moneda local es cero, la clave de operación se determina a partir de la moneda paralela.



Menú SAP Finanzas Gestión financieras Libro mayor Operaciones periódicas Cierre Reclasificar Compensación EM/RF






Menú NWBC Contabilidad principal Procesamiento periódico compensación Analizar cuentas de compensación para entrada de mercancía/recepción de factura

2. En la pantalla Análisis cuentas compensación EM/RF y visualización IVA adquisición CE, efectúe las entradas siguientes

Nombre de campo


Comentarios

Cuenta de mayor

<Seleccionar cuenta> p. ej., 1355200300

Sociedad 1000

Parámetros de contabilización

Fecha clave <Fecha clave para el resumen>

Los documentos que no se han compensado en esta fecha o cuya fecha de compensación son posteriores a esta fecha, se incluyen en la ejecución del programa.

3. Seleccione la etiqueta Contab y efectúe las entradas siguientes:

Nombre de campo


Comentarios

Generar Contabilizaciones

<Seleccionar>

Fecha del documento

* Fecha del documento de batch input (p. ej., la última fecha del mes)

Clase de documento

* Clase de documento de la contabilización (p. ej., SA)

Fecha de contab.

* Fecha de contabilización de la contabilización (p. ej., el último día del mes)

Fecha de contabilización de

* Fecha de contabilización de la anulación (p. ej., el



anulación primer día del mes siguiente)


5. Se crea un batch input con el nombre RFWERE00.

6. Inicie el juego de datos batch input tal como se describe en el capítulo 4.2.7, mediante el nombre de juego de datos RFWERE00.

Resultado La cuenta EM/RF se compensa con la cantidad correcta del pedido y del valor una vez contabilizadas la entrada de mercancías y la recepción de factura. Esto mantiene el análisis de la cuenta EM/RF en un nivel manejable. El sistema genera un informe que muestra los detalles de los documentos no compensados y compensados, con información del documento de compensación.

4.2.10 Compensación automática

UtilizaciónEste programa compensa las partidas abiertas de deudor, acreedor y cuentas G/L (en particular, cuentas de compensación EM/RF) automáticamente.

Selecciona todas las cuentas especificadas en conjuntos de valores que tienen contabilizaciones en el Debe y en el Haber.

Requisitos

Para ejecutar esta actividad, se deben contabilizar documentos de partidas abiertas. Para la contabilización, ejecute los procesos en el escenario Libro mayor (156), el escenario Deudores (157) o el escenario Acreedores (158), mediante los datos maestros de estos documentos.



Menú SAP Finanzas Gestión financieras Libro mayor Operaciones periódicas Compensar automáticamente Sin modelo de moneda de compensación






Menú NWBC Contabilidad de acreedores Tareas periódicas y de cierre Compensación automática

2. En la pantalla Compensación automática, efectúe las entradas siguientes:

Nombre de campo


Comentarios

Sociedad 1000



<primera fecha real del mes>

<última fecha real del mes>

Seleccionar deudores

<Seleccionar>

Seleccionar acreedores

<Seleccionar>

Seleccionar ctas.mayor

<Seleccionar>

Ejecución de test

<desmarcar> Se puede seleccionar Ejecución de test para revisar los datos que se pueden compensar sin compensar realmente los datos.

Parámetros de contabilización

Fecha compensación

<último día del ejercicio en curso para la compensación al final del ejercicio>

p. ej., xxxx/12/31

Último día del mes para la compensación de fin de mes.


4. El sistema muestra el mensaje Esta ejecución es una ejecución real. Seleccione Continuar.

Resultado Este programa compensa las partidas abiertas de deudor, acreedor y cuentas G/L automáticamente.

4.2.11 Compensación Manual

UsoSi hay documentos que no se pueden compensar automáticamente. (Si el saldo de las partidas a ser compensadas no es 0), pueden ser compensadas manualmente.

Prerrequisitos




Procedimiento1. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación Opción 1: SAP Grafica Usuario Interface (SAP GUI)

Menú SAP Finanzas Gestión Financiera Deudores / Proveedores / Libro Mayor Cuenta Compensar

Código de Transacción F-44

Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) a través de Business rol. F-44

Rol de usuário SAP_NBPR_AP_CLERK-M (contabilidad de acreedores)

Menú NWBC Contabilidad Principal Tratamiento de Cuenta de Mayor Compensar Cuenta de mayor

2. Seleccione el numero de documento elija Compensar partidas de acreedor.

4. En la pantalla Compensar Deudor: Datos Cabecera, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo

Descripción Acciones y Valores Comentarios

Cuenta Cuenta Acreedor e.g. 10000

Sociedad Sociedad 1000

Selecciones adicionales

Referencia

5. Haga clic en Continuar.

6. En la pantalla Compensar deudor: Procesar partidas abiertas, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo

Descripción Acciones y Valores

Comentarios

Referencia Valor del campo Referencia

Ejemplo (entrada del campo de referencia de la partida abierta)

7. Seleccione Tratar PA’s.



8. En función de las parametrizaciones de usuario, se debe activar primero las partidas abiertas que se deseen compensar. Para ello, marque las partidas abiertas y seleccione Activar Posiciones.

9. Si se ha calculado un descuento, borre los importes que se indican de forma predeterminada en la columna correspondiente.

10. Se deben especificar las partidas abiertas que no se han compensado totalmente y aquellas para las que se debe crear una partida restante. Seleccione la pestaña de Partida Resto e indique el importe restante para la factura. Como alternativa, también se puede hacer doble clic en el campo de la entrada, lo que hará que la transacción calcule ella misma el importe restante.

11. Por algunos motivos, tiene sentido no asignar el importe restante a una partida, sino contabilizarlo en la cuenta sin asignación. Para ello, utilice el campo Diferencias de contabilización para indicar el importe restante.

12. Seleccione Contabilizar (Ctrl+S) para grabar las entradas. Ahora se mostrará el resumen de documento, y se le solicitará que actualice la partida individual resaltada. Seleccione la partida restante mediante doble clic y escriba un texto descriptivo para la partida individual. Finalmente, seleccione Contabilizar Ctrl+S) para contabilizar el documento.

ResultadoSe han compensado las partidas abiertas seleccionadas en la cuenta. Si se determina una diferencia, se crea una partida restante o una nueva partida abierta.

4.2.12 Contabilización de asientos de corrección

UtilizaciónEn esta actividad, se contabilizan asientos de corrección. Revise los resultados financieros y realice las contabilizaciones de corrección para periodificaciones o cualquier información financiera que “falte”, que se haya identificado.



Menú SAP Finanzas Gestión financiera Libro Mayor Contabilización Registrar documento cuenta de mayor

Código de transacción FB50



Menú NWBC Contabilidad principal Contabilización-> Contabilización Contabilizar documento de libro mayor

2. En la pantalla Registrar doc.cuenta de mayor: Sociedad 1000 Efectúe las entradas siguientes:



Nombre de campo


Comentarios

Sociedad 1000

Fecha de documento

<Indique una fecha> p. ej., <hoy>

Moneda COP


<Indique una fecha> p. ej., <hoy>

Referencia

Txt.cab.doc

Cuenta de mayor

<Cuenta de mayor> p. ej., 5105210100

D/H S (Debe)

Importe moneda doc.

<Indique el importe> p. ej., 1000

Ind imp V0

Centro de cost 1101

Cuenta de mayor

<Indique la cuenta de mayor>

p. ej., 2605300100

D/H H (Haber)

Importe moneda doc.

<Indique el importe> p. ej., 1000

3. Seleccione Contabilizar.

Resultado Asegúrese de que los registros financieros representan las actividades empresariales durante el período con la mayor capacidad posible.

Cuentas en el Debe Cuentas en el Haber

Varias cuentas de mayor, con centros de coste, órdenes CO y/o activos fijos

Varias cuentas de mayor, con centros de coste, órdenes CO y/o activos fijos

4.2.13 Revalorización de moneda extranjera

UtilizaciónLa diferencia total de todas las partidas de cuenta abiertas se contabilizan en una cuenta de regularización de balance, reteniendo así el saldo de cuenta original. Las pérdidas o ganancias derivadas de fluctuaciones en los tipos de cambio de la valoración se indican como contrapartidas en cuentas de gastos/ingresos independientes para las diferencias de cambio. Si realiza una ejecución de actualización e indica un nombre para el juego de datos batch input, puede ejecutar el



juego de datos una vez creado. Para obtener más información, consulte el Documentación de proceso empresarial Ejecución de juegos de datos batch input.

Requisitos La tabla de tipos de cambio tiene entradas para las monedas. Los métodos de valoración están definidos. La cuenta de regularización para cada cuenta asociada de deudor y acreedor existe. La determinación de cuentas debe estar definida. Existen cuentas para diferencias de cambio realizadas y no realizadas.


Tenga en cuenta que los documentos deben estar contabilizados en otras monedas (no en COP).



Menú SAP Finanzas Gestión financieras Libro mayor Operaciones periódicas Cierre Valorar Valoración de moneda extranjera(nueva)

Código de transacción FAGL_FC_VAL



Menú NWBC Contabilidad principal Procesamiento Periódico Valoración de Moneda Extranjera Valoración de moneda extranjera

2. En la pantalla Valoración moneda extranjera, efectúe las entradas siguientes.

Nombre de campo


Comentarios

Sociedad 1000

Fecha clave de la valoración

<Último día del mes anterior>

Fecha clave para la valoración de moneda extranjera

Área de valoración

BP

3. Seleccione la etiqueta Contabilizaciones .

4. Marque la casilla de selección Generar contabilizaciones

5. Marque la casilla de selección Anular valoración para valoración del saldo de la cuenta de mayor.

6. Seleccione la etiqueta Part.abiertas.



7. Marque la casilla de selección Valorar PA cuentas de mayor.

8. Marque las casillas de selección Valorar PA acreedores y Valorar PA deudores.

9. Seleccione la etiqueta Sal.cta.mayor

10. Desmarque la casilla de selección Valorar saldos cuentas mayor.


Resultado Las contabilizaciones en moneda extranjera en el sistema se representan en los balances contables con valoración de fecha en curso. Se contabilizan dos tipos de documentos.

1) Documentos del período de informes para representar la revalorización.

2) Documentos del período siguiente para anular las primeras contabilizaciones.

El sistema crea un informe de valoración de moneda extranjera, en el que se muestra la información detallada sobre qué cuentas, por documento, se han revalorizado. Los datos del documento incluyen Cuenta en FC, Cantidad en loc. cur., Tasa de cambio (original), Tasa de cambio (new), Fecha Contabilización y Nueva diferencia. La cuenta de pérdidas y ganancias de revalorización de moneda extranjera no realizada obtiene abonos y cargos en función de la determinación de pérdidas y ganancias. Las cuentas de regularización para AR y/o AP (domésticas, extranjeras y/o de sociedad) obtienen el importe de compensación contabilizado en la cuenta de pérdidas y ganancias.

4.2.14 Contabilización de cargo de impuestos (contabilización manual de importes de impuestos)

UtilizaciónEl menú de contabilidad principal contiene informes generales que permiten crear la declaración de IVA y la declaración fiscal anual en forma de lista. A continuación, estos datos se transfieren al formulario de Hacienda. Los datos se evalúan mediante los documentos.

Por lo general, la cuenta de impuestos a pagar no se puede contabilizar directamente, lo que significa que no se puede trasladar un saldo de cuenta directamente a la cuenta de cargo (de impuestos). SAP ERP proporciona las opciones siguientes para los traslados:

Se puede generar un juego de datos batch input para el traslado por medio de la declaración de IVA.

Se pueden contabilizar manualmente los importes del impuesto en una cuenta de cargo (de impuestos) por medio de la función Fijar impuesto . Los importes de la declaración de IVA para la que se ha realizado el traslado no se tendrán en cuenta todavía en el mes siguiente porque el documento creado no contiene especificaciones de impuestos.

Esta operación no abarca la gestión de impuestos de centros en el extranjero ni de operaciones multisociedades (Customizing delta).

Requisitos






Menú SAP Finanzas Gestión Financiera Libro Mayor Operaciones periódicas Cierre Notificar Contabilizar el cargo de impuestos

Código de transacción FB41


Rol de usuario SAP_NBPR_DE_FINACC-M (Gerente de Finanzas (Alemania))

Menú NWBC Contabilidad principal Procesamiento Periódico Gestión de Informes Contabilizar cargo IVA

2. En la pantalla Contabilizar cargo IVA: Datos cabecera, efectúe las entradas siguientes:

Nombre de campo


Comentarios

Fecha del documento

<Fecha de documento> p. ej., <fecha actual>

Clase SA

Sociedad 1000


<Fecha de contabilización> p. ej., <fecha actual>

Moneda COP

ClcCT 40

Cuenta <Impuesto sobre el volumen de negocios (cargo de impuestos)>

p. ej., 2408030100(plan de cuentas)

<Continuar>

Importe <Indique el importe> p. ej., 1000

ClcCT 50

Cuenta p. ej., 1355300100 (plan de cuentas)

<Continuar>

Importe <Indique el importe> p. ej., 1000



Indicador de impuestos

<Indicador de impuestos sin esquema de impuestos>

p. ej., A0

Contabilizar

Resultado Ha contabilizado manualmente los importes del impuesto en una cuenta de cargo de impuestos, ejemplo (opcional).

4.2.15 Declaración de IVA

UtilizaciónContabilización mediante informe (RFUMSV00): (recomendación de SAP)

El informe crea la declaración de IVA y, si es necesario, un juego de datos batch input para trasladar un cargo de impuestos automáticamente.

Cuando el sistema crea un juego de datos batch input para el traslado del cargo de impuestos, se prepara un documento para cada sociedad seleccionada. En este documento, se crea para cada cuenta de impuestos una partida para contabilizar en la cuenta de impuestos y otra para contabilizar en la cuenta de cargo (de impuestos).

Si es necesario, el informe empieza a rellenar el formulario de declaración de IVA (función no incluida/Customizing delta). Proporciona los saldos de impuestos de cada sociedad, el indicador de IVA, la clave de transacción, los indicadores Debe/Haber/Total y el período seleccionado en forma de tabla. El informe de impresión posterior utiliza estas tablas para determinar los datos necesarios para la impresión.

El usuario puede fijar las listas de salida según sus necesidades. Puede utilizar la función ABAP List Viewer para organizar las listas en consecuencia.

Requisitos

Para ejecutar esta actividad, se deben contabilizar documentos. Para la contabilización, ejecute los procesos en el escenario Libro mayor (156), el escenario Deudores (157) o el escenario Acreedores (158), mediante los datos maestros de estos documentos.



Menú SAP Finanzas Gestión financieras Libro mayor Reporting de declaraciones Declaraciones de IVA General Declaración de IVA Declaración de IVA



Rol de usuario SAP_NBPR_DE_FINACC-M (Gerente de Finanzas (Alemania))



Menú NWBC Contabilidad principal Procesamiento Periodico Gestión de Informes Declaración de IVA

2. En la pantalla Declaración de IVA efectúe las entradas siguientes.

Nombre de campo


Comentarios

Sociedad 1000

Ejercicio <ejercicio actual> Ejercicio en curso


01.xx.yy – 30.xx.yy xx = mes en curso

yy = ejercicio en curso

Otras delimitaciones: Mes contable

Indique el mes para el que desea la declaración de IVA.

Contab.cargo imptos. Crear j.datos batch input

En blanco para la ejecución de prueba

para la ejecución de actualización

El sistema crea una lista en la ejecución de prueba y en la ejecución de actualización.

Si es preciso para el juego de datos batch input:Clase doc.de apuntes

SA


30.xx.yy xx = mes real

yy = ejercicio real

Por lo general, el último día del mes en que es necesario crear el informe.

Vencimiento cargo impuestos

<Cualquier fecha después del final del período contable>

El día 10 del mes siguiente (por ejemplo)

Ejecutar (F8)

3. Si se ejecuta el juego de datos batch input:

Para obtener más información sobre la ejecución de un juego de datos batch input, consulte las descripciones del Documentación de proceso empresarial Ejecución de juegos de datos batch input.

Resultado El crédito o la deuda frente a Hacienda se contabilizan en la cuenta de impuesto sobre el volumen de negocios (cargo de impuestos).



Se puede contabilizar el importe desde la cuenta <Impuesto sobre el volumen de negocios (cargo de impuestos)> a otras cuentas.

- Créditos de Hacienda- Deudas a Hacienda

4.2.16 Análisis de comparación

UtilizaciónDurante las tareas de cierre (cierre del mes, del trimestre o del ejercicio), se pueden comparar las cifras de movimiento con el total de los documentos contabilizados. Para ello, el sistema ejecuta las comprobaciones siguientes:

Las cifras de movimiento del Debe y el Haber de las cuentas de mayor, las cuentas de deudor y las cuentas de acreedor se comparan con los totales del Debe y el Haber de los documentos contabilizados. Esta comparación se puede efectuar para documentos de la vista de entrada de datos y de la vista de libro mayor.

Si se efectúa la verificación en documentos de la vista de libro mayor y se utiliza la partición de documento, el sistema verificará simultáneamente si el saldo es cero en los documentos, para las características para las qué se haya definido el saldo cero.

Las cifras de movimiento del Debe y el Haber de las cuentas de mayor, las cuentas de deudor y las cuentas de acreedor se comparan con los índices de aplicación (índices secundarios). El sistema utiliza los índices de aplicación para las cuentas gestionadas en base a partidas abiertas o para la visualización de partidas individuales.

Requisitos Para efectuar el análisis comparativo, es necesario disponer de autorización para las sociedades deseadas (objeto de autorización F_BKPF_BUK).

Cierre los períodos de contabilización para los que efectúe el análisis comparativo. De este modo se garantiza que no se efectúan cambios en las cifras de movimientos o los documentos durante la reconciliación. Estos cambios causarían la finalización del informe.



Menú SAP Finanzas Gestión financiera Libro mayor Operaciones periódicas Cierre Verificar/contar Reconciliación (Nuevo)

Código de transacción FAGLF03



Menú NWBC Contabilidad principal Procesamiento Periódico->Gestión de



Informes Reconciliación

2. En la pantalla Comparación documentos / cifras de movimientos, efectúe las entradas siguientes:

Nombre de campo


Comentarios


Sociedad 1000

Valores de entradaSe pueden utilizar los criterios de selección para restringir el análisis comparativo. Existen las siguientes opciones:

Selecciones generalesIndique los valores deseados en Ejercicio, Sociedad y Period contable, y, en caso necesario, Ledger.

Efectúe el análisis comparativo para todos los ledgers que compartan una variante de ejercicio común. Si también se dispone de un ledger con una variante de ejercicio desplazado o de un ledger diario, estos se deben reconciliar por separado.

Esto es necesario porque el sistema siempre seleccione el período del ledger relevante. Por ejemplo, si se reconcilia el período 1, este es el mes de enero en el ledger principal, pero el 1 de enero en el ledger diario.

Tratamiento paraleloPara acelerar el proceso para los documentos correspondientes, se puede optar por el tratamiento paralelo. De este modo, los documentos se dividen entre el número deseado de paquetes. Se especifican cuántos documentos se deben combinar en un lote. El sistema procesa las paquetes de forma paralela (es decir, simultáneamente) en diferentes servidores de aplicación que están agrupados en un grupo de servidores.

Si no desea utilizar el tratamiento paralelo, indique 1 en el campo Cantidad de pasos paralelos. El tratamiento paralelo se efectúa automáticamente al indicar un número mayor que 1 en el campo Cantidad de pasos paralelos

Vista de entrada de datos o vista de libro mayor

Existe la opción de ejecutar el análisis comparativo en los documentos de la vista de entrada de datos o en los de la vista de libro mayor.

Vista de entrada de datosSe utilizan los documentos de la vista de entrada de datos para la reconciliación.

Vista de libro mayorSe utilizan los documentos de la vista de libro mayor para la reconciliación. Si se define el indicador Vista LM, el campo Ledger está disponible y se puede restringir el análisis comparativo a un ledger específico.

Asimismo, para los documentos de la vista de libro mayor, se puede seleccionar una comparación de documentos individuales. Mediante esta función, el sistema comprar los



documentos de la vista de libro mayor con los de la vista de entrada de datos antes de ejecutar la verificación con las cifras de movimientos. Esta es la verificación más completa, pero también la que consume más tiempo.

Resultado La pantalla que muestra los resultados del análisis comparativo se divide en dos partes. En ambas se pueden utilizar las funciones de SAP List Viewer (ALV), por ejemplo para la clasificación. Para obtener más información sobre las funciones, consulte la documentación de la biblioteca SAP en SAP NetWeaver Application Platform ABAP Technology UI Technology Controls & Control Framework for SAP GUI SAP List Viewer.

Mitad superior de la pantallaEn la parte superior de la pantalla sólo se muestran las diferencias.

Vista de entrada de datosLas diferencias se agrupan por clase de moneda y de cuenta. Por lo tanto, se visualizan cuentas de mayor y cuentas de contabilidad auxiliar.

Vista de libro mayorLas diferencias se agrupan por ledger, de modo que el ledger principal aparece primero en la lista. Si adicionalmente se realiza una comparación de un documento individual y se selecciona Subledger Accounts, también se visualizarán las diferencias para las cuentas de contabilidad auxiliar.

Mitad inferior de la pantalla Vista de libro mayor sin comparación de documentos individuales

Se pueden visualizar los mensajes de confirmación para cada cuenta de mayor. Para ello, seleccione Success Messages.

Vista de libro mayor con comparación de documentos individualesAdicionalmente, se recibe un mensaje de error a nivel del documento individual (por ejemplo, si un importe de la vista de libro mayor no coincide con el importe de la vista de entrada de datos).

4.2.17 Cierre del período contable anterior

UtilizaciónEn esta actividad se cierra el período contable anterior.

Requisitos -



Menú SAP Finanzas Gestión financiera Libro mayor Entorno


http://aiokeh.wdf.sap.corp:1080/SAPIKS2/contentShow.sap?IWB_INDUSTRY=SEM-BW&RELEASE=600&_CLASS=IWB_GLOS&_LOIO=3526B5ACAFAB52B9E10000009B38F974&TMP_IWB_TASK=DISPLAY&_SLOIO=2D830E405C538F5CE10000000A155106&LANGUAGE=EN&_SEQNUM=340&_SCLASS=IWB_STRUCT


Opciones actuales Abrir y cierrar períodos contables




Menú NWBC Contabilidad principal Procesamiento Periódico Periodos de Cierre Abrir/Cerrar Periodos de Contabilización

2. En la pantalla Visualizar vista Periodos contables: Especificar periodos : Resumen, efectúe las entradas siguientes:

Nombre de campo


Comentarios

Var Variante del período de contabilización

<Variante del período de contabilización de la sociedad>

p.ej., <0001> para la sociedad 1000

De período 1 <Desde el período> Actualización al nuevo período para todas las clases de cuenta restantes

Año <año> Actualización al año para todas las clases de cuenta restantes


Resultado No se permiten más contabilizaciones G/L en el período anterior.

Tipo de cuenta Descripción


A Activos

D Deudores

K Acreedores

M Materiales

S Cuentas de mayor

V Cuentas contrato



4.2.18 Visualización del diario de documentos

UtilizaciónEl diario de documentos se crea una vez al mes y contiene todas las contabilizaciones de documento para un período contable en particular. Se imprime en papel con un timbre notarial oficial. El diario de documentos contiene los datos más importantes de la cabecera y las posiciones del documento.

Requisitos


Procedimiento1. Para verificar y visualizar documentos en el sistema, haga lo siguiente:


Menú SAP Finanzas Gestión financiera Libro mayor Sistema de información Informes de libro mayor (Nuevo) Documento General Diario de doc.




Menú NWBC Contabilidad principal Gestión de Informes Diario de documentos Diario de Documentos

2. En la pantalla Diario de doc,indique los datos necesarios:

Nombre de campo Descripción Acciones y valores de usuario

Comentarios

Sociedad 1000


Ledger Seleccione el libro en que está interesado.



De-A

01.01.20XX31.07.20XX

Nº referencia En caso necesario, indique los números de documento de



referencia especificados (consulte los datos del ejemplo).

Otras delimitaciones

Cuenta de mayor En caso necesario, indique los datos del ejemplo.

Control de salida

Ejecución de test Nota: Para España no es necesario efectuar ninguna actualización, por lo que se debe activar el pulsador de ejecución de prueba.

Solo pág.partidas indiv.

Ejecutar (F8)

Ejecución de test:

Esta opción controla si se realiza o no una ejecución de prueba.

Si la opción Ejecución de teste está activada, el sistema sólo genera un log. Los datos no se actualizan ni cambian en la base de datos.

Si Test run no está activada, el sistema actualiza los datos en la base de datos.

Para España, no es necesario realizar ninguna actualización.

Si todavía no se ha iniciado ningún arrastre de saldos, la fecha de inicio debe ser el primer período del año (aparecerá una mensaje en la ventana de diálogo).

Resultado Se crea una lista en función de los parámetros indicados en la pantalla de selección. Puede elegir entre distintos niveles de detalle y niveles de totalización, numerar las posiciones consecutivamente o dar salida al número de cuenta alternativa en lugar del número especificado en el documento.

Se imprime la clave de contabilización y, cuando corresponda, el indicador de operación en cuenta de mayor especial para cada posición del documento. Si la posición del documento se contabiliza como posición negativa, se añade “-“ a la clave de contabilización.

4.2.19 Balances contables

Utilización



El informe crea el balance y las cuentas de pérdidas y ganancias para un período del informe definido por el usuario en un ejercicio con comparaciones absolutas y relativas en un período de comparación.

Con este informe, se crean tantos balances y cuentas de pérdidas y beneficios como sea necesario, en función de los distintos principios de agrupación que se definan. La forma en que se crea el balance y las cuentas de pérdidas y ganancias se determina mediante la estructura de balance/PyG que se especifique en el campo Versión de Balance.

Mientras tanto, existen dos posibilidades para mostrar el balance contable.

Una alternativa es mostrar el balance contable mediante el informe anterior RFBILA00 (transacción: S_ALR_87012284 - Balance/PyG). La otra alternativa es mostrar el balance contable con un nuevo informe de investigación (transacción: S_PL0_86000028 - Balance/PyG real/comparación realEl informe de investigación es mucho más flexible. La selección mediante características estándar se puede realizar directamente en la pantalla de entrada de datos.

Requisitos Se han realizado las contabilizaciones preparatorias para los balances y las cuentas de pérdidas y ganancias. Asimismo, se han valorado las cuentas de balance y las partidas abiertas en moneda extranjera.

Todas las nuevas cuentas se deben incluir en la estructura de balance/PyG.

Alternativa 1: Informe RFBILA00 (transacción: S_ALR_87012284)



Menú SAP Finanzas Gestión financiera Libro mayor Sistema de información Informes de libro mayor(nuevo) Balance/PyG/Flujo de caja General Comparaciones real/real Balance/PyG




Menú NWBC Contabilidad principal Procesamiento periódico -> Gestión de Informes Balance Pds y Gcs

2. En la pantalla Balance / PyG, efectúe las entradas siguientes:

Nombre de campo


Comentarios

Plan de cuentas

PUCC

Sociedad 1000


sapevent:DOCU_LINK%5CGL:profit_and_loss_statement


Ledger 0L

Estructura balance/PyG

BACO

Idioma ES o

EN

Año del informe

Año de comparación

FY (ejercicio)

FY – 1 (ejercicio anterior)

Edición de lista

Lista clásica

Control grid LVA

Control Tree LVA

Ejecutar (F8)

Resultado La estructura de balance/PyG contiene posiciones especialmente relevantes para el informe de balance contable y el sistema de información del libro mayor.

El informe que crea el balance y la cuenta de pérdidas y ganancias calcula los resultados de balance y de pérdidas y ganancias. En Cuentas no asignadas , el informe también lista las cuentas que no se han asignado a una partida de la estructura de balance/PyG.

El resultado de balance se determina a partir de las cuentas de activos fijos y las cuentas de Pasivo, así como de las cuentas que no se han podido asignar. El saldo de las demás cuentas se deriva del resultado de pérdidas y ganancias.

El informe para crear balances y cuentas de pérdidas y ganancias no realiza contabilizaciones. Se limita a calcular el balance y el resultado de pérdidas y ganancias, que muestra en el balance y la cuenta de pérdidas y ganancias.

Se puede crear un balance contable para los segmentos o centros de beneficio especificados, mediante la misma transacción. Para ello, en la pantalla de selección, seleccione Tratar -> Selección DinámicaShift+F4). En la ventana que aparece, marque Centro de beneficio y/o Segmento y transfiera el campo seleccionado mediante el botón Copiar selección, a la pantalla de selección de la derecha. Aquí se puede seleccionar ahora el centro de beneficios o segmento que se desea notificar.

Alternativa 2: Transacción S_PL0_86000028 - Balance/PyG real/comparación real

UtilizaciónMediante la transacción S_PL0_86000028, el balance contable se puede mostrar como lista desglosada.





Menú SAP Finanzas Gestión financiera Libro mayor Sistema de información Informes de libro mayor(nuevo) Balance/PyG/Flujo de caja General Comparaciones real/real Balance/PyG real/comparación real

Código de transacción S_PL0_86000028



Menú NWBC Contabilidad principal Procesamiento periódico Gestión de Informes Balance/PyG real/comparación real

2. En la pantalla Balance/PyG real/comparación real, efectúe las entradas siguientes :

Nombre de campo


Comentarios

Tipo de moneda

10

Sociedad 1000

Estr.balance/PyG


BACO

Ledger 0L

Año del informe

<Año real>

Período informe de

<Desde el período> p. ej., 01

Período informe a

<Hasta el período> p. ej., 12


<Año real> - 1

Período comp.a

<Desde el período> p. ej., 01

Período comp.a

<Hasta el período> p. ej., 12

Ejecutar (F8)

Resultado Se muestra el balance contable.



Se puede crear un balance contable para los segmentos o centros de beneficio, mediante la misma transacción.

4.3 Escenario III: Cierre del ejercicio

4.3.1 Creación del calendario de fábrica para el nuevo ejercicio

UtilizaciónEsta actividad crea un calendario de fábrica para el nuevo ejercicio (para los siguientes ejercicios). Esto se realiza anualmente o una vez para todos los ejercicios siguientes. El calendario de fábrica se utiliza en la fabricación, para facilitar la programación del trabajo en función de los días laborables definidos en el calendario.

Procedimiento1. Para acceder a la transacción, seleccione la siguiente opción de navegación:


Menú SAP Logística Comercial Datos maestros Otros Fecha factura

Código de transacción SCAL


Rol de usuario SAP_NBPR_FINACC-M (Gerente de finanzas)

Menú NWBC Contabilidad principal Procesamiento Periódico Preparación de Cierre Actualizar Calendario de Fabrica

2. En la pantalla Calendario: Acceso, efectúe las entradas siguientes:

Nombre de campo


Comentarios

Calendario festivos

<Seleccionar>

<Seleccione Modificar>

3. Seleccione el ID CO , y Modificar.

4. Asegúrese de que el valor del campo Al año se encuentra como mínimo a dos años en el futuro. Seleccione Back dos veces.

5. Seleccione Calendario Fábrica y Modificar.

6. Seleccione el ID 01 y Modificar.

7. Asegúrese de que el valor del campo Al año se encuentra como mínimo a dos años en el futuro. Seleccione Back dos veces.

Resultado



El calendario de fábrica está disponible para dos años en el futuro, como mínimo, para que la fabricación pueda ver el futuro durante la planificación.

4.3.2 Arrastre de saldos AP/AR

UtilizaciónSAP recomienda que el programa se ejecute al principio del nuevo ejercicio. Si el programa ya se ejecuta al final del ejercicio, las contabilizaciones efectuadas después en el último ejercicio no aparecerán en los resultados de la corrección automática del saldo efectuada, porque no es una contabilización en un ejercicio anterior. En ese caso, es necesario ejecutar el programa de nuevo después de las contabilizaciones para arrastrar las contabilizaciones introducidas más tarde.



Menú SAP Finanzas Gestión financiera Deudores o Acreedores Operaciones periódicas Cierres Arrastrar Arrastre de saldos




Menú NWBC Contabilidad principal Procesamiento Periódico ->Arrastrar Arrastre de saldos

2. En la pantalla Arrastre de saldos cuenta corriente, efectúe las entradas siguientes:

Nombre de campo


Comentarios

Sociedad 1000

Arrastre al ejercicio

<nuevo ejercicio >

Seleccionar deudores

<Seleccionar>

Seleccionar acreedores

<Seleccionar>

Ejecución de test

<Desmarcado>

Log detallado <Marcado>




4. El sistema genera el informe Arrastre de saldos cuenta corriente para el año actual. El informe muestra el número de registros de acreedor para los que se ha arrastrado un saldo durante esta ejecución.

Resultado Las saldos de acreedor y deudor se han arrastrado al nuevo ejercicio.

4.3.3 Arrastre de saldos GL

UtilizaciónSAP recomienda la ejecución de programas de arrastre de saldos al inicio del nuevo ejercicio. Una vez efectuado el arrastre de saldos, el sistema actualizará automáticamente el nuevo ejercicio con las contabilizaciones financieras efectuadas en un período anterior.

Como verificación del sistema, se puede especificar una clase de cuenta de pérdidas y ganancias en el registro maestro de cada cuenta de pérdidas y ganancias. Se trata de una clave que se utiliza para definir una cuenta de arrastre de saldos para cada plan de cuentas del sistema.



Menú SAP Finanzas Gestión financiera Libro mayor Operaciones periódicas Cierre Arrastrar Arrastre de saldos (Nuevo)

Código de transacción FAGLGVTR



Menú NWBC Contabilidad principal Procesamiento periódico-> Arrastrar Libro Mayor: Arrastre de saldos

2. En la pantalla Arrastre de saldos, efectúe las entradas siguientes:

Nombre de campo


Comentarios

Ledger 0L

Sociedad 1000

Arrastre al ejercicio

<nuevo ejercicio>

Ejecución de test

Desmarcado

3. Seleccione Ejecutar. El sistema genera el informe Arrastre de saldos ledger para el año.. El informe contiene un informe de resumen general, así como opciones para mostrar el desglose de la cuenta de balance contable y la contabilización de cuentas de arrastre de saldos.



Resultado Las cuentas de balance tienen saldos para el nuevo ejercicio y los saldos de la cuenta P/L se han contabilizado en el arrastre de resultados. La cuenta de arrastre de saldos obtendrá una contabilización ficticia para representar las ganancias del ejercicio.

4.3.4 Reagrupación de crédito con saldo deudor/acreedores (balance)Información general

UtilizaciónEs necesario llevar a cabo contabilizaciones de corrección en los siguientes casos:

Cuadro según el tiempo restante hasta vencimiento

Acreedores con saldo deudor y deudores con saldo acreedor Cuentas asociadas modificadas o interlocutores comerciales (VBUND)

El sistema procesa todas las cuentas actualizadas por medio de la gestión de partidas abiertas. Para cada traslado creado, se incluye además una contabilización de anulación en el juego de datos. Para las cuentas asociadas de deudor o acreedor, el sistema contabiliza en una cuenta de regularización.

El informe reagrupa el crédito con saldo deudor y los acreedores (balance) según el método de clasificación necesario (“directiva 4 EU”, por ejemplo) y lleva a cabo los traslados. Se pueden definir métodos de clasificación propios. En el sistema estándar, SAP incluye el tiempo restante hasta vencimiento de la directiva 4 EU en el método de clasificación EG93. Esta directiva admite el siguiente cuadro:

Crédito con saldo deudor: menos de un año y más de un año

Acreedores (balance): menos de un año, entre uno y cinco años y más de cinco años

El saldo acreedor de una cuenta de deudor debe visualizarse como acreedor, mientras que el saldo deudor de una cuenta de acreedor debe visualizarse como crédito con saldo deudor (acreedores con saldo deudor y deudores con saldo acreedor). En estos casos, el informe realiza las contabilizaciones de corrección relevantes.

El informe realiza contabilizaciones de corrección para cuentas asociadas modificadas o cuentas de mayor especiales. Durante éste, se asignan las posiciones de las cuentas asociadas anteriores a las nuevas cuentas.

Requisitos Si el cuadro se va a ejecutar teniendo en cuenta las correcciones de moneda extranjera, es necesario valorar primero las monedas extranjeras mediante la nueva transacción FAGL_FC_VAL. Debe estar disponible el método de clasificación (EG93).

Para visualizar el crédito con saldo deudor y los acreedores (balance) en el balance en función del tiempo restante hasta vencimiento, es necesario efectuar traslados. El sistema deja el crédito con



saldo deudor o los acreedores (balance) con el menor tiempo restante hasta vencimiento en la cuenta asociada anterior y efectúa los traslados a cuentas de mayor independientes para el crédito de saldo deudor o los acreedores (balance) con el mayor tiempo hasta vencimiento. Cuando se efectúa un traslado a una cuenta de mayor independiente, la contrapartida se realiza en una cuenta de regularización para la cuenta de débitos o las cuentas a cobrar anteriores. La cuenta de débitos o las cuentas a cobrar se visualizan en el balance junto con la cuenta de regularización.

Es necesario crear cuentas de regularización y cuentas de destino para cada una de las contabilizaciones.

El saldo acreedor de una cuenta de deudor debe visualizarse como acreedor, mientras que el saldo deudor de una cuenta de acreedor debe visualizarse como crédito con saldo deudor (acreedores con saldo deudor y deudores con saldo acreedor). En estos casos, el informe realiza las contabilizaciones de corrección relevantes.

Para que el informe efectúe las contabilizaciones de corrección para la reagrupación del crédito de saldo deudor y los acreedores (balance) de cuentas asociadas modificadas, es necesario definir en el sistema las cuentas de regularización y las claves de contabilización de las contabilizaciones.

Para ejecutar esta actividad, los documentos de deudores y acreedores se deben contabilizar con partidas abiertas de menos y más de 1 año. Para la contabilización, ejecute los procesos en el escenario Gestión de pedidos de cliente: venta contra almacén (109) o el escenario Acreedores (158), mediante los datos maestros de estos documentos con los días de posición correspondientes.

Reagrupación



Menú SAP Finanzas Gestión financiera Deudores (o Acreedores) Operaciones periódicas Cierres Reclasificar Clasificación/Reclasificación(nueva)

Código de transacción FAGLF101



Menú NWBC Contabilidad principal procesamiento periódico Reclasificar Cuadro/Reclasificación

2. En la pantalla Anexo balance- PA - Análisis, efectúe las entradas siguientes:

Nombre de campo


Comentarios

Sociedad 1000



Nombre de campo


Comentarios

Fecha clave del balance

31.12.XX Ejercicio Actual

Método cuadro

SAP (cuadro para la directiva 93 EU)

Área de valoración

BP

Contab.

Generar contabiliz

Nombre del juego datos BI

FAGL_CL_REGR

Fecha del documento

31.12.Ejercicio actual

Tipo de documento

SA


31.12.Ejercicio actual

Periodo.contabilización

12

Clase doc.anulación

AA

Anulación fecha contabiliz.

01.01.Ejercicio actual + 1

Contabilizar mon.transacción

Selecciones

Clase de cuenta

De D a K

Acreedor

Cliente

Parámetros <activar> Agrupación interlocutor y Cuenta sociedad modificada deben estar siempre activados

Ejecutar (F8)



La lista mostrada contiene todas las contabilizaciones relevantes que es necesario tener en cuenta al reagrupar. Al seleccionar Contabilizaciones, se pueden ver los registros contables para el crédito con saldo deudor/los acreedores (balance) reagrupados.

Si ha iniciado una ejecución de actualización, puede ejecutar el juego de datos batch input. Para obtener más información, consulte el Documentación de proceso empresarial Ejecución de juegos de datos batch input.

Resultado Una vez ejecutado el juego de datos, puede llamar el diario de documentos compacto. Para obtener información adicional, consulte el capítulo Diario de documentos compacto de este documento. Indique las selecciones siguientes:

Nombre de campo Acciones y valores de usuario Comentarios

Fecha de contabilización 31.12.current FY a 01.01.current FY +1


Parked Documents Desactivar

Delimitaciones opcionales (Shift+F4)

Seleccione los nombres de juego de datos correspondientes.

Ejecute la operación

4.3.5 Confirmación de saldo de crédito

UtilizaciónPuede utilizar confirmaciones de saldos para verificar que el crédito y la deuda frente a sus interlocutores comerciales son correctos. Puede que haya discrepancias que sea necesario clarificar con el interlocutor comercial o regularizaciones de valor individual que sea necesario contabilizar.

Cuando confirme los saldos, notifique a su interlocutor comercial los importes individuales que debe confirmar. Pida una confirmación, con independencia de que existan discrepancias o no.

Requisitos

Se pueden imprimir confirmaciones de saldos para deudores y acreedores.

Para ejecutar esta actividad, se deben contabilizar documentos de crédito. Para la contabilización, ejecute los procesos de Gestión de pedidos de cliente: venta contra almacén (109), mediante los datos maestros de estos documentos.

Formularios y textos



Textos estándar:

Cabecera de carta YB_HEADERDetalles del remitente YB_SENDERFirma YB_SIGNTexto de pie de página YB_FOOTER

Es necesario definir en el sistema formularios de carta y respuesta, así como para cada lista y evaluación.

Respuesta YB_F130_CONFIRM

Lista de reconciliación YB_F130_LIST_02

Tabla de resultados YB_F130_RESULT_02

Lista de errores YB_F130_ERROR_02

Para cada sociedad, es necesario definir en el sistema por lo menos un registro de formulario con cartas y respuestas a acreedores, un formulario de lista de reconciliación y otro de lista de errores.

Informe de impresión: SAPF130K / SAPF130D



Menú SAP Finanzas Gestión financiera Deudores Operaciones periódicas Cierres Verificar/contar Conf.saldo:imprimir



Rol de usuario SAP_NBPR_AR_CLERK-S (Contable de Deudores)

Menú NWBC Contabilidad de deudores Tareas periódicas y de cierre Report ABAP/4: Conf.saldos deudor

2. En la pantalla Confirmación de saldos deudor, efectúe las entradas siguientes:

Nombre de campo Descripción Acciones y valores de usuario

Comentarios

Cliente <Seleccione el deudor> 100000

Sociedad 1000

Fe.clv.reconciliac. 31.12.current FY


Deudores individuales

Control de salida

Clasificación correspondencia

<seleccione K1, K2 o K3> p. ej., K2



Clasif.partidas individuales

<seleccione la variante de clasificación>

p. ej., P4

Procedimiento de confirmación

<en blanco>

Fecha de emisión <Fecha de la carta para un deudor>

Sin respuesta

Fecha de respuesta <Última fecha hasta la que debe tener lugar una respuesta>

Respuesta a <ID de dirección> p. ej., 100 (para la sociedad 1000)

Control de impresión

Impresora p/reg.formulario

LP01

Impresora p/lista reconcil.

LP01

Impresora p/tabla resultados

LP01

Impresora p/lista errores

LP01

Impresora para selecciones

Ejecutar (F8)

Condición previa: Es necesario actualizar los detalles de dirección de respuesta y sociedad. Seleccione ID 100 como dirección de respuesta de la sociedad 1000 para imprimir el ejemplo.

También es necesario actualizar el identificador de dirección de la sociedad (indicarlo manualmente para definir los datos de empresa correspondientes). Si no se actualiza la dirección en la sociedad, el programa finaliza. Es necesario actualizar la dirección en el Customizing.

Resultado Se da salida a una carta y a una respuesta para cada deudor. Se da salida a una lista de reconciliación, a una tabla de resultados y, cuando corresponda, a una lista de errores para cada sociedad. Se puede dar salida a una portada de selección para cada ejecución de informe.



4.3.6 Confirmación de saldo de débito

UtilizaciónPuede utilizar confirmaciones de saldos para verificar que el crédito y la deuda frente a sus interlocutores comerciales son correctos. Puede que haya discrepancias que sea necesario clarificar con el interlocutor comercial o regularizaciones de valor individual que sea necesario contabilizar.

Cuando confirme los saldos, notifique a su interlocutor comercial los importes individuales que debe confirmar. Pida una confirmación, con independencia de que existan discrepancias o no.

Requisitos

Se pueden imprimir confirmaciones de saldos para deudores y acreedores.

Para ejecutar esta actividad, se deben contabilizar documentos de débito. Para la contabilización, ejecute los procesos en el escenario Acreedores (158), mediante los datos maestros de estos documentos.

Formularios y textosTextos estándar:

Cabecera de carta YB_HEADERDetalles del remitente YB_SENDERFirma YB_SIGNTexto de pie de página YB_FOOTER

Es necesario definir en el sistema formularios de carta y respuesta, así como para cada lista y evaluación.

Respuesta YB_F130_CONFIRM

Lista de reconciliación YB_F130_LIST_02

Tabla de resultados YB_F130_RESULT_02

Lista de errores YB_F130_ERROR_02

Para cada sociedad, es necesario definir en el sistema por lo menos un registro de formulario con cartas y respuestas a acreedores, un formulario de lista de reconciliación y otro de lista de errores.

Informe de impresión: SAPF130K / SAPF130D





Menú SAP Finanzas Gestión financiera Acreedores Operaciones periódicas Cierres Verificar/contar Conf.saldo:imprimir



Rol de usuario SAP_NBPR_AP_CLERK-S (Contable de Acreedores)

Menú NWBC Contabilidad de Acreedor Tareas Periódicas y de CierreConfirmación de saldos de Acreedor

2. En la pantalla Confirmación de saldos de acreedor, efectúe las entradas siguientes:

Nombre de campo


Comentarios

Acreedor <Seleccione el acreedor>

Sociedad 1000

Fe.clv.reconciliac..

31.12.año actual


Acreedores individuales

Control de salida

Clasificación correspondencia

<seleccione K1, K2 o K3> p. ej., K2

Clasif.partidas individuales

<seleccione la variante de clasificación>

p. ej., P4

Procedimiento de confirmación

<en blanco>

Fecha de emisión

<Fecha de la carta para un deudor>

Sin respuesta

Fecha de respuesta

<Última fecha hasta la que debe tener lugar una respuesta>

Respuesta a <ID de dirección> p. ej., 100 (para la sociedad 1000 )

Control de impresión

Impresora p/reg.formulario

LP01

Impresora p/lista LP01



Nombre de campo


Comentarios

reconcil.

Impresora p/tabla resultados

LP01

Impresora p/lista errores

LP01

Impresora para selecciones

Ejecutar (F8)

Condición previa: Es necesario actualizar los detalles de dirección de respuesta y sociedad. Seleccione ID 100 como dirección de respuesta de la sociedad 1000 para imprimir el ejemplo.

También es necesario actualizar el identificador de dirección de la sociedad (indicarlo manualmente para definir los datos de empresa correspondientes). Si no se actualiza la dirección en la sociedad, el programa finaliza. Es necesario actualizar la dirección en el Customizing.

Resultado Se da salida a una carta y a una respuesta para cada acreedor. Se da salida a una lista de reconciliación, a una tabla de resultados y, cuando corresponda, a una lista de errores para cada sociedad. Se puede dar salida a una portada de selección para cada ejecución de informe.

4.3.7 Cierre final y liberación de informes financieros

UtilizaciónEl informe crea el balance y las cuentas de pérdidas y ganancias para un período del informe definido por el usuario en un ejercicio con comparaciones absolutas y relativas en un período de comparación.

Con este informe, se crean tantos balances y cuentas de pérdidas y beneficios como sea necesario, en función de los distintos principios de agrupación que se definan. La forma en que se crea el balance y las cuentas de pérdidas y ganancias se determina mediante la estructura de balance/PyG que se especifique en el campo Versión de Balance.

Requisitos Se han realizado las contabilizaciones preparatorias para los balances y las cuentas de pérdidas y ganancias. Asimismo, se han valorado las cuentas de balance y las partidas abiertas en moneda extranjera.

Todas las nuevas cuentas se deben incluir en la estructura de balance/PyG.


sapevent:DOCU_LINK%5CGL:profit_and_loss_statement




Menú SAP Finanzas Gestión Financiera Libro Mayor Sistema de información Informes de libro mayor (nuevo) Balance/PyG / Flujo de caja General Comparaciones real/real Balance/PyG




Menú NWBC Contabilidad principal Procesamiento Periódico Gestión de Informes Balance Pds y Gcs

2. En la pantalla Balance /PyG, efectúe las entradas siguientes:

Nombre de campo


Comentarios

Plan de cuentas

PUCC

Sociedad 1000

Ledger 0L


BACO

Idioma ES o

EN

Año del informe


FY (ejercicio)

FY – 1 (ejercicio anterior)

Edición de lista

Lista clásica

Control grid LVA

Control Tree LVA

Ejecutar (F8)

Resultado La estructura de balance/PyG contiene posiciones especialmente relevantes para el informe de balance contable y el sistema de información del libro mayor.

El informe que crea el balance y la cuenta de pérdidas y ganancias calcula los resultados de balance y de pérdidas y ganancias. En Accounts Not Assigned, el informe también lista las cuentas que no se han asignado a una partida de la estructura de balance/PyG.



El resultado de balance se determina a partir de las cuentas de activos fijos y las cuentas de Pasivo, así como de las cuentas que no se han podido asignar. El saldo de las demás cuentas se deriva del resultado de pérdidas y ganancias.

El informe para crear balances y cuentas de pérdidas y ganancias no realiza contabilizaciones. Se limita a calcular el balance y el resultado de pérdidas y ganancias, que muestra en el balance y la cuenta de pérdidas y ganancias.

Se puede crear un balance contable para los segmentos o centros de beneficio especificados, mediante la misma transacción. Para ello, en la pantalla de selección, seleccione Tratar -> Delimitaciones opcionales (Shift+F4). En la ventana que aparece, marque Centro de beneficio y/o Segmento y transfiera el campo seleccionado mediante el botón Copiar seleccionado, a la pantalla de selección de la derecha. Aquí se puede seleccionar ahora el centro de beneficios o segmento que se desea notificar.

4.3.8 Cierre del período contable anterior

UtilizaciónEn esta actividad se cierra el período contable anterior.



Menú SAP Finanzas Gestión financiera Libro mayor Entorno Opciones actuales Abrir y cierrar períodos contables




Menú NWBC Contabilidad principal Procesamiento Periódico-> Periodos de Cierre Abrir /Cerrar Periodos de Contabilidad

2. En la pantalla Modificar vista Periodos contables: Especificar periodos: Resumen, efectúe las entradas siguientes:

Nombre de campo


Comentarios

Var Variante del período de contabilización

<Variante del período de contabilización de la sociedad>

p.ej., <0010> para la sociedad 1000

De período <Desde el período> Actualización al nuevo período para todas las clases de cuenta restantes

Año <año> Actualización al año para todas las clases de cuenta restantes




Resultado No se permiten más contabilizaciones G/L en el período anterior.

Tipo de Cuenta Descripción


A Activos

D Deudores

K Acreedores

M Materiales

S Cuentas de mayor

V Cuentas contrato

4.3.9 Visualización del diario de documentos

UtilizaciónEl diario de documentos se crea una vez al mes y contiene todas las contabilizaciones de documento para un período contable en particular. Se imprime en papel con un timbre notarial oficial. El diario de documentos contiene los datos más importantes de la cabecera y las posiciones del documento.

Si el diario de documentos no se ha creado cada mes, se puede crear al final del ejercicio.

Requisitos




Menú SAP Finanzas Gestión financiera Libro mayor Sistema de información Informes de libro mayor Documento General Diario de doc.




Menú NWBC Contabilidad principal Procesamiento periódico Gestión de



Informes Diario de documentos

2. En la pantalla Diario de doc, efectúe las entradas siguientes:

Nombre de campo


Comentarios

Sociedad 1000

Ejercicio Ejercicio en curso

Ledger



De - A01.01.FY – 31.12.FY

Nº referencia


Cuenta de mayor

Control de salida

Ejecución de test

<Seleccionar>

Solo pág.partidas indiv.

<Seleccionar>

Ejecutar (F8)

Ejecución de Test:

Esta opción controla si se realiza o no una ejecución de prueba.

Si la opción Ejecución de Test está activada, el sistema sólo genera un log. Los datos no se actualizan ni cambian en la base de datos.

Si Ejecución de Test no está activada, el sistema actualiza los datos en la base de datos.

Si todavía no se ha iniciado ningún arrastre de saldos, la fecha de inicio debe ser el primer período del año (aparecerá una mensaje en la ventana de diálogo).

Resultado Se crea una lista en función de los parámetros indicados en la pantalla de selección. Puede elegir entre distintos niveles de detalle y niveles de totalización, numerar las posiciones consecutivamente o dar salida al número de cuenta alternativa en lugar del número especificado en el documento.



Se imprime la clave de contabilización y, cuando corresponda, el indicador de operación en cuenta de mayor especial para cada posición del documento. Si la posición del documento se contabiliza como posición negativa, se añade “-“ a la clave de contabilización.

5 Apéndice

5.1 Anulación de las etapas del procesoEn la siguiente sección, se encuentran los pasos de anulación más frecuentes, que se pueden utilizar para anular algunas de las actividades descritas en este documento.

Compensación automática del proceso especial de cuenta EM/RFCódigo de transacción (SAP GUI)

F.13

Anulación: F.13

Código de transacción (SAP GUI)

FBRA


Menú de rol de usuario Contabilidad principal Procesamiento periódico Compensación Compensación automática

Comentarios Sólo se puede reinicializar una partida compensada cada vez

5.2 Formularios utilizados

UtilizaciónEn determinadas actividades de este proceso empresarial se han utilizado formularios. En la tabla siguiente se proporciona información acerca de estos formularios.

Nombre común del formulario

Tipo de formulario

Utilizado en la etapa del proceso

Tipo de salida

Nombre técnico

Check List Formulario SAPscript

4.3.5 / 4.3.6 NEU YB_F130_LIST_02

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