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FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES
Marketing y Gestión Comercial
D´PAPAS – PRODUCCIÓN Y VENTA DE PAPAS FRITAS
Trabajo para optar por el grado académico de Bachiller en Marketing y Gestión Comercial
PAZ ARCE, SUSSY GABRIELA
Asesor:
Montjoy Huaman, Karen Janet
Lima – Perú
2017
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA
PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
ÍNDICE
CAPÍTULO I RESUMEN EJECUTIVO ....................................................................................... 10
CAPÍTULO II INFORMACIÓN GENERAL ................................................................................. 13
1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de Evaluación.................................................. 13
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ........................................ 13
1.3. Definición del Negocio ............................................................................................. 14
1.4. Descripción del producto o servicio. ...................................................................... 14
1.5. Oportunidad de Negocio .......................................................................................... 17
1.6. Estrategia genérica de la empresa .......................................................................... 18
CAPÍTULO III ANÁLISIS DEL ENTORNO ................................................................................. 19
2.1. Análisis del Macro entorno ...................................................................................... 19
2.1.1. Del País (últimos 5 años según corresponda) ....................................................... 22
2.1.1.1. Capital, ciudades importantes , Superficie, número de habitantes. ..................... 22
2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y Exportaciones. ............................................... 26
2.1.1.4. PBI. Tasa de inflación, Tasa de Interés , Tipo de Cambio , Riesgo País. ............... 28
2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. ........................................ 31
2.1.2. Del País (últimos 5 años según corresponda). ...................................................... 32
2.1.2.1. Mercado Internacional. ................................................................................................ 32
2.1.2.2. Mercado del consumidor. ........................................................................................... 34
2.1.2.3. Mercado de Proveedores. ........................................................................................... 36
2.1.2.4. Mercado competidor. ................................................................................................... 37
2.1.2.5. Mercado distribuidor . ................................................................................................. 38
2.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. ........................................ 39
2.2. Análisis del Micro Entorno (local y externo) .......................................................... 44
2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad (Alto). ........................................... 44
2.2.2. Fuerza negociadora con los clientes (Bajo). ................................................................ 46
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores (Bajo). .......................................................... 46
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos (Alta). ..................................................................... 48
2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada (Baja). .............................................. 48
CAPÍTULO IV PLAN ESTRATÉGICO ....................................................................................... 49
3.1. Visión y misión de la empresa .......................................................................................... 49
3.2. Análisis FODA .................................................................................................................... 50
3.3. Objetivos ............................................................................................................................. 52
CAPÍTULO V: ESTUDIO DE MERCADO .................................................................................. 53
4.1. Investigación de mercado ................................................................................................ 53
2
4.1.1. Criterios de segmentación. ...................................................................................... 53
4.1.2. Marco muestral. ......................................................................................................... 57
4.1.3. Entrevistas a profundidad. ....................................................................................... 58
4.1.4. Focus Group. ............................................................................................................. 60
4.1.4.1 Esquema del focus group. ........................................................................................... 60
4.1.5. Encuestas. ................................................................................................................. 64
4.2. Demanda y oferta .............................................................................................................. 66
4.2.1. Estimación del mercado potencial. ......................................................................... 66
4.2.2. Estimación del mercado disponible. ....................................................................... 67
4.2.3. Estimación del mercado efectivo. ........................................................................... 67
4.2.4. Estimación del mercado objetivo. ........................................................................... 68
4.2.5. Frecuencia de compra. ............................................................................................. 68
4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. ...................................................................... 69
4.2.7. Estacionalidad. .......................................................................................................... 70
4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado. .................................................... 71
4.3. Mezcla de marketing ......................................................................................................... 83
4.3.1. Producto. .................................................................................................................... 83
4.3.2. Precio. ........................................................................................................................ 91
4.3.3. Plaza. .......................................................................................................................... 92
4.3.4. Promoción. ................................................................................................................. 94
4.3.4.1 Publicidad. ................................................................................................................. 94
4.3.4.2 Campaña de lanzamiento. ........................................................................................ 96
4.3.4.3 Promoción para todos los años. ........................................................................... 101
CAPÍTULO VI: ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL ...................................................... 103
5.1. Estudio legal .................................................................................................................... 103
5.1.1. Forma societaria. .................................................................................................... 103
5.1.2. Registro de marcas y patentes. ............................................................................. 105
5.1.3. Licencias y autorizaciones..................................................................................... 106
5.1.4. Legislación laboral. ................................................................................................. 108
5.1.5. Legislación tributaria. ............................................................................................. 109
5.1.6. Resumen del capítulo. ............................................................................................ 110
5.2. Estudio organizacional ................................................................................................... 110
5.2.1. Organigrama funcional. .......................................................................................... 110
5.2.2. Servicios tercerizados. ........................................................................................... 111
5.2.3. Descripción de puestos de trabajo. ...................................................................... 112
5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercearizados. .............................. 116
5.2.5. Aspectos Laborales. ............................................................................................... 117
CAPÍTULO VII: ESTUDIO TÉCNICO ....................................................................................... 122
3
6.1. Tamaño del proyecto ...................................................................................................... 122
6.2. Procesos .......................................................................................................................... 124
6.2.2. Programa de producción. ....................................................................................... 128
6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos. .......................................................... 134
6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos. ...................................... 138
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa. ............................................................. 143
6.3. Tecnología ........................................................................................................................ 144
6.3.1 Equipos para la producción. ........................................................................................ 144
6.3.2. Maquinaria y equipos para la producción en 3 locales. ........................................... 146
6.3.3 Utensilios para la producción. ...................................................................................... 147
6.3.4. Mobiliario para un local. ............................................................................................... 147
6.3.5. Útiles de oficina. ............................................................................................................ 148
6.3.6. Programa de mantenimiento de máquinas y equipos. ............................................. 149
6.3.7. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. .............................. 150
6.3.8 Programa de compras de utensilios y herramientas de cocina. .............................. 152
6.3.9. Programa de compras posteriores. ............................................................................ 153
6.4. Localización ..................................................................................................................... 153
6.4.1. Macro localización. ................................................................................................. 153
6.4.2. Micro localización. .................................................................................................. 154
6.4.3. Gastos de adecuación. ........................................................................................... 155
6.4.4. Gastos de servicios. ............................................................................................... 156
6.4.5. Plano del centro de operaciones. .......................................................................... 157
6.4.5.1 . Plano 1. .................................................................................................................. 157
6.4.5.2 . Plano 2. ................................................................................................................... 157
6.4.6. Descripción del centro de operaciones. ............................................................... 158
6.5. Responsabilidad Social .................................................................................................. 159
6.5.1. Impacto ambiental. .................................................................................................. 159
6.5.2. Con los trabajadores. ............................................................................................. 159
6.5.3. Con la comunidad. .................................................................................................. 160
CAPÍTULO VIII: ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO .................................................... 161
7.1. Inversiones ....................................................................................................................... 161
7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable. ................................................................... 161
7.1.2. Inversión en Activo Intangible. .............................................................................. 162
7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos. .................................................................... 163
7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales. ........................................................................ 165
7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). ............................. 166
7.1.6. Liquidación del IGV. ................................................................................................ 167
7.1.7. Resumen de estructura de inversiones. ............................................................... 167
4
7.2. Financiamiento ................................................................................................................ 168
7.2.1. Estructura de financiamiento................................................................................. 168
7.2.2. Financiamiento del activo fijo. ............................................................................... 168
7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo. .................................................................. 168
7.3. Ingresos anuales ............................................................................................................. 169
7.3.1. Ingresos por ventas. ............................................................................................... 169
7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. ..................................................................... 169
7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo. .................................................................. 169
7.4. Costos y gastos anuales ................................................................................................ 170
7.4.1. Egresos desembolsables ....................................................................................... 170
7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos.(PPTO DE COMPRAS) ............. 170
7.4.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa. ................................................................ 171
7.4.2.1. Presupuesto de costos indirectos. ................................................................... 172
7.4.2.2. Presupuesto de gastos de administración. ...................................................... 172
7.4.2.3. Presupuesto de gastos de ventas. .................................................................... 172
7.4.3. Egresos no desembolsables.................................................................................. 173
7.4.3.1. Depreciación. ....................................................................................................... 173
7.4.3.2. Amortización de intangibles. ............................................................................. 173
7.4.4. Costo de producción unitario y costo total unitario. .......................................... 173
7.4.5. Costos fijos y variables unitarios. ......................................................................... 174
CAPÍTULO IX: ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS ................................................. 175
8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja........................... 175
8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. .......................................... 175
8.3. Flujo de Caja Operativo. ................................................................................................. 175
8.4. Flujo de Capital. ............................................................................................................... 175
8.5. Flujo de Caja Económico. ............................................................................................... 176
8.6. Flujo del Servicio de la deuda. ....................................................................................... 176
8.7. Flujo de Caja Financiero. ................................................................................................ 176
CAPÍTULO X: EVALUACIÓN ECONÓMICO FINANCIERA ................................................... 177
9.1. Cálculo de la tasa de descuento .................................................................................... 177
9.1.1. Costo de oportunidad ............................................................................................. 177
9.1.1.1. CAPM. ................................................................................................................... 177
9.1.1.2. COK propio. ......................................................................................................... 177
9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ................................................. 178
9.2. Evaluación económica financiera ................................................................................. 178
9.2.1. Indicadores de Rentabilidad .................................................................................. 178
9.2.1.1. VANE y VANF. ...................................................................................................... 178
9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado. ............................................................................. 178
5
9.2.1.3. Período de recuperación descontado. .............................................................. 179
9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C). ....................................................................... 179
9.3. Análisis del punto de equilibrio ..................................................................................... 180
9.3.1. Costos variables, Costos fijos. .............................................................................. 180
9.3.2. Estado de resultados (costeo directo). ................................................................. 180
9.3.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades y soles .................. 181
9.4. Análisis de sensibilidad y de riesgo ............................................................................. 181
9.4.1. Variables de entrada. .............................................................................................. 181
9.4.2. Variables de salida. ................................................................................................. 181
9.4.3. Análisis unidimensional. ........................................................................................ 182
9.4.4. Análisis multidimensional. ..................................................................................... 182
9.4.5. Variables criticas del proyecto. ............................................................................. 183
CAPÍTULO XI: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES .................................................. 184
10.1. Conclusiones ........................................................................................................... 184
10.2. Recomendaciones .................................................................................................. 184
BIBLIOGRAFÍA ........................................................................................................................ 185
ANEXOS 187
6
ÍNDICE DE TABLAS
Cuadro 1: Variación de PBI en sectores 19
Cuadro 2: Rubros dañados en US$ 20
Cuadro 3: Perú: Población a nivel nacional, según el sexo. 23
Cuadro 4: Regiones más pobladas Perú 2016 24
Cuadro 5: Historia de la población del Perú 24
Cuadro 6: PBI per cápita 2014 al 2016 25
Cuadro 7: Población económicamente activa 2013-2016 26
Cuadro 8: Balanza Comercial 27
Cuadro 9: Importación de papa preparada prefrita 2017 28
Cuadro 10: PBI por poder adquisitivo 29
Cuadro 11: Proyecto de la inflación 2010 – 2018 29
Cuadro 12: Tasa de interés de referencia nominal y real* (en porcentaje) 30
Cuadro 13: Tipo de Cambio Marzo 2017 30
Cuadro 14: Indicadores de Riesgo País (Pbs.) 31
Cuadro 15: Producción de papa en el mundo 2012 33
Cuadro 16: Empresas importadoras de papa 35
Cuadro 17: Importación de papa prefrita en US$ CIF miles 36
Cuadro 18: Importación papas preparadas CIF US$ miles 37
Cuadro 19: Evolución de locales comida rápida 1996-2012 38
Cuadro 20: Distribución y plataforma de ventas en el Perú 39
Cuadro 21: Marco Sanitario comercialización de alimentos 40
Cuadro 22: Legislación de defensa del consumidor y propiedad intelectual 41
Cuadro 23: Legislación Comercial 42
Cuadro 24: Legislación Tributaria 43
Cuadro 25: Competidores directos 45
Cuadro 26: Estilos de vida según Arellano 46
Cuadro 27: Estacionalidad de la papa 47
Cuadro 28: Precio mayorista de la papa 47
7
Cuadro 29: NSE por zonas en Lima Metropolitana 54
Cuadro 30: tiempo libre por NSE 55
Cuadro 31: Estilos de vida en el Perú 56
Cuadro 32: Tiempos libres del consumidor Peruano 56
Cuadro 33: Población por grupos quinquenales y NSE 57
Cuadro 34: Género al que pertenecen 65
Cuadro 35: Mercado potencial por zonas (expresado Nro. Personas) 67
Cuadro 36: Mercado disponible por zonas (expresado Nro. Personas) 67
Cuadro 36: Mercado disponible por zonas (expresado Nro. Personas) 68
Cuadro 37: Mercado efectivo por zonas (expresado Nro. Personas) 68
Cuadro 39: Frecuencia de compra Zona 6- Expresada en Unidades 69
Cuadro 40: Fórmula de cuantificación de la demanda 69
Cuadro 41: Cuantificación de la demanda 69
Cuadro 42: Rendimiento Nacional de la Papa 70
Cuadro 43: Programa de Ventas Resumen en Unidades 71
Cuadro 44: Programa de Ventas Expresado en unidades 2018 72
Cuadro 45: Programa de Ventas Expresado en unidades 2019 73
Cuadro 46: Programa de Ventas Expresado en unidades 2020 74
Cuadro 47: Programa de Ventas Expresado en unidades 2021 75
Cuadro 48: Programa de Ventas Expresado en unidades 2022 76
Cuadro 49: Programa de Ventas Resumen en Soles 77
Cuadro 50: Programa de Ventas Expresado en soles 2018 78
Cuadro 51: Programa de Ventas Expresado en soles 2019 79
Cuadro 52: Programa de Ventas Expresado en soles 2020 80
Cuadro 53: Programa de Ventas Expresado en soles 2021 81
Cuadro 54: Programa de Ventas Expresado en soles 2022 82
Cuadro 56: Presupuesto para los 5 años de acciones de Marketing 101
Cuadro 57: Gant para año 2018 de operaciones 102
Cuadro 58: Gant para años 2019 al 2022 102
Cuadro 59: Aporte de capital 104
8
Cuadro 60: Actividades y valorización 104
Cuadro 61: Resumen Salarial de Colaboradores 119
Cuadro 62: Planilla por trababajor año 2017 119
Cuadro 63: Planilla por trababajor años 2018-2021 119
Cuadro 64: Resumen de planilla para los 5 años de proyecto 120
Cuadro 65: Relación de gasto de planilla entre la ventas 121
Cuadro 66: Cuadro de servicios tercerizados 121
Cuadro 67: Horario de los colaboradores en Tienda 121
Cuadro 68: Tamaño del Proyecto 122
Cuadro 69: Potencial de maquinaria 123
Cuadro 70: Programa de Producción 2017-2018 128
Cuadro 71: Programa de Producción 2019 129
Cuadro 72: Programa de Producción 2020 130
Cuadro 73: Programa de Producción 2021 131
Cuadro 74: Programa de Producción 2022 132
Cuadro 75: Resumen de Programa de Producción2018 - 2022 133
Cuadro 76: Plan de compras de materia prima directa para los 5 años de proyecto 134
Cuadro 77: Plan de compras de materia prima indirecta para los 5 años de proyecto 135
Cuadro 78: Presupuesto de compra para el año 2018 138
Cuadro 79: Presupuesto de compra para el año 2019 139
Cuadro 82: Presupuesto de compra para el año 2022 142
Cuadro 83: Resumen de Compras sobre las ventas 142
Cuadro 84: Mano de obra Directa 143
Cuadro 85: costo de maquinaria para 3 locales. 146
Cuadro 86: costo de utensilios para los 3 locales. 147
Cuadro 87: costo de molbiliario para 3 locales. 147
Cuadro 88: costo de útiles de oficina. 148
Cuadro 89: costo de útiles de limpieza 148
Cuadro 92: programa de compras de útiles de limpieza 151
Cuadro 93: programa de compras de utensilios y herramientas. 152
9
DECLARACIÓN JURADA
Mediante el presente documento, todos los integrantes del grupo declaramos que la idea de
negocio y desarrollo del proyecto que presentamos en este documento es de nuestra total
autoría, es decir, para su elaboración no se ha copiado parcial o totalmente, extraído y/o
modificado partes de otro proyecto del curso Empresariado en la modalidad presencial y/o
del curso Proyecto Integrador en la modalidad virtual, de otros bloques de la profesora Karen
Janet Montjoy Huaman , de otros profesores, ni de ciclos anteriores, ni de otros grupos del
mismo ciclo. Asimismo, las referencias a la bibliografía utilizada se indican en el documento
y en el capítulo Bibliografía.
Integrante :
Código de alumno Apellidos y nombres Firma
1430784 PAZ ARCE, Sussy Gabriela ____________________
La Molina, julio de 2017
10
CAPÍTULO I RESUMEN EJECUTIVO
El presente proyecto tiene como finalidad desarrollar el Plan de Negocios para la
implementación de tiendas para la elaboración y venta de papas fritas al paso, las
que se podrán disfrutar con distintos tipos de toppings y variedad de salsas, las
cuales serán servidas en conos. Este proyecto que ha sido denominado D’PAPAS,
busca ofrecer una experiencia rápida y deliciosa, dejando al cliente que arme su
cono de la manera que el prefiera.
D’PAPAS está dirigido a hombres y mujeres entre 18 y 49 años, pudiendo abarcar
un mercado más extenso, sin embargo; para fines de esta investigación se ha
tomado en cuenta un determinado segmento. Nuestro deseo es que los
consumidores tengan una opción diferenciada de la oferta actual, con un servicio
de calidad. Nuestros atributos son precios asequibles, rapidez en la atención, la
ubicación de las tiendas y el formato de las mismas, haciendo que el proceso sea
el adecuado y óptimo.
En este informe, se presenta en el primer capítulo la definición del negocio, las
estrategias, y el análisis FODA. Como parte del segundo capítulo, se ha
considerado el estudio de mercado y cuantificación de la demanda.
Adicionalmente, el tercer capítulo presenta la parte del estudio legal, el diseño de la
organización, el tipo de régimen laboral, capacidad instalada, la localización y en el
cuarto capítulo la definición y demostración financiera del proyecto.
D´PAPAS ingresará al mercado con 2 presentaciónes: La Justa (150 gr.) y La
Rebosante (200 gr.), las cuales podrán ser adquiridas a partir de enero del 2018 en
nuestros locales de Miraflores y Jesus María. La distribución de nuestro producto
se realizatá por medio de canal directo, y se pretende que a futuo se ingrese a
otros centros de comercialización.
Nuestro modelo de negocio enfoca una fuerte inversión en el plan de Marketing,
que nos permita introducir de manera exitosa el producto al mercado local, para
posteriormente ampliarlo de manera progresiva.
Nuestra ventaja competitiva se basa en la diferenciación, por la presentación
novedosa y los diferentes toppings que presentamos al consumidor, asi como la
rapidez y la calidad de atención, no podemos dejar de mencionar el rico sabor de
las papas peruanas.
11
Para la ubicación de los locales tomamos como referencia principal los resultados
de las encuestas las cuales demostraron que los consumidores pasan la mayor
parte de su tiempo en los distritos de Miraflores y Jesus Maria, por tal motivo
tendremos 2 tiendas y 1 tienda en los distritos antes mencionados
respectivamente. Todos los locales contarán con las siguietes maquinarias:
Freidora
Campana extractora
Calentador de papas fritas
Refrigerador
Plancha
Grifo para lavadero
Lavadero
Mesa de trabajo
Caja registradora
Aire acondicionado
Estructura de barra
Por otro lado, nuestra estructura organizacional contará con el siguiente
organigrama:
Gerente General / Gerente Comercial
Encargado de Logistica
Operario Full Time
Operario Part Time
Para el programa de producción se ha realizado un cálculo exhautivo, para lo cual
se ha tomado en cuenta la demanda, el sampling, la merma e inventarios para
cubrir las necesidades del proyecto para los años 2018-2022, y se concluye que las
cantidades y montos proyectados en las necesidades y presupuestos de compras
pueden ser cubiertos por la oferta actual del mercado, y que los insumos a requerir
son de fácil acceso.
Dentro de las actividades de responsabilidad social con el medio ambiente
contaremos con el apoyo de la empresa ADISLAF RECIKLA quienes ofrecen un
servicio gratuito de gestión integral del aceite vegetal usado. Para con los
colaboradores, tendremos la política de “El mejor empleado del mes” y obtendrán
bonificaciones de Gift Cards de consumo para mantener la motivación laboral.
12
Finalmente, se puede concluir que luego de haber realizado este proyecto de
prefactiblidad de D’PAPAS, es rentable, por lo que la implementación y puesta en
marcha sería posible, dado que según los resultados obtenidos el VAN positivo
de S/. 306, 235.74, con un financiamiento del 82% y aporte de 18% por sus socios
Una Tasa Interna de Retorno de un 48 % y una tasa de descuento del 41.48%. El
ratio costo beneficio es de 6.21 con un periodo de recupero de 1 año 2 meses.
13
CAPÍTULO II INFORMACIÓN GENERAL
1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de Evaluación
Razón Social: Delicia de Papas S.R.L.
Nombre Comercial: D´PAPAS
Logo:
Horizonte de Evaluación:
El horizonte de evaluación de la empresa es de 5 años, en el que se tomará como
año cero el 2017, se estima que para el año 2022 se identificará si el proyecto es
rentable o no.
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria
Actividad Económica
Producción y venta de papas fritas y acompañamientos.
Código CIIU
o Sección: I – Alojamiento y servicios de comida
o División 56 – Servicio de alimento y bebida
o Grupo: 561 – Restaurantes y otros servicios de comidas móviles
o Clase: 5610 – Restaurantes y otros servicios de comidas móviles
14
1.3. Definición del Negocio
D´Papas es una empresa dedicada a la elaboración y venta de papas fritas peruanas
100% naturales y ofrece una variedad de 4 acompañamientos tales como, huevo,
salchicha, y salchicha huachana.
Dirigido a jóvenes y adultos de 18 a 35 años de edad, que sean prácticos, sociables, que
quieran disfrutar de un antojo al paso, y busquen un snack rápido y fácil de llevar. Lugar de
residencia sea en la Zona 6 (Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel) y
Zona 7 (Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y La Molina).
1.4. Descripción del producto o servicio.
Producto
Ofrecemos al paso, las irresistibles papas fritas peruanas calientitas, crocantes y
palcenteras, con una variedad de 4 acompañamientos y exquistas salsas a disposición del
cliente, donde el tendrá la posibilidad de crear la combinación de sabor ideal en una
presentación única y práctica.
Nuestro slogan:
¡Fritas para llevar!
Nuestras presentaciones:
LAS FRITAS
CONO La Justa de 150 GR
CONO La Rebosante de 200 GR
15
LOS TOPPINGS
LAS SALSAS
Las Clasicas
Las picantitas
MAYONESA KETCHUP TARTARA ACEITUNA
SALSAS "LAS CLASICAS"
HUANCAINA ROCOTO HUACATAY POLLERIA
SALSAS "LAS PICANTITAS"
16
“La de la Casa”
La salsa de la casa estará elaborada por nuestro personal, con estándares de sanidad y
calidad en su producción, utilizando los insumos mas frescos para su preparación y su
delicioso sabor. Los ingredientes por porción son:
Producto principal: LA PAPA
Nuestro país se encuentra entre uno de los mayores productores de papas a nivel
mundial, además de contar con una inmensa variedad. Sin embargo; para este proyecto se
ha decidido utilizar los tipos mas populares y conocidos entre nuestro público objetivo:
Papa amarilla Tumbay
Papa Blanca
Por sus deliciosas texturas y sabores, además de ser una gran fuente de alimento, estos
tipos de papas se adaptan a cualquier complemento.
17
Valores nutricionales:
La papa contiene 20% de parte seca y 80% de agua.
100 gramos de la parte seca contiene 84 gr de carbohidratos, 14.5 gr de proteínas y
0.1 gr de grasa.
1 kilo de papa aporta 800 calorías y 20 gr de proteínas.
1 kilo de papa cocida con su cáscara contiene 0.9 mg de vitamina B1, 15 mg de
vitamina B2, 120 mg de vitamina C, 8 mg de fierro, 5,600 mg de potasio y 77 mg de
sodio.
1 papa de tamaño medio contiene 90 calorías y es ideal para la dieta, ya que posee
el 5% de la grasa del trigo y 1/4 de las calorías del pan.
1 sola papa contiene casi la mitad de la cantidad de vitamina C que requiere un
adulto diariamente.
La papa cocida tiene más proteínas que el maíz y casi el doble de calcio, además su
cocción con cáscara favorece la digestión de otros alimentos.
1.5. Oportunidad de Negocio
La comida rápida en el Perú llego en 1980 con KFC donde este era considerado el
héroe para muchos limeños ya que era una época donde el miedo era el común
denominador de todos los días a causa del terrorismo que se vivía en esa época, 3 años
después llegó PIZZA HUT. Al finalizar esta década se dictó una ley para atraer inversiones
privadas y fue entonces donde arribaron más franquicias norteamericanas y se abrieron
más establecimientos de las ya existentes en el Perú.
Hoy en dia en día en Lima encontramos 419 locales de comida rápida siendo el 62 %
franquicias como Pizza Hut, Kfc, McDonalds y Bembos y el resto cadenas de negocio local.
Se estima que las ventas de comida rápida se incrementará en $700 millones para este
2017 con una rentabilidad del 20%.
La mayoría de limeños pasa alrededor de 10 horas fuera de su casa por motivos laborales o
de estudios y experimenta una mayor “prisa” por lo que muchas veces este ahorro de
tiempo se ve reflejado en la comida, siendo en su mayoría los jóvenes quienes acuden a un
establecimiento de comida rápida.
18
El común denominador de estos fast food es el complemento de la LA PAPA FRITA, la cual
es infaltable al momento de hacer el pedido ya que resulta una guarnición adictiva y
deliciosa. En el Perú actualmente no se ha desarrollado la idea de negocio de un
establecimiento en el cual el producto estrella sea la papa frita donde la belleza de este
producto está en el máximo sabor que ofrece sin que el consumidor tenga que gastar y
esperar mucho.
En D´PAPAS creemos que las PAPAS FRITAS deben ocupar el centro del escenario
logrando la máxima la calidad en nuestro producto que junto a nuestros 4 acompañamientos
y variedad de cremas aseguran una verdadera experiencia de sabor. Además en D´PAPAS
creemos tambien que el el ciudadano limeño siempre le quiere ganar al tiempo por lo que se
innova en la presentación del producto para que sea de fácil traslado y sea el snack
perfecto para satisfacer sus antojitos por la tarde.
1.6. Estrategia genérica de la empresa
D´Papas mantienen una ventaja competitiva de segmentación con enfoque a la
diferenciación de nuestro producto, los cuales son:
PAPA PERUANA 100% natural, de textura crocante, con el toque saladito que
buscabas.
D PAPAS ofrece presentaciones únicas dentro del actual rubro de comida
rápida en forma de CONOS con dos tamaños distintos “La Justa” y “La
Rebosante”.
Variedad de 4 acompañamientos tales como salchicha, hot dog, huevo y
salchicha huachana los cuales el cliente podrá escoger a su gusto.
19
CAPÍTULO III ANÁLISIS DEL ENTORNO
2.1. Análisis del Macro entorno
Económico.
El crecimiento económico se ha visto afectado a consecuencia del fenómeno
climatológico presentado. Este fenómeno llamado El Niño Costero ha llevado a que muchas
actividades económicas tanto primarias, secundarias y hasta las terciarias se vean
disminuidas en gran medida, es asi que las proyecciones a enero que estabán esperadas a
un crecimiento económico de 4.3%, de acuerdo a lo declarado por los analistas, se reduce
a 3.5% a ello se le suma el grado de incertidumbre.
Asimismo, esto ha llevado a tener una reducción del PBI nacional en 1.6%, a consecuencia
de los daños recibidos, ademas de una desaceleración de producción agrícola por la
pérdida de grandes hectáreas.
Cuadro 1: Variación de PBI en sectores
(Var. % anual)
Sectores
PBI 2017
Sin
FEN
Con
FEN
Agrícola 1.2% 0.7%
Minería metálica 6.5% 5.0%
Manufactura no primaria -0.2% -0.9%
Construcción 3.7.% 4.5%
Comercio 2.3% 1.6%
Otros Servicios 4.3% 3.8%
PBI Global 3.4% 2.9%
Fuente: Indeci. Elaboración: Macroconsult
20
Cuadro 2: Rubros dañados en US$
Rubro dañado US$
millones % part
Carreteras 1,259 40%
Viviendas 1,123 36%
Puentes 253 8%
Áreas de cultivo 243 8%
Instituciones educativas 171 5%
Canales de riego 38 1%
Caminos rurales 31 1%
Establecimientos de salud 7 0%
Total nacional 3,125 100%
Fuente: Indeci. Elaboración: Macroconsult
Por otra parte dentro del sector financiero el Banco Central de Reserva del Perú ha
solicitado a las entidades financieras, llámense bancos, cajas entre otras; a la
reprogramación de sus créditos extendiendo un plazo no mayor a 6 meses previa evalución
a todos los que estén al día con sus créditos y sin afectar su record crediticio.
Sin embargo, para los siguientes meses, se proyecta una recuperación por la ejecución
del gobierno y toma de medidas que impulsan un crecimiento económico que involucra y
favorece a la empresa D’Papas S.R.L. Esto permitirá promover el desarrollo, crecimiento y
expansión de la marca. El ministro de Economía y Finanzas anuncio un plan de impulso
económico para las Mypes ante la coyuntura cambiante y desafiante para el Perú. (Gestión,
2017, pág. 4)
21
Social.
Por lo general el joven peruano siempre tiende la practicidad a la hora de solicitar un
producto y/o servicio, fácil, práctico y que no le tome mucho tiempo; tomando decisiones de
manera autónoma e inmediata, si de satisfacer el paladar se trata por otro lado D’ PAPAS
se presenta brindándole una oportunidad de innovación, practicidad y flexibilidad a la hora
de armar su elección.
Tecnológico.
El entorno técnológico avanza de manera acelerada, lo que hace al entorno estar en
un cambio constante y rápido, generando que todas las industrias y empresas deban estar a
la vanguardia y actualizar constantemente las propuestas de sus productos y servicios.
En D’ PAPAS, esto no será la excepción, utilizaremos las redes sociales para impulsar y
hacer conocida la marca, lugar de ubicación, además de contar con pantallas interactivas en
los locales con contenidos alusivos al producto, dar a conocer las variedades de papas que
se producen en el Perú.
En la producción se implementarán maquinarias de última generación para una mejor
cocción y transformación de insumos, estableciendo procesos controlados y
suficientemente flexibles para adecuarse a las exigencias del mercado.
En la venta, las herramientas de software y hardware que nos permitan llevar un
control tanto interno y externo más detallado de fácil accesibilidad comprensión y
comunicación entre las diversas áreas internas debidamente integradas.
Politico Legal.
El gobierno actual Peruano favorece y da las facilidades a las nuevas empresas para
poder constituirse incentivando a la micro, pequeña y mediana empresa a su formalización y
oportunidad de expansión con leyes y normas que te dan el acceso y el libre ingreso para
ello contamos con organismos como el SUNAT, SUNARP, SMV, INDECOPI , fomentando
la libre competencia.
22
2.1.1. Del País (últimos 5 años según corresponda)
Ubicación geográfica y extensión.
El Perú se localiza en la parte central y occidental de América Latina.
El Perú cuenta con una extensión de 1.285.215,60 km2
Región costeña 136.232,85 km2
Región amazónica 754.139,84 km2
Región andina 404.842,91 km2, siendo la sierra una zona montañosa del país
que se extiende de norte a sur en las zonas medias y altas de la cordillera de los
Andes, zona propicias para la producción de la papa en toda su amplitud.
Limita con el norte con Ecuador y Colombia, en el este con Brasil, Sureste con
Bolivia, Sur con Chile y Oeste con el Océano Pacífico.
2.1.1.1. Capital, ciudades importantes , Superficie, número de
habitantes.
Población.
El Perú registra un población de 31,488.4 habitantes al año 2016 subdividida
en:
Hombres 15,773.2 que representa el 50.09%
Mujeres 15,715.2 que reprsentan el 49.91%
23
Cuadro 3: Perú: Población a nivel nacional, según el sexo.
1990- 2016 (en miles)
AÑO TOTAL HOMBRES MUJERES
2012
30,142.10
14,998.10
15,144.00
2013
30,517.00
15,189.90
15,327.10
2014
30,837.40
15,446.50
15,390.90
2015
31,151.60
15,605.80
15,545.80
2016
31,488.40
15,773.20
15,715.20
1) Actualización a partir del censo 2005
2) Población censada –CPV INEI 2007 incluyendo la omisión censal
Capital.
La capital del Perú es lima, que cuenta con 43 distrititos y actualmente con
9989.0 habitantes, siendo un departamento más poblado a comparación de sus
otras provincias y llegando a ser el principal promevedor de la economía nacional. el
cual consideramos como punto estratégico de comercialización para D´PAPAS.
24
Cuadro 4: Regiones más pobladas Perú 2016
Fuente: INEI – Estimaciones y proyecciones de población
Elaboración: Departamente de Estadística – CPL
2.1.1.2. Tasa de Crecimiento de la población, Ingreso Per Cápita. Población
Economicamente Activa.
La tasa de crecimiento de la poblacióen los últimos 6 años y en lo que va del
2017 es de 1.32% la cual se mantiene en estos dos últimos años con tendencia a la
baja en estos últimos cinco años.
Cuadro 5: Historia de la población del Perú
Año Población Tasa de
crecimiento
2010 29,187,604.00 1.27%
2011 29,566,768.00 1.30%
2012 29,959,330.00 1.33%
2013 30,362,115.00 1.34%
2014 30,769,305.00 1.34%
2015 31,174,909.00 1.32%
2016 31,586,106.00 1.32%
2017 32,002,727.00 1.32%
Fuente :Country Meters
25
Ingreso per capita.
Según el Marco Macroeconomico Multi anual en el 2014-2016 el PBI
percapita crecerá en un 27.3% y según el MEF (2016) el PBI percapita en Perú
crecerá hasta los US$9,045 en el 2016 (Gestión, 2013, pag.4). al año 2016 el Perú
logró un avance de 5.9% per capíta, de esta manera se logra un avance positivo, es
decir la capacidad de generar riquiza material de las poblaciones, sin embargo
Macroconsult indica que mantener el ritmo de 2017 en adelante, es el reto de la hora
presenten términos de PBI per cápita, medidos en dólares de paridad de poder
adquisitivo, Perú se encuentra a la cola de las siete economías latinoamericanas
más grandes. Si bien nuestro país ha experimentado importantes progresos desde el
año 2000, en cuanto al incremento del bienestar material, aún le queda un largo
trecho para alcanzar a estas economías. (Gestion, 2016,pag.4 )
Cuadro 6: PBI per cápita 2014 al 2016
Fuente : Datosmacro
Poblacion Económicamente Activa.
Inebase, informa que tanto mujeres como hombres mantiene un crecimiento
activo dentro de la economía, en el siguiente cuadro apreciamos que es una
tendencia creciente y que es favorable para la implentacion de la atividad comercial
planteada en el presente trabajo.
26
Cuadro 7: Población económicamente activa 2013-2016
Fuente: INEbase
2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y Exportaciones.
Este informe detalla que las exportaciones aumentaron en 6.2%, “lo que se
explica principalmente por los mayores embarques de productos tradicionales
(cobre, hierro, petróleo y gas)”, indicó el BCR. (Gestion, 2016,pag.5)
Esto indica que los principales productos de exportación son los minerales y no la
papa que biene hacer nuestro producto bandera en la presentación de trabajo.
La Asociación Nacional de Productores de Papa y sus derivados del Perú
(Appapa).indica que no se exporta ni el 1% de la producción nacional siendo el Perú
reconocido por ser el guardián de la papa a nivel mundial y por albergar en nuestro
territorio al menos tres mil variedades de las cinco mil conocidas.
Según Victoriano Fernández, presidente de Appapa, el volumen es bajo debido a
que la certificación de la papa aún no cumple con algunos estándares. Apuntó que la
producción anual de papa nativa alcanza las 7 a 10 toneladas por hectárea, aunque
con agroquímicos el rendimiento podría superar las 15 toneladas.(La Republica,
2016,pag.5)
27
Cuadro 8: Balanza Comercial
Banlanza comercial
(Millones US$)
Mayo Enero – Mayo
2015 2016 Var % 2015 2016 Var %
1. Exportaciones 1/ 2661 2825 6.2% 13240 13322 0.6%
Productos
tradicionales 1798 1995 11.0% 8862 9222 4.1%
Productos no
tradicionales 857 822 -4.1% 4345 4064 -6.5%
Otros
6 8 33.3% 33 36 9.1%
2. Importaciones 3021 2760 -8.6% 15310 13879 -9.3%
Bienes de
consumo 658 657 -0.2% 3437 3331 -3.1%
Insumos 1300 1166
-
10.3% 6636 5757
-
13.2%
Bienes de
capital 998 919 -7.9% 4958 4642 -6.4%
Otros bienes 65 18
-
72.3% 279 149
-
46.6%
3. Balanza Comercial -360 65 -2070 -557
1/ Incluye estimación de exportaciones de oro no registradas en aduanas
Fuente: Sunat, BCRP y Empresas
En tanto, en mayo las importaciones estuvieron compuestas principalmente por la
aquisición de insumos (US$ 1,166 millones), y de bienes de consumo (US$ 657
millones). (GESTION, 216, Pag. 5, sección economía ) .
Unos de los insumos mas importados son las papas pre cocidas, dándole mayor
realce a la importación y tercerización de producto
28
Cuadro 9: Importación de papa preparada prefrita 2017
Fuente : Agrodata Perú
2.1.1.4. PBI. Tasa de inflación, Tasa de Interés , Tipo de Cambio , Riesgo
País.
PBI.
El ingreso per capital por persona hasta el año 2015 fue de US$ 12,518, así
se puede resaltar dentro de la fuente, sin embargo según el (informe WEO) del
Fondo Monetario Internacional (FMI). Resalto que el Producto Bruto Interno (PBI) per
cápita de Perú crecerá en un 35% más hasta el 2018.Si bien es cierto al informe
realizado no se le agregó los desastres que se presentaron en lo que va del año,
provocando un desequilibrio en el valor de nuestros bienes y servicios donde se ve
más afectado el sector primario (extracción de materia prima) y un alto en nuestro
crecimiento progresivo.
Por otra parte Alfredo Thorne, ministro de Economía y Finanzas, consideró que no
hay razón, en este momento, para un aumento en el precio de los alimentos pues es
pura especulación y que para hacerle frente publicará de manera temporal y a
tiempo los precios de los principales productos agrícolas. (Gestión, 2017, pág. 4)
D´PAPAS será el principal consumidor de un uno de los principales productos
agrícolas y ante una actuación a tiempo por parte del gobierno y una proyección
establecida podemos afirmar un crecimiento progresivo.
29
Cuadro 10: PBI por poder adquisitivo
Fuente: Macroconsult
Tasa de Inflación
El presente cuadro resalta que la inflación se viene dando desde el ultimo
trimestre del año 2016, reflejados en los precios de algunos alimentos dentro de la
canasta básica familiar sobre todo los alimentos perecibles más altos y que ya al
sufrir el devastador suceso del niño costero se logro identificar algunos productos
como el pollo, arroz y la papa principal producto de la empresa D´PAPAS. No
obstante a ello de observa que el mercado esta siendo abastecedor sin contar con
ninguna restricción conjuntamente con el apoyo del gobierno.
Cuadro 11: Proyecto de la inflación 2010 – 2018
(Variación porcentual últimos doce meses)
30
Tasa de Interés.
La tasa de interés a marzo del 2017 se encuentra en 4.25 y que asumimos
que esta de la mano con la inflación de presentarse cualquier suceso ante ciertas
eventualidades de cambios climatológicos se tendrá que hacer un ajuste en la
tasa de referencia ya que se vería un incremento de la oferta de productos
básicos de la canasta familiar y ello se contrareste con la tasa de referencia .
Cuadro 12: Tasa de interés de referencia nominal y real* (en porcentaje)
Tipo de Cambio.
Marco referencial del tipo de cambio de manera creciente, el presente
proyecto se desarrollara en moneda nacional en nuevos soles .
Cuadro 13: Tipo de Cambio Marzo 2017
Fuente: Sunat
31
Riesgo país.
El riesgo país es medido por la diferencia entre el rendimiento del bono
peruano, respecto al bono del Tesoro de Estados Unidos, considerado un referencial
a nivel global y con riesgo cero. ( Gestion , 2017, pag. ,4)
Cuadro 14: Indicadores de Riesgo País (Pbs.)
Fuente: Diario Gestión
2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.
En el Perú existen leyes y reglamentos geneerales para la viabilidad del
proyecto , es asi que debemo iniciar en :
Ley 25868 Ley de Organización y Funciones del Instituto Nacional de Defensa
de la Competencia y de la Protección de la Propiedad Intelectual – INDECOPI.
Para dejar registrada nuestra marca y / o patentes
Ley de la crecion del sistema nacional de registros públicos SUNARP N° 26366
que perimite a los socios reservar el nombre, para que durante el proceso de
constitución otra empresa quisira tomar nuestra razón social.
Decreto legislativo N° 943 ley que regula LE Registro Unico de Contribuyente
(RUC) para realizar actividades económicas que generen obligación tributaria e
incluye la selección de régimen tributario y solicitud de emisión de tickets,
boletas y/o facturas
32
Inscribir a los trabajadores en Essalud, a travez de la declaración telemática –
PDT, ello dependerá de la cantidad de trabajadores que optemos por contratar.
Ley de funcionamiento 28976. Todo estabelcimento donde se realice actividades
de venta y bienes o de perstacion de servicios tenga una licencia de
funcionamiento asi que a un este local no tuviera acceso al ingreso al publico
igual esta en la obligación de tener al dia su licencia de funcionamiento.
Ministerio de trabajo y promoción del empleo Ley N° donde se obtendrá la
autorización de plantillas ante el ministerio de trabajo y promoción del empleo y
tambien están facultadas el Ministerio de trabajo y promoción del empleo
2.1.2. Del País (últimos 5 años según corresponda).
2.1.2.1. Mercado Internacional.
La papa es el tercer alimento mas importante y consumido en el mundo ,
después del arroz y el trigo. Según la FAO, la producción mundial de papas en
la última década ha fluctuado alrededor de 300 millones de toneladas al año.
Los volúmenes alcanzados dependen, por una parte, de la superficie sembrada,
que varía fuertemente en función de los precios alcanzados en la temporada
anterior (es un producto añero), y por otra, de los rendimientos alcanzados.
Éstos, a su vez, dependen en gran medida de las tecnologías de producción y
de las condiciones meteorológicas que se presenten (sequías, inundaciones,
heladas, etc.), que determinan la tuberización y la presencia de plagas y
enfermedades
El To five de los países productores de papas esta liderado por China , India ,
Estados Unidos , Feeración de Rusia y Alemania. El Perú se encuentra en la
posición número 18 a nivel mundial y a nivel de America latina ocupamos la
posición número 1.
33
Cuadro 15: Producción de papa en el mundo 2012
Ranking País Producción TM
1 China 85,860,000.00
2 India 45,000,000.00
3 EEUU 19,165,865.00
4 Federación de
Rusia 29,532,530.00
5 Alemania 10,665,600.00
6 Ucrania 23,250,200.00
7 Bangladesh 8,205,470.00
8 Países Bajos 6,765,818.00
9 Polonia 9,091,900.00
10 Francia 6,340,807.00
11 Iran 5,400,000.00
12 Turquia 4,822,000.00
13 Canadá 4,590,296.00
14 Argelia 4,219,476.00
15 Egipto 4,500,000.00
16 Reino Unido 4,553,000.00
17 Pakistan 4,104,400.00
18 Perú 4,473,503.00
19 Brasil 3,731,798.00
20 Malawi 3,255,780.00
34
China , Rusia y Estados Unidos en conjunto aportan el 40% de la producción
mundial
La producción de papa en los países desarrollados, especialmente en Europa y
en la Comunidad de Estados Independientes, ha disminuido en promedio un 1%
al año en los últimos 20 años. Sin embargo, la producción en los países en
desarrollo ha aumentado a una tasa promedio del 5% anual. Los países
asiáticos, en particular China y la India, han impulsado este crecimiento.
El consumo de papas frescas, que antes es como se utilizaba básicamente este
producto, está disminuyendo en muchos países, sobre todo en las regiones en
desarrollo. Hoy se elaboran más papas para satisfacer una demanda en
aumento de las industrias de los alimentos rápidos, aperitivos y alimentos de
fácil preparación. Las principales razones de esta tendencia son el crecimiento
de la población urbana, el aumento de los ingresos, la diversificación de la
alimentación y el tiempo necesario para preparar el producto fresco para el
consumo.
Por lo general, las papas se consideran un producto voluminoso, perecedero y
cuyo transporte es costoso, con poco potencial de exportación, que se limita
mayormente al comercio transfronterizo. Estas limitaciones no han
obstaculizado el comercio de la papa, que se ha duplicado en volumen y cuyo
valor casi se ha cuadruplicado desde mediados del decenio de 1980. Este
crecimiento se debe a la demanda internacional sin precedentes de productos
elaborados, en particular productos de papas congeladas y papas
deshidratadas. Hasta hoy los países en desarrollo no se han beneficiado de este
crecimiento del comercio. Como grupo, se han convertido en los principales
importadores netos de este producto
2.1.2.2. Mercado del consumidor.
El consumo per capital de la papa en el país llegó a los 89 kilos por
persona este año y se espera que al 2021 alcance los 100 kilos, proyectó
el Ministerio de Agricultura y Riego (Minagri).
El Perú importó un total de 24 mil toneladas de papas precocidas por un valor de
23 millones de dólares en el 2014, registrando un crecimiento del 9% con
respecto al 2013, informó el Centro de Comercio Exterior (CCEX) de la Cámara
de Comercio de Lima.
35
Esto es debido al incremento de la demanda de las cadenas fast foods (comida
rápida) extranjeras que están presentes en nuestro país, lo que ha traído
consigo el aumento de más insumos como las papas precocidas, que son la
base de las papas fritas, señaló Carlos García, gerente de CCEX.
A pesar que nuestro país es productor de papa desde tiempos ancestrales , el
desarrollo de la papa industrializada o precocida local no cumple con los
estándares de calidad que demanda las cadenas de comida rápida loca.
Holanda se convirtió en el principal vendedor de papas precocidas al Perú
desplazando a Bélgica al segundo lugar al sumar envíos por 1.4 millones de
dólares que fueron registrados en el primer cuatrimestre del año.
Este incremento de venta de papa prefrita esta asociada a la práctica comercial
de entregar gratuitamente a las pollería equipos o congeladoras para
la conservación de las papas, así como la venta de un aceite especial para
frituras de mayor densidad y conservación que el que usa el público
normalmente, además del tiempo de cocción que es menor a una papa fresca.
La empresa que lidera la importación de esta papa es Alicorp, que ingresó
desde el 2011 a este negocio. El año pasado importó papa prefrita por el valor
de US$9,7 millones. A entender de Koo el ingreso de esta firma a este negocio
incrementó los volúmenes de importación.
Seguido de Alicorp, le siguen Delosi que importó US$3,6 millones, Oregon Food
con US$2,08 millones y MRC Excel con US$1,4 millones.
Cuadro 16: Empresas importadoras de papa
Empresas Valor Importado
al año 2016
Alicorp US$9,7 millones
Delosi US$3,6 millones
Oregon Food US$2,08 millones
MRC US$1,4 millones
36
El 90% de la producción nacional de papa es para consumo interno, lo que,
según el Ministerio de Agricultura y Riego, debe ser motivo suficiente para
buscar el desarrollo de una industria al interior del país (...). El Minagri considera
que las papas nativas bien lavadas se pueden consumir con su cáscara y
aprovechar su contenido nutricional por tener hasta 35% de materia seca.
aportando regular cantidad de vitamina C. hierro, zinc, magnesio y pocas
calorías
2.1.2.3. Mercado de Proveedores.
En los últimos 5 años la importación de papas prefritas congeladas pasa de
los U$7.9 millones en el 2010 a los U$ 22.7 millones en el 2014, desplazando
por lo menos en Lima el uso de Papas nativas en el negocio creciente del Pollo
a la Brasa.
Cuadro 17: Importación de papa prefrita en US$ CIF miles
El mercado de proveedores es liderada las ventas Alicorp SAA que ingresa al
mercado en el 2011 y con su potencia comercial eleva sus ventas hasta los U$
5.2 millones en el 2015 (41% del total), desplazando a Delosi SA con U$ 1.8
millones (14%) y MRC Excel SAC que sube a U$ 1.7 millones (14%).
37
Cuadro 18: Importación papas preparadas CIF US$ miles
2.1.2.4. Mercado competidor.
La comida rápida en Perú se ha venido desarollando a pasos gigantes ,
según el OMS el consumo de comida rápida chatarra creció en Perú en 260% el
útimos 10 años. En el Perú el negocio de los fast food inicio década de 1980
con el ingreso de las franquicias de KFC y Pizza Hut, traídas por el grupo Delosi,
y desde ese momento ha experimentado un crecimiento sostenido, creado un
tipo de consumidor y una regulación estatal sobre él.
A partir de 1993 comenzaron a instalarse en el Perú las principales cadenas de
fast food del mundo como Burger King, Taco Bell (que, luego, se retiró),
Domino’s Pizza y McDonald’s; además, se creó la marca nacional de
hamburguesas Bembos. En los años siguientes ingresaron nuevas franquicias
internacionales como China Wok en comida china, Papa John’s y Telepizza en
el rubro de pizzas y Popeye’s en el de pollo frito alcanzando el sector en 2012
un total de 274 locales.
38
Cuadro 19: Evolución de locales comida rápida 1996-2012
Marca 1996 1997 1998 1999 2010 2011 2012
KFC 14 18 18 19 58 64 75
Popeyes
4
Bembos 10 16 18 19 39 49 59
Burger King 8 11 11 9 20 20 24
McDonald´s 2 5 6 7 24 26 29
Chifast 5 8 9
China Wok
2 29 30 36
Domino´s Pizza 5 9 12 12 23 25 28
Pizza Hut
48 53 63
Papa John´s
16 16 19
Telepizza 6 16
Fuente: Apoyo Opinión y Mercado S.A.
2.1.2.5. Mercado distribuidor .
Existe un sin numero de medios de comercialización y/o distribución del las
papas precocidas que básicamente son los proveedores con el cual empresas
como Alicorp , Delosi , Orgen Fodd y MRC lo comercializan. Por ejemplo se
puede observar que Alicorp tiene cubertura a nivel nacional a través de 27
distribuidores exclusivos , sistema de distribución Food Service , 12 almacenes
a nivel nacional , etc.
39
Cuadro 20: Distribución y plataforma de ventas en el Perú
2.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.
Las principales normas que regulan el funcionamiento del sector de comida
rápida en el Perú son:
• Sanitarias y de aspectos de salubridad
• De defensa del consumidor y la propiedad intelectual
• Comerciales
• Tributarias
Legislación sanitaria y de aspectos de salubridad
Las normas de orden sanitario aplicables a la producción y la
comercialización de comida rápida en Lima son tres (cuadro 21), todas ellas
emitidas por el Ministerio de Salud (Minsa).
40
Cuadro 21: Marco Sanitario comercialización de alimentos
Tipo de
norma Número
Fecha de
Promulgación Título
Decreto
Supremo 007-98-SA 24/09/1998
Reglamento sobre vigilancia y control
sanitario de alimentos y bebidas
Resolución
ministerial 363-2005/MINSA 19/05/2005
Norma sanitaria para el funcionamiento de
restaurantes y servicios afines
Resolución
ministerial 591-2008/MINSA 27/08/2008
NTA 071-MINSA/DIGESA: Norma sanitaria
que establece los criterios microbiológicos de
calidad sanitaria e inocuidad para los
alimentos y las bebidas de consumo
Reglamento sobre vigilancia y control sanitario de alimentos y bebidas
Esta norma tiene dos objetivos básicos:
• Adecuar, sustituir y derogar disposiciones administrativas que no estén en de
acuerdo con la Ley General de Salud y sus leyes conexas, con el fin de unificar
y armonizar las regulaciones sobre vigilancia y control sanitario de alimentos y
bebidas.
• Garantizar la producción y el suministro de alimentos y bebidas de consumo
humano sanos e inocuos y facilitar su comercio seguro. Se considera necesario
incorporar a la legislación sanitaria los Principios Generales de Higiene de
Alimentos recomendados por la Comisión del Codex Alimentarius.
Legislación de defensa del consumidor y la propiedad intelectual
Las normas de defensa del consumidor y la propiedad intelectual aplicables
al sector son las referentes a temas relevantes como el uso y las patentes de las
marcas, las leyes que protegen a los consumidores, el Código de Protección y
Defensa del Consumidor y los requerimientos que los actores deben cumplir
desde el lado de la oferta. Provienen del Congreso de la República, la
Presidencia del Consejo de Ministros (PCM) y la Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP (SBS) y su cumplimiento está asignado, en lo principal, al
41
Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la Protección de la
Propiedad Intelectual (Indecopi).
Cuadro 22: Legislación de defensa del consumidor y propiedad intelectual
42
Legislación comercial
La legislación de orden comercial aplicable incluye normas vigentes que regulan
el funcionamiento del comercio en general y por ello involucran también a los
negocios de fast food (cuadro 23). Han sido emitidas por el Congreso de la
República, el Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) y la Superintendencia
Nacional de Registros Públicos (Sunarp).
Cuadro 23: Legislación Comercial
43
Legislación tributaria
La legislación tributaria considera normas impositivas vigentes para todo tipo de
negocios, las cuales alcanzan también a los negocios de fast food (tabla 2.4).
Han sido emitidas por el Congreso de la República, el MEF y la
Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (Sunat).
Cuadro 24: Legislación Tributaria
44
2.2. Análisis del Micro Entorno (local y externo)
2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad (Alto).
El nivel del rivalidad de D´Papas frente a los competidores actual alto, por los
siguientes motivos:
Actualmente en el Perú, de los 4.7 millones de toneladas de papas que se
producen, aproximadamente 222 mil se destinan a pollerías , las cuales son el
complemento ideal del pollo a la brasa, plato bandera del Limeño por naturaleza.
Por otro lado, se puede mencionar que 28 mil toneladas de papa procesada
congelada son importadas para las grandes franquicias de comida rápida.
Dentro del mercado de papas fritas se encuentran como principales competidores a
los restaurantes de comida rápida, que son franquicias extranjeras.
No se puede dejar de mencionar a “La Salchipaperia”, local peruano que ofrece
diferentes tipos de salchipapa con su toque peruano, hechas a base de papas fritas
importadas con complementos de salchicha huachana, frankfurter, cecina y otros
complementos.
45
Cuadro 25: Competidores directos
Burger King
McDonald's
Patatas Fritas (Medianas)
Papas Fritas (Medianas)
Hechos Nutricionales
Hechos Nutricionales
Tamaño de la Porción: 1 porción (116 g)
Tamaño de la Porción: 1 porción (102 g)
Kilojulios 1243 kj
Kilojulios 1205 kj
Calorías 297 kcal
Calorías 288 kcal
Proteína 3,9 g
Proteína 4,1 g
Carbohidrato 39,6 g
Grasa 15 g
Azúcar 0,1 g
Grasa Saturada 1,4 g
Grasa 13 g
Grasa Poliinsaturada 3 g
Grasa Saturada 4,2 g
Grasa Monoinsaturada 3 g
Grasa Trans 0,9 g
Grasa Trans 0 g
Grasa Monoinsaturada 2,9 g
Colesterol 0 mg
Grasa Poliinsaturada 2,9 g
Carbohidrato 35 g
Fibra 3,6 g
Fibra 4,6 g
Sodio 487 mg
Azúcar 0 g
Sodio 309 mg
*Basado en una dieta diaria de 2000
calorías Potasio 0 mg
*Basado en una dieta diaria de 2000
calorías
Fuente: Fat Secret
46
2.2.2. Fuerza negociadora con los clientes (Bajo).
D´Papas es un modelo de negocio B2C, los productos están dirigidos a jóvenes
y adultos que estudian y trabajan, de 18 a 35 años de edad, ellos buscan un snack
rápido y fácil de llevar, por el ritmo de vida acelerado que llevan.
Se ha identificado que el tipo de cliente que tendrá D´Papas será consumidor,
ya que será el mismo el mismo el que adquiere y disfruta el producto. El estilo de vida
del consumidor es progresista, que de acuerdo a investigaciones de Arellano
Marketing, 26% de la población Limeña pertenece a este segmento.
Cuadro 26: Estilos de vida según Arellano
Fuente: Estilos de Vida Arellano Marketing
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores (Bajo).
El poder de negociación con los principales proveedores es bajo por los
siguientes motivos:
El volumen de compra de los insumos al no ser de grandes cantidades no permite
negociar un mejor precio de compra.
No se tiene facilidad de pago esperados a 30 o 45 días.
47
Cuadro 27: Estacionalidad de la papa
Fuente: Elaboración propia
Cuadro 28: Precio mayorista de la papa
Productos
Lima
Unidad de
medida Equiv. (Kg/Lt)
Mayorista
Precio Min.
Papa amarilla Kg. 1.00 S/. 1.50
Papa blanca Kg. 1.00 S/. 0.55
Papa canchan Kg. 1.00 S/. 0.60
Papa color Kg. 1.00 S/. 0.63
Papa huamantanga Kg. 1.00 S/. 1.10
Papa huaro Kg. 1.00 S/. 1.40
Papa negra andina Kg. 1.00 S/. 0.70
Papa perricholi Kg. 1.00 S/. 0.60
Papa peruanita Kg. 1.00 S/. 1.60
Papa única Kg. 1.00 S/. 0.60
Papa yungay Kg. 1.00 S/. 0.45
Fuente: Mercados mayoristas a nivel nacional
Elaboración: MINAGRI-DGESEP-DEA-Área de Comercialización.
48
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos (Alta).
La amenaza de productos sustitutos es alta, por los siguientes motivos:
Como productos sustitutos dentro del sector e comida rápida como por
ejemplo KFC, Pizza Hut y Bembos, ofrecen papas fritas como productos
complementarios a sus platos fuertes.
Al ser un producto fácil de copiar no existen barreras de entrada.
2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada (Baja).
Como barreras de entrada tenemos a los locales comerciales ya existentes en el
mercado de comida rápida que poseen mayor experiencia, su reacción ante la entrada
de esta nueva propuesta de negocio al mercado puede ser de extensión de la línea de
sus productos, copiando el formato de D´Papas.
49
CAPÍTULO IV PLAN ESTRATÉGICO
3.1. Visión y misión de la empresa
MISIÓN
Ser la empresa líder en la elaboración de papas fritas andinas, con el
compromiso de rapidez, calidad, buena preparación, atención al cliente, precios
accesibles, los cuales permitan optimizar nuestro desempeño, ampliar nuestros
locales, y sostener nuestro plan de ventas.
VISIÓN:
Posicionamiento en el mercado de comida rápida como una alternativa
distinta.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
3.2. Análisis FODA
INTERNO
EXTERNO
Fortalezas Debilidades
F1 Precio accesible y variedad de presentaciones D1 Falta de historial crediticio.
F2 Producto peruano 100% natural* D2 No se cuentan con locales propios
F3 Agilidad en la producción y atención D3 Bajo nivel de negociación con los proveedores
F4 Proceso productivo asegurando la calidad del producto. D4
Marca nueva, no hay posicionamiento
F5 Personal capacitado en servicio y producción
Oportunidades Estrategias (F-O) Estrategias (D-O)
O1 O1.- Crecimiento del 260% en los últimos 10 años de locales de Fast Food.
F1. O1
Estrategía de penetracion de mercado, aprovechando el crecimiento del sector, se ofrecerán precios competitivos y variedad de presentaciones para que el cliente opte por nuestro producto como la primera alternativa de comida al paso.
D1. O1
Elaborar un plan detallado demostrando la rentabilidad del negocio, basado en el crecimiento del fast food para lograr un préstamo de bancos o socios que quieran invertir en el negocio
O2 O2.- No hay competencia directa F2. O2
Desarrollar una propuesta atractiva con el aprovechamiento de nuestros recursos nacionales que son reconocidos en nuestro medio (papa amarilla y otras variedades), ofreciendo un producto novedoso en el mercado
D2. O5
Indargar en los distritos a los que nos dirigimos, locales que sean accesibles en precio, pero que por la locación permitan que el negocio sea rentable y que estos esten a la mano a los NSE que esta dirigido el producto
O3 O3.- Existen proveedores locales que nos asegura un abastecimiento contínuo.
F3. O3 Asegurar la rapidez en producción y la atención, logrando el abastecimiento contínuo de nuestros proveedores locales
D3. O3
Crear políticas de negociación con los proveedores, con el fin de conseguir abastecimiento contínuo, con precios que sean favorables y que nos permitan tener la viabilidad y sostenibilidad del negocio
O4 O4.- Incremento de la importacion de papas precocidas, a bajo costo utilizado en usarlo como producto sustituto.
F4. O4
Preveer el abastecimiento con productos sustitutos (papas importadas) para asegurar la producción continua y de calidad del servicio y producto
D4. O5
Desarrollar una estrategía de marketing que nos permita posicionarnos rapidamente en la mente del consumidor del NSE al que nos dirigimos
51
O5 O5.- Clase media en crecimiento y con mayor poder adquisitivo
F5. O5
Aplicar técnicas de atención al cliente con el fin de proveer un servicio de calidad con el personal capacitado, ofreciendo a nuestro segmento de mercado un producto que super sus expectativas
Amenazas Estrategias (F-A) Estrategias (D-A)
A1 A1 - Ingreso de nuevos competidores, productos sustitutos
F1. A1
Desarrollar estrategias de marketing mix, haciendo de la marca rapidamente conocida como un producto único y expandirlo rapidamente, con el fin de atacar a los competidores potenciales
D1. A1
Elaborar un plan de fidelización con nuestros clientes para generar hábitos de consumo, lo que se reflejará en ganancias y mantener un record créditicio limpio y evitar la migración hacia los productos sustitutos o aminorar el ingreso de nuevos competidores.
A2 A2.- Campaña contra comidas que afectan la salud
F2. A2
Implementar como parte del marketing mix, los valores nutricionales que aporta la papa frita en los envases, valorando y enfocando siempre el producto como fresco y natural.
D2. A4
Diseñar una campaña de marketing que nos posicione en la mente del consumidor como una opción de compra al paso y reforzar el mensaje de las propiedades energeticas y tips de vida saludable.
A3 A3.- Barreras bajas de los competidores. F3. A3
Enfocar nuestra oferta de valor al consumidor, siendo las principales ventajas competitivas la rapidez en la atención y la calidad en el producto, para minimizar el impacto del ingreso de los nuevos competidores que quieran imitar el producto.
D3. A3
Elaborar un plan de contingencia, que permita la continuidad del negocio, desarrollando nuevos productos, innovando en nuevos sabores, haciendo uso de la tecnología, , con el fin de generar fidelización con nuestros clientes y confianza de los proveedores.
A4 A4.- Tendencia de estilo de vida y cultura saludable
F4. A4
Aplicar y desplegar estrategias de marketing de presentación del producto, con el fin de colocar en el empaque tips de vida saludable, lo que se reforzará en la atención del personal capacitado en nutrición.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA
PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
3.3. Objetivos
A. Objetivo Principal
Ser el líder de ventas de papas fritas en los principales distritos de Lima
que satisfagan las expectativas de nuestros clientes por la rapidez,
sabor, calidad, precio y atención excepcional, con un sólido balance
económico y una utilidad razonable
B. Objetivos Específicos
Lograr una rentabilidad de 4% para los inversionistas dentro del primer
año de operación.
Contar con 5 locales en diferentes puntos de Lima para el 2022.
Ingresar a nuevos canales de venta como patios de comida, ferias y
salas de cine para el año 2022.
En un año, posicionamiento de la marca mediante publicidad en redes
sociales y activaciones en eventos públicos, incrementando las ventas
para los siguientes años en un 20%.
53
CAPÍTULO V: ESTUDIO DE MERCADO
4.1. Investigación de mercado
4.1.1. Criterios de segmentación.
Nuestro segmento de mercado está enfocado en las personas hombres y
mujeres desde los 15 a 49 años de edad que se caracterizan por tener un perfil
práctico, sociable , que buscan comprar cosas novedosas , valoran mucho el servicio,
calidad y que están en constante búsqueda de seguir creciendo profesionalmente.
Este perfil es también conocido como Generación Y (millennials) nacidos entre los
años de 1980 y 2000 ,de acuerdo al estudio realizado por IPSOS Perú durante el
2015. Este perfil del adulto joven, el 57% posee trabajos fijos y el 28 % trabajos
eventuales, entre los que trabajan, los de NSE A (74%) trabajan en lo que han
estudiado o están estudiando, mientras que en el NSE D y E, 54% y 62%
respectivamente trabajan pero no tienen estudios superiores.
Geográfico, de acuerdo a esta definición nuestro público objetivo se encuentra
ubicado en mayor presencia en las zonas 6 (Jesús María, Lince, Pueblo Libre,
Magdalena y San Miguel) y zona 7 (La Molina, Miraflores, San Isidro, San Borja y
Santiago de Surco) de Lima Metropolitana.
De acuerdo al siguiente gráfico se observa que las zonas 6 y 7 tienen una mayor
concentración de personas en los NSE medio y alto.
54
Cuadro 29: NSE por zonas en Lima Metropolitana
Participación en cada zona
MARGINAL BAJO
INFERIOR BAJO MEDIO ALTO
Zona 1 (Ventanilla, Puente Pieda, Comas, Carabaillo)
12.5% 25.6% 40.7% 29.3% 4.4% 0.0%
Zona 2 (Independencia, Los Olivos, San Martin de Porras)
12.2% 13.5% 38.1% 37.2% 11.2% 0.0%
Zona 3 (San Juan de Lurigancho)
9.7% 38.7% 37.8% 22.3% 1.1% 0.0%
Zona 4 (Cercado de Lima, Rimac, Breña, La Victoria)
11.3% 11.3% 35.5% 40.4% 12.5% 0.2%
Zona 5 (Ate, Chaclacayo, San Luis, Santa Anita)
10.9% 21.2% 37.9% 32.8% 7.9% 0.2%
Zona 6 (Jesús Maria, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel)
5.4% 2.0% 8.7% 35.2% 50.5% 3.6%
Zona 7 (Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina)
10.5% 0.5% 6.3% 18.2% 45.6% 29.3%
Zona 8 (Surquillo, Barranco, Chorrillos, San Juan de Miraflores)
9.9.% 17.3% 36.0% 33.2% 13.1% 0.3%
Zona 9 (Villa el Salvador, Villa Maria del Triunfo, Lurin, Pachacamac)
10.1% 32.6% 38.4% 26.0% 3.0% 0.0%
Zona 10 (Callao, Bellavista, La Perla, La Punta, Carmen de la Legua)
7.4% 9.1% 29.4% 46.0% 15.1% 0.4%
Fuente: APEIM
Demográfico, el perfil del adulto joven o público consumidor está concentrado en las
personas de 15 a 49 años de edad, que cuentan en una independencia económica
desde temprana edad y que buscan de conocer cosas novedosas, valoran la calidad
y el tiempo. En mayor proporción se encuentran ubicados en las zonas 6 y 7 de Lima
Metropolitana.
De acuerdo al gráfico siguiente se observa que existe una proporción ascendente de
las personas en los NSE D, C, B y A, que valoran compartir tiempo fuera de casa y
que de forma directa están expuestos a poder consumir en los fast food.
55
Cuadro 30: tiempo libre por NSE
Total
NIVEL SOCIOECONÓMICO
E D C B A
Marginal Bajo
Inferior Bajo Medio
Medio Alto/ Alto
Comer en un restaurante con la familias
37.5 11.3 27.8 42.5 66.9 95.9
Asistir a una fiesta de familiares/de amigos
35.4 19.4 30.4 38.2 53.7 63.9
Practicar su deporte favorito 32.2 28.2 28.6 33.1 37.3 56.6
Ir a una ceremonia religiosa (bautizo, matrimonio, etc.)
31.1 15.1 23.5 36.5 52 48.4
Ir a compra/ pasear en un centro comercial formal
26.1 2.8 10.8 29 68.2 86.9
Asistir a actividades pro fondos (pollada, parrillada, etc.)
24.1 24.2 26.7 25.7 19.4 4.1
Tomar tragos con amigos 22.4 14 18.6 21.7 35.6 54.1
Alquilar una pelicula para ver en VHS / DVD
20.9 4.5 15 21.3 42.3 68
Ir a un espectáculo deportivo 19.9 15.3 18.2 23.4 19 32
Salir a comer en un restaurante con los amigos
17.7 7.3 11.6 15.8 34.9 74.6
Ir a un parque de diversiones / juegos mecanicos / zoológico
13.5 8.3 11.6 15.8 19 14.8
Ir al cine 12.7 1.7 5.2 12.1 31.2 68
Ir al parque zonal 12 12.2 13.8 12.8 9 0
Asistir a una fiesta patronal / provincial 8.7 6 7.2 10.8 12 2.5
Ir a un espectáculo folclórico 8.2 4.8 8.4 8.2 12.2 6.6
Ir a una peña 4.9 1.5 3 10.8 12 2.5
Jugar en maquiñas "tragamonedas" /ir al Bingo
6.7 2.6 5.4 10.7 17.7 14
Ir al teatro 3.8 0 0.3 10.8 12 2.5
Ir a un karaoke 8.2 4.8 8.4 8.2 12.2 6.6
Jugar en casinos (a jugar ruleta, cartas, etc.)
1.8 0 1 1.3 4.8 10.7
Fuente: APEIM
Psicográficos, de acuerdo a Rolando Arellano los estilos de vida tienen dos grupos
bien definidos, el de los sofisticados y los resignados. De acuerdo a esta definición
nuestro público objetivo se encuentra ubicados en mayor proporción en los estilos de
vida modernas, progresistas y sofisticados. Son personas que cuentan con un poder
económico que les permite tener acceso al producto ofrecido.
56
Cuadro 31: Estilos de vida en el Perú
Fuente: Arellano Marketing Perfil del consumidor, de acuerdo al estudio realizado por Asociación Nacional de
Anunciantes del 2015, el perfil del consumidor limeño asigna mas del 50% de sus
tiempo libre en salir a comer. Este comportamiento es más predominante en los
perfiles del consumidor emergente con 58% y 51% en Lima Moderna.
Cuadro 32: Tiempos libres del consumidor Peruano
Fuente:CCR
57
De acuerdo al estudio del perfil del consumidor realizado por Rolando Arellano
existen dos factores más importantes los cuales se detalla a continuación:
Fidelidad de la marca, el 39% de las personas en el Perú dicen ser leales a una
marca. El 61% restante está dispuesto a cambiar la marca. Como no encuentran la
marca adecuada están dispuestos a probar otra marca.
Perfil del consumidor, el perfil del consumidor en años anteriores se caracterizaba
por la preocupación de los precios de los alimentos básicos. Hoy en día las
prioridades y necesidades han cambiado. Ya paso la etapa de preocupación de tener
que comer algo, ahora se busca cuidar lo que se tiene, productos adecuados, así
mismo piensa en la ética de la empresa y la accesibilidad a sus productos y servicios.
4.1.2. Marco muestral.
Criterio de segmentación: Personas hombres y mujeres desde los 15 a 49 años de
edad que se caracterizan por tener un perfil práctico, sociable , que buscan comprar
cosas novedosas , valoran mucho el servicio , calidad y que están en constante
búsqueda de seguir creciendo profesionalmente.
Cuadro 33: Población por grupos quinquenales y NSE
DISTRITO Población
año 0 Mujeres Hombres
Entre 18 y 35 años
NSE A NSE B Total NSE
Total año 0
% de Cuota
# de Encuestas
Zona 6 388,093 51.15% 48.85% 0.30 19.90% 48.80% 68.70% 1,867,202 35.37% 126
Zona 7 763,954 50.70% 49.30% 30.29% 29.00% 44.90% 73.90% 3,412,482 64.63% 229
52.16% 47.83%
TOTALES 5,279,684 100.00% 355
Zona 6: Lince , San Miguel , Magdalena , Jesus María y Pueblo Libre.
Zona 7: La Molina , Miraflores , San Isidro , San Borja y Santiago de Surco.
Fuente: Información obtenida del INEI
58
4.1.3. Entrevistas a profundidad.
Perfil
Nombre : Walter Amoros
Profesión : Mejorador genético e investigador asociado senior del Programa de Genética
y Mejoramiento de Cultivos del Centro Internacional de la Papa (CIP)
Experiencia : 15 años
Fecha de entrevista :29.04.17
Objetivo: Se busca conocer y profundizar los conocimientos en los tipos de
papas para freir, para obtener un mejor resultado en el proceso de y
elaboración de la fritura, con el fin de entregar al consumidor final un producto
de calidad, contando con la experiencia de expertos en el conocimiento del
tubérculo.
Información de la entidad donde labora
El Centro Internacional de la Papa (CIP) fue fundado en 1971 como una institución
de investigación para el desarrollo de raíces y tubérculos que brinde soluciones
sostenibles a los apremiantes problemas mundiales del hambre, la pobreza y la
degradación de los recursos naturales. El CIP es realmente un centro mundial cuya
sede central está en Lima, Perú y cuenta con oficinas en 20 países en desarrollo de
Asia, África y América Latina.
Fuente: http://cipotato.org/es/about-cip/
Conocimiento del producto:
1. Que tipos de papas son las recomendadas para este negocio?
“Para este negocio se recomienda papas aptas para fritura, que tengan
niveles bajos de azucares reductores y alto contenido de materia seca (>20%),
como la variedad capiro, pero si Uds. están pensando en papas naturales lo más
recomendable seria utilizar papas nativas, la papa amarilla como la variedad
“amarilla tumbay” que es excelente para fritura y tiene alto contenido de solidos
(>24%)”.
59
2. Existe algún proceso recomendado para la elaboración de las papas fritas?
“El proceso de elaboración de papas fritas es simple que consiste: 1)
selección de las mejores papas que sean limpias, libres de enfermedades o daños
de insectos, que no estén verdeadas, que sean frescas, 2) lavado, 3) pelado 4)
picado en tiras y 5) fritura”.
3. Que nos puedes comentar sobre el tipo de aceite que debemos utilizar para
la fritura de papas?
“El aceite puede ser cualquier aceite vegetal, podría ser aceite de soya que
es el que más se encuentra”.
4. Cuál es la mejor temperatura para lograr un mejor resultado?
“La temperatura va en un rango de 160 – 180 oC”.
5. Cuál es el tiempo de cocción recomendado?
“El tiempo de cocción depende la variedad y del contenido de materia seca
de estos, que va en un rango de 2.5 a 3.5 minutos, variedades con menor
contenido de solidos o materia seca posiblemente se necesita 3.5 minutos.
Generalmente el proceso de fritura termina cuando las papas dejan de producir
burbujas”.
6. Que nos recomiendas para el almacenaje de las papas frescas?
“El almacenamiento es muy importante, previa a una selección rigurosa de
las papas, estas deben almacenarse en un ambiente ventilado, oscuro y si fuera
posible a temperaturas entre 8 a 10 oC”.
7. Cuál es el tiempo de vida de las papas (para un mejor abastecimiento)
“El tiempo de almacenamiento de la papa también depende de la variedad, si
estas se almacenan como se indica en el punto 6 estas pueden durar hasta 3
meses”.
60
4.1.4. Focus Group.
Focus Group A
Se realizó el día 20 de abril en el aula de cocina de la Universidad San
Ignacio de Loyola a mujeres en el rango de edad 25 a más, de los nos NSE A y
B. Todos tuvieron libre participación.
Focus Group B
Se realizó el dia 21 de abril en el aula de cocina de la Universidad San
Ignacio de Loyola a hombres y mujeres entre los 18 a 25 años de NSE A y B.
Todos tuvieron libre participación.
4.1.4.1 Esquema del focus group.
Introducción: En esta etapa el moderador dio la bienvenida y dio pase a la
presentación de cada uno de los participantes para que se conocieran y verificar
que el grupo sea acorde a nuestras especificaciones.
Parte I: Hábitos y consumo.
En este parte el moderador realizó preguntas para conocer al participante en
cuanto a su dieta regular, si es que dentro de su dieta se encuentra el consumo
de papas fritas y si es que preferían alguna marca o un establecimiento de su
preferencia. Asi mismo, realizó preguntas para conocer su frecuencia de compra
y cantidad de compra.
Parte II: Estudio a profundidad.
Lo estudio revelaron lo siguiente:
Estilo de vida: Son casados y/o solteros con/sin hijos, todos trabajan y tiene
un estilo de vida social activa, les gusta pasar tiempo en familia y con amigos y
suelen acompañar sus actividades con snack y piqueos. Las personas de de 35
años a más suelen acompañar sus reuniones sociales con café, sándwiches y
aveces licor. Todoas conincidieron en que el tiempo es un factor importante y
pasan más tiempo en la calle por motivos labores y/o sociales que en casa, sin
embargo el tiempo que pasan en casa es tiempo de calidad.
61
Producto ideal, papas: Se llevó a degustar los 4 tipos de papas que en un
inicio D´PAPAS pensaba ofrecer para validar junto con los presentes que papas
eran las que más gustaban y elegir 2 tipos de papas.
Papa peruanita: el resultado fue que en el primer focus a la mitad de los
participantes les agradó y a los demás no por el sabor medio dulce que se
sentía en el paladar. En el segundo focus a muy pocos les gustó, incluso el
recipiente se quedó por la mitad a pesar de que los comentarios no fueron tan
malos.
Para huayro: fue del agrado de muchos por su consistencia y por su sabor
crocante, tiene largo tiempo de vida y es ideal para acompañarla con cremas.
En ambos focus la respuesta de los participantes fue muy positiva con esta
papa, gustó mucho por lo que se decidió contar con esta papa sin cáscara como
una alternativa para aquellos que no comen papas con cáscara.
Papa amarilla: fue del agrado de muchos, sin embargo comentaron que la
preferían con cáscara y no tan gruesa, coincidieron que era ideal para frituras y
era tan rica que se podía comer sin cremas. En respuesta a los comentarios del
focus del día 1, al día siguiente se llevó papa amarilla con cáscara y sin cáscara
y todos coincidieron que la mejor fue la papa amarilla con cáscara ya que les
resultaba algo novedoso y que sólo en algunos restaurantes servían así,
mencionaron que incluso el tener la cáscara hacía que la papa sea mas
crocante. Por estas razones decidimos contar con la papa amarilla con cáscara.
Papa blanca: Se descartó la papa blanca en el primer día de focus, dado a
que a nadie le gustó el sabor y la textura de la papa al pasar unos pocos
minutos de freírla, su tiempo de vida no es muy largo y todos coincidieron que
era la menos agradable y un tanto arenosa, por este motivo fuimos descartando
esta papa.
TOPPINGS: Se llevaron los 8 tipos de toppings con la finalidad que los
participantes hicieran sus propias combinaciones y qué topping era el preferido
por los presentes.
62
Queso cheddar: fue de agrado de muchos ya que el queso de derrite en las
papas y tiene buen gusto.
Queso Paria: algunos coincidieron que tiene un sabor un tanto fuerte sin
embargo a otros les gustó el sabor y la combinación de este con las papas fritas.
Huevo frito: este fue servido al estio de huevo revuelto, fue del agrado de
muchos y hubieron comentarios de que sería bueno que se sirva al estilo inglés
para saborear la yema con las papas fritas.
Cecina: a muchos sorprendió este topping ya que la mayoría no consume
este topping en snack sin embargo fue del agrado de la mayoría que probó esta
nueva combinación de sabor y aseguran DPAPAS debe contar con este topping.
Relleno: no fue del agrado de todos, muchos optaron por no probarlo, el mas
reacio a ello fue el público del segundo focus por ser un grupo mas joven.
Salchicha: el clásico, muchos lo consumieron y por el siemple hecho de
considerarlo un clásico deberíamos tenerlo en la carta de productos.
Salchicha huachana: Fue otros de los toppings que sorprendió a muchos,
tuvo buena acogida y agradó a la mayoría de participantes, la salchicha fue
combinada con huevo para hacerlo mas agradable y fue una combinación que
agradó.
Tocino: Es considerado otro clásico sin embargo hubieron opiniones
divididas ya que algunos lo consideran muy grasoso para combinarlo con papas
fritas y sienten que es mucha culpa y otros lo consideran agradable y perfecto
para la combinación, se recomendó que los trozos sean más grandes para que
no se pierdan en el empaque.
Intención de compra: todos los participantes mencionaron que si tienen la
intención de comprar el producto por que más valoran la variable del tiempo
tanto para jóvenes como adultos mayores, por lo que están intresados en el
producto. Hubbieron reacciones de mucho agrado y satisfacción por el sabor del
producto.
63
Lugar y compra: como la mayoría valora la variable del tiempo consideran
que el establecimiento no debe ir con mesas ni sillas debe ser un stand up, los
más jóvenes (de 18 a 25 años) sugirieron contar con una barra y unas cuantas
sillas para quienes deseen sentarse. En el estableciminto la mayoría coincidió
que la preparación debe estar a la vista de todos, por temas de higiene se
sentirían mas seguros de poder ser “espectadores de cómo se prepara y se
sirven las papas” y la atención debe ser muy rápida para que la rotación sea alta
y no s “espante al cliente” con una entrega de producto lenta. Algunos sugirieron
que D´PAPAS debería ubicarse cerca a universidades y tambien mencionaron la
idea de que ea un food truck.
Presentación: se mostraron dos presentaciones, en conos y en cajitas, Se
pudo detectar que el cono no debe terminar muy en punta por genera incomidad
al comer las papas que quedan al fondo del empaque, a pesar de ellos esta
presentación fue de total agrado algunos afirmaron que “el cono me lleva a mi
infancia, me encanta” y es ideal y cómodo para seguir el camino. El público
entre los 25 años a más prefirió la caja al relacionarla como el tamañao familiar
y para compartir, sin embargo tambien agradó la idea de cono aceptando que es
algo novedoso pero que se debe contar con un tenedor o trinche para poder
comerla y poder llegar al fondo del cono.
En cuanto a los colores del logo les fue del total agrado ya que son colores
alegres y fuertes que llaman bastante la atención y el nombre fue del total
agrado.
Al mencionar el nombre de las presentaciones, se identificó que el nombre “la
malcriada” traía a su mente otra idea y no iba muy acorde al producto ofrecido,
por lo que mucho de los participantes sugirieron cambiarle el nombre.
Precio: la mayoría mencionó no pagar mas de 7.50 por el producto si es
que es un costo aparte el de los toppings por lo que los precios van entre los
4.50 y 7.50 para las 3 presentaciones.
Conclusiones
64
Focus group: Al hacer la prueba de producto se pudo identificar que papas no
eranlas adecuadas para freir y cuales agradaban mas al público, se escogió la
papa huayro sin cáscara y la amarilla con cásacara para ofrecer dos alternativas
ya ue hay personas que prefieren comer la papa frita sin cáscara. La gran
mayoría mostró interés de compra y agrado por la presentación, en inicio se
pensó sólo contar con conos sin embargo ahora se contempla la idea de contar
con ambas presentaciones y cambiar el nombre de “La malcriada” por “La
Rebosante” que es el tamaño más grande con capacidad para 200 gr. En cuanto
a los 8 toppings pesentados se identificó que la mayoría fue de mucho agrado
dejando al relleno como un topping por el cual no se animan muchos a probar
en especial la gente joven el cual es el segmento al que nos vamos a dirigir.
4.1.5. Encuestas.
Para elaborar nuestra encuesta utilizamos la fórmula genérica de cálculo; el
resultado lo redondeamos en 354 personas,
Nivel socioeconómico
Rango de edad
Intención y frecuencia de compra
Rango de precio dispuesto a pagar
Preferencia de lugar de compra
Características del producto ideal
Presentación del producto
Toppings de mayor preferencia
65
Sobre nuestro público:
Cuadro 34: Género al que pertenecen
Fuente: Elaboración Propia
Los resultados demostraron que el 51% pertenece al género femenino y el
49% al masculino, y mas del 50% pertenece al segmento jóven entre los 15 a 49
años que es el público al que nos estamos enfocando. Y de este grupo de
encuestael 94% indica consumir papas fritas entre los horarios de tarde y noche.
Los encuestados indican que el 60% consume papas fritas en pollerías y 57%
consume en fast food. En cuanto a la frecuencia de consumo el resultado de las
encuests nos ha mostrado números con poco rango de diferencia siendo el 33%
aquellos que consumen una vez a la semana y el 26% consume más de 2 veces
a la semana.
Sobre la intención de compra: la idea presentada fue del agrado de la
mayoría de encuestados, teniendo 62% de personas que les parecio BUENA la
idea y un 25% les pareció MUY BUENA. Y de acuerdo a ello el 48%
PROBABLEMENTE LO COMPRARIA y el 35% DEFINITIVAMENTE LO
COMPRARIA, esto es un buen idicador ya que la idea propuesta ha agradado al
público.
Sobre el rango de precio y lugar de compra: DPAPAS ofrece 3
pesentaciones; La Peke (100gr), la Justa (150gr) y La Rebosante (200gr) y el
56% eligió el rango de los siguientes precios S/4.00 soles por la Peke, S/5.50
por la Justa y S/6.50 por la Rebosante. En cuanto al lugar donde le gustaría
66
encontrar DPAPAS es en el distrito de Miraflores con el 41% y el resto de
distritos con menos del 15% de preferencia, como San isidro en 2do lugar con
15%, le sigue La Molina con 14.7% , luego viene Surco con 14% y al final se
encuentra San Borja con 13%.
Sobre el atributo más valorado: el atributo más valorado son papas fritas
CROCANTES con un 75% y le sigue papas fritas DELGADAS con un 28%,
luego está GRUESAS con 24% y CON CÁSCARA con 21%, esto genera una
disyuntiva en cuanto al grosor de las papas fritas, sin embargo se tiene en
cuenta que contaremos con 2 tipos de papas en la cual “la peruanita” debe ser
delgada ya que el público quiere una papadelgada y este tipo de papa lo permite
y la amarilla con cáscara sería gruesa ya que también la papa amarilla se
delgada se desahace.
Sobre la presentación del producto: Este indicador sorprendió a más de
uno y es que el 53% prefirió una presentación en caja y el 25% en conos, sin
embargo va de la mano con los resultados del focus group, donde se concluyó
contar con ambas presentaciones y con el resultado de las encuestas lo
validamos y se acordó por mabas presentaciones.
Sobre los toppings: el resultado muestra que el 44% prefiere el tocino, el
39% chorizo, con 33% está la salchicha y el queso cheddar, con 29% está el
huevo frito y con 28% salchicha huachana, 24% el queso paria y el relleno
alcanzó sólo un 11%. Por lo que se está descartando el relleno como topping ya
que en el focus group no agradó mucho y esta información ha sido validada con
las encuestas.
4.2. Demanda y oferta
4.2.1. Estimación del mercado potencial.
Hombres y mujeres de 15 a 49 años de la Zona 6 (Jesús María, Lince,
Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel) y Zona 7 (Miraflores, San Isidro, San
Borja, Surco, La Molina), dentro de los niveles socioeconómicos A, B y C.
67
El cuadro número 29 muestra los resultados obtenidos para los años 2018 al
2022 de acuerdo a las cifras de APEIM y el INEI, para las edadess
correspondientes; además utilizamos una tasa de crecimiento anual para el
Departamento de Lima del 1.3%, determinado por el Instituto Nacional de
Estadística e Informatica.
Cuadro 35: Mercado potencial por zonas (expresado Nro. Personas)
Mercado Potencial (Segmentación) 1.3%
2018 2019 2020 2021 2022
Zona 6 199,563 202,157 204,785 207,448 210,144
Zona 7 399,888 405,087 410,353 415,687 421,091
Total 599,451 607,244 615,138 623,135 631,236
Fuente: APEIM – INEI
4.2.2. Estimación del mercado disponible. Para calcular el mercado disponible, utilizamos la siguiente pregunta de la
encuentra: “¿Usted consume papas fritas?, para definir el porcentaje que ya
consume papas fritas, es decir a quienes podríamos dirigir nuestros esfuerzos de
ventas. La respuesta “Sí”, determinó un 94.6%, por lo que nuestro mercado
disponible para los años 2018-2022, se detallan en el cuadro número 30.
Cuadro 36: Mercado disponible por zonas (expresado Nro. Personas)
Mercado Disponible (94.6% Consumen papas fritas)
94.86% 2018 2019 2020 2021 2022
Zona 6 189,305 191,766 194,259 196,785 199,343
Zona 7 379,334 384,265 389,261 394,321 399,447
Total 568,639 576,032 583,520 591,106 598,790
Fuente: Elaboración Propia
4.2.3. Estimación del mercado efectivo. Para definir nuestro mercado efectivo, tomamos la muestra de nuestro
mercado disponible, y de acuerdo a las preguntas 13 de intención de compra y 14 de
la encuesta: “D´PAPAS considera tener 3 tamaños de presentación, ¿Cuánto estaría
dispuesto a pagar por ellas?” Siendo el promedio de ambas preguntas el 36.14%
quienes nos indican que definitivamente comprarían el producto a y estarían
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dispuestos a pagar por la presentación LA PEKE (100 GR) S/. 4.00 - LAJUSTA
(150GR) S/. 5.50 - LARESOBANTE (200 GR) S/. 6.50. En el en el cuadro número 31
se pueden observa los resultados para los años 2018-2022.
Cuadro 37: Mercado disponible por zonas (expresado Nro. Personas)
Mercado Efectivo (36.14 promedio de intención de compra con precio intermedio)
36.14% 2018 2019 2020 2021 2022
Zona 6 68,415 69,304 70,205 71,118 72,043
Zona 7 137,091 138,873 140,679 142,508 144,360
Total 205,506 208,178 210,884 213,626 216,403
Fuente: Elaboración Propia
4.2.4. Estimación del mercado objetivo.
Para el mercado objetivo debemos identificar como empresa que porcentaje
(%) queremos tomar de porción del mercado efectivo. Para ello tomaremos como
fuente la información disponible en el Diario Gestión en el árticulo titulado “Consumo
per cápita de papa sube de 76 a 89 kilos anuales por auge de pollerías”, publicado el
23 de mayo de 2016, el cual indica que el consumo de papa en el sector de
restaurantes y pollerías va en crecimiento y se proyecta que para el 2021 el
consumo promedio de papa será de 100kg por persona. Ya que la demanda va en
crecimiento se proyecta tomar un 1.2% del mercado, siendo las cifras a cubrir las
siguientes por año.
Cuadro 38: Mercado efectivo por zonas (expresado Nro. Personas)
2018 2019 2020 2021 2022
Zona 6 821 855 890 927 965
Zona 7 1,645 1,713 1,784 1,858 1,935
Total 2,466 2,568 2,674 2,785 2,900
Crecimiento 1.20% 1.23% 1.27% 1.30% 1.34%
Mercado Objetivo (1% de participación de papas fritas a ese precio)
Fuente: Elaboración Propia
4.2.5. Frecuencia de compra. De acuerdo a lo obtenido en las encuenestas con la pregunta “¿con qué
frecuencia consume papas fritas? Se pueden obsevar los siguientes resultados con
respecto a la frecuencia de compra para los años 2018-2022.
69
Cuadro 39: Frecuencia de compra Zona 6- Expresada en Unidades
Frecuencia # de veces % Promedio de
consumo
1 vez a la seman 52 33% 17.23
2 vez a la semana 104 27% 28.51
cada 15 dias 24 17% 3.98
1 vez al mes 12 23% 2.75
Total
100% 52.46
Fuente: Elaboración Propia
4.2.6. Cuantificación anual de la demanda.
Tomando en cuenta la frecuencia de consumo se ha realizado el cálculo de la
cuantificación de la demanda, tomando como factor el 52.46 veces que el mercado
objetivo consumiría el producto en cualquiera de las zonas e instalaciones, en donde
se ven reflejados los siguientes resultados:
Cuadro 40: Fórmula de cuantificación de la demanda
Frecuencia Promedio
de consumo
1 vez a la seman 17.23
2 vez a la semana 28.51
cada 15 dias 3.98
1 vez al mes 2.75
Total 52.46
Fuente: Elaboración Propia
Cuadro 41: Cuantificación de la demanda
2018 2019 2020 2021 2022
Zona 6 43,067 44,848 46,703 48,635 50,647
Zona 7 86,298 89,867 93,585 97,456 101,487
Total 129,364 134,715 140,288 146,091 152,134
Cuantificación de la demanda
Fuente: Elaboración Propia
70
4.2.7. Estacionalidad.
Para establecer la estacionalidad de consumo se toma como punto de
referencia la estacionalidad de producción nacional de la papa de los últimos
10 años, el cual ha incrementado su área sembraday ha permitido que sus
rendimientos pasen de 7.8 toneladas en 1990 a 11.4 tonedas al 2001 .
Cuadro 42: Rendimiento Nacional de la Papa
Fuente:
https://agroancash.gob.pe/agro/wp-content/uploads/2016/07/la_papa.pdf
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado.
El programa de ventas se distribuye para en 3 locales ubicados en Miraflores y Jesus María y considerando las 2
presentaciónes, un 35% para “La Justa” y un 65% para “La Rebosante”, de la siguiente manera.
Cuadro 43: Programa de Ventas Resumen en Unidades
Presentación 2018 2019 2020 2021 2022
Local 1 38,809 40,415 43,827 43,827 45,640
Local 2 53,886 56,115 58,436 58,436 60,853
Local 3 38,809 40,415 42,086 43,827 45,640
TOTALES 131,505 136,944 144,350 146,091 152,134
Ventas en Unidades
Fuente: Elaboración Propia.
72
Cuadro 44: Programa de Ventas Expresado en unidades 2018
PRESENTACIONES % ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
Local 1 30% 776 1,552 2,329 2,717 3,881 3,881 4,657 4,269 3,881 3,881 3,493 3,493 38,809
La Justa 35% 272 543 815 951 1,358 1,358 1,630 1,494 1,358 1,358 1,222 1,222 13,583
La Rebosante 65% 505 1,009 1,514 1,766 2,523 2,523 3,027 2,775 2,523 2,523 2,270 2,270 25,226
Local 2 40% 1,035 2,070 3,105 3,622 5,175 5,175 6,209 5,692 5,175 5,175 4,657 4,657 51,746
La Justa 35% 362 724 1,087 1,268 1,811 1,811 2,173 1,992 1,811 1,811 1,630 1,630 18,111
La Rebosante 65% 673 1,345 2,018 2,354 3,363 3,363 4,036 3,700 3,363 3,363 3,027 3,027 33,635
Local 3 30% 776 1,552 2,329 2,717 3,881 3,881 4,657 4,269 3,881 3,881 3,493 3,493 38,809
La Justa 35% 272 543 815 951 1,358 1,358 1,630 1,494 1,358 1,358 1,222 1,222 13,583
La Rebosante 65% 505 1,009 1,514 1,766 2,523 2,523 3,027 2,775 2,523 2,523 2,270 2,270 25,226
Total 100% 2,587 5,175 7,762 9,056 12,936 12,936 15,524 14,230 12,936 12,936 11,643 11,643 129,364
ESTACIONALIDAD 2% 4% 6% 7% 10% 10% 12% 11% 10% 10% 9% 9% 100%
2018 - UNIDADES
PRESENTACIONES % ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
Local 1 30% 776 1,552 2,329 2,717 3,881 3,881 4,657 4,269 3,881 3,881 3,493 3,493 38,809
Salchicha Huachana 40% 310 621 931 1,087 1,552 1,552 1,863 1,708 1,552 1,552 1,397 1,397 15,524
Hotdog 32% 248 1,009 1,514 1,766 2,523 2,523 3,027 2,775 2,523 2,523 2,270 2,270 12,419
Huevo 28% 217 435 652 761 1,087 1,087 1,304 1,195 1,087 1,087 978 978 10,867
Local 2 40% 1,035 2,070 3,105 3,622 5,175 5,175 6,209 5,692 5,175 5,175 4,657 4,657 51,746
Salchicha Huachana 40% 414 828 1,242 1,449 2,070 2,070 2,484 2,277 2,070 2,070 1,863 1,863 20,698
Hotdog 32% 331 1,345 2,018 2,354 3,363 3,363 4,036 3,700 3,363 3,363 3,027 3,027 16,559
Huevo 28% 290 580 869 1,014 1,449 1,449 1,739 1,594 1,449 1,449 1,304 1,304 14,489
Local 3 30% 776 1,552 2,329 2,717 3,881 3,881 4,657 4,269 3,881 3,881 3,493 3,493 38,809
Salchicha Huachana 40% 310 621 931 1,087 1,552 1,552 1,863 1,708 1,552 1,552 1,397 1,397 15,524
Hotdog 32% 248 1,009 1,514 1,766 2,523 2,523 3,027 2,775 2,523 2,523 2,270 2,270 12,419
Huevo 28% 217 435 652 761 1,087 1,087 1,304 1,195 1,087 1,087 978 978 10,867
Total 100% 2,587 5,175 7,762 9,056 12,936 12,936 15,524 14,230 12,936 12,936 11,643 11,643 129,364
ESTACIONALIDAD 2% 4% 6% 7% 10% 10% 12% 11% 10% 10% 9% 9% 100%
2018 - UNIDADES
Fuente: Elaboración propia
73
Cuadro 45: Programa de Ventas Expresado en unidades 2019
PRESENTACIONES % ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
Local 1 30% 808 1,617 2,425 2,829 4,041 4,041 4,850 4,446 4,041 4,041 3,637 3,637 40,415
La Justa 35% 283 566 849 990 1,415 1,415 1,697 1,556 1,415 1,415 1,273 1,273 14,145
La Rebosante 65% 525 1,051 1,576 1,839 2,627 2,627 3,152 2,890 2,627 2,627 2,364 2,364 26,269
Local 2 40% 1,078 2,155 3,233 3,772 5,389 5,389 6,466 5,927 5,389 5,389 4,850 4,850 53,886
La Justa 35% 377 754 1,132 1,320 1,886 1,886 2,263 2,075 1,886 1,886 1,697 1,697 18,860
La Rebosante 65% 701 1,401 2,102 2,452 3,503 3,503 4,203 3,853 3,503 3,503 3,152 3,152 35,026
Local 3 30% 808 1,617 2,425 2,829 4,041 4,041 4,850 4,446 4,041 4,041 3,637 3,637 40,415
La Justa 35% 283 566 849 990 1,415 1,415 1,697 1,556 1,415 1,415 1,273 1,273 14,145
La Rebosante 65% 525 1,051 1,576 1,839 2,627 2,627 3,152 2,890 2,627 2,627 2,364 2,364 26,269
Total 100% 2,694 5,389 8,083 9,430 13,472 13,472 16,166 14,819 13,472 13,472 12,124 12,124 134,715
ESTACIONALIDAD 2% 4% 6% 7% 10% 10% 12% 11% 10% 10% 9% 9% 100%
2019 - UNIDADES
PRESENTACIONES % ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
Local 1 30% 808 1,617 2,425 2,829 4,041 4,041 4,850 4,446 4,041 4,041 3,637 3,637 40,415
Salchicha Huachana 40% 323 647 970 1,132 1,617 1,617 1,940 1,778 1,617 1,617 1,455 1,455 16,166
Hotdog 32% 259 1,051 1,576 1,839 2,627 2,627 3,152 2,890 2,627 2,627 2,364 2,364 12,933
Huevo 28% 226 453 679 792 1,132 1,132 1,358 1,245 1,132 1,132 1,018 1,018 11,316
Local 2 40% 1,078 2,155 3,233 3,772 5,389 5,389 6,466 5,927 5,389 5,389 4,850 4,850 53,886
Salchicha Huachana 40% 431 862 1,293 1,509 2,155 2,155 2,587 2,371 2,155 2,155 1,940 1,940 21,554
Hotdog 32% 345 1,401 2,102 2,452 3,503 3,503 4,203 3,853 3,503 3,503 3,152 3,152 17,244
Huevo 28% 302 604 905 1,056 1,509 1,509 1,811 1,660 1,509 1,509 1,358 1,358 15,088
Local 3 30% 808 1,617 2,425 2,829 4,041 4,041 4,850 4,446 4,041 4,041 3,637 3,637 40,415
Salchicha Huachana 40% 323 647 970 1,132 1,617 1,617 1,940 1,778 1,617 1,617 1,455 1,455 16,166
Hotdog 32% 259 1,051 1,576 1,839 2,627 2,627 3,152 2,890 2,627 2,627 2,364 2,364 12,933
Huevo 28% 226 453 679 792 1,132 1,132 1,358 1,245 1,132 1,132 1,018 1,018 11,316
Total 100% 2,694 5,389 8,083 9,430 13,472 13,472 16,166 14,819 13,472 13,472 12,124 12,124 134,715
ESTACIONALIDAD 2% 4% 6% 7% 10% 10% 12% 11% 10% 10% 9% 9% 100%
2019 - UNIDADES
Fuente: Elaboración propia
74
Cuadro 46: Programa de Ventas Expresado en unidades 2020
PRESENTACIONES % ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
Local 1 30% 842 1,683 2,525 2,946 4,209 4,209 5,050 4,629 4,209 4,209 3,788 3,788 42,086
La Justa 35% 295 589 884 1,031 1,473 1,473 1,768 1,620 1,473 1,473 1,326 1,326 14,730
La Rebosante 65% 547 1,094 1,641 1,915 2,736 2,736 3,283 3,009 2,736 2,736 2,462 2,462 27,356
Local 2 40% 1,122 2,245 3,367 3,928 5,612 5,612 6,734 6,173 5,612 5,612 5,050 5,050 56,115
La Justa 35% 393 786 1,178 1,375 1,964 1,964 2,357 2,160 1,964 1,964 1,768 1,768 19,640
La Rebosante 65% 729 1,459 2,188 2,553 3,647 3,647 4,377 4,012 3,647 3,647 3,283 3,283 36,475
Local 3 30% 842 1,683 2,525 2,946 4,209 4,209 5,050 4,629 4,209 4,209 3,788 3,788 42,086
La Justa 35% 295 589 884 1,031 1,473 1,473 1,768 1,620 1,473 1,473 1,326 1,326 14,730
La Rebosante 65% 547 1,094 1,641 1,915 2,736 2,736 3,283 3,009 2,736 2,736 2,462 2,462 27,356
Total 100% 2,806 5,612 8,417 9,820 14,029 14,029 16,835 15,432 14,029 14,029 12,626 12,626 140,288
ESTACIONALIDAD 2% 4% 6% 7% 10% 10% 12% 11% 10% 10% 9% 9% 100%
2020 - UNIDADES
PRESENTACIONES % ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
Local 1 30% 842 1,683 2,525 2,946 4,209 4,209 5,050 4,629 4,209 4,209 3,788 3,788 42,086
Salchicha Huachana 40% 337 673 1,010 1,178 1,683 1,683 2,020 1,852 1,683 1,683 1,515 1,515 16,835
Hotdog 32% 269 1,094 1,641 1,915 2,736 2,736 3,283 3,009 2,736 2,736 2,462 2,462 13,468
Huevo 28% 236 471 707 825 1,178 1,178 1,414 1,296 1,178 1,178 1,061 1,061 11,784
Local 2 40% 1,122 2,245 3,367 3,928 5,612 5,612 6,734 6,173 5,612 5,612 5,050 5,050 56,115
Salchicha Huachana 40% 449 898 1,347 1,571 2,245 2,245 2,694 2,469 2,245 2,245 2,020 2,020 22,446
Hotdog 32% 359 1,459 2,188 2,553 3,647 3,647 4,377 4,012 3,647 3,647 3,283 3,283 17,957
Huevo 28% 314 628 943 1,100 1,571 1,571 1,885 1,728 1,571 1,571 1,414 1,414 15,712
Local 3 30% 842 1,683 2,525 2,946 4,209 4,209 5,050 4,629 4,209 4,209 3,788 3,788 42,086
Salchicha Huachana 40% 337 673 1,010 1,178 1,683 1,683 2,020 1,852 1,683 1,683 1,515 1,515 16,835
Hotdog 32% 269 1,094 1,641 1,915 2,736 2,736 3,283 3,009 2,736 2,736 2,462 2,462 13,468
Huevo 28% 236 471 707 825 1,178 1,178 1,414 1,296 1,178 1,178 1,061 1,061 11,784
Total 100% 2,806 5,612 8,417 9,820 14,029 14,029 16,835 15,432 14,029 14,029 12,626 12,626 140,288
ESTACIONALIDAD 2% 4% 6% 7% 10% 10% 12% 11% 10% 10% 9% 9% 100%
2020 - UNIDADES
Fuente: Elaboración propia
75
Cuadro 47: Programa de Ventas Expresado en unidades 2021
PRESENTACIONES % ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
Local 1 30% 877 1,753 2,630 3,068 4,383 4,383 5,259 4,821 4,383 4,383 3,944 3,944 43,827
La Justa 35% 307 614 920 1,074 1,534 1,534 1,841 1,687 1,534 1,534 1,381 1,381 15,340
La Rebosante 65% 570 1,140 1,709 1,994 2,849 2,849 3,419 3,134 2,849 2,849 2,564 2,564 28,488
Local 2 40% 1,169 2,337 3,506 4,091 5,844 5,844 7,012 6,428 5,844 5,844 5,259 5,259 58,436
La Justa 35% 409 818 1,227 1,432 2,045 2,045 2,454 2,250 2,045 2,045 1,841 1,841 20,453
La Rebosante 65% 760 1,519 2,279 2,659 3,798 3,798 4,558 4,178 3,798 3,798 3,419 3,419 37,984
Local 3 30% 877 1,753 2,630 3,068 4,383 4,383 5,259 4,821 4,383 4,383 3,944 3,944 43,827
La Justa 35% 307 614 920 1,074 1,534 1,534 1,841 1,687 1,534 1,534 1,381 1,381 15,340
La Rebosante 65% 570 1,140 1,709 1,994 2,849 2,849 3,419 3,134 2,849 2,849 2,564 2,564 28,488
Total 100% 2,922 5,844 8,765 10,226 14,609 14,609 17,531 16,070 14,609 14,609 13,148 13,148 146,091
ESTACIONALIDAD 2% 4% 6% 7% 10% 10% 12% 11% 10% 10% 9% 9% 100%
2021 - UNIDADES
PRESENTACIONES % ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
Local 1 30% 877 1,753 2,630 3,068 4,383 4,383 5,259 4,821 4,383 4,383 3,944 3,944 43,827
Salchicha Huachana 40% 351 701 1,052 1,227 1,753 1,753 2,104 1,928 1,753 1,753 1,578 1,578 17,531
Hotdog 32% 280 1,140 1,709 1,994 2,849 2,849 3,419 3,134 2,849 2,849 2,564 2,564 14,025
Huevo 28% 245 491 736 859 1,227 1,227 1,473 1,350 1,227 1,227 1,104 1,104 12,272
Local 2 40% 1,169 2,337 3,506 4,091 5,844 5,844 7,012 6,428 5,844 5,844 5,259 5,259 58,436
Salchicha Huachana 40% 467 935 1,402 1,636 2,337 2,337 2,805 2,571 2,337 2,337 2,104 2,104 23,374
Hotdog 32% 374 1,519 2,279 2,659 3,798 3,798 4,558 4,178 3,798 3,798 3,419 3,419 18,700
Huevo 28% 327 654 982 1,145 1,636 1,636 1,963 1,800 1,636 1,636 1,473 1,473 16,362
Local 3 30% 877 1,753 2,630 3,068 4,383 4,383 5,259 4,821 4,383 4,383 3,944 3,944 43,827
Salchicha Huachana 40% 351 701 1,052 1,227 1,753 1,753 2,104 1,928 1,753 1,753 1,578 1,578 17,531
Hotdog 32% 280 1,140 1,709 1,994 2,849 2,849 3,419 3,134 2,849 2,849 2,564 2,564 14,025
Huevo 28% 245 491 736 859 1,227 1,227 1,473 1,350 1,227 1,227 1,104 1,104 12,272
Total 100% 2,922 5,844 8,765 10,226 14,609 14,609 17,531 16,070 14,609 14,609 13,148 13,148 146,091
ESTACIONALIDAD 2% 4% 6% 7% 10% 10% 12% 11% 10% 10% 9% 9% 100%
2021 - UNIDADES
Fuente: Elaboración propia
76
Cuadro 48: Programa de Ventas Expresado en unidades 2022
PRESENTACIONES % ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
Local 1 30% 913 1,826 2,738 3,195 4,564 4,564 5,477 5,020 4,564 4,564 4,108 4,108 45,640
La Justa 35% 319 639 958 1,118 1,597 1,597 1,917 1,757 1,597 1,597 1,438 1,438 15,974
La Rebosante 65% 593 1,187 1,780 2,077 2,967 2,967 3,560 3,263 2,967 2,967 2,670 2,670 29,666
Local 2 40% 1,217 2,434 3,651 4,260 6,085 6,085 7,302 6,694 6,085 6,085 5,477 5,477 60,853
La Justa 35% 426 852 1,278 1,491 2,130 2,130 2,556 2,343 2,130 2,130 1,917 1,917 21,299
La Rebosante 65% 791 1,582 2,373 2,769 3,955 3,955 4,747 4,351 3,955 3,955 3,560 3,560 39,555
Local 3 30% 913 1,826 2,738 3,195 4,564 4,564 5,477 5,020 4,564 4,564 4,108 4,108 45,640
La Justa 35% 319 639 958 1,118 1,597 1,597 1,917 1,757 1,597 1,597 1,438 1,438 15,974
La Rebosante 65% 593 1,187 1,780 2,077 2,967 2,967 3,560 3,263 2,967 2,967 2,670 2,670 29,666
Total 100% 3,043 6,085 9,128 10,649 15,213 15,213 18,256 16,735 15,213 15,213 13,692 13,692 152,134
ESTACIONALIDAD 2% 4% 6% 7% 10% 10% 12% 11% 10% 10% 9% 9% 100%
2022 - UNIDADES
PRESENTACIONES % ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
Local 1 30% 913 1,826 2,738 3,195 4,564 4,564 5,477 5,020 4,564 4,564 4,108 4,108 45,640
Salchicha Huachana 40% 365 730 1,095 1,278 1,826 1,826 2,191 2,008 1,826 1,826 1,643 1,643 18,256
Hotdog 32% 292 1,187 1,780 2,077 2,967 2,967 3,560 3,263 2,967 2,967 2,670 2,670 14,605
Huevo 28% 256 511 767 895 1,278 1,278 1,534 1,406 1,278 1,278 1,150 1,150 12,779
Local 2 40% 1,217 2,434 3,651 4,260 6,085 6,085 7,302 6,694 6,085 6,085 5,477 5,477 60,853
Salchicha Huachana 40% 487 974 1,460 1,704 2,434 2,434 2,921 2,678 2,434 2,434 2,191 2,191 24,341
Hotdog 32% 389 1,582 2,373 2,769 3,955 3,955 4,747 4,351 3,955 3,955 3,560 3,560 19,473
Huevo 28% 341 682 1,022 1,193 1,704 1,704 2,045 1,874 1,704 1,704 1,534 1,534 17,039
Local 3 30% 913 1,826 2,738 3,195 4,564 4,564 5,477 5,020 4,564 4,564 4,108 4,108 45,640
Salchicha Huachana 40% 365 730 1,095 1,278 1,826 1,826 2,191 2,008 1,826 1,826 1,643 1,643 18,256
Hotdog 32% 292 1,187 1,780 2,077 2,967 2,967 3,560 3,263 2,967 2,967 2,670 2,670 14,605
Huevo 28% 256 511 767 895 1,278 1,278 1,534 1,406 1,278 1,278 1,150 1,150 12,779
Total 100% 3,043 6,085 9,128 10,649 15,213 15,213 18,256 16,735 15,213 15,213 13,692 13,692 152,134
ESTACIONALIDAD 2% 4% 6% 7% 10% 10% 12% 11% 10% 10% 9% 9% 100%
2022 - UNIDADES
Fuente: Elaboración propia
77
El programa de ventas valorizado para cada año se muestra los siguientes escenarios:
Cuadro 49: Programa de Ventas Resumen en Soles de papas y toppings
Solo papas
Presentación 2018 2019 2020 2021 2022
Local 1 300,466S/. 312,895S/. 325,837S/. 339,315S/. 353,351S/.
Local 2 400,622S/. 417,193S/. 434,450S/. 452,420S/. 471,134S/.
Local 3 300,466S/. 312,895S/. 325,837S/. 339,315S/. 353,351S/.
TOTALES 1,001,554S/. 1,042,982S/. 1,086,124S/. 1,131,051S/. 1,177,836S/.
Ventas en Soles sin IGV
Solo toppngs
Presentación 2018 2019 2020 2021 2022
Local 1 129,271S/. 134,618S/. 140,187S/. 145,985S/. 152,024S/.
Local 2 172,361S/. 179,491S/. 186,915S/. 194,647S/. 202,698S/.
Local 3 129,271S/. 134,618S/. 140,187S/. 145,985S/. 152,024S/.
TOTALES 430,904S/. 448,728S/. 467,289S/. 486,618S/. 506,746S/.
Ventas en Soles sin IGV
Consolidado
Presentación 2018 2019 2020 2021 2022
Local 1 429,737S/. 447,513S/. 466,024S/. 485,301S/. 505,375S/.
Local 2 572,983S/. 596,684S/. 621,365S/. 647,067S/. 673,833S/.
Local 3 429,737S/. 447,513S/. 466,024S/. 485,301S/. 505,375S/.
TOTALES SIN IGV 1,432,458S/. 1,491,710S/. 1,553,413S/. 1,617,668S/. 1,684,582S/.
CONSOLIDADO DE VENTAS PAPAS + TOPPINGS
Fuente: Elaboración propia
78
Cuadro 50: Programa de Ventas Expresado en soles 2018
PRESENTACIONES % ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
Local 1 30% 6,009S/. 12,019S/. 18,028S/. 21,033S/. 30,047S/. 30,047S/. 36,056S/. 33,051S/. 30,047S/. 30,047S/. 27,042S/. 27,042S/. 300,466S/.
La Justa 35% 1,747S/. 3,495S/. 5,242S/. 6,116S/. 8,737S/. 8,737S/. 10,484S/. 9,611S/. 8,737S/. 8,737S/. 7,863S/. 7,863S/. 87,370S/.
La Rebosante 65% 4,262S/. 8,524S/. 12,786S/. 14,917S/. 21,310S/. 21,310S/. 25,572S/. 23,441S/. 21,310S/. 21,310S/. 19,179S/. 19,179S/. 213,096S/.
Local 2 40% 8,012S/. 16,025S/. 24,037S/. 28,044S/. 40,062S/. 40,062S/. 48,075S/. 44,068S/. 40,062S/. 40,062S/. 36,056S/. 36,056S/. 400,622S/.
La Justa 35% 2,330S/. 4,660S/. 6,990S/. 8,155S/. 11,649S/. 11,649S/. 13,979S/. 12,814S/. 11,649S/. 11,649S/. 10,484S/. 10,484S/. 116,494S/.
La Rebosante 65% 5,683S/. 11,365S/. 17,048S/. 19,889S/. 28,413S/. 28,413S/. 34,095S/. 31,254S/. 28,413S/. 28,413S/. 25,572S/. 25,572S/. 284,128S/.
Local 3 30% 6,009S/. 12,019S/. 18,028S/. 21,033S/. 30,047S/. 30,047S/. 36,056S/. 33,051S/. 30,047S/. 30,047S/. 27,042S/. 27,042S/. 300,466S/.
La Justa 35% 1,747S/. 3,495S/. 5,242S/. 6,116S/. 8,737S/. 8,737S/. 10,484S/. 9,611S/. 8,737S/. 8,737S/. 7,863S/. 7,863S/. 87,370S/.
La Rebosante 65% 4,262S/. 8,524S/. 12,786S/. 14,917S/. 21,310S/. 21,310S/. 25,572S/. 23,441S/. 21,310S/. 21,310S/. 19,179S/. 19,179S/. 213,096S/.
Total 100% 20,031S/. 40,062S/. 60,093S/. 70,109S/. 100,155S/. 100,155S/. 120,187S/. 110,171S/. 100,155S/. 100,155S/. 90,140S/. 90,140S/. 1,001,554S/.
IGV 3,606S/. 7,211S/. 10,817S/. 12,620S/. 18,028S/. 18,028S/. 21,634S/. 19,831S/. 18,028S/. 18,028S/. 16,225S/. 16,225S/. 180,280S/.
TOTAL SOLES 23,637S/. 47,273S/. 70,910S/. 82,728S/. 118,183S/. 118,183S/. 141,820S/. 130,002S/. 118,183S/. 118,183S/. 106,365S/. 106,365S/. 1,181,834S/.
PRESENTACIONES % ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
Local 1 30% 1,954S/. 5,197S/. 7,795S/. 9,094S/. 12,992S/. 12,992S/. 15,590S/. 14,291S/. 12,992S/. 12,992S/. 11,692S/. 11,692S/. 129,271S/.
Salchicha Huachana 40% 781S/. 1,563S/. 2,344S/. 2,735S/. 3,907S/. 3,907S/. 4,689S/. 4,298S/. 3,907S/. 3,907S/. 3,517S/. 3,517S/. 39,072S/.
Hotdog 32% 625S/. 2,540S/. 3,810S/. 4,444S/. 6,349S/. 6,349S/. 7,619S/. 6,984S/. 6,349S/. 6,349S/. 5,714S/. 5,714S/. 62,848S/.
Huevo 28% 547S/. 1,094S/. 1,641S/. 1,915S/. 2,735S/. 2,735S/. 3,282S/. 3,009S/. 2,735S/. 2,735S/. 2,462S/. 2,462S/. 27,351S/.
Local 2 40% 2,605S/. 6,929S/. 10,393S/. 12,125S/. 17,322S/. 17,322S/. 20,787S/. 19,054S/. 17,322S/. 17,322S/. 15,590S/. 15,590S/. 172,361S/.
Salchicha Huachana 40% 1,042S/. 2,084S/. 3,126S/. 3,647S/. 5,210S/. 5,210S/. 6,252S/. 5,731S/. 5,210S/. 5,210S/. 4,689S/. 4,689S/. 52,097S/.
Hotdog 32% 834S/. 3,386S/. 5,079S/. 5,926S/. 8,466S/. 8,466S/. 10,159S/. 9,312S/. 8,466S/. 8,466S/. 7,619S/. 7,619S/. 83,797S/.
Huevo 28% 729S/. 1,459S/. 2,188S/. 2,553S/. 3,647S/. 3,647S/. 4,376S/. 4,011S/. 3,647S/. 3,647S/. 3,282S/. 3,282S/. 36,468S/.
Local 3 30% 1,954S/. 5,197S/. 7,795S/. 9,094S/. 12,992S/. 12,992S/. 15,590S/. 14,291S/. 12,992S/. 12,992S/. 11,692S/. 11,692S/. 129,271S/.
Salchicha Huachana 40% 781S/. 1,563S/. 2,344S/. 2,735S/. 3,907S/. 3,907S/. 4,689S/. 4,298S/. 3,907S/. 3,907S/. 3,517S/. 3,517S/. 39,072S/.
Hotdog 32% 625S/. 2,540S/. 3,810S/. 4,444S/. 6,349S/. 6,349S/. 7,619S/. 6,984S/. 6,349S/. 6,349S/. 5,714S/. 5,714S/. 62,848S/.
Huevo 28% 547S/. 1,094S/. 1,641S/. 1,915S/. 2,735S/. 2,735S/. 3,282S/. 3,009S/. 2,735S/. 2,735S/. 2,462S/. 2,462S/. 27,351S/.
Total 100% 6,512 17,322 25,983 30,314 43,305 43,305 51,966 47,636 43,305 43,305 38,975 38,975 430,903.67S/.
IGV 1,172S/. 3,118S/. 4,677S/. 5,456S/. 7,795S/. 7,795S/. 9,354S/. 8,574S/. 7,795S/. 7,795S/. 7,015S/. 7,015S/. 77,563S/.
TOTAL SOLES 7,684S/. 20,440S/. 30,660S/. 35,770S/. 51,100S/. 51,100S/. 61,320S/. 56,210S/. 51,100S/. 51,100S/. 45,990S/. 45,990S/. 508,466S/.
VENTA 2018 SOLES (PEN SIN IGV)
VENTA 2018 SOLES (PEN SIN IGV)
Fuente: Elaboración propia
79
Cuadro 51: Programa de Ventas Expresado en soles 2019
PRESENTACIONES % ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
Local 1 30% 6,258S/. 12,516S/. 18,774S/. 21,903S/. 31,289S/. 31,289S/. 37,547S/. 34,418S/. 31,289S/. 31,289S/. 28,161S/. 28,161S/. 312,895S/.
La Justa 35% 1,820S/. 3,639S/. 5,459S/. 6,369S/. 9,098S/. 9,098S/. 10,918S/. 10,008S/. 9,098S/. 9,098S/. 8,189S/. 8,189S/. 90,984S/.
La Rebosante 65% 4,438S/. 8,876S/. 13,315S/. 15,534S/. 22,191S/. 22,191S/. 26,629S/. 24,410S/. 22,191S/. 22,191S/. 19,972S/. 19,972S/. 221,910S/.
Local 2 40% 8,344S/. 16,688S/. 25,032S/. 29,204S/. 41,719S/. 41,719S/. 50,063S/. 45,891S/. 41,719S/. 41,719S/. 37,547S/. 37,547S/. 417,193S/.
La Justa 35% 2,426S/. 4,852S/. 7,279S/. 8,492S/. 12,131S/. 12,131S/. 14,557S/. 13,344S/. 12,131S/. 12,131S/. 10,918S/. 10,918S/. 121,312S/.
La Rebosante 65% 5,918S/. 11,835S/. 17,753S/. 20,712S/. 29,588S/. 29,588S/. 35,506S/. 32,547S/. 29,588S/. 29,588S/. 26,629S/. 26,629S/. 295,881S/.
Local 3 30% 6,258S/. 12,516S/. 18,774S/. 21,903S/. 31,289S/. 31,289S/. 37,547S/. 34,418S/. 31,289S/. 31,289S/. 28,161S/. 28,161S/. 312,895S/.
La Justa 35% 1,820S/. 3,639S/. 5,459S/. 6,369S/. 9,098S/. 9,098S/. 10,918S/. 10,008S/. 9,098S/. 9,098S/. 8,189S/. 8,189S/. 90,984S/.
La Rebosante 65% 4,438S/. 8,876S/. 13,315S/. 15,534S/. 22,191S/. 22,191S/. 26,629S/. 24,410S/. 22,191S/. 22,191S/. 19,972S/. 19,972S/. 221,910S/.
Total 100% 20,860S/. 41,719S/. 62,579S/. 73,009S/. 104,298S/. 104,298S/. 125,158S/. 114,728S/. 104,298S/. 104,298S/. 93,868S/. 93,868S/. 1,042,982S/.
IGV 3,755S/. 7,509S/. 11,264S/. 13,142S/. 18,774S/. 18,774S/. 22,528S/. 20,651S/. 18,774S/. 18,774S/. 16,896S/. 16,896S/. 187,737S/.
TOTAL SOLES 24,614S/. 49,229S/. 73,843S/. 86,150S/. 123,072S/. 123,072S/. 147,686S/. 135,379S/. 123,072S/. 123,072S/. 110,765S/. 110,765S/. 1,230,719S/.
PRESENTACIONES % ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
Local 1 30% 2,034S/. 5,412S/. 8,117S/. 9,470S/. 13,529S/. 13,529S/. 16,235S/. 14,882S/. 13,529S/. 13,529S/. 12,176S/. 12,176S/. 134,618S/.
Salchicha Huachana 40% 814S/. 1,628S/. 2,441S/. 2,848S/. 4,069S/. 4,069S/. 4,883S/. 4,476S/. 4,069S/. 4,069S/. 3,662S/. 3,662S/. 40,689S/.
Hotdog 32% 651S/. 2,645S/. 3,967S/. 4,628S/. 6,612S/. 6,612S/. 7,934S/. 7,273S/. 6,612S/. 6,612S/. 5,951S/. 5,951S/. 65,448S/.
Huevo 28% 570S/. 1,139S/. 1,709S/. 1,994S/. 2,848S/. 2,848S/. 3,418S/. 3,133S/. 2,848S/. 2,848S/. 2,563S/. 2,563S/. 28,482S/.
Local 2 40% 2,713S/. 7,215S/. 10,823S/. 12,627S/. 18,039S/. 18,039S/. 21,646S/. 19,842S/. 18,039S/. 18,039S/. 16,235S/. 16,235S/. 179,491S/.
Salchicha Huachana 40% 1,085S/. 2,170S/. 3,255S/. 3,798S/. 5,425S/. 5,425S/. 6,510S/. 5,968S/. 5,425S/. 5,425S/. 4,883S/. 4,883S/. 54,251S/.
Hotdog 32% 868S/. 3,526S/. 5,290S/. 6,171S/. 8,816S/. 8,816S/. 10,579S/. 9,697S/. 8,816S/. 8,816S/. 7,934S/. 7,934S/. 87,264S/.
Huevo 28% 760S/. 1,519S/. 2,279S/. 2,658S/. 3,798S/. 3,798S/. 4,557S/. 4,177S/. 3,798S/. 3,798S/. 3,418S/. 3,418S/. 37,976S/.
Local 3 30% 2,034S/. 5,412S/. 8,117S/. 9,470S/. 13,529S/. 13,529S/. 16,235S/. 14,882S/. 13,529S/. 13,529S/. 12,176S/. 12,176S/. 134,618S/.
Salchicha Huachana 40% 814S/. 1,628S/. 2,441S/. 2,848S/. 4,069S/. 4,069S/. 4,883S/. 4,476S/. 4,069S/. 4,069S/. 3,662S/. 3,662S/. 40,689S/.
Hotdog 32% 651S/. 2,645S/. 3,967S/. 4,628S/. 6,612S/. 6,612S/. 7,934S/. 7,273S/. 6,612S/. 6,612S/. 5,951S/. 5,951S/. 65,448S/.
Huevo 28% 570S/. 1,139S/. 1,709S/. 1,994S/. 2,848S/. 2,848S/. 3,418S/. 3,133S/. 2,848S/. 2,848S/. 2,563S/. 2,563S/. 28,482S/.
Total 100% 6,781 18,039 27,058 31,568 45,097 45,097 54,116 49,606 45,097 45,097 40,587 40,587 448,727.57S/.
IGV 1,221S/. 3,247S/. 4,870S/. 5,682S/. 8,117S/. 8,117S/. 9,741S/. 8,929S/. 8,117S/. 8,117S/. 7,306S/. 7,306S/. 80,771S/.
TOTAL SOLES 8,002.09S/. 21,286S/. 31,928S/. 37,250S/. 53,214S/. 53,214S/. 63,857S/. 58,535S/. 53,214S/. 53,214S/. 47,893S/. 47,893S/. 529,499S/.
VENTA 2019 SOLES (PEN SIN IGV)
VENTA 2019 SOLES (PEN SIN IGV)
Fuente: Elaboración propia
80
Cuadro 52: Programa de Ventas Expresado en soles 2020
PRESENTACIONES % ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
Local 1 30% 6,517S/. 13,033S/. 19,550S/. 22,809S/. 32,584S/. 32,584S/. 39,100S/. 35,842S/. 32,584S/. 32,584S/. 29,325S/. 29,325S/. 325,837S/.
La Justa 35% 1,895S/. 3,790S/. 5,685S/. 6,632S/. 9,475S/. 9,475S/. 11,370S/. 10,422S/. 9,475S/. 9,475S/. 8,527S/. 8,527S/. 94,748S/.
La Rebosante 65% 4,622S/. 9,244S/. 13,865S/. 16,176S/. 23,109S/. 23,109S/. 27,731S/. 25,420S/. 23,109S/. 23,109S/. 20,798S/. 20,798S/. 231,090S/.
Local 2 40% 8,689S/. 17,378S/. 26,067S/. 30,411S/. 43,445S/. 43,445S/. 52,134S/. 47,789S/. 43,445S/. 43,445S/. 39,100S/. 39,100S/. 434,450S/.
La Justa 35% 2,527S/. 5,053S/. 7,580S/. 8,843S/. 12,633S/. 12,633S/. 15,160S/. 13,896S/. 12,633S/. 12,633S/. 11,370S/. 11,370S/. 126,330S/.
La Rebosante 65% 6,162S/. 12,325S/. 18,487S/. 21,568S/. 30,812S/. 30,812S/. 36,974S/. 33,893S/. 30,812S/. 30,812S/. 27,731S/. 27,731S/. 308,119S/.
Local 3 30% 6,517S/. 13,033S/. 19,550S/. 22,809S/. 32,584S/. 32,584S/. 39,100S/. 35,842S/. 32,584S/. 32,584S/. 29,325S/. 29,325S/. 325,837S/.
La Justa 35% 1,895S/. 3,790S/. 5,685S/. 6,632S/. 9,475S/. 9,475S/. 11,370S/. 10,422S/. 9,475S/. 9,475S/. 8,527S/. 8,527S/. 94,748S/.
La Rebosante 65% 4,622S/. 9,244S/. 13,865S/. 16,176S/. 23,109S/. 23,109S/. 27,731S/. 25,420S/. 23,109S/. 23,109S/. 20,798S/. 20,798S/. 231,090S/.
Total 100% 21,722S/. 43,445S/. 65,167S/. 76,029S/. 108,612S/. 108,612S/. 130,335S/. 119,474S/. 108,612S/. 108,612S/. 97,751S/. 97,751S/. 1,086,124S/.
IGV 3,910S/. 7,820S/. 11,730S/. 13,685S/. 19,550S/. 19,550S/. 23,460S/. 21,505S/. 19,550S/. 19,550S/. 17,595S/. 17,595S/. 195,502S/.
TOTAL SOLES 25,633S/. 51,265S/. 76,898S/. 89,714S/. 128,163S/. 128,163S/. 153,795S/. 140,979S/. 128,163S/. 128,163S/. 115,346S/. 115,346S/. 1,281,627S/.
PRESENTACIONES % ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
Local 1 30% 2,119S/. 5,635S/. 8,453S/. 9,862S/. 14,089S/. 14,089S/. 16,906S/. 15,497S/. 14,089S/. 14,089S/. 12,680S/. 12,680S/. 140,187S/.
Salchicha Huachana 40% 847S/. 1,695S/. 2,542S/. 2,966S/. 4,237S/. 4,237S/. 5,085S/. 4,661S/. 4,237S/. 4,237S/. 3,813S/. 3,813S/. 42,372S/.
Hotdog 32% 678S/. 2,754S/. 4,131S/. 4,820S/. 6,885S/. 6,885S/. 8,262S/. 7,574S/. 6,885S/. 6,885S/. 6,197S/. 6,197S/. 68,155S/.
Huevo 28% 593S/. 1,186S/. 1,780S/. 2,076S/. 2,966S/. 2,966S/. 3,559S/. 3,263S/. 2,966S/. 2,966S/. 2,669S/. 2,669S/. 29,660S/.
Local 2 40% 2,825S/. 7,514S/. 11,271S/. 13,149S/. 18,785S/. 18,785S/. 22,542S/. 20,663S/. 18,785S/. 18,785S/. 16,906S/. 16,906S/. 186,915S/.
Salchicha Huachana 40% 1,130S/. 2,260S/. 3,390S/. 3,955S/. 5,650S/. 5,650S/. 6,779S/. 6,215S/. 5,650S/. 5,650S/. 5,085S/. 5,085S/. 56,496S/.
Hotdog 32% 904S/. 3,672S/. 5,508S/. 6,426S/. 9,181S/. 9,181S/. 11,017S/. 10,099S/. 9,181S/. 9,181S/. 8,262S/. 8,262S/. 90,873S/.
Huevo 28% 791S/. 1,582S/. 2,373S/. 2,768S/. 3,955S/. 3,955S/. 4,746S/. 4,350S/. 3,955S/. 3,955S/. 3,559S/. 3,559S/. 39,547S/.
Local 3 30% 2,119S/. 5,635S/. 8,453S/. 9,862S/. 14,089S/. 14,089S/. 16,906S/. 15,497S/. 14,089S/. 14,089S/. 12,680S/. 12,680S/. 140,187S/.
Salchicha Huachana 40% 847S/. 1,695S/. 2,542S/. 2,966S/. 4,237S/. 4,237S/. 5,085S/. 4,661S/. 4,237S/. 4,237S/. 3,813S/. 3,813S/. 42,372S/.
Hotdog 32% 678S/. 2,754S/. 4,131S/. 4,820S/. 6,885S/. 6,885S/. 8,262S/. 7,574S/. 6,885S/. 6,885S/. 6,197S/. 6,197S/. 68,155S/.
Huevo 28% 593S/. 1,186S/. 1,780S/. 2,076S/. 2,966S/. 2,966S/. 3,559S/. 3,263S/. 2,966S/. 2,966S/. 2,669S/. 2,669S/. 29,660S/.
Total 100% 7,062 18,785 28,177 32,873 46,962 46,962 56,354 51,658 46,962 46,962 42,266 42,266 467,288.74S/.
IGV 1,271S/. 3,381S/. 5,072S/. 5,917S/. 8,453S/. 8,453S/. 10,144S/. 9,298S/. 8,453S/. 8,453S/. 7,608S/. 7,608S/. 84,112S/.
TOTAL SOLES 8,333S/. 22,166S/. 33,249S/. 38,791S/. 55,415S/. 55,415S/. 66,498S/. 60,957S/. 55,415S/. 55,415S/. 49,874S/. 49,874S/. 551,401S/.
VENTA 2020 SOLES (PEN SIN IGV)
VENTA 2020 SOLES (PEN SIN IGV)
Fuente: Elaboración propia
81
Cuadro 53: Programa de Ventas Expresado en soles 2021
PRESENTACIONES % ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
Local 1 30% 6,786S/. 13,573S/. 20,359S/. 23,752S/. 33,932S/. 33,932S/. 40,718S/. 37,325S/. 33,932S/. 33,932S/. 30,538S/. 30,538S/. 339,315S/.
La Justa 35% 1,973S/. 3,947S/. 5,920S/. 6,907S/. 9,867S/. 9,867S/. 11,840S/. 10,853S/. 9,867S/. 9,867S/. 8,880S/. 8,880S/. 98,667S/.
La Rebosante 65% 4,813S/. 9,626S/. 14,439S/. 16,845S/. 24,065S/. 24,065S/. 28,878S/. 26,471S/. 24,065S/. 24,065S/. 21,658S/. 21,658S/. 240,648S/.
Local 2 40% 9,048S/. 18,097S/. 27,145S/. 31,669S/. 45,242S/. 45,242S/. 54,290S/. 49,766S/. 45,242S/. 45,242S/. 40,718S/. 40,718S/. 452,420S/.
La Justa 35% 2,631S/. 5,262S/. 7,893S/. 9,209S/. 13,156S/. 13,156S/. 15,787S/. 14,471S/. 13,156S/. 13,156S/. 11,840S/. 11,840S/. 131,556S/.
La Rebosante 65% 6,417S/. 12,835S/. 19,252S/. 22,461S/. 32,086S/. 32,086S/. 38,504S/. 35,295S/. 32,086S/. 32,086S/. 28,878S/. 28,878S/. 320,865S/.
Local 3 30% 6,786S/. 13,573S/. 20,359S/. 23,752S/. 33,932S/. 33,932S/. 40,718S/. 37,325S/. 33,932S/. 33,932S/. 30,538S/. 30,538S/. 339,315S/.
La Justa 35% 1,973S/. 3,947S/. 5,920S/. 6,907S/. 9,867S/. 9,867S/. 11,840S/. 10,853S/. 9,867S/. 9,867S/. 8,880S/. 8,880S/. 98,667S/.
La Rebosante 65% 4,813S/. 9,626S/. 14,439S/. 16,845S/. 24,065S/. 24,065S/. 28,878S/. 26,471S/. 24,065S/. 24,065S/. 21,658S/. 21,658S/. 240,648S/.
Total 100% 22,621S/. 45,242S/. 67,863S/. 79,174S/. 113,105S/. 113,105S/. 135,726S/. 124,416S/. 113,105S/. 113,105S/. 101,795S/. 101,795S/. 1,131,051S/.
IGV 4,072S/. 8,144S/. 12,215S/. 14,251S/. 20,359S/. 20,359S/. 24,431S/. 22,395S/. 20,359S/. 20,359S/. 18,323S/. 18,323S/. 203,589S/.
TOTAL SOLES 26,693S/. 53,386S/. 80,078S/. 93,425S/. 133,464S/. 133,464S/. 160,157S/. 146,810S/. 133,464S/. 133,464S/. 120,118S/. 120,118S/. 1,334,640S/.
PRESENTACIONES % ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
Local 1 30% 2,206S/. 5,869S/. 8,803S/. 10,270S/. 14,671S/. 14,671S/. 17,606S/. 16,138S/. 14,671S/. 14,671S/. 13,204S/. 13,204S/. 145,985S/.
Salchicha Huachana 40% 882S/. 1,765S/. 2,647S/. 3,089S/. 4,412S/. 4,412S/. 5,295S/. 4,854S/. 4,412S/. 4,412S/. 3,971S/. 3,971S/. 44,124S/.
Hotdog 32% 706S/. 2,868S/. 4,302S/. 5,019S/. 7,170S/. 7,170S/. 8,604S/. 7,887S/. 7,170S/. 7,170S/. 6,453S/. 6,453S/. 70,974S/.
Huevo 28% 618S/. 1,235S/. 1,853S/. 2,162S/. 3,089S/. 3,089S/. 3,706S/. 3,398S/. 3,089S/. 3,089S/. 2,780S/. 2,780S/. 30,887S/.
Local 2 40% 2,942S/. 7,825S/. 11,737S/. 13,693S/. 19,562S/. 19,562S/. 23,474S/. 21,518S/. 19,562S/. 19,562S/. 17,606S/. 17,606S/. 194,647S/.
Salchicha Huachana 40% 1,177S/. 2,353S/. 3,530S/. 4,118S/. 5,883S/. 5,883S/. 7,060S/. 6,472S/. 5,883S/. 5,883S/. 5,295S/. 5,295S/. 58,832S/.
Hotdog 32% 941S/. 3,824S/. 5,736S/. 6,692S/. 9,560S/. 9,560S/. 11,472S/. 10,516S/. 9,560S/. 9,560S/. 8,604S/. 8,604S/. 94,632S/.
Huevo 28% 824S/. 1,647S/. 2,471S/. 2,883S/. 4,118S/. 4,118S/. 4,942S/. 4,530S/. 4,118S/. 4,118S/. 3,706S/. 3,706S/. 41,183S/.
Local 3 30% 2,206S/. 5,869S/. 8,803S/. 10,270S/. 14,671S/. 14,671S/. 17,606S/. 16,138S/. 14,671S/. 14,671S/. 13,204S/. 13,204S/. 145,985S/.
Salchicha Huachana 40% 882S/. 1,765S/. 2,647S/. 3,089S/. 4,412S/. 4,412S/. 5,295S/. 4,854S/. 4,412S/. 4,412S/. 3,971S/. 3,971S/. 44,124S/.
Hotdog 32% 706S/. 2,868S/. 4,302S/. 5,019S/. 7,170S/. 7,170S/. 8,604S/. 7,887S/. 7,170S/. 7,170S/. 6,453S/. 6,453S/. 70,974S/.
Huevo 28% 618S/. 1,235S/. 1,853S/. 2,162S/. 3,089S/. 3,089S/. 3,706S/. 3,398S/. 3,089S/. 3,089S/. 2,780S/. 2,780S/. 30,887S/.
Total 100% 7,354 19,562 29,343 34,233 48,904 48,904 58,685 53,795 48,904 48,904 44,014 44,014 486,617.67S/.
IGV 1,324S/. 3,521S/. 5,282S/. 6,162S/. 8,803S/. 8,803S/. 10,563S/. 9,683S/. 8,803S/. 8,803S/. 7,923S/. 7,923S/. 87,591S/.
TOTAL SOLES 8,678S/. 23,083S/. 34,624S/. 40,395S/. 57,707S/. 57,707S/. 69,249S/. 63,478S/. 57,707S/. 57,707S/. 51,937S/. 51,937S/. 574,209S/.
VENTA 2021 SOLES (PEN SIN IGV)
VENTA 2021 SOLES (PEN SIN IGV)
Fuente: Elaboración propia
82
Cuadro 54: Programa de Ventas Expresado en soles 2022
PRESENTACIONES % ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
Local 1 30% 2,206S/. 5,869S/. 8,803S/. 10,270S/. 14,671S/. 14,671S/. 17,606S/. 16,138S/. 14,671S/. 14,671S/. 13,204S/. 13,204S/. 145,985S/.
Salchicha Huachana 40% 882S/. 1,765S/. 2,647S/. 3,089S/. 4,412S/. 4,412S/. 5,295S/. 4,854S/. 4,412S/. 4,412S/. 3,971S/. 3,971S/. 44,124S/.
Hotdog 32% 706S/. 2,868S/. 4,302S/. 5,019S/. 7,170S/. 7,170S/. 8,604S/. 7,887S/. 7,170S/. 7,170S/. 6,453S/. 6,453S/. 70,974S/.
Huevo 28% 618S/. 1,235S/. 1,853S/. 2,162S/. 3,089S/. 3,089S/. 3,706S/. 3,398S/. 3,089S/. 3,089S/. 2,780S/. 2,780S/. 30,887S/.
Local 2 40% 2,942S/. 7,825S/. 11,737S/. 13,693S/. 19,562S/. 19,562S/. 23,474S/. 21,518S/. 19,562S/. 19,562S/. 17,606S/. 17,606S/. 194,647S/.
Salchicha Huachana 40% 1,177S/. 2,353S/. 3,530S/. 4,118S/. 5,883S/. 5,883S/. 7,060S/. 6,472S/. 5,883S/. 5,883S/. 5,295S/. 5,295S/. 58,832S/.
Hotdog 32% 941S/. 3,824S/. 5,736S/. 6,692S/. 9,560S/. 9,560S/. 11,472S/. 10,516S/. 9,560S/. 9,560S/. 8,604S/. 8,604S/. 94,632S/.
Huevo 28% 824S/. 1,647S/. 2,471S/. 2,883S/. 4,118S/. 4,118S/. 4,942S/. 4,530S/. 4,118S/. 4,118S/. 3,706S/. 3,706S/. 41,183S/.
Local 3 30% 2,206S/. 5,869S/. 8,803S/. 10,270S/. 14,671S/. 14,671S/. 17,606S/. 16,138S/. 14,671S/. 14,671S/. 13,204S/. 13,204S/. 145,985S/.
Salchicha Huachana 40% 882S/. 1,765S/. 2,647S/. 3,089S/. 4,412S/. 4,412S/. 5,295S/. 4,854S/. 4,412S/. 4,412S/. 3,971S/. 3,971S/. 44,124S/.
Hotdog 32% 706S/. 2,868S/. 4,302S/. 5,019S/. 7,170S/. 7,170S/. 8,604S/. 7,887S/. 7,170S/. 7,170S/. 6,453S/. 6,453S/. 70,974S/.
Huevo 28% 618S/. 1,235S/. 1,853S/. 2,162S/. 3,089S/. 3,089S/. 3,706S/. 3,398S/. 3,089S/. 3,089S/. 2,780S/. 2,780S/. 30,887S/.
Total 100% 7,354 19,562 29,343 34,233 48,904 48,904 58,685 53,795 48,904 48,904 44,014 44,014 486,617.67S/.
IGV 1,324S/. 3,521S/. 5,282S/. 6,162S/. 8,803S/. 8,803S/. 10,563S/. 9,683S/. 8,803S/. 8,803S/. 7,923S/. 7,923S/. 87,591S/.
TOTAL SOLES 8,678S/. 23,083S/. 34,624S/. 40,395S/. 57,707S/. 57,707S/. 69,249S/. 63,478S/. 57,707S/. 57,707S/. 51,937S/. 51,937S/. 574,209S/.
PRESENTACIONES % ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
Local 1 30% 2,297S/. 6,111S/. 9,167S/. 10,695S/. 15,278S/. 15,278S/. 18,334S/. 16,806S/. 15,278S/. 15,278S/. 13,750S/. 13,750S/. 152,024S/.
Salchicha Huachana 40% 919S/. 1,838S/. 2,757S/. 3,216S/. 4,595S/. 4,595S/. 5,514S/. 5,054S/. 4,595S/. 4,595S/. 4,135S/. 4,135S/. 45,949S/.
Hotdog 32% 735S/. 2,987S/. 4,480S/. 5,227S/. 7,467S/. 7,467S/. 8,960S/. 8,213S/. 7,467S/. 7,467S/. 6,720S/. 6,720S/. 73,910S/.
Huevo 28% 643S/. 1,287S/. 1,930S/. 2,252S/. 3,216S/. 3,216S/. 3,860S/. 3,538S/. 3,216S/. 3,216S/. 2,895S/. 2,895S/. 32,165S/.
Local 2 40% 3,063S/. 8,148S/. 12,223S/. 14,260S/. 20,371S/. 20,371S/. 24,445S/. 22,408S/. 20,371S/. 20,371S/. 18,334S/. 18,334S/. 202,698S/.
Salchicha Huachana 40% 1,225S/. 2,451S/. 3,676S/. 4,289S/. 6,127S/. 6,127S/. 7,352S/. 6,739S/. 6,127S/. 6,127S/. 5,514S/. 5,514S/. 61,266S/.
Hotdog 32% 980S/. 3,982S/. 5,973S/. 6,969S/. 9,956S/. 9,956S/. 11,947S/. 10,951S/. 9,956S/. 9,956S/. 8,960S/. 8,960S/. 98,546S/.
Huevo 28% 858S/. 1,715S/. 2,573S/. 3,002S/. 4,289S/. 4,289S/. 5,146S/. 4,717S/. 4,289S/. 4,289S/. 3,860S/. 3,860S/. 42,886S/.
Local 3 30% 2,297S/. 6,111S/. 9,167S/. 10,695S/. 15,278S/. 15,278S/. 18,334S/. 16,806S/. 15,278S/. 15,278S/. 13,750S/. 13,750S/. 152,024S/.
Salchicha Huachana 40% 919S/. 1,838S/. 2,757S/. 3,216S/. 4,595S/. 4,595S/. 5,514S/. 5,054S/. 4,595S/. 4,595S/. 4,135S/. 4,135S/. 45,949S/.
Hotdog 32% 735S/. 2,987S/. 4,480S/. 5,227S/. 7,467S/. 7,467S/. 8,960S/. 8,213S/. 7,467S/. 7,467S/. 6,720S/. 6,720S/. 73,910S/.
Huevo 28% 643S/. 1,287S/. 1,930S/. 2,252S/. 3,216S/. 3,216S/. 3,860S/. 3,538S/. 3,216S/. 3,216S/. 2,895S/. 2,895S/. 32,165S/.
Total 100% 7,658 20,371 30,556 35,649 50,927 50,927 61,113 56,020 50,927 50,927 45,835 45,835 506,746.12S/.
IGV 1,378S/. 3,667S/. 5,500S/. 6,417S/. 9,167S/. 9,167S/. 11,000S/. 10,084S/. 9,167S/. 9,167S/. 8,250S/. 8,250S/. 91,214S/.
TOTAL SOLES 9,037S/. 24,038S/. 36,057S/. 42,066S/. 60,094S/. 60,094S/. 72,113S/. 66,104S/. 60,094S/. 60,094S/. 54,085S/. 54,085S/. 597,960S/.
VENTA 2022 SOLES (PEN SIN IGV)
VENTA 2021 SOLES (PEN SIN IGV)
Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA
PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
4.3. Mezcla de marketing
4.3.1. Producto.
D’papas, es una novedosa propuesta de papas fritas recién hechas al paso,
esta opción ofrece todo el sabor de las papas nativas con cascara, las que se
podrán disfrutar con las salsas tradicionales, cremas picantes y además con
una variada selección de toppings, que permitirán hacer deliciosas
combinaciones, permitiendo darse un gusto en cualquier momento del día.
La propuesta de D’papas tiene tres pricincipales características:
La calidad de los productos ofrecidos
Facil portabilidad
Rapidez en la atención
Estos tres atributos marcarán la diferencia, con otras opciones de comida al
paso.
Para la presentación del producto dividiremos en dos partes el tema, en el
primero se incluirán los insumos organicos y en la segunda parte los
empaques.
a) Insumos.
Se utilizarán dos variedades:
PAPA AMARILLA TUMBAY
Considerada como una de las mejores variedades de papas en en
Perú y la preferida por muchos, la demanda de la papa peruana, no solo
crece en el mercado interno, si no que se está abriendo paso en el mundo
entero.
Ofreceremos esta variedad frita con cáscara, pues la piel es delgada y se
presta para este tipo de elaboración, además que se ha tomando en cuenta,
84
los resultados de la encuesta y focus para el ofrecimiento en esta
presentación.
No queremos pelar papas!
De esta manera aportaremos fibra a la dieta del consumidor!
El resultado de para este tipo de presentación, una porción de papas fritas
crocantes
PAPA TOMASA
85
La papa tomasa es también conocida como la papa blanca, la cual es
perfecta para freir, tiene un excelente sabor, se recomienda cocinar en
abundante aceite para obtener un producto crocante y delicioso.
La presentación de esta papa, será sin cascará, puesto que su sabor es
exquisito sin ella y la consistencia de la fritura es buena, el resultado, una
fritura suave pero crocante y con mucho sabor!
LAS SALSAS
Las papas serán servidas con las cremas y salsas que serán de la elección
de cliente
LOS TOPPINGS
Adicionalmente, se ofrecerán toppings con los que el cliente puede armar la
mejor opción, ya sea en el cono o caja. Estos insumos serán cobrados como
adicionales, de tal manera que el cliente podrá tener el control de su gasto.
MAYONESA KETCHUP TARTARA ACEITUNA
SALSAS "LAS CLASICAS"
86
b) Los empaques.
Para el diseño los empaques, nos hemos basado en los resultados de los
focus group y de las encuestas, además de añadirle algunas características
que permitán el fácil transporte y la comodidad a la hora que el cliente desee
desplazarse y comer.
Asimismo, hemos rediseñado el cono y las cajas que inicialmente se habían
presentado para el focus.
Primera versión
La primera versión se trataron de conos y cajas simples. Que mostrará el
logo en la parte intermedia superior, en la cara frontal al igual que en las
cajas.
En el caso de los conos, tratamos de hacerlos simples para su mejor
uso y portabilidad, sin embargo, resultaron ser muy poco prácticos, debido a
que algunos nos solicitaron llevar una crema adicional, que no querían que
fuera echada encima de las papas, por lo que este tipo de conos fueron
descartados.
En el caso de las cajas, se pudo observar que se podían colocar
envases pequeños con alguna crema o salsa que el cliente pudiera desear
como adicional, por lo tanto tuvieron mejor acogida.
87
Sin embargo, la idea del cono, no dejo de gustar, siempre y cuando tuviera
alguna capacidad de portar alguna crema o salsa adicional.
De acuerdo a estas observaciones cualitativas, rediseñamos el concepto de
ambos envases.
Segunda versión
CONO
Tomando en cuenta lo anteriormente indicado, se inició con el diseño del
cono, el cual debería tener la facilidad de portar una salsa o crema adicional.
El envase se inició con un prototipo en cartulina, con un molde de 21x21 por
lado, que nos serviría para la porción LA REBOSANTE (200 gr. Aprox.)
Añadiendole una pestaña en la punta superior, para que actúe como
recipiente.
Vista frontal y lateral
88
Vista frontal del detalle de la pestaña y vista superior CONO
En cuanto al diseño gráfico, el logo va en la parte frontal del cono, pues es la
parte que se muestra al público, cuando el consumidor lo porta; además se
consideró colocar en la parte posterior del cono, es decir la cara que va para
el usuario, información del producto principal (papa), como los valores
nutricionales y los componentes mas importantes (lado lateral izquierdo) y
además se consideró colocar en el lado lateral derecho, tips para la salud y
datos curiosos, como parte de la difusión de nuestro producto peruano.
89
RESULTADO FINAL
90
91
4.3.2. Precio.
Dentro del precio, consideramos a los niveles socioeconómicos A, B y C,
entre la edades de 15 a 49 años, quienes poseen un poder adquisitivo que
les permita pagar en base al precio promedio del mercado. Así mismo para
fijar el precio consideramos tomar como referencia a los precios obtenidos en
el focus grupo y en la encuesta.
Tabla 1Tabla precio por focus
Focus / Encuesta
La Peque
(100 g)
La Justa
(150 g)
La Rebosante
(200 g)
Precio en Cono / Caja
Precio Topping
S/4.5
S/1.5
S/5.5
S/ 1.5
S/6.5
S/1.5
Tabla 2Elaboracion Propia
La estrategia de precio aplicada al mercado es Paridad de Precio o Precio
Promedio de mercado, por ser un producto novedoso en cuanto a su
presentación y en calidad por los insumos cien por ciento natural y nacional el
cual permite ofrecer un precio acorde para su adquisición.
PROVEDOR TIP TOP LA SALCHIPAPERIA KFC MACDONALDS D'PAPAS
DISTRITO Lince Lima cadena cadena
PRODUCTO Salchipapa Clasica papa regular megapapa La Peque
PRECIO S/. 10.99 S/. 14.90 S/. 1.50 S/7.5 S/4.5
INGREDIENTESsalchicha +papas
pre cocido+cremas
salchicha+papa pre
cocido+cremas+ vaso de
chicha
papa pre cocido papa pre cocido
papa natural+
salsa de la
casa+ salsas
tradicionales
OBSERVACION
La papa es
importada y pre
cocido
Precios no incluye
delivery
Papa pre cocida
para agarndar tu
combo
papa pre cocida Toping a elegir
Tomando en cuenta los precios de la competencia no es recomendable
incrementar los precios ni estar por debajo y en su lugar mantener la diferencia
por calidad y presentación.
92
Mark up
Los precios fijados como introducción van desde S/ 6.9 a S/. 8.90, incluido IGV
(Impuesto General a las Ventas) considerando un margen de rentabilidad de
40% al precio de venta
2018 2019 2020 2021 2022
S/.7.59 S/.7.59 S/.7.59 S/.7.59 S/.7.59
S/.9.97 S/.9.97 S/.9.97 S/.9.97 S/.9.97
S/.8.78 S/.8.78 S/.8.78 S/.8.78 S/.8.78
2018 2019 2020 2021 2022
S/.2.97 S/.2.97 S/.2.97 S/.2.97 S/.2.97
S/.2.97 S/.2.97 S/.2.97 S/.2.97 S/.2.97
S/.2.97 S/.2.97 S/.2.97 S/.2.97 S/.2.97
Precio x años
Precio Promedio
Precio Promedio
4.3.3. Plaza.
De acuerdo con el resultado de las encuestas el 41.8% de los encuestados
tiene preferencias por encontrar D´PAPAS en Miraflores, y el 14.7% prefiere
en La Molina. Analizando este estudio se optó por centrarnos en Miraflores
por los siguientes motivos:
Atributos del producto: La propuesta del producto que ofrece D´PAPAS
sus atributos es la rapidez dado que está enfocado para personas que van a
pie y desean un antojo rico para llevar y seguir su camino, es por esto que
Mg Contribución PV IGV PVS-IGV Pv. con %MG
JUSTA 10% S/. 6.90 S/. 0.47 S/. 6.43 S/. 7.59
REBOSANTE 12% S/. 8.90 S/. 0.45 S/. 8.45 S/. 9.97
Mg Contribución PV IGV PVS-IGV Pv. con %MG
Salchicha huachana 10% S/. 2.70 S/. 0.18 S/. 2.52 S/. 3.0
Hot dog 10% S/. 2.70 S/. 0.18 S/. 2.52 S/. 3.0
Huevo 10% S/. 2.70 S/. 0.18 S/. 2.52 S/. 3.0
Estimación de Precio
93
identificamos que la zona ideal donde encontramos gran afluencia de
personas es en Miraflores y Jesus Maria.
Ubicación del mercado meta: Nuestro público objetivo son los jóvenes de
18 a 49 años de los NSE A, B, Y C con un estilo de vida moderno. De
acuerdo con nuestra encuesta el 57.3 % se encuentra en este rango de
edad, y de acuerdo a ello mas del 45% asegura pasar la mayor parte del
tiempo en Miraflores, y es donde desean que se ubique D´PAPAS, nuestro
público objetivo pertenece a la zona 6 y 7 donde podemos encontrar que un
número considerable que transita por mencionado distrito, ya sea por motivos
de trabajo o por ocio. Adicional a ello encontramos que Miraflores es un
distrito donde transita gran cantidad de turistas en su mayoría Europeos y
americanos, y ellos conocen el servicio de snack para llevar debido a que
este tipo de negocio es muy común en toda Europa. Esto último es positivo
ya que al conocer el servicio es más fácil que desean adquirirlo aquí con
nuestra papa andina como insumo peruano.
Competencia: en Miraflores encontramos varios establecimientos de comida
rápida como las conocidas franquicias McDonalds, Burger King, Bembos
estos establecimientos ofrecen la papa importada procesada y un solo tipo de
papa y ninguna enfocada en el servicio de snack para llevar, por lo que
D´PAPAS sería el primer establecimiento en tener este servicio innovador
donde el cliente no tiene que ingresar al establecimiento para adquirir el
producto, además ofrece 2 tipos de papas andinas naturales el cual es otro
de nuestros diferenciadores.
Canal de distribución: D´PAPAS tiene un canal directo de distribución ya
que el producto es procesado, preparado en el establecimiento y es
entregado directamente al consumidor final. Esto es debido a que el en el
establecimiento contaremos con un almacén para las papas andinas y los
toppings, de esta manera el producto se va conservar fresco con una
rotación apropiada de producto y de primer alcance para la preparación del
mismo y del cliente.
94
Punto de venta: D´papas considera tener 3 locales, d los cuales 2 se
encuentran en el distrito de Miraflores y el otro en Jesús María.Los locales
contarían con los colores representativos de la marca, amarillo y anaranjado
los cuales son colores que atraen la vista de las personas para estimular la
adquisición de compra del producto. El local cuenta con 32.00 m2 el cual es
ideal para acondicionarlo a la propuesta de negocio, debido a que todo el
espacio será utilizado para implementar la cocina y servicio. El costo
promedio de los 3 locales asciende a $1700 dólares americanos mensuales
en promedio
4.3.4. Promoción.
4.3.4.1 Publicidad.
Anuncios en paraderos:
Se utilizará paneles publicitarios en los principales parederos de los distritos
de Miraflores y Jesus Maria en el cual transitan millones de usuarios de
transporte público y privado, por ese medio es que se logrará impacto sobre
la marca y conocerán el nuevo local y su fecha de apertura.
Promoción de Ventas
Cuponeras:
Para la introducción de ingreso al mercado se utilizará la estrategia de
cuponeras, la cual será entregada en la primera compra, y podrá ser utilizada
para los siguientes consumos, lo que insitará al consumidor a volver y
aumentará la frecuencia de compra.
D´PAPAS
(Fabricante)
(A
Consumidor final
95
Marketing Directo e Interactivo Página Web:
Por este medio se dará a conocer al consumidor la empresa, la historia de los
productos, misión, visión, los productos y datos de contacto, así como
posibles promociones del mes.
https://sussygpa.wixsite.com/dpapas
96
Facebook:
Por este medio se tendrá constante interacción con los consumidores de
D´Papas, tendremos feedback, los mantedremos informados de lo que
sucede en la empresa y las novedades, asi como las promociones que
pueden adquirir con el uso del QR.
4.3.4.2 Campaña de lanzamiento. Estrategia BTL - Pull
Para el lanzamiento de nuestro producto nos apoyaremos en la
teoría del Modelo Aida, de la siguiente manera:
Atención: “Atraer la atención del público” por medio de campañas de
intriga través de redes sociales de forma masiva, promoviendo el
lanzamiento de un nuevo producto, y generando la curiosidad de los
consumidores.
97
Interés: Promoveremos el uso del QR para el ingreso a la página
web, en donde encontrarán información de la empresa, los
productos y datos de contacto y la información de apertura.
Deseo: Uso de los comentarios en Facebook para que los usuarios
conozcan los producto, y que así puedan comentar y proponer
durante la etapa de lanzamiento sus ideas. Todos los días se
lanzará una presentación diferente para conocer la reacción de los
posibles consumidores de esa manera leer sus post y mantenerlos
“enganchados con la propuesta.
98
Posteriormente contaremos con campañas de sampling en los
diferentes locales, para lo cual contaremos con anfitrionas que se
encargarán de hacer degustación de muestras a los posibles
consumidores, invitándolos a probar tan solo un pequeño bocado de
nuestro producto y sus complementos.
Tambien contaremos con personal que volanteran publicidad
alrededor de las tiendas con la finalidad de invitar el acercamiento y
conocimiento del nuevo establecimiento y sus promociones.
Acción: Gran apertura del local, comunicación de inicio de operaciones por
redes sociales, televisión y cine, se utilizará un video promocional, invitando a
que conozcan la propuesta de negocio.
99
Escena 1
Escena 2
100
Escena 3
Escena 4
101
4.3.4.3 Promoción para todos los años. Presupuesto para los 5 años del proyecto
Cuadro 55: Presupuesto para los 5 años de acciones de Marketing
Fuente: Elaboración Propia
Presupuesto de Marketing sobre las Ventas
Fuente: Elaboración Propia
2018 2019 2020 2021 2022 Totales
Evento de Inauguración de local 2,725.00S/. 2,725.00S/.
Sampling 1,125.00S/. 1,125.00S/.
Anfitriona por inicio de operaciones 2,100.00S/. 2,100.00S/.
Personal para entrega de volantes 4,830.00S/. 2,520.00S/. 2,520.00S/. 2,520.00S/. 2,520.00S/. 14,910.00S/.
Uniformes 4,320.00S/. 4,320.00S/. 4,320.00S/. 4,320.00S/. 4,320.00S/. 21,600.00S/.
Traslado de anfitriona por inauguración 1,080.00S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 1,080.00S/.
Folleteria 3,500.00S/. 2,000.00S/. 2,000.00S/. 2,000.00S/. 2,000.00S/. 11,500.00S/.
Pagína Web (Host) 500.00S/. 500.00S/. 500.00S/. 500.00S/. 500.00S/. 2,500.00S/.
Desarrollo web 4,800.00S/. 360.00S/. 360.00S/. 360.00S/. 360.00S/. 6,240.00S/.
Cuponeras 3,600.00S/. 3,600.00S/. 1,500.00S/. 1,500.00S/. 1,500.00S/. 11,700.00S/.
Redes Sociales 26,000.00S/. 25,200.00S/. 27,000.00S/. 28,200.00S/. 30,000.00S/. 136,400.00S/.
Publicidad en Redes Sociales 3,600.00S/. 3,600.00S/. 3,600.00S/. 3,600.00S/. 3,600.00S/. 18,000.00S/.
Youtube 10,800.00S/. 10,800.00S/. 10,800.00S/. 10,800.00S/. 10,800.00S/. 54,000.00S/.
Panel en paraderos 104,112.00S/. 99,900.00S/. 99,900.00S/. 99,900.00S/. 99,900.00S/. 503,712.00S/.
Totales 173,092.00S/. 152,800.00S/. 152,500.00S/. 153,700.00S/. 155,500.00S/. 787,592.00S/.
2018 2019 2020 2021 2022
MKT S/. 173,092.00 S/. 152,800.00 S/. 152,500.00 S/. 153,700.00 S/. 155,500.00
Ventas 1,193,714.87S/. 1,243,091.69S/. 1,294,510.93S/. 1,348,057.08S/. 1,403,818.12S/.
15% 12% 12% 11% 11%
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
Cuadro 56: Gant para año 2018 de operaciones
Cuadro Semanal ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18 jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-19 dic-19
Semanas 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
Página Web
Cuponeras
Redes Sociales
Youtube
Panel en paraderos
Fuente: Elaboración Propia
Cuadro 57: Gant para años 2019 al 2022
Cuadro Semanal ene feb mar abr may- jun- jul- ago sep oct nov dic
Semanas 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
Página Web
Cuponeras
Redes Sociales
Youtube
Panel en paraderos
Fuente: Elaboración Propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS
CON EXPERIENCIA LABORAL
103
CAPÍTULO VI: ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL
5.1. Estudio legal
5.1.1. Forma societaria.
La razón social de la empresa será Delicia de Papas, este tipo de sociedad es
una S.R.L. cuyas características están reguladas por la Ley General de
Sociedades N° 26887.
Sociedad de Responsabilidad Limitada
Es la unión de uno o más Personas Naturales o Jurídicas, en que el capital está
dividido en participaciones iguales, acumulables e indivisibles, que no pueden
ser incorporadas en títulos valores, ni denominarse acciones.
Los socios no pueden ser más de 20 y no responden personalmente por las
obligaciones sociales (Art. 283°, Ley 26887).
Denominaciones
Tiene una denominación, se puede utilizar además un nombre abreviado, al que
en todo caso, debe añadir la indicación "Sociedad Comercial de Responsabilidad
limitada" o su abreviatura "S.R.L." (Art. 284°, Ley 26887).
Capital Social
Está integrado por las aportaciones de los socios. Al constituirse la sociedad el
capital debe estar pagado en números del veinticinco por ciento de cada
participación; y depositado en cantidad bancaria o financiera del Sistema
Nacional financiero a nombre de la Sociedad (Art. 285°, Ley 26887).
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS
CON EXPERIENCIA LABORAL
104
Cuadro 58: Aporte de capital
SOCIO % DE PARTICIPACION CARGO
PAZ ARCE, Sussy Gabriela 25% Gerente General
TAPIA ZAPATA, Andrea Ernestina 25% Apoderado
VARGAS BUSTOS, Neil Fitzgerald 25% Apoderado
VELASQUEZ URIA, Carmen Aremi 25% Apoderado
TOTAL 100%
APORTE DE CAPITAL
Fuente: Elaboración propia
Cuadro 59: Actividades y valorización
ACTIVIDAD DETALLE DE ACTIVIDAD TIEMPO /
DÍAS HABILES
VALOR IGV TOTAL
Búsqueda de nombre La busqueda se realiza en SUNARP
30 días S/. 6.78 S/. 1.22 S/. 8.00
Reserva de nombre La reserva se realiza en SUNARP
S/. 15.25 S/. 2.75 S/. 18.00
Minuta y Escritura Pública
> Elaborar con un abogado la Minuta con el pacto social y los estatutos > Elaborar la escritura pública ante un notario y los socios
3 días S/. 508.47 S/. 91.53 S/. 600.00
Inscripción en Registros Públicos
Inscripción en SUNARP 30 días S/. 76.27 S/. 13.73 S/. 90.00
Obtención de Ruc
>Incripción como persona jurídica >Obtener el número de RUC
1 día S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Monto total S/. 606.78 S/. 109.22 S/. 716.00
Fuente: elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS
CON EXPERIENCIA LABORAL
105
5.1.2. Registro de marcas y patentes.
a. Actividades y valoración
ACTIVIDAD DETALLE DE ACTIVIDAD
TIEMPO / DÍAS HABILES
VALOR IGV TOTAL
Busqueda del nombre
La búsqueda se realiza en INDECOPI Esta busqueda se debe realizar tanto fónetica como figurativamente de forma tal que no exista una similar
Entre 60 y 90 días
S/. 26.27 S/. 4.73 S/. 31.00
Registro del nombre
Solicitar el registro de la marca a INDECOPI Registrar el Logo, se deben entregar 03 ejemplares en colores El logo se debe enviar a logos-dsd@indecopi.gob.pe
S/. 453.39 S/. 81.61 S/. 535.00
Publicación del nombre
Luego de concluido el examen formal, y verificado el cumplimiento de los requisitos previstos en los artículos 138 y 139 de la Decisión Nº 486 para la solicitud de registro de marcas, la Dirección de Signos Distintivos publicará, por una sola vez, en la Gaceta Electrónica del INDECOPI, la solicitud de registro respectivo
S/. 254.24 S/. 45.76 S/. 300.00
Monto total S/. 733.90 S/. 132.10 S/. 866.00
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CON EXPERIENCIA LABORAL
106
5.1.3. Licencias y autorizaciones.
a. Actividades y valorización
ACTIVIDAD DETALLE DE ACTIVIDAD
TIEMPO / DÍAS HABILES
VALOR IGV TOTAL
Licencia de funcionamiento / MIRAFLORES
La licencia será obtenida en la Municipalidad de Miraflores y los requisitos son: 1. Formato de solicitud de Lic. 2. Declaración Jurada de la representacion legal 3. Inspección técnica de Seguridad en Edificaciones (ITSE) por Defensa Civil
15 días S/. 514.75 S/. 92.65 S/. 607.40
Inscripción de seguridad en Defensa Civil
Se deben tener las condiciones de seguridad estipuladas, exigidas y aprobadas por INDECI Código 2816 - ISTE Básica Ex Ante
15 días S/. 401.19 S/. 72.21 S/. 473.40
Registro Sanitario
Evaluación y control Sanitario para la elaboracion de Alimentos
7 días S/. 991.53 S/. 178.47 S/. 1,170.00
Carnet de Sanidad
La obtención será para todo el personal que este en contacto directo con los productos destinados al consumo humano Vigencia 06 meses
02 días S/. 16.20 S/. 327.89 S/. 344.09
Defensa Civil
Sujeto al metraje: Menos de 100 mts. S/450.72 Mas de 100 mts. S/.556.20
7 días S/. 471.36 S/. 84.84 S/. 556.20
MONTO TOTAL S/. 2,395.01 S/. 756.07 S/. 3,151.09
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CON EXPERIENCIA LABORAL
107
ACTIVIDAD DETALLE DE LA
ACTIVIDAD TIEMPO / DÍS
HABILES VALOR IGV TOTAL
Licencia de funcionamiento:
Establecimientos con un área de mas de 100 m2 hasta 500 m2. JESUS MARIA
1.- Formato de Solicitud Declaración Jurada
15 días S/.
221.90 S/.
39.94 S/.
261.84
2.- Declaración juarada , PERSONA JURÍDICA (empresas, otros): Copia de la vigencia de poder
3.- Informar sobre el número del comprobante de pago por derecho de trámite.
4.- Inspeccion tecnica de seguridad Defensa Civil
TOTAL LICENCIAS S/. 3,412.93
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CON EXPERIENCIA LABORAL
108
5.1.4. Legislación laboral.
a. Actividades y valorización Las normas del Régimen Laboral están dictadas por el Estado Peruano, las
cuales se detallan en la Ley N° 27711 / DL N° 728 / DS N° 001-97-TR.
LEGISLACIÓN LABORAL
ACTIVIDAD DETALLE DE ACTIVIDAD VALOR
Planillas
Registrar al/los colaboradores en la planilla de la
empresa desde el primer día de haber comenzado su
jornada
Presentar al MINTRA la solicitud, adjuntando el libro con
formato impreso, copia del RUC y el comprobante de
pago al Bco. de la Nación.
1 % de la UIT por
cada 100 hojas
Jornada de
trabajo
Las jornadas dependerán de los puestos que ocupen los
colaboradores, pudiendo ser estas a tiempo parcial. Sin
embargo, no se excederán de las 48 horas semanales
Horas extras
(sobretiemp
o)
Existen dos formas:
1. Las 2 primeras hrs. 25% adicional y por las siguientes
35% adicional
2. Se podrá canjear por días de descanso, las cuales
deben darse en los proximos 30 días
Dependerá del empleado aceptar el sobre tiempo, el
empleador no puede obligar a cumplir con jornadas
adicionales
Vacaciones
Las vacaciones iran en función al tipo de contratación.
El tiempo y pago de las mismas irá en función de jornada
completa o tiempo parcial
Gratificacion
es
Corresponde dos veces por año (Julio y Diciembre) y
equivale a 01 mes de sueldo.
Si un colaborador se retira antes del tiempo pactado, se
le debe considerar la gratificación trunca
CTS
Corresponde a aquellos trabajadores que tengan
jornadas completas.
No estan sujetos a CTS los colaboradores a tiempo parcial
Essalud La empresa paga el 9% del sueldo del empleado 9% del sueldo
Recibo por
Honorarios
Le permite a la empresa deducir gastos por servicios
personales contratados esporadicamente
SNPEl empleado esta en libertad de elegir AFP o cualquier
sistema privado de pensiones. 13%
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS
CON EXPERIENCIA LABORAL
109
5.1.5. Legislación tributaria.
D’papas está afecta a los siguientes impuestos:
a. Actividades y valorización
ACTIVIDAD DETALLE DE ACTIVIDAD VALOR
IGV
El IGV o Impuesto General a las Ventas es un
impuesto que grava todas las fases del ciclo de
producción y distribución, está orientado a ser
asumido por el consumidor final, encontrándose
normalmente en el precio de compra de los
productos que adquiere.
18%
Impuesto a la Renta
La declaración del impuesto a la renta de Tercera
categoría se determina al finalizar el año y el pago
se efectúa dentro de los tres primeros meses del
año siguiente, de acuerdo con el Cronograma de
Vencimientos que aprueba la SUNAT para cada
ejercicio.
30%
ITF
El Impuesto a las Transacciones Financieras o ITF,
es un Impuesto creado en el año 2004, que
permite la bancarización de las operaciones
económicas y comerciales que realizan las
personas y empresas a través de empresas del
sistema financiero, utilizando los medios de pago
que la ley permite.
0.005%
LEGISLACION TRIBUTARIA
Otros aspectos legales.
D’papas, considerara dentro de este punto los servicios de tercerización,
de acuerdo a la ley 29245 del Decreto Legislativo N 1038, que regula
todos los casos en que procede una tercerización, como requisitos,
derechos y obligaciones, o las sanciones que les aplican a las empresas
que no hacen el uso correcto de este método de vinculación laboral
(contrato de servicios de tercerización)
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS
CON EXPERIENCIA LABORAL
110
5.1.6. Resumen del capítulo.
Cuadro valorizado de todos los puntos previos, distribuido por las áreas
de Administración, Ventas y Operaciones / Producción.
COSTOS CUADRO VALORIZADO
CONSTITUCION DE EMPRESA S/. 606.78
REGISTRO DE MARCAS Y PATENTES S/. 733.90
LICENCIAS Y AUTORIZACIONES S/. 3,412.93
GASTOS ADMINISTRATIVOS S/. 7,085.00
S/. 11,838.61
Fuente: Elaboración propia
5.2. Estudio organizacional
5.2.1. Organigrama funcional.
D’papas tendrá una estructura funcional, para que cada puesto cumpla las
funciones adecuadamente, en el caso de los agentes full time y part time,
D´papas considera dicha cantidad para los 3 locales.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS
CON EXPERIENCIA LABORAL
111
5.2.2. Servicios tercerizados.
En D’papas, contaremos con la tercerización de los siguientes servicios:
Contabilidad.
Comunnity Manager
Transporte
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CON EXPERIENCIA LABORAL
112
Puesto: Gerente Comercia l Reporta a:Junta Genera l de
Accionis tas
Objetivo:
Grado de instrucción Título Carreras afines
Educación: Superior Univers i taria Licenciado en
Adminis tración de
Empresas
Ingeniería Industria l
Manejo de confl ictos
Tipo de contratación Anual / Planilla
Remuneración S/. 4,000.00
Ubicación Fisica Oficina / Online
Horario 8:00 a 17:00 hrs.
GERENTE GENERAL
Liderazgo
Perfil técnico:
Liderar y gestiónar los recursos de la empresa, enfocado en los objetivos
propuestos
Funciones:* Representante lega l de la empresa
* Elaborar las estrategias de corto, mediano y largo plazo para cumpl i r con los objetivos de la
empresa, para la correcta toma de des iciones y seguimiento permanente
* Plani ficar y supervisar el plan financiero y contable de la empresa
* Liderar y agendar las reuniones de trabajo para la consecución y seguimiento de los objetivos
* Control y manejo del presupuesto (invers iones y gastos) para cumpl i r con los colaboradores ,
cl ientes y proveedores
* Coordinación y aseguramiento del plan y presupuesto de marketing para el exi to de las ventas
* Adminis tración de los recursos humanos
* Reportar a la junta de accionis tas el cumpl imiento de los objetivos
Relaciones externas:Cl ientes , acreedores , proveedores y entidades
afines
Adminis tración genera l
Personal a cargo: Le reportan todas las personas de la empresa
Relaciones internas: Todos los colaboradores
Intel igencia emocional
Competencias
Conocimiento de leyes labora les y genera les
Contabi l idad y finanzas
Dirección del recurso humano
Apl icación en técnicas y estrategias de Marketing
Liderazgo y Gestión del ta lento humano
Relaciones públ icas a todo nivel
Comunicación
Delegación de funciones - Empoderamiento
5.2.3. Descripción de puestos de trabajo.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS
CON EXPERIENCIA LABORAL
113
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CON EXPERIENCIA LABORAL
114
AGENTE FULL TIME
Puesto: Operarios de Producción Reporta a:
Objetivo: Colaborar con las actividades asignadas
Grado de instrucción Título Profesión
Educación: Cocinero/atención al
cliente
Técnico en
cocina/atención al cliente Cocinero
Funciones:
Conocimiento del proceso productivo para la elaboración de los alimentos y frituras
Manipulación directa de las máquinas y alimentos.
Conocimiento del manejo de los equipos a utilizar
Trabajo en equipo
Servir o despachar los alimentos
Encargado del cierre del establecimiento
Manejo de cierres y aperturas de caja del local
Mantener el ambiente de trabajo limpio
Relaciones internas: Trabajo en equipo en relación conjunta con los
agentes part time.
Relaciones externas: Clientes
Perfil necesario
Técnico
Conocimiento de los procesos producción y
elaboración de frituras
Experiencia en atención al cliente.
Perfil de competencia:
Honestidad
Proactividad
trabajo bajo presión
Forma de contratación Bajo planilla - tiempo completo
Tipo de contrato: Trimestral
Remuneración: S/. 1500.00 nuevos soles
Ubicación física cocina
Horario: rotativo
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CON EXPERIENCIA LABORAL
115
AGENTE PART TIME
Puesto: cocina/Atención al
cliente Reporta a:
Objetivo: Colaborar con las actividades asignadas
Grado de instrucción Título Profesión
Educación: Técnico Técnico Administración/en curso
Funciones:
Conocimiento del proceso productivo para la elaboración de los alimentos y frituras
Servir o despachar los alimentos que el cliente elija
conocimiento de los equipos a utilizar
trabajo en equipo
Apertura del establecimiento
Manipulación directa de las máquinas y alimentos.
Mantener el ambiente de trabajo limpio
Personal a cargo: -
Relaciones internas: trabajo en equipo en relación con el agente FULL
TIME
Relaciones externas: Clientes
Perfil necesario
Técnico
Conocimiento de los procesos producción y
elaboracion de frituras
Disposición de atención al cliente
Perfil de competencia:
Honestidad
Proactividad
Trabajo bajo presión
Forma de contratación Bajo planilla - tiempo parcial
Tipo de contrato: Trimestral
Remuneración: S/. 850.00 nuevos soles
Ubicación física Despacho - Tienda
Horario: 11:00 am a 12:00 am (turnos rotativos)
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CON EXPERIENCIA LABORAL
116
5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercearizados.
Servicio de Contabilidad
Para el servicio contable contrataremos a una empresa consultora, y realizarán las siguientes actividades:
Contabilidad de la empresa
Procesamiento de planillas.
Asesoría legal corporativa.
Asesoría y asistencia laboral
Libros contables físicos y electrónicos.
Administración y tesorería, domicilio fiscal y representación legal.
Cumplimiento de obligaciones tributarias.
Inventarios físicos.
Servicio de Community Manager Gestionar de forma constante los canales digitales de comunicación y
marketing.
Moderar los comentarios de las redes sociales, según la política de la uso de
la empresa.
Mantener y asegurar el éxito de las actividades establecidas en cada uno de
los canales digitales.
Monitorear de forma constante las conversaciones, debates, y comentarios
de cada una de las redes sociales.
Retroalimentar a la empresa para coordinar avances de las campañas de
marketing.
Comunicar sugerencias que permitan dar efectividad a la estrategia del plan
de marketing.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS
CON EXPERIENCIA LABORAL
117
Servicio de Transporte
Empresa dedicada al servicio de transporte de mercancías refrigeradas
congeladas y secas, que cumplan con los permisos sanitarios necesarios y
que sean proveedores homologados.
5.2.5. Aspectos Laborales.
A) Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados.
La convocatoria de contratación iniciará por las bolsas de trabajo Bumeran.com,
Laburum.com y Linkedin.com. Luego de evaluar los perfiles de los postulantes, se
convocará a los candidatos potenciales para las entrevistas correspodientes. Para el
caso de la Gerencia, se tomará en cuenta la experiencia previa, en el caso del
personal part y full time, se tomará en cuenta la experiencia previa en manipulación
de Alimentos y Bebidas.
CARGO Tipo de contrato
Gerente General/Comercial Plazo Indeterminado
Encargado de Logistica Plazo Fijo
Full Time Plazo Fijo
Part Time Tiempo Parcial
B) Régimen laboral de puestos de trabajo.
El régimen laboral bajo el cual se realizarán las contrataciones del personal será
mediante el MYPE, el cual tiene las siguientes características:
- La remuneración minima de S/. 850 soles.
- Jornada laboral de 8 horas diarias, 48 horas semanales.
- Derecho vacacional a 15 días.
- Derecho a seguro social
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS
CON EXPERIENCIA LABORAL
118
Los beneficiones que le corresponden al colaborador son:
Pago de dos medias gratificaciones de sueldo (Julio y Diciembre)
- Pago de compensación por tiempo de servicios (50% mayo y noviembre)
- Pago por concepto de Essalud (9%)
- Vacaciones pagadas 15 días.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
119
CARGO AREATIPO DE COSTO Y
GASTOCANTIDAD
SUELDO
MENSUAL
SUB-TOTAL
MENSUAL
SUB-TOTAL
ANUAL
GRATIFICACIO
NES (JUL-DIC)ESSALUD CTS
REMUNERACION
ES ANUAL POR
TRABAJADOR
Gerente General/Comercial Administrativo G. ADM / VENTAS 1 S/. 4,000 S/. 4,000 S/. 4,000 S/. 360 S/. 4,360 S/. 4,360
Encargado de Logistica Administrativo G. ADM 1 S/. 2,500 S/. 2,500 S/. 2,500 S/. 225 S/. 2,725 S/. 2,725
TOTAL 2 S/. 7,085
AÑO 2017 POR TRABAJADOR
TOTAL S/.
PLANILLA ANUAL
CARGO AREATIPO DE COSTO Y
GASTOCANTIDAD
SUELDO
MENSUAL
SUB-TOTAL
MENSUAL
SUB-TOTAL
ANUAL
GRATIFICACIO
NES (JUL-DIC)ESSALUD CTS
REMUNERACION
ES ANUAL POR
TRABAJADOR
Gerente General/Comercial Administrativo G. ADM / VENTAS 1 S/. 4,000 S/. 4,000 S/. 48,000 S/. 4,000 S/. 4,680 S/. 2,167 S/. 58,847 S/. 58,847
Encargado de Logistica Administrativo G. ADM 1 S/. 2,500 S/. 2,500 S/. 30,000 S/. 2,500 S/. 2,925 S/. 1,354 S/. 36,779 S/. 36,779
Full Time Operativo MOD 3 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 18,000 S/. 1,500 S/. 1,755 S/. 813 S/. 22,068 S/. 66,203
Part Time Operativo MOD 6 S/. 850 S/. 850 S/. 10,200 S/. 850 S/. 995 S/. 12,045 S/. 72,267
TOTAL 11 S/. 234,095
AÑO 2018 POR TRABAJADOR
TOTAL S/.
PLANILLA ANUAL
C) Planilla de trabajadores
Cuadro 60: Resumen Salarial de Colaboradores
CARGO SUELDO MENSUAL
Gerente General/Comercial S/. 4,000.00
Encargado de Logistica S/. 2,200.00
Full Time S/. 1,500.00
Part Time S/. 850.00
Fuente: Elaboración Propia
Cuadro 61: Planilla por trababajor año 2017
Fuente: Elaboración Propia
Cuadro 623: Planilla por trababajor años 2018-2021
Fuente: Elaboración Propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
120
Cuadro 634: Resumen de planilla para los 5 años de proyecto
Fuente: Elaboración Propia
CARGO AREA TIPO DE COSTO Y 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Gerente General/Comercial Administrativo G. ADM / VENTAS S/. 4,360 S/. 58,847 S/. 58,847 S/. 58,847 S/. 58,847 S/. 58,847
Encargado de Logistica Administrativo G. ADM S/. 2,725 S/. 36,779 S/. 36,779 S/. 36,779 S/. 36,779 S/. 36,779
Full Time Operativo MOD S/. - S/. 66,203 S/. 66,203 S/. 66,203 S/. 66,203 S/. 66,203
Part Time Operativo MOD S/. - S/. 72,267 S/. 72,267 S/. 72,267 S/. 72,267 S/. 72,267
TOTAL S/. 7,085 S/. 234,095 S/. 234,095 S/. 234,095 S/. 234,095 S/. 234,095
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS
CON EXPERIENCIA LABORAL
121
Cuadro 645: Relación de gasto de planilla entre la ventas
Fuente: Elaboración Propia
D) Gastos por los servicios tercerizados para todos los años de proyecto
Cuadro 656: Cuadro de servicios tercerizados
Servicio 2018 2019 2020 2021 2022
Community Manager 26,000.00S/. 25,200.00S/. 27,000.00S/. 27,000.00S/. 30,000.00S/.
Servicio Contable 18,000.00S/. 18,900.00S/. 19,278.00S/. 19,663.56S/. 20,056.83S/.
Transporte Papa 6,000.00S/. 6,300.00S/. 6,615.00S/. 6,945.75S/. 7,293.04S/.
Total 50,000.00S/. 50,400.00S/. 52,893.00S/. 53,609.31S/. 57,349.87S/.
Fuente: Elaboración Propia
E) Planilla de trabajadores
Cuadro 667: Horario de los colaboradores en Tienda
MAR-JUE 11:30 12:00 12:30 13:00 13:30 14:00 14:30 15:00 15:30 16:00 16:30 17:00 17:30 18:00 18:30 19:00 19:30 20:00 20:30 21:00 21:30 22:00 22:30 23:00 23:30 00:00 00:30 01:00 01:30 02:00
full TIME
Part Time 1
Part time 2
VIE-DOM
FULL TIME
Part time 1
Part time 2
Fuente: Elaboración Propia
DESCRIPCIÓN 2017 2018 2019 2020 2021 2022
SUELDOS TOTALES S/. 7,085 S/. 234,095 S/. 234,095 S/. 234,095 S/. 234,095 S/. 234,095
VENTAS TOTALES SIN IGV S/. 14,983 S/. 749,144 S/. 780,131 S/. 812,401 S/. 846,005 S/. 880,999
% RELACION A LAS VENTAS 47% 31% 30% 29% 28% 27%
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS
CON EXPERIENCIA LABORAL
122
CAPÍTULO VII: ESTUDIO TÉCNICO
6.1. Tamaño del proyecto
Cuadro 678: Tamaño del Proyecto
Fuente: Elaboración propia
a. Capacidad Utilizada
Es la relación del volumen de la producción que se está obteniendo actualmente y el
volumen o cantidad de producción que potencialmente podría generarse en un
periodo determinado.
b. Capacidad instalada
Para obtener la capacidad instalada de los locales de producción de D´Papas, en el
escenario ideal en los cuales deberían funcionar se han tomado los siguientes
criterios:
Los locales funcionarán 6 días a la semana por 12 horas al día.
Nuestra capacidad instalada cubre en su totalidad la proyección de la demanda.
Se ha tomado en cuenta la siguiente maquinaria:
Campana Extractora Tipo Mural
Plancha Freidora Lisa
Calentador De Papas Fritas
Bomba De Aceite
Freidora
c. Capacidad máxima
Considerando que 3 locales que trabaje los 365 días, las 24 horas al día se refleja el
siguiente escenario:
PRODUCCION ANUAL (KG.) 2018 2019 2020 2021 2022
Capacidad Utilizada Kg 11,190 11,507 11,901 12,311 12,737
Capacidad Instalada de Sistema de Prod. 48,137 49,503 51,196 52,959 54,794
Capacidad Máxima 225,257 231,651 239,572 247,820 256,408
% utilizacion 23% 23% 23% 23% 23%
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
123
Cuadro 689: Potencial de maquinaria
Kg/anual
Maquina Prod. Kg/Hr Medidas KG/hr Eficiencia Cap Inst Cap Max
CAMPANA EXTRACTORA TIPO MURAL Modelo: CMXM-1550 820 m³/h
Medidas: 1500x1100x500mm
164 80% 143,270 574,656
PLANCHA FREIDORA LISA Modelo: PFL-1000 5 Kg / 3 min Medidas: 700x700x900mm
100 80% 87,360 350,400
CALENTADOR DE PAPAS FRITAS Modelo: UGFFB 4kg /16 min Medidas: 324x570x559mm
30 80% 26,208 105,120
BOMBA DE ACEITE 40 Lt/ 12 hr
4 95% 4,150 16,644
FREIDORA 2 kg / 4 min Medidas 394x756x1197mm
60 86% 56,160 225,257
Fuente: Elaboración Propia
PRODUCCION ANUAL (KG.) 2018 2019 2020 2021 2022
Capacidad Utilizada Kg 11,190 11,507 11,901 12,311 12,737
Capacidad Máxima 225,257 231,651 239,572 247,820 256,408
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS
CON EXPERIENCIA LABORAL
124
6.2. Procesos
Diagrama De Flujo.
Proceso de preparación papas fritas - D’Papas
Almacenamiento de materia prima Salida de materia prima e insumos Preparación y ventas
Inicio
Insumos
Revisión de calidad del insumos
¿Insumos en buen estado ?
Actualización de inventario
Si
No
Preparación y despacho de
insumos
Recepción y validación
Calentamiento de aceite en freidora
industrial
Fritura de papas
Proceso de preparación
Política de calidad de insumo y servicio
Almacenamiento temporal de
insumos
Insumos disponible
Proceso de cobro y entrega
Fin
Salida de insumos
Despacho de papas fritas
Recepción de materia prima e
insumos
Actualización de inventario y
almacenamiento
Recibe solicitud de salida de insumos
Total tiempo: 4 horas. Total tiempo: 1 hora. Total tiempo: 20 minutos.
Insumos: Papas precocidad. Aceite vegetal. Sal. Envases . ETC.
Tarea: Revisar que este de
acuerdo al requerimiento.
Tarea única en el día. Tiempo: 30 minutos
Tareas: Las papas salen ya cortadas ,
precocidad y congeladas del almacén de MP.
Los topping salen ya cortadas. Tiempo: 10 minutos papa.
Tarea: Las papas y topping se
almacenan en congeladora.
Las cremas de embazan en los repositorios.
Tarea única en el día. Tiempo: 30 minutos
Tareas: Precalentamiento del aceite
para freir a 175 grados centigrados.
Tiempo: 6 minutos
Tareas: Revisión de acuerdo a
políticas establecidas.Tiempo: 1 hora.
Tareas: Actualización de
inventario.Tiempo: 30 minutos
Tareas: Cobro efectivo o tarjeta. Tiempo:3 minutos
promedio.
Tareas: Empaquetamiento y
despacho de insumosTiempo: 30 minutos
Tarea: Condimentado de las
papas de acuerdo a las cremas
Entrega al usuario final Tiempo : 1 minuto
Tarea: Revisión de solicitud de compra. Revisión del estado físico. Tiempo: 30 minutos
Tarea Realiza actualización del inventario. Realiza almacenamiento en
congeladoras. Tiempo: 1.5 horas
Papas fritas disponible para despacho.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS
CON EXPERIENCIA LABORAL
125
Descripción:
Almacenamiento de materia prima en insumos (MP):
Recepción del requerimiento, esta tarea consiste en la recepción de solicitud de
insumos para el mes de operación del servicio. Este requerimiento describe la cantidad
exacta de insumos por día, semana y mes, considerando los días y fechas especiales
de mayor venta o reducción de las mismas debido a fenómenos estacionales. La
cantidad de insumos a utilizar se estima de acuerdo al histórico de ventas y/o
proyección realizado.
El tiempo de esta tarea es de 1 hora
Actualización de inventario, proceso que consiste en registro de manera organizada que
se tiene en el almacén, con el objetivo de tener siempre disponible los productos y/o
insumos para el proceso de producción y venta.
La actualización del inventario demora como máximo 1.5 horas debido a simplicidad
del producto a producir.
Nota: De acuerdo al modelo de este negocio, no existe un almacén de MP como
espacio exclusivo.
Insumos, el principal ingrediente y/o insumo es la papa nativa el cual ya se encuentra
en el almacén en un formato pre cocido y congelado. Así como también los topping
como por ejemplo el huevo, salchicha huachana, queso paria, tocino, aceite vegetal y
los conos y/o cajitas para el despacho. Estos insumos son de rotación diaria por lo cual
es importante se lleve un correcto inventario de los insumos disponibles para el proceso
de producción y venta.
Revisión de calidad de insumos, este proceso consiste en la revisión exhaustiva de la
calidad de cada uno de los insumos necesarios para la venta del producto final, de
acuerdo a las políticas de calidad establecidos por D´Papas. De encontrarse
incumplimientos a la norma el insumo es desechado ya que no está apto para el
consumo.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS
CON EXPERIENCIA LABORAL
126
La revisión de la calidad como tal demora 1 hora.
Actualización de inventario, proceso que consiste en registro de manera organizada que
se tiene en el almacén, con el objetivo de tener siempre disponible los productos y/o
insumos para el procesos de producción y venta.
La actualización del inventario demora como máximo 30 minutos debido a simplicidad
del producto a producir.
Preparación y despacho de insumos, esta tarea consiste en preparar físicamente la
cantidad de insumos y/o productos que pasaran al proceso de producción.
Esta tarea no demora más de 30 minutos.
Salida de materia prima e insumos:
Recepción y validación, proceso que consiste en revisar la cantidad y el estado físico de
los productos solicitados provenientes del almacén de materia prima y se compara
respecto al requerimiento del mes enviado al almacén de materia prima.
Esta tarea no demora más de 30 minutos y se realiza de manera diaria.
Almacenamiento temporal, consiste en colocar todos los insumos proveniente del
almacén de materia prima en la congeladora que permita su conservación durante un
día de producción y ventas. Estos insumos y/o productos ya han pasado por las
pruebas de calidad y están disponibles para iniciar el proceso de preparación.
Esta tarea no demora más de 30 minutos.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS
CON EXPERIENCIA LABORAL
127
Preparación y venta:
Proceso de calentamiento, se utilizaran freidoras industriales y estas deben de iniciar el
precalentamiento con el aceite vegetal a una temperatura de 175 grados centígrados o
350 grados Fahrenheit por un tiempo de 6 minutos.
Fritura de papas y topping, se realiza en un tiempo máximo de 10 minutos,
considerando que la cantidad de aceite es de 25 a 28 litros por cada freidora industrial y
por cada una de las sestas de 4 kilos de papas.
Empaque de papas fritas y topping, consiste en preparar las papas en los embaces y/o
presentaciones que pueden ser conos o cajas con formatos exclusivos de D´Papas. El
tiempo máximo de preparación por cada unidad es de 1 minuto.
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128
6.2.2. Programa de producción.
Cuadro 69: Programa de Producción 2017-2018
dic-17 ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18 jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 dic-18 Total
9% 2% 4% 6% 7% 10% 10% 12% 11% 10% 10% 9% 9% 100%
Demanda 2,587 5,175 7,762 9,056 12,936 12,936 15,524 14,230 12,936 12,936 11,643 11,643 129,364
Sampling 462 462 462 462 231 231 231 231 231 231 0 0 0 3,234
Merma 2.0% 52 103 155 181 259 259 310 285 259 259 233 233 2,587
Inventario final 5.0% 250 129 259 388 453 647 647 776 712 647 647 582 582
Inventario inicial 0 -250 -129 -259 -388 -453 -647 -647 -776 -712 -647 -647 -582
712 993 1956 2836 3177 4540 4475 5398 4894 4454 4398 3937 3959 45,062
248 489 709 794 1135 1119 1350 1223 1113 1100 984 990 11,265
38 75 109 122 175 172 208 188 171 169 151 152 1,733
Programa de producción de papas fritas D'Papas 2017-2018 - Año 0 - Año 1
Meses
Estacionalidad
Total produccion por mes por local
Total produccion por semana por local
Total produccion por dia por local
Fuente: Elaboración Propia
dic-17 ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18 jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 dic-18 Sub Total Total
9% 2% 4% 6% 7% 10% 10% 12% 11% 10% 10% 9% 9% 100%
776 1,552 2,329 2,717 3,881 3,881 4,657 4,269 3,881 3,881 3,493 3,493 38,809
1,035 2,070 3,105 3,622 5,175 5,175 6,209 5,692 5,175 5,175 4,657 4,657 51,746
776 1,552 2,329 2,717 3,881 3,881 4,657 4,269 3,881 3,881 3,493 3,493 38,809
462 462 462 462 231 231 231 231 231 231 0 0 0 3234
462 462 462 462 231 231 231 231 231 231 0 0 0 3234
462 462 462 462 231 231 231 231 231 231 0 0 0 3234
Merma _ Salchicha huachana 2.0% 16 31 47 54 78 78 93 85 78 78 70 70 776
Merma_ Hotdog 2.0% 21 41 62 72 103 103 124 114 103 103 93 93 1035
Merma_Salchicha 2.0% 16 31 47 54 78 78 93 85 78 78 70 70 776
Inventario final 5.0% 129 259 388 453 647 647 776 712 647 647 582 582 6468
Inventario inicial 0 -129 -259 -388 -453 -647 -647 -776 -712 -647 -647 -582 -5886
1386 1385 2264 3144 3331 4694 4629 5552 5048 4608 4398 3937 3959 48336 48,336
346 566 786 833 1174 1157 1388 1262 1152 1100 984 990 12,084
58 94 131 139 196 193 231 210 192 183 164 165 2,014
Programa de producción de toppings D'Papas 2017-2018 - Año 0 - Año 1
Meses
Estacionalidad
Total produccion por mes por local
Total produccion por semana por local
Total produccion por dia por local
Salchicha Huachana
Hotdog
Huevo
129,364
2,587
Sampling_Salchicha huachana
Sampling_Hotdog
Sampling_Huevo
9,702
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129
Cuadro 70: Programa de Producción 2019
ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 Total
2% 4% 6% 7% 10% 10% 12% 11% 10% 10% 9% 9% 100%
Demanda 2,694 5,389 8,083 9,430 13,472 13,472 16,166 14,819 13,472 13,472 12,124 12,124 134,715
Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Merma 2.0% 54 108 162 189 269 269 323 296 269 269 242 242 2,694
Inventario final 5.0% 135 269 404 472 674 674 808 741 674 674 606 606
Inventario inicial -582 -135 -269 -404 -472 -674 -674 -808 -741 -674 -674 -606
767 1877 2793 3229 4648 4580 5541 5016 4558 4580 4100 4122 45,803
192 469 698 807 1162 1145 1385 1254 1139 1145 1025 1031 11,451
29 72 107 124 179 176 213 193 175 176 158 159 1,762
Programa de producción de papas fritas D'Papas 2019 - Año 2
Meses
Estacionalidad
Total produccion por mes por local
Total produccion por semana por local
Total produccion por dia por local
ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 Sub Total Total
2% 4% 6% 7% 10% 10% 12% 11% 10% 10% 9% 9% 100%
808 1,617 2,425 2,829 4,041 4,041 4,850 4,446 4,041 4,041 3,637 3,637 40,415
1,078 2,155 3,233 3,772 5,389 5,389 6,466 5,927 5,389 5,389 4,850 4,850 53,886
808 1,617 2,425 2,829 4,041 4,041 4,850 4,446 4,041 4,041 3,637 3,637 40,415
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Merma _ Salchicha huachana 2.0% 16 32 48 57 81 81 97 89 81 81 73 73 808
Merma_ Hotdog 2.0% 22 43 65 75 108 108 129 119 108 108 97 97 1078
Merma_Salchicha 2.0% 16 32 48 57 81 81 97 89 81 81 73 73 808
Inventario final 5.0% 135 269 404 472 674 674 808 741 674 674 606 606 6736
Inventario inicial 0 -135 -269 -404 -472 -674 -674 -808 -741 -674 -674 -606 -6130
961 1877 2793 3229 4648 4580 5541 5016 4558 4580 4100 4122 46005 46,005
240 469 698 807 1162 1145 1385 1254 1139 1145 1025 1031 11,501
40 78 116 135 194 191 231 209 190 191 171 172 1,917
Programa de producción de toppings D'Papas 2019 - Año 2
134,715
Huevo
Sampling_Salchicha huachana
0
2,694
Total produccion por mes por local
Total produccion por semana por local
Total produccion por dia por local
Sampling_Hotdog
Sampling_Huevo
Salchicha Huachana
Hotdog
Meses
Estacionalidad
Fuente: Elaboración Propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
130
Cuadro 712: Programa de Producción 2020
ene-20 feb-20 mar-20 abr-20 may-20 jun-20 jul-20 ago-20 sep-20 oct-20 nov-20 dic-20 Total
2% 4% 6% 7% 10% 10% 12% 11% 10% 10% 9% 9% 100%
Demanda 2,806 5,612 8,417 9,820 14,029 14,029 16,835 15,432 14,029 14,029 12,626 12,626 140,288
Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Merma 2.0% 56 112 168 196 281 281 337 309 281 281 253 253 2,806
Inventario final 5.0% 140 281 421 491 701 701 842 772 701 701 631 631
Inventario inicial -606 -140 -281 -421 -491 -701 -701 -842 -772 -701 -701 -631
799 1955 2909 3362 4840 4770 5771 5223 4746 4770 4269 4293 47,698
200 489 727 841 1210 1192 1443 1306 1187 1192 1067 1073 11,924
31 75 112 129 186 183 222 201 183 183 164 165 1,835
Programa de producción de papas fritas D'Papas 2020 - Año 3
Meses
Estacionalidad
Total produccion por mes por local
Total produccion por semana por local
Total produccion por dia por local
ene-20 feb-20 mar-20 abr-20 may-20 jun-20 jul-20 ago-20 sep-20 oct-20 nov-20 dic-20 Sub Total Total
2% 4% 6% 7% 10% 10% 12% 11% 10% 10% 9% 9% 100%
842 1,683 2,525 2,946 4,209 4,209 5,050 4,629 4,209 4,209 3,788 3,788 42,086
1,122 2,245 3,367 3,928 5,612 5,612 6,734 6,173 5,612 5,612 5,050 5,050 56,115
842 1,683 2,525 2,946 4,209 4,209 5,050 4,629 4,209 4,209 3,788 3,788 42,086
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Merma _ Salchicha huachana 2.0% 17 34 51 59 84 84 101 93 84 84 76 76 842
Merma_ Hotdog 2.0% 22 45 67 79 112 112 135 123 112 112 101 101 1122
Merma_Salchicha 2.0% 17 34 51 59 84 84 101 93 84 84 76 76 842
Inventario final 5.0% 140 281 421 491 701 701 842 772 701 701 631 631 7014
Inventario inicial 0 -140 -281 -421 -491 -701 -701 -842 -772 -701 -701 -631 -6383
1001 1955 2909 3362 4840 4770 5771 5223 4746 4770 4269 4293 47908 47,908
250 489 727 841 1210 1192 1443 1306 1187 1192 1067 1073 11,977
42 81 121 140 202 199 240 218 198 199 178 179 1,996
Huevo
0
Sampling_Huevo
2,806
Total produccion por dia por local
Meses
Estacionalidad
Salchicha Huachana
140,288Hotdog
Total produccion por semana por local
Programa de producción de toppings D'Papas 2020 - Año 3
Sampling_Salchicha huachana
Sampling_Hotdog
Total produccion por mes por local
Fuente: Elaboración Propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
131
Cuadro 723: Programa de Producción 2021
ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21 Total
2% 4% 6% 7% 10% 10% 12% 11% 10% 10% 9% 9% 100%
Demanda 2,922 5,844 8,765 10,226 14,609 14,609 17,531 16,070 14,609 14,609 13,148 13,148 146,091
Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Merma 2.0% 58 117 175 205 292 292 351 321 292 292 263 263 2,922
Inventario final 5.0% 146 292 438 511 730 730 877 803 730 730 657 657
Inventario inicial -631 -146 -292 -438 -511 -730 -730 -877 -803 -730 -730 -657
832 2036 3029 3501 5040 4967 6009 5439 4943 4967 4446 4470 49,671
208 509 757 875 1260 1242 1502 1360 1236 1242 1112 1118 12,418
32 78 116 135 194 191 231 209 190 191 171 172 1,910
Programa de producción de papas fritas D'Papas 2021 - Año 4
Meses
Estacionalidad
Total produccion por mes por local
Total produccion por semana por local
Total produccion por dia por local
ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21 Sub Total Total
2% 4% 6% 7% 10% 10% 12% 11% 10% 10% 9% 9% 100%
877 1,753 2,630 3,068 4,383 4,383 5,259 4,821 4,383 4,383 3,944 3,944 43,827
1,169 2,337 3,506 4,091 5,844 5,844 7,012 6,428 5,844 5,844 5,259 5,259 58,436
877 1,753 2,630 3,068 4,383 4,383 5,259 4,821 4,383 4,383 3,944 3,944 43,827
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Merma _ Salchicha huachana 2.0% 18 35 53 61 88 88 105 96 88 88 79 79 877
Merma_ Hotdog 2.0% 23 47 70 82 117 117 140 129 117 117 105 105 1169
Merma_Salchicha 2.0% 18 35 53 61 88 88 105 96 88 88 79 79 877
Inventario final 5.0% 146 292 438 511 730 730 877 803 730 730 657 657 7305
Inventario inicial 0 -146 -292 -438 -511 -730 -730 -877 -803 -730 -730 -657 -6647
1042 2036 3029 3501 5040 4967 6009 5439 4943 4967 4446 4470 49890 49,890
261 509 757 875 1260 1242 1502 1360 1236 1242 1112 1118 12,472
43 85 126 146 210 207 250 227 206 207 185 186 2,079
Programa de producción de toppings D'Papas 2021 - Año 4
Sampling_Huevo
Meses
2,922
Estacionalidad
Salchicha Huachana
146,091Hotdog
Huevo
Total produccion por mes por local
Total produccion por semana por local
Total produccion por dia por local
Sampling_Salchicha huachana
0Sampling_Hotdog
Fuente: Elaboración Propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
132
Cuadro 734: Programa de Producción 2022
ene-22 feb-22 mar-22 abr-22 may-22 jun-22 jul-22 ago-22 sep-22 oct-22 nov-22 dic-22 Total
2% 4% 6% 7% 10% 10% 12% 11% 10% 10% 9% 9% 100%
Demanda 3,043 6,085 9,128 10,649 15,213 15,213 18,256 16,735 15,213 15,213 13,692 13,692 152,134
Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Merma 2.0% 61 122 183 213 304 304 365 335 304 304 274 274 3,043
Inventario final 5.0% 152 304 456 532 761 761 913 837 761 761 685 685
Inventario inicial -657 -152 -304 -456 -532 -761 -761 -913 -837 -761 -761 -685
866 2120 3154 3646 5249 5173 6258 5664 5147 5173 4630 4655 51,725
217 530 789 912 1312 1293 1564 1416 1287 1293 1157 1164 12,931
33 82 121 140 202 199 241 218 198 199 178 179 1,989
Programa de producción de papas fritas D'Papas 2022 - Año 5
Meses
Estacionalidad
Total produccion por mes por local
Total produccion por semana por local
Total produccion por dia por local
ene-22 feb-22 mar-22 abr-22 may-22 jun-22 jul-22 ago-22 sep-22 oct-22 nov-22 dic-22 Sub Total Total
2% 4% 6% 7% 10% 10% 12% 11% 10% 10% 9% 9% 100%
913 1,826 2,738 3,195 4,564 4,564 5,477 5,020 4,564 4,564 4,108 4,108 45,640
1,217 2,434 3,651 4,260 6,085 6,085 7,302 6,694 6,085 6,085 5,477 5,477 60,853
913 1,826 2,738 3,195 4,564 4,564 5,477 5,020 4,564 4,564 4,108 4,108 45,640
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Merma _ Salchicha huachana 2.0% 18 37 55 64 91 91 110 100 91 91 82 82 913
Merma_ Hotdog 2.0% 24 49 73 85 122 122 146 134 122 122 110 110 1217
Merma_Salchicha 2.0% 18 37 55 64 91 91 110 100 91 91 82 82 913
Inventario final 5.0% 152 304 456 532 761 761 913 837 761 761 685 685 7607
Inventario inicial 0 -152 -304 -456 -532 -761 -761 -913 -837 -761 -761 -685 -6922
1085 2120 3154 3646 5249 5173 6258 5664 5147 5173 4630 4655 51954 51,954
271 530 789 912 1312 1293 1564 1416 1287 1293 1157 1164 12,988
45 88 131 152 219 216 261 236 214 216 193 194 2,165
Huevo
3,043
Total produccion por mes por local
Total produccion por semana por local
Total produccion por dia por local
Estacionalidad
Salchicha Huachana
152,134Hotdog
Sampling_Salchicha huachana
0Sampling_Hotdog
Sampling_Huevo
Programa de producción de toppings D'Papas 2022 - Año 5
Meses
Fuente: Elaboración Propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
133
Cuadro 745: Resumen de Programa de Producción 2018 - 2022
dic-17 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
712 993 1956 2836 3177 4540 4475 5398 4894 4454 4398 3937 3959 45730
0 767 1877 2793 3229 4648 4580 5541 5016 4558 4580 4100 4122 45811
0 799 1955 2909 3362 4840 4770 5771 5223 4746 4770 4269 4293 47706
0 832 2036 3029 3501 5040 4967 6009 5439 4943 4967 4446 4470 49680
0 866 2120 3154 3646 5249 5173 6258 5664 5147 5173 4630 4655 517342022
Programa de producción de papas fritas D'Papas anual 2017-2022
Año / Meses
2018
2019
2020
2021
dic-17 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
1386 1385 2264 3144 3331 4694 4629 5552 5048 4608 4398 3937 3959 48336
961 1877 2793 3229 4648 4580 5541 5016 4558 4580 4100 4122 46005
1001 1955 2909 3362 4840 4770 5771 5223 4746 4770 4269 4293 47908
1042 2036 3029 3501 5040 4967 6009 5439 4943 4967 4446 4470 49890
1085 2120 3154 3646 5249 5173 6258 5664 5147 5173 4630 4655 519542022
Programa de producción de toppings D'Papas anual 2017-2022
Año / Meses
2018
2019
2020
2021
Fuente: Elaboración Propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
134
6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos.
Cuadro 756: Plan de compras de materia prima directa para los 5 años de proyecto
% DIC ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL EN KG
58 81 160 232 259 371 365 441 399 364 359 321 323 3,733
0 0 1 1 1 1 1 2 2 14 1 1 1 27
0 0 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 9
3,769
% ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL EN KG
63 153 228 264 379 374 452 409 372 374 335 337 3,740
0 1 1 1 1 1 2 2 1 1 1 1 15
0 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 9
3,763
% ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL EN KG
65 160 237 274 395 389 471 426 387 389 349 350 3,894
0 1 1 1 2 2 2 2 2 2 1 1 15
0 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 9
3,919
% ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL EN KG
68 166 247 286 411 405 491 444 403 405 363 365 4,055
0 1 1 1 2 2 2 2 2 2 1 1 16
0 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 10
4,081
% ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL EN KG
71 173 257 298 428 422 511 462 420 422 378 380 4,223
0 1 1 1 2 2 2 2 2 2 1 1 17
0 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 10
Papa
Papa
Aceite Vegetal
Sal
Sal
PLAN DE COMPRAS MATERIA PRIMA AÑO 0 - 2018
Papa
Aceite Vegetal
Sal
PLAN DE COMPRAS MATERIA PRIMA AÑO 2019
Sal
Aceite Vegetal
Papa
Aceite Vegetal
PLAN DE COMPRAS MATERIA PRIMA AÑO 2020
PLAN DE COMPRAS MATERIA PRIMA AÑO 2021
PLAN DE COMPRAS MATERIA PRIMA AÑO 2022
Papa
Aceite Vegetal
Sal
Fuente: Elaboración Propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
135
Cuadro 767: Plan de compras de materia prima indirecta para los 5 años de proyecto
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
TOTAL EN
MILLARES
5.7 5.7 5.7 5.7 5.7 5.7 5.7 5.7 5.7 5.7 5.7 5.7 68.8
5.8 5.8 5.8 5.8 5.8 5.8 5.8 5.8 5.8 5.8 5.8 5.8 69.8
5.9 5.9 5.9 5.9 5.9 5.9 5.9 5.9 5.9 5.9 5.9 5.9 70.9
#¡REF!
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
TOTAL EN
MILLARES
Cono (millar) 5.7 5.7 5.7 5.7 5.7 5.7 5.7 5.7 5.7 5.7 5.7 5.7 68.8
Servilleta (millar) 5.8 5.8 5.8 5.8 5.8 5.8 5.8 5.8 5.8 5.8 5.8 5.8 69.8
Palitos (millar) 5.9 5.9 5.9 5.9 5.9 5.9 5.9 5.9 5.9 5.9 5.9 5.9 70.9
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
TOTAL EN
MILLARES
Cono (millar) 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 73.8
Servilleta (millar) 6.2 6.2 6.2 6.2 6.2 6.2 6.2 6.2 6.2 6.2 6.2 6.2 74.9
Palitos (millar) 6.3 6.3 6.3 6.3 6.3 6.3 6.3 6.3 6.3 6.3 6.3 6.3 76.0
#¡REF!
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
TOTAL EN
MILLARES
Cono (millar) 6.4 6.4 6.4 6.4 6.4 6.4 6.4 6.4 6.4 6.4 6.4 6.4 76.8
Servilleta (millar) 6.5 6.5 6.5 6.5 6.5 6.5 6.5 6.5 6.5 6.5 6.5 6.5 78.0
Palitos (millar) 6.6 6.6 6.6 6.6 6.6 6.6 6.6 6.6 6.6 6.6 6.6 6.6 79.1
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
TOTAL EN
MILLARES
Cono (millar) 6.7 6.7 6.7 6.7 6.7 6.7 6.7 6.7 6.7 6.7 6.7 6.7 80.0
Servilleta (millar) 6.8 6.8 6.8 6.8 6.8 6.8 6.8 6.8 6.8 6.8 6.8 6.8 81.2
Palitos (millar) 6.9 6.9 6.9 6.9 6.9 6.9 6.9 6.9 6.9 6.9 6.9 6.9 82.4
%
PLAN DE COMPRAS MATERIA PRIMA AÑO 0 - 2018 - INDIRECTA
PLAN DE COMPRAS MATERIA PRIMA AÑO 2021 - INDIRECTA
Palitos (millar)
Servilleta (millar)
Cono (millar)
PLAN DE COMPRAS MATERIA PRIMA AÑO 2020 - INDIRECTA
%
PLAN DE COMPRAS MATERIA PRIMA AÑO 2019 - INDIRECTA
%
%
%
PLAN DE COMPRAS MATERIA PRIMA AÑO 2022 - INDIRECTA
Fuente: Elaboración Propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
136
Plan de compras de Adicionales para los 5 años de proyecto
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL EN KG
Salchicha Huachana 46 75 105 111 156 154 185 168 154 147 131 132 1,565
Hotdog 12 19 26 28 39 39 46 42 38 37 33 33 391
Huevo 2 3 4 5 7 6 8 7 6 6 5 5 65
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL EN KG
Salchicha Huachana 32 63 93 108 155 153 185 167 152 153 137 137 1,534
Hotdog 8 16 23 27 39 38 46 42 38 38 34 34 383
Huevo 1 3 4 4 6 6 8 7 6 6 6 6 64
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL EN KG
Salchicha Huachana 33 65 97 112 161 159 192 174 158 159 142 143 1,597
Hotdog 8 16 24 28 40 40 48 44 40 40 36 36 399
Huevo 1 3 4 5 7 7 8 7 7 7 6 6 67
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL EN KG
Salchicha Huachana 35 68 101 117 168 166 200 181 165 166 148 149 1,663
Hotdog 9 17 25 29 42 41 50 45 41 41 37 37 416
Huevo 1 3 4 5 7 7 8 8 7 7 6 6 69
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL EN KG
Salchicha Huachana 36 71 105 122 175 172 209 189 172 172 154 155 1,732
Hotdog 9 18 26 30 44 43 52 47 43 43 39 39 433
Huevo 2 3 4 5 7 7 9 8 7 7 6 6 72
PLAN DE COMPRAS ADICIONALES AÑO 2018 - TOPPINGS
%
PLAN DE COMPRAS ADICIONALES AÑO 2019 - TOPPINGS
%
%
PLAN DE COMPRAS ADICIONALES AÑO 2020 - TOPPINGS
%
PLAN DE COMPRAS ADICIONALES AÑO 2021 - TOPPINGS
%
PLAN DE COMPRAS ADICIONALES AÑO 2022 - TOPPINGS
Fuente: Elaboración Propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
137
Plan de compras de cremas para los 5 años de proyecto
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL EN KG
Mayonesa 27 53 80 93 133 133 160 147 133 133 120 120 1,334
Mostaza 27 53 80 93 133 133 160 147 133 133 120 120 1,334
ketchup 27 53 80 93 133 133 160 147 133 133 120 120 1,334
Aji 27 53 80 93 133 133 160 147 133 133 120 120 1,334
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL EN KG
Mayonesa 28 56 83 97 139 139 167 153 139 139 125 125 1,389
Mostaza 28 56 83 97 139 139 167 153 139 139 125 125 1,389
ketchup 28 56 83 97 139 139 167 153 139 139 125 125 1,389
Aji 28 56 83 97 139 139 167 153 139 139 125 125 1,389
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL EN KG
Mayonesa 29 58 87 101 145 145 174 159 145 145 130 130 1,446
Mostaza 29 58 87 101 145 145 174 159 145 145 130 130 1,446
ketchup 29 58 87 101 145 145 174 159 145 145 130 130 1,446
Aji 29 58 87 101 145 145 174 159 145 145 130 130 1,446
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL EN KG
Mayonesa 30 60 90 105 151 151 181 166 151 151 136 136 1,506
Mostaza 30 60 90 105 151 151 181 166 151 151 136 136 1,506
ketchup 30 60 90 105 151 151 181 166 151 151 136 136 1,506
Aji 30 60 90 105 151 151 181 166 151 151 136 136 1,506
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL EN KG
Mayonesa 31 63 94 110 157 157 188 173 157 157 141 141 1,568
Mostaza 31 63 94 110 157 157 188 173 157 157 141 141 1,568
ketchup 31 63 94 110 157 157 188 173 157 157 141 141 1,568
Aji 31 63 94 110 157 157 188 173 157 157 141 141 1,568
PLAN DE COMPRAS ADICIONALES AÑO 2019 - CREMAS
%
PLAN DE COMPRAS ADICIONALES AÑO 2020 - CREMAS
%
PLAN DE COMPRAS ADICIONALES AÑO 2021 - CREMAS
%
PLAN DE COMPRAS ADICIONALES AÑO 2022 - CREMAS
%
PLAN DE COMPRAS ADICIONALES AÑO 2018 - CREMAS
%
Fuente: Elaboración Propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
138
6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos.
Cuadro 778: Presupuesto de compra para el año 2018
Material Directo Unidad Presentación Cont. DIC ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Papa Kg. Bolsa 2.5 431.60S/. 602.61S/. 1,186.74S/. 1,720.33S/. 1,927.34S/. 2,753.88S/. 2,714.65S/. 3,274.39S/. 2,968.36S/. 2,701.57S/. 2,667.94S/. 2,388.07S/. 2,401.15S/. 27,738.62S/.
Aceite Vegetal Lt. Balde 40 1.09S/. 1.53S/. 3.01S/. 4.36S/. 4.89S/. 6.98S/. 6.88S/. 8.30S/. 7.52S/. 67.11S/. 6.76S/. 6.05S/. 6.09S/. 130.58S/.
Sa l Kg. Saco 25 0.10S/. 0.13S/. 0.26S/. 0.38S/. 0.43S/. 0.61S/. 0.60S/. 0.73S/. 0.66S/. 0.60S/. 0.59S/. 0.53S/. 0.53S/. 6.16S/.
Material Indirecto Unidad Presentación Cont. DIC ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Cono Mil lar Caja 1000 787.55S/. 2,269.99S/. 3,176.30S/. 70.50S/. 2,750.84S/. 1,420.14S/. 10,475.32S/.
Servi l letas Mi l lar Paquete 1000 10.41S/. 14.53S/. 28.62S/. 41.48S/. 46.47S/. 66.40S/. 65.46S/. 78.95S/. 71.58S/. 65.14S/. 64.33S/. 57.58S/. 57.90S/. 668.86S/.
Pa l i tos Mi l lar Paquete 1000 12.24S/. 17.09S/. 33.67S/. 48.80S/. 54.67S/. 78.12S/. 77.01S/. 92.89S/. 84.21S/. 76.64S/. 75.68S/. 67.74S/. 68.12S/. 786.89S/.
Material Indirecto Unidad Presentación Cont. DIC ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Salchicha HuachanaKg. Paquete 1 547.27S/. 894.92S/. 1,242.56S/. 1,316.57S/. 1,855.09S/. 1,829.52S/. 2,194.21S/. 1,994.83S/. 1,821.00S/. 1,738.23S/. 1,555.89S/. 1,564.41S/. 18,554.50S/.
Hotdog Kg. Paquete 1 161.17S/. 263.55S/. 365.93S/. 387.73S/. 546.32S/. 538.79S/. 646.19S/. 587.47S/. 536.28S/. 511.90S/. 458.20S/. 460.71S/. 5,464.23S/.
Huevo Kg. Paquete 1 10.84S/. 17.72S/. 24.61S/. 26.08S/. 36.74S/. 36.24S/. 43.46S/. 39.51S/. 36.07S/. 34.43S/. 30.82S/. 30.98S/. 367.49S/.
Material Indirecto Unidad Presentación Cont. DIC ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Mayonesa Lt. Bolsa 280.20S/. 336.24S/. 672.48S/. 1,008.72S/. 1,176.84S/. 1,681.19S/. 1,681.19S/. 2,017.43S/. 1,849.31S/. 1,681.19S/. 1,681.19S/. 1,513.07S/. 1,513.07S/. 16,811.94S/.
Mostaza Lt. Bolsa 280.20S/. 336.24S/. 672.48S/. 1,008.72S/. 1,176.84S/. 1,681.19S/. 1,681.19S/. 2,017.43S/. 1,849.31S/. 1,681.19S/. 1,681.19S/. 1,513.07S/. 1,513.07S/. 16,811.94S/.
Ketchup Lt. Bolsa 280.20S/. 336.24S/. 672.48S/. 1,008.72S/. 1,176.84S/. 1,681.19S/. 1,681.19S/. 2,017.43S/. 1,849.31S/. 1,681.19S/. 1,681.19S/. 1,513.07S/. 1,513.07S/. 16,811.94S/.
Aji Lt. Bolsa 280.20S/. 336.24S/. 672.48S/. 1,008.72S/. 1,176.84S/. 1,681.19S/. 1,681.19S/. 2,017.43S/. 1,849.31S/. 1,681.19S/. 1,681.19S/. 1,513.07S/. 1,513.07S/. 16,811.94S/.
Total 131,440.42S/.
Presupuesto de Compra 2017 - 2018 (Año 0 - 1)
Fuente: Elaboración Propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
139
Cuadro 789: Presupuesto de compra para el año 2019
Material Directo Unidad Presentación Cont. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Papa Kg. Bolsa 2.5 465.19S/. 1,138.56S/. 1,694.22S/. 1,958.43S/. 2,819.15S/. 2,778.30S/. 3,361.19S/. 3,042.51S/. 2,764.68S/. 2,778.30S/. 2,486.85S/. 2,500.47S/. 27,787.83S/.
Aceite Vegetal Lt. Balde 40 1.18S/. 2.89S/. 4.29S/. 4.91S/. 7.15S/. 7.04S/. 8.52S/. 7.71S/. 7.01S/. 7.04S/. 6.30S/. 6.34S/. 70.39S/.
Sa l Kg. Saco 25 0.10S/. 0.25S/. 0.38S/. 0.43S/. 0.63S/. 0.62S/. 0.75S/. 0.68S/. 0.61S/. 0.62S/. 0.55S/. 0.56S/. 6.17S/.
Material Indirecto Unidad Presentación Cont. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Cono Mil lar Caja 1000 2,294.90S/. 3,255.94S/. 2,847.38S/. 1,478.88S/. 9,877.10S/.
Servi l letas Mi l lar Paquete 1000 11.22S/. 27.45S/. 40.85S/. 47.22S/. 67.98S/. 66.99S/. 81.05S/. 73.36S/. 66.66S/. 66.99S/. 59.96S/. 60.29S/. 670.04S/.
Pa l i tos Mi l lar Paquete 1000 3.30S/. 8.07S/. 12.02S/. 13.89S/. 19.99S/. 19.70S/. 23.84S/. 21.58S/. 19.61S/. 19.70S/. 17.64S/. 17.73S/. 197.07S/.
Material Indirecto Unidad Presentación Cont. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Salchicha HuachanaKg. Paquete 1 741.80S/. 1,103.83S/. 1,275.97S/. 1,836.75S/. 1,810.13S/. 2,189.91S/. 1,982.27S/. 1,801.26S/. 1,810.13S/. 1,620.25S/. 1,629.12S/. 18,181.19S/. 35,982.61S/.
Hotdog Kg. Paquete 1 185.45S/. 275.96S/. 318.99S/. 459.19S/. 452.53S/. 547.48S/. 495.57S/. 450.32S/. 452.53S/. 405.06S/. 407.28S/. 4,545.30S/. 8,995.65S/.
Huevo Kg. Paquete 1 30.91S/. 45.99S/. 53.17S/. 76.53S/. 75.42S/. 91.25S/. 82.59S/. 75.05S/. 75.42S/. 67.51S/. 67.88S/. 757.55S/. 1,499.28S/.
Material Indirecto Unidad Presentación Cont. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Mayonesa Lt. Bolsa 350.15S/. 700.29S/. 1,050.44S/. 1,225.51S/. 1,750.73S/. 1,750.73S/. 2,100.88S/. 1,925.81S/. 1,750.73S/. 1,750.73S/. 1,575.66S/. 1,575.66S/. 17,507.35S/.
Mostaza Lt. Bolsa 350.15S/. 700.29S/. 1,050.44S/. 1,225.51S/. 1,750.73S/. 1,750.73S/. 2,100.88S/. 1,925.81S/. 1,750.73S/. 1,750.73S/. 1,575.66S/. 1,575.66S/. 17,507.35S/.
Ketchup Lt. Bolsa 350.15S/. 700.29S/. 1,050.44S/. 1,225.51S/. 1,750.73S/. 1,750.73S/. 2,100.88S/. 1,925.81S/. 1,750.73S/. 1,750.73S/. 1,575.66S/. 1,575.66S/. 17,507.35S/.
Aji Lt. Bolsa 350.15S/. 700.29S/. 1,050.44S/. 1,225.51S/. 1,750.73S/. 1,750.73S/. 2,100.88S/. 1,925.81S/. 1,750.73S/. 1,750.73S/. 1,575.66S/. 1,575.66S/. 17,507.35S/.
Total 155,115.55S/.
Presupuesto de Compra 2019
Fuente: Elaboración Propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
140
Cuadro 80: Presupuesto de compra para el año 2020
Material Directo Unidad Presentación Cont. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Papa Kg. Bolsa 2.5 484.44S/. 1,185.65S/. 1,764.30S/. 2,039.43S/. 2,935.76S/. 2,893.22S/. 3,500.23S/. 3,168.36S/. 2,879.04S/. 2,893.22S/. 2,589.71S/. 2,603.90S/. 28,937.25S/.
Aceite Vegetal Lt. Balde 40 1.23S/. 3.01S/. 4.47S/. 5.17S/. 7.44S/. 7.33S/. 8.87S/. 8.03S/. 7.30S/. 7.33S/. 6.56S/. 6.60S/. 73.36S/.
Sa l Kg. Saco 25 0.11S/. 61.19S/. 0.16S/. 70.73S/. 0.23S/. 69.70S/. 0.28S/. 63.10S/. 0.25S/. 63.41S/. 0.23S/. 63.75S/. 393.13S/.
Material Indirecto Unidad Presentación Cont. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Cono Mil lar Caja 1000 2,790.14S/. 3,390.62S/. 2,965.16S/. 1,540.05S/. 10,685.97S/.
Servi l letas Mi l lar Paquete 1000 11.68S/. 28.59S/. 42.54S/. 49.18S/. 70.79S/. 69.76S/. 84.40S/. 76.40S/. 69.42S/. 69.76S/. 62.45S/. 62.79S/. 697.76S/.
Pa l i tos Mi l lar Paquete 1000 13.74S/. 33.63S/. 50.05S/. 57.85S/. 83.28S/. 82.07S/. 99.29S/. 89.88S/. 81.67S/. 82.07S/. 73.47S/. 73.87S/. 820.89S/.
Material Indirecto Unidad Presentación Cont. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Salchicha HuachanaKg. Paquete 1 395.48S/. 772.48S/. 1,149.49S/. 1,328.75S/. 1,912.73S/. 1,885.01S/. 2,280.49S/. 2,064.27S/. 1,875.77S/. 1,885.01S/. 1,687.27S/. 1,696.51S/. 18,933.24S/.
Hotdog Kg. Paquete 1 98.87S/. 193.12S/. 287.37S/. 332.19S/. 478.18S/. 471.25S/. 570.12S/. 516.07S/. 468.94S/. 471.25S/. 421.82S/. 424.13S/. 4,733.31S/.
Huevo Kg. Paquete 1 16.48S/. 32.19S/. 47.90S/. 55.36S/. 79.70S/. 78.54S/. 95.02S/. 86.01S/. 78.16S/. 78.54S/. 70.30S/. 70.69S/. 788.88S/.
Material Indirecto Unidad Presentación Cont. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Mayonesa Lt. Bolsa 364.63S/. 729.26S/. 1,093.89S/. 1,276.21S/. 1,823.15S/. 1,823.15S/. 2,187.78S/. 2,005.47S/. 1,823.15S/. 1,823.15S/. 1,640.84S/. 1,640.84S/. 18,231.52S/.
Mostaza Lt. Bolsa 364.63S/. 729.26S/. 1,093.89S/. 1,276.21S/. 1,823.15S/. 1,823.15S/. 2,187.78S/. 2,005.47S/. 1,823.15S/. 1,823.15S/. 1,640.84S/. 1,640.84S/. 18,231.52S/.
Ketchup Lt. Bolsa 364.63S/. 729.26S/. 1,093.89S/. 1,276.21S/. 1,823.15S/. 1,823.15S/. 2,187.78S/. 2,005.47S/. 1,823.15S/. 1,823.15S/. 1,640.84S/. 1,640.84S/. 18,231.52S/.
Aji Lt. Bolsa 364.63S/. 729.26S/. 1,093.89S/. 1,276.21S/. 1,823.15S/. 1,823.15S/. 2,187.78S/. 2,005.47S/. 1,823.15S/. 1,823.15S/. 1,640.84S/. 1,640.84S/. 18,231.52S/.
Total 138,989.89S/.
Presupuesto de Compra 2020
Fuente: Elaboración Propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
141
Cuadro 81: Presupuesto de compra para el año 2021
Material Directo Unidad Presentación Cont. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Papa Kg. Bolsa 2.5 504.47S/. 1,234.70S/. 1,837.27S/. 2,123.79S/. 3,057.20S/. 3,012.89S/. 3,645.01S/. 3,299.41S/. 2,998.12S/. 3,012.89S/. 2,696.83S/. 2,711.60S/. 30,134.21S/.
Aceite Vegetal Lt. Balde 40 1.28S/. 3.13S/. 4.66S/. 5.38S/. 7.75S/. 7.64S/. 9.24S/. 8.36S/. 7.60S/. 7.64S/. 6.84S/. 6.87S/. 76.39S/.
Sa l Kg. Saco 25 0.11S/. 0.27S/. 0.41S/. 0.47S/. 0.68S/. 0.67S/. 0.81S/. 0.73S/. 0.67S/. 0.67S/. 0.60S/. 0.60S/. 6.69S/.
Material Indirecto Unidad Presentación Cont. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Cono Mil lar Caja 1000 2,488.68S/. 3,530.87S/. 3,087.81S/. 1,603.76S/. 10,711.11S/.
Servi l letas Mi l lar Paquete 1000 11.98S/. 29.77S/. 44.30S/. 51.21S/. 73.72S/. 72.65S/. 87.89S/. 79.56S/. 72.29S/. 72.65S/. 65.03S/. 65.38S/. 726.44S/.
Pa l i tos Mi l lar Paquete 1000 14.10S/. 35.03S/. 52.12S/. 60.25S/. 86.73S/. 85.47S/. 103.40S/. 93.60S/. 85.05S/. 85.47S/. 76.50S/. 76.92S/. 854.63S/.
Material Indirecto Unidad Presentación Cont. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Salchicha HuachanaKg. Paquete 1 411.84S/. 804.44S/. 1,197.03S/. 1,383.71S/. 1,991.85S/. 1,962.98S/. 2,374.82S/. 2,149.65S/. 1,953.36S/. 1,962.98S/. 1,757.06S/. 1,766.68S/. 19,716.39S/.
Hotdog Kg. Paquete 1 102.96S/. 201.11S/. 299.26S/. 345.93S/. 497.96S/. 490.74S/. 593.70S/. 537.41S/. 488.34S/. 490.74S/. 439.26S/. 441.67S/. 4,929.10S/.
Huevo Kg. Paquete 1 17.16S/. 33.52S/. 49.88S/. 57.65S/. 82.99S/. 81.79S/. 98.95S/. 89.57S/. 81.39S/. 81.79S/. 73.21S/. 73.61S/. 821.52S/.
Material Indirecto Unidad Presentación Cont. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Mayonesa Lt. Bolsa 379.71S/. 759.43S/. 1,139.14S/. 1,329.00S/. 1,898.57S/. 1,898.57S/. 2,278.28S/. 2,088.42S/. 1,898.57S/. 1,898.57S/. 1,708.71S/. 1,708.71S/. 18,985.65S/.
Mostaza Lt. Bolsa 379.71S/. 759.43S/. 1,139.14S/. 1,329.00S/. 1,898.57S/. 1,898.57S/. 2,278.28S/. 2,088.42S/. 1,898.57S/. 1,898.57S/. 1,708.71S/. 1,708.71S/. 18,985.65S/.
Ketchup Lt. Bolsa 379.71S/. 759.43S/. 1,139.14S/. 1,329.00S/. 1,898.57S/. 1,898.57S/. 2,278.28S/. 2,088.42S/. 1,898.57S/. 1,898.57S/. 1,708.71S/. 1,708.71S/. 18,985.65S/.
Aji Lt. Bolsa 379.71S/. 759.43S/. 1,139.14S/. 1,329.00S/. 1,898.57S/. 1,898.57S/. 2,278.28S/. 2,088.42S/. 1,898.57S/. 1,898.57S/. 1,708.71S/. 1,708.71S/. 18,985.65S/.
Total 143,919.09S/.
Presupuesto de Compra 2021
Fuente: Elaboración Propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
142
Cuadro 792: Presupuesto de compra para el año 2022
Material Directo Unidad Presentación Cont. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Papa Kg. Bolsa 2.5 525.34S/. 1,285.77S/. 1,913.27S/. 2,211.64S/. 3,183.66S/. 3,137.52S/. 3,795.78S/. 3,435.89S/. 3,122.14S/. 3,137.52S/. 2,808.39S/. 2,823.77S/. 31,380.68S/.
Aceite Vegetal Lt. Balde 40 1.33S/. 3.26S/. 4.85S/. 5.61S/. 8.07S/. 7.95S/. 9.62S/. 8.71S/. 7.91S/. 7.95S/. 7.12S/. 7.16S/. 79.55S/.
Sa l Kg. Saco 25 0.12S/. 0.29S/. 0.42S/. 0.49S/. 0.71S/. 0.70S/. 0.84S/. 0.76S/. 0.69S/. 0.70S/. 0.62S/. 0.63S/. 6.97S/.
Material Indirecto Unidad Presentación Cont. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Cono Mil lar Caja 1000 2,591.62S/. 3,676.92S/. 3,215.53S/. 961.54S/. 10,445.61S/.
Servi l letas Mi l lar Paquete 1000 12.67S/. 31.00S/. 46.13S/. 53.33S/. 76.77S/. 75.65S/. 91.53S/. 82.85S/. 75.28S/. 75.65S/. 67.72S/. 68.09S/. 756.68S/.
Pa l i tos Mi l lar Paquete 1000 14.90S/. 36.47S/. 54.28S/. 62.74S/. 90.31S/. 89.01S/. 107.68S/. 97.47S/. 88.57S/. 89.01S/. 79.67S/. 80.10S/. 890.21S/.
Material Indirecto Unidad Presentación Cont. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Salchicha HuachanaKg. Paquete 1 428.88S/. 837.71S/. 1,246.55S/. 1,440.94S/. 2,074.24S/. 2,044.18S/. 2,473.05S/. 2,238.57S/. 2,034.16S/. 2,044.18S/. 1,829.74S/. 1,839.76S/. 20,531.94S/.
Hotdog Kg. Paquete 1 107.22S/. 209.43S/. 311.64S/. 360.24S/. 518.56S/. 511.04S/. 618.26S/. 559.64S/. 508.54S/. 511.04S/. 457.43S/. 459.94S/. 5,132.99S/.
Huevo Kg. Paquete 1 17.87S/. 34.90S/. 51.94S/. 60.04S/. 86.43S/. 85.17S/. 103.04S/. 93.27S/. 84.76S/. 85.17S/. 76.24S/. 76.66S/. 855.50S/.
Material Indirecto Unidad Presentación Cont. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Mayonesa Lt. Bolsa 395.42S/. 790.84S/. 1,186.26S/. 1,383.97S/. 1,977.10S/. 1,977.10S/. 2,372.52S/. 2,174.81S/. 1,977.10S/. 1,977.10S/. 1,779.39S/. 1,779.39S/. 19,770.98S/.
Mostaza Lt. Bolsa 395.42S/. 790.84S/. 1,186.26S/. 1,383.97S/. 1,977.10S/. 1,977.10S/. 2,372.52S/. 2,174.81S/. 1,977.10S/. 1,977.10S/. 1,779.39S/. 1,779.39S/. 19,770.98S/.
Ketchup Lt. Bolsa 395.42S/. 790.84S/. 1,186.26S/. 1,383.97S/. 1,977.10S/. 1,977.10S/. 2,372.52S/. 2,174.81S/. 1,977.10S/. 1,977.10S/. 1,779.39S/. 1,779.39S/. 19,770.98S/.
Aji Lt. Bolsa 395.42S/. 790.84S/. 1,186.26S/. 1,383.97S/. 1,977.10S/. 1,977.10S/. 2,372.52S/. 2,174.81S/. 1,977.10S/. 1,977.10S/. 1,779.39S/. 1,779.39S/. 19,770.98S/.
Total 149,164.02S/.
Presupuesto de Compra 2022
Fuente: Elaboración Propia
Cuadro 803: Resumen de Compras sobre las ventas
2018 2019 2020 2021 2022
131,440.42S/. 155,115.55S/. 138,989.89S/. 143,919.09S/. 149,164.02S/.
1,432,457.84S/. 1,491,710.03S/. 1,553,413.12S/. 1,617,668.50S/. 1,684,581.74S/.
9% 10% 9% 9% 9%
Compras
%
Vtas
Item
Fuente: Elaboración Propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
143
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa.
Cuadro 814: Mano de obra Directa
HORAS HOMBRE REQUERIDAS DIARIAS 48
HORAS HOMBRE REQUERIDAS MENSUALES (90%) 1296 Total horas del mes por todas las tiendas es de 1248 ( 48*30). Al 90 % es 1296
FACTORES 2017 2018 2019 2020 2021 2022
CANTIDAD DE PORCIONES DE PAPAS FRITAS 712 37,731 38,169 39,748 41,392 43,104
FACTOR DE PRODUCCIÓN POR H/H 7.875 0.656 0.656 0.656 0.656 0.656
HORAS HOMBRES REQUERIDAS AL AÑO 90 57,495 58,163 60,569 63,074 65,683
HORAS DISPONIBLES 11,664 139,968 139,968 139,968 139,968 139,968
CANTIDAD DE OPERARIOS 9 9 9 9 9 9
REQUERIMIEMTO DE MOD 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Personal Full time 3 3 3 3 3 3
Persona Part Time 6 6 6 6 6 6
TOTAL DE OPERARIOS 9 9 9 9 9 9
HORA MINUTOS
1.00 60
0.50 30
0.35 21
Por tres locales al día 1.05
Por año 378
REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA DIRECTA ANUALIZADO
EQUIVALENTE EN HORA
Tiempo del procesos de preparación y venta en minutos es de
21
Cada tienda necesita 16 horas diarias ( 1 FT + 2 PT) . Al tener tres tiendas se necesita 48 horas.
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144
6.3. Tecnología
6.3.1 Equipos para la producción.
EQUIPO DESCRIPCIÓN DEL EQUIPO CANT
Freidora
Marca tecnogas
Medidas 394x756x1197mm
PROVEEDOR Imaginativa
3 UNIDADES
Plancha
Marca Inoxa
Medidas 700x700x900
PROVEEDOR Imaginativa
3 UNIDADES
Calentador de
papas fritas
Marca Hatco
Medidas 324x570x559mm
PROVEEDOR Imaginativa
3 UNIDADES
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Campana
extractora
Marca Inoxa
Medidas 1500x1100x500mm
PROVEEDOR Imaginativa
3 UNIDADES
Refrigeradora
PROVEEDOR: Hiraoka
3 UNIDADES
LAVADERO DE
1 POZA
Medidas 1200x650x900mm
PROVEEDOR : Inoxa-Imaginativa
3 UNIDADES
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MESA DE
TRABAJO
Medidas 1200x650x900mm
PROVEEDOR: Inoxa-Imaginativa
3 UNIDADES
6.3.2. Maquinaria y equipos para la producción en 3 locales.
Cuadro 825: costo de maquinaria para 3 locales.
Descripcion TIPO Unidad CantidadCosto unitario
S/.
Total Costo
(sin IGV)IGV 18 %
Total Costo
(con IGV)
3 locales
Freidora maquinaria Unidad 3 S/. 1,817.80 5,453S/. 982S/. 6,435S/.
Campana extractora maquinaria Unidad 3 S/. 4,725.60 14,177S/. 2,552S/. 16,729S/.
Calentador de papas fritas maquinaria Unidad 3 S/. 2,858.62 8,576S/. 1,544S/. 10,120S/.
Refrigerador maquinaria Unidad 3 S/. 1,440.67 4,322S/. 778S/. 5,100S/.
Plancha maquinaria Unidad 3 S/. 1,090.67 3,272S/. 589S/. 3,861S/.
Grifo para lavadero equipo Unidad 3 S/. 677.88 2,034S/. 366S/. 2,400S/.
Lavadero equipo Unidad 3 S/. 1,914.00 5,742S/. 1,034S/. 6,776S/.
Mesa de trabajo equipo Unidad 3 S/. 1,056.00 3,168S/. 570S/. 3,738S/.
Caja registradora mobiliario Unidad 3 S/. 3,635.59 10,907S/. 1,963S/. 12,870S/.
Aire acondicionado mobiliario Unidad 3 S/. 847.37 2,542S/. 458S/. 3,000S/.
Estructura de barra mobiliario Unidad 3 S/. 635.59 1,907S/. 343S/. 2,250S/.
62,099S/. 11,178S/. 73,277S/.
INVERSION EN ACTIVOS FIJOS AÑO 0
OPERACIONES
TOTAL ACTIVOS FIJOS - OPERACIONES Fuente: Elaboración Propia
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6.3.3 Utensilios para la producción.
Cuadro 836: costo de utensilios para los 3 locales.
Utensilios Cantidades precio UNIT precio total
Cuchillo filetero 4 S/. 156.69 S/. 626.76
Tablas de picar 9 S/. 19.40 S/. 174.60
Espátulas 10 S/. 58.88 S/. 588.80
bowl 6 S/. 4.15 S/. 24.90
Servidor de papas fritas 6 S/. 52.30 S/. 313.80
Total S/. 1,728.86
Total con IGV S/. 2,040.05
Fuente: elaboración propia.
6.3.4. Mobiliario para un local.
Cuadro 847: costo de molbiliario para 3 locales.
Descripcion Cant.Costo unitario
S/.
Total Valor
VentaIGV 18 %
Total Precio
de Venta
IMPLEMENTACIÓN DE LOCAL
Instalacion de equipos 3 623S/. 1,870S/. 337S/. 2,206S/.
Instalación de Aire acondicionado 3 200S/. 600S/. 108S/. 708S/.
Instalación de Extintor 3 51S/. 152S/. 27S/. 180S/.
acondicionamiento de local Miraflores 1 1 1,454S/. 1,454S/. 262S/. 1,716S/.
Acondicionamiento de local Miraflores 2 1 1,454S/. 1,454S/. 262S/. 1,716S/.
Acondiconamiento de local Jesus María 3 2,181S/. 6,544S/. 1,178S/. 7,722S/.
Señales foto luminiscentes 9 21S/. 185S/. 33S/. 219S/.
Sistemas de luces de emergencia 4 68S/. 271S/. 49S/. 320S/.
Sistema de detección de incendios y liquidos 6 483S/. 2,898S/. 522S/. 3,420S/.
Botiquín 3 34S/. 101S/. 18S/. 120S/.
Locker de 3 compartimientos 3 297S/. 890S/. 160S/. 1,050S/.
Silla 2 339S/. 678S/. 122S/. 800S/.
Silla de atención 5 51S/. 254S/. 46S/. 299S/.
Servilletero 6 6S/. 36S/. 6S/. 42S/.
Estante para almacen 3 169S/. 508S/. 91S/. 600S/.
Estante para archivadores 1 465S/. 465S/. 84S/. 549S/.
Instalación de POS 3 180S/. 540S/. 97S/. 637S/.
Cartel luminaria 3 3,000S/. 9,000S/. 1,620S/. 10,620S/.
Instalación de pozo 3 2,700S/. 8,100S/. 1,458S/. 9,558S/.
Caja fuerte 3 84S/. 252S/. 45S/. 298S/.
13,860S/. 36,253S/. 6,526S/. 42,779S/.
BIENES NO DEPRECIABLES
Fuente: elaboración propia.
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6.3.5. Útiles de oficina.
Cuadro 858: costo de útiles de oficina.
Archivadores 6 4S/. 22S/. 4S/. 26S/.
Lapiceros (paquete x4) 2 4S/. 7S/. 1S/. 8S/.
Engrapador 4 8S/. 32S/. 6S/. 37S/.
Grapas 4 3S/. 11S/. 2S/. 13S/.
Contómetro (x10) 4 34S/. 135S/. 24S/. 159S/.
Tijeras 6 2S/. 8S/. 1S/. 9S/.
Tinta impresora canon 3 28S/. 84S/. 15S/. 99S/.
Toner 1 221S/. 221S/. 40S/. 261S/.
Liquid paper 2 5S/. 10S/. 2S/. 12S/.
Perforador 2 4S/. 6S/. 1S/. 8S/.
Papel bond 5 12S/. 59S/. 11S/. 70S/.
Plumón indeleble 6 4S/. 22S/. 4S/. 26S/.
Maskin tape 10 2S/. 15S/. 3S/. 18S/.
Resaltador (paquete x 4) 4 8S/. 33S/. 6S/. 38S/.
TOTAL 337S/. 666S/. 120S/. 786S/.
ÚTILES DE OFICINA
Fuente: Elaboración propia.
Cuadro 869: costo de útiles de limpieza
UTILES DE LIMPIEZA
Basurero 4 41S/. 166S/. 30S/. 782S/.
Mopa 3 59S/. 178S/. 32S/. 839S/.
Dispensador de jabón líquido y alcohol 6 33S/. 198S/. 36S/. 933S/.
Dispensador de papel 3 50S/. 149S/. 27S/. 702S/.
Paño secatodo 3 8S/. 25S/. 5S/. 119S/.
Esponjas 3 10S/. 30S/. 5S/. 143S/.
Bolsas para basura 3 12S/. 35S/. 6S/. 167S/.
Recogedor 3 7S/. 20S/. 4S/. 95S/.
Pinesol 3 17S/. 51S/. 9S/. 239S/.
Ayudin 6 11S/. 66S/. 12S/. 310S/.
Escoba 3 15S/. 46S/. 8S/. 215S/.
Papel higienico 3 18S/. 55S/. 10S/. 259S/.
Jabon Liquido 4 23S/. 92S/. 16S/. 432S/.
spray sapolio 4 50S/. 199S/. 36S/. 941S/.
TOTAL 354S/. 1,308S/. 235S/. 6,175S/.
Fuente: Elaboración propia.
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149
6.3.6. Programa de mantenimiento de máquinas y equipos.
Cuadro 90: costo de mantenimiento de maquinaria.
Maquinarias para Producción
tiempo de
mantenimient
o
Empresa de
mantenimientoPrecio UNIT Para los 3 locales
Freidora cuatrimestral imaginativa S/. 110.00 330.00S/.
Campana extractora bimestral imaginativa S/. 110.00 660.00S/.
Calentador de papas fritas cuatrimestral imaginativa S/. 110.00 330.00S/.
Plancha cuatrimestral imaginativa S/. 110.00 330.00S/.
Mesa de trabajo anual imaginativa S/. 93.00 93.00S/.
lavadero semestral imaginativa S/. 93.00 186.00S/.
refrigerador anual Hiraoka 60 60.00S/.
SUBTOTAL
ANUALS/. 1,599.00 1,989.00S/.
Fuente: elaboración propia.
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150
6.3.7. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.
Cuadro 91: compras de reposición de Útiles de escritorio
archivadores bimestral 3.72S/. 22.32S/. 133.92S/. 133.92S/. 133.92S/. 133.92S/. 133.92S/.
lapiceros mensual 3.55S/. 7.10S/. 85.20S/. 85.20S/. 85.20S/. 85.20S/. 85.20S/.
engrapador mensual 7.88S/. 31.52S/. 378.24S/. 378.24S/. 378.24S/. 378.24S/. 378.24S/.
grapas mensual 2.79S/. 11.16S/. 133.92S/. 133.92S/. 133.92S/. 133.92S/. 133.92S/.
contómetro (x10) mensual 33.72S/. 134.88S/. 1,618.56S/. 1,618.56S/. 1,618.56S/. 1,618.56S/. 1,618.56S/.
tijeras mensual 1.86S/. 11.16S/. 133.92S/. 133.92S/. 133.92S/. 133.92S/. 133.92S/.
tinta impresora canon mensual 27.88S/. 83.64S/. 1,003.68S/. 1,003.68S/. 1,003.68S/. 1,003.68S/. 1,003.68S/.
toner mensual 221.18S/. 221.18S/. 2,654.16S/. 2,654.16S/. 2,654.16S/. 2,654.16S/. 2,654.16S/.
liquid paper mensual 5.16S/. 10.32S/. 123.84S/. 123.84S/. 123.84S/. 123.84S/. 123.84S/.
perforador mensual 4.36S/. 8.72S/. 104.64S/. 104.64S/. 104.64S/. 104.64S/. 104.64S/.
papel bond mensual 11.86S/. 59.30S/. 711.60S/. 711.60S/. 711.60S/. 711.60S/. 711.60S/.
plumón indeleble mensual 3.72S/. 22.32S/. 267.84S/. 267.84S/. 267.84S/. 267.84S/. 267.84S/.
maskin tape mensual 1.52S/. 15.20S/. 182.40S/. 182.40S/. 182.40S/. 182.40S/. 182.40S/.
Office anual 49.15S/. 98.30S/. 98.30S/. 98.30S/. 98.30S/. 98.30S/. 98.30S/.
resaltador mensual 8.13S/. 12.13S/. 145.56S/. 145.56S/. 145.56S/. 145.56S/. 145.56S/.
TOTAL 749.25S/. 7,775.78S/. 7,775.78S/. 7,775.78S/. 7,775.78S/. 7,775.78S/.
2020 2021 2022utiles de escritorio secuenciaPrecio (SIN
IGV)
Precio para
3 locales2018 2019
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151
Fuente: Elaboración Propia
Cuadro 872: programa de compras de útiles de limpieza
Fuente: elaboración propia
mopa semestral 59.24S/. 177.07S/. 354.14S/. 354.14S/. 354.14S/. 354.14S/. 354.14S/.
dispensador de jabón líquido y
alcoholanual 32.96S/. 197.76S/. 197.76S/. 197.76S/. 197.76S/. 197.76S/. 197.76S/.
dispensador de papel anual 49.57S/. 147.17S/. 147.17S/. 147.17S/. 147.17S/. 147.17S/. 147.17S/.
paño secatodo mensual 8.38S/. 25.17S/. 302.04S/. 302.04S/. 302.04S/. 302.04S/. 302.04S/.
esponjas bimestral 10.08S/. 30.25S/. 181.50S/. 181.50S/. 181.50S/. 181.50S/. 181.50S/.
bolsas para basura mensual 11.77S/. 35.34S/. 424.08S/. 424.08S/. 424.08S/. 424.08S/. 424.08S/.
recogedor semestral 6.69S/. 20.07S/. 40.14S/. 40.14S/. 40.14S/. 40.14S/. 40.14S/.
pinesol semestral 16.86S/. 50.58S/. 101.16S/. 101.16S/. 101.16S/. 101.16S/. 101.16S/.
ayudin mensual 10.93S/. 65.59S/. 787.12S/. 787.12S/. 787.12S/. 787.12S/. 787.12S/.
escoba mensual 15.17S/. 45.51S/. 546.12S/. 546.12S/. 546.12S/. 546.12S/. 546.12S/.
papel higienico mensual 18.30S/. 54.90S/. 658.80S/. 658.80S/. 658.80S/. 658.80S/. 658.80S/.
TOTAL 3,864.35S/. 3,864.35S/. 3,864.35S/. 3,864.35S/. 3,864.35S/.
2022
11,593.05S/. 11,593.05S/.
utiles de limpieza secuenciaPrecio (SIN
IGV)
Precio para
3 locales2018 2019 2020 2021
TOTAL UTILES DE ESCRITORIO Y
LIMPIEZA11,593.05S/. 11,593.05S/. 11,593.05S/.
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152
6.3.8 Programa de compras de utensilios y herramientas de cocina.
Cuadro 883: programa de compras de utensilios y herramientas.
Fuente: Elaboración propia.
Utensilios, Enseres y Equipos secuencia precio UNIT precio total 2018 2019 2020 2021 2022
Cuchillo filetero bimestral S/. 156.69 S/. 313.38 S/. 1,880.28 S/. 1,880.28 S/. 1,880.28 S/. 1,880.28 S/. 1,880.28
Tablas de picar mensual 19.40S/. 58.20S/. 698.40S/. 698.40S/. 698.40S/. 698.40S/. 698.40S/.
Espátulas bimestral 58.88S/. 235.52S/. 1,413.12S/. 1,413.12S/. 1,413.12S/. 1,413.12S/. 1,413.12S/.
bowl bimestral 4.15S/. 24.90S/. 149.40S/. 149.40S/. 149.40S/. 149.40S/. 149.40S/.
Servidor de papas fritas trimestral 52.30S/. 209.20S/. 836.80S/. 836.80S/. 836.80S/. 836.80S/. 836.80S/.
TOTAL: S/. 4,978.00 S/. 4,978.00 S/. 4,978.00 S/. 4,978.00 S/. 4,978.00
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153
6.3.9. Programa de compras posteriores.
Dado que los equipos que compraremos a las empresas IMAGINATIVA COMERCIAL
y TECNOGAS tiene un tiempo de vida de 6 años que se hace posible con un
mantenimiento constante tal cual está indicado en el cuadro antes mencionado, y
además al momento de adquirir los equipos la empresa nos brinda una capacitación
de uso, cuidado y limpieza para cada uno de los equipos.
6.4. Localización
6.4.1. Macro localización. Teniendo en cuenta que nuestro público objetivo está en las zonas 6 y 7
consideramos importante contar con 3 locales que se encuentren en estas zonas sin
embargo en el distrito de Miraflores se consideró tener 2 locales y que por medio de
las encuestas Miraflores es el distrito con mayor acogida y además de gran flujo de
personas y 1 local en Jesus María.
El Local de Jesús María que cuenta con 60 mt será el principal por ser el mas grande,
donde se considerará el área de producción y el administrativo. Mientras que los
locales de Miraflores serán únicamente para la producción y atención por contar con
un metraje de 32mt en cada local.
Los 3 locales se encuentran en avenidas principales de fácil acceso tanto para el
público como para la entrega de proveedores.
Distrito Miraflores:
Población: 85 065
Edad promedio de la población: 40 años
Extensión del distrito: 9,62 km
Medios de transporte: avenidas principales, de fácil acceso y excelente conexión por
medio de transporte público o privado.
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154
Distrito de Jesús María:
Población: 71 589
Extensión de distrito: 4,57 km
Medios de transporte: Paralelo a la Av.Brasil, fácil acceso y excelente conexión por
medio de transporte público o privado.
6.4.2. Micro localización.
Se determinó que la zona dentro de la av. Benavides y Av.La Merced en el distrito de
Miraflores es la más adecuada ya que se encuentra en una zona de mucha afluencia
de transeúntes por ser un paradero, colegios, instituciones educativas y lugares
comerciales, aquí encontramos un local que se encuentra junto a otros en el rubro
de dulces y venta de decoración para fiestas infantiles, en el cual presentamos una
opción diferente, un punto de papas fritas.
El local cuenta con un ambiente de 32mts2 y es de fácil acceso para clientes y
proveedores.
Fuente: Urbania
Alquiler mensual: S/. 5610.00
Condiciones: 1x1
Adicional se determinó que la zona de la calle de parque Kennedy del distrito de
Miraflores es otra de las escogidas por encontrarse en una zona netamente
comercial donde encontramos turistas, universitarios, personas a pie y cerca a
paraderos, bancos y tiendas comerciales.
El local cuenta con un ambiente de 30mts2 y es de fácil acceso para clientes.
Fuente: urbania
Alquiler mensual: S/. 5940
Condiciones: 1x1
Y por último tenemos el local de Jesús María en el cual ubicamos la oficina principal
de DPAPAS, por ser un lugar céntrico, comercial, seguro y de ambiente más grande
que lo mencionados líneas arriba.
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PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
155
El local tiene un ambiente de 60mts2 y es de fácil acceso para los clientes y
proveedores.
Fuente: urbania
Alquiler mensual: S/. 4950
Condiciones: 1x1
6.4.3. Gastos de adecuación.
Se han cotenmplado los siguientes gastos para la operación de los 3 locales: Locales Miraflores:
ARQUITECTURA 4,002S/. 720S/. 4,722S/.
Muros Y Tabiques De Albañileria 944S/. 170S/. 1,114S/.
Muro De Dry Wall Con Gyplac
Revoques Enlucidos Y Molduras 368S/. 66S/. 434S/.
Zocalo De Loza De 0.60 X 0.60 H = 2.10 (Sshh)
Cielorrasos 405S/. 73S/. 478S/.
Cielo Raso Con Moldura De Dry Wall Con Gyplac
Vidrios, Cristales Y Similares 979S/. 176S/. 1,155S/.
Cristal Templado De 10 Mm
Pintura 1,306S/. 235S/. 1,541S/.
Pintura Latex 2 Manos En Cielo Raso 647S/. 117S/.
Pintura Latex 2 Manos En Muros Interiores 659S/. 119S/.
Instalacion Electricas 1,708S/. 307S/. 2,015S/.
Salidas De Instalaciones Electricas 491S/. 88S/. 580S/.
Interruptor Doble 100S/. 18S/.
Tomacorriente Estab. Bipo./Linea Atierra/Prueba De Agua H=0.40 M. 392S/. 70S/.
Salidas Para Comunicaciones Y Señales 630S/. 113S/. 744S/.
Salida Para Detector De Humo Y Temperatura 477S/. 86S/.
Salida P/Luz De Emergencia Con Bateria Pvc-L (Mt) 153S/. 28S/.
Luminarias Y Lamparas 586S/. 105S/. 691S/.
Equipo De Iluminacion Circular 2 X 18 W 146S/. 26S/.
Equipo De Iluminacion Cuadrado Led 1X32 W 90S/. 16S/.
Luminaria Tipo Dicroico Led De 9 Watts 350S/. 63S/.
SUB TOTAL 1,172S/. 211S/. 13,474S/.
DECORACIÓN DEL LOCAL 1 y 2
Fuente:Elaboración Propia
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Local Jesus María:
ARQUITECTURA 2,881S/. 519S/. 3,399S/.
Muros Y Tabiques De Albañileria 809S/. 146S/. 955S/.
Muro De Dry Wall Con Gyplac
Revoques Enlucidos Y Molduras 238S/. 43S/. 281S/.
Zocalo De Loza De 0.60 X 0.60 H = 2.10 (Sshh)
Cielorrasos 214S/. 39S/. 252S/.
Cielo Raso Con Moldura De Dry Wall Con Gyplac
Vidrios, Cristales Y Similares 979S/. 176S/. 1,155S/.
Cristal Templado De 10 Mm
Pintura 641S/. 115S/. 756S/.
Pintura Latex 2 Manos En Cielo Raso 345S/. 62S/.
Pintura Latex 2 Manos En Muros Interiores 295S/. 53S/.
Instalacion Electricas 1,302S/. 234S/. 1,536S/.
Salidas De Instalaciones Electricas 296S/. 53S/. 349S/.
Interruptor Doble 100S/. 18S/.
Tomacorriente Estab. Bipo./Linea Atierra/Prueba De Agua H=0.40 M. 196S/. 35S/.
Salidas Para Comunicaciones Y Señales 630S/. 113S/. 744S/.
Salida Para Detector De Humo Y Temperatura 477S/. 86S/.
Salida P/Luz De Emergencia Con Bateria Pvc-L (Mt) 153S/. 28S/.
Luminarias Y Lamparas 376S/. 68S/. 444S/.
Equipo De Iluminacion Circular 2 X 18 W 146S/. 26S/.
Equipo De Iluminacion Cuadrado Led 1X32 W 90S/. 16S/.
Luminaria Tipo Dicroico Led De 9 Watts 140S/. 25S/.
SUB TOTAL 10,307S/. 1,855S/. 9,870S/.
TOTAL 11,479S/. 2,066S/. 23,345S/.
Decoración Del Local 3
Fuente:Elaboración Propia
6.4.4. Gastos de servicios.
Para el proyecto se contempla contar con los siguientes servicios, los cuales han sido calculados de forma mensual y anual:
SERVICIOS GENERALES % Asignacion 2018 2019 2020 2021 2022
Servicio de teléfonia Fija + internet Movistar 100% 778.68S/. 778.68S/. 778.68S/. 778.68S/. 778.68S/.
Alquiler local 100% 198,000.00S/. 198,000.00S/. 198,000.00S/. 198,000.00S/. 198,000.00S/.
Luz 100% 7,627.12S/. 7,627.12S/. 7,627.12S/. 7,627.12S/. 7,627.12S/.
Agua 100% 1,525.42S/. 1,525.42S/. 1,525.42S/. 1,525.42S/. 1,525.42S/.
Mantenimiento de equipos 100% 23,868.00S/. 23,868.00S/. 23,868.00S/. 23,868.00S/. 23,868.00S/.
Total Costo Servicios (sin IGV) 251,299.22S/. 251,299.22S/. 251,299.22S/. 251,299.22S/. 251,299.22S/.
IGV 6,083.86S/. 6,083.86S/. 6,083.86S/. 6,083.86S/. 6,083.86S/.
Total Costo Servicios (con IGV) 257,383.08S/. 257,383.08S/. 257,383.08S/. 257,383.08S/. 257,383.08S/. Fuente:Elaboración Propia
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PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
157
6.4.5. Plano del centro de operaciones.
6.4.5.1 . Plano 1.
6.4.5.2 . Plano 2.
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PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
158
6.4.6. Descripción del centro de operaciones.
Dpapas cuenta con 3 locales donde el local de Jesus María es el principal por tener
mayor espacio para contar con el área administrativo, este local cuenta con 60 mts a
diferencia de los otros 2 situados en Miraflores que cuentan con un área de 32 mts.
Se optó por tener locales pequeños donde sólo se utilicen para la producción y
atención dado que contamos con personal Part time y un full time con apertura de
local a las 13 hrs.
Por lo que las área necesarias se establecen bajo los siguientes criterios:
Zona de recepción: la atención en los 3 locales será de martes a domingo siendo el
día lunes el día de descanso para el personal y ese día el encargado de logística se
encargará de la recepción de proveedores para los tres locales.
Zona de almacenaje:En esta área se procederá a identificar y clasificar la materia
prima para poder almacenarla en la congeladora del local, todos nuestros ingredientes
serán almacenados en frio.
Zona de ingreso y estacionamiento: Habrá un sólo ingreso para el personal de
producción y administrativo. No hay estacionamiento exclusivo del local.
Zona administrativa: Esta sólo se encontrará en el local de Jesús María.
Zona de producción: Aquí se procederá a la fritura de la papa y de los toppings, el
corte de los toppings en la mesa de trabajo y el servido de los mismos dentro de los
empaques.
Zona de despacho: Aquí se encontrará el módulo de atención donde se encuentra la
caja registradora y la mesa para la entrega del pedido.
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PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
159
6.5. Responsabilidad Social
6.5.1. Impacto ambiental.
Reciclar el aceite vegetal utilizado; está comprobado que el aceite contamina el
agua, un solo litro de aceite contamina hasta mil litro de agua y es muy costoso
separa el agua del aceite por lo que muchas veces este termina contaminando el
medio ambiente. En DPAPAS uno de los principales ingredientes para la producción
es el aceite y su rotación es elevada por lo que DPAPAS mantendrá contacto con la
empresa ADISLAF RECIKLA quienes ofrecen un servicio gratuito de gestión integral
del aceite vegetal usado. Esta empresa cuenta con 9 años de experiencia y además
ofrece lo siguiente:
Emisión de certificados oficiales del cumplimiento de la gestión de residuos.
Gestión documental con el departamento de Medio Ambiente.
Envío mensual de estadísticas, si así nos lo solicitas.
6.5.2. Con los trabajadores.
Cultura organizacional; DPAPAS busca ser una MYPE reconocida por su
responsable ambiente laboral basado en valores tales como la honestidad y el
trabajo en equipo y en principios éticos que la empresa adoptará. Cumplir con todos
los beneficios de la ley para que el colaborador esté en un ambiente tranquilo y se
sienta satisfecho.
Reconocimiento por excelencia; la motivación es lo principal para tener un buen
clima laboral y juntos trabajar para el cumplimiento de la meta es por ello que
DPAPAS busca motivar al trabajador por lo que se implementará la evaluación de
desempeño donde los empleados podrán calificar a sus compañeros en cuanto a la
proactividad y a la amabilidad.
DPAPAS contará con un el programa CERO FALTAS con el que se premiará al
trabajador que durante 2 meses seguidos no haya tenido ninguna inasistencia y se
les premiará con GIFT CARDS.
Oportunidad de crecimiento; en DPAPAS contamos con horarios flexibles y rotativos
a tiempo completo y medio tiempo el cual le permite al trabajador adecuar sus
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PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
160
tiempos y poder desarrollarse en clases en la universidad o instituto, queremos
fomentar el estudio para que el trabajador tenga la posibilidad de desarrollarse
académicamente.
Confraternidad y agasajos; nuestros colaboradores son lo más importante por lo que
consideramos esencial celebrar de manera mensual el cumpleaños de nuestros
colaboradores y darles “free” el día de su cumpleaños.
DPAPAS organizará un día de integración cada 6 meses para que todos los
colaboradores gocen de 1 día libre sin trabajar para que se puedan relajar y
agradecerles por todo su esfuerzo y dedicación. Esto ayudará a mantener un clima
laboral agradable y responsable. El primer agasajo se realizará un full day en un
centro de entretenimiento y el segundo agasajo se realizará en el mes de diciembre
con una chocolatada navideña, sorteo de canastas y podrán asistir con sus menores
hijos.
6.5.3. Con la comunidad.
Se organizará cada 4 meses la recolección de donativos por parte de todos los
colaboradores para llevarlos a personas de escasos recursos en zonas alejadas de
la capital.
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161
CAPÍTULO VIII: ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO
7.1. Inversiones
7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable.
Fuente: Elaboración propia
Descripcion TIPO Unidad CantidadCosto unitario
S/.
Total Costo
(sin IGV)IGV 18 %
Total Costo
(con IGV)
Vida Útil contable
(años)
Depreciación
año 1
Depreciación
año 2
Depreciación
año 3
Depreciación
año 4
Depreciación
año 5
Depreciación acumulada
(5 años)
Valor en
libros (5to
año)
Valor mercado %Valor
mercado S/.
Valor
residual al
5to año
3 locales
Freidora maquinaria Unidad 3 S/. 1,817.80 5,453S/. 982S/. 6,435S/. 3 1,818S/. 1,818S/. 1,818S/. 5,453S/. -S/. 10% 545.34S/. 393S/.
Campana extractora maquinaria Unidad 3 S/. 4,725.60 14,177S/. 2,552S/. 16,729S/. 3 4,726S/. 4,726S/. 4,726S/. 14,177S/. -S/. 10% 1,418S/. 1,021S/.
Calentador de papas fritas maquinaria Unidad 3 S/. 2,858.62 8,576S/. 1,544S/. 10,120S/. 3 2,859S/. 2,859S/. 2,859S/. 8,576S/. -S/. 10% 858S/. 617S/.
Refrigerador maquinaria Unidad 3 S/. 1,440.67 4,322S/. 778S/. 5,100S/. 3 1,441S/. 1,441S/. 1,441S/. 4,322S/. -S/. 10% 432S/. 311S/.
Plancha maquinaria Unidad 3 S/. 1,090.67 3,272S/. 589S/. 3,861S/. 3 1,091S/. 1,091S/. 1,091S/. 3,272S/. -S/. 10% 327S/. 236S/.
Grifo para lavadero equipo Unidad 3 S/. 677.88 2,034S/. 366S/. 2,400S/. 3 678S/. 678S/. 678S/. 2,034S/. -S/. 10% 203S/. 146S/.
Lavadero equipo Unidad 3 S/. 1,914.00 5,742S/. 1,034S/. 6,776S/. 3 1,914S/. 1,914S/. 1,914S/. 5,742S/. -S/. 10% 574S/. 413S/.
Mesa de trabajo equipo Unidad 3 S/. 1,056.00 3,168S/. 570S/. 3,738S/. 3 1,056S/. 1,056S/. 1,056S/. 3,168S/. -S/. 10% 317S/. 228S/.
Caja registradora mobiliario Unidad 3 S/. 3,635.59 10,907S/. 1,963S/. 12,870S/. 3 3,636S/. 3,636S/. 3,636S/. 10,907S/. -S/. 10% 1,091S/. 785S/.
Aire acondicionado mobiliario Unidad 3 S/. 847.37 2,542S/. 458S/. 3,000S/. 3 847S/. 847S/. 847S/. 2,542S/. -S/. 10% 254S/. 183S/.
Estructura de barra mobiliario Unidad 3 S/. 635.59 1,907S/. 343S/. 2,250S/. 3 636S/. 636S/. 636S/. 1,907S/. -S/. 10% 191S/. 137S/.
62,099S/. 11,178S/. 73,277S/. 20,700S/. 20,700S/. 20,700S/. 62,099S/. -S/. 6,210S/. 4,471S/.
Impresora canon 53100 equipo unidad 1 S/. 592.37 S/. 592.37 S/. 106.63 S/. 699.00 3 S/. 197.46 S/. 197.46 S/. 197.46 592S/. -S/. 25% S/. 148.09 S/. 106.63
Escritorio (sodimac) mobiliario unidad 1 S/. 338.89 S/. 338.89 S/. 61.00 S/. 399.89 3 S/. 112.96 S/. 112.96 S/. 112.96 339S/. -S/. 25% S/. 84.72 S/. 61.00
Laptops equipo Unidad 1 S/. 1,490.00 S/. 1,490.00 S/. 268.20 S/. 1,758.20 3 S/. 496.67 497S/. 497S/. 1,490S/. 25% S/. 372.50 S/. 268.20
S/. 2,421.26 S/. 2,421.26 S/. 435.83 S/. 2,857.09 807S/. 807S/. 807S/. 2,421S/. 605S/. 436S/.
Escritorio (sodimac) mobiliario unidad 1 S/. 338.89 S/. 338.89 S/. 61.00 S/. 399.89 3 S/. 112.96 S/. 112.96 S/. 112.96 339S/. S/. 0.00 25% 85S/. 61S/.
Laptop equipo Unidad 1 S/. 1,490.00 S/. 1,490.00 S/. 268.20 S/. 1,758.20 3 S/. 496.67 S/. 496.67 S/. 496.67 1,490S/. S/. 0.00 25% 373S/. 268S/.
1,829S/. 329S/. 2,158S/. 610S/. 610S/. 610S/. 1,829S/. 457S/. 329S/.
66,350S/. 11,943S/. 78,292S/. 22,117S/. 22,117S/. 22,117S/. 66,350S/. 7,272S/. 5,236S/.
INVERSION EN ACTIVOS FIJOS AÑO 0 DEPRECIACIÓN
OPERACIONES
TOTAL ACTIVOS FIJOS - OPERACIONES
ADMINISTRACIÓN DEPRECIACIÓN
TOTAL ACTIVOS FIJOS - ADMINISTRACION
VENTAS DEPRECIACIÓN
TOTAL ACTIVOS FIJOS - VENTAS
TOTAL ACTIVOS FIJOS DEPRECIABLES
2018 2019 2020 2021 2022
20,700S/. 20,700S/. 20,700S/. -S/. -S/.
807S/. 807S/. 807S/. -S/. -S/.
610S/. 610S/. 610S/. -S/. -S/.
22,117S/. 22,117S/. 22,117S/. -S/. -S/.
AÑO 0
62,099S/.
2,421S/.
1,829S/.
66,350S/.
11,943S/.
78,292S/.
DEPRECIACION ANUAL DE ACTIVO FIJO
OPERACIONES
ADMINISTRACION
VENTAS
TOTAL
TOTAL INVERSIÓN ACTIVO FIJO DEPRECIABLE (INC IGV)
ACTIVOS FIJOS
OPERACIONES
ADMINISTRACION
VENTAS
TOTAL COSTO DE ACTIVO FIJO (SIN IGV)
IGV
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
162
7.1.2. Inversión en Activo Intangible.
Descripción Cant. Costo unitario S/. Total Valor Venta IGV 18 % Total Precio de
Venta Amortización
Año 1 % Dist. Total % Dist. Total % Dist. Total
CONSTITUCION DE LA EMPRESA
Busqueda Y Reserva De Nombre 1 22.03S/. 22.03S/. -S/. 22.03S/. 22.03S/. 0% -S/. 100% 22.03S/. 0% -S/.
Elevar La Minuta A Escritura Pública 1 150.00S/. 150.00S/. -S/. 150.00S/. 150.00S/. 0% -S/. 100% 150.00S/. 0% -S/.
Inscripción En Registros Públicos 1 508.47S/. 508.47S/. 91.52S/. 599.99S/. 508.47S/. 0% -S/. 100% 508.47S/. 0% -S/.
Obtención De Ruc 1 -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 0% -S/. 100% -S/. 0% -S/.
Comprar Y Legalizar Libros Contables 1 56.00S/. 56.00S/. 10.08S/. 66.08S/. 56.00S/. 0% -S/. 100% 56.00S/. 0% -S/.
736.50S/. 101.60S/. 838.10S/.
Busqueda De Fonética Y Figurativa 1 26.27S/. 26.27S/. 4.73S/. 31.00S/. 26.27S/. 0% -S/. 0% -S/. 100% 26.27S/.
Registro De Marca 1 453.39S/. 453.39S/. 81.61S/. 535.00S/. 453.39S/. 0% -S/. 0% -S/. 100% 453.39S/.
Publicación De Nombre 1 254.24S/. 254.24S/. 45.76S/. 300.00S/. 254.24S/. 0% -S/. 100% 254.24S/. 0% -S/.
733.90S/. 132.10S/. 866.00S/.
Tramite De Licencia De Funcionamiento Miraflores 1 514.75S/. 514.75S/. 92.66S/. 607.41S/. 514.75S/. 80% 411.80S/. 10% 51.48S/. 10% 51.48S/.
Tramite De Licencia De Funcionamiento Jesus María 1 221.90S/. 221.90S/. 39.94S/. 261.84S/. 221.90S/. 80% 177.52S/. 10% 22.19S/. 10% 22.19S/.
Registro Sanitario 1 S/. 991.53 S/. 992.53 178.48S/. 1,170.01S/. 991.53S/. 80% 793.22S/. 10% 99.15S/. 10% 99.15S/.
Carnet De Sanidad 11 16.20S/. 178.20S/. 32.08S/. 210.28S/. 178.20S/. 80% 142.56S/. 10% 17.82S/. 10% 178.30S/.
Defensa Civil 1 471.36S/. 471.36S/. 84.84S/. 556.20S/. 471.36S/. 0% -S/. 100% 471.36S/. 0% -S/.
2,377.74S/. 427.99S/. 2,805.73S/.
Diseño Pagina Web 1 4,067.79S/. 4,067.79S/. 732.20S/. 4,799.99S/. 4,067.79S/. 0% -S/. 0% -S/. 100% 4,799.99S/.
Windows 10 Pro 2 763.00S/. 1,526.00S/. 274.68S/. 1,800.68S/. 1,526.00S/. 90% 1,380.67S/. 5% 72.67S/. 5% 72.67S/.
Antivirus Nod 32 2 125.00S/. 250.00S/. 45.00S/. 295.00S/. 250.00S/. 90% 226.19S/. 5% 11.90S/. 5% 11.90S/.
TOTAL INVERSION INTANGIBLE 5,843.79S/. 1,051.88S/. 6,895.67S/. 8,624.14S/. 3,131.96S/. 1,737.31S/. 5,715.34S/.
S/. 4,776.00 S/. 859.68
Operaciones 3,132S/.
Gastos administrativos 1,737S/.
Gastos ventas 5,715S/.
TOTAL AMORTIZACION ANUAL 10,585S/.
AMORTIZACION DEL ACTIVO INTANGIBLE
ACTIVOS INTANGIBLES AMORTIZACION DE INTANGIBLES
Operaciones Adminstrativo Ventas
Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA
PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
163
7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos.
Descripcion Cant.Periodicidad de
compra al año
Costo unitario
S/.
Total Valor
VentaIGV 18 %
Total Precio
de Venta
IMPLEMENTACIÓN DE LOCAL
Instalacion de equipos 3 623S/. 1,870S/. 337S/. 2,206S/.
Instalación de Aire acondicionado 3 200S/. 600S/. 108S/. 708S/.
Instalación de Extintor 3 51S/. 152S/. 27S/. 180S/.
acondicionamiento de local Miraflores 1 1 1,454S/. 1,454S/. 262S/. 1,716S/.
Acondicionamiento de local Miraflores 2 1 1,454S/. 1,454S/. 262S/. 1,716S/.
Acondiconamiento de local Jesus María 3 2,181S/. 6,544S/. 1,178S/. 7,722S/.
Señales foto luminiscentes 9 21S/. 185S/. 33S/. 219S/.
Sistemas de luces de emergencia 4 68S/. 271S/. 49S/. 320S/.
Sistema de detección de incendios y liquidos 6 483S/. 2,898S/. 522S/. 3,420S/.
Botiquín 3 34S/. 101S/. 18S/. 120S/.
Locker de 3 compartimientos 3 297S/. 890S/. 160S/. 1,050S/.
Silla 2 339S/. 678S/. 122S/. 800S/.
Silla de atención 5 51S/. 254S/. 46S/. 299S/.
Servilletero 6 6S/. 36S/. 6S/. 42S/.
Estante para almacen 3 169S/. 508S/. 91S/. 600S/.
Estante para archivadores 1 465S/. 465S/. 84S/. 549S/.
Instalación de POS 3 180S/. 540S/. 97S/. 637S/.
Cartel luminaria 3 3,000S/. 9,000S/. 1,620S/. 10,620S/.
Instalación de pozo 3 2,700S/. 8,100S/. 1,458S/. 9,558S/.
Caja fuerte 3 84S/. 252S/. 45S/. 298S/.
ARQUITECTURA 4,002S/. 720S/. 4,722S/.
Muros Y Tabiques De Albañileria 944S/. 170S/. 1,114S/.
Muro De Dry Wall Con Gyplac
Revoques Enlucidos Y Molduras 368S/. 66S/. 434S/.
Zocalo De Loza De 0.60 X 0.60 H = 2.10 (Sshh)
Cielorrasos 405S/. 73S/. 478S/.
Cielo Raso Con Moldura De Dry Wall Con Gyplac
Vidrios, Cristales Y Similares 979S/. 176S/. 1,155S/.
Cristal Templado De 10 Mm
Pintura 1,306S/. 235S/. 1,541S/.
Pintura Latex 2 Manos En Cielo Raso 647S/. 117S/.
Pintura Latex 2 Manos En Muros Interiores 659S/. 119S/.
Instalacion Electricas 1,708S/. 307S/. 2,015S/.
Salidas De Instalaciones Electricas 491S/. 88S/. 580S/.
Interruptor Doble 100S/. 18S/.
Tomacorriente Estab. Bipo./Linea Atierra/Prueba De Agua H=0.40 M. 392S/. 70S/.
Salidas Para Comunicaciones Y Señales 630S/. 113S/. 744S/.
Salida Para Detector De Humo Y Temperatura 477S/. 86S/.
Salida P/Luz De Emergencia Con Bateria Pvc-L (Mt) 153S/. 28S/.
Luminarias Y Lamparas 586S/. 105S/. 691S/.
Equipo De Iluminacion Circular 2 X 18 W 146S/. 26S/.
Equipo De Iluminacion Cuadrado Led 1X32 W 90S/. 16S/.
Luminaria Tipo Dicroico Led De 9 Watts 350S/. 63S/.
ARQUITECTURA 2,881S/. 519S/. 3,399S/.
Muros Y Tabiques De Albañileria 809S/. 146S/. 955S/.
Muro De Dry Wall Con Gyplac
Revoques Enlucidos Y Molduras 238S/. 43S/. 281S/.
Zocalo De Loza De 0.60 X 0.60 H = 2.10 (Sshh)
Cielorrasos 214S/. 39S/. 252S/.
Cielo Raso Con Moldura De Dry Wall Con Gyplac
Vidrios, Cristales Y Similares 979S/. 176S/. 1,155S/.
Cristal Templado De 10 Mm
Pintura 641S/. 115S/. 756S/.
Pintura Latex 2 Manos En Cielo Raso 345S/. 62S/.
Pintura Latex 2 Manos En Muros Interiores 295S/. 53S/.
Instalacion Electricas 1,302S/. 234S/. 1,536S/.
Salidas De Instalaciones Electricas 296S/. 53S/. 349S/.
Interruptor Doble 100S/. 18S/.
Tomacorriente Estab. Bipo./Linea Atierra/Prueba De Agua H=0.40 M. 196S/. 35S/.
Salidas Para Comunicaciones Y Señales 630S/. 113S/. 744S/.
Salida Para Detector De Humo Y Temperatura 477S/. 86S/.
Salida P/Luz De Emergencia Con Bateria Pvc-L (Mt) 153S/. 28S/.
Luminarias Y Lamparas 376S/. 68S/. 444S/.
Equipo De Iluminacion Circular 2 X 18 W 146S/. 26S/.
Equipo De Iluminacion Cuadrado Led 1X32 W 90S/. 16S/.
Luminaria Tipo Dicroico Led De 9 Watts 140S/. 25S/.
TOTAL 13,860S/. 46,145S/. 8,306S/. 54,451S/.
GASTOS PRE-OPERATIVOS
Decoración Del Local 3
BIENES NO DEPRECIABLES
DECORACIÓN DEL LOCAL 1 y 2
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA
PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
164
Archivadores 6 4S/. 22S/. 4S/. 26S/.
Lapiceros (paquete x4) 2 4S/. 7S/. 1S/. 8S/.
Engrapador 4 8S/. 32S/. 6S/. 37S/.
Grapas 4 3S/. 11S/. 2S/. 13S/.
Contómetro (x10) 4 34S/. 135S/. 24S/. 159S/.
Tijeras 6 2S/. 8S/. 1S/. 9S/.
Tinta impresora canon 3 28S/. 84S/. 15S/. 99S/.
Toner 1 221S/. 221S/. 40S/. 261S/.
Liquid paper 2 5S/. 10S/. 2S/. 12S/.
Perforador 2 4S/. 6S/. 1S/. 8S/.
Papel bond 5 12S/. 59S/. 11S/. 70S/.
Plumón indeleble 6 4S/. 22S/. 4S/. 26S/.
Maskin tape 10 2S/. 15S/. 3S/. 18S/.
Resaltador (paquete x 4) 4 8S/. 33S/. 6S/. 38S/.
TOTAL 337S/. 666S/. 120S/. 786S/.
UTILES DE LIMPIEZA
Basurero 4 4 41S/. 166S/. 30S/. 782S/.
Mopa 3 4 59S/. 178S/. 32S/. 839S/.
Dispensador de jabón líquido y alcohol 6 4 33S/. 198S/. 36S/. 933S/.
Dispensador de papel 3 4 50S/. 149S/. 27S/. 702S/.
Paño secatodo 3 4 8S/. 25S/. 5S/. 119S/.
Esponjas 3 4 10S/. 30S/. 5S/. 143S/.
Bolsas para basura 3 4 12S/. 35S/. 6S/. 167S/.
Recogedor 3 4 7S/. 20S/. 4S/. 95S/.
Pinesol 3 4 17S/. 51S/. 9S/. 239S/.
Ayudin 6 4 11S/. 66S/. 12S/. 310S/.
Escoba 3 4 15S/. 46S/. 8S/. 215S/.
Papel higienico 3 4 18S/. 55S/. 10S/. 259S/.
Jabon Liquido 4 4 23S/. 92S/. 16S/. 432S/.
spray sapolio 4 4 50S/. 199S/. 36S/. 941S/.
TOTAL 354S/. 1,308S/. 235S/. 6,175S/.
UTILES DE COCINA
Cuchillo filetero 4 157S/. 627S/. 113S/. 740S/.
Tablas de picar 9 19S/. 175S/. 31S/. 206S/.
Espátulas 10 59S/. 589S/. 106S/. 695S/.
Bowl 6 4S/. 25S/. 4S/. 29S/.
Servidor de papas fritas 6 52S/. 314S/. 56S/. 370S/.
TOTAL 291S/. 1,729S/. 311S/. 2,040S/.
ALQUILER PRE OPERATIVO
Adelanto de Alquiler Miraflores 1 1 5,940S/. 5,940S/. 5,940S/.
Adelanto de alquiler miraflores 2 1 5,610S/. 5,610S/. 5,610S/.
Adelanto de alquiler jesus María 1 4,950S/. 4,950S/. 4,950S/.
TOTAL 16,500S/. 16,500S/. 16,500S/.
MARKETING DE LANZAMIENTO
Campaña de lanzamiento de marca 1 10,320S/. 10,320S/. 1,858S/. 12,178S/.
TOTAL 10,320S/. 10,320S/. 1,858S/. 12,178S/.
GASTOS DE PERSONAL
Gerente General 1 4,360S/. 4,360S/. 4,360S/.
Encargado de Logística 1 2,725S/. 2,725S/. 2,725S/.
TOTAL 7,085S/. 7,085S/.
GASTOS OUTSOURCING
Community Manager 1 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/.
TOTAL 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/.
SERVICIOS
Servicio de teléfonia Fija + internet Movistar 3 77S/. 230S/. 41S/. 271S/.
Luz+Agua 3 170S/. 510S/. 92S/. 602S/.
TOTAL 740S/. 133S/. 873S/.
TOTAL GASTOS PRE-OPERATIVOS 86,492S/. 15,569S/. 102,061S/.
Cant. Costo unitario
S/.
Total Valor
Venta IGV 18 %
Total Precio
de Venta
GARANTIA DE ALQUILER1 5,940S/. 5,940S/. 5,940S/.
GARANTIA DE ALQUILER 1 5,610S/. 5,610S/. 5,610S/.
GARANTIA DE ALQUILER 1 4,950S/. 4,950S/. 4,950S/.
ÚTILES DE OFICINA
Fuente: Elaboración Propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA
PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
165
7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales.
Material Directo
Unidad Presentación Cont. DIC
Papa Kg. Bolsa 2.5 S/. 244.96
Aceite Vegetal Lt. Balde 40 S/. 0.62
Sal Kg. Saco 25 S/. 0.05
Material Indirecto
Unidad Presentación Cont. DIC
Cono Millar Caja 1000 S/. 1,564.79
Servilletas Millar Paquete 1000 S/. 5.91
Palitos Millar Paquete 1000 S/. 6.95
TOTAL INVERSION INVENTARIO INICIAL S/. 1,823.29
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
166
7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).
MES % ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
ESTACIONALIDAD 2% 4% 6% 7% 10% 10% 12% 11% 10% 10% 9% 9% 100%
Ingresos 20,031.08S/. 40,062.17S/. 60,093.25S/. 70,108.79S/. 100,155.42S/. 100,155.42S/. 120,186.50S/. 110,170.96S/. 100,155.42S/. 100,155.42S/. 90,139.88S/. 90,139.88S/. 1,001,554.17S/.
Egresos 85,133.51S/. 79,689.59S/. 99,720.68S/. 135,098.72S/. 139,040.34S/. 139,040.34S/. 204,057.52S/. 148,508.38S/. 138,492.84S/. 143,834.84S/. 128,477.30S/. 145,198.40S/. 716,178.71S/.
Compras 20,031.08S/. 40,062.17S/. 60,093.25S/. 70,108.79S/. 100,155.42S/. 100,155.42S/. 120,186.50S/. 110,170.96S/. 100,155.42S/. 100,155.42S/. 90,139.88S/. 90,139.88S/. 131,440.42S/.
MOD 9,890.68S/. 9,890.68S/. 9,890.68S/. 9,890.68S/. 9,890.68S/. 9,890.68S/. 19,781.36S/. 9,890.68S/. 9,890.68S/. 9,890.68S/. 9,890.68S/. 19,781.36S/. 138,469.50S/.
CIF 165.75S/. 165.75S/. 165.75S/. 165.75S/. 165.75S/. 165.75S/. 165.75S/. 165.75S/. 165.75S/. 165.75S/. 165.75S/. 165.75S/. 1,989.00S/.
Alquiler 16,500.00S/. 16,500.00S/. 16,500.00S/. 16,500.00S/. 16,500.00S/. 16,500.00S/. 16,500.00S/. 16,500.00S/. 16,500.00S/. 16,500.00S/. 16,500.00S/. 16,500.00S/. 198,000.00S/.
Gastos adm planilla 6,830.42S/. 6,830.42S/. 6,830.42S/. 6,830.42S/. 6,830.42S/. 6,830.42S/. 13,660.83S/. 6,830.42S/. 6,830.42S/. 6,830.42S/. 6,830.42S/. 13,660.83S/. 95,625.83S/.
Gasto adm otros 1,258.91S/. 1,258.91S/. 1,258.91S/. 1,258.91S/. 1,258.91S/. 1,258.91S/. 1,258.91S/. 1,258.91S/. 1,258.91S/. 1,258.91S/. 1,258.91S/. 1,258.91S/. 15,106.96S/.
Gasto ventas 30,456.67S/. 4,981.67S/. 4,981.67S/. 30,344.17S/. 4,239.17S/. 4,239.17S/. 32,504.17S/. 3,691.67S/. 3,691.67S/. 9,033.67S/. 3,691.67S/. 3,691.67S/. 135,547.00S/.
SALDO -65,102.42S/. -39,627.42S/. -39,627.42S/. -64,989.92S/. -38,884.92S/. -38,884.92S/. -83,871.02S/. -38,337.42S/. -38,337.42S/. -43,679.42S/. -38,337.42S/. -55,058.52S/. 285,375.46S/.
Deficit acumulado -65,102.42S/. -104,729.85S/. -144,357.27S/. -209,347.20S/. -248,232.12S/. -287,117.05S/. -370,988.07S/. -409,325.49S/. -447,662.92S/. -491,342.34S/. -529,679.77S/. -584,738.29S/.
INVERSION DE CAPITAL DE TRABAJO (METODO DEFICIT ACUMULADO)
Año 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Ventas 1,001,554.17S/. 1,042,982.46S/. 1,086,124.38S/. 1,131,050.83S/. 1,177,835.62S/.
Variación 0.041364 0.041364 0.041364 0.041364
Capital de trabajo (KW) -584,738.29S/. -S/. 608,925.40 -S/. 634,113.00 -S/. 660,342.44 -S/. 687,656.85
Variación del KW -S/. 24,187.11 -S/. 25,187.59 -S/. 26,229.45 -S/. 27,314.40
Recuperación KW S/. 687,656.85
Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA
PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
167
7.1.6. Liquidación del IGV.
RUBRO 2017 2018 2019 2020 2021 2022
IGV ventas 180,279.75S/. 187,736.84S/. 195,502.39S/. 203,589.15S/. 212,010.41S/.
IGV Insumos -23,659.28S/. -27,920.80S/. -25,018.18S/. -25,905.44S/. -26,849.52S/.
IGV Serv Publico y contribuciones -2,589.19S/. -2,589.19S/. -2,589.19S/. -2,589.19S/. -2,589.19S/.
IGV Mantenimiento -358.02S/. -358.02S/. -358.02S/. -358.02S/. -358.02S/.
IGV Outsourcing -9,000.00S/. -8,974.80S/. -9,421.60S/. -9,548.55S/. -10,219.83S/.
IGV Publicidad y Marketing -25,072.70S/. -21,420.14S/. -21,366.14S/. -21,582.14S/. -21,906.14S/.
IGV Activo Fijo -11,942.91S/.
IGV Intangibles -1,905.23S/.
IGV Gastos Pre Operativos -15,568.62S/.
IGV Neto -29,416.77S/. 119,600.56S/. 126,473.89S/. 136,749.26S/. 143,605.81S/. 150,087.71S/.
Credito Fiscal -29,416.77S/. 0 0 0 0 0
Pago de IGV 0 90,183.80S/. 126,473.89S/. 136,749.26S/. 143,605.81S/. 150,087.71S/.
CUADRO RESUMEN IGV
Fuente: Elaboración propia
7.1.7. Resumen de estructura de inversiones.
La estructura de inversiones refleja el importe requerido para cada una de las inversiones:
Activo Fijo Tangible 66,350S/. 11,943S/. 78,292S/. 36%
Activo Intangible 10,584.61S/. 1,905S/. 12,490S/. 6%
Gastos pre-operativos y garantía 86,492S/. 15,569S/. 102,061S/. 47%
Inventario inicial de Materiales 2,364S/. 425S/. 2,789S/. 1%
Capital de Trabajo 20,000S/. 3,600S/. 23,600S/. 11%
Total 185,790S/. 33,442S/. 219,233S/. 100%
INVERSIÓN AÑO 0
Inversion Inversión sin IGV IGV Inversión con IGV %
Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA
PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
168
7.2. Financiamiento
7.2.1. Estructura de financiamiento.
Estructura de capital Capital Préstamo Total
Activo fijo 25,000.00S/. 41,349.52S/. 66,349.52S/.
Activo intangible 91,245.96S/. 91,245.96S/.
Capital trabajo 20,000.00S/. 564,738.29S/. 584,738.29S/.
Inversion total 136,245.96S/. 606,087.81S/. 742,333.77S/.
Total % 18% 82% 100%
KD 35%
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
7.2.2. Financiamiento del activo fijo.
FINANCIAMIENTO ACTIVO FIJO
Año Interes Amortizacion Cuota Saldo
0 41,349.52S/.
1 14,311.07S/. 4,184.97S/. 18,496.04S/. 37,164.55S/.
2 12,862.65S/. 5,633.38S/. 18,496.04S/. 31,531.17S/.
3 10,912.94S/. 7,583.10S/. 18,496.04S/. 23,948.07S/.
4 8,288.43S/. 10,207.61S/. 18,496.04S/. 13,740.46S/.
5 4,755.57S/. 13,740.46S/. 18,496.04S/. 0.00S/. Fuente: Elaboración propia
7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo.
FINANCIAMIENTO CAPITAL TRABAJO
Año Interes Amortizacion Cuota Saldo
0 564,738.29S/.
1 195,455.922S/. 57,156.92S/. 252,612.84S/. 507,581.37S/.
2 175,673.913S/. 76,938.93S/. 252,612.84S/. 430,642.45S/.
3 149,045.350S/. 103,567.49S/. 252,612.84S/. 327,074.96S/.
4 113,200.642S/. 139,412.20S/. 252,612.84S/. 187,662.76S/.
5 64,950.081S/. 187,662.76S/. 252,612.84S/. 0.00S/. Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA
PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
169
7.3. Ingresos anuales 7.3.1. Ingresos por ventas.
Presentación 2018 2019 2020 2021 2022
Local 1 300,466S/. 312,895S/. 325,837S/. 339,315S/. 353,351S/.
Local 2 400,622S/. 417,193S/. 434,450S/. 452,420S/. 471,134S/.
Local 3 300,466S/. 312,895S/. 325,837S/. 339,315S/. 353,351S/.
TOTALES 1,001,554S/. 1,042,982S/. 1,086,124S/. 1,131,051S/. 1,177,836S/.
Ventas en Soles sin IGV
Fuente: Elaboración propia
7.3.2. Recuperación de capital de trabajo.
Año 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Ventas 1,001,554.17S/. 1,042,982.46S/. 1,086,124.38S/. 1,131,050.83S/. 1,177,835.62S/.
Variación 0.041364 0.041364 0.041364 0.041364
Capital de trabajo (KW) -584,738.29S/. -S/. 608,925.40 -S/. 634,113.00 -S/. 660,342.44 -S/. 687,656.85
Variación del KW -S/. 24,187.11 -S/. 25,187.59 -S/. 26,229.45 -S/. 27,314.40
Recuperación KW S/. 687,656.85 Fuente: Elaboración propia
7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo.
Vida Útil contable
(años)
Depreciación
año 1
Depreciación
año 2
Depreciación
año 3
Depreciación
año 4
Depreciación
año 5
Depreciación acumulada
(5 años)
Valor en
libros (5to
año)
Valor mercado %Valor
mercado S/.
Valor
residual al
5to año
3 1,818S/. 1,818S/. 1,818S/. 5,453S/. -S/. 10% 545.34S/. 393S/.
3 4,726S/. 4,726S/. 4,726S/. 14,177S/. -S/. 10% 1,418S/. 1,021S/.
3 2,859S/. 2,859S/. 2,859S/. 8,576S/. -S/. 10% 858S/. 617S/.
3 1,441S/. 1,441S/. 1,441S/. 4,322S/. -S/. 10% 432S/. 311S/.
3 1,091S/. 1,091S/. 1,091S/. 3,272S/. -S/. 10% 327S/. 236S/.
3 678S/. 678S/. 678S/. 2,034S/. -S/. 10% 203S/. 146S/.
3 1,914S/. 1,914S/. 1,914S/. 5,742S/. -S/. 10% 574S/. 413S/.
3 1,056S/. 1,056S/. 1,056S/. 3,168S/. -S/. 10% 317S/. 228S/.
3 3,636S/. 3,636S/. 3,636S/. 10,907S/. -S/. 10% 1,091S/. 785S/.
3 847S/. 847S/. 847S/. 2,542S/. -S/. 10% 254S/. 183S/.
3 636S/. 636S/. 636S/. 1,907S/. -S/. 10% 191S/. 137S/.
20,700S/. 20,700S/. 20,700S/. 62,099S/. -S/. 6,210S/. 4,471S/.
3 S/. 197.46 S/. 197.46 S/. 197.46 592S/. -S/. 25% S/. 148.09 S/. 106.63
3 S/. 112.96 S/. 112.96 S/. 112.96 339S/. -S/. 25% S/. 84.72 S/. 61.00
3 S/. 496.67 497S/. 497S/. 1,490S/. 25% S/. 372.50 S/. 268.20
807S/. 807S/. 807S/. 2,421S/. 605S/. 436S/.
3 S/. 112.96 S/. 112.96 S/. 112.96 339S/. S/. 0.00 25% 85S/. 61S/.
3 S/. 496.67 S/. 496.67 S/. 496.67 1,490S/. S/. 0.00 25% 373S/. 268S/.
610S/. 610S/. 610S/. 1,829S/. 457S/. 329S/.
22,117S/. 22,117S/. 22,117S/. 66,350S/. 7,272S/. 5,236S/.
DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN
Fuente: Elaboración propia
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PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
170
7.4. Costos y gastos anuales
7.4.1. Egresos desembolsables
7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos.(PPTO DE COMPRAS)
2018 2019 2020 2021 2022
131,440.42S/. 155,115.55S/. 138,989.89S/. 143,919.09S/. 149,164.02S/.
1,432,457.84S/. 1,491,710.03S/. 1,553,413.12S/. 1,617,668.50S/. 1,684,581.74S/.
9% 10% 9% 9% 9%
Compras
%
Vtas
Item
Fuente: Elaboración propia
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171
7.4.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa.
CARGO AREA TIPO DE COSTO Y GASTO 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Full Time Operativo MOD S/. - S/. 66,203 S/. 66,203 S/. 66,203 S/. 66,203 S/. 66,203
Part Time Operativo MOD S/. - S/. 72,267 S/. 72,267 S/. 72,267 S/. 72,267 S/. 72,267
TOTAL S/. - S/. 138,470 S/. 138,470 S/. 138,470 S/. 138,470 S/. 138,470
Fuente: Elaboración propia
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172
7.4.2.1. Presupuesto de costos indirectos.
AÑO 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Materia prima 131,440.42S/. 155,115.55S/. 138,989.89S/. 143,919.09S/. 149,164.02S/.
Mano Obra 138,469.50S/. 138,469.50S/. 138,469.50S/. 138,469.50S/. 138,469.50S/.
MANTENIMIENTO 1,989.00S/. 1,989.00S/. 1,989.00S/. 1,989.00S/. 1,989.00S/.
deprec 20,699.79S/. 20,699.79S/. 20,699.79S/. -S/. -S/.
alquiler 198,000.00S/. 198,000.00S/. 198,000.00S/. 198,000.00S/. 198,000.00S/.
Servicios 50,648.86S/. 50,648.86S/. 50,648.86S/. 50,648.86S/. 50,648.86S/.
Costo produccion 541,247.57S/. 564,922.69S/. 548,797.04S/. 533,026.45S/. 538,271.38S/.
CIF
Fuente: Elaboración propia
7.4.2.2. Presupuesto de gastos de administración.
AÑO 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Planilla 95,625.83S/. 95,625.83S/. 95,625.83S/. 95,625.83S/. 95,625.83S/.
Utiles 2,832.41S/. 2,832.41S/. 2,832.41S/. 2,832.41S/. 2,832.41S/.
Servicios 167,636.84S/. 167,636.84S/. 167,636.84S/. 167,636.84S/. 167,636.84S/.
Depreciacion 807.09S/. 807.09S/. 807.09S/. -S/. -S/.
Terceros 50,000.00S/. 49,860.00S/. 52,342.20S/. 53,047.49S/. 56,776.82S/.
Gastos administrativos 316,902.16S/. 316,762.16S/. 319,244.36S/. 319,142.57S/. 322,871.89S/. Fuente: Elaboración propia
7.4.2.3. Presupuesto de gastos de ventas.
AÑO 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Acciones de ventas 173,092.00S/. 152,800.00S/. 152,500.00S/. 153,700.00S/. 155,500.00S/.
Servicios 33,313.53S/. 33,313.53S/. 33,313.53S/. 33,313.53S/. 33,313.53S/.
Depreciacion vtas 609.63S/. 609.63S/. 609.63S/. -S/. -S/.
Gastos venta 207,015.16S/. 186,723.16S/. 186,423.16S/. 187,013.53S/. 188,813.53S/. Fuente: Elaboración propia
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173
7.4.3. Egresos no desembolsables
7.4.3.1. Depreciación.
2018 2019 2020 2021 2022
20,700S/. 20,700S/. 20,700S/. -S/. -S/.
807S/. 807S/. 807S/. -S/. -S/.
610S/. 610S/. 610S/. -S/. -S/.
22,117S/. 22,117S/. 22,117S/. -S/. -S/.
AÑO 0
62,099S/.
2,421S/.
1,829S/.
66,350S/.
11,943S/.
78,292S/.
DEPRECIACION ANUAL DE ACTIVO FIJO
OPERACIONES
ADMINISTRACION
VENTAS
TOTAL
TOTAL INVERSIÓN ACTIVO FIJO DEPRECIABLE (INC IGV)
ACTIVOS FIJOS
OPERACIONES
ADMINISTRACION
VENTAS
TOTAL COSTO DE ACTIVO FIJO (SIN IGV)
IGV
Fuente: Elaboración propia
7.4.3.2. Amortización de intangibles.
2017 2018 2019 2020 2021 2022
Activo Fijo Intangible 91,245.96S/.
Amortizacion Intangibles 18,249.19S/. 18,249.19S/. 18,249.19S/. 18,249.19S/. 18,249.19S/.
Amortizacion Intangibles
Fuente: Elaboración propia
7.4.4. Costo de producción unitario y costo total unitario.
COSTO PRODUCCION UNITARIO
AÑO 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Costo produccion 541,247.57S/. 564,922.69S/. 548,797.04S/. 533,026.45S/. 538,271.38S/.
Produccion 45,730 45,811 47,706 49,680 51,734
costo prod unitario 11.84S/. 12.33S/. 11.50S/. 10.73S/. 10.40S/.
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174
7.4.5. Costos fijos y variables unitarios.
AÑO 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Planilla 234,095.33S/. 234,095.33S/. 234,095.33S/. 234,095.33S/. 234,095.33S/.
Depreciacion 22,116.51S/. 22,116.51S/. 22,116.51S/. -S/. -S/.
Servicios Terciarizados 24,000.00S/. 24,660.00S/. 25,342.20S/. 26,047.49S/. 26,776.82S/.
Utiles Oficina 493.59S/. 493.59S/. 493.59S/. 493.59S/. 493.59S/.
Utiles Limpieza 2,832.41S/. 2,832.41S/. 2,832.41S/. 2,832.41S/. 2,832.41S/.
Servicios Basicos 251,299.22S/. 251,299.22S/. 251,299.22S/. 251,299.22S/. 251,299.22S/.
Mantenimiento 1,989.00S/. 1,989.00S/. 1,989.00S/. 1,989.00S/. 1,989.00S/.
Costo Fijo 536,826.06S/. 537,486.06S/. 538,168.26S/. 516,757.05S/. 517,486.37S/.
AÑO 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Materia Prima 131,440.42S/. 155,115.55S/. 138,989.89S/. 143,919.09S/. 149,164.02S/.
Presupuesto Mkt 173,092.00S/. 152,800.00S/. 152,500.00S/. 153,700.00S/. 155,500.00S/.
Costo Variable Total 304,532.42S/. 307,915.55S/. 291,489.89S/. 297,619.09S/. 304,664.02S/.
Costo Variable A 35% 106,586.35S/. 107,770.44S/. 102,021.46S/. 104,166.68S/. 106,632.41S/.
Costo Variable B 65% 197,946.07S/. 200,145.11S/. 189,468.43S/. 193,452.41S/. 198,031.61S/.
Prod A 52,867 53,918 56,353 58,685 60,848
Prod B 96,915 100,498 104,655 108,986 112,992
Costo Var Unit A 2.02S/. 2.00S/. 1.81S/. 1.78S/. 1.75S/.
Costo Var Unit B 2.04S/. 1.99S/. 1.81S/. 1.78S/. 1.75S/.
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
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175
CAPÍTULO IX: ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS
8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. Las premisas para nuestro proyecto D’Papas, son las siguientes:
Horizonte de evaluación es de 5 años
Los montos están expresados en soles
El inicio de operaciones será en enero del 2018
El impuesto a la renta considerado es de 28%
Nuestra política de ventas es al contado
La estructura financiera es de 65% aporte de capital y 35% de deuda
El préstamo será para cubrir la inversión en maquinarias y pago de alquileres
Los montos en el estado pérdidas y ganancias se encuentran sin el IGV
El precio de ventas por unidad para la presentación de LA JUSTA es de S/. 6.90 y S/.8.90 (precios incluyen IGV)
Los precios se mantendrán constantes para todo el horizonte del proyecto 8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.
2017 2018 2019 2020 2021 2022
1,432,457.84S/. 1,491,710.03S/. 1,553,413.12S/. 1,617,668.50S/. 1,684,581.74S/.
541,247.57S/. 564,922.69S/. 548,797.04S/. 533,026.45S/. 538,271.38S/.
891,210.27S/. 926,787.33S/. 1,004,616.08S/. 1,084,642.05S/. 1,146,310.36S/.
173,701.63S/. 153,409.63S/. 153,109.63S/. 153,700.00S/. 155,500.00S/.
316,902.16S/. 316,762.16S/. 319,244.36S/. 319,142.57S/. 322,871.89S/.
400,606.48S/. 456,615.54S/. 532,262.09S/. 611,799.48S/. 667,938.47S/.
I R 112,169.81S/. 127,852.35S/. 149,033.38S/. 171,303.85S/. 187,022.77S/.
288,436.66S/. 328,763.19S/. 383,228.70S/. 440,495.62S/. 480,915.70S/.
Gastos Administrativos
Utilidad Operativa
Utilidad neta
ESTADO DE RESULTADOS
Ventas
Costo de Ventas
Utilidad Bruta
Gastos de Venta
Fuente: Elaboración propia 8.3. Flujo de Caja Operativo.
FLUJO CAJA OPERATIVO 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Utilidad neta 288,436.66S/. 328,763.19S/. 383,228.70S/. 440,495.62S/. 480,915.70S/.
Depreciacion 22,116.51S/. 22,116.51S/. 22,116.51S/. -S/. -S/.
Amortizacion Intangibles 18,249.19S/. 18,249.19S/. 18,249.19S/. 18,249.19S/. 18,249.19S/.
FLUJO CAJA OPERATIVO 328,802.36S/. 369,128.89S/. 423,594.40S/. 458,744.82S/. 499,164.89S/.
FLUJO DE CAJA
Fuente: Elaboración propia 8.4. Flujo de Capital.
Capital de trabajo (KW) -584,738.29S/. -S/. 608,925.40 -S/. 634,113.00 -S/. 660,342.44 -S/. 687,656.85
Variación del KW -S/. 24,187.11 -S/. 25,187.59 -S/. 26,229.45 -S/. 27,314.40
Recuperación KW S/. 687,656.85 Fuente: Elaboración propia
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176
8.5. Flujo de Caja Económico. FLUJO CAJA INVERSION 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Activo Fijo Tangible -66,349.52S/.
Activo Fijo Intangible -91,245.96S/.
Capital Trabajo -584,738.29S/.
Variacion KW -24187.11463 -25187.59043 -26229.44993 -27314.40489
Recueracion KW 687656.8498
Valor Rescate 5,236.18S/.
FLUJO CAJA INVERSION -742,333.77S/. -24,187.11S/. -25,187.59S/. -26,229.45S/. -27,314.40S/. 692,893.03S/.
FLUJO CAJA ECONOMICO -742,333.77S/. 304,615.25S/. 343,941.30S/. 397,364.95S/. 431,430.41S/. 1,192,057.92S/. Fuente: Elaboración propia 8.6. Flujo del Servicio de la deuda. Este tipo de flujo está referido a las cuotas anuales, que comprende el interés y la amortización que se paga anualmente a la entidad financiera elegida. FLUJO CAJA DEUDA 2,017.00S/. 2,018.00S/. 2,019.00S/. 2,020.00S/. 2,021.00S/. 2,022.00S/.
Prestamo 606,087.81S/.
Amortizacion -61,341.88S/. -82,572.31S/. -111,150.59S/. -149,619.81S/. -201,403.22S/.
Interes -209,766.99S/. -188,536.56S/. -159,958.29S/. -121,489.07S/. -69,705.65S/.
Escudo Fiscal 58,734.76S/. 52,790.24S/. 44,788.32S/. 34,016.94S/. 19,517.58S/.
FLUJO CAJA DEUDA 606,087.81S/. -212,374.12S/. -218,318.64S/. -226,320.55S/. -237,091.94S/. -251,591.29S/. Fuente: Elaboración propia 8.7. Flujo de Caja Financiero. Es la diferencia entre el flujo de caja de la deuda y el flujo de caja económico.
FLUJO CAJA FINANCIERO -136,245.96S/. 92,241.13S/. 125,622.66S/. 171,044.40S/. 194,338.48S/. 940,466.63S/. Fuente: Elaboración propia
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177
CAPÍTULO X: EVALUACIÓN ECONÓMICO FINANCIERA
9.1. Cálculo de la tasa de descuento
9.1.1. Costo de oportunidad
9.1.1.1. CAPM.
Costo de Oportunidad
Concepto Base Sigla Dato
Rendimiento del Mercado Rendimiento USA (S&P 500) - Damodaran RM 8.65%
Tasa Libre de Riesgo Tasa USA (T-Bonds) - Damodaran TLR 5.03%
Beta Retail (Grocery and Food) B 0.77
% Capital Propio Estructura de financiamiento del proyecto E 55.00%
% Financiamiento Estructura de financiamiento del proyecto D 45.00%
Tasa Impuesto a la Renta Leagislación Vigente I 28.00%
Beta Desapalancada BD = B/{[1+(D/E)]*(1-I)} BD 0.59
Riesgo País RP 1.48%
Beta Apalancado BA = BD*{[1+(D/E)]*(1-I)} BA 0.77
Costo Capital Propio KP = TLR+[BA*(RM-TLR)]+RP KP 9.30%
Riesgo Tamaño del Negocio 40%: RTN = KP * 0.40 RTN 3.72%
Riesgo Know How 30%: RN = KP * 0.30 RN 2.79%
Costo Capital Propio Ajustado b/ KP1 = KP+RTN+RN KP1 15.81%
Fuente: Elaboración propia
9.1.1.2. COK propio.
Producto Tasa
Paz, Sussy Deposito a Plazo Fijo Finan. Ripley 6.50%
Tapia, Andrea Deposito a Plazo Fijo Caja Sullana 7.50%
Vargas, Neil Fondos Mutuos SURA 5.66%
Velasquez, Neil Deposito a Plazo Fijo Finan. TFC 7.80%
6.87%
Factor Riesgo 6.04
COK PROPIO 41.48%
34.61% Costo de la deuda
COK PROPIO
Accionista
Fuente: Elaboración propia
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178
9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).
Producto Tasa
Paz, Sussy Deposito a Plazo Fijo Finan. Ripley 6.50%
Tapia, Andrea Deposito a Plazo Fijo Caja Sullana 7.50%
Vargas, Neil Fondos Mutuos SURA 5.66%
Velasquez, Neil Deposito a Plazo Fijo Finan. TFC 7.80%
6.87%
Factor Riesgo 6.04
COK PROPIO 41.48%
34.61% Costo de la deuda
WACC 31.67%
COK PROPIO
Accionista
Fuente: Elaboración propia
9.2. Evaluación económica financiera
9.2.1. Indicadores de Rentabilidad
9.2.1.1. VANE y VANF.
INDICADORES
VANE S/.306,235.74
VANF S/.266,570.50 Fuente: Elaboración propia
9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado.
INDICADORES
TIRE 49%
TIRF 62% Fuente: Elaboración propia
INDICADORES
TIRE 48%
TIRF 102% Fuente: Elaboración propia
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179
9.2.1.3. Período de recuperación descontado.
Período de Recuperación a partir de Flujos Descontados
Flujo Económico Descontado (742,334) 240,015 213,529 194,379 166,286 362,017
Acumulado (742,334) (502,319) (288,790) (94,411) 71,875 433,892
Período de Recupero Económico 4.49 años
Equivalente a: 4 años 6 meses
Flujo Financiero Descontado (136,246) 79,721 93,836 110,423 108,433 453,520
Acumulado (136,246) (56,524) 37,311 147,735 256,168 709,688
Período de Recupero Económico 1.20 años
Equivalente a: 1 años 2 meses Fuente: Elaboración propia 9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C).
Análisis Beneficio/Costo (B/C)
Relación B/C Económico: 1.58
Relación B/C Financiero: 6.21
FLUJO DE CAJA ECONOMICO (742,334) 71,260 93,687 117,235 145,988 208,266
Préstamo 606,087.81S/. 0 0 0 0
Cuotas de reembolso del préstamo (18,496.0) (18,496.0) (18,496.0) (18,496.0) (18,496.0)
Interes (14,311.1) (12,862.7) (10,912.9) (8,288.4) (4,755.6) Escudo Fiscal 58,734.8 52,790.2 44,788.3 34,016.9 19,517.6
FLUJO DEL SERVICIO DE LA DEUDA 53,322 (15,586) (16,021) (16,556) (17,215) (18,024)
FLUJO DE CAJA FINANCIERO (82,924) 81,601 99,097 116,058 136,006 186,508
Fuente: Elaboración propia
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180
9.3. Análisis del punto de equilibrio
9.3.1. Costos variables, Costos fijos.
AÑO 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Planilla 234,095.33S/. 234,095.33S/. 234,095.33S/. 234,095.33S/. 234,095.33S/.
Depreciacion 22,116.51S/. 22,116.51S/. 22,116.51S/. -S/. -S/.
Servicios Terciarizados 24,000.00S/. 24,660.00S/. 25,342.20S/. 26,047.49S/. 26,776.82S/.
Utiles Oficina 493.59S/. 493.59S/. 493.59S/. 493.59S/. 493.59S/.
Utiles Limpieza 2,832.41S/. 2,832.41S/. 2,832.41S/. 2,832.41S/. 2,832.41S/.
Servicios Basicos 251,299.22S/. 251,299.22S/. 251,299.22S/. 251,299.22S/. 251,299.22S/.
Mantenimiento 1,989.00S/. 1,989.00S/. 1,989.00S/. 1,989.00S/. 1,989.00S/.
Costo Fijo 536,826.06S/. 537,486.06S/. 538,168.26S/. 516,757.05S/. 517,486.37S/.
AÑO 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Materia Prima 131,440.42S/. 155,115.55S/. 138,989.89S/. 143,919.09S/. 149,164.02S/.
Presupuesto Mkt 173,092.00S/. 152,800.00S/. 152,500.00S/. 153,700.00S/. 155,500.00S/.
Costo Variable Total 304,532.42S/. 307,915.55S/. 291,489.89S/. 297,619.09S/. 304,664.02S/.
Costo Variable A 35% 106,586.35S/. 107,770.44S/. 102,021.46S/. 104,166.68S/. 106,632.41S/.
Costo Variable B 65% 197,946.07S/. 200,145.11S/. 189,468.43S/. 193,452.41S/. 198,031.61S/.
Prod A 52,867 53,918 56,353 58,685 60,848
Prod B 96,915 100,498 104,655 108,986 112,992
Costo Var Unit A 2.02S/. 2.00S/. 1.81S/. 1.78S/. 1.75S/.
Costo Var Unit B 2.04S/. 1.99S/. 1.81S/. 1.78S/. 1.75S/.
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
Fuente: Elaboración propia
9.3.2. Estado de resultados (costeo directo).
AÑO 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Ventas 1,432,457.84S/. 1,491,710.03S/. 1,553,413.12S/. 1,617,668.50S/. 1,684,581.74S/.
Costo Variable 304,532.42S/. 307,915.55S/. 291,489.89S/. 297,619.09S/. 304,664.02S/.
Margen De Contribucion 1,127,925.42S/. 1,183,794.48S/. 1,261,923.23S/. 1,320,049.41S/. 1,379,917.72S/.
Costo Fijo 536,826.06S/. 537,486.06S/. 538,168.26S/. 516,757.05S/. 517,486.37S/.
Utilidad Bruta 591,099.36S/. 646,308.42S/. 723,754.97S/. 803,292.36S/. 862,431.35S/.
Impuestos 28% 165,507.82S/. 180,966.36S/. 202,651.39S/. 224,921.86S/. 241,480.78S/.
Utilidad Neta 425,591.54S/. 465,342.06S/. 521,103.58S/. 578,370.50S/. 620,950.57S/.
Fuente: Elaboración propia
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181
9.3.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades y soles
Fuente: Elaboración propia 9.4. Análisis de sensibilidad y de riesgo
9.4.1. Variables de entrada.
Las variables a considerar en este proyecto serán las siguientes:
Precios de Venta
Demanda
Costo de las papas
Costo de personal
9.4.2. Variables de salida.
Las variables de salida serán:
TIRE 49%
TIRF 62%
VANE S/.256,925
VANF S/.277,388 Fuente: Elaboración propia
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182
9.4.3. Análisis unidimensional.
Para este tipo de análisis hemos considerado:
Pesimista Normal Optimista
Participacion 0.90% 1% 1.10%
TIRE 35.58% 48.13% 60.64%
TIRF 55.62% 102.57% 159.30%
VANE 72,975.01S/. 307,641.82S/. 542,308.63S/.
VANF 71,293.12S/. 267,694.14S/. 464,095.17S/.
Pesimista Normal Optimista
PRECIO 6.21S/. 6.90S/. 7.59S/.
8.01S/. 8.90S/. 9.79S/.
TIRE 38% 48% 58%
TIRF 65% 102.57% 146%
VANE 126,777.97S/. 307,641.82S/. S/.488,505.67
VANF 116,295.94S/. 267,694.14S/. S/.419,092.35
Fuente: Elaboración propia
9.4.4. Análisis multidimensional.
0.90% 1% 1.10%
TIRE 26.84% 38.46% 50.03%
TIRF 29.87% 65.34% 110.64%
VANE -89,802.45S/. 126,777.97S/. 343,358.39S/.
VANF -64,965.27S/. 116,295.94S/. 297,557.14S/.
TIRE 35.58% 48.13% 60.64%
TIRF 55.62% 102.57% 159.30%
VANE 72,975.01S/. 307,641.82S/. 542,308.63S/.
VANF 71,293.12S/. 267,694.14S/. 464,095.17S/.
TIRE 44.30% 57.78% 71.23%
TIRF 87.00% 145.66% 212.06%
VANE 235,752.48S/. 488,505.67S/. 741,258.86S/.
VANF 207,551.50S/. 419,092.35S/. 630,633.20S/.
Paticipación de Mercado
Precio con
10% menos
Precio
normal
Precio con
10% mas
Fuente: Elaboración propia
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183
9.4.5. Variables criticas del proyecto.
Las variables críticas del proyecto serían el precio de los productos y la cuantificación de la demanda proyectada, ya que al disminuir el la participación en un 0.10% los varores de el TIRE, TIRF, VANE Y VANF se vuelven negativos, los cuales afectan la rentabilidad del proyecto.
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184
CAPÍTULO XI: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
10.1. Conclusiones
De Papas es un proyecto innovador aquí en el Perú dirigido a un mercado nuevo
respecto al consumo de las papas fritas como un producto final y no como un
acompañamiento respecto a otro. En Europa y especialmente en Bélgica existe un
mercado consumidor de las papas fritas y forma parte de la cultura de consumo de
las personas de todas las edades. Este es el modelo de negocio que De Papas
introducirá en el mercado de comidas rápidas en el Perú.
Así también existen factores a favor de este modelo de negocios como por ejemplo
el crecimiento de la cadena de fast food en el Perú. Este año los fast food en el
Perú tienen una rentabilidad del 20% con ventas de US$ 700 millones en este año
según estimaciones de Front Consulting.
Respecto a la evaluación financiera realizada a este proyecto, De Papas es una
iniciativa viable con un TIR económico del 48%, un VAN económico de
S./307,641.82 y con un periodo de recuperación de 3 años y 7 meses.
10.2. Recomendaciones
Para optimizar la rentabilidad del proyecto es recomendable buscar una menor tasa
de interés respecto al financiamiento.
Es recomendable tener más alternativas de topping por tener un margen de
contribución alto y apalancar la rentabilidad del proyecto.
Si bien es cierto el proyecto es rentable, la estructura de capital es de 18% aporte de
los socios y 82% prestamos de entidades financieras. Es recomendable expandir
este modelo de negocios a otras zonas geográficas con la intensión de incrementar
las ventas y contar con el flujo de caja que permita cumplir con los pagos durante los
3 años y 7 meses.
Es recomendable aumentar la participación del mercado objetivo que actualmente se
encuentra en 1% y así mismo, incrementar el presupuesto de marketing.
Es recomendable contar con cremas propias para buscar diferenciar el producto
respecto a los sustitutos.
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BIBLIOGRAFÍA
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(2012)
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Franco, P. (2013) Planes de Negocios: Una Metodología Alternativa /Apuntes de Estudio
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2017-febrero.html
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http://www.adexperu.org.pe/images/Prensa/Historial_Noticias/Mayo2016/Sintesis_de_
noticias_31.05.16.pdf
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ANEXOS
1. Guia de indagación Focus group
Lugar: CAMPUS 1
Aula: 402
Días: 20 Y 21 DE ABRIL
Horario: De 18:00 a 22:00
Presentación y calentamiento: (5 minutos)
Tema 1: Hábitos de consumo y compra (7 minutos)
Tema 2: Importancia de la categoría para el consumidor (7 minutos)
Tema 3: Atributos importantes (7 minutos)
Tema 4: Marcas y precios(7 minutos)
Tema 5: Agentes que influyen en la imagen (7 minutos)
Tema 6: Nueva Propuesta de negocio y degustación (15 minutos)
Tema 7: Opiniones y conclusiones (5 minutos)
Cierre: 3 minutos.
Presentación y calentamiento
¿Qué papas fritas recuerdan?
¿Por qué consumen papas fritas?
¿En qué ocasiones las consumen?
¿Cuáles son las características más importantes al momento de comprarlas?
¿A qué locales recurren cuando tienen este antojo?
Tema 1: Hábitos de consumo y compra
Identificar las características relevantes de las papas fritas
Para empezar, me gustaría que me cuenten…
¿Cuándo comen papas fritas, son cómo acompañamiento o cómo antojo? ¿Las
preparan, las compran? Si las compran, ¿En dónde?
Detalle los aspectos que influyen en la decisión.
¿Por qué razones prefiere esa marca y no otra? Motivos: Sabor, presentación,
rapidez en la atención, etc.
¿Con qué frecuencia las compran?
¿Qué opina de las marcas actuales que hay en el mercado, franquicias y otros
restaurantes? Ventajas y Desventajas.
Por qué prefieren esa marca? (la que consumen)
Identificar el momento en el que las consumen, cantidades, con quienes
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188
Cuándo las compran buscan algún tipo de oferta o promoción?
Tema 2: Importancia de la categoría para el consumidor
Identificar e identificar las creencias de los consumidores acerca de las papas fritas.
En ese sentido, quisiera que me digan sobre la base de lo que han escuchado, comentado, leído o visto en algún medio de comunicación ¿Qué ideas o creencias conocen que existen con respecto al consumo de papas fritas? Pueden ser ideas que no necesariamente ustedes compartan; pero sí ideas que hayan escuchado.
Tema 3: Atributos importantes
Identificar las características e imagen que tienen los consumidores sobre algunas marcas y los precios del mercado.
Cuáles serían sus papas fritas ideales, qué tendrían que contener?
¿Qué atributos y características te gustaría encontrar en unas papas fritas?
¿Podrías dejar de consumir papas fritas? ¿Por qué? Para usted, ¿Cuáles son las ventajas de consumir papas fritas? ¿Le ve alguna
desventaja?
NECESIDADES NO SATISFECHAS Ahora, pensando en todas las marcas y presentaciones que hay en el mercado hoy en día,
¿Sienten ustedes que algo les falta?
¿Qué más les gustaría que hubiera y qué no hay?
¿Qué cambiarían? ¿Qué les gustaría que fuera de otra forma?
Tema 4: Marcas y precios
Identificar las características e imagen que tienen los consumidores sobre algunas marcas y los precios del mercado.
¿En general, qué establecimientos o servicios conocen ustedes?
Y de estas marcas que acabamos de mencionar ¿cuáles han consumido Uds. alguna vez?
¿Cuál de estas es su marca favorita? ¿Por qué?
Y ¿Cuál es la marca que jamás comprarían? ¿Por qué?
¿Cuál es el precio que están dispuestos a pagar?
¿Su medio de pago suele ser en efectivo o tarjeta?
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189
Tema 5: Agentes que influyen en la imagen
Identificar a los agentes que influyen en la percepción de los usuarios.
Ustedes me han mencionado muchas marcas, ¿Cómo así llegaron a elegirlas?
¿En qué se basan?
Algunos de ustedes suelen buscar nuevos lugares para consumir papas fritas? Si fuese el caso en qué medios de comunicación los buscan, redes u otros?
Y ¿Cuál de estos medios le dan ustedes mayor credibilidad? ¿Por qué?
¿Qué medio considera que influyó más en sus opiniones sobre estos productos?
¿Por qué?
Tema 6: Nueva Propuesta de negocio y degustación
Dar a conocer la nueva propuesta de negocio y hacer la degustación del prototipo de
producto
Se presenta la nueva propuesta de negocio, D´Papas es una empresa dedicada a la producción y venta de papas fritas y diferentes acompañamientos, los cuales pueden ser tocino, salchicha, chorizo, queso o huevo. Presentadas en conos para llevar, con servicio rápido, papitas ricas y crujientes!
Estaría interesado en conocer este nuevo modelo de negocio?
En dónde le gustaría encontrarlo?
En qué horarios le gustaría que atienda?
Además de los toppings propuestos, hay alguno que le gustaría encontrar?
Que características de servicio le gustaría encontrar en esta nueva propuesta de negocio?
Cómo se imagina el local?
Cuanto estaría dispuesto a pagar por las siguientes presentaciones y por cada topping?
o CONO La Peke de 100 GR. o CONO La Justa de 150 GR o CONO La Malcriada de 200 GR
Donde les gustaría encontrar o escuchar publicidad de este nuevo lugar?
Si tuviera que relacionar 2 colores con esta nueva propuesta de negocio, cuales se le vienen a la mente?
Tema 7: Opiniones y conclusiones
¡Muchas gracias!
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190
2. Modelo de encuesta
Encuesta de producto
Buen día, estamos realizando una encuesta con el objetivo de conocer su opinión
acerca del lanzamiento de un nuevo producto. Su opinión será muy útil para poder
ofrecerle un mejor producto y como consumidor usted esté más satisfecho. Por favor
conteste las siguientes preguntas, muchas gracias por su colaboración.
1. Indique su sexo.
A. Femenino
B. Masculino
2. Indique su rango de edad
A. 15 a 20 años
B. 21 a 25 años
C. 26 a 30 años
D. 31 a 35 años
E. De 35 a más
3. ¿A qué se dedica usted?
a) Trabaja
b) Estudia
c) Trabaja y estudia
d) Ama de casa / independiente
4. ¿En qué distrito pasa la mayor parte de la semana?
__________________________
5. ¿Usted consume papas fritas?
a) Si
b) No
De ser NO su respuesta es fin de la encuesta.
6. ¿En qué momento del día la consume? (puede marcar más de una alternativa)
A. Mañana
B. Tarde
Nombre: _______________________________ Número de DNI: ___________________
PERFIL DEL ENCUESTADO
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C. Noche
7. ¿En qué lugares suele consumir o comprar papas fritas? (puede marcar más
de una opción)
A. Casa
B. Restaurantes
C. Fast food
D. Pollerías
E. Supermercados
8. ¿Con qué frecuencia consume papas fritas?
A. Una vez a la semana
B. Más de 2 veces a la semana
C. Una vez al mes
D. Cada 15 días
Estamos lanzando al mercado un nuevo concepto de producto, D´PAPAS ofrece
irresistibles papas fritas 100% naturales, crocantes y calientitas en una nueva presentación
de snack para llevar, esta nueva y novedosa presentación permite que puedas llevar tus
papas fritas a donde quieras. Además ofrecemos una variedad de 8 toppings tales como,
tocino, huevo, salchicha, queso, cecina, relleno, queso paria y salchicha huachana que
pueden ser el complemento perfecto para tus papas fritas.
9. ¿Qué le parece la idea que le estamos presentando?
A. Muy mala
B. Mala
C. Ni Buena ni mala
D. buena
E. muy buena
10. Del 1 al 5, cuál es el atributo que valoraría más en la nueva presentación de
papas fritas (donde 5 es la más importante).
____ Gruesas
____ Delgadas
____ Con cáscara
____ Sin cáscara
DISEÑO DE PRODUCTO
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____ crocantes
11. ¿En qué presentación le gustaría que sean servidas?
A. Cono
B. Vaso
C. Caja
D. Bolsa de papel
12. ¿Dónde le gustaría encontrar esta nueva propuesta de negocio?
A. San isidro
B. Miraflores
C. San Borja
D. Surco
E. La Molina
13. Marque la opción que se ajuste a su intención de compra respecto a esta
nueva idea de negocio.
A. Definitivamente lo compraría
B. Probablemente lo compraría
C. Tal vez lo compre, tal vez no
D. Probablemente no lo compraría
E. Definitivamente no lo compraría
14. D´PAPAS considera tener 3 tamaños de presentación, ¿Cuánto estaría
dispuesto a pagar por ellas? (marcar el recuadro).
LA PEKE (100 gr)
LA JUSTA (150 gr)
LA REBOSANTE
(200 gr)
S/4 S/5.5 S/6.5
S/4.50 S/6 S/7
S/5 S/6.5 S/7.5
15. ¿Cómo le gustaría enterarse de la existencia de esta nueva propuesta de
negocio?
A. Redes sociales
B. Radio
C. Volantes
D. Televisión
E. Periódico
INTENCIÓN DE COMPRA
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F. Otros ___________
16. De ser afirmativa su respuesta ¿Con qué toppings le gustaría combinar sus
papas fritas? (puede marcar más de una opción)
A. Tocino
B. Queso cheddar
C. Hot dog
D. Chorizo
E. Salchicha huachana
F. Relleno
G. Queso paria
H. Huevo frito
I. ___________ otros
Muchas gracias por
participar!
3. link focus 1
https://www.youtube.com/watch?v=PoHBlAq7uiQ
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