ULTIMAS TENDENCIAS EN EL MOVIMIENTO TRANSFRONTERIZO DE MERCANCÍA ILÍCITA

Mª Teresa Ibáñez OrozCOSTA RICA 16 y 17 DE OCTUBRE DE 2013

LA ACTUACIÓN DE LA ADUANA ESPAÑOLA SEENMARCA DENTRO DEL MARCO NORMATIVOCOMUNITARIO VIGENTE CON EL FIN DE EVITARDESVÍOS COMERCIALES Y FALSEAMIENTO DE LACOMPETENCIA

VULNERACIÓN DE LOS DERECHOS DE LA PROPIEDAD INTELECTUAL

INSTRUMENTOS DE CONTROL

CIRCUITO VERDE

CIRCUITO NARANJA

CIRCUITO ROJO

UTILIZACIÓN INTENSIVA DEL SISTEMA DE ANÁLISIS DE RIESGO

UTILIZACIÓN DE FILTROS INFORMÁTICOS

Mª Teresa Ibáñez Oroz

FASES DE ACTUACION EN LA INCAUTACION DE MERCANCIAS FALSIFICADAS

Acción 1: Retenciones en recinto de mercancías peligrosas para los consumidores o la sociedad

Acción 2: Control en destino de mercancías de ilícito comercio

Acción 4: Controles en destino de marcas falsas

Acción 3: Control a posteriori

GESTIÓN DE RIESGOS

¿QUÉ ES EL RIESGO?

LA PROBABILIDAD DE OCURRENCIA DE UN EVENTO, CON CIERTAS CONSECUENCIAS

¿QUÉ ES LA GESTIÓN DE RIESGOS?

LA ADMINISTRACIÓN EFICIENTE DE LA PROBABILIDAD DE OCURRENCIA DE UN HECHO IRREGULAR Y LA MANERA DE REDUCIRLO, EJERCIENDO CONTROL SOBRE ÉL

Mª Teresa Ibáñez Oroz

ESTRUCTURA DEL SISTEMA DE ANÁLISIS DE RIESGO

RECOGIDA DE INFORMACIÓN:a través de las bases de datos nacionales e internacionales

EVALUACIÓN DE LOS RESULTADOS OBTENIDOS

APLICACIÓN DE LOS CRITERIOS SELECCIONADOS EN LAS DIFERENTES ADUANAS

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN DISPONIBLE Y ELABORACIÓN DE LOS CRITERIOS DE SELECCIÓN

Mª Teresa Ibáñez Oroz

MERCANCÍASORIGENVALORTIPO DE MERCANCIA

PROCEDIMIENTOSDESPACHOS A LIBRE PRACTICA CON INCLUSIÓN EN DDA

OPERADORES

ANTECEDENTESImportadoresOperadores intermediarios

NUEVOS OPERADORESACTIVIDAD ECONÓMICA

CRITERIOS DE RIESGO

Mª Teresa Ibáñez Oroz

NOVEDADESDeclaración Sumaria de Entrada

Aviso de llegada

Declaración sumaria de depósito temporal

Contenido, plazos y declarante. Análisis de Riesgos de Seguridad y

Protección COMÚN. Comunicación ente EM. Desvíos internacionales.

Mª Teresa Ibáñez Oroz

DECLARACIÓN SUMARIA

¿QUÉ ES? ART. 44.1 CAC

PLAZOS PRESENTACIÓ

N

ART. 43 CAC

ART. 44.2 CAC

¿QUIÉN LA PRESENTA?

ART. 44.1 CAC

ARTÍCULO 183.4 RACA

FORMA DE PRESENTACIÓ

N Mª Teresa Ibáñez Oroz

DECLARACIÓN SUMARIA: CONTENIDOIDENTIFICACIÓN DE LA ADUANA DE PRESENTACIÓN

IDENTIFICACIÓN DEL MEDIO DE TRANSPORTE

PUERTO O AEROPUERTO DE ORIGEN, DE CARGA, DE PROCEDENCIA ANTERIOR

DATOS REFERENTES A LA MERCANCÍA

- DESCRIPCIÓN SOMERA

- NÚMERO Y TIPO DE BULTOS

- MASA BRUTA

SITUACIÓN ADUANERAUBICACIÓN

NIFNIF DEL CONSIGNATARIO

LUGAR, FECHA, FIRMA Y SELLO

Mª Teresa Ibáñez Oroz

MENOS ESPECIFICACIÓN

QUE EL DUA

DECLARACIÓN

SUMARIA

PERMITE CONOCER TODALA MERCANCÍA QUE SEMUEVE EN LA ADUANA

(Carácter previo declaración)

NIVEL CENTRAL

ORIGEN1º

PARTIDA2º

CONSIGNATARIO3º

(De menor a mayor riesgo)

CIRCUITO VERDE

CIRCUITO NARANJA

CIRCUITO ROJO

ANÁLISIS DE RIESGO EN LA DECLARACIÓN SUMARIA

Mª Teresa Ibáñez Oroz

DATOS DECLARACIÓN SUMARIA

EJEMPLO

PRESENTACIÓN DECLARACIÓN SUMARIA

DECLARACIÓN: Cajas bisuteria

CONSIGNATARIO FALSO CON DECLARACIÓN MANIPULADA EN PAPEL

PESO: 13.500 Kgs.

ORIGEN: China

CIRCUITO AFECTADO: RojoCIRCUITO ROJO

Mª Teresa Ibáñez Oroz

RESULTADOS OBTENIDOS EN ESTA DECLARACIÓN SUMARIA

RECONOCIMIENTOFÍSICO DE UNIDAD DE ANÁLISIS DE RIESGO

180.000 RELOJES FALSIFICADOS

RETENCIÓN DE LA MERCANCÍA

INICIACIÓN DEL PROCEDIMIENTO

Mª Teresa Ibáñez Oroz

DECLARACIÓN SUMARIA

D.U.A.

FILTROS

Circuito Circuito Circuitorojo naranja verde

DESPACHO DUAS

CONTABILIDAD

CONEXIÓN

DOCUMENTOS/FILTRO

- VALIDA

- LIQUIDACIÓN AUTOMÁTICA

TARICGARANTÍAS

DATOS SUMARIAS

SITUACIÓN PTE. DESPACHO

SITUACIÓN PTE. CONTRACCIÓN

CONTRACCIÓN

Mª Teresa Ibáñez Oroz

FILTROS

FINALIDAD: CLASIFICAR LAS DECLARACIONES EN FUNCIÓNDE DETERMINADOS VALORES CONTENIDOS ENLAS MISMAS

TIPOS:

EXPORTACIÓN

IMPORTACIÓN

SUBJETIVOS

OBJETIVOS

Mª Teresa Ibáñez Oroz

FILTROS

CIRCUITO ROJO

CIRCUITO NARANJA

CIRCUITO VERDE

NO HAY ASIGNACIÓN DE FILTROS ESPECÍFICOS: RESIDUAL, LEVANTE AUTOMÁTICO

AFECTACIÓN DE FILTROS SUBJETIVOS Y OBJETIVOS:IMPLICA RECONOCIMIENTO DE LOS DOCUMENTOSAPORTADOS EN EL DESPACHO

AFECTACIÓN DE FILTROS SUBJETIVOS: IMPLICA EL RECONOCIMIENTO DOCUMENTAL Y FÍSICO DE LA MERCANCÍA

CIRCUITO PREDOMINANTE: (DEFINITIVO)

POR SU CARÁCTER RESTRICTIVO

Mª Teresa Ibáñez Oroz

FILTROS

OBJET I VOS

ÁMBITO: NACIONAL

HACEN REFERENCIA A MEDIDAS TARIC

TIENEN EN CUENTA DISPOSICIONES NACIONALES Y COMUNITARIA

DIRECCIONA DECLARACIÓN A CIRCUITO NARANJA

TIENEN EN CUENTA TIPO DE MERCANCÍA (P.E.) PAÍS DE ORIGEN

Mª Teresa Ibáñez Oroz

FILTROS

SUBJET I VOS

MANTENIMIENTO CENTRALIZADO

ÁMBITO DE APLICACIÓN:CENTRAL (EXCEPCIONALMENTE

TERRITORIAL)

AFECTAN A PARTIDAS DENTRO DE UNA DECLARACION

SE BASAN

SEGÚN DATOS

DEL DEPARTAMENTO DE ADUANAS

DE LAS ADUANAS

ALERTAS COMUNITARIAS Y NACIONALES

DENUNCIAS PROBADAS DE PARTICULARES

Mª Teresa Ibáñez Oroz

FILTROS

SUBJET I VOS

UTILIZAN DISTINTOS PARÁMETROS DE SELECCIÓN:UNASVECES COMO ÚNICO ATRIBUTO, OTRAS CON LA COMBINACIÓN DE UNOO VARIOS

JuanEspañolEspañol NIF

DECLARANTE

RÉGIMEN ECONÓMICO

POSICIÓN ESTADÍSTICA

VALOR

PAÍS ORIGEN - DESTINO

Mª Teresa Ibáñez Oroz

FILTROSCONTROL DE ALEATORIEDAD

FINALIDAD: QUE EL DECLARANTE NO CONOZCA DE ANTEMANO, CIRCUITO NI ACTUARIO ASIGNADOS

TRES

NIVELES

1)CONFIGURACIÓN DEL PROPIO FILTRO SE

ESTABLECE EN EL MOMENTO DE SU CREACIÓN EL % DE DOC. A UN CIRCUITO

2)A NIVEL DE RECINTOCAMBIO AUTOMÁTICO DEL CIRCUITO INICIAL EN BASE AL % ALEATORIEDAD PERFILADO POR EL ADMDOR DE LA

ADUANA

75% - N 25% - R

3)ALEATORIEDAD DEL ACTUARIO

DESPACHANTE(DENTRO PERFILES DESPACHO)

A

Mª Teresa Ibáñez Oroz

ACTUACIONES ADUANASES EN ESTE MOMENTO DEL PROCEDIMIENTO CUANDO DEBEMOSEFECTUAR LA COMUNICACIÓN DE RETENCIÓN DE LA MERCANCÍA ALIMPORTADOR, COMUNICANDO LOS PLAZOS DE ESTA RETENCIÓN.

MARCAS

ACTUACIONES TITULARESLOS TITULARES DE LOSDERECHOS DEBEN MANTENERUNA RELACIÓN MÁS COOPERANTECON LA ADMINISTRACIÓN.

NO DEBEN UTILIZARNOS EN SUPROPIO BENEFICIO RETENIENDOLA MERCANCÍA, AÚN A SABIENDASDE QUE ESA MERCANCÍA PUEDESER AUTÉNTICA.

ESTAS SITUACIONES SE PRODUCEN BÁSICAMENTE CUANDOESTAMOS ANTE DERECHOS DE PATENTE, YA QUE PARA LASADUANAS ES MUY DIFÍCIL LLEGAR A SABER SI SE TRATA DEPRODUCTOS FALSIFICADOS.

ACTUACIONES TITULARES

LOS TITULARES DEBEN ULTIMAR CORRECTAMENTE LOSPROCEDIMIENTOS:CUANDO OPTEN POR ELPROCEDIMIENTO SIMPLIFICADODEL ART. 11 DEL REGLAMENTO1383/2003, DEBEN PROCEDER A LADESTRUCCIÓN DE LA MERCANCÍA.LA DEMORA EN ESTADESTRUCCIÓN HACE QUE LASMERCANCÍAS SE ACUMULENINNECESARIAMENTE EN LOSALMACENES.

CONTROL A POSTERIORI(ART 78 RGTO 2913/92 CEE)DENTRO DE LOS CONTROLES QUE SE EFECTÚAN EN LA ADUANA DE MADRID, SE HACREADO UN SERVICIO QUE SE ENCARGA DEL CONTROL DE MERCANCÍASDESPACHADOS EN DOCUMENTOS DE IMPORTACIÓN CUYO CIRCUITO ASIGNADO HASIDO VERDE Y EN CIRCUNSTANCIAS ESPECIALES NARANJA

La operativa de funcionamiento de esta unidad se basa en investigar sobrelos datos obrantes en esta Unidad, lo que permite detectar aquellos tránsitosque, procedentes de una aduana marítima, se despachan en aduanasinteriores y que tienen perfiles de riesgo tales como:

• Importador: Partícipe en distintas sociedades

• Declarante

• Tipo de mercancía

• Incongruencia entre el lugar declarado de descarga de lamercancía y lugar real de la descarga

• País de origen

• Valor

EXPEDIDOR DEL TRÁNSITO:

OPERADOR LOGÍSTICO S.L.

ADMINISTRADOR SOLIDARIO

MANUEL ESPAÑA

CONSTA CON ANTECEDENTES EN ESTA UNIDAD DE REALIZAR IMPORTACIONES FRAUDULENTAS

DESTINATARIO DEL TRÁNSITO:

EMPRESA S.A.

ADT DEL RECINTO ADUANERO DE GUADALAJARA

Dentro de las investigaciones efectuadas por la unidad de intervencióninmediata respecto de los despachos efectuados por los recintos aduaneros sepudo detectar el día 30-4-10 el tránsito referenciado cuyo destino era laAduana de Guadalajara del contenedor MISKU4608340, el cual cumplía losperfiles establecidos para que contuviera una mercancía susceptible de serilícita

CONTENEDOR MSKU4608340

DIRECCIÓN PARA EL DESPACHO DE CONTENEDOR

EMPRESA S.A.

Avenida de España s/n

99999 - Madrid

DIRECCIÓN DE DESCARGA DEL CONTENEDOREMPRESA S.L.

Avenida de España, s/n

MADRID

TLF: 999999999

CONTENEDOR MSKU4608340

EMPRESAEXP. CO. LT EMPRESA S.L.U.

DECLARANTE:

EMPRESA S.L.

CONTENEDOR MSKU4608340

CONTENEDOR MSKU4608340

1. EL EXPEDIDOR DEL TRÁNSITO Y DECLARANTE DELDUA (EMPRESA XXX) ES PERSONA QUE SE TIENECONSTANCIA DE HABER PARTICIPADO EN VARIOSFRAUDES

2. EL LUGAR DE DESCARGA Y PERSONA DESTINATARIADE LA MERCANCÍA NO SE CORRESPONDE CON LADECLARADA EN EL DUA PRESENTADO.

3. EL ADMINISTRADOR DE LA SOCIEDAD EMPRESAS.L.U. ES MANUEL ESPAÑA, PERSONA QUE YA FUEINVESTIGADA POR ESTA UNIDAD Y QUE SE REALIZÓINFORME SOBRE EMPRESA S.L.U.

Se encontraron 97.000 prendas con siete marcas falsas (en el DUA declararon 45.000).

La valoración según las marcas es de 2.400.000 €

CONTROL A POSTERIORI(Art 78 Rgto 2913/92 CEE)

RESULTADO DE LA OPERACIÓN

Mª Teresa Ibáñez Oroz

CONTROL EN DESTINO DE MARCAS FALSAS

BUSCAMOS ALMACENES DE MARCAS FALSAS

OPERACIÓN : CONTROL EN DESTINO DE MARCAS FALSAS

Ir mas allá de la detección en la aduana

OPERACIÓN : CONTROL EN DESTINO DE MARCAS FALSAS

Plan Coordinado con la Guardia CivilSelección: unidad de análisisy selección de la sgo

En la selección colaboran: las unidades de análisis de riesgo y los funcionarios de despacho

El administrador permitirá la salida del contenedor

Seguimientos coordinados desde la sgo: coordinador de la operación liebre

OPERACIÓN : CONTROL EN DESTINO DE MARCAS FALSAS

Los funcionarios que participen en la operacióndeberán observar la uniformidad adecuada

Se deberán grabar en video y elaborarreportajes gráficos de cuantas actuacionesde interés se realicen

Ruegos y

preguntas