Raport financiar trimestrial - municipiulbacau.ro · Variatie PIB ‐ YE 2015/YE 2014 (in termeni reali) Cifra deafaceri aunitatilorlocale (mil. RON),din care: 84,512 16,694 Bacau,

Raport financiar trimestrialla 30.09.2017

Municipiul BACAU

TUD servicii financiare profesionale de investitiiwww.tudconsult.ro Pagina 1/33

■ Prezentare generala

■ Balanta veniturilor si cheltuielilor la T3 2017 comparativ cu nivelul inregistrat la T3 2016

■ Structura veniturilor si cheltuielilor la 30.09.2017

■ Situatia veniturilor realizate la 30.09.2017

■ Variatia veniturilor realizate la T3 2017 comparativ cu nivelul inregistrat la T3 2016

■ Prevederi bugetare: gradul de executie a veniturilor la T3 2017

■ Indicatori venituri

■ Situatia cheltuielilor efectuate la 30.09.2017

■ Variatia cheltuielilor efectuate la T3 2017 comparativ cu nivelul inregistrat la T3 2016

■ Prevederi bugetare: gradul de executie a cheltuielilor la T3 2017

■ Indicatori cheltuieli

■ Bilant la T3 2017

■ Serviciul Datoriei Publice Locale la 30.09.2017

Glosar de termeni

Disclaimer

Cuprins

Partea II: Venituri bugetare

Partea I: Sumar evolutii bugetare

Partea III: Cheltuieli bugetare (clasificatie functionala si economica)

Partea IV:


Prezentare generala

Sursa: https://ro.wikipedia.org;

Administrare teritorialaRegiune Nord ‐

EstJud. Bacau Mun. Bacau

Suprafata teritoriala (km2) ‐ YE2014 36,850 6,621 43Spatii verzi (ha) ‐ YE2015 3,159 789 385Lungimea totala simpla a conductelor de canalizare (km) ‐ YE2015

3,736 703 213

Populatie (01.01.2017) 3,937,780 745,393 197,003

Distributia pe sexefeminin 1,978,926 376,665 103,195masculin 1,958,854 368,728 93,808

Distributia pe categorii de varsta 0‐19 ani 889,292 160,849 36,50320‐44 ani 1,492,238 279,745 76,50045‐59 ani 764,452 152,773 44,04160 ani si peste 791,798 152,026 39,959

Distributia pe mediuurban 1,775,795 351,554 197,003rural 2,161,985 393,839 ‐

Populatie ocupata civila 1,149 201 ‐Numar mediu salariati 514 101 58Rata somajului (la mai 2017) 5.6% 5.8% ‐

Bacau Botosani IasiPiatra Neamt

Suceava Vaslui

181,542 VENITURI TOTALE (VT) 2,544,696 347,509 207,290 682,817 187,595 239,875 135,164168,181 Venituri proprii 1,261,655 193,574 96,728 378,521 95,561 129,131 58,745

3.8% Venituri proprii % VT 49.6% 55.7% 46.7% 55.4% 50.9% 53.8% 43.5%Venituri provenite de la nivel central 1,221,111 147,801 104,911 282,426 91,125 109,526 72,773

Economie regionala Regiune N‐E Jud. Bacau Venituri provenite de la nivel central % VT 48.0% 42.5% 50.6% 41.4% 48.6% 45.7% 53.8%Sume primite de la UE ‐ plati efectuate 45,167 5,319 4,821 20,735 316 603 3,262Sume primite de la UE ‐ plati efectuate % VT 1.8% 1.5% 2.3% 3.0% 0.2% 0.3% 2.4%

CHELTUIELI TOTALE (ChT) 1,726,238 318,963 202,539 648,347 189,742 239,675 126,972Cheltuieli operationale 1,433,797 266,785 174,930 518,983 152,199 202,021 118,879

Industrie prelucratoare 28.6% 24.9% Cheltuieli operationale % ChT 83.1% 83.6% 86.4% 80.0% 80.2% 84.3% 93.6%Constructii 8.7% 9.9% Cheltuieli de investitii 134,022 18,872 11,963 63,948 14,654 17,823 6,763Comert 45.1% 50.9% Buget local 101,591 8,150 10,737 49,479 14,654 14,990 3,581Transport si depozitare 5.5% 3.8% Fonduri externe nerambursabile 32,010 10,300 1,226 14,468 0 2,833 3,182Alte servicii 12.1% 10.5% Cheltuieli financiare 158,840 33,727 15,645 65,417 22,889 19,831 1,330

REZULTATUL EXERCITIULUI 818,458 28,546 4,752 34,470 ‐2,147 200 8,192

Informatii generale

Infrastructura

Piata muncii (mii, YE 2015)

mii RONSursa: Strategia de dezvoltare a judetului Bacau: perioada 2014 ‐ 2020;

Total municipii regiune

Indicatori 2016Municipii ‐ capitale de judet

Sursa: http://www.insse.ro/cms/;

Economie nationala

PIB ‐ Preturi curente (YE 2015), mil. RONPIB ‐ Preturi curente (YE 2014), mil. RONVariatie PIB ‐ YE 2015/YE 2014 (in termeni reali)

Cifra de afaceri a unitatilor locale (mil. RON), din care:

16,69484,512

Bacau, supranumit si “orasul lui Bacovia”, este municipiul de resedinta al judetului cu acelasi nume, Moldova, Romania. Este situat pe raul Bistrita, pe care exista si o centrala hidroelectrica ce acopera o parte a consumului local deenergie electrica. Municipiul Bacau se afla in Nord – Estul tarii, in partea central – vestica a Moldovei, la doar 9,6 km in amonte de confluenta Siret – Bistrita.Din punct de vedere administrativ se invecineaza cu comunele Hemeius si Saucesti, in Nord, cu comuna Letea Veche, in est, iar la sud cu comunele Luizi – Calugara, Magura si Margineni.Regiunea Nord – Est este o regiune de dezvoltare a Romaniei, creata in 1998. Ca si celelalte regiuni de dezvoltare, nu are puteri administrative, functiile sale principale fiind coordonarea proiectelor de dezvoltare regionala si absorbtiafondurilor de la Uniunea Europeana.Economia regiunii este bazata in principal pe agricultura (46% din populatie au agricultura drept principala ocupatie) si cu industria grea si usoara.

Coridor europeanRegiunea este strabatuta de coridorul IX paneuropean (ramura feroviara a acestuia), care leaga nordul Europei (Helsinki, SanktPetersburg) de o serie de capitale importante din estul Europei, cu Romania si cu tarile balcanice, ajungand pe tarmul Marii Egee. Deasemenea, exista proiecte pentru constructia unei autostrazi „Moldova”, care ar urma traseul Culoarului Siretului si care ar lega cordiorulIX paneuropean de autostrada Targu Mures – Iasi in apropiere de Targu Neamt.Retea feroviaraIn ceea ce priveste reteaua feroviara, regiunea este strabatuta de cea mai importanta magistrala feroviara a Moldovei, linia 500. StatiaCFR Bacau este si nod feroviar, ca urmare a desprinderii, de aici, a liniei secundare 609 pe ruta Bacau – Buhusi – Piatra Neamt – Bicaz.Magistrala feroviara 500 este inclusa in reteaua europeana de transport feroviar TEN – T.Retea rutieraReferitor la infrastructura rutiera, judetul Bacau este strabatuta de 8 trasee de drumuri nationale, cele mai importante intersectandu‐secu drumul european E 574.Retea aerianaAeroportul „George Enescu” din Bacau deserveste nu doar judetul Bacau, ci toata partea centrala si sudica a Moldovei. Aerodromul existala Bacau inca din primele decenii ale secolului XX.


Consiliul local al Municipiului Bacau la 30.06.2017

Distributia politica Distributia pe grupe de varsta Distributia pe sexe

Partid Nr. Specializare Gr. varstaPSD 1 Cadru didactic/Economist 20 ‐ 34 ani

PSD 1 Profesor 20 ‐ 34 aniPSD 1 Medic Specialist/Pneumolog 35 ‐ 44 aniPSD 1 Farmacist 35 ‐ 44 aniPSD 2 Economist 45 ‐ 59 aniPSD 1 Cadru didactic 45 ‐ 59 aniPSD 1 Profesor 45 ‐ 59 aniPSD 1 Jurist 60 ani si pestePNL 1 Arhitect 20 ‐ 34 aniPNL 1 Inginer 35 ‐ 44 aniPNL 1 Avocat 35 ‐ 44 aniPNL 1 Inginer 45 ‐ 59 aniPNL 1 Medic 45 ‐ 59 aniPSRO 1 Economist 45 ‐ 59 aniPSRO 1 Tehnician 60 ani si pestePSRO 1 Profesor 60 ani si pesteALDE 1 Economist 45 ‐ 59 aniPMP 1 Pensionar 60 ani si pesteIndependent 1 Student 20 ‐ 34 ani

Prezentare generala

Distributia dupa apartenenta politica, profesie si grupa de varsta

Comisiile Consiliului Local ale Municipiului Bacau si distributia acestora dupa apartenenta politica

Functia de Primar al Municipiului Bacau este ocupata de domnul Cosmin Necula, ca rezultat al alegerilor locale din luna iunie 2016. Acesta este reprezentant al Partidului Social Democrat, fiind de profesiejurist si are varsta de 38 ani.

Functiile de Viceprimar sunt detinute de domnul Scripat Constantin, respectiv domnul Stefan Daniel ‐ Dragos. Domnul Scripat este reprezentant al Partidului Miscarea Populara, este inginer si are varsta de 60 ani, iar domnul Stefan reprezinta partidul AliantaLiberalilor si Democratilor, este economist si are varsta de 40 ani.

Domnul Popovici Nicolae este Secretarul Municipiului Bacau, de profesie jurist si in varsta de 48 de ani.

ALDE5% PMP

5%

PNL25%

PSD45%

PSRO15%

Independent5% 20 ‐ 34 ani

20%

35 ‐ 44 ani20%

45 ‐ 59 ani40%

60 ani si peste20%

Feminin35%

Masculin65%

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

Activitate juridica si disciplina, administratie publica, aprareaodinii publce, respectarea drepturilor si libertatilor cetatenesti

Activitati social‐culturale, culte, invatamant, sanatate, familie,munca si protectie sociala, protectie copii si sport

Comert, turism, servicii publice si transport urban, gospodariecomunala si energie termica

Amenajarea teritoriului si urbanism, adm. Patrimoniului siocrotirea monumentelor istorice, agricultura, protectia mediului si

ecologie

Comisia pentru activitati economico‐financiare, buget si investitii

1

1 2

1

1

1

1

1

3

3

3

1

1

1

1

ALDE PMP PNL PSD PSRO Independent


Sursa: https://www.google.ro/maps/

Mediul socio ‐ cultural

Prezentare generala

Institutii si directii in subordinea Consiliului Local al Municipiului Bacau

• Politia Locala a Municipiului Bacau ‐ finantarea cheltuielilor curente si de capital seasigura din veniturileproprii si din subventii de la bugetul local;

• Agentia de Dezvoltare Locala Bacau ‐ obiectul de activitate il constituie realizareaansamblului de masuri, programe, activitati profesionale care contribuie la dezvoltareaeconomico‐socialaa municipiului Bacau;

• Directia de Asistenta Sociala a Municipiului Bacau ‐ realizeaza masurile de asistentasociala in domeniul protectiei copilului, familiei, persoanelor singure, persoanelorvarstnice, persoanelor cu handicap, precum si a oricaror persoane aflate in nevoie;

• Directia Publica de evidenta a Persoanelor;

• Club Sportiv Stiinta Municipal Bacau.

Invatamant

Reteaua de invatamant, aprobata pentru anul scolar 2016 ‐ 2017 in municipiul Bacau, acoperaintreg planul educational, unitati scolare de stat si particulare; astfel functioneaza un numar 44 degradinite de copii, 21 scoli (ciclul primar si gimnazial), 20 unitati de invatamant liceal si profesionalsi 2 institutii de invatamant universitar. Finantarea invatamantului preuniversitar se efectueaza inbaza Legii educatiei nationale nr. 1 din 2011 cu modificarileulterioare.

Asistenta sociala

In cadrul Serviciului Public de Asistenta Sociala al Municipiului Bacau sunt organizate sifunctioneaza Centrul de zi "O scoala pentru toti", Centrul de zi pentru Copilul aflat in dificultate,Centrul de zi pentru Copilul cu nevoi speciale, Centrul de zi "Clubul pensionarilor", Centrul deingrijire de tip familial (asistenti maternali) si Centrul de cazare temporara a persoanelor faraadapost. De asemenea, in subordinea Consiliului local Bacau se afla si Caminul pentrupersoanele varstnice situat in strada Aleea Ghioceilor nr.2, avand o capacitate de 210 locuri.

Cultura si RecreereDintre reperele culturale ale municipiului Bacau mentionam: Ansamblul Curtii Domnesti, secXV‐XVI, Casa memoriala George Bacovia, sec XIX, Teatrul municipal" Bacovia, Teatrul deanimatie, Muzeul de istorie, Muzeul de arta, Muzeul de stiinte naturale, Observatorulastronomic, Biblioteca judeteana, Centrul Cultural International " G. Apostu", Filarmonica,Galeriile de arta ceramica "Anton Ciobanu".Pentru petrecerea timpului liber si recreere, in Bacau exista 376 ha spatii verzi, cele maiimportante parcuri fiind Parcul Trandafirilor, Parcul Cancicov, Parcul dendrologic Hemeius,si Insula de agrement (o insula artificiala, creata in mijlocul unui lac format de raul Bistrita,amenajata pentru agrement).

Sanatate

Spitalul Judetean de Urgenta Bacau asigura asistenta medicala preventiva, curativa sirecuperatorie, primara si secundara pentru locuitorii din municipiul Bacau si din comunelearondate acestuia, reprezentandpeste 47% din populatia judetului.

Spitalul de Pneumoftiziologie Bacau, unitate medicala in subordinea Consiliului Local alMunicipiului Bacau.

Spitalul Municipal Bacau ‐ investitiile aferente constructiei si dotarii cu echipamente medicalesunt in curs de derulare.


■ Balanta veniturilor si cheltuielilor la 30.09.2017 comparativ cu 30.09.2016

■ Structura veniturilor si cheltuielilor la 30.09.2017

Cuprins Partea I

Partea I: Sumar evolutii bugetare


'000 RON

T3 2016 T3 2017 %

TOTAL VENITURI 277,479.4 301,100.0 8.5%TOTAL CHELTUIELI 222,209.2 267,946.4 20.6%

1 Venituri Operationale 264,935.6 291,910.1 10.2%2 Venituri fiscale 231,057.5 259,259.9 12.2%3 Venituri proprii fiscale 117,496.8 134,308.9 14.3%4 Sume defalcate din TVA 113,560.7 124,951.0 10.0%5 Venituri nefiscale, din care: 33,258.0 32,636.4 ‐1.9%6 Venituri proprii nefiscale 17,586.1 15,647.9 ‐11.0%7 Donatii si sponsorizari 1.0 1.0 2.2%8 Subventii curente 13.7 13.8 0.7%

1 Cheltuieli Operationale (OPEX) 187,828.1 235,724.9 25.5%2 Cheltuieli de personal (PEREX) 99,941.6 122,182.4 22.3%3 Bunuri si serivicii* 47,857.4 63,053.9 31.8%4 Transferuri curente + interne 16,257.9 17,759.4 9.2%5 Asistenta sociala 12,360.3 15,452.0 25.0%6 Subventii 6,000.0 12,036.3 100.6%7 Alte cheltuieli 5,410.9 5,241.0 ‐3.1%

Rezultat Operational 77,107.5 56,185.2 Surplus Operational (% din OPEX) 41.1% 23.8%Deficit Operational (% din Venituri Op.) ‐ ‐

1 Venituri din Investitii 11,311.9 ‐2,979.9 2 Venituri din capital 493.0 464.4 ‐5.8%3 Subventii de capital 5,187.9 1,184.0‐ ‐122.8%4 Sume primite de la UE 5,571.4 ‐2,260.3

1 Cheltuieli de Investitii (CAPEX) 10,556.7 11,840.3 12.2%2 Transferuri de capital 131.8 303.3 130.2%3 Proiecte cu finantare UE 7,081.5 4,860.7 ‐31.4%4 Cheltuieli de capital 3,343.5 6,676.3 99.7%

Rezultat din activitatea de investitii 755.1 ‐14,820.2

1 Venituri Financiare 1,231.9 12,169.8 2 Operatiuni financiare 1,231.9 12,169.8

1 Cheltuieli Financiare 23,824.3 20,381.1 ‐14.5%2 Comisioane aferente imprumuturilor 13.2 37.7 184.6%3 Dobanzi 3,552.6 2,905.0 ‐18.2%4 Rambursari de credite 20,258.5 17,438.4 ‐13.9%

Rezultat financiar ‐22,592.4 ‐8,211.3

Rezultatul perioadei 55,270.2 33,153.7 ‐40.0%Surplus (% din Total Cheltuieli) 24.9% 12.4%Deficit (% din Total Venituri) ‐ ‐

Rezultatul perioadei (fara utilizari din excedentul anterior) 54,038.3 20,983.9 ‐61.2%

Venituri proprii/Venituri operationale (%) 57.6% 61.5%OPEX/Venituri proprii (%) 123.2% 131.3%(OPEX‐PEREX, exclusiv Invatamant&Asigurari si asistenta sociala)/(V. proprii‐Cote defalcate din impozitul pe venit) (%)

53.2% 160.8%

Balanta veniturilor si cheltuielilorla T3 2017 comparativ cu T3 2016

*) Titlul Bunuri si servicii, evidentiat in Cheltuielile Operationale, nu cuprinde cheltuielile privind Comisioanele si alte costuri aferente imprumuturilor, acestea din urma fiind reflectate in cadrul Cheltuielilor financiare;

La 30 septembrie 2017, rezultatul operational a inregistrat un excedent56.185,2 mii RON, reprezentand 23,8% in total cheltuieli operationale, cu20.922,4 mii RON sub nivelul consemnat in perioada similara a anului 2016.Evolutia a fost determinata de majorarea Veniturilor operationale (cu26.974,5 mii RON, +10,2%), in special Venituri fiscale, cat si cresterea maiaccelerata a Cheltuielilor operationale (de 47.896,8 mii RON, +25,5%), inspecial Cheltuieli de personal si cheltuieli cu Bunuri si servicii.

Rezultatul din activitatea de investitii la 30 septembrie 2017 a marcat unnivel negativ ca urmare a restituirii de sume aferente Sumelor primite de laUE (‐2.260,3 mii RON) si Subventiilor de capital (‐1.184 mii RON), in timp cecheltuielile de investitii au inregistrat o crestere de 12,2% (+1.283,6 miiRON) comparativ cu primele trei trimestre din 2016, cand rezultatul dininvestitii a fost unul pozitiv de 755,1 mii RON.

Rezultatul financiar reflecta un deficit de 8.211,3 mii RON la T3 2017, inscadere comparativ cu deficitul de 22.592,4 mii RON inregistrat la T3 2016,la aceasta situatie contribuind si utilizarea mai mare a sumelor dinexcedentul bugetului local utilizate pentru finantarea cheltuielilor dedezvoltare la T3 2017 (respectiv 12.169,8 mii RON comparativ cu 1.231,9 miiRON la T3 2016).

Rezultatul perioadei a fost unul pozitiv in ambele intervale analizate,inregistrat dupa acoperirea deficitelor din activitatea de investitii sifinanciara din surplusul operational, astfel: 33.153,7 mii RON la T3 2017comparativ cu rezultatul final de la sfarsitul lui T3 2016, respectiv de55.270,2 mii RON.


'000 RON

Cheltuieli de personal Bunuri si servicii* Asistenta sociala

Autoritati publice si actiuni externe 14,194.1 3,654.4 3,249.9 594.8 ‐ 9,950.5 589.2 5,242.1 Alte servicii publice generale 1,118.8 1,114.5 747.1 293.0 ‐ 0.0 4.4 189.3 Tranzactii privind datoria publica si imprumuturi

‐623.1 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐623.1 ‐ ‐

Transferuri cu caracter general intre diferite nivele ale administratiei

0.0 ‐ ‐ ‐ ‐ 0.0 ‐ ‐

Aparare 0.0 0.0 ‐ 0.0 ‐ 0.0 ‐ ‐ Ordine publica si siguranta nationala ‐217.4 ‐368.2 63.5 68.1 ‐ 0.0 150.8 435.0 Invatamant 15,185.7 14,104.1 11,947.0 1,237.8 317.8 0.0 1,081.5 4,530.6 Sanatate ‐1,504.3 651.6 ‐ 1.8‐ ‐ ‐2,498.1 342.3 11,464.2 Cultura, recreere si religie ‐186.7 1,603.1 494.5 371.2 ‐ 0.0 ‐1,789.8 5,700.5 Asigurari si asistenta sociala 8,222.3 7,686.9 3,952.2 1,084.9 2,773.9 0.0 535.4 2,165.9 Locuinte, servicii si dezvoltare 1,719.5 1,116.9 713.5 432.1 ‐ 0.0 602.6 4,232.1 Protectia mediului 3,631.7 3,121.2 703.2 2,095.5 ‐ ‐201.4 711.9 6,497.2 Actiuni generale economice, comerciale si de munca

0.0 ‐ ‐ ‐ ‐ 0.0 ‐ ‐

Combustibili si energie 6,870.0 13,824.3 ‐ 7,994.0 ‐ ‐9,846.2 2,891.8 46,527.6 Agricultura, silvicultura si vanatoare 0.0 ‐ ‐ ‐ ‐ 0.0 ‐ ‐ Transporturi ‐2,673.3 1,388.1 369.8 1,026.9 ‐ ‐225.0 3,836.5‐ 9,940.7 Alte actiuni economice 0.0 ‐ ‐ ‐ ‐ 0.0 ‐ ‐

TOTAL 45,737.2 47,896.8 22,240.8 15,196.5 3,091.7 ‐3,443.3 1,283.6 96,925.2

Cheltuieli de Investitii (T1+T2+T3)

(Rectificate la T3 2017)

*) Titlul Bunuri si servicii, evidentiat in Cheltuielile Operationale, nu cuprinde cheltuielile privind Comisioanele si alte costuri aferente imprumuturilor, acestea din urma fiind reflectate in cadrul Cheltuielilor financiare;

Distributia Cheltuielilor de Investitii pe anul 2017 (ultima rectificare din trimestru), comparativ cu distributia celor executate in anul 2016 Structura Rezultatului Operational (T3 2017 vs. T3 2016)

Balanta veniturilor si cheltuielilorla T3 2017 comparativ cu nivelul inregistrat la T3 2016

Plati efectuate la T3 2017, comparativ cu T3 2016 (Variatii)

Capitol bugetar TOTAL CHELTUIELITotal Cheltuieli Operationale

Cheltuieli Operationale, din care:

Cheltuieli Financiare Cheltuieli de Investitii

14.2%

17.9%

31.2%

6.8%

13.3%

16.5%

Cheltuieli de investitii,rectificat 2017

Invatamant

Cultura, recreere si religie

Transporturi

Asigurari si asistenta sociala

Locuinte, servicii si dezvoltare publica

Autoritati publice si actiuni externe

26.1%

40.0%

1.1%

21.7%

6.6%

Cheltuieli de investitii, executie 2016

18,871.5 mii RON 97,325.2 mii RON

0.0

50,000.0

100,000.0

150,000.0

200,000.0

250,000.0

300,000.0

350,000.0

VenituriOperationale, T3

2017

CheltuieliOperationale, T3

2017

VenituriOperationale, T3

2016

CheltuieliOperationale, T3

2016

Venituri Operationale fara venituridin proprietate

Impozit pe mijloacele de transport

Impozit si taxa pe teren

Impozit si taxa pe cladiri

Cheltuieli Operationale56,185.277,107.5

Rezultat operational


'000 RON

bugetat bugetat

Executie venituri la T3 2017 Executie cheltuieli la T3 2017 Legenda: Axa verticala reflecta componentele veniturilor / cheltuielilor, detaliate in Situatia Veniturilor/ Cheltuielilor ; • Nivel bugetat ‐ prevederile definitive aprobate la finalul perioadei de raportare

Cheltuieli nivel bugetat la T3 2017 Venituri nivel bugetat la T3 2017

Structura veniturilor si cheltuielilorla data de 30.09.2017

Structura cheltuielilor functionale executate Structura cheltuielilor economice executate Structura cheltuielilor functionale nivel Structura cheltuielilor economice nivel

Structura veniturilor proprii nivel bugetat Structura veniturilor totale nivel bugetat Structura veniturilor totale executate Structura veniturilor proprii executate

301,100.0 301,100.0 339,979.1 339,979.1

339,979.1174,324.3301,100.0179,578.5

0% 10% 20% 30% 40%

191817161514131211109876543

22.8%0.8%

0.1%0.8%0.6%2.0%1.3%

7.2%2.5%

1.1%6.1%

0.4%0.0%0.0%

3.6%0.3% 50.3%

0% 20% 40% 60% 80%

24

23

22

21

20

2

0.0%

‐0.8%

‐0.4%

0.0%

41.5%

59.6%

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%

191817161514131211109876543

14.9%0.8%0.8%0.6%0.7%2.3%1.1%

5.7%2.3%

1.4%8.6%

1.1%0.7%0.0%

4.1%0.0%

54.8%

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%

24

23

22

21

20

2

0.0%

4.2%

7.5%

0.0%

37.1%

51.3%

0% 10% 20% 30% 40%

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

11.0%

3.3%

2.2%10.3%

7.0%

2.4%

11.9%

5.0%

1.5%35.5%

1.0%

8.9%

0% 10% 20% 30%

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

11.0%

1.8%

1.6%

0.9%

5.0%

5.8%

1.0%

2.2%

21.0%

4.0%

5.1%40.6%

‐40% ‐20% 0% 20% 40% 60%

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

‐19.2%

4.3%

6.1%22.0%

9.4%

4.0%

13.8%

8.3%

4.7%

35.3%

1.1%

10.4%

‐40% ‐20% 0% 20% 40% 60%

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

‐19.2%

3.4%

12.0%

1.9%

5.7%

5.2%1.0%

16.3%

25.5%3.5%

5.8%

38.9%

96.9%

‐1.0%

4.0%

Venituri operationale

Venituri din investitii

Venituri financiare

‐10.0% 20.0% 50.0% 80.0% 110.0%

88.0%

4.4%

7.6%

Cheltuielioperationale

Cheltuieli deinvestitii

Cheltuielifinanciare

0.0% 20.0% 40.0% 60.0% 80.0% 100.0%

87.8%

12.2%

0.0%

Venituri operationale

Venituri din investitii

Venituri financiare

‐10.0% 20.0% 50.0% 80.0% 110.0%

70.8%

23.9%

5.2%

Cheltuielioperationale

Cheltuieli deinvestitii

Cheltuielifinanciare

0.0% 20.0% 40.0% 60.0% 80.0%


■ Situatia veniturilor realizate la T3 2017

■ Variatia veniturilor realizate la T3 2017 comparativ cu T3 2016

■ Prevederi bugetare: gradul de executie a veniturilor la T3 2017

■ Indicatori venituri

Cuprins Partea II

Partea II: Venituri bugetare


Rand Initial %/VI Initial T3 %

/VI Rectificat T3 %/VI Executie T3 %

/VI Initial %/VI Initial T3 %

/VI Rectificat T3 %/VI Executie T3 %

/VI

1 387,928.2 323,499.2 339,979.1 301,100.0 355,222.4 295,495.5 321,646.4 277,479.4

2 201,397.7 51.9 164,376.6 50.8 174,324.3 51.3 179,578.5 57.9 178,084.2 50.1 143,617.3 48.6 148,959.7 46.3 152,478.8 54.83 119,000.0 30.7 89,250.0 27.6 95,499.9 28.1 90,400.9 31.3 94,200.0 26.5 70,650.0 23.9 70,650.0 22.0 75,404.7 27.34 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ 464.4 0.2 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ 493.0 0.25 7,200.0 1.9 7,200.0 2.2 7,200.0 2.1 6,499.3 2.2 8,983.0 2.5 6,858.0 2.3 6,858.0 2.1 6,165.6 2.26 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐

7 ‐ ‐ ‐ ‐ 1,213.7 0.4 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐

8 2,184.0 0.6

1,984.0 0.6

1,984.0 0.6

773.3 ‐

2,245.0 0.6

1,800.0 0.6

1,800.0 0.6

1,955.2 ‐

9 12,508.8 3.2 12,508.8 3.9 14,967.2 4.4 10,889.0 3.8 8,445.0 2.4 8,445.0 2.9 9,450.0 2.9 9,839.8 3.6

10 3,446.7 0.9 2,386.7 0.7 2,386.7 0.7 2,056.2 0.7 1,753.0 0.5 1,300.0 0.4 1,547.0 0.5 1,837.9 0.7

11 5,000.0 1.3

4,000.0 1.2

4,000.0 1.2

4,504.0 1.6

4,186.0 1.2

3,921.0 1.3

7,871.0 2.4

4,199.0 1.5

12 11,000.0 2.8 10,000.0 3.1 10,000.0 2.9 13,000.3 4.5 11,512.0 3.2 10,812.0 3.7 10,907.0 3.4 12,056.6 4.4

13 2,000.0 0.5

2,000.0 0.6

2,000.0 0.6

2,288.5 0.8

2,334.0 0.7

1,834.0 0.6

2,000.0 0.6

2,302.3 0.8

14 5,022.0 1.3

4,000.0 1.2

4,000.0 1.2

3,520.6 1.2

4,343.0 1.2

3,450.0 1.2

‐ ‐

3,295.4 1.2

15 2,117.0 0.5

1,250.0 0.4

1,250.0 0.4

1,162.0 0.4

1,354.0 0.4

1,054.0 0.4

1,054.0 0.3

1,222.5 0.4

16 1,300.0 0.3 1,100.0 0.3 1,100.0 0.3 1,437.6 0.5 1,403.0 0.4 1,103.0 0.4 1,201.5 0.4 862.0 0.317 ‐ ‐ ‐ ‐ 1,400.0 0.4 266.5 0.1 1,986.0 0.6 1,700.0 0.6 1,700.0 0.5 1,247.9 0.518 1,350.0 0.3 1,350.0 0.4 1,350.0 0.4 1,364.3 0.5 1,800.0 0.5 1,350.0 0.5 1,550.0 0.5 1,231.2 0.419 29,269.2 7.5 27,347.1 8.5 25,972.8 7.6 40,951.4 10.0 33,540.2 9.4 29,340.3 9.9 32,371.2 10.1 30,365.6 10.5

20 149,160.0 38.5 121,752.0 37.6 126,115.0 37.1 124,951.0 43.2 120,370.0 33.9 95,110.0 32.2 113,685.0 35.3 113,560.7 41.121 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ 1.0 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ 1.0 ‐22 23,258.8 6.0 23,258.8 7.2 25,351.3 7.5 ‐ 1,170.2 ‐0.4 32,519.5 9.2 32,519.5 11.0 34,087.0 10.6 5,201.6 1.923 14,111.8 3.6 14,111.8 4.4 14,188.5 4.2 ‐ 2,260.3 ‐0.8 24,248.7 6.8 24,248.7 8.2 24,248.7 7.5 5,571.4 2.024 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ 0.0 ‐ ‐ ‐ ‐ 665.9 0.2 665.9 0.2

%/VT %/VT %/VT %/VT %/VT %/VT %/VT %/VT

350,569.0 90.4 286,139.9 88.5 298,394.6 87.8 291,910.1 96.9 298,464.7 84.0 238,737.8 80.8 263,324.4 81.9 264,935.6 95.5 37,359.2 9.6 37,359.2 11.5 41,584.5 12.2 ‐ 2,979.9 ‐1.0 56,757.7 16.0 56,757.7 19.2 58,322.0 18.1 11,311.9 4.1 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ 12,169.8 4.0 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ 1,231.9 0.4

344,928.2 88.9 280,499.1 86.7 294,812.2 86.7 287,810.1 95.6 287,485.9 80.9 228,733.9 77.4 253,320.5 78.8 258,203.6 93.1 43,000.1 11.1 43,000.1 13.3 45,166.9 13.3 13,289.9 4.4 67,736.5 19.1 66,761.6 22.6 68,325.9 21.2 19,275.8 6.9 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ 12,169.8 4.0 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ 1,231.9 0.4

Total venituri ale perioadei(VI=VT‐excedent anterior)

387,928.2 100% 323,499.2 100% 339,979.1 288,930.2 96.0% 355,222.4 100% 295,495.5 100% 321,646.4 100% 276,247.5 99.6%

Venituri

Situatia veniturilor realizatela 30.09.2017

2017 2016

'000 RON

Impozit si taxa pe cladiri de la persoane juridice

Total venituri (VT)

Venituri proprii, din care: Cote defalcate din impozitul pe venit Venituri din capital Venituri din concesiuni si inchirieri Varsaminte din profitul net al regiilor autonome Venituri din dividende Impozitul pe veniturile din transferul proprietatilor imobiliare Impozit pe cladiri de la persoane fizice Impozit pe terenuri de la persoane fizice Impozit pe mijloacele de transport detinute de persoane fizice

Alte venituri

Impozit si taxa pe terenuri de la persoane juridice Impozit pe mijloacele de transport detinute de persoane juridice Taxe si tarife pentru eliberarea de licente si autorizatii de functionare Taxe judiciare de timbru si alte taxe de timbru Taxe extrajudiciare de timbru Venituri din amenzi Alte venituri proprii

Sume defalcate din taxa pe valoare adaugata Donatii si sponsorizari Subventii de la bugetul de stat Sume primite de la UE in contul platilor efectuate

Venituri operationale Venituri din investitii Venituri financiare

Total venituri ‐ sectiunea de functionare Total venituri ‐ sectiunea de dezvoltare, din care: excedent anterior


'000 RONVariatia veniturilorrealizate la T3 2017 comparativ cu nivelul inregistrat la T3 2016

Venituri totale Venituri proprii

Veniturile proprii s‐au majorat cu 17,8%, ca urmare a variatiilor urmatoare:

+ Cote defalcate din impozitul pe venit, cu 14.996,1mii RON (+19,9%);

+ Impozitele pe proprietate, veniturile incasate fiind la un nivel de 36.258,7 mii RON, cu 8,1%peste nivelul inregistrat la T3 2016. Venituri mai mari s‐au inregistrat la nivelul tuturorcategoriilor de impozite, cu exceptia colectarilor din Impozite si taxe pe terenuri de la persoanejuridice, care s‐au diminuat cu 13,8 mii RON (‐0,6%) comparativ cu perioada similara a lui T32016. Cele mai mari cresteri s‐au regasit la nivelul veniturilor din Impozitul si taxa pe cladiri de lapersoanele fizice (cu 1.049,2 mii RON, +10,7%) si din Impozitul pe cladiri de la persoanele juridice(cu 943,8 mii RON, +7,8%);

+ sume mai mari utilizate la T3 2017 din Excedentul bugetului local pentru finantarea cheltuielilorde dezvoltare, respectiv de 12.169,8 mii RON comparativ cu cele utilizate la T3 2016 in valoarede 1.231,9mii RON;

‐ Alte taxe incasate la bugetul local, cu 860,6 mii RON sub nivelul lui T3 2016 (‐4,2%), in principalca urmare a veniturilor mai mici din Taxe extrajudiciare de timbru (‐78,6% pana la nivelul de266,5 mii RON), din Taxe speciale (‐2% pana la nivelul de 13.014,9 mii RON) si din Alte impozite sitaxe (‐12,1% pana la nivelul de 1.826,6 mii RON) coroborat cu majorarea cu 66,8% (pana lanivelul de 1.437,6mii RON) a veniturilor din Taxe judiciare de timbru si alte taxe de timbru;

‐ Alte venituri proprii incasate, cu 701,4 mii sub nivelul lui T3 2016 (‐3,2%), in principal ca urmarea unor incasari mai mici din Alte venituri (‐280,7 mii RON, ‐10,6%), din Sume alocate din coteledefalcate din impozitul pe venit pentru echilibrarea bugetelor locale (‐193,8 mii RON, ‐20,9%),precum si din neinregistrarea la T3 2017 de Sume provenite din finantarea bugetara a anilorprecedenti (in valoare de 410,8 mii RON la T3 2016), partial coroborat de Veniturile dinconcesiuni si inchirieri mai mari (+333,7 mii RON, +5,4%).

Veniturile totale incasate la bugetul local in primele 9 luni ale anului 2017 au fost in suma de 301.100mii RON, cu 23.620,6mii RON peste nivelul inregistrat in primele trei trimestre ale anului 2016 (+8,5%).

+ Veniturile proprii au inregistrat un nivel cu 27.099,8mii RON peste cel inregistrat la T3 2016 (+17,8%);

+ Veniturile din Sume defalcate din TVA au inregistrat un nivel cu 11.390,3 mii RON peste cel dinperioada similara a lui 2016 (+10%). Incasarile din Sume defalcate din taxa pe valoare adaugata pentrufinantarea cheltuielilor descentralizate la nivelul municipiilor au fost in valoare de 123.184 mii RON(+13%), iar Sumele defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru echilibrarea bugetelor locale s‐austabilit la nivelul total de 807 mii RON, respectiv mai mici fata de perioada similara a lui 2016 cu 79%.

‐ Subventiile de la bugetul de stat au inregistrat la T3 2017 o descrestere cu 122,5% (respectiv cu6.371,8 mii RON) in intregime regasita la nivelul Subventiilor de capital, astfel: Subventii de la bugetul destat catre bugetele locale necesare sustinerii derularii proiectelor finantate din fonduri externenerambursabile (FEN) postaderare au scazut cu 5.816,6 mii RON (‐125,6%), iar subventiilepentru Retehnologizarea centralelor termice si electrice de termoficare si cele pentru reabilitareatermica a cladirilor de locuit, nu au inregistrat incasari la T3 2017 (un total de 555,3 mii RON la T3 2016).

‐ Sumele primite de la UE in contul platilor efectuate au marcat un nivel negativ la T3 2017, respectivde ‐2.260,3 mii RON (datorita restituirii sumelor) in comparatie cu nivelul de 5.571,4 mii RON la T3 2016.Nivelul negativ este inregistrat in totalitate de Fondul European de Dezvoltare Regionala, in timp cepentru Fondul Social European si pentru Fondul de Coeziune nu s‐au inregistrat incasari (in valoare de977,4 mii RON, respectiv 3.245,8 mii RON la T3 2016).

‐20,000

0

20,000

40,000

60,000

80,000

100,000

120,000

140,000

160,000

180,000

Venituri proprii Sume defalcate dintaxa pe valoarea

adaugata

Subventii de labugetul de stat

Sume primite de laUE in contul platilor

efectuate

Alte venituri

179,578.5

124,951.0

‐1,170.2 ‐2,260.3

1.0

152,478.8

113,560.7

5,201.6 5,571.4 666.9

T3 2017

T3 2016

0

20,000

40,000

60,000

80,000

100,000

Cote defalcatedin impozitul

pe venit

Venituri dinimpozitul si

taxa pe cladiri

Venituri dinimpozitul sitaxa peterenuri

Venituri dinimpozitul pemijloacele detransport

Alte taxeincasate labugetul local

Alte venituripropriiincasate

Utilizari dinexcedentulanterior

90,400.9

23,889.3

4,344.8

8,024.6

19,416.54 21,332.6

12,169.8

75,404.7

21,896.4

4,140.27,494.4

20,277.14 22,034.0

1,231.9

T3 2017

T3 2016


'000 RONPrevederi bugetareGradul de executie a veniturilor la T3 2017

Rectificarea veniturilor la T3 2017 comparativ cu bugetul initial

In bugetul final, aprobat prin HCL nr. 327 din 28.09.2017, au fost prevazute venituri in suma de 339.979,1 miiRON, cu 5,1% peste nivelul bugetului initial (+16.479,9mii RON).

+ Prevederile bugetare finale aferente Veniturilor proprii au fost cu 9.947,6 mii RON peste prevederile initiale(+6,1%), incasari mai mari fiind prevazute, in principal, din:

‐> Cote defalcate din impozitul pe venit (cu 6.249,9mii RON, +7%);

‐> Impozitele pe proprietate (cu 2.458,4 mii RON, +19,7%), majorare regasita in totalitate la nivelul Impozitului pecladiri de la persoane fizice;

‐> Taxe extrajudiciare de timbru, reflectate la nivelul de 1.400 mii RON in bugetul rectificat (nu au fost cuprinse inbugetul initial);

‐> Venituri din dividende, cu un nivel de 1.213,7 mii RON in planificarea finala (nu au fost cuprinse in bugetulinitial);

‐> In ceea ce priveste Alte venituri proprii, acestea au inregistrat o diminuare cu 5% (respectiv cu 1.374,4 miiRON), in principal datorita neinregistrarii de Alte venituri din taxe administrative, eliberari permise, bugetateinitial la valoarea de 1.400mii RON.

+ Prevederile finale aferente Sumelor defalcate din taxa pe valoare adaugata au fost majorate cu 4.363 mii RON(+3,6%) peste nivelul bugetului initial, exclusiv la nivelul Sumelor defalcate din taxa pe valoare adaugata pentrufinantarea cheltuielilor descentralizate la nivelul municipiilor;

+ Prevederile bugetare aferente Subventiilor de la bugetul de stat au fost de asemenea crescute cu 2.092,5 miiRON peste nivelul bugetului initial (+9%), preponderent la nivelul Subventiilor de capital, astfel: subventiilepentru Retehnologizarea centralelor termice si electrice de termoficare au inregistrat venituri de 3.931 mii RON(nule in bugetarea initiala), subventiile pentru Finantarea actiunilor privind reducerea riscului seismic alconstructiilor existente cu destinatie de locuinta au inregistrat venituri de 353 mii RON (nule in planificarea de lainceputul anului), la fel ca si Subventiile pentru reabilitarea termica a cladirilor de locuit (venituri rectificate invaloare de 262,1 mii RON comparativ cu venituri nule in bugetul initial), in timp ce Subventiile de la bugetul destat catre bugetele locale necesare sustinerii derularii proiectelor finantate din fonduri externe nerambursabile(FEN) postaderare au fost diminuate cu 2.456 mii RON (‐10,6%).

‐10% ‐5% 0% 5% 10% 15% 20%

24

23

22

21

20

19

18

17

16

15

14

13

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

0.0%

0.5%

9.0%

0.0%

3.6%

‐5.0%

0.0%

0.0%

0.0%

0.0%

0.0%

0.0%

0.0%

0.0%

0.0%

19.7%0.0%

0.0%

0.0%

0.0%

0.0%

7.0%

6.1%

5.1%


'000 RONPrevederi bugetareGradul de executie a veniturilor la T3 2017

Gradul de executie bugetara comparativ cu prevederile bugetare definitive ale perioadei

Gradul de executie al veniturilor realizate la bugetul local la 30.09.2017a fost de 88,6%, veniturile incasate fiind cu 38.879,1 mii RON sub nivelul prevederilor definitive.

‐> Veniturile operationaleau inregistrat un nivel cu 8.543 mii RON sub prevederile bugetare (‐2,8%), astfel:

+ Veniturile proprii incasate (fara a lua in considerare veniturile din capital si Sumele din excedentul bugetului local pentru finantarea cheltuielilor sectiunii de dezvoltare) au inregistrat un nivel de166.944,3mii RON, respectiv mai mici cu 7.380 mii RON sub nivelul prevazut in planificarea definitiva (‐4,2%);

‐ Impozitele pe proprietate, cu 1.095,2 mii RON sub nivelul prevederilor bugetare (‐2,9%). Incasari peste nivelul bugetat au fost realizate de Impozitele si taxele pe cladiri de la persoane juridice (cu 3.000,3mii RON, +30%), din Impozitul pe mijloacele de transport detinute de persoane fizice (cu 504 mii RON, +12,6%) si din Impozitul si taxa pe terenuri de la persoane juridice (cu 288,5 mii RON, +14,4%)coroborat cu venituri mai mici din Impozitul pe cladiri de la persoane fizice (cu ‐4.078,3 mii RON, ‐27,2%);

‐ Cote defalcate din impozitul pe venit, veniturile incasate fiind cu 5.099 mii RON sub nivelul bugetat (‐5,3%);

‐ Venituri din dividende, prevazute la valoarea de 1.213,7 mii RON, fara incasari la T3 2017;

‐ Impozitul pe veniturile din transferul proprietatilor imobiliare, cu 1.210,7 mii RON sub prevederile definitive (‐61%);

‐ Veniturile din Taxele extrajudiciare de timbru au marcat un nivel al executiei cu 1.133,5mii RON sub nivelul final bugetat, respectiv cu ‐81%;

+ Alte venituri proprii (fara a lua in calcul excedentul bugetului local pentru finantarea cheltuielilor de dezvoltare) au inregistrat incasari mai mari cu 2.808,9 mii RON fata de planificarea finala, incasarisemnificative la bugetul local fiind inregistrate de Venituri din prestari servicii (+1.248,8 mii RON, +52%) si Alte venituri (+1.149,8 mii RON, +94,5%).

‐ Veniturile din Sume defalcate din TVA au inregistrat un nivel cu 1.164 mii RON sub prevederile bugetare definitive (respectiv un grad de executie de 99,1 %), exclusiv la nivelul Sumelor defalcate din taxape valoare adaugata pentru finantarea cheltuielilor descentralizate la nivelul municipiilor.

‐> Veniturile din investitii au inregistrat un nivel redus comparativ cu prevederile definitive, respectiv un grad de realizare de 7,5% (incasari mai mici cu 42.505,9mii RON). Astfel:

‐ Subventiile de capital au inregistrat un nivel negativ la T3 2017, respectiv de ‐1.184 mii RON (comparativ cu valoarea totala bugetata de 25.337,5 mii RON), ca urmare a restituirilor efectuate exclusiv lanivelul Subventiilor de la bugetul de stat catre bugetele locale necesare sustinerii derularii proiectelor finantate din fonduri externe nerambursabile (FEN) postaderare (bugetate la valoarea de 20.791,5mii RON in prevederile finale);

‐ Sume primite de la UE in contul platilor au inregistrat un nivel negativ la T3 2017 de ‐2.260,3 mii exclusiv datorat restituirii de sume aferente Fondului European de Dezvoltare Regionala, precum sineinregistrarii de incasari din Fondul de Coeziune (prevazute la valoarea de 14.111,3mii RON);

+ Veniturile din capital au inregistat incasari in valoare de 464,4 mii RON la T3 2017, acestea nefiind planificate. Influenta majora a venit din partea Depozitelor speciale pentru constructii de locuinte(+457,2 mii RON).

‐> Veniturile financiareau totalizat 12.169,8 mii RON la T3 2017, reprezentand Sume din excedentul bugetului local utilizate pentru finantarea cheltuielilor sectiunii de dezvoltare.


la T3 2017 comparativ cu nivelul inregistrat la T3 2016 '000 RON

Indicatori T3 2017 T3 2016Venituri din impozitul pe proprietate 36,264.8 33,459.5

Venituri pe locuitor 184.1 RON 169.9 RON Ponderea veniturilor in total venituri 12.0% 12.1%

Venituri proprii fiscale 134,308.9 117,496.8Venituri pe locuitor 681.8 RON 596.8 RON Ponderea veniturilor in total venituri 44.6% 42.3%

Venituri curente totale (autonome) 291,896.3 264,315.5Venituri pe locuitor 1,481.7 RON 1,342.5 RON Ponderea veniturilor in total venituri 96.9% 95.3%

Venituri operationale 291,910.1 264,935.6Venituri pe locuitor 1,481.8 RON 1,345.7 RON Ponderea veniturilor in total venituri 96.9% 95.5%

Venituri din investitii ‐2,979.9 11,311.9Venituri pe locuitor n/a 57.5 RON Ponderea veniturilor in total venituri n/a 4.1%

Total venituri pe locuitor 1,528.4 RON 1,409.4 RONVenituri proprii pe locuitor 911.6 RON 774.5 RON Gradul de finantare din venituri proprii 59.6% 55.0%Gradul de autofinantare 29.6% 27.8%Gradul de dependenta al bugetului local fata de bugetul de stat 41.4% 43.4%Gradul de autonomie decizionala 59.9% 56.3%Gradul de realizare al veniturilor din bugetul initial 93.1% 93.9%Gradul de realizare al veniturilor din bugetul definitiv 88.6% 86.3%Gradul de realizare al veniturilor proprii din bugetul initial 109.2% 106.2%Gradul de realizare al veniturilor proprii din bugetul definitiv 104.2% 102.4%Gradul de realizare a impozitelor pe proprietate din bugetul initial 103.8% 108.5%Gradul de realizare a impozitelor pe proprietate din bugetul definitiv 102.7% 105.4%Estimatul anual din venituri fiscale locale (probabilitate maxima) 48,509.3 48,064.0 Estimatul anual din venituri fiscale locale (buget definitiv) 48,298.5 43,554.5 Gradul de realizare al estimatului anual din venituri fiscale locale 99.6% 90.6%Gradul de colectare, din bugetul initial, a veniturilor din:

Cote defalcate din impozitul pe venit 101.3% 106.7%Impozit pe cladiri de la persoane fizice 87.1% 116.5%Impozit pe terenuri de la persoane fizice 86.2% 141.4%Impozit pe mijloacele de transport detinute de persoane fizice 112.6% 107.1%Impozit si taxa pe cladiri de la persoane juridice 130.0% 111.5%Impozit si taxa pe terenuri de la persoane juridice 114.4% 125.5%Impozit pe mijloacele de transport detinute de persoane juridice 88.0% 95.5%

Numar de locuitori, 197,003 196,883 la data: 01/01/2017 01/01/2016

Indicatori venituri

+ Veniturile din impozitul pe proprietate au fost cu 2.805,3 mii RON pestenivelul din primele trimestre ale lui 2016 (+8,1%). De la persoanele juridice s‐auincasat venituri in suma de 18.809,43 mii RON (+6,5%), venituri mai mari fiindrealizate in principal din Impozitul si taxa pe cladiri. Veniturile incasate dinimpozitele de la persoanele fizice au fost in valoare de 17.449,2 mii RON (+9,9%),incasari mai mari fiind efectuate in principal din Impozitul pe cladiri.

+ Veniturile proprii fiscale au fost cu 16.812 mii RON mai mari (+14,3%), caurmare a evolutiei veniturilor realizate din:

Impozitele pe proprietate,

Cote defalcate din impozitul pe venit, cu 14.996,1mii RON (+19,9%),

Taxe judiciare de timbru si alte taxe de timbru, cu 575,6 mii RON(+66,8%);

+ Veniturile curente totale (autonome) au inregistrat o majorare cu 27.580,8mii RON comparativ cu nivelul inregistrat in perioada similara din 2016 (+10,4%),in principal ca urmare a:

+ Venituri fiscale (+12,2%, cu 28.202,3mii RON), determinata de:

cresterea Veniturilor proprii fiscale si

a veniturilor din Sume defalcate din TVA cu 11.390,3 mii RON (+10%) sidin

‐ Venituri nefiscale (‐1,9%, cu ‐621,6mii RON), in principal ca rezultat al:

venituri mai reduse realizate din Diverse venituri (cu 1.016,4 mii RON,‐6,2%) si din Taxe extrajudiciare de timbru (cu 981,4 mii RON, ‐78,6%)coroborat cu

incasarilor mai mari din Venituri din prestari servicii (cu 794,6 mii RON,+27,8%), din Venituri din concesiuni si inchirieri (cu 333,7 mii RON,+5,4%) si din Amenzi, penalitati si confiscari (cu 253,7 mii RON, +4,4%).

+ Veniturile operationale au inregistrat o majorare cu 26.974,5 mii RON(+10,2%), in principal a urmare a cresterii Veniturilor curente.

‐ Veniturile din investitii au inregistrat un nivel negativ de ‐2.979,9 mii RON la T32017, impactul major venind din partea Sumelor primite de la UE in contulplatilor efectuate. La T3 2016, veniturile din investitii au atins nivelul de 11.311,9mii RON, preponderent din Sume primite de la UE in contul platilor efectuate(respectiv 5.571,4 mii RON) si din Subventii de capital (respectiv 5.187,9 miiRON).


■ Situatia cheltuielilor efectuate la T3 2017



Cuprins Partea III

Partea III: Cheltuieli bugetare (clasificatie functionala)


Rand Cheltuieli Initial %/Ch

Initial T3 %/Ch

Rectificat T3 %/Ch

Executie T3 %/Ch

Initial %/Ch

Initial T3 %/Ch

Rectificat T3 %/Ch

Executie T3 %/Ch

387,928.2 323,499.2 339,979.1 301,100.0 355,222.4 295,495.5 321,646.4 277,479.4 1 Autoritati publice si actiuni externe 39,346.1 8.9 32,158.8 8.3 35,250.8 8.7 26,817.3 10.0 21,698.3 5.7 17,247.4 5.2 17,466.6 4.9 12,623.2 5.7

2 Tranzactii privind datoria publica (dobanzi si comisioane)

4,700.0 1.1 3,650.0 0.9 3,650.0 0.9 2,942.7 1.1 5,650.0 1.5 4,318.0 1.3 4,318.0 1.2 3,565.8 1.6

3 Invatamant 136,566.7 30.8 114,363.7 29.4 120,055.1 29.6 106,943.1 39.9 110,286.6 28.9 87,226.3 26.5 106,127.2 29.8 91,757.5 41.34 Sanatate 17,267.8 3.9 15,842.4 4.1 16,047.4 4.0 4,391.5 1.6 17,479.4 4.6 16,729.4 5.1 17,096.9 4.8 5,895.7 2.75 Cultura, recreere si religie 31,680.5 7.1 28,302.2 7.3 28,055.2 6.9 15,003.7 5.6 35,307.8 9.2 31,064.5 9.4 30,167.5 8.5 15,190.5 6.86 Asigurari si asistenta sociala 57,649.8 13.0 46,834.9 12.0 46,749.8 11.5 35,781.4 13.4 35,964.0 9.4 32,644.8 9.9 37,691.9 10.6 27,559.1 12.47 Locuinte, servicii si dezvoltare publica 14,221.5 3.2 13,426.6 3.5 13,621.7 3.4 7,346.5 2.7 12,839.7 3.4 11,068.9 3.4 12,316.9 3.5 5,627.0 2.58 Protectia mediului 35,788.7 8.1 32,697.6 8.4 31,939.8 7.9 21,170.8 7.9 27,735.7 7.3 22,217.2 6.7 26,890.7 7.5 17,539.1 7.99 Combustibili si energie 67,526.5 15.2 67,126.5 17.3 74,650.5 18.4 31,152.7 11.6 72,933.2 19.1 69,243.2 21.0 69,498.7 19.5 24,282.7 10.910 Transporturi 20,265.8 4.6 20,039.8 5.2 20,731.2 5.1 6,604.9 2.5 27,583.9 7.2 26,159.9 7.9 21,629.5 6.1 9,278.2 4.211 Alte cheltuieli 18,262.8 4.1 14,555.8 3.7 14,618.9 3.6 9,791.8 3.7 14,545.4 3.8 11,854.5 3.6 13,188.7 3.7 8,890.4 4.012 Rezerve, Excedent / Deficit ‐ 55,348.0 ‐ 65,499.1 ‐ 65,391.1 33,153.7 ‐ 26,801.7 ‐ 34,278.6 ‐ 34,746.1 55,270.2

387,928.2 323,499.2 339,979.1 301,100.0 355,222.4 295,495.5 321,646.4 277,479.4

1 Cheltuieli de personal, din care: 153,052.0 34.5 126,046.7 32.4 132,197.0 32.6 122,182.4 45.6 121,420.0 31.8 95,172.9 28.9 110,461.8 31.0 99,941.6 45.0fara cele pentru Invatamant, Asigurari si asistenta sociala 20,769.0

4.7 17,177.7

4.4 19,931.0

4.9 18,174.3

6.8 18,509.0

4.8 14,190.0

4.3 14,190.0

4.0 11,832.8

5.3

2 Asistenta sociala 24,894.2 5.6 19,319.2 5.0 19,587.7 4.8 15,452.0 5.8 12,315.5 3.2 12,315.5 3.7 15,487.7 4.3 12,360.3 5.63 Subventii 12,400.0 2.8 12,000.0 3.1 12,036.3 3.0 12,036.3 4.5 6,000.0 1.6 6,000.0 1.8 6,000.0 1.7 6,000.0 2.74 Bunuri si servicii 85,834.0 19.4 78,267.6 20.1 86,666.4 21.4 63,091.6 23.5 77,066.3 20.2 65,830.1 20.0 70,038.1 19.7 47,870.7 21.55 Cheltuieli de capital 56,047.1 12.6 56,047.1 14.4 55,479.2 13.7 6,676.3 2.5 38,915.9 10.2 37,941.1 11.5 38,325.0 10.8 3,343.5 1.56 Dobanzi 4,500.0 1.0 3,450.0 0.9 3,450.0 0.9 2,905.0 1.1 5,400.0 1.4 4,068.0 1.2 4,068.0 1.1 3,552.6 1.67 Rambursari de credite 23,904.4 5.4 17,623.0 4.5 17,623.0 4.3 17,438.4 6.5 28,521.8 7.5 21,372.4 6.5 21,372.4 6.0 20,258.5 9.18 Transferuri curente 25,724.9 5.8 19,807.1 5.1 19,542.0 4.8 15,044.2 5.6 21,012.4 5.5 17,102.0 5.2 18,174.7 5.1 14,221.6 6.49 Transferuri interne 7,397.9 1.7 7,115.9 1.8 6,489.0 1.6 2,715.3 1.0 5,723.6 1.5 5,523.6 1.7 7,212.3 2.0 2,036.4 0.9

10 Proiecte cu finantare din fonduri externe nerambursabile

37,359.2 8.4 37,359.2 9.6 40,743.0 10.1 4,860.7 1.8 50,439.7 13.2 50,439.7 15.3 50,909.6 14.3 7,081.5 3.2

11 Alte cheltuieli 12,162.4 2.7 11,962.4 3.1 11,556.7 2.9 5,544.3 2.1 15,209.0 4.0 14,009.0 4.2 14,343.0 4.0 5,542.6 2.512 Rezerve, excedent/deficit ‐ 55,348.0 ‐ 65,499.1 ‐ 65,391.1 33,153.7 ‐ 26,801.7 ‐ 34,278.6 ‐ 34,746.1 55,270.2

320,657.5 72.3 273,710.9 70.4 287,172.0 70.8 235,724.9 88.0 257,887.7 67.5 215,094.0 65.2 240,524.5 67.5 187,828.1 84.5 94,014.3 21.2 94,014.3 24.2 96,925.2 23.9 11,840.3 4.4 89,964.6 23.5 88,989.7 27.0 90,177.5 25.3 10,556.7 4.8 28,604.4 6.5 21,273.0 5.5 21,273.0 5.2 20,381.1 7.6 34,171.8 8.9 25,690.4 7.8 25,690.4 7.2 23,824.3 10.7

344,928.2 77.8 290,650.2 74.7 304,855.4 75.2 255,313.3 95.3 287,485.9 75.3 236,210.9 71.6 260,797.4 73.2 210,973.8 94.9 ‐ ‐ 10,151.1 ‐ 10,043.2 32,496.8 ‐ ‐ 7,476.9 ‐ 7,476.9 47,229.8 98,348.0 22.2 98,348.0 25.3 100,514.8 24.8 12,633.1 4.7 94,538.1 24.7 93,563.3 28.4 95,595.1 26.8 11,235.3 5.1‐ 55,348.0 ‐ 55,348.0 ‐ 55,348.0 656.8 ‐ 26,801.7 ‐ 26,801.7 ‐ 27,269.2 8,040.5

la 30.09.20172017 2016

Situatia cheltuielilor efectuate '000 RON

222,209.2 388,998.2 405,370.2 267,946.4 382,024.1 329,774.1

Clasificatia Functionala

Clasificatia Economica

Cheltuieli operationale Cheltuieli de investitii Cheltuieli financiare Total Sectiunea de functionare

Rezerve, excedent/deficit sectiunii de functionare Total Sectiunea de dezvoltare

Rezerve, excedent/deficit sectiunii de dezvoltare

Total plati efectuate (ChT)(total cheltuieli fara a lua in considerare rezultatul

perioadei) 443,276.2 356,392.5


'000 RONVariatia cheltuielilor efectuate la T3 2017 comparativ cu nivelul inregistrat la T3 2016Clasificatia functionala

Structura platilor efectuate la T3 2016 Structura platilor efectuate la T3 2017

Nivelul platilor efectuate din bugetul local in primele noua luni ale anului 2017 a fost cu 45.737,2mii RON peste cel inregistrat la T3 2016 (+20,6%).

Cheltuieli mai mari s‐au inregistrat in principal la nivelul capitolelor:

+ Invatamant, cu 15.185,7 mii RON (+16,5%). Cheltuieli mai mari s‐au realizat pentru toate nivelele de invatamant, astfel: Invatamantul secundar superior +18,2% (+7.267 mii RON), pentru Invatamantulsecundar inferior, +16,7% (+2.966,5 mii RON), Invatamant prescolar, +14,1% (+2.222,5 mii RON), respectiv Invatamant primar, +15,4% (+ 2.133,1 mii RON). Din punct de vedere economic, evolutia s‐areflectat cu precadere la nivelul cheltuielilor de personal, platile efectuate, in suma de 90.464,4 mii RON, fiind cu 15,2% peste nivelul din T3 2016. In cadrul capitolului Bunuri si servicii s‐au efectuat platiin valoare de 12.257,8 mii RON, cu 11,2% mai mari, in principal pentru Incalzit, iluminat si forta motrica si au fost efectuate plati in suma de 1.578,8 mii RON pentru Contributii ale administratiei publicelocale la realizarea unor lucrari si servicii de interes public local, in baza unor conventii sau contracte de asociere (la T3 2016 nefiind inregistrate astfel de cheltuieli). De asemenea, Bursele au inregistratvaloarea de 1.524,3 mii RON, fiind cu 585,7 mii RON peste nivelul celor efectuate la T3 2016 (+62,4%) si au fost efectuate transferuri in valoare de 960 mii RON pentru Finantarea invatamantului particularsau confesional acreditat (in primele noua luni ale anului 2016 valoarea acestora fiind de 699 mii RON).

+ Autoritati publice si actiuni externe, cu 14.194,1 mii RON (+112,4%). Majorarea s‐a reflectat in principal la nivelul cheltuielilor cu Rambursari de credite, platile efectuate la T3 2017 fiind cu 9.950,5 miiRON mai mari (+205,1%), avand in vedere inceperea perioadei de rambursare a doua credite de investitii in derulare. Cheltuielile de personal au crescut cu 3.249,9 mii RON (+62,8%), in special la nivelulliniei Salarii de baza.

+ Asigurari si asistenta sociala, cu 8.222,3 mii RON (+29,8%). Cheltuieli mai mari au fost efectuate in principal pentru Asistenta sociala in caz de invaliditate, +25,5% (+ 3.255,5 mii RON) si pentru Altecheltuieli in domeniul asigurarilor si asistentei sociale (+38,9%, +3.160 mii RON). Din punct de vedere economic se remarca, in principal, majorarea cheltuielilor de personal (+ 3.952,2 mii RON, +41,2%, inspecial la nivelul Salariilor de baza) si a celor cu Asistenta sociala (+ 2.773,9mii RON, +22,6%, in special pentru Ajutoare sociale in numerar).

+ Combustibili si energie, cu 6.870 mii RON (+28,3%). La T3 2017 au fost inregistrate plati cu 6.036,3 mii RON mai mari pentru Energie termica, iar platile efectuate pentru Alte cheltuieli privindcombustibilii si energia au fost cu 833,7 mii RON peste nivelul din T3 2016 (+4,6%). Din punct de vedere economic, in cadrul capitolului Bunuri si servicii, au fost inregistrate plati pentru Alte cheltuieli cubunuri si servicii in suma de 12.622,1mii RON (platile efectuate catre Thermoenergy Group SA reprezentand pierderi induse de prestarea serviciilor publice de producere, transport, distributie si furnizare


10.0% Tranzactii privind datoria publica (dobanzi si

comisioane) 1.1%

Invatamant 39.9%Cultura, recreere si

religie 5.6%

Asigurari si asistenta sociala 13.4%

Locuinte, servicii sidezvoltare publica

2.7%

Protectia mediului 7.9%

Transporturi 2.5%

Alte cheltuieli 3.7%


5.7%

Tranzactii privind datoria publica (dobanzi si

comisioane) 1.6%

Invatamant 41.3%

Cultura, recreere si religie 6.8%

Asigurari si asistenta sociala 12.4%

Locuinte, servicii sidezvoltare publica

2.5%

Protectia mediului 7.9%

Transporturi 4.2%

Alte cheltuieli 4.0%


'000 RONVariatia cheltuielilor efectuate la T3 2017 comparativ cu nivelul inregistrat la T3 2016Clasificatia functionala

Variatia cheltuielilor functionale a energiei termice), in T3 2016 fiind efectuate cheltuieli pentru Incalzit iluminat si forta motrica in sumade 4.628,1 mii RON pentru achitarea obligatiilor catre C‐CAZ & Energy Distributie, preluate de la CETBacau. De asemenea, au fost acordate subventii pentru acoperirea diferentelor de pret si tarif invaloare de 12.036,3 mii RON, acestea fiind cu 6.036,3 mii RON peste nivelul consemnat la T3 2016 (caurmare a faptului ca in T4/ 2015, in baza OUG 46/2015, a fost contractat un imprumut pe termen scurtde la Ministerul Finantelor Publice pentru acoperirea cheltuielilor curente pentru asigurarea furnizariienergiei termice in sezonul rece). Astfel, cheltuielile cu Rambursari de credite inregistrate la T2 2017, invaloare de 1.230,8 mii RON au reprezentat ultima rata aferenta creditului mentionat anterior, platilepentru rambursarea de credite fiind cu 9.846,2mii RON sub nivelul inregistrat la T3 2016.

+ Protectia mediului, cu 3.631,7 mii RON (+20,7%). S‐au efectuat cheltuieli mai mari pentru Salubritate(cu 2.518 mii RON, +53,1%) si pentru Canalizarea si tratarea apelor reziduale (cu 1.531,9 mii RON,+81%), contrabalansate de diminuarea platilor pentru Colectarea, tratarea si distrugerea deseurilor (cu418,2 mii RON, ‐3,8%). Din punct de vedere economic, majorarea s‐a reflectat preponderent la nivelulcapitolului Bunuri si servicii, fiind efectuate cheltuieli cu 2.095,5 mii RON mai mari (+17,3%), in principalpentru Alte bunuri si servicii pentru intretinere si functionare. De asemenea, s‐au efectuat cheltuieli decapital in valoare de 1.734,3 mii RON (cu 69,6% peste nivelul inregistrat la T3 2016). Cheltuielile depersonal efectuate au fost cu 703,2 mii RON mai mari (+26,8%), iar valoarea Rambursarilor de credite s‐a diminuat cu 201,4 mii RON (‐12,5%).

+ Locuinte, servicii si dezvoltare publica, cu 1.719,5 mii RON (+30,6%). Plati mai mari in primele treitrimestre ale anului curent se remarca pentru Iluminat public si electrificari (+835,1 mii RON, +26,3%),pentru Alte servicii in domeniile locuintelor, serviciilor si dezvoltarii comunale (+620,1 mii RON,+37,6%). Din perspectiva economica, Cheltuielile de personal s‐au majorat cu 64,5% (+713,5 mii RON),cele de capital cu 602,6 mii RON (+ 145,1%, in special la nivelul Altor active fixe, inclusiv reparatiicapitale). In cadrul liniei Bunuri si servicii, se remarca majorarea cu 245,1 mii RON (+104,5%) a Altorcheltuieli cu bunuri si servicii, respectiv cu 165,4 mii RON (+66,6%) a Reparatiilor curente.

Cheltuieli mai mici, comparativ cu nivelul inregistrat la T3 2016, s‐au efectuat in principal la nivelulcapitolelor:

‐ Transporturi, cu 2.673,3 mii RON (‐28,8%). Dinamica este generata, pe de o pare de diminuarea cu3.194,2 mii RON (‐39,1%) a platilor efectuate pentru paragraful Strazi si, pe de alta parte, de majorareacu 520,9 mii RON (+46,6%) a Altor cheltuieli in domeniul transporturilor. Din punct de vedere economic,se remarca valoarea scazuta a platilor aferente proiectelor sustinute prin Programe din FondulEuropean de Dezvoltare Regionala (FEDR), respectiv 41,1 mii RON, in comparatie cu valoarea platilorreflectata la T3 2016, respectiv 4.278,8 mii RON.

‐ Sanatate, cu 1.504,3 mii RON (‐25,5%), exclusiv la nivelul paragrafului Spitale generale. Din punct devedere economic, evolutia se remarca la nivelul liniei rambursari de credite, in T3 2017 nefiindinregistrate astfel de cheltuieli, in timp ce in T3 2016 s‐au efectuat plati in suma de 2.498,1 mii RONaferente unui credit contractat in T2 2013 de la Ministerul Finantelor Publice. Valoarea Transferurilorcurente (Actiuni de sanatate) a fost de 3.721,5 mii RON, + 22,2% peste nivelul din T3 2016 si au fostinregistrate Transferuri pentru finantarea investitiilor la spitale, in valoare de 230 mii RON (+74,6% fatade T3 2016).

‐40% ‐20% 0% 20% 40% 60% 80% 100% 120%

Total plati

Alte cheltuieli

Transporturi

Combustibili si energie

Protectia mediului




Sanatate

Invatamant

Tranzactii privind datoria publica


20.6%

10.1%

‐28.8%

0.0%

20.7%

30.6%

29.8%

‐1.2%

‐25.5%

16.5%

‐17.5%

112.4%


'000 RON

Rectificarea cheltuielilor la T3 2017 comparativ cu bugetul initial

Prevederi bugetare T3 2017Clasificatia functionala

‐2,500 ‐500 1,500 3,500 5,500 7,500 9,500 11,500 13,500 15,500 17,500

Total plati

Alte cheltuieli

Transporturi

Combustibili si energie

Protectia mediului




Sanatate

Invatamant

Tranzactii privind datoria publica


16,372

63

691

7,524

‐758

195

‐85

‐247

205

5,691

0

3,092

Ca urmare a rectificarii bugetare, cheltuielile totale bugetate au fost majorate cu 5,1% pesteprevederile bugetului initial.

Modificarea prevederilor initiale se remarca exclusiv la nivelul capitolelor:

‐ Combustibili si energie (+7.524 mii RON, +11,2%), in cea mai mare parte, prevederi finale pestenivelul bugetat initial se remarca la nivelul subcapitolului Alte cheltuieli privind combustibilii sienergia. Au fost majorate prevederile pentru Cheltuieli de capital (cu 4.486 mii RON, +221,6%,integral la nivelul Constructiilor) si cele aferente proiectelor finantate din Programe din Fondul deCoeziune ( cu 3.078mii RON, +8,3%).

‐ Invatamant (+ 5.691,4 mii RON, +5%), astfel: Invatamant secundar (+2.945,4 mii RON, +3,8%) siInvatamant prescolar si primar (+2.824,6 mii RON, +7,9%). Din perspectiva economica, au fostmajorate prevederile pentru Cheltuieli de personal (+ 3.697 mii RON, +4%) si cele pentru Bunuri siservicii (+ 1.765,1mii RON, +13,6%).

‐ Autoritati publice si actiuni externe (+ 3.092 mii RON, +9,6%). Fata de prevederile initiale aufost majorate alocarile pentru: Bunuri si servicii (+1.990,2 mii RON, +50,4%, in special cele pentruAlte cheltuieli cu bunuri si servicii), Capital (+576,4 mii RON, +12,6%) si Cheltuieli de personal(+549,5 mii RON, +6,3%).

‐ Transporturi (+ 691,4 mii RON, +3,4%), prin majorarea alocarilor pentru Strazi (+ 740,4 mii RON,+4,2%) si diminuarea celor pentru Alte cheltuieli in domeniul transporturilor (‐49 mii RON, ‐2%).Din perspectiva economica, majorari ale prevederilor finale se regasesc pentru Bunuri si servicii(+ 5.173 mii RON, +107,3%, majoritar la nivelul alocarilor pentru Reparatii curente), in timp cediminuari ale prevederilor sunt reflectate la nivelul Cheltuielilor de capital (‐4.810,1 mii RON,‐33,4%, integral la nivelul alocarilor pentru Constructii).

‐ Protectia mediului (‐757,7 mii RON, ‐2,3%), principala diminuare a prevederilor finale fata decele initiale, se remarca, pentru Colectarea, tratarea si distrugerea deseurilor (‐2.072,1 mii RON,‐13,4%), contrabalansata de majorarea cu 950 mii RON a prevederilor pentru Salubritate.Alocarile pentru Bunuri si servicii s‐au diminuat cu 1.634,3 mii RON (‐8%), in timp ce prevderilepentru Cheltuieli de personal s‐au majorat cu 1.175 mii RON (+48,7%).


'000 RONPrevederi bugetare T3 2017Clasificatia functionala

Gradul de executie al cheltuielilor bugetare comparativ cu prevederile definitive ale perioadei

La 30 septembrie 2017, gradul de executie al cheltuielilor efectuate a fost de 66,1% din prevederile bugetului rectificat, respectiv platile efectuate (in suma de 267.946,4 mii RON) au fost la un nivel cu137.423,9mii RON sub nivelul prevederilor bugetare.

‐ In cadrul capitolului Combustibili si energie, gradul de executie al cheltuielilor a fost de 41,7% din bugetul final, avand in vedere ca platile efectuate pentru Alte cheltuieli privind combustibilii si energiaau fost cu 69,5% sub nivelul prevederilor rectificate (‐43.497,7 mii RON). Din punct de vedere economic, prin rectificare au fost prevazute cheltuieli aferente proiectelor finantate prin Programe din Fondulde Coeziune (in valoare de 40.017,2 mii RON, platile atingand un grad de realizare de 12%), in timp ce Cheltuielile de capital au inregistrat un grad de executie de 0,1% fata de prevederile finale (‐6.502,5mii RON), iar platile pentru Alte transferuri s‐au situat cu 1.774,9 mii RON sub alocarile rectificate.

* in cadrul acestui capitol, la nivelul cheltuielilor de investitii au fost alocate, prin bugetul rectificat, fonduri din bugetul local in valoare de 2.004,4 mii RON si din programe cu finantare externanerambursabila in valoare de 36.939,2mii RON (principalul obiectiv al acestor fonduri fiind: reabilitarea retelelor termice secundare din Municipiul Bacau).

‐ Cheltuielile efectuate in cadrul capitolului Transporturi au inregistrat un grad de realizare de 31,9% din bugetul final (fiind cu 14.126,3 mii RON sub nivelul bugetat). Nerealizarea prevederilor bugetare s‐a reflectat, in principal, la nivelul capitolului Strazi (‐ 13.392 mii RON, ‐72,9%). Din punct de vedere economic, se remarca un nivel redus de realizare a Cheltuielilor de capital (in valoare de 431,7 mii RON,reprezentand 4,5% din prevederile bugetare) si repectiv al cheltuielilor pentru Reparatii curente (in suma de 4.657,9mii RON, respectiv 56,1% din buget).

* in cadrul bugetului rectificat, pentru capitolul Transporturi, au fost prevazute cheltuieli de capital in valoare de 9.581 avand ca sursa bugetul local, dar si sume aferente programelor externe cu finantarenerambursabila, in valoare de 360 mii RON. Sumele incluse in buget au fost alocate astfel:

‐ obiective in continuare (3.575,6 mii RON): reabilitare strada Aeroportului (300 mii RON); construire si modernizare strazi.

‐ obiective noi (1.458,5 mii RON): in principal pentru construirea de noi strazi in Municipiul Bacau;

‐ alte cheltuieli de investitii (4.906,6 mii RON): achizitii diverse (558,9 mii RON); studii si expertize (4.347 mii RON, in principal pentru documentatii, avize, expertiza tehnica reabilitare si construire strazi inMunicipiul Bacau).

‐ La nivelul capitolului Invatamant s‐au efectuat cheltuieli cu 10,9% sub nivelul bugetat, plati sub preverderile bugetare fiind realizate in principal la nivelul liniilor: Invatamant secundar (cu 8.235,4 miiRON, ‐10,2%), si Invatamant prescolar si primar (cu 4.599,9 mii RON, ‐11,9%). Din punct de vedere economic, au fost efectuate Cheltuieli de personal cu 5.685,6 mii RON sub nivelul bugetului rectificat(grad de realizare de 94,1%), platile pentru capital au fost cu 3.187,2 mii RON sub alocarile bugetare (‐70,3%), iar cele pentru Bunuri si servicii cu 2.490,3mii RON (‐16,9%) sub prevederile finale.

* in cadrul capitolului Inavatamant, prin bugetul final au fost prevazute cheltuieli de investitii in valoare de 4.530,6mii RON, acestea fiind alocate astfel:

‐ Obiective in continuare (400 mii RON): Consolidare, modernizare si amenajare constructie sala de sport si ateliere la Liceul Sportiv (300 mii RON);

‐ Obiective noi (2.214 mii RON): Reabilitare sala de sport Colegiul pedagogic Stefan cel Mare (380 mii RON); Reabilitare sala de sport Scoala Mihail Sadoveanu (380 mii RON); Reabilitare sala de sportColegiul N.V. Karpen (380 mii RON); Reabilitare sala de sport Scoala Spiru Haret (380 mii RON); Modernizare ateliere Colegiul Grigore Antipa (180 mii RON).

‐ alte cheltuieli de investitii (1.916,6 mii RON): achizitii diverse (324,8 mii RON); studii si expetize (1.491,8 mii RON), din care: documentatie necesara obtinerii autorizatiei de sercuritate la incendiu pentrugradinite, scoli, licee; consolidare, reabilitare, modernizare si extindere scoli‐ aplicatie POR.

‐ Pentru Cultura, recreere si religie s‐au inregistrat cheltuieli cu 13.051,4 mii RON sub nivelul prevederilor bugetare (grad de realizare de 53,5%). Nerealizarea prevederilor bugetare s‐a reflectat inprincipal la nivelul liniilor Intretinere gradini publice, parcuri, zone verzi, baze sportive si de agrement, platile efectuate, in valoare de 5.746,9 mii RON, fiind cu 56,9% sub nivelul prevederilor bugetare,Sport, cheltuielile realizate, in suma de 4.989,1 mii RON, reprezentand 70,4% din nivelul bugetat, iar platile din cadrul liniei Tineret au fost in valoare de 666,5 mii RON, reprezentand 33,3% din prevederilerectificate. Din punct de vedere economic, se remarca nivelul redus al Cheltuielilor de capital (prevederile bugetare fiind de 5.415,5 mii RON, iar platile efectuate in valoare de 193,1 mii RON), al platilorefectuate pentru Asociatii si fundatii (in suma de 3.970,9mii RON, cu 47,2% sub buget) si cheltuieli mai reduse efectuate pentru Bunuri si servicii (cu 41,3% sub buget, la un nivel de 3.635,6 mii RON).


'000 RONPrevederi bugetare T3 2017Clasificatia functionala* in cadrul acestui capitol, prin bugetul rectificat au fost prevazute cheltuieli de investitii, avand urmatoarele surse: din bugetul local ‐ 5.415,5 mii RON; din bugetul creditelor interne – 15.380,7 mii RON;din proiecte cu finantare din fonduri externe nerambursabile – 60 mii RON, totalizand 21.081,2mii RON. Sumele au fost alocate astfel:

‐ obiective in continuare (16.780,7 mii RON), majoritar pentru Reabilitare si modernizare Insula de Agrement – aplicatie POR;

‐ obiective noi (1.861,6 mii RON): reabilitare si modernizare “Centrul de tineret”; modernizare Compex Sportiv C. Anghelache;

‐ alte cheltuieli de investitii (2.438,8mii RON): achizitii diverse (1.123,8 mii RON); studii si expertize (1.315 mii RON).

‐ In cadrul capitolului Sanatate s‐au efectuat plati cu 11.655,9 mii RON sub nivelul prevederilor bugetare (gradul de executie fiind de 27,4%, dinamica reflectata integral la nivelul paragrafului Spitalegenerale), in principal avand in vedere nivelul redus al cheltuielilor de capital efectuate (prevederile bugetare fiind in suma de 10.976,2 mii RON), in principal aferente continuarii constructiei simodernizarii spitalului Municipal Bacau. De asemenea, valoarea Transferurilor curente (Actiuni de sanatate) a fost cu 811,7mii RON sub nivelul bugetat (‐17,9%).

* pentru acest capitol, prin bugetul rectificat au fost prevazute cheltuieli de investitii avand ca sursa bugetul local, in valoare de 11.464,2 mii RON, dar si bugetul creditelor interne in valoare de 9.934 miiRON, astfel:

‐ obiective in continuare (18.759,2 mii RON): Construire Spital Municipal Bacau (18.650,2 mii RON);

‐ obiective noi (230 mii RON): lift pacienti ‐Spitalul de Pneumoftiziologie;

‐ Alte cheltuieli de investitii (2.409 mii RON): dotari cu utilaje si echipamente Spitalul Municipal (2.000 mii RON).

‐ La nivelul capitolului Asigurari si asistenta sociala cheltuielile realizate au reprezentat 76,5% din nivelul bugetat. Nerealizarea prevederilor bugetare s‐a inregistrat in principal la nivelul liniilor Altecheltuieli in domeniul asigurarilor si asistentei sociale (gradul de executie fiind de 72,6%), Crese (‐2.688,3 mii RON, ‐51,1%) si Ajutor social (‐2.698,5 mii RON, ‐48,9%). Din punct de vedere economic, ungrad redus de executie se remarca la nivelul cheltuielilor cu Asistenta sociala, repectiv Ajutoare sociale (‐3.523,8 mii RON, grad de realizare de 81% din prevederile finale), al Cheltuielilor de personal(‐2.572,3 mii RON, ‐16%), al platilor pentru Bunuri si servicii (cu 26,3% sub prevederile bugetare) si al celor de capital, in valoare de 554 mii RON (‐1.611,9 mii RON, grad de realizare de 25,6%).

* pentru acest capitol, bugetul rectificat a prevazut cheltuieli de investitii in valoare de 2.166mii RON, valorile fiind alocate astfel:

‐ obiective in continuare (1.735 mii RON): elemente de siguranta si interventie in caz de incendiu la Centrul Social pentru Ingrijire Persoane Varstnice, din strada Aleea Ghioceilor (635 mii RON); amenajaresi modernizare spatii cu destinatia de cresa in incinta Gradinitei nr. 27 (600 mii RON);

‐ obiective noi (190 mii RON): reabilitare Centrul de copii cu nevoi speciale (190 mii RON);

‐ alte cheltuieli de investitii (241 mii RON): studii si expertize (reabilitare imobil strada Milcov, cu destinatie de centru de cazare temporara a persoanelor fara adapost – 193,6 mii RON).

‐ Gradul de executie al cheltuielilor realizate in cadrul capitolului Protectia mediului a fost de 66,3%, respectiv platile efectuate au fost cu 10.769 mii RON sub nivelul prevederilor bugetare. Cheltuielileinregistrate pentru Salubritate au fost cu 4.090,8 mii RON sub nivelul prevederilor finale (grad de realizare de 64%), cele pentru Canalizarea si tratarea apelor reziduale au fost cu 3.816,8 mii RON, cu52,7% sub nivelul prevederilor bugetare, cele pentru Colectarea, tratarea si distrugerea deseurilor cu 2.861,5 mii RON, cu 21,4% sub alocarile finale. Nivelul cheltuielilor de capital a fost redus, de 1.734,3mii RON, reprezentand 26,7% din nivelul bugetat, pentru Bunuri si servicii s‐au realizat cheltuieli in valoare de 14.174,6 mii RON, cu 24,3% sub buget (plati mai reduse fiind efectuate in principal pentruAlte bunuri si servicii pentru intretinere si functionare si pentru Apa, canal si salubritate), iar valoarea Transferurilor interne pentru Investitii ale agentilor economici cu capital de stat a fost redusa (de399,3 mii RON) comparativ cu prevederile bugetare de 1.453,1 mii RON.

* pentru aceste capitol au fost alocate cheltuieli de investitii, avand ca sursa bugetul local in valoare de 6.497 mii RON, din credite bancare interne valoarea de 879,2 mii RON. Sumele au fost alocateastfel:

‐ obiective in continuare (3.497,6 mii RON): principalul obiectiv de investitii este supratraversare parau Trebes cu conducta de apa si canalizare (1.816,5 mii RON);

‐ obiective noi (790,2 mii RON): inchidere celula 1 depozit deseuri (400 mii RON);

‐ alte cheltuieli de investitii (3.088,6 mii RON): achizitii diverse (2.578 mii RON); studii si expertize (510,5 mii RON, principalele obiective fiind: elaborare “Plan de calitate a aerului pentru MunicipiulBacau”, respectiv Rezeva de apa a Municipiului Bacau – expertiza tehnica, DALI, avize, acorduri).

In acelasi timp, prin lista de investitii este prevazuta suma de 1.453,1 mii RON, prin Transferuri de Investitii ale agentilor economici cu capital de stat, catre Compania Regionala de Apa Bacau, pentru:extindere retea de canalizare Bacau (450 mii RON), extindere retea de apa strada Chimiei (500 mii RON).


'000 RONPrevederi bugetare T3 2017Clasificatia functionala‐ In ceea ce priveste capitolul Autoritati publice si actiuni externe, cheltuielile efectuate au reprezentat 76,1% din prevederile bugetului final (‐8.433,5 mii RON), in principal ca urmare a nivelului redus alCheltuielilor de capital (prevederile bugetare fiind de 5.161,3 mii RON, iar platile efectuate de 825,4 mii RON), iar pentru Bunuri si servicii s‐au inregistrat plati cu 2.983,5 mii RON sub buget (‐50,2%).

* in cadrul acestui capitol, cheltuielile de investitii au fost majorate prin rectificare pana la nivelul de 5.162,3 mii RON, alocari fiind impartite astfel:

‐ achizitie active fixe (572,9 mii RON): autoturism (90 mii RON), creare, proiectare pagina web si sistem de petitie online (45 mii RON), echipament periferic (40 mii RON); cortina rezistenta la foc ‐ DITL (32mii RON), licenta AutoCAD (17 mii RON);

‐ studii si expertize (4.508,6 mii RON), fonduri de la bugetul local: dispecerat de gestiune a relatiei cu cetatenii si a unui sistem informatic (2.419,1 mii RON), Topcadex (601 mii RON); 80,8 mii RON cufonduri din Programe cu finantare nerambursabila: E‐STRATEG – Eleborare Strategie de Dezvoltare Local ape ComunitateaMarginalizata din Municipiul Bacau (POCA).

‐ Cheltuielile inregistrate pentru Locuinte, servicii si dezvoltare publica s‐au realizat in proportie de 53,9% din prevederile bugetului final, ca urmare a nivelului redus al cheltuielilor efectuate pentru Alteservicii in domeniile locuintelor, serviciilor si dezvoltarii comunale (‐2.430,6 mii RON, ‐51,7%), pentru Alte cheltuieli in domeniul locuintelor (cu 2.348 mii RON, grad de realizare de 31,3%) si pentruIluminat public si electrificari (‐1.496,6 mii RON, ‐27,2%). Din perspectiva economica, nerealizarea prevederilor bugetare s‐a reflectat in principal la nivelul Cheltuielilor de capital (platile efectuate invaloare de 1.018,1mii RON reprezentand 24,1% din nivelul rectificat) si pentru Bunuri si servicii (cu 2.892,6 mii RON sub buget, ‐38,9%, in special la nivelul liniei Incalzit, iluminat si forta motrica).

* prin bugetul rectificat s‐au prevazut cheltuieli de investitii in valoare de 4.232,1mii RON, sumele fiind alocate astfel:

‐ obiective in continuare (1.039,1 mii RON): Reabilitare termica blocuri, consolidare imobile;

‐ obiective noi (1.216,1 mii RON): reabilitare termica blocuri; montare canalizatii subterane si camera de jonctiune pentru iluminatul public din Municipiul Bacau (150 mii RON); modernizare TargSerbanesti (100 mii RON);

‐ alte cheltuieli de investitii (1.976,9 mii RON): achizitii diverse (398,9 mii RON); studii si expertize (1.578 mii RON), principalele obiective vizate fiind: preluare de la E.ON Distributie a sistemului de iluminatpublic (540 mii RON); sistematizare, reabilitare, parcare – Piata Centrala (100 mii RON).

Platile efectuate in cadrul Altor cheltuieli au marcat un grad de realizare de 67%, fiind cu 4.827,1 sub prevederile incluse prin bugetul final. Cheltuielile efectuate pentru Plotia locala au inregistrat un gradde realizare de 70,2%, fiind cu 2.784,9 mii RON sub alocarile rectificate, diminuarea regasindu‐se, din punct de vedere economic, la nivelul Altor transferuri catre institutii publice (‐ 2.643,2 mii RON). Lanivelul Altor servicii publice generale, platile efectuate au marcat un grad de realizare de 47,4% alocarile finale (‐1.552,4 mii RON), reliefata, din perspectiva economica la nivelul cheltuielilor pentru Bunurisi servicii (‐827,9 mii RON, ‐51,7%).

* Prin rectificarea bugetului, cheltuielile de capital pentru Alte servicii publice generale au fost majorate la 189,3 mii RON, suma fiind distribuita astfel:

‐ achizitii diverse (31,3 mii RON): echipament periferic ADL (12,5 mii RON); sisteme complete PC‐ ADL (9 mii RON).

‐ studii si expertize (158 mii RON): consultanta si expertiza privind elaborarea cererilor de finantare pe fonduri europene (130 mii RON).

La nivelul Politiei Locale au fost alocate cheltuieli de investitii in valoare de 355 mii RON, astfel:‐ achizitii diverse (295 mii RON): aparat de taxat (107 mii RON); autoturism – Protectia civila (80 mii RON);

‐ studii si expertize (60 mii RON): alarmarea populatiei Municipiului Bacau, aplasarea de sirene electronice (35 mii RON); lucrari de eliminare a acumularilor de gaze naturale peste limitele admisibile, inansamblul de locuinte ANL Gheraiesti (25 mii RON).




■ Indicatori cheltuieli

Cuprins Partea III

Partea III: Cheltuieli bugetare (clasificatie economica)


'000 RON

Variatia cheltuielilor economice

Variatia cheltuielilor efectuate la T3 2017 comparativ cu nivelul inregistrat la T3 2016Clasificatia economica

‐> Cheltuielile operationale efectuate in primele noua luni ale anului 2017 au fost cu 47.896,8 mii RON maimari comparativ cu nivelul inregistrat la T3 2016 (+25,5%), avand in vedere:

+ majorarea Cheltuielilor de personal, +22,3% (cu 22.240,8 mii RON), in special la nivelul liniei Salarii de baza(+16.459,7 mii RON, +21,6%), avand in vedere ca, plati mai mari au fost efectuate, in principal, la nivelulcapitolelor Invatamant (+15,2%, cu 11.947 mii RON), Asigurari si asistenta sociala (+41,2%, cu 3.952,2 mii RON)si Autoritati publice si actiuni externe (+62,8%, cu 3.249,9 mii RON).

+ efectuarea de plati pentru Bunuri si servicii, fara comisioane si alte costuri aferente imprumuturilor, in sumade 63.053,9 mii RON, cu 31,8% peste nivelul din T3 2016. Astfel, s‐au inregistrat plati mai mari, in principal,pentru Alte cheltuieli cu bunuri si servicii (cu 14.071,9 mii RON, in cea mai are parte in cadrul capitoluluiCombustibili si energie), pentru Contributii ale administratiei publice locale la realizarea unor lucrari si serviciide interes public local, in baza unor conventii sau contracte de asociere (cu 2.490,1 mii RON, +67,8%, in cadrulcapitolelor Invatamant si Asigurari si asistenta sociala), Alte bunuri si servicii pentru intretinere si functionare(cu 2.384 mii RON, +19,7%, in special la nivelul capitolului Protectia mediului), coroborat cu plati mai miciefectuate pentru Incalzit, iluminat si forta motrica (cu 4.060,1 mii RON, ‐24,1%, in principal la nivelulcapitolului Combustibili si energie).

+ la T3 2017 au fost inregistrate plati de Subventii (respectiv Subventii pentru acoperirea diferentelor de pretsi tarif in cadrul capitolului Combustibili si energie) in valoare de 12.036,3 mii RON, situandu‐se cu 6.036,3 miiRON peste nivelul inregistrat la T3 2016 (+100,6%).

+ in primele trei trimestre ale anului 2017 nivelul Transferurilor curente s‐a majorat cu 822,6 mii RON fata deperioada similara a anului precedent, in special prin cresterea inregistrata la nivelul Actiunilor de sanatate(+675,6 mii RON, +22,2%), in cadrul capitolului Sanatate.

+ majorarea valorii Transferurilor interne, cu 678,9 mii RON (+33,3%). Astfel, au fost efectuate transferuripentru Finantarea invatamantului particular sau confesional acreditat in valoare de 960 mii RON (+261 miiRON, +37,3%), iar pentru Alte transferuri curente interne au fost inregistrate plati cu 242,7 mii RON mai mari(+36,8%, in principal, in cadrul capitolului Protectia mediului).

+ De asemenea, la T3 2017 au fost efectuate plati pentru Burse (in cadrul capitolului Invatamant), in cresterecu 585,7 mii RON (+62,4%).

‐> Cheltuielile pentru investitii au marcat un nivel in crestere cu 1.283,6 mii RON (+12,2%) comparativ cunivelul de la T3 2016. Dinamica a fost generata de majoarea inregistrarilor la nivelul Cheltuielilor de capital (cu3.332,8 mii RON, +99,7%, exclusiv la nivelul Activelor fixe, majorarile fiiind regasite la nivelul capitolelorInvatamant, Protectia mediului si Locuinte, servicii si dezvoltare publica). De asemenea, se remarcadiminuarea cu 2.220,7 mii RON (‐31,4%) a platilor efectuate din Proiecte cu finantare din fonduri externenerambursabile, astfel: plati reduse la nivelul Programelor din Fondul European de Dezvoltare Regionala(FEDR), cu 5.896,6 mii RON (‐99%, in cadrul capitolelor Transporturi si Cultura, recreere si religie), plati maimari pentru Programele din Fondul de Coeziune (FC), cu 3.675,8 mii RON (+326,6%, integral in cadrulcapitolului Combustibil si energie).

‐> Cheltuielile financiare au fost cu 3.443,3 mii RON sub nivelul de la T3 2016 (‐14,5%), preponderent caurmare a reducerii cheltuielilor cu Rambursarile de credite (cu 2.820,1 mii RON, ‐13,9%, ca urmare a finalizariiperioadei de rambursare (in ianuarie 2017) a unui facilitati acordate de catre Ministerul Finantelor Publice),dar si a Dobanzilor (cu 647,6 mii RON, ‐18,2%, pe masura diminuarii soldului datoriilor catre banci).

‐50.0% ‐30.0% ‐10.0% 10.0% 30.0% 50.0% 70.0% 90.0% 110.0%

Total plati efectuate

Alte cheltuieli

Proiecte cu finantare din fonduriexterne nerambursabile

Transferuri curente

Rambursari de credite

Dobanzi

Cheltuieli de capital

Bunuri si servicii

Subventii

Asistenta sociala

Cheltuieli de personal

Transferuri interne

20.6%

0.0%

‐31.4%

5.8%

‐13.9%

‐18.2%

99.7%

31.8%

100.6%

25.0%

22.3%

0.0%

235,724.9

267,946.4

187,828.1

222,209.2

11,840.3

10,556.7

20,381.1

23,824.3

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000

T3 2017

Total

T3 2016

Total

Structura cheltuielilor

Cheltuieli operationale Cheltuieli de investitii Cheltuieli financiare


'000 RONPrevederi bugetare T3 2017Clasificatia economica

Rectificarea cheltuielilor la T3 2017 comparativ cu bugetul initial Din punct de vedere economic, rectificarea bugetara a vizat, in principal, majorarea prevederilor bugetareaferente cheltuielilor operationale, cu 13.461,1 mii RON (+4,9%), respectiv au fost suplimentate alocarile lanivelul capitolelor:

+ Cheltuieli cu bunuri si servicii, ale caror prevederi finale s‐au majorat cu 8.398,8 mii RON (+10,7%), prinmajorarea alocarilor pentru Reparatii curente (+7.482,4 mii RON, +140%, in special in cadrul capitoluluiTransporturi), Alte cheltuieli cu bunuri si servicii (cu 3.780,8 mii RON, +24,4%, majoritar la nivelul capitolelorAutoritati publice si actiuni externe si Combustibili si energie), contrabalansata de diminuarea prevederilorfinale pentru Altor bunuri si servicii pentru intretinere si functionare (cu 4.350,3 mii RON, ‐ 18,7%, reflectata,in principal, in cadrul capitolelor Protectia mediului si Cultura, recreere si religie).

+ cheltuielile de personal au fost majorate prin rectificare cu 6.150,3 mii RON (+4,9%), prin majorareaalocarilor aferente Salariilor de baza cu 5.112,2 mii RON (+5,4%, in special la nivelul Inavatamantului) si aContributiilor de asigurari sociale de stat, cu 864,7 mii RON (+5,4%).

‐> Cheltuielile de investitii au fost rectificate prin majorare cu 2.910,9mii RON (+3,1%), astfel:

+ alocarile aferente Proiectelor cu finantare din fonduri externe nerambursabile au fost majorate cu 3.383,8mii RON (+9,1%), majoritar la nivelul cheltuielilor neeligibile aferente Programelor din Fondul de Coeziune(FC), in cadrul capitolului Combustibil si energie.

+ prevederile aferente Cheltuielilor de capital s‐au diminuat prin bugetul rectificat cu 567,9 mii RON (‐1%) fatade alocarile initiale. Alocari mai mari se reflecta la nivelul Altor active fixe, inclusiv reparatii capitale (cu 547,4mii RON, +3,3%). Cheltuieli de capital mai mici sunt prevazute la nivelul Constructiilor (cu 1.217,8 mii RON, ‐3,3%) prin diminuare in cadrul capitolului Transporturi si majorare in cadrul capitolului Combustibili sienergie.

‐5,000 0 5,000 10,000 15,000 20,000

Total cheltuieli

Alte cheltuieli

Proiecte cu finantare dinfonduri externe nerambursabile

Transferuri interne

Transferuri curente

Rambursari de credite

Dobanzi

Cheltuieli de capital

Bunuri si servicii

Subventii

Asistenta sociala

Cheltuieli de personal

16,372.0

‐405.8

3,383.8

‐626.9

‐265.1

0.0

0.0

‐567.9

8,398.8

36.3

268.5

6,150.3


'000 RONPrevederi bugetare T3 2017Clasificatia economica

Gradul de executie al cheltuielilor bugetare comparativ cu prevederile definitive ale perioadei

‐> Cheltuielile de investitii au inregistrat un grad redus de executie, de 12,2% din prevederile bugetare finale.

‐ Cheltuieli de capital au fost executate la un nivel cu 48.802,9 mii RON sub cel prevazut prin bugetul rectificat, respectiv un grad de executie de 12%. Principala diminuare a sumelor executate seremarca la nivelul Constructiilor (‐31.417,9 mii RON, ‐88,3%, plati sub nivelul alocat fiind reflectate in cadrul capitolelor Sanatate, Combustibili si energie, Transporturi, Cultura, receere si religie), urmatade diminuarea platilor pentru Alte active fixe (inclusiv reparatii capitale), cu 14.978,5 mii RON (‐88,5%, in special, in cadrul capitolelor Transporturi, Autoritati publice si actiuni externe, Cultura, recreere sireligie si Invatamant).

‐ In primele trei trimestre ale anului 2017 platile pentru Proiecte cu finantare din fonduri externe nerambursabile au fost cu 35.882,3 mii RON sub nivelul prevazut prin bugetul final, marcand, astfel, ungrad de executie de 11,9%. La nivelul Programelor din Fondul de Coeziune (FC), platile executate au avut un nivel cu 35.216 mii RON sub plafonul prevazut prin bugetul final (integral in cadrul capitoluluiCombustibil si energie), avand in vedere inchiderea proiectelor de investitii derulate din POR 2007 – 2013, data finala de eligibilitate a cheltuielilor achitate de beneficiari fiind 31.12.2015 (HG 678/ 2015),proiectele de investitii cu finantare din noul program nefiind demarate inca.

‐> Cheltuielile operationale, in valoare de 235.724,9mii RON, au fost cu 51.447,1mii RON sub nivelul prevederilor bugetare (gradul de executie fiind de 82,1%).

‐ Pentru Bunuri si servicii, fara comisioane si alte costuri aferente imprumuturilor, au fost efectuate plati cu 23.737,1 mii RON sub nivelul bugetat (‐27,2%). Cheltuieli mai reduse s‐au inregistrat, inprincipal, pentru Reparatii curente (cu 6.406,7 mii RON, ‐49,9%, in principal la nivelul capitolului Transporturi), Alte bunuri si servicii pentru intretinere si functionare (cu 4.481,8 mii RON, ‐23,6%, inspecial in cadrul capitolului Protectia mediului si Cultura, recreere si religie), Alte cheltuieli cu bunuri si servicii (cu 3.565,4 mii RON, ‐18,5%, in cea mai mare parte la nivelul capitolelor Autoritati publice siactiuni externe si Locuinte, servicii si dezvoltare publica), pentru Incalzit, iluminat si foarta motrica (cu 1.719,8 mii RON, ‐11,9%, in cea mai mare parte la nivelul capitolului Locuinte, servicii si dezvoltarepublica) si pentru Apa, canal si salubritate (cu 1.172,7 mii RON, ‐27,8%, in principal in cadrul capitolului Protectia mediului).

‐ Cheltuielile de personal au inregistrat un grad de executie de 92,4% din bugetul final, platile efectuate fiind cu 10.014,6 mii RON sub nivelul prevederilor bugetare. Sume mai reduse au fost inregistrateatat la nivelul Salariilor de baza (cu 6.288,3 mii RON, ‐6,4%) cat si pentru Contributii de asigurari sociale de stat (cu 999 mii RON, ‐5,9%). Evolutia s‐a reflectat cu precadere la nivelul capitolelor Asigurari siasistenta sociala, Invatamant si Autoritati publice si actiuni externe.

‐ Cheltuielile realizate pentru Asistenta sociala au fost cu 4.135,8 mii RON sub nivelul bugetat (respectiv inregistrand un grad de realizare de 78,9%), majoritar la nivelul capitolului Asigurari si asistentasociala. Platile pentru Tichete cadou acordate pentru cheltuieli sociale au fost cu 46,9% sub nivelul prevazut prin bugetul final (‐2.355,6 mii RON), iar cele pentru Ajutoare sociale in numerar au fost invaloare de 12.787,6mii RON, cu 11,9% sub nivelul prevederilor bugetare.

‐ valoarea Transferurilor interne efectuate a fost redusa, cu 3.773,8 mii RON sub nivelul prevederilor bugetare (grad de realizare de 41,8%), avand in vedere platile reduse efectuate pentru Transferuripentru Investitii ale agentilor economici cu capital de stat (in suma de 853,7 mii RON), valoarea prevederilor bugetare fiind de 3.650,4 mii RON (astfel de cheltuieli fiind bugetate in cadrul capitolelorCombustibili si energie si Protectia mediului) si respectiv pentru Alte transferuri curente interne (plati totale in valoare de 901,5 mii RON, alocarile bugetare fiind de 1.878,6 mii RON, in principal la nivelulcapitolelor Alte servicii publice generale si Protectia mediului).

‐ De asemenea, la T3 2017, in cadrul capitolelor Cultura, recreere si religie si Asigurari si asistenta sociala platile efectuate pentru Asociatii si fundatii au fost in valoare de 4.061 mii RON (reprezentand47,7% din buget), iar cheltuielile cu Bursele au fost cu 902,8 mii RON (‐37,2%) sub estimarile din bugetul rectificat.

‐ Nivelul Transferurilor curente a fost cu 4.497,8 mii RON sub prevederile bugetului final (grad de realizare de 77%), alocari mai reduse fiind efectuate in principal pentru Transferuri catre institutii publice(cu 24,6% sub buget), in principal la nivelul capitolelor Ordine publica si siguranta nationala (pentru Politia locala) si Cultura, recreere si religie.

‐> In ceea ce priveste cheltuielile financiare, platile efectuate au fost cu 891,8 mii RON sub nivelul bugetat (grad de realizare de 95,8%), in principal fiind efectuate plati sub nivelul bugetat in la nivelulcapitolului Dobanzi.


'000 RON

T3 2017 T3 2016

122,182.4 99,941.6 620.2 RON 507.6 RON

51.8% 53.2%

90,464.4 78,517.4 459.2 RON 398.8 RON

38.4% 41.8%

149,670.6 118,301.9 759.7 RON 600.9 RON

63.5% 63.0%

235,724.9 187,828.1 1,196.6 RON 954.0 RON

88.0% 84.5%

20,381.1 23,824.3 103.5 RON 121.0 RON

7.6% 10.7%

11,840.3 10,556.7 60.1 RON 53.6 RON

4.4% 4.8%

45.6% 45.0%95.3% 94.9%4.7% 5.1%

32,496.8 47,229.8656.8 8,040.57.6% 12.4%

54,783.2 54,573.2 26,736.2 21,448.8

15.4% 18.2%22,526.2 18,769.6

17.7% 19.7%68.9% 67.4%

86.1% 87.3%96.9% 105.0%95.1% 104.2%95.8% 92.7%12.6% 11.9%89.0% 80.1%4.1% 4.0%

Numar de locuitori, 197,003 196,883 la data: 01/01/2017 01/01/2016

Cu finantarea serviciului datoriei Obligatorii curente

Cheltuieli de Capital / Venituri Operationale Gradul de absorbtie a cheltuielilor Cu investitiile

Indicatori

Cheltuieli totale de personal

La T3 2017 comparativ cu nivelul realizat la T3 2016

Ponderea cheltuielilor in cheltuieli operationale Cheltuieli pe locuitor

Indicatori cheltuieli

Ponderea cheltuielilor in cheltuieli operationale Cheltuieli pe locuitor Cheltuieli de personal pentru invatamant

Ponderea cheltuielilor in cheltuieli operationale Cheltuieli pe locuitor Cheltuieli obligatorii curente

Ponderea cheltuielilor in total cheltuieli Cheltuieli pe locuitor Cheltuieli operationale

Ponderea cheltuielilor in total cheltuieli Cheltuieli pe locuitor Cheltuieli totale cu investitiile Ponderea cheltuielilor in total cheltuieli Cheltuieli pe locuitor Cheltuieli cu finantarea serviciului datoriei

Datoria Publica Neta

Ponderea platilor din sectiunea de dezvoltare in total plati efectuate Ponderea platilor din sectiunea de functionare in total plati efectuate Rigiditatea cheltuielilor

Gradul de Indatorare Directa Datoria Directa Neta Capacitatea maxima de indatorare anuala Ponderea serviciului datoriei publice locale in total plati efectuate Deficitul/Excedentul sectiunii de dezvoltare Deficitul/Excedentul sectiunii de functionare

De personal Operationale Gradul de executie a cheltuielilor: Gradul de executie al cheltuielilor totale din bugetul initial Gradul de Indatorare Publica

‐> Cheltuielile totale de personal efectuate in primele moua luni ale anului 2017 au fostcu 22.240,8 mii RON peste nivelul inregistrat in perioada similara a anului 2016(+22,3%), cheltuieli mai mari fiind inregistrate in principal la nivelul capitolelorInvatamant (cu 11.947 mii RON, +15,2%), Asigurari si asistenta sociala (cu 3.952,2 miiRON, +41,2%) si Autoritati publice si actiuni externe (cu 3.249,9 mii RON, +62,8%).

‐> Cheltuielile obligatorii curente au fost cu 31.638,7 mii RON mai mari (+26,5%), inprincipal ca urmare a:

+ cresterii cheltuielilor de personal si

+ inregistrarii la T3 2017 de cheltuieli cu Subventii pentru acoperirea diferentelor depret si tarif in suma de 12.036,3 mii RON, in cadrul capitolului Combustibili si energie (laT3 2016 valoarea acestora ajungand la 6.000 mii RON).

+ majorarii platilor efectuate pentru Asistenta sociala cu 3.091,7mii RON (+25%);

‐> Cheltuielile operationale efectuate au inregistrat un nivel cu 47.896,8 mii RON(+25,5%) peste cel consemnat la T3 2016, evolutia fiind determinata de majorarea:

+ cheltuielilor obligatorii curente si

+ a cheltuielilor pentru Bunuri si servicii, fara comisioane si alte costuri aferenteimprumuturilor (cu 15.245,4 mii RON, +21,2%, in principal la nivelul liniilor Alte cheltuielicu bunuri si servicii, Contributii ale administratiei publice locale la realizarea unor lucrarisi servicii de interes public local, in baza unor conventii sau contracte de asociere, Altebunuri si servicii pentru intretinere si functionare, coroborat cu cheltuieli mai reduseefectuate, in principal, pentru Incalzire, iluminat si forta motrica).

‐> Cheltuielile cu finantarea serviciului datoriei au fost cu 3.443,3 mii RON sub niveluldin T3 2016 (‐14,5%), in principal ca urmare a cheltuielilor mai reduse efectuate pentruRambursari de credite (cu 2.820,1 mii RON, ‐13,9%).

‐> Cheltuielile efectuate pentru investitii au inregistrat un nivel cu 1.283,6 mii RONpeste cel inregistrat la T3 2016, evolutia fiind reflectata, prin majorarea Cheltuielilor decapital (cu 99,7%) si diminuarea platilor pentru Proiecte cu finantare din fonduri externenerambursabile (cu 31,4%).


■ Bilantul la 30.09.2017

■ Serviciul Datoriei Publice Locale la 30.09.2017

Partea IV

Partea IV:


'000 RON

30/09/2017 31/12/2016 30/09/2016

423,791.3 331,882.2 360,191.8 82,163.1 60,891.8 84,563.8 103,127.0 102,500.9 107,107.4 238,465.9 168,489.5 168,520.6 ‐ ‐ ‐ 35.3 ‐ ‐ 2,983,099.8 2,965,442.7 1,567,131.4 2,749.7 3,022.2 8,837.4 2,894,035.5 2,876,181.4 1,474,054.9 86,314.5 86,239.1 84,239.1

3,406,891.1 3,297,324.9 1,927,323.2

46,410.7 212,477.9 20,956.3 12,611.4 ‐ 1,339.7 6,137.4 198,346.4 4,117.6 3,793.3 ‐ ‐ 23,868.7 14,131.6 15,499.0 201,070.5 223,111.2 225,804.2 190,733.6 208,787.7 212,884.5 10.6 ‐ ‐ 10,326.3 14,323.5 12,919.7 3,159,409.9 2,861,735.7 1,680,562.7 3,406,891.1 3,297,324.9 1,927,323.2

9.1 1.6 17.2

5.6 6.3 11.0

Imobilizari

Provizioane

Indicatorul gradului de indatorare(Capital imprumutat/Total pasiv)

Capitaluri Total datorii si capitaluri

Indicatorul lichiditatii curente (Active curente/Datorii curente)

Provizioane Alte datorii pe termen lung

Datorii de plata pana intr‐un an

Imobilizari corporale

Datorii comerciale

Datorii catre banci

Datorii catre banci

Alte datorii Datorii pe termen lung

Bilant

Total active

Active circulante Numerar si echivalent numerar

Alte active imobilizate

Stocuri Creante Investitii pe termen scurt

Imobilizari necorporale

Alte active circulante

Bilantla 30.09.2017

• La 30.09.2017, activele totale au fost cu 109.566,3 mii RON (+3,3%) mai mari decat nivelul inregistrat la 31.12.2016, ca urmare a cresterii valorii Imobilizarilor (cu 17.657,1 mii RON, +0,6%) si asoldului Activelor circulante cu 91.909,1mii RON (+27,7%).

• Majorarea soldului activelor circulante a fost determinata de cresterea cu 69.976,4 mii RON (+41,5%) a soldului Creantelor, cumulat cu majoarea soldului de Numerar si echivalent numerar cu21.271,3mii RON (+34,9%).

• La T3 2017 soldul datoriilor comerciale s‐a diminuat cu 192.209mii RON comparativ cu valoarea inregistrata la finele anului 2016 (‐96,9%).

• Soldul datoriilor pe termen lung catre banci s‐a redus cu 22.040,7mii RON (‐9,9%), nivel realizat avand in vedere rambursarile efectuate in perioada analizata aferente creditelor in derulare.

• Capitalurile au inregistrat o majorare de 297.674,2mii RON (+10,4%).

• Indicatorul lichiditatii curente a fost de 9,1 la 30.09.2017 fata de 1,6 la 31.12.2016, ca urmare a cresterii Activelor circulante (+27,7%) si a scaderii Datoriilor pe termen scurt (‐78,2%).


.

30/09/2017 30/09/2017

1,308.2 65,907 20,386.0 158,255

11.2% 274,911 24,596.0 277,889

13.5%

8.4% 1,528.4 RON 10.4% 911.6 RON

Imprumuturi pe termen lung % Capital Propriu 6.0% 124.9 RON 106.2% 968.2 RON

347,508.9 350,984.0 354,493.9 358,038.8193,740.3 195,677.7 197,634.4 199,610.854,573.2 54,783.2 54,783.2 54,783.237,580.0 32,257.1 33,324.3 30,881.8

grafic cu gradul de indatorare previzionat pe toata perioada de creditare

1) Venituri realizate la 31.12.2016;2) Previziuni de crestere a veniturilor totale si a veniturilor proprii cu 1%;3) Calculate pentru plafonul maxim de indatorare, respectiv venituri proprii diminuate cu: Venituri din vanzarea unor bunuri apartinand domeniului privat al statului sau al unitatilor administrativ‐teritoriale si Incasari din rambursarea imprumuturilor acordate;4) Previziuni TUD aferente perioadei 2017‐2028, conform prevederilor contractelor de imprumut in vigoare, conditiilor pietei monetare si a reglementarilor legale, la 30 septembrie 2017.

2016 1) 2019 2)

Payout 5Y ‐ 5 ani Serviciul Datoriei CurenteGradul de Indatorare DirectaServiciul Datoriei Publice

Evolutia previzionata a gradului de indatorare in perioada 2017‐20284)

Gradul de Indatorare PublicaPayout 11Y ‐ 11 ani Payout 10Y ‐ 10 ani

Total Venituri per Capita

Venituri Proprii 3)

Serviciul Datoriei Publice per Capita Venituri Proprii per Capita Serviciul Datoriei Publice % din Cheltuieli Operationale

Imprumuturi pe termen lung per Capita

Serviciul Datoriei Publice 4)

Serviciul Datoriei Publice % din Venituri Operationale

2017 2) 2018 2)

Capacitatea de indatorare

Imprumuturi pe termen lung / Venituri Proprii (1.x)

Venituri Totale

Serviciul Datoriei Publice Locale '000 RON

Datorii si lichiditate

Total utilizari din credite (fara refinantari) Payout 2Y ‐ 2 ani

la 30.09.2017

Sume de plata (Payout)

Nota:‐ Gradul de indatorare previzionat a fost calculat tinand cont de prevederile contractuale, de conditiile pietei monetare la 30.09.2017 si previziunile de evolutie proprii: cresterea veniturilor proprii de 1%ulterior.‐ Conform OUG nr. 46 din 23/05/2007, pentru completarea art. 63 din Legea nr. 273/2006 privind finantele publice locale “imprumuturile contractate si/sau garantate de unitatile administrativ‐teritorialepentru asigurarea prefinantarii si/sau cofinantarii proiectelor care beneficiaza de fonduri externe nerambursabile de preaderare si postaderare, de la Uniunea Europeana, sunt exceptate de la prevederilealin. (4)", respectiv incadrarea in plafonul maxim de indatorare.‐ Plafonul maxim de indatorare reprezinta 30% din media aritmetica a veniturilor proprii realizate in ultimii 3 ani, pentru anul in curs.

17.7% 17.6%15.8% 15.7% 15.4% 14.9%

14.4%12.5% 12.1% 11.7%

3.3%1.0%

0.0%

5.0%

10.0%

15.0%

20.0%

25.0%

30.0%

2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028


‐ Media aritmetica a Veniturilor Proprii realizate in ultimii 3 ani (Venituri Proprii prevazute la art. 5 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 273/ 2006 privind finantele publice locale, cu modificarile si completarile ulterioare, diminuate cu veniturile din valorificarea unor bunuri prevazute la art. 29 din lege;

‐ Suma Veniturilor Curente (00.02) si a Subventiilor Curente (00.20)

‐ Diferenta dintre Cheltuielile totale, Cheltuielile de capital si a Cheltuielilor financiare, excluzand Excedentul/Deficitul.

‐ Ponderea Datoriei Directe/Publice Nete in Venituri proprii*;

Venituri din investitiiSuma Venituri din Capital (00.15), Subventii de la Bugetul de Stat de Capital (00.19), Sume primite de la UE in contul platilor efectuate 2007 ‐ 2013 (45.02) si 2014 ‐ 2020 (48.02), Taxa pentru reabiltare termica (36.02.23), Contributia asociatiei de proprietari pentru lucrarile de reabilitare termica (36.02.31) si Sume aferente finantarii bugetare a anilor precedenti, aferente sectiunii de dezvoltare (36.02.32.02);

Glosar de termeni

Sectiunea de functionare ‐ Partea de baza, obligatorie, a bugetului local, care cuprinde veniturile necesare finantarii cheltuielilor curente pentru realizarea competentelor stabilite prin lege, precum si cheltuielile curente respective

Sectiunea de dezvoltare ‐ Partea complementara a bugetului local, care cuprinde veniturile si cheltuielile de capital aferente implementarii politicilor de dezvoltare la nivel local

Venituri proprii*

Venituri Operationale‐ Diferenta dintre Veniturile totale, Veniturile de capital si Veniturile financiare SAU

Cheltuieli Operationale

‐ Suma Cheltuielilor de personal (10), a Cheltuielilor cu bunurile si serviciile (20) excluzand Comisioanele si alte costuri aferente imprumuturilor (20.24), a Subventiilor (40), Fondurilor de rezerva (50), Transferurilor (51+55, fara cele pentru investitii), Cheltuielilor cu asistenta sociala (57), Alte cheltuieli (59), Platilor efectuate in anii precedenti si recuperate in anul curent (85.01), SAU

Indicatori venituri si cheltuieli ‐ Sunt prezentati si indicatorii cu privire la executia bugetara prevazuti in Ordonanta de urgenta nr. 63 din data de 30.06.2010, a caror mod de calcul este reglementat in Metodologia din 03.11.2010

Cheltuieli de investitii ‐ Suma Cheltuielilor de Capital (70), a Proiectelor cu finantare din fonduri externe nerambursabile postaderare (56.02) si a Transferurilor de Capital (51.02)Cheltuieli financiare ‐ Suma Dobanzilor (30), a Rambursarilor de credite (81) si a Comisioanelor si altor costuri aferente imprumuturilor (20.24)Total plati efectuate ‐ Total cheltuieli efectuate fara a lua in considerare rezultatul perioadeiAlte taxe incasate la bugetul local ‐ Suma Taxelor colectate de municipalitate: 07.02.03+07.02.50+12.02+15.02+16.02.03+16.02.50++18.02.50++33.02.24+34.02.02+34.02.50+36.02.06+ 36.02.23

Sume restituite din anii precedenti ‐ Conform Ordinului Ministerului Economiei si Finantelor nr. 231646/09.06.2009 sumele restituite in anul curent din anii precedenti se raporteaza cu minus la 85.01 si nu sunt utilizate pentru efectuarea de plati. Acestea se anuleaza prin majorarea creditelor bugetare pe fiecare cheltuiala economica aferenta.

Grad de colectare a veniturilor / executie a cheltuielilor din bugetul initial/ final

‐ Ponderea veniturilor colectate in veniturile initial planificate/ bugetate in bugetul final; ‐ Ponderea cheltuielilor efectuate in total cheltuieli initial planificate/ bugetate in bugetul final

Grad de finantare din venituri proprii ‐ Ponderea Veniturilor proprii in total Venituri realizateGradul de autofinantare ‐ Ponderea Veniturilor proprii ‐ Cote defalcate din impozitul pe venit (cod 04.02.01) in total Venituri realizateGradul de dependenta a Bugetului local fata de Bugetul de stat

‐ Ponderea Sumelor incasate de la Bugetul de stat (Sume defalcate din cotele din impozitul pe venit pentru echilibrarea bugetului local 04.02.04 + Sume defalcate din TVA 11.02 + Subventii de la Bugetul de stat 00.18) in total Venituri realizate

Gradul de autonomie decizionala ‐ Ponderea Veniturilor proprii + Sume defalcate din TVA pentru echilibrarea bugetului local 11.02.06 in total Venituri realizateRigiditatea cheltuielilor ‐ Ponderea Cheltuielilor de personal in Total plati efectuate

Capacitatea de Indatorare ‐ Valoarea maxima legala admisa pentru indatorarea municipalitatii, egala cu 30% din media aritmetica a Veniturilor Proprii*. Reprezinta plafonul maxim al Serviciului Datoriei Publice, conform HG 145/2008

Datoria Directa Neta ‐ Total obligatii de plata aferente capitalului imprumutat (dobanzi, comisioane si principal aferente creditelor), pe care municipalitatea le mai poate sustine pana la finele anului, cu incadrarea in limitele capacitatii de indatorare.

Datoria Publica Neta ‐ Total obligatii de plata aferente capitalului imprumutat (dobanzi, comisioane si rate aferente creditelor si garantiilor), pe care municipalitatea le mai poate sustine pana la finele anului, in limitele capacitatii de indatorare.

Gradul de Indatorare Directa/Publica ‐ Ponderea Serviciului Datoriei Directe/ Publice in Venituri proprii*;

Gradul de Indatorare Directa/Publica Neta

Serviciul Datoriei Directe ‐ Total sume platite de municipalitate pentru dobanzi, comisioane si rate, aferente creditelor contractate

Per Capita ‐ Pentru o persoana cu domiciliul in municipiu; Populatia dupa domiciliu.

Serviciul Datoriei Publice ‐ Serviciul Datoriei Curente+obligatii aferente garantiilor acordate (dobanzi, comisioane, principal)Payout n Y ‐ n ani ‐ Previzionarea Serviciului Datoriei Publice pentru N ani, conform conditiilor contractuale de credit si de evolutia ROBID, ROBOR, EURIBOR la data raportariiDatoria Financiara Curenta ‐ Total trageri din imprumuturile contractate, efectuate in perioada de raportare


Disclaimer

© TUD 2017. Acesta este un raport public care poate fi reprodus si transmis sub orice forma sau prin oricare mijloc de comunicare, poate fi stocat in sisteme derecuperare de orice natura, fara permisiunea scrisa anterioara a TUD sau a Primariei Municipiului Bacau.

Totusi, formatul si structura acestui raport reprezinta drepturi de proprietate intelectuala TUD si nu pot fi multiplicate, copiate sau altfel folosite in scopuricomerciale sau in orice alte scopuri, diferite de cel mentionat.

TUD nu va fi tinut responsabil, in nici o situatie, pentru pierderile sau prejudiciile provocate de terte parti prin folosirea sub orice forma a acestei publicatii.

TUD garanteaza ca in realizarea acestui raport s‐au folosit metode si tehnici adecvate, in conformitate cu prevederile legale in vigoare in Romania. Totusi, prinaceasta garantie, TUD nu va fi responsabil pentru nicio pierdere (de profit, afacere, venituri sau de orice alta natura), niciun prejudiciu (direct sau indirect), nici opierdere de venituri anticipate rezultate in urma folosirii informatiilor din aceasta publicatie. TUD nu va fi responsabil pentru eventuale cresteri ale costurilorsustinute de client si/sau de catre angajati ai acestuia sau agenti aparuti, direct sau indirect, ca rezultat al acestei publicatii sau al oricarei erori sau oricarui defectal acestei publicatii.

TUD nu garanteaza, implicit sau expres, acuratetea oricarei informatii folosite in pregatirea acestui raport si nici a oricarei proiectii continute in acest raport, careare natura subiectiva, supus incertitudinii si care constituie doar parerea TUD.

TUD nu garanteaza sub nici o forma adeverirea previziunilor privind viitoarele tendinte si evolutia evenimentelor, realizate in baza pe informatiilor cunoscute decatre TUD la data acestei publicatii.

Finalizarea acestui raport de catre TUD nu ar fi fost posibila fara sprijinul angajatilor primariei.

Documentele care au stat la baza intocmirii acestui raport sunt: Contul de executie al bugetului local la 30.09.2016 si 30.09.2017, Bugetul initial al anului 2016aprobat prin HCL nr. 5 din 01.02.2016 , Bugetul initial al anului 2017 aprobat prin HCL nr.74 din data de 31.03.2017, Bugetul rectificat la T3 2016 aprobat prin HCLnr. 269 din data de 30.09.2016 si Bugetul rectificat la T3 2017 aprobat prin HCL nr. 327 din data de 28.09.2017, incluzand totodata si listele de investitii aferente.

Acest raport va este pus la dispozitie in conditiile termenilor de utilizare de fata. Folosirea sub orice forma a informatiilor din prezenta publicatie cade subincidenta acestor termeni, care au fost adusi in atentia dumneavoastra. Utilizatorul, prin preluarea, publicarea sau utilizarea sub orice alta forma a informatiilordin aceasta publicatie, isi asuma citirea si respectarea termenilor de utilizare.


Documents

Raport financiar trimestrial - municipiulbacau.ro · Variatie PIB ‐ YE 2015/YE 2014 (in termeni reali) Cifra deafaceri aunitatilorlocale (mil. RON),din care: 84,512 16,694 Bacau,