24
Reeths-Puffer Schools 991 W. Giles Rd. Muskegon, MI Muskegon County, MI, USA www.reeths-puffer.org 2015-16 Budget Amendment #2 General Fund Food Service Fund Technology and Security Fund Monday, June 20, 2016 (Discussion and Adoption) R-P ESB BOARD ROOM

R-P 2015-16 Budget Amendment #2 (June 20, 2016) · on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are: • Our K-12 pupil count is

  • Upload
    others

  • View
    0

  • Download
    0

Embed Size (px)

Citation preview

Page 1: R-P 2015-16 Budget Amendment #2 (June 20, 2016) · on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are: • Our K-12 pupil count is

Reeths-Puffer Schools

991 W. Giles Rd.

Muskegon, MI

Muskegon County, MI, USA

www.reeths-puffer.org

2015-16 Budget Amendment #2

General Fund

Food Service Fund

Technology and Security Fund

Monday, June 20, 2016

(Discussion and Adoption)

R-P ESB BOARD ROOM

Page 2: R-P 2015-16 Budget Amendment #2 (June 20, 2016) · on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are: • Our K-12 pupil count is

Reeths-Puffer Schools Budget Amendment #2 - General Fund,

Food Service Fund, Technology and Security Fund

2015-16 Fiscal Year

Table of Contents

A. Introductory Section

1. Board of Education and Administration

2. Executive Summary including budget assumptions

B. Financial Section

1. Budget Resolution for 2015-16 Budget Amendment #2: General Fund, Food Service Fund,

Technology and Security Fund

2. Supporting financial information – 2015-16 General Fund Budget Amendment #2

3. Historical and graphical supporting information

C. Informational Section

1. Glossary of Terms

Page 3: R-P 2015-16 Budget Amendment #2 (June 20, 2016) · on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are: • Our K-12 pupil count is

INTRODUCTORY SECTION:

Board of Education

Kim Kelly

President

Mike Weessies

Vice President

Mary Schaab

Treasurer

Robert DeMuro

Secretary

Doug Brown

Trustee

Kathy Zahl

Trustee

Susan Blackburn

Trustee

Administration

Steve Edwards

Superintendent

Rob Renes

Assistant Superintendent

Jason Helsen

Director of Finance

Page 4: R-P 2015-16 Budget Amendment #2 (June 20, 2016) · on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are: • Our K-12 pupil count is

Executive Summary: This budget update, presented as the second and final recommended budget amendment for 2015-16, will be covered in the board meeting on June 20, 2016. We will ask you to approve the resolution at this meeting as well. The budget has been prepared in accordance with all applicable State of Michigan requirements, considering all currently known factors. Financial Section

2015-16 General Fund Budget Amendment #2:

This comparative worksheet and budget resolution provide the final recommended budget update for the 2015-16 fiscal year. This budget is based upon certain assumptions and updated factors since the initial budget was adopted on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are:

• Our K-12 pupil count is approximately 3,756 fte, or a decrease of about 65 students from 2014-15 levels. This change was recognized in the Budget Amendment #1 (December 14, 2015). This change caused a negative impact of approximately $488,000 in reduced state funding, compared to our initial 2015-16 budget estimates.

• State aid revenue, other than the change in pupil count, is projected to be in line with initial estimates. MPSERS stabilization funding through section 147C is coming in from the State of Michigan very close to initial estimates. The total allocation of approximately $2,130,000 is about 11.4% of payroll for the 2015-16 year and brings the total MPSERS pension rate to over 37% of payroll.

• 31A At-Risk funding increased above initial estimates, and the District has a plan in place for an effective and efficient way to use those funds. This line item has been updated and is reflected in increased State of Michigan revenue.

• Updated and finalized grant allocations. A detailed review has been performed, with most of the changes occurring in Budget Amendment #1 (December 14, 2015). Federal grants for Title programs represent approximately $950,000 in total, and IDEA federal grants total over $1.4 million in the 2015-16 budget.

• Reduced inter-district local revenue to account for decreased Medicaid revenue in the 2015-16 year, according to updated MAISD estimates.

• A full review of staffing levels and employee benefits costs has resulted in several adjustments but no significant changes in total costs. The District has reallocated several costs to make the best use of grant funds and our Technology and Security fund, but total costs have not changed significantly.

Factoring in all the above assumptions leaves us with approximately $36.45 million in revenue and $37.07 million in expenditures for a projected spending deficit of $620,000. Our beginning fund balance for 2015-16 is approximately $2.9 million, or 8.1% of annual expenditures, and this amended budget will take us to approximately $2.28 million, or 6.2% of annual expenditures, at the conclusion of the 2015-16 year.

2015-16 Food Service Fund Budget Amendment: This comparative worksheet and budget resolution provide the final recommended budget update for the 2015-16 fiscal year. This budget is based upon certain assumptions and updated factors since the initial budget was adopted on June 15, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are:

• Adjustment to revenue sources. As free and reduced meal counts increase, local revenue for paid meals has decreased, and state and federal revenue have increased.

• Stable staffing costs, consistent with original projections.

• Reduced operational costs, consistent with past performance and future expectations.

• Reduced allocations for capital outlay and equipment repairs, consistent with past performance and future expectations. Original estimates were projected to exceed actual needs.

• Indirect cost recovery to the general fund is included at $80,000. This slightly exceeds the maximum allowed in prior years.

Page 5: R-P 2015-16 Budget Amendment #2 (June 20, 2016) · on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are: • Our K-12 pupil count is

Factoring in all the above assumptions leaves us with approximately $1.40 million in revenue and $1.51 million in expenditures for a projected spending deficit of $110,000. Our audited beginning fund balance for 2015-16 is approximately $289,000, and this recommended budget will leave us with an estimated $179,000 at the conclusion of the 2015-16 year.

2015-16 Technology and Security Fund Budget Amendment:

This comparative worksheet and budget resolution provide the final recommended budget update for the 2015-16 fiscal year. The initial budget adopted on June 15, 2015 established the budget for the fiscal year. At that time, we had established priorities, in the areas of student and staff technology, as well as safety and security. We are recommending adoption of this budget amendment to reallocate funds according to projects in progress and to keep us on stable ground for future years. This update addresses the following factors:

• Estimated revenue to be received from tax collections passed through MAISD is $630,000. This is a slight decrease from original estimates.

• Replacement of computers for teachers, administrators, and student labs, originally purchased in 2010 Bond.

• Annual costs of technology support including software subscriptions and hardware peripherals like mice, headphones, and projector bulbs.

• Costs of preparing classrooms in other buildings as a result of the McMillan transition.

• Implementation of staff technology proposals program. This innovative program will allow staff an opportunity to present a technology grant proposal. If selected, projects will be funded out of the technology and security fund. Priority in funding will be given to projects that positively impact instruction on a collaborative and sustainable basis.

This updated budget projects revenue of $630,000, and expenditures of $693,000, which would use a significant portion of the beginning fund balance of approximately $130,000. This would leave approximately $67,000 to carry forward into the 2016-17 fiscal year.

2016-17 Fiscal Year Budget:

The initial budget for 2016-17, covering the General Fund, Food Service Fund, and Technology and Security Fund, as well as informational items for Debt Service funds and State Aid anticipation note borrowing, will be covered with the full board on June 20, 2016, as part of our budget hearing. This budget is presented under separate cover.

Supporting financial information:

1. Comparative budget worksheet showing line items as a percent of total revenues or expenditures. This gives us a manner of gauging where our resources are directed and how our budget decisions affect the allocation of those resources as pieces of the total pie.

2. A breakdown of our general fund budget into detailed functional and object categories. This shows the breakdown of salaries and wages, benefits, purchased services, supplies, capital outlay, and other expenditures in each function required in our reporting to the State of Michigan.

3. Updated graphs of R-PS K-12 enrollment, MPSERS pension rates, State of Michigan per-pupil funding, and fund balance levels. These graphs have been included in past budget packets and are updated for expected 2014-15 and 2015-16 values.

Informational Section

This section contains a glossary which defines the budget categories. This can be a useful reference if you have questions about what expenditures are included in certain areas.

Steve Edwards Jason Helsen Superintendent of Schools Director of Finance

Page 6: R-P 2015-16 Budget Amendment #2 (June 20, 2016) · on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are: • Our K-12 pupil count is

FINANCIAL SECTION:

Reeths-Puffer Schools

General Appropriations Act - General Fund

2015-16 Budget Amendment #2

RESOLVED, that this resolution shall be the General Fund appropriation of the Reeths-Puffer Schools for the fiscal year

ending June 30, 2016, a resolution to make appropriations, to provide for the expenditure of the appropriations, and to provide

for the disposition of all income received by the Reeths-Puffer Schools.

BE IT FURTHER RESOLVED, that the total revenue and unappropriated fund balance estimated to be available for

appropriations in the General Fund of the Reeths-Puffer Schools for the fiscal year ending June 30, 2016 is:

BE IT FURTHER RESOLVED, that the funds available to appropriate in the General Fund are hereby appropriated in the

amounts and for the purposes set forth below:

Revenue:

Local Revenue

Local Sources 3,055,600$

Received from Other Districts 1,663,000

State Sources 29,179,750

Federal Sources 2,446,982

Incoming Transfers & Other Transactions 106,000

Total Revenue 36,451,332$

Fund Balance available, July 1 2,900,490$

Total Available Funds 39,351,822$

Expenditures:

Instruction

Basic Program 18,371,228$

Added Needs 5,033,435

Adult Education -

Support Services

Pupil 3,192,645

Instructional Staff 1,447,757

General Adminstration 714,346

School Administration 2,257,267

Business Services 530,277

Operations & Maintenance 2,605,479

Pupil Transportation 1,545,437

Central 477,826

Athletics 766,007

Community Services 53,045

Outgoing Transfers & Other 76,186

Total Appropriated 37,070,936$

Page 7: R-P 2015-16 Budget Amendment #2 (June 20, 2016) · on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are: • Our K-12 pupil count is

2013-14 2014-15 2015-16 2015-16 2015-16

Audited Final Audited Final Initial Amendment #1 Amendment #2

June 15, 2015 Dec. 14, 2015 June 20, 2016

Revenue:

Local Sources

Local Revenue 3,252,909$ 3,029,530$ 2,986,100$ 3,055,600$ 3,055,600$

Received from other Districts 1,868,929 2,019,160 1,953,000 1,733,000 1,663,000

State Sources 27,332,455 28,532,406 29,554,000 29,107,085 29,179,750

Federal Sources 2,133,930 2,342,633 2,361,866 2,422,490 2,446,982

Incoming Transfers & Other Sources 81,061 84,706 106,000 106,000 106,000

Total Revenues 34,669,284$ 36,008,435$ 36,960,966$ 36,424,175$ 36,451,332$

Expenditures:

Instruction

Basic Instruction 17,250,630$ 17,670,888$ 18,218,518$ 18,405,386$ 18,371,228$

Added Needs Instruction 4,853,886 4,752,779 5,050,316 5,058,099 5,033,435

Adult Education 316,947 324,177 322,000 - -

Support Services

Pupil Support 2,712,694 2,875,732 2,993,940 3,009,946 3,192,645

Instructional Staff Support 1,154,768 1,226,134 1,429,521 1,447,202 1,447,757

General Administration 425,923 688,873 720,752 714,346 714,346

School Administration 2,271,646 2,371,587 2,343,992 2,343,992 2,257,267

Business Services 476,034 495,099 524,677 530,277 530,277

Operations & Maintenance 2,617,284 2,626,944 2,555,823 2,555,823 2,605,479

Pupil Transportation 1,394,042 1,400,916 1,528,837 1,530,437 1,545,437

Central Support (Tech, HR) 662,963 535,799 557,959 568,262 477,826

Athletics 737,768 771,793 766,007 766,007 766,007

Community Services 34,757 35,963 32,533 36,403 53,045

Interfund & Other Financing Uses 73,186 104,891 98,186 98,186 76,186

Total Expenditures 34,982,528$ 35,881,575$ 37,143,061$ 37,064,366$ 37,070,936$

Projected surplus (deficit) (313,244)$ 126,860$ (182,095)$ (640,191)$ (619,604)$

Fund Balance, July 1 3,086,874$ 2,773,630$ 2,493,378$ 2,900,490$ 2,900,490$

Fund Balance, June 30 2,773,630$ 2,900,490$ 2,311,283$ 2,260,299$ 2,280,886$

Percentage of Annual Expenditures 7.9% 8.1% 6.2% 6.1% 6.2%

2015-16 Budget Amendment #2

Statement of Revenues, Expenditures, and Other Changes in Fund Balance

Reeths-Puffer Schools

Page 8: R-P 2015-16 Budget Amendment #2 (June 20, 2016) · on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are: • Our K-12 pupil count is

Reeths-Puffer Schools

General Appropriations Act – Food Service Fund

2015-16 Budget Amendment #2

BE IT FURTHER RESOLVED, that the total revenue and unappropriated fund balance estimated to be available for

appropriations in the Food Service Fund of the Reeths-Puffer Schools for the fiscal year ending June 30, 2016 is:

BE IT FURTHER RESOLVED, that the funds available to appropriate in the Food Service Fund are hereby appropriated in the

amounts and for the purposes set forth below:

Revenue:

Local 431,000$

State 61,000

Federal 910,000

Other -

Total Revenue 1,402,000$

Fund Balance available, July 1 289,194

Total Available Funds 1,691,194$

Expenditures:

General Admin 5,500$

Operations 8,000

Transportation 5,500

Food Service 1,413,062

Interfund Transfers 80,000

Total Appropriated 1,512,062$

Page 9: R-P 2015-16 Budget Amendment #2 (June 20, 2016) · on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are: • Our K-12 pupil count is

2013-14 2014-15 2015-16 2015-16

Audited Audited Initial Amended

June 15, 2015 June 20, 2016

Revenue

Local 409,689$ 425,232$ 442,000$ 431,000$

State 56,105 52,468 56,000 61,000

Federal 906,968 908,009 900,000 910,000

Other - - - -

Total revenues 1,372,762$ 1,385,709$ 1,398,000$ 1,402,000$

Expenditures

General Admin

Audit -$ 5,460$ 5,500$ 5,500$

Operations

Purchased Services 7,573 6,750 12,000 8,000

Supplies - - 1,500 -

Transportation

Supplies 4,818 4,514 7,000 5,500

Food Service

Salaries 423,999 415,388 431,550 431,550

Benefits 240,094 257,907 291,212 286,212

Purchased Services 25,172 20,744 27,000 21,500

Supplies 38,374 34,218 42,000 38,000

Food and Milk 568,836 571,177 594,500 594,500

Capital Outlay 13,720 17,117 40,000 25,000

Other 15,449 15,731 16,300 16,300

Interfund Transfers

General Fund Indirect 74,000 73,500 80,000 80,000

Total expenditures 1,412,035$ 1,422,506$ 1,548,562$ 1,512,062$

Projected surplus (deficit) (39,273)$ (36,797)$ (150,562)$ (110,062)$

Fund Balance, July 1 365,264$ 325,991$ 189,214$ 289,194$

Fund Balance, June 30 325,991$ 289,194$ 38,652$ 179,132$

2015-16 Budget Amendment #2

Food Service Fund

Reeths-Puffer Schools

Page 10: R-P 2015-16 Budget Amendment #2 (June 20, 2016) · on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are: • Our K-12 pupil count is

Reeths-Puffer Schools General Appropriations Act – Technology and Security Fund

2015-16 Budget Amendment #2

BE IT FURTHER RESOLVED, that the total revenue and unappropriated fund balance estimated to be available for appropriations in the Technology and Security Fund of the Reeths-Puffer Schools for the fiscal year ending June 30, 2016 is:

BE IT FURTHER RESOLVED, that the funds available to appropriate in the Technology and Security Fund are hereby appropriated in the amounts and for the purposes set forth below:

Revenue:

Local - Received from Other Districts 630,000$

Total Revenue 630,000$

Fund Balance available, July 1 129,798

Total Available Funds 759,798$

Expenditures:

Support Services

Pupil Support -$

Instructional Staff Support 475,155

Operations & Security 72,300

Central Support (Tech, HR) 145,545

Facilities & Other -

Total Appropriated 693,000$

Page 11: R-P 2015-16 Budget Amendment #2 (June 20, 2016) · on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are: • Our K-12 pupil count is

BE IT FURTHER RESOLVED, that no Board of Education member or employee of the school district shall expend any funds or obligate the expenditure of any funds except pursuant to appropriations made by the Board of Education and in keeping with the budgetary policy statement adopted by the Board; and BE IT FURTHER RESOLVED, that the Superintendent and Director of Finance are charged with the general supervision of the execution of the budget adopted by the Board. This appropriation resolution is effective June 20, 2016.

2014-15 2015-16 2015-16

Audited Initial Amended

June 15, 2015 June 20, 2016

Revenue

Local - Received from Other Districts 628,777$ 639,000$ 630,000$

Total revenues 628,777$ 639,000$ 630,000$

Expenditures

Support Services

Pupil Support 53,130$ 57,000$ -$

Instructional Staff Support 126,581 355,500 475,155

Operations & Security 234,490 103,000 72,300

Central Support (Tech, HR) 26,059 177,500 145,545

Facilities & Other 58,719 - -

Total expenditures 498,979$ 693,000$ 693,000$

Projected surplus (deficit) 129,798$ (54,000)$ (63,000)$

Fund Balance, July 1 -$ 65,861$ 129,798$

Fund Balance, June 30 129,798$ 11,861$ 66,798$

2015-16 Budget Amendment #2

Technology and Security Fund

Reeths-Puffer Schools

Page 12: R-P 2015-16 Budget Amendment #2 (June 20, 2016) · on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are: • Our K-12 pupil count is

Supporting financial information:

Amount

Percent of

Total Amount

Percent of

Total Amount

Percent of

Total Amount

Percent of

Total Amount

Percent of

Total

Revenue:

Local Sources

Local Revenue 3,252,909$ 9.4% 3,029,530$ 8.4% 2,986,100$ 8.1% 3,055,600$ 8.4% 3,055,600$ 8.4%

Received from other Districts 1,868,929 5.4% 2,019,160 5.6% 1,953,000 5.3% 1,733,000 4.8% 1,663,000 4.6%

State Sources 27,332,455 78.8% 28,532,406 79.2% 29,554,000 80.0% 29,107,085 79.9% 29,179,750 80.1%

Federal Sources 2,133,930 6.2% 2,342,633 6.5% 2,361,866 6.4% 2,422,490 6.7% 2,446,982 6.7%

Incoming Transfers & Other Sources 81,061 0.2% 84,706 0.2% 106,000 0.3% 106,000 0.3% 106,000 0.3%

Total Revenues 34,669,284$ 100.0% 36,008,435$ 100.0% 36,960,966$ 100.0% 36,424,175$ 100.0% 36,451,332$ 100.0%

Expenditures:

Instruction

Basic Instruction 17,250,630$ 49.3% 17,670,888$ 49.2% 18,218,518$ 49.0% 18,405,386$ 49.7% 18,371,228$ 49.6%

Added Needs Instruction 4,853,886 13.9% 4,752,779 13.2% 5,050,316 13.6% 5,058,099 13.6% 5,033,435 13.6%

Adult Education 316,947 0.9% 324,177 0.9% 322,000 0.9% - 0.0% - 0.0%

Support Services

Pupil Support 2,712,694 7.8% 2,875,732 8.0% 2,993,940 8.1% 3,009,946 8.1% 3,192,645 8.6%

Instructional Staff Support 1,154,768 3.3% 1,226,134 3.4% 1,429,521 3.8% 1,447,202 3.9% 1,447,757 3.9%

General Administration 425,923 1.2% 688,873 1.9% 720,752 1.9% 714,346 1.9% 714,346 1.9%

School Administration 2,271,646 6.5% 2,371,587 6.6% 2,343,992 6.3% 2,343,992 6.3% 2,257,267 6.1%

Business Services 476,034 1.4% 495,099 1.4% 524,677 1.4% 530,277 1.4% 530,277 1.4%

Operations & Maintenance 2,617,284 7.5% 2,626,944 7.3% 2,555,823 6.9% 2,555,823 6.9% 2,605,479 7.0%

Pupil Transportation 1,394,042 4.0% 1,400,916 3.9% 1,528,837 4.1% 1,530,437 4.1% 1,545,437 4.2%

Central Support (Tech, HR) 662,963 1.9% 535,799 1.5% 557,959 1.5% 568,262 1.5% 477,826 1.3%

Athletics 737,768 2.1% 771,793 2.2% 766,007 2.1% 766,007 2.1% 766,007 2.1%

Community Services 34,757 0.1% 35,963 0.1% 32,533 0.1% 36,403 0.1% 53,045 0.1%

Interfund & Other Financing Uses 73,186 0.2% 104,891 0.3% 98,186 0.3% 98,186 0.3% 76,186 0.2%

Total Expenditures 34,982,528$ 100.0% 35,881,575$ 100.0% 37,143,061$ 100.0% 37,064,366$ 100.0% 37,070,936$ 100.0%

Projected surplus (deficit) (313,244)$ -0.9% 126,860$ 0.4% (182,095)$ -0.5% (640,191)$ -1.7% (619,604)$ -1.7%

Fund Balance, July 1 3,086,874$ 2,773,630$ 2,493,378$ 2,900,490$ 2,900,490$

Fund Balance, June 30 2,773,630$ 7.9% 2,900,490$ 8.1% 2,311,283$ 6.2% 2,260,299$ 6.1% 2,280,886$ 6.2%

Expenditures by Object Category: AmountPercent of

TotalAmount

Percent of

TotalAmount

Percent of

TotalAmount

Percent of

TotalAmount

Percent of

Total

Salaries and wages 18,084,933$ 51.70% 18,296,722$ 50.99% 18,234,606$ 49.09% 18,209,312$ 49.13% 18,209,914$ 49.12%

Benefits 10,802,589 30.88% 11,436,133 31.87% 12,641,738 34.04% 12,562,976 33.90% 12,503,100 33.73%

Purchased Services 3,343,128 9.56% 3,436,082 9.58% 3,685,317 9.92% 3,788,859 10.22% 3,870,465 10.44%

Supplies 1,344,107 3.84% 1,298,784 3.62% 1,372,543 3.70% 1,364,662 3.68% 1,347,800 3.64%

Capital Outlay 24,196 0.07% 89,227 0.25% 71,260 0.19% 71,260 0.19% 67,216 0.18%

Other 1,383,576 3.96% 1,324,628 3.69% 1,137,596 3.06% 1,067,296 2.88% 1,072,440 2.89%

Total Expenditures 34,982,528$ 100.0% 35,881,575$ 100.0% 37,143,061$ 100.0% 37,064,366$ 100.0% 37,070,936$ 100.0%

2015-16

InitialAudited Final

2013-14

Reeths-Puffer Schools

2015-16

Amendment #2

June 20, 2016

2015-16 Budget Amendment #2

Statement of Revenues, Expenditures, and Other Changes in Fund Balance

2015-16

Amendment #1

Dec. 14, 2015

2014-15

Audited Final

June 15, 2015

Page 13: R-P 2015-16 Budget Amendment #2 (June 20, 2016) · on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are: • Our K-12 pupil count is

������� ������� ������� ������� �������

�� �������� �� �������� ��� ��� ������� ��� ������� ���

������������ ������������� ������������

�������

�����������

������� ��

���������� ������������������������ � ������������������������ � ������������������������ � ������������������������ � ������������������������ �

�� �������� �!� ��"������������������������ � ���"����������������������� � #������������������������� � #������������������������� � #������������������������� �

$�%�� �� #���""������������������� � #������������������������ � #������������������������ � #������������������������ � #������������������������ �

&%�!��'��� �� "��"���������������������� � �������������������������� � "������������������������� � "������������������������� � "������������������������� �

(�% �������������������������� � �"������������������������ � �"������������������������ � �"������������������������ � �"������������������������ �

)���������������� ������������������������ � ������������������������ � ���"��#����������������� � ������������������������ � ������������������������ �

�� *�'�����%�+ �� ���

$���#"���*����,+ �� �� #����������������������� � #�������"��������������� � #���#������������������� � #���#������������������� � #���#������������������� �

-* �� * �#����������������������� � �#����������������������� � ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� �

(�% ������������������������� � �����#������������������� � ������������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� �

)������� *�'���(�%�+ �� ��� #�"�"������������������� � ���#��#����������������� � #����������������������� � #����������������������� � #����������������������� �

����������

.���*�� ���$���/��� �����"����������������� � ���#������������������� � ����������������������� � ���#����"�������������� � ����������������������� �

0���� ���"��������������������� � �������"����������������� � ����"�������������������� � ����#�������������������� � ��#�#�������������������� �

(�% ##������������������������ � #���"��������������������� � #������������������������� � #������������������������� � #������������������������� �

)����������� �� ����������������������� � �"��������������������� � ����������������������� � ���#����"�������������� � ���#������������������� �

.*��������

) ���!���� ������������������������� � �""���������������������� � """���������������������� � ����"�������������������� � ������������������������� �

�+1$�!���� #�������"���������������� � #������������������������ � #������������������������ � #������������������������ � #���#�������������������� �

(�% �������������������������� � �#���#�������������������� � ����##�������������������� � ����##�������������������� � ����##�������������������� �

)�����.*���� �� ��#��������������������� � ������������������������ � ����#�"����������������� � ������������������������ � �������"���������������� �

����� �!�)���'��2�(�%������

� ��� �*��*3������� "�"������������������������ � ,������������������������� � #������������������������� � #������������������������� � #������������������������� �

.��*�� ����* �� �������������������������� � �������������������������� � "������������������������� � "������������������������� � "������������������������� �

(�% ��������������������������� � ##������������������������ � �������������������������� � �������������������������� � �������������������������� �

)���������� �!�)���'��2�(�%������ "#���#������������������� � "������������������������ � #������������������������ � #������������������������ � #������������������������ �

� ���������! �����"��#�$������������ � �����#����$������������ � ���"���"��$������������ � ��������%�$������������ � ����������$������������ �

&'(���� )�!�

������� ��

4�� ��������� ��

1�������5###6

���� ����*�/�!� �������"���������������� � �������""��������������� � ������"�#��������������� � ���"�������������������� � ���"�������������������� �

4�' �� ������������������������� � ������������������������� � ����#�������������������� � ��"�����#���������������� � ��"�#�������������������� �

���%��*�� �� #"���#������������������� � #���#�������������������� � �##��#������������������� � �##��#������������������� � �##��#������������������� �

����� � �������������������������� � "���"��������������������� � #�"���#������������������ � #�"���#������������������ � #�"���#������������������ �

&�� ����(����� ��"������������������������ � ,�������������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� �

(�% ��������������������������� � ��#������������������������ � ��������������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� �

)�����1������ ������"����������������� � ����"������������������� � ������������������������ � �������#���������������� � ������������������������ �

- **����%����5##�6

���� ����*�/�!� #����������������������� � #�����#����������������� � #����������������������� � #���#������������������� � #���#������������������� �

4�' �� ������������������������� � �"����������������������� � #���"���"���������������� � #��"����"���������������� � #��"����"���������������� �

���%��*�� �� �������������������������� � �������������������������� � ����"��������������������� � ����"��������������������� � ����"��������������������� �

����� � �#�"���������������������� � �������������������������� � �����#�������������������� � �����#�������������������� � �����#�������������������� �

&�� ����(����� #�������������������������� � ���������������������������� � #�������������������������� � #�������������������������� � #�������������������������� �

(�% ,�������������������������� � ���������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

)�����- **����%��� ������"�#��������������� � ������������������������ � ���"��#����������������� � ������������������������ � ������������������������ �

7 !%���%����5##�6

��� *!�+,,�)�-�* �!

- � ���� � ,�������!��&'(���� )�!����������.������

��������.�/� �������� ���

Page 14: R-P 2015-16 Budget Amendment #2 (June 20, 2016) · on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are: • Our K-12 pupil count is

������� ������� ������� ������� �������

�� �������� �� �������� ��� ��� ������� ��� ������� ���

������������ ������������� ������������

���� ����*�/�!� ��###������������������� � ��#���"����������������� � �������##��������������� � ������������������������ � ������������������������ �

4�' �� #�"���#�#���������������� � ������#������������������ � ������#������������������ � ����"�#������������������ � ����"�#������������������ �

���%��*�� �� ������������������������� � ��#���"������������������ � ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� �

����� � �������������������������� � �������������������������� � ����#��������������������� � ����#��������������������� � ����#��������������������� �

&�� ����(����� ����#���������������������� � ���������������������������� � #���"��������������������� � #���"��������������������� � ����#���������������������� �

(�% �������������������������� � ��#������������������������ � ��""����������������������� � ��"�""������������������� � ������������������������� �

)�����7 !%���%��� ������������������������ � ������#����������������� � ��"���#����������������� � ���"����#��������������� � ���"�������������������� �

�������%����5##�6

���� ����*�/�!� ��������������������������� � #������������������������� � #������������������������� � #������������������������� � #������������������������� �

4�' �� ��"������������������������� � ��"������������������������� � ���������������������������� � ���������������������������� � ���������������������������� �

���%��*�� �� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

����� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

)������������%��� #��"���������������������� � �������������������������� � #������������������������� � #������������������������� � #������������������������� �

)�����4�� ��������� �� #���������������������� � #������"""������������� � #"��#"��#"������������� � #"������"�������������� � #"���#���"������������� �

$***�8*��������� ��

��� ���1*���� ���5#��6

���� ����*�/�!� ���#���#���������������� � ���#"��#���������������� � ������������������������ � ������������������������ � �������"���������������� �

4�' �� #�#���#������������������ � #�#���������������������� � #�������#���������������� � #���#�"������������������ � #������������������������ �

���%��*�� �� #������������������������ � ##��##������������������� � #����#"������������������ � #����#"������������������ � ##����������������������� �

����� � �����#�������������������� � �������������������������� � �"���"�������������������� � ���#���������������������� � ���#���������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ���"����������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% �#����#������������������ � �#����������������������� � �"����������������������� � �"����������������������� � �"����������������������� �

)�������� ���1*���� �� ��"��������������������� � ��""�������������������� � ���""������������������� � ������#����������������� � ������"�#��������������� �

&����������1*���� ���5#��6

���� ����*�/�!� �#����������������������� � ������������������������� � �����"������������������� � �#��#""������������������ � �#��#""������������������ �

4�' �� ��#��#������������������� � ������������������������� � ������������������������� � �""���������������������� � �""���������������������� �

���%��*�� �� ��������������������������� � #������������������������� � #������������������������� � �"������������������������ � �#������������������������ �

����� � �����#�������������������� � �������������������������� � �������������������������� � #���"��������������������� � ##�"���������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

)�����&����������1*���� �� #��#����#��������������� � "������������������������ � ��#���#������������������ � ��"���������������������� � ��"��#������������������� �

)�����$***�8*��������� �� ��"���""���������������� � ������������������������ � �������#���������������� � ����"������������������� � ������������������������ �

����*���$*����1*���� ���5#��6

���� ����*�/�!� ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� �

4�' �� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

���%��*�� �� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

����� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% �#����������������������� � ����#�������������������� � ������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

)�����$*����1*���� �� �#����������������������� � ����#�������������������� � ������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� �

�������� ��

��� ��������

)�����9$���*����5�##6

���� ����*�/�!� "��"��������������������� � �#��"�������������������� � ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� �

4�' �� ����"#�������������������� � �"������������������������ � �������������������������� � �������������������������� � �������������������������� �

���%��*�� �� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

����� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

)�����)�����9$���*��� #�"��""������������������ � ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� � #������������������������ �

Page 15: R-P 2015-16 Budget Amendment #2 (June 20, 2016) · on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are: • Our K-12 pupil count is

������� ������� ������� ������� �������

�� �������� �� �������� ��� ��� ������� ��� ������� ���

������������ ������������� ������������

0� *����� ���5�#�6

���� ����*�/�!� �"����#������������������ � ������������������������� � ������������������������� � ����#"������������������� � ����#"������������������� �

4�' �� ��"���������������������� � �#��""������������������� � ��"���������������������� � ��"���������������������� � ��"���������������������� �

���%��*�� �� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

����� � ����������������������������� � ���������������������������� � �#�������������������������� � �#�������������������������� � �#�������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

)�����0� *����� �� ����#�������������������� � �#����������������������� � �#���#������������������� � ������������������������� � ������������������������� �

7���%�� ���5�#�6

���� ����*�/�!� �#����������������������� � ��#���������������������� � �#����������������������� � �#����������������������� � �#���"������������������� �

4�' �� #������������������������ � #������������������������ � #����"#������������������ � #�#��##������������������ � #�����#������������������ �

���%��*�� �� ##������������������������ � #����"�������������������� � #������������������������� � #������������������������� � #������������������������� �

����� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

)�����7���%�� �� ������������������������� � ������������������������� � �"����������������������� � �"����������������������� � �""���������������������� �

����%���! ����� ���5�#�6

���� ����*�/�!� #������������������������ � #�"�#�#������������������ � #���"�������������������� � #���"�������������������� � #���"�������������������� �

4�' �� ����"��������������������� � �#�"�#�������������������� � #������������������������ � #������������������������ � #������������������������ �

���%��*�� �� #��"����������������������� � ���������������������������� � #������������������������� � ##��#��������������������� � ���"���������������������� �

����� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

)���������%���! ����� �� �#��#�������������������� � ������������������������� � �����"������������������� � ������������������������� � ������������������������� �

���%�� ���5�#�6

���� ����*�/�!� ��"��#������������������� � ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� � �����"������������������� �

4�' �� �����#������������������� � ������#������������������ � ������������������������� � ������������������������� � �����#"������������������ �

���%��*�� �� ����#���������������������� � ��#������������������������ � #�������������������������� � #�������������������������� � ����#��������������������� �

����� � ,�������������������������� � #��"����������������������� � #�������������������������� � #�������������������������� � #�������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

)��������%�� �� �"��#�������������������� � �##��""������������������ � ������������������������� � ������������������������� � ��"���������������������� �

��� ���:�;�� ���5�#�6

���� ����*�/�!� �##���������������������� � �#���#������������������� � ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� �

4�' �� #""���#������������������ � #������������������������ � ������#������������������ � ������#������������������ � �#����#������������������ �

���%��*�� �� ���������������������������� � ,�������������������������� � #�������������������������� � #�������������������������� � #�������������������������� �

����� � ,�������������������������� � �"#������������������������� � #�#������������������������ � #�#������������������������ � #�#������������������������ �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

)�������� ���:�;�� �� ������������������������� � �����#"������������������ � ������#������������������ � ������#������������������ � ������#������������������ �

)��%�&����������5�#"6

���� ����*�/�!� �"����������������������� � ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� �

4�' �� ����##�������������������� � ���"���������������������� � �������������������������� � �������������������������� � �������������������������� �

���%��*�� �� ,�������������������������� � ��##����������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

����� � ,�������������������������� � #�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

)�����)��%�&��������� #������������������������ � #�"���"������������������ � #������������������������ � #������������������������ � #������������������������ �

(�%���� ���������5�#�6

���� ����*�/�!� ##����������������������� � #������������������������ � #������������������������ � #������������������������ � #���"�������������������� �

4�' �� ����"��������������������� � �#�"���������������������� � �����#�������������������� � �����#�������������������� � #���"�"������������������ �

���%��*�� �� #��#�"�������������������� � #��"���������������������� � #������������������������� � #������������������������� � #������������������������� �

����� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

Page 16: R-P 2015-16 Budget Amendment #2 (June 20, 2016) · on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are: • Our K-12 pupil count is

������� ������� ������� ������� �������

�� �������� �� �������� ��� ��� ������� ��� ������� ���

������������ ������������� ������������

)�����(�%���� �������� #"����������������������� � �##�#�������������������� � ��#���������������������� � ��#���������������������� � �"����������������������� �

)�������� �������� ���#�������������������� � ��"��������������������� � ������������������������ � ������������������������ � ��#��������������������� �

������� ��������''�������

���� �����'�������� ���5��#6

���� ����*�/�!� #�"��#"������������������ � ����#�������������������� � �#"��""������������������ � �##���������������������� � �##���������������������� �

4�' �� ���"���������������������� � #�����#������������������ � ����#�������������������� � �����"������������������� � �����"������������������� �

���%��*�� �� #�����#������������������ � �#�#���������������������� � #�����#������������������ � #������������������������ � #����"������������������� �

����� � "�������������������������� � "�������������������������� � ��#������������������������ � ����"���������������������� � #������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% #������������������������� � ���#����������������������� � #���#��������������������� � #���#��������������������� � #���#��������������������� �

)��������� �����'�������� �� ����""������������������� � ����"�������������������� � ������#������������������ � �"����������������������� � �"����������������������� �

-* ��� ���5���6

���� ����*�/�!� ##����������������������� � ##"�#�������������������� � ##"���������������������� � ##"���������������������� � ##"���������������������� �

4�' �� �����#�������������������� � ���#���������������������� � ����#��������������������� � ����#��������������������� � ����#��������������������� �

���%��*�� �� �"�������������������������� � ��"������������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� �

����� � ����"���������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

)�����-* ��� �� #������������������������ � #�#���������������������� � #�#���"������������������ � #�#���"������������������ � #�#���"������������������ �

+ �� ����'�������� ���5���6

���� ����*�/�!� ��"���������������������� � ������������������������� � �#��"�������������������� � �#����������������������� � �#����������������������� �

4�' �� ��#���������������������� � ������������������������� � ������������������������� � �����#������������������� � ������������������������� �

���%��*�� �� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� �

����� � ���������������������������� � ���������������������������� � ��#�#���������������������� � ����#���������������������� � ��#�#���������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ���������������������������� � ��������������������������� � #���#���������������������� � #���#���������������������� � #���#���������������������� �

)�����+ �� ����'�������� �� ��#���������������������� � ��"���������������������� � ��"���"������������������ � ����#�"������������������ � ����#�������������������� �

���*���$��������5���6

���� ����*�/�!� ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� �

4�' �� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

���%��*�� �� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

����� � ��������������������������� � ,�������������������������� � #�������������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

)��������*���$������� �������������������������� � ,������������������������� � #������������������������� � �������������������������� � �������������������������� �

)������������ ��������''������� #�#�����"��������������� � #�����#����������������� � #�������#��������������� � #����������������������� � #����������������������� �

0����$*� � ���� ��

4��*��'�1*���� ���5��#6

���� ����*�/�!� ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� �

4�' �� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

���%��*�� �� �������������������������� � ����#��������������������� � ����"��������������������� � ����"��������������������� � ����"��������������������� �

����� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ��#������������������������ � ##������������������������ � ��������������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� �

)�����4��*��'�1*���� �� �"��"�������������������� � "���#�������������������� � "���"�������������������� � "���"�������������������� � "���"�������������������� �

1���� �$*� � ���� ���5���6

���� ����*�/�!� ������#������������������ � �#"���#������������������ � ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� �

4�' �� �������������������������� � #������������������������ � ��"��#������������������� � ��#���������������������� � ��#���������������������� �

���%��*�� �� �������������������������� � ���#���������������������� � �������������������������� � �������������������������� � �������������������������� �

����� � ���������������������������� � ���������������������������� � ���������������������������� � ���������������������������� � ���������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ��������������������������� � #������������������������� � #������������������������� � #������������������������� � #������������������������� �

)�����1���� �$*� � ���� �� ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� � ����"�#������������������ � ����"�#������������������ �

Page 17: R-P 2015-16 Budget Amendment #2 (June 20, 2016) · on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are: • Our K-12 pupil count is

������� ������� ������� ������� �������

�� �������� �� �������� ��� ��� ������� ��� ������� ���

������������ ������������� ������������

)�����0����$*� � ���� �� ������������������������� � �""�"�������������������� � ������������������������� � �#����������������������� � �#����������������������� �

��%����$*� � ���� ��

� �� ���<��('' ��5��#6

���� ����*�/�!� #����������������������� � #����������������������� � #����������������������� � #����������������������� � #����������������������� �

4�' �� �"���##������������������ � "���#�������������������� � ������������������������� � ������������������������� � "���"�"������������������ �

���%��*�� �� #�����#������������������ � #�����"������������������ � #����"������������������� � #����"������������������� � #����"������������������� �

����� � ���#����������������������� � ��#������������������������ � "�#�#���������������������� � "�#�#���������������������� � "�#�#���������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% #����#�������������������� � ����#"�������������������� � �#��##�������������������� � �#��##�������������������� � �#��##�������������������� �

)������ �� ���<��('' � ���#�������������������� � ���#���"���������������� � ���""������������������� � ���""������������������� � ������������������������ �

(�%���%����$*� � ���� ���5���6

���� ����*�/�!� ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� �

4�' �� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

���%��*�� �� �������������������������� � �������������������������� � �������������������������� � �������������������������� � �������������������������� �

����� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

)�����(�%���%����$*� � ���� �� ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� �

)�������%����$*� � ���� �� ����#������������������� � ����#��"���������������� � ������������������������ � ������������������������ � ������������������������ �

4�� ����� ��

. ������ ���5���6

���� ����*�/�!� �#���"#������������������ � �#��"�������������������� � �#����������������������� � ������������������������� � ������������������������� �

4�' �� ##���"������������������� � #���"�������������������� � #������������������������ � #������������������������ � #������������������������ �

���%��*�� �� ��������������������������� � #������������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� �

����� � #""������������������������� � #�������������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% #�������������������������� � #�������������������������� � ��������������������������� � #�������������������������� � #�������������������������� �

)�����. ������ �� ������#������������������ � �����#������������������� � ����#�������������������� � ��#���������������������� � ��#���������������������� �

�������� ���5���6

���� ����*�/�!� ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� �

4�' �� ����������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

���%��*�� �� #������������������������� � �����"�������������������� � #������������������������� � #������������������������� � #������������������������� �

����� � ��������������������������� � ���������������������������� � #������������������������� � #������������������������� � #������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

)������������� �� #"�""�������������������� � �����#������������������� � ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� �

(�%�4�� ����� ���5���6

���� ����*�/�!� ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� �

4�' �� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

���%��*�� �� �����"�������������������� � ����#��������������������� � ����#��������������������� � ����#��������������������� � ����#��������������������� �

����� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% �����#�������������������� � "��"#��������������������� � #�"��#������������������� � #�"��#������������������� � #�"��#������������������� �

)�����(�%�4�� ����� �� #���"�������������������� � ###���"������������������ � #������������������������ � #������������������������ � #������������������������ �

)�����4�� ����� �� ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� �

(��� ����2�-� ������

(��� ����5��#6

���� ����*�/�!� ������������������������� � ������#������������������ � ����"�������������������� � ����"�������������������� � ������������������������� �

4�' �� �����"������������������� � ����#"������������������� � �"����#������������������ � �"����#������������������ � ����#�#������������������ �

���%��*�� �� #������������������������ � #�������#���������������� � #��#��������������������� � #��#��������������������� � #��#��������������������� �

����� � �����"#������������������ � ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� �

Page 18: R-P 2015-16 Budget Amendment #2 (June 20, 2016) · on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are: • Our K-12 pupil count is

������� ������� ������� ������� �������

�� �������� �� �������� ��� ��� ������� ��� ������� ���

������������ ������������� ������������

&�� ����(����� ��"������������������������ � �������������������������� � �������������������������� � �������������������������� � �������������������������� �

(�% ��������������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� �

)�����(��� ��� ���#�������������������� � ��������"��������������� � ������������������������ � ������������������������ � ������������������������ �

��� ���� ���5���6

���� ����*�/�!� ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� �

4�' �� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

���%��*�� �� ����"���������������������� � ���"����������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� � �#�#���������������������� �

����� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

)�������� ���� �� ����"��������������������� � ���"���������������������� � �������������������������� � �������������������������� � �#�#��������������������� �

)�����(��� ����2�-� ������ ���#���"���������������� � ������������������������ � ������"����������������� � ������"����������������� � ������������������������ �

��� ��)�������� ���5��#6

���� ����*�/�!� #"���#������������������� � #���"�#������������������ � #������������������������ � ##����������������������� � #������������������������ �

4�' �� ##����#������������������ � #�"��"������������������� � ##����"������������������ � #���#�"������������������ � �#������������������������ �

���%��*�� �� �#����������������������� � ������������������������� � ������������������������� � #������������������������ � #������������������������ �

����� � ��"�#�������������������� � ������������������������� � �"����������������������� � ������������������������� � ��#���������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% �����"������������������� � ������������������������� � ,�������������������������� � #�������������������������� � ��������������������������� �

)�������� ��)�������� �� #����������������������� � #������#���������������� � #���"�"����������������� � #����������������������� � #����������������������� �

&�����������

&����� ��� ���� ���5�"�6

���� ����*�/�!� ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� �

4�' �� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

���%��*�� �� �"���#�������������������� � ���#���������������������� � �������������������������� � �������������������������� � �������������������������� �

����� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

)�����&����� ��� ���� �� �"���#������������������� � ���#��������������������� � ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� �

7������������5�"�6

���� ����*�/�!� ������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� � "������������������������� � "������������������������� �

4�' �� ����""�������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� � ��""����������������������� � ��""����������������������� �

���%��*�� �� #������������������������� � ����#��������������������� � �����"�������������������� � �������������������������� � �#������������������������ �

����� � �""������������������������� � ��##����������������������� � ��������������������������� � ��#������������������������ � ��������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ��������������������������� � ��##����������������������� � ��#������������������������ � ��#������������������������ � ��#������������������������ �

)�����7����������� #�����"������������������ � ���##�������������������� � ������������������������� � ���"�"������������������� � ������������������������� �

)�%����!��5�"�6

���� ����*�/�!� #�����#������������������ � #�"���������������������� � #������������������������ � #������������������������ � ###��#������������������� �

4�' �� �������������������������� � ""��#��������������������� � �����#�������������������� � �����#�������������������� � �"���"�������������������� �

���%��*�� �� #������������������������ � #�����"������������������ � �"���#�������������������� � �"���#�������������������� � �"���#�������������������� �

����� � #��������������������������� � #��������������������������� � ���������������������������� � ���������������������������� � ���������������������������� �

&�� ����(����� "�������������������������� � ��"�#���������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� �

(�% ���##��������������������� � ��������������������������� � �������������������������� � �������������������������� � �������������������������� �

)�����)�%����!� ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� � �#����������������������� �

(�%�&������ ���5�"�6

���� ����*�/�!� ���##�������������������� � #"����������������������� � ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� �

4�' �� ����#���������������������� � ��������������������������� � ���#����������������������� � ���#����������������������� � ���#����������������������� �

���%��*�� �� ,�������������������������� � ��#������������������������ � #�������������������������� � #�������������������������� � #�������������������������� �

����� � ���#����������������������� � ��#������������������������ � ��������������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ,�������������������������� � #�#������������������������ � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

)�����(�%�&������ �� ����"#������������������� � �#����������������������� � ����#�������������������� � ����#�������������������� � ����#�������������������� �

Page 19: R-P 2015-16 Budget Amendment #2 (June 20, 2016) · on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are: • Our K-12 pupil count is

������� ������� ������� ������� �������

�� �������� �� �������� ��� ��� ������� ��� ������� ���

������������ ������������� ������������

)�����&����������� ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� � ��"���������������������� � ����"�������������������� �

(�%�������

$�%�� ���5���6

���� ����*�/�!� �����"������������������� � ������������������������� � �""�"�������������������� � �""�"�������������������� � �""�"�������������������� �

4�' �� #�#�""������������������� � #�#���������������������� � �#��#�������������������� � �#��#�������������������� � �#��#�������������������� �

���%��*�� �� #�#��"#������������������ � �������������������������� � ���"���������������������� � ���"���������������������� � "��"���������������������� �

����� � ���"���������������������� � ����"#�������������������� � �������������������������� � �������������������������� � �������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ����"��������������������� � �������������������������� � �#������������������������ � �#������������������������ � �#������������������������ �

)�����$�%�� �� ������"������������������ � ������#������������������ � ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� �

(�%��������� ���5���6

���� ����*�/�!� ,������������������������� � �������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� �

4�' �� ,�������������������������� � #��"����������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

���%��*�� �� ,�������������������������� � ���������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

����� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

)�����(�%��������� �� ,������������������������� � �������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� �

)�����$�%�� ���2�(�%������� ������"������������������ � ��#���������������������� � ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� �

&����� ���� ��

&����� ���� ���+ �� ���5�##6

���� ����*�/�!� #����"������������������� � #����"������������������� � #������������������������ � #��#��������������������� � #��#��������������������� �

4�' �� ��������������������������� � ��������������������������� � ��#������������������������ � ��������������������������� � ��������������������������� �

���%��*�� �� #���"���������������������� � #��"����������������������� � #�"������������������������ � #�������������������������� � #�������������������������� �

����� � #�������������������������� � "��������������������������� � #�������������������������� � "��������������������������� � "��������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ���������������������������� � ���������������������������� � #�#������������������������ � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

)�����&����� ���� ���+ �� �� ������������������������� � ����#�������������������� � ������������������������� � ���#��������������������� � ���#��������������������� �

&����� ���$�� � ��5��#6

���� ����*�/�!� ,������������������������� � ��������������������������� � ���"���������������������� � �������������������������� � �������������������������� �

4�' �� ,�������������������������� � #��������������������������� � #�������������������������� � "��������������������������� � "��������������������������� �

���%��*�� �� ,�������������������������� � ���������������������������� � #��������������������������� � #��������������������������� � #������������������������� �

����� � ����"���������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� � "�������������������������� � #��"���������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

)�����&����� ���$�� � � ����"��������������������� � �������������������������� � �������������������������� � ##����������������������� � ������������������������� �

8��,��=� ��5��#6

���� ����*�/�!� ,������������������������� � #������������������������� � #������������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� �

4�' �� ,�������������������������� � ���������������������������� � ���������������������������� � ��#������������������������� � ��#������������������������� �

���%��*�� �� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

����� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ����������������������������� � �"��������������������������� � ����������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

)�����8��,��=� � ,������������������������� � ��#����������������������� � ��#����������������������� � ��������������������������� � ��������������������������� �

)�����&����� ���� �� ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� � ������������������������� �

���'��*�2�(�%�. ���� �!�>��

� ��2�4� �* �!����� �����5���<�6

���� ����*�/�!� ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� �

4�' �� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

���%��*�� �� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

����� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � �#������������������������ � �������������������������� � �������������������������� � ��������������������������� �

Page 20: R-P 2015-16 Budget Amendment #2 (June 20, 2016) · on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are: • Our K-12 pupil count is

������� ������� ������� ������� �������

�� �������� �� �������� ��� ��� ������� ��� ������� ���

������������ ������������� ������������

(�% ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

)������ ��2�4� �* �!����� ���� ,������������������������� � �#����������������������� � ������������������������� � ������������������������� � �������������������������� �

(��� �!�)���'��(���5���<�6

���� ����*�/�!� ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� � ,������������������������� �

4�' �� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

���%��*�� �� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

����� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

&�� ����(����� ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� � ,�������������������������� �

(�% ���#"��������������������� � ���#"��������������������� � ���#"��������������������� � ���#"��������������������� � ���#"��������������������� �

)�����(��� �!�)���'��(�� ���#"�������������������� � ���#"�������������������� � ���#"�������������������� � ���#"�������������������� � ���#"�������������������� �

)��������'��*�2�(�%�. ���� �!�>�� ���#"�������������������� � #���"�#������������������ � �"�#"�������������������� � �"�#"�������������������� � ���#"�������������������� �

� ���&'(���� )�! ���"#����#$������������ � ���##���%�$������������ � �%��������$������������ � �%��������$������������ � �%��%��"��$������������ �

+) 0�� ���!)(�!�1��,��� 2 1�������2$��������������� � ����#��$����������������� � 1�#���"�2$��������������� � 1�����"�2$��������������� � 1��"����2$��������������� �

Page 21: R-P 2015-16 Budget Amendment #2 (June 20, 2016) · on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are: • Our K-12 pupil count is

School Year K-12 only

Including

Alternative

Ed

2005-06 4,238

2006-07 4,181

2007-08 4,106

2008-09 4,036

2009-10 3,949

2010-11 3,965

2011-12 3,849

2012-13 3,822

2013-14 3,849 3,893

2014-15 3,810 3,853

2015-16 3,756 3,790

Reeths-Puffer Schools Historical Pupil Count

Page 22: R-P 2015-16 Budget Amendment #2 (June 20, 2016) · on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are: • Our K-12 pupil count is
Page 23: R-P 2015-16 Budget Amendment #2 (June 20, 2016) · on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are: • Our K-12 pupil count is

INFORMATIONAL SECTION

Definitions of Operating Expenditure Categories:

Instructional Expenditures – Instruction includes the activities dealing directly with the teaching of pupils or the

interaction between teacher and pupils. Teaching may be provided for pupils in a school classroom or in another

location. Included here are the activities of classroom teachers, classroom aides, teacher assistants, supplies and

machines that directly aid in the instructional process. This includes basic instruction, pre-school, summer school,

and added needs instruction, which covers special education and other compensatory programs. CEPI also includes

athletic program expenditures in this category.

Pupil Support Services - Consist of those activities that are designed to assess and improve the well-being of

pupils and to supplement the teaching process. Included in this area are the cost of guidance counselors,

occupational therapy and other health services, psychological services, speech pathology, social work, and other

pupil support activities.

Instructional Staff Support Services - Consist of activities associated with assisting the instructional staff with the

content and process of providing learning experiences for pupils. These activities include curriculum development,

techniques of instruction, in-service training for instructional staff, library and educational media services, and

supervision and direction of instructional services and program compliance.

General Administration - Consist of those activities concerned with establishing policy, operating schools and the

school system, and providing the essential facilities and services for the staff and pupils. Also included are

community relations. This area covers the board of education and superintendent’s office.

School Administration - Consist of those activities concerned with overall administrative responsibility for a single

school. This covers the office of the principal and related building-specific administrative staff.

Business Services - Activities concerned with purchasing, paying, transporting, exchanging and maintaining goods

and services for the school district. This includes fiscal services, which covers budgeting, accounting, and payroll

services, as well as costs associated with short-term borrowing.

2005-06 6.7%

2006-07 9.5%

2007-08 9.9%

2008-09 11.3%

2009-10 12.3%

2010-11 14.4%

2011-12 10.6%

2012-13 9.1%

2013-14 7.9%

2014-15 8.1%

2015-16 Initial 6.2%

2015-16 Amendment #1 6.1%

2015-16 Amendment #2 6.2%

R-P General Fund Balance as a

percentage of Expenditures:

Page 24: R-P 2015-16 Budget Amendment #2 (June 20, 2016) · on June 15, 2015, and amended on December 14, 2015. These updated factors for the 2015-16 budget are: • Our K-12 pupil count is

Operations and Maintenance - Activities concerned with keeping the physical plant open, clean, and ready for

daily used, as well as maintaining order and safety in school buildings. They include operating the heating, lighting,

and ventilation systems, and repairing facilities/equipment. Also included are operating building leases, property

and liability insurance, janitorial and ground maintenance costs.

Transportation - Activities concerned with the conveyance of pupils to and from school. It includes trips between

home and school or trips to school activities. All other direct costs related to pupil transportation should are

included under this function, i.e., physical exams, uniforms, school bus driver licenses, awards, bus monitors, etc.

Central and Other Support Services - Activities other than general administration that support each of the other

instructional service programs. This covers a number of areas, including human resources, technology services,

pupil accounting, and other support services. Human resources covers such activities as recruiting and placement,

staff transfers, in-service training, health services, staff accounting, and staff relations and negotiations. Technology

services include supporting administrative networks, maintaining administrative information systems, and

processing data for administrative and managerial purposes. Includes costs associated with the administration and

supervision of technology personnel, systems planning and analysis, systems application development, systems

operations, network support services, and hardware maintenance and support.

Community Services – Services provided by the school system for the community as a whole or some segment of

the community, such as community recreation programs, civic activities, public libraries, programs of custody and

care of children, and community welfare activities.

Facilities Acquisition - Activities concerned with initially acquiring and improving sites. This includes

architectural services, site work, construction, and building improvements.

Debt Service – Payments made for principal and interest on short- or long-term obligations.

Capital Outlay - Expenditures for the acquisition of fixed assets of additions to fixed assets. They are expenditures

for land or existing buildings, improvements of grounds, construction of buildings, additions to buildings,

remodeling of buildings, initial equipment, additional equipment, and replacement of equipment.

Other Transactions – Payments to other districts in sub-grantee relationships and prior year adjustments.

Fund Modifications – Inter-fund transactions paid to distinct funds within the district’s control to support

operations in that fund.