_Operaciones de Cierre en FI.doc

SAP ECC 5.00

Octubre 2005

Español

N73 Actividades de Cierre

SAP AGNeurottstr. 1669190 Walldorf

Business Process Procedure

Germany

© SAP AG Página 2 de 92

SAP Best Practices Actividades de Cierre: BPP N73

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Íconos

Icono Significado

Importante

Ejemplo

Nota

Recomendación

Sintaxis

Convenciones Tipográficas

Formato Descripción

Texto ejemplo Palabras o caracteres que aparecen en la pantalla de usuario. Incluye títulos de pantalla, etiquetas de campo y botones, así como nombres de menú, rutas y opciones.

Referencias con otra documentación.

Texto ejemplo Palabras enfatizadas o expresiones en el cuerpo del texto, títulos de gráficos y tablas.

TEXTO EJEMPLO Nombres de elementos en el sistema. Incluye nombres de reportes, nombres de programas, códigos de transacciones, nombres de tabla y palabras clave individuales de un lenguaje de programación acompañadas por texto, por ejemplo SELECT e INCLUDE.

Texto ejemplo Salida en la pantalla de usuario. Incluye nombres de archivo/directorio y sus rutas, mensajes, código fuente, nombres de variables y parámetros, así como nombres de instalación, actualización y herramientas de base de datos.

Texto ejemplo Funciones del teclado, por ejemplo F2 o la tecla Enter

Texto ejemplo Entrada exacta de usuario. Son palabras o caracteres que usted debe ingresar en el sistema exactamente igual a lo especificado en la documentación.

<Texto ejemplo> Entrada variable de usuario. Palabras y caracteres entre < > deben ser reemplazadas por las entradas apropiadas antes de ingresar al sistema.



Índice

Procesos Generales de Negocio.................................................................................................................6

Visualización de un Documento...............................................................................................................6

Visualización y Modificación de Partidas Individuales.............................................................................8

Visualización de Saldos......................................................................................................................... 10

Las cifras de la transacción son visualizadas........................................................................................10

Visualización del Diario Compacto de Documentos...............................................................................11

Visualización del Diario de Documentos................................................................................................12

Operaciones de Cierre - Introducción........................................................................................................14

Cierre del Día......................................................................................................................................... 14

Cierre del Mes........................................................................................................................................ 15

Cierre del Ejercicio................................................................................................................................. 15

Introducción a la Preparación de los Estados Financieros.....................................................................16

Cierre del Mes: Lista de verificación......................................................................................................16

Cierre del Ejercicio: Lista de verificación................................................................................................18

Activos Corrientes y otras partidas de Activo............................................................................................22

Contabilizaciones Periódicas................................................................................................................. 22

Calculo del Interés sobre Saldo de Cuenta............................................................................................22

Resumen................................................................................................................................................ 22

Arrastre de Saldo................................................................................................................................... 29

Reclasificación de Cuentas EM/RF........................................................................................................32

Créditos/ Débitos....................................................................................................................................... 36

Cálculo de interés sobre Saldo de Cuenta de Deudor...........................................................................36

Regularizaciones de Valor.....................................................................................................................36

Regularización de Valor Global..............................................................................................................36

Valoración de Moneda Extranjera..........................................................................................................43

Reclasificación de Créditos/ Débitos......................................................................................................51

Confirmaciones de Saldos - Deudores/ Acreedores..............................................................................57

Prepagos y Periodificación Activa / Periodificación Pasiva y Periodificación Transitoria Pasiva..........60

Contabilización de Periodificaciones......................................................................................................62

Anulación de Contabilizaciones de Periodificación................................................................................64

Periodificaciones Manuales....................................................................................................................... 65

Crear Objetos de Delimitación...............................................................................................................67

Visualización de un Objeto de Delimitación...........................................................................................69

Modificación de un Objeto de Delimitación............................................................................................70

Ejecuciones de Delimitaciones Periódicas.............................................................................................71

Visualizar totales en Accrual Engine......................................................................................................74

Visualización de Partidas Individuales...................................................................................................76



Anulación de Ejecuciones de Delimitación.............................................................................................77

Transferencia de Documentos de Accrual Engine Manualmente..........................................................78

Reconciliación de Accrual Engine con FI...............................................................................................79

Informes de Cierre y Notificaciones...........................................................................................................80

Informes................................................................................................................................................. 80

Notificaciones......................................................................................................................................... 84

Realización de la Declaración Preliminar del IVA..................................................................................86

Cierre Técnico........................................................................................................................................... 89

Análisis Comparativo............................................................................................................................. 89



Procesos Generales de Negocio

En esta sección del documento usted encuentra algunos Procesos Generales de Negocio que son estándar de SAP como visualizar un documento. Antes de que pueda comenzar con estos Procesos Generales de Negocio usted tiene que contabilizar algunos documentos. Puede encontrar una descripción más detallada de cómo contabilizar en el building block N70 (Contabilidad General).

Visualización de un Documento

Uso

Usted quiere visualizar un documento. Los documentos que usted puede visualizar en FI incluyen documentos de deudor, acreedor y de cuentas de mayor.

Prerrequisitos

Los documentos han sido contabilizados:

Documento de cuenta de mayor

Factura de Deudor

Factura de Acreedor

Procedimiento

El siguiente procedimiento describe cómo visualizar un documento.

1. Para visualizar una factura contabilizada, inicie la transacción utilizando la ruta del menú o el código de transacción:

Menú SAP ECCFinanzas Gestión financiera Deudores / Acreedores / Libro Mayor Documento Visualizar

Código de transacción FB03L (FB03)

2. Ingrese los siguientes datos y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripción Acciones y Valores Comentarios

Nº documento XX000000xx

Ingrese el número de documento de mayor/ acreedor o deudor que anotó previamente.

Sociedad BP01Compañía Best Practices Bogotá

Ejercicio Año actual

Haga clic en Continuar . En la pantalla que sigue, el documento contabilizado es visualizado en el resumen de documento junto con toda la información de la cabecera (como por ejemplo, el número de documento, fecha de contabilización, fecha de factura, y las líneas de contabilización individuales) incluyendo la línea de impuesto soportado IVA, el cual es contabilizado automáticamente. En la cabecera del documento (para documento de anulación), usted puede ver el número de documento original que produjo anulación si fuera el caso de este documento.



Haga doble clic en una de las líneas de contabilización (o haga clic en seleccionar obj.individual ) para visualizar los detalles para esa línea de contabilización.

Usted puede luego hacer clic en Visualizar <-> Modificar (Shift+F1) para cambiar a modificar y cambiar ciertos detalles en el documento, como por ejemplo las condiciones de pago.

La cabecera (F5) del documento de anulación contiene el número del documento anulado. La cabecera (F5) del documento además del número del documento de anulación, el motivo de anulación.

Haga doble clic en la posición 1. La fecha del documento de anulación (en el campo Documento de Compensación) y el número del documento de anulación (documento de compensación) son visualizados en la posición del acreedor en la pantalla de detalles.

Usted no puede modificar cuentas de acreedor o de mayor, importes, importes de impuestos, o códigos de impuestos. Si usted detectó un error cuando contabilizó el documento, tiene que anularlo y generar un nuevo registro.



Visualización y Modificación de Partidas Individuales

Uso

Visualización y modificación de partidas individuales en una cuenta de deudor/ acreedor/ de mayor.

Prerrequisitos

Las variantes de layout de líneas, las variantes de totales, y los campos de selección han sido actualizados en el Customizing.

Procedimiento

1. Inicie la transacción utilizando la ruta del menú o el código de transacción:

Menú SAP ECCFinanzas Gestión financiera Deudores / Acreedores / Libro mayor Cuenta Visualizar/Modificar partidas

Código de transacción FBL5N / FBL1N / FBL3N

2. En la pantalla Lista part.indiv deudores/ acreedores/ ctas. mayor, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


FBL5N: cuenta de deudorFBL1N: cuenta de acreedorFBL3N: cuenta de mayor

Seleccione con F-4 una cuenta libremente: cuenta deudorcuenta acreedor cuenta mayor

Ejemplo

Sociedad BP01

Todas las partidas Seleccionar Ejemplo

Para cuentas de Deudor y /ó Acreedor, algunas de Mayor

Partidas normales Seleccionar Ejemplo

Para cuentas de Deudor y /ó Acreedor, algunas de Mayor

3. Haga clic en Ejecutar (F8).

Si usted hace clic en Todas las partidas. El sistema visualiza todas las partidas de la cuenta. Usted también puede elegir visualizar solo las partidas abiertas o las partidas compensadas.

Proceda como sigue para modificar el documento:

1. Selección al partida que desea modificar haciendo clic en la celda al inicio de la fila.

2. Haga clic en Modificar Documento .



3. En la pantalla Modificar doc.: Posición xxx , haga los cambios necesarios a la partida. Tenga en cuenta que usted no puede modificar todos los campos. Por ejemplo, usted no puede modificar asignaciones adicionales de cuenta o impuestos.

4. Grabe sus entradas. Haga clic en Grabar .

Resultado

Las partidas individuales de una cuenta son visualizadas. Usted ahora puede hacer modificaciones a las partidas del documento.



Visualización de Saldos

Uso

Visualización de los saldos de cuentas de deudor, acreedor y de mayor.

Prerrequisito

La cuenta de deudor/ acreedor/ de mayor contiene partidas.

Procedimiento


Menú SAP ECCFinanzas Gestión financiera Deudores / Acreedores / Libro mayor Cuenta Visualizar saldos / Visualizar saldos (nuevo)

Código de transacción FD10N / FK10N / FAGLB03

2. En la pantalla Visualización de Saldos: Deudores/ Acreedores/ ctas. mayor, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


FD10N:cuenta de deudorFK10N: cuenta de acreedorFAGLB03: cuenta de mayor

Seleccione con F-4 una cuenta libremente: cuenta deudorcuenta acreedor cuenta mayor

Ejemplo

Sociedad BP01

Ejercicio Año actual Ejemplo


Resultado

Las cifras de la transacción son visualizadas.



Visualización del Diario Compacto de Documentos

Uso

El Diario Compacto de Documentos muestra los datos más importantes de la cabecera y las partidas de los documentos en forma de tabla para los documentos seleccionados. La lista puede usarse como un diario compacto y para la reconciliación con los saldos de cuentas (reconciliación contable).

Prerrequisitos

La cuenta de Deudor/Acreedor/Mayor contiene partidas.

Procedimiento

1. Proceda como sigue para controlar si los documentos relevantes existen en el sistema.

Menú SAP ECC Finanzas Gestión financiera Libro mayor Sistema de información Informes de libro mayor (nuevo) Documento General Diario compacto de documentos

Código de transacción S_ALR_87012289

2. En la pantalla Libro diario compacto, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Sociedad BP01

Ejercicio Ejercicio actual

Ledger

Elija el libro en el que esté interesado. Si usted tiene solo un libro el campo no es necesario.

Nº referencia

Si es necesario, ingrese los números de referencia especificados de los documentos (vea entrada del ejemplo)

3. Haga clic en Ejecutar .

Resultado

Una lista diferente es creada para cada status de documento (documentos normales, documentos periódicos originales, documentos tipo, documentos estadísticos). El estatus del documento está indicado en la cabecera de la lista.

Hojas de totales, las cuales indican los totales deudores/acreedores para cada clase de documento (cuentas de mayor, deudores, acreedores) separadamente de acuerdo al período contable, son emitidas para cada sociedad después del diario compacto de documentos.



Visualización del Diario de Documentos

Uso

El Diario de Documentos es creado una vez por mes y contiene todas las contabilizaciones de documentos para un período contable particular. El mismo es impreso en papel con un sello notarial oficial. El diario de documentos contiene la información más importante de la cabecera y las partidas del documento.

Prerrequisitos

La cuenta de Deudor/Acreedor/Mayor contiene partidas.

Procedimiento


Menú SAP ECC Finanzas Gestión financiera Libro mayor Sistema de información Informes de libro mayor (nuevo) Documento General Diario de doc.


2. En la pantalla Diario de documentos, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Sociedad BP01


Ledger Elija el libro en el que esté interesado

Fecha contabilización

01.01.<ejercicio> a 31.12.<ejercicio>

Si es necesario, ingrese los datos del ejemplo

Nº referencia Si es necesario, ingrese los números de referencia específicos de los documentos (vea los datos del ejemplo)

Cuenta de mayor Si es necesario, ingrese los datos del ejemplo

Ej.test Seleccionar

Sólo partidas individuales

Seleccionar




Ejecución de Test:

Esta opción controla si una ejecución de test tiene lugar o no.

Si Ejecución de Test está activo, el sistema solo genera un log. No se actualiza ni modifica ningún dato de la base de datos.

Si Ejecución de Test no está activo, el sistema actualiza los datos de la base de datos.

Resultado

Una lista es creada en base a los parámetros ingresados en la pantalla de selección. Usted puede elegir entre diferentes niveles de detalle y niveles de resumen, enumerar partidas en forma consecutiva, o emitir el número de cuenta alternativo en lugar del número especificado en el documento.

La clave de contabilización y, cuando sea apropiado, el indicador de Ledger especial, es impresa para cada partida de documento. Si la partida está contabilizada como negativa, el signo “-“ es agregado a la clave de contabilización.



Operaciones de Cierre - Introducción

Las operaciones de cierre son tareas periódicas y pueden ser subdivididas en FI de la siguiente manera:

Cierre del Día

Cierre del Mes

Cierre del Ejercicio

Puede utilizar el componente de tareas de cierre como ayuda para la preparación y la realización de las actividades necesarias para el cierre. Con este propósito, el sistema proporciona varios informes estándar que se pueden utilizar para crear evaluaciones y análisis directamente desde la lista de saldos contabilizados. El sistema soporta las tareas de cierre siguientes:

Las operaciones de cierre le ayudan a preparar y realizar las actividades necesarias para el cierre del día, del mes y del ejercicio. Con este propósito, el sistema proporciona varios informes estándar que se pueden utilizar para crear evaluaciones y análisis directamente desde los saldo de cuentas. El sistema le ayuda a realizar lo siguiente:

(Basado en el tiempo) Periodificación de cuentas de gastos e ingresos

Creación de los estados financieros (Balance y Estado de Resultados)

Documentación de los datos contables

Para efectuar las tareas de cierre en la contabilidad general, antes debe realizarlas en las áreas de contabilidad auxiliar que esté utilizando. Éstas incluyen:

Deudores y acreedores

Gestión de inventarios

Activos fijos

Cálculo de la nómina

Cierre del Día

El cierre del día incluye todas las actividades necesarias al final del día para verificar si las operaciones empresariales contabilizadas en ese día se han procesado correctamente.

No se requiere ninguna contabilización adicional para el cierre del día.

Se pueden utilizar las valoraciones siguientes para el cierre del día y para documentar los datos contabilizados:

Correspondencia con interlocutores comerciales

Diario de documentos

Evaluación de los documentos que no han sido contabilizados

Diario Compacto



Cierre del Mes

El cierre del mes comprende todas las actividades relacionadas con el cierre de un período contable.

Usted puede llevar a cabo las siguientes actividades como parte de cierre del mes:

Abrir y cerrar períodos contables.

Usted cierra uno o más períodos contables del pasado para la contabilización, y permite que se realice la contabilización en uno o más períodos de contabilización actuales o futuros.

Crear informes externos.

Usted puede utilizar programas de informe para crear, por ejemplo, los informes siguientes:

o Balance y Estado de Resultados

o Declaración de IVA

Documentación de los datos de contabilización

Esto incluye los informes siguientes:

o Diario Compacto

o Historial de cuenta

o Reconciliación Contable

o Saldos de Cuentas

o Lista de Partidas Abiertas

Realización de Evaluaciones Internas, tales como extractos para diferentes aplicaciones.

Reorganizar y archivar documentos.

Cierre del Ejercicio

El cierre del ejercicio esta dividido en dos fases:

Al inicio del nuevo año fiscal, se abren nuevos períodos contables y se arrastran los saldos del ejercicio anterior.

Entonces, se preparan y crean los estados financieros, se documentan las operaciones de la empresa utilizando el historial de cuenta, y archivan aquellos documentos que ya no se necesiten online.

La primera contabilización en el nuevo ejercicio inicia ese ejercicio. De todas formas, es necesario abrir primero el período contable relevante.

El Sistema R/3 de SAP ofrece un conjunto de informes con los cuales usted identificar los saldos para el nuevo ejercicio. Durante este proceso las cuentas de PyG se arrastran a una de Balance para utilidades retenidas (de ejercicios anteriores). Los saldos de las cuentas de balance se arrastran sobre sí mismas hacia el nuevo ejercicio. Usted no necesita crear balances especiales de apertura.

Cualquier contabilización que usted efectúe en el ejercicio anterior actualiza automáticamente el saldo de arrastre relevante. Usted no necesita cerrar el ejercicio anterior y efectuar otras contabilizaciones de cierre antes de abrir el nuevo ejercicio.


http://help.sap.com/saphelp_470/helpdata/es/96/8b343a43ce11d189ee0000e81ddfac/content.htm

http://help.sap.com/saphelp_470/helpdata/es/96/8b351c43ce11d189ee0000e81ddfac/content.htm


Al igual que con el cierre del mes, usted puede crear todos los informes externos necesarios, documentar los datos de contabilización y realizar evaluaciones internas.

Introducción a la Preparación de los Estados Financieros

El sistema R/3 de SAP le permite preparar estados financieros diferentes:

Contabilizaciones de periodificaciones

Contabilizaciones Periódicas

Valuaciones de moneda Extranjera

Reagrupamiento de cuentas por cobrar/ cuentas por pagar (intervalos de ejecución, acreedores con saldo deudor, deudores con saldo acreedor, cuenta asociada modificada)

Cálculo del interés sobre saldo de cuenta para las cuentas de balance.

Regularizaciones de Valor

Confirmaciones de Saldos

Cualquier contabilización que usted efectúe en el ejercicio anterior ajusta automáticamente el saldo de arrastre relevante. Usted no necesita cerrar el ejercicio anterior y efectuar las contabilizaciones de cierre antes de abrir el nuevo ejercicio.

Al igual que con el cierre del mes, usted puede crear todos los informes externos necesarios, documentar los datos de contabilización y realizar las evaluaciones internas.

Cierre del Mes: Lista de verificación

Activos

Activos Fijos

Ejecutar la depreciación y actualizar la sesión de batch input (SAP FI-AA)

Activos Corrientes

Inventarios

Cuenta de Compensación EM/RF – Aclarar diferencias y corregirlas si es necesario (SAP LO-MM)

Conciliar la cuenta de compensación EM/RF (SAP FI)

Prerrequisito: el proceso de verificación de facturas se ha realizado en MM

Desplazamiento del período para el Maestro de Materiales (SAP LO-MM)

Liquidar trabajos en proceso (SAP FI-CO)



Cuentas por Cobrar y partidas de Activo

Controlar si todos los documentos de facturación han sido contabilizados (SAP LO-SD)

Valuar la moneda extranjera para las partidas abiertas (SAP FI), ver también Cuentas por Pagar.

Valuar la moneda extranjera para los saldos (SAP FI + SAP FI-TR)

Reclasificar las partidas abiertas (SAP FI), ver también Cuentas por Pagar

Periodificaciones

Contabilizar periodificaciones (SAP FI-TR + SAP FI)

Obligaciones y Patrimonio Neto

Cuentas por Cobrar

Contabilidad de Nóminas (SAP HR)

Valuar la moneda extranjera para las partidas abiertas (SAP FI), ver también Cuentas por Cobrar

Valuar la moneda extranjera para los saldos (SAP FI+SAP FI-TR), reagrupar las partidas abiertas (SAP FI), ver también Cuentas por Cobrar

Periodificaciones

Contabilizar periodificaciones (SAP FI)

Misceláneos Tareas Adicionales (SAP FI)


Controlar si los documentos de periodificación tienen que ser anulados

Llevar a cabo contabilizaciones periódicas y actualizar la sesión de batch input (SAP FI)

Reconciliar la contabilidad del período/ libro de centro de beneficios (SAP FI/SAP FI-CO)

Cerrar el período contable (SAP FI)

Ejecutar el programa de reconciliación (SAPF190)

Este programa controla los documentos y las cifras de la transacción el sistema R/3. Usted solo puede llevar a cabo esta ejecución si no intenta realizar ninguna contabilización para el período, de otra manera surgirán diferencias de reconciliación. Usted puede planificar el job para ejecutar en segundo plano.

Impresión de Informes y Notificaciones:

Balances y Estados de Resultados

Reportes para la Declaración de IVA

Declaraciones de estadística de comercio exterior (EXTRASTAT) (SAP LO-SD)

Declaraciones estadística de comercio interior INTRASTAT (SAP LO-MM)

Saldos de cuenta (SAP FI)



Diarios (SAP FI)

Cierre Interno (SAP FI-CO)

Tareas relacionadas con un proyecto y orden interna:

Traslados, recargos, cálculo del interés del proyecto, liquidación.

Tareas relacionadas con el producto y la producción:

Dar a conocer una estimación de costo estándar, realizar costeo de inventario, transferir contabilizaciones, recargos

Cálculo de la desviación, análisis de resultados y liquidación.

Tareas relacionadas con centros de costos:

Traslado, distribución, subreparto, facturación de actividad, transferir valores estadísticos, desviación de centro de costo, cálculo de tarifa

Tareas relacionadas con los resultados

Evaluar contabilizaciones reales, transferir datos externos, distribución, subreparto, transferir partidas de balance a la Contabilidad de Centros de Beneficios.

Cierre del Ejercicio: Lista de verificación

Activos

Activos Fijos

Liquidar los Activos fijos en Curso (SAP FI-AA)

Ejecutar la depreciación (SAP FI-AA)

Ejecutar el cambio de año fiscal en la Contabilidad de Activos (SAP FI-AA)

Este proceso crea los arrastres de saldo para la Contabilidad Auxiliar de Activos. Recomendamos que ejecute esta tarea el primer día del nuevo año fiscal. Nota: a esta altura, usted debería haber completado el cierre del ejercicio para la Contabilidad de Activos del año anterior.

Llevar a cabo contabilizaciones de Ajustes de Inventario (RAPERB00) (SAP FI-AA)

Ejecutar la Reconciliación de Cuenta, transacción ABST2 (SAP FI-AA)

Ejecutar el programa de cierre de ejercicio (transacción AJAB)



Activos Corrientes

Inventarios

Cuenta de Compensación EM /RF – Aclarar diferencias y corregirlas si es necesario (SAP LO-MM)

Conciliar la cuenta de compensación EM/RF (SAP FI)Prerrequisito: las verificaciones de factura han sido actualizadas por MM

Reclasificar los saldos de la cuenta de compensación EM/RF (SAP FI)

Prerrequisito: Se ha compensado la cuenta EM/RF en el sistema (SAP LO-MM) y existen partidas abiertas como resultado de facturas pendientes de recibir de los proveedores (SAP FI) Nota: usted primero tiene que ejecutar la valoración de moneda extranjera para las partidas abiertas.

Desplazar el período del Maestro de Materiales (SAP LO-MM)

Liquidar el trabajo en proceso (SAP FI-CO)

Hacer un inventario y cotejar las diferencias por aclarar y contabilizarlas (SAP LO-MM)

Valuar el inventario (SAP LO-MM)

Contabilizar la diferencia de valoración manualmente (SAP FI)

Libro de Materiales (SAP LO-MM)

Cuentas por Cobrar y otras partidas del Activo

Controlar si todos los documentos de facturación han sido contabilizados (SAP LO-SD)

Clarificar las partidas abiertas y las diferenciasCancelar las diferencias (manualmente) (SAP FI)Regularizar los valores individuales (SAP FI)Regularizar los valores globales (SAP FI)

Valuar la moneda extranjera para las partidas abiertas (SAP FI), ver también Cuentas por Pagar.

Reclasificar las cuentas por cobrar (por ejemplo, intervalos de ejecución) (SAP FI), ver también cuentas por pagar

Imprimir las confirmaciones de saldo (SAP FI)

Liquidar el reembolso/descuento (SAP LO-SD), periodificaciones, si es necesario

Calcular el interés para intereses causados por cobrar (SAP FI)


Reconciliar el Libro de Caja/ imprimir el libro (SAP FI)

Periodificaciones

Contabilizar periodificaciones (SAP FI + SAP FI-TR)



Obligaciones y Patrimonio Neto

Periodificaciones

Provisión de vacaciones (SAP HR) – contabilizar manualmente en FI

Periodificaciones para reembolsos/bonificaciones, descuentos, y comisiones (SAP LO-SD)

Cuentas por Pagar

Contabilidad de Nóminas (SAP HR)

Valuar la moneda extranjera para las partidas abiertas (SAP FI), ver también Cuentas por Cobrar


Reclasificar las cuentas por pagar (por ejemplo, intervalos de ejecución) (SAP FI), vea también Cuentas por Cobrar

Periodificaciones

Contabilizar Periodificaciones (SAP FI)

Misceláneos

Tareas adicionales (SAP FI)


Controlar si los documentos de periodificación tienen que ser anulados

Llevar a cabo contabilizaciones periódicas y actualizar la sesión de batch input (SAP FI)

Arrastre de saldos

Controlar los saldos arrastrados contra los saldos cerrados del año anterior

Iniciar el arrastre de saldos, si es necesario (SAP FI)

Reconciliar la contabilidad del período (SAP FI/SAP FI-CO)

Reconciliar el historial del activo y los saldos de cuenta

Cerrar la Contabilidad de Activos (SAP FI-AA)

Cerrar el período contable (SAP FI)

Ejecutar el programa de reconciliación (SAPF190)

Este programa controla los documentos y las cifras de la transacción el sistema R/3. Usted solo puede llevar a cabo esta ejecución si no intenta realizar ninguna contabilización para el período, de otra manera surgirán diferencias de reconciliación. Usted puede planificar el job para ejecutar en segundo plano.

Historial de cuenta (SAP FI)

Impresión de Informes y Notificaciones:



Historial de activo (SAP FI-AA)

Balance General y Estados de resultados (informes mensuales y anuales)

Reportes para la Declaración de IVA (notificación mensual y declaración anual)

Declaraciones EXTRASTAT (SAP LO-SD)

Declaraciones INTRASTAT (SAP LO-MM)

Cierre Interno (SAP FI-CO)

Tareas relacionadas con un proyecto y orden interna:

Traslados, recargos, cálculo del interés del proyecto, liquidación.

Tareas relacionadas con el producto y la producción:

Dar a conocer una estimación de costo estándar, realizar costeo de inventario, transferir contabilizaciones, recargos

Tareas relacionadas con el centro de costos:

Traslado, distribución, subreparto, facturación de actividad, transferir valores estadísticos, desviación de centro de costo, cálculo de tarifa

Tareas relacionadas con los resultados

Evaluar contabilizaciones reales, transferir datos externos, distribución, subreparto, transferir partidas de balance a la Contabilidad de Centros de Beneficios.



Activos Corrientes y otras partidas de Activo

Contabilizaciones Periódicas

El business process procedure Contabilizaciones Periódicas describe las transacciones para ingresar, editar y ejecutar contabilizaciones periódicas.

Calculo del Interés sobre Saldo de Cuenta

Resumen

Uso

El informe RFSZIS00 crea una escala de interés (cálculo del interés sobre saldo de cuenta) para las cuentas de mayor. El sistema genera una lista para la cual usted puede fijar el nivel de detalle a ser visualizado. Usted puede crear un log para controlar por qué no se ha calculado el interés para una cuenta.

Los datos de cálculo del interés en los registros maestros de cuentas de mayor solo son actualizados cuando usted selecciona el campo Actualizar Registro Maestro y especifica un nombre de sesión para el batch input en el campo Nombre de Sesión.

Usted puede contabilizar el interés a través de un batch input.

Prerrequisitos

El interés es controlado vía el indicador de interés en el registro maestro. Usted debe ingresar un indicador que es definido en la clase de cálculo de interés, donde se le asigna una “S” como la clase de cálculo de interés. En esta tabla, usted puede además definir si los términos del interés están almacenados bajo el indicador de cálculo de interés o bajo el número de cuenta, donde éste luego actúa como un indicador de cálculo del interés. Esto le permite definir los términos del interés específicos de la cuenta.

Flujo del Proceso

Usted puede establecer parámetros de manera que el interés es contabilizado en la sesión de batch input. Si usted selecciona el flag Desglose de Intereses, una contabilización es creada para los intereses crédito y débito del período anterior con fechas valor post-ingresadas y el interés débito y crédito. Si usted no selecciona el flag Desglose de Intereses, solo es contabilizado el interés total.

Resultado

Una escala de interés es visualizada para cada cuenta. El formulario usado para esto es definido en el sistema con el indicador de interés. Usted puede además acceder a un resumen de tasa de interés. Cuando el cálculo está completo, el interés débito y crédito es impreso en forma separada. El nivel de compresión le permite elegir el nivel de detalle. El sistema puede imprimir un log permitiéndole rastrear el progreso del cálculo del interés. Usted solo debería solicitar un log para uno o un número pequeño de cuentas de mayor. Siempre especifique, por lo tanto, los números de cuenta requeridos en los campos Cuentas para Log Adicional.



Preparación del Cálculo del Interés sobre Saldo de Cuenta

Uso

Para llevar a cabo el cálculo del interés sobre saldo de cuenta para cuentas de balance, se deben de actualizar los registros maestros (cuentas), ingresar el indicador de cálculo del interés (Ejemplo 02) y la frecuencia del cálculo en los registros maestros relevantes (Transacción FS00). Debería ingresar la fecha valor para las contabilizaciones. El registro maestro debe contener un grupo de status campo correspondiente, como G005 (la fecha valor es una entrada obligatoria).

Prerrequisitos

Usted tiene que ingresar MXP 10,000.00 en la cuenta 122002 (debe) de manera que el interés sobre saldo de cuenta pueda se calculado. Contabilice como fecha de contabilización y fecha valor 01.01 y Año Fiscal actual en la cuenta de manera que pueda llevar a cabo el siguiente ejemplo. Use la cuenta asociada de banco 113001 como una cuenta de contrapartida. Establezca la referencia AB-SVZ01.

Para más información por favor el business process procedure Contabilización de Documentos de Cuentas de Mayor como se describe en el documento Contabilidad Principal (building block N70).

Acceda al Diario Compacto de Documentos para verificar si existe un documento relevante. Para más información, remítase al business process procedure Diario Compacto de Documentos. Restrinja el número de documento de referencia a AB-SVZ01.

Procedimiento


Menú SAP ECC Finanzas Gestión financiera Libro mayor Datos maestros Cuentas de mayor Tratamiento individual Central

Código de transacción FS00

2. En la pantalla Cta. mayor tratar: Central, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Cta.mayot 122002

Sociedad BP01

3. Haga clic en y ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Indicador de interés 02 Ints.Saldos Estándar

Frecuencia del calc. interés

1 Ejemplo: por mes



4. Usted tiene que ingresar los términos de interés tiempo- dependientes (tasa de interés). Inicie la transacción utilizando la ruta del menú o el código de transacción:

Menú SAP ECC Finanzas Gestión financiera Libro mayor Entorno Opciones actuales Introducir valores interés referencia


5. En la pantalla Modificar vista Valores tipos interés referencia: Resumen, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Seleccione referencia UICEUR

Tp.interés 7 %

Seleccione referencia UIDEUR

Tp.interés 10 %

6. Haga clic en Grabar .

Los datos necesarios ya han sido ingresados para la cuenta 122002: Préstamos a empleados, Miembros del Cuerpo Ejecutivo, y Socios

Una tasa de interés de referencia del 7% ha sido ingresada para UICEUR y del 10% para UIDEUR.

Seleccione los valores de la referencia para el tipo de interés, en función al cliente seleccionado para la prueba. En el caso de necesitar nuevos valores para el interés, estos deberán ser creados desde el Customizing.



Calculo del Interés sobre Saldo de Cuenta


Menú SAP ECC Finanzas Gestión financiera Libro mayor Operaciones periódicas Cálculo intereses Cálculo de intereses de saldo

Código de transacción F.52

2. En la pantalla Escala de intereses de cuentas de mayor, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Plan de cuentes 0010

Cuentas de mayor 122002

Sociedad BP01

Sel.por ayuda p.búsqueda

Aquí, usted puede usar la Ayuda para búsqueda para llevar a cabo una búsqueda avanzada de las cuentas de mayor.

Otras delimitaciones

Período liquidación01.01.actual 2005 – 31.01.actual 2005

2005 = Ejercicio

Indicador de cálculos interés

02

Si usted no ha seleccionado ninguna cuenta de mayor, todas las cuentas con el indicador de cálculo de interés 02 son seleccionadas.

Control de salida

Nivel de compresión (0-3)

1

El nivel de compresión controla la salida de la lista. 1 significa que todas las partidas contables de una fecha valor (fecha valor del activo) se resumirán en una línea, separadas de acuerdo al Debe y al Haber. Si usted desea otra salida diferente, puede leer el control posicionando el cursor en el campo y presionando F1.

Fecha últ.ejec.cálc.int.

El sistema solo evalúa esta entrada si la Fecha del último cálculo de




intereses no ha sido actualizada en el registro maestro

Esta fecha le ayuda a decidir si las partidas tienen que ser tratadas como fechas valor anticipadas (estas son partidas que no se contabilizaron hasta que el último calculo de interés se completó, pero que tienen que estar asignadas a un período que ya ha sido liquidado de acuerdo a la fecha valor)

Esta fecha no tiene que ser establecida para la primera ejecución del cálculo de interés.

Ver notas

Fecha de referencia (1,2,3)

1 = Fecha valor (en este ejemplo)

2 = Fecha del documento3 = Fecha de contabilización

Control contabilización

Para llevar a cabo una ejecución de testo sin disparar contabilizaciones, no haga ninguna entrada aquí. Para la ejecución de actualización con las contabilizaciones de interés, ingrese los siguientes datos:

Ver las notas

Contab.liquidaciones intereses

Seleccionar

Contabilizar c/fe.val.anted.

Seleccionar

Actualizar registro maestro

Esto asegura que la fecha de la última ejecución de intereses es ingresada en el registro maestro. Esta fecha será automáticamente incluida en la próxima ejecución y, si es necesario, ingresada de nuevo durante la contabilización.

Juego de datos RFSZIS00 En este campo, usted puede asignar un




nombre de sesión de su elección a la ejecución

Advertencia: Cuando usted ejecuta la sesión, debe ingresar este nombre.

Fecha contab.juego datos

Fecha doc juego datos

Fecha valor del juego datos

31.01.<ejercicio actual>

Período contable 01

Indicación de referencia

Nº de asignación

Texto segmento contab

En estos campos, usted puede ingresar información contable adicional.

Log Adicional Seleccionar

Seleccione cuenta 122002

Vea las notas

Fecha del último cálculo de intereses

Si usted activa Actualizar Registro Maestro para esta ejecución y las siguientes, el campo correspondiente en el registro maestro será actualizado cuando usted importe la sesión el batch input y automáticamente incluido en la próxima ejecución. Si usted no activa este botón de selección, debe especificar la fecha del último cálculo de intereses como el segundo cálculo para tomar en cuenta cualquier fecha valor en el pasado.

Si se calculó el interés para las partidas usando un programa que no es de SAP y las contabilizaciones se incluyeron hasta un día específico, usted debe establecer el día de la última ejecución o actualizar el registro maestro en consecuencia en la primera ejecución.

Si el campo en el registro maestro es actualizado a través de batch input (Actualizar Registro Maestro), tiene que tener en cuenta lo siguiente: si el informe fue ejecutado entre la medianoche y las 06:00 (definido como una constante en el reporte), el sistema todavía ingresará la fecha del día anterior en Fecha del último cálculo de intereses en el registro maestro.

Log Adicional

Si usted activa este botón de selección, el sistema visualiza una lista de todos los pasos que resultaron en la selección de una cuenta particular y sus partidas.

La siguiente información, por ejemplo, es provista:

Por qué el interés no ha sido calculado para una cuenta

Por qué ciertas partidas no han sido seleccionadas



Cómo ha sido definido el período de cálculo de interés para cada cuenta.

Qué partidas han sido tratadas como fechas valor en el pasado.

Si se ha encontrado alguna modificación en la tasa de interés.

Cuántas partidas han sido evaluadas para cada cuenta

Ya que el log adicional imprime un amplio rango de información, usted debería usar los campos Cuentas para Log Adicional para restringir la impresión a solo algunas cuentas.

En nuestro ejemplo, ingrese 122002 (para propósitos de prueba).

Control Contabilización

En el modo de test, usted puede llevar a cabo y probar la ejecución del cálculo de interés con tanta frecuencia como sea necesario. Las contabilizaciones y la actualización en el registro maestro no son realizadas para la fecha de cálculo del interés hasta que las sesiones creadas son ejecutadas.

Para información sobre ejecución de una sesión de batch input, remítase a las descripciones en el business process procedure Ejecución de Sesiones de Batch Input.

Para controlar los documentos contabilizados, acceda al diario de partidas individuales para el Año Fiscal actual y seleccione la cuenta 122002. Para más información, remítase al business process procedure Diario de Documentos.



Arrastre de Saldo

Año Fiscal y Períodos Contables

Uso

En el sistema SAP, usted inicia un nuevo ejercicio tanto con su primer contabilización en este año como con un arrastre de saldo*. Usted puede contabilizar en el siguiente ejercicio incluso si el ejercicio anterior todavía no esta cerrado. Un balance de cierre o de apertura no es necesario.

* El saldo de la cuenta es arrastrado al nuevo año fiscal.

Usted define sus períodos contables en la variante de año fiscal. Puede abrir y cerrar estos períodos para la contabilización. Puede abrir tantos períodos como necesite al mismo tiempo para la contabilización.

Solo el período contable actual es normalmente abierto para la contabilización; todos los demás períodos son cerrados. Cuando un período contable llega a su fin, el mismo es cerrado y se abre el próximo.

Durante el cierre del período, usted puede abrir períodos especiales para contabilizaciones de cierre.

Procedimiento


Menú SAP ECCFinanzas Gestión financiera Libro mayor Entorno Opciones actuales Abrir y cerrar períodos contables


La variante 0001 es asignada a la sociedad BP01 y es abierta desde 01/2000 a 12/2010. Solo para propósitos de ejemplo; se recomienda que las fechas mencionadas se actualicen en un sistema productivo, dejando indicado solo el período contable que se desee contabilizar.

Arrastre de Saldo

Arrastre de Saldo de Cuentas de Mayor

Uso

En la contabilidad general, usted tiene que arrastrar los saldos de todas las cuentas de mayor.

Prerrequisitos

Períodos contables:

Los períodos contables apropiados deben ser abiertos en el nuevo ejercicio.



Cuentas:

No hay prerrequisitos para las cuentas de balance

Una clase de cuenta de resultados debe ser especificada en el registro maestro para cada cuenta de resultados. Esta es una clave que usted usa para definir una cuenta de resultados acumulados para cada plan de cuentas en el sistema.

Sus cuentas de resultados acumulados deben ser definidas

Procedimiento


Menú SAP ECC Finanzas Gestión financiera Libro mayor Operaciones periódicas Cierre Arrastre Arrastre de saldos (nuevo)

Código de transacción FAGLGVTR

2. En la pantalla Arrastre de saldos, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Ledger 0L

Sociedad BP01

Arrastre al ejercicio Año actual

Ejecución de test Ejecución de actualización


Resultado

Las cuentas de balance son arrastradas hacia ellas mismas.

Las asignaciones adicionales de cuentas de balance son transferidas.

Las cuentas de resultados son arrastradas a una o más cuentas de resultados acumulados. El saldo de las cuentas de resultados es fijado en cero.

Las asignaciones adicionales de cuentas de resultados no son transferidas.

Las monedas de transacción no aplican; se usa la moneda local.



Arrastre de Saldos de cuentas de Deudor y Acreedor

Uso

El procedimiento es el mismo que aquel para el arrastre del saldo de las cuentas de balance. En cuentas a pagar y cuentas a cobrar, usted solo puede arrastrar los saldos para cuentas individuales.

Prerrequisitos

Períodos contables:

Los períodos contables apropiados deben ser abiertos en el nuevo ejercicio.

Cuentas:

No hay prerrequisitos para las cuentas de deudor y acreedor.

Procedimiento


Menú SAP ECC Finanzas Gestión financiera Deudores o Acreedores Operaciones periódicas Cierres Arrastrar Arrastre de saldos


2. En la pantalla Arrastre de Saldos cuenta corriente, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Sociedad BP01

Arrastre al ejercicio Año Actual

Seleccionar deudores/ acreedores

Seleccionar deudores o acreedores

Deudor / Acreedor

Ejecución de testEjecución de actualización


Resultado

Las cuentas de deudor y acreedor son arrastradas hacia ellas mismas, es decir las partidas abiertas se acumulan para formar un saldo inicial.

Las asignaciones adicionales de cuentas de deudor y acreedor son transferidas.



Reclasificación de Cuentas EM/RF

Información General

El informe analiza las cuentas de compensación EM/RF en una fecha clave específica y, si es necesario, crea contabilizaciones de ajuste. Esto asegura que las siguientes transacciones de negocios sean reportadas correctamente en el balance:

Bienes que han sido recibidos pero aún no facturados.

Bienes que han sido facturados pero aún no recibidos.

El informe selecciona todas las partidas en una cuenta de compensación EM/RF que están abiertas en la fecha clave especificada. Si el saldo de las partidas abiertas para cada número de orden de compra y partida no es cero en la moneda local, se incluyen contabilizaciones de ajuste para estas partidas en una sesión de batch input. Para un saldo acreedor, la transacción es considerada como “recibido, no facturado” y, para un saldo deudor, como “facturado, no recibido”

Usted puede también visualizar y contabilizar el IVA en ventas para bienes y servicios que han sido recibidos pero no facturados.

Para más información, vea la documentación del informe.

Usted solo tiene que reclasificar partidas abiertas de cuentas de compensación EM/RF cuando las contabilizaciones son realizadas en SAP FI desde el componente SAP LO-MM del sistema integrado SAR R/3.

Cuando el componente MM es usado, las partidas son contabilizadas en la cuenta de compensación EM/RF.

Recepción de Bienes y Servicios = Cuenta de balance para compensación de EM/RF Recepción de Factura = Compensación de EM/RF para el proveedor

De este modo, la cuenta EM/RF es compensada con la orden de compra correcta y cantidad valuada una vez que la recepción de la compra y la recepción de la factura han sido contabilizadas.

Usted necesita una cuenta para contabilizaciones de ajuste de manera que pueda hacer una contabilización de transferencia para las transacciones de cuenta de compensación EM/RF. Usted visualiza esta cuenta en una partida de balance junto con la cuenta de compensación EM/RF. Usted necesita dos cuentas adicionales de manera que las transacciones que son “recibido, pero no facturado” y “facturado, pero no recibido” puedan ser reportadas en el balance.

Preparaciones para la Reclasificación

Antes de que pueda reclasificar las cuentas EM/RF, usted tiene que llevar a cabo los siguientes pasos:

Aclarar Diferencias en las Cuentas EM/RF

El sistema provee un informe que indica las diferencias y le permite compensarlas. Este informe está en el componente SAP LO-MM en el sistema SAP R/3 (para más información, vea la documentación de Gestión de Materiales). Usted debería llevar a cabo este proceso en forma regular y no solo cuando realice operaciones de cierre.



Compensación Automática de partidas abiertas de una Cuenta EM/RF

Uso

Un paso preparatorio requerido comprende la compensación de las partidas en la cuenta EM/RF, lo cual usted puede llevar a cabo usando el programa de compensación automática. El programa usa el número de orden de compra y partida para seleccionar y luego compensar las partidas asociadas. Antes de que el sistema pueda hacer eso, sin embargo, las diferencias en las cuentas EM/RF deben ser aclaradas

Procedimiento


Menú SAP ECC Finanzas Gestión financiera Libro mayor Operaciones periódicas Compensar automáticamente Sin modelo de moneda de compensación


2. En la pantalla Compensación Automática, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Sociedad BP01


Seleccionar ctas. mayor

Seleccionar

Cuentas de mayor (0010)

2C711000 y 211200

Parám. contabiliz

Fe.contabilización31.12.ejercicio actual a compensación de cierre del ejercicio

Ejecución de testSeleccionar Desactivar para

ejecución de actualización

Control de salida

Lista detallada con Log de errores

Seleccionar

Para la ejecución de test, se recomienda activar esto para que las diferencias puedan ser controladas. Un log corto puede también ser impreso más tarde.

Para información detallada sobre estos campos, presione F1.




Reclasificación de Cuentas de Compensación EM/RF

Uso

Una vez que ha llevado a cabo todos los pasos de preparación, puede comenzar a reclasificar las cuentas EM/RF.

Procedimiento


Menú SAP ECC Finanzas Gestión financiera Libro mayor Operaciones periódicas Cierre Reclasificar Compensación EM/RF


2. En la pantalla Análisis cuentas compensación EM/RF y visualización IVA adquisición CE, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Cuentas de mayor 2C711000 y 211200

Sociedad BP01

Parámetros

Fecha clave 31.12.ejercicio actual

Compensación EM/RF

Seleccionar

Contabiliz Haga clic en Activar para ejecución de actualización únicamente

Generar contabilizaciones

Seleccionar

Nombre juego datos batch input

GR/IR

Fecha de documento

31.12. ejercicio actual

Clase de documento SA

Fecha contabilización

31.12. ejercicio actual

Mes 12

Fecha contabiliz.de anulación

01.01. ejercicio actual + 1

Anulación período 01

Para información detallada sobre los campos, presione F1.



Resultado

Lista de Salida

La visualización de partida lista todos los documentos en la cuenta EM/RF para la cual las contabilizaciones de transferencia han sido hechas. Lista además todas las contabilizaciones y visualiza los mensajes de error.



Créditos/ Débitos

Cálculo de interés sobre Saldo de Cuenta de Deudor

Para información sobre el cálculo de interés sobre saldo de cuenta, vea Activos Corrientes y otras partidas de Activo.

Regularizaciones de Valor

Una vez que usted ha decidido qué método va a utilizar, usted realiza una regularización de valor global o de valor individual.

Regularización de Valor Global

Uso

Ciertos créditos pendientes en la fecha clave del balance son mostrados como de cobro dudoso.

El número preciso debe ser determinado fuera del sistema SAP R/3 (sobre la base de valores empíricos de incobrables en el pasado).

Procedimiento

Las cuentas de mayor son contabilizadas manualmente. Para más información, remítase a la unidad Contabilización de Documentos de Cuentas de Mayor en el documento del business process procedure Libro Mayor del building block N70 (Contabilidad Financiera Externa). Usted puede ingresar los siguientes datos de ejemplo:


Fecha del documento

31.12.ejercicio actual

Fecha de contabilización


Cuenta de Mayor 410020Con un importe de MXP 3,000.00.

D/H Debe

Importe en la moneda del documento

3000

Ejemplo: asumiendo que existen créditos por MXP 100000, y que las estadísticas empíricas muestran una incobrabilidad del 3%.

Cuenta de Mayor 113003

D/H Haber

Importe en la moneda del

3000




documento

Al final del año siguiente, las Partidas Abiertas son determinadas de nuevo y una regularización de valor global (%) es determinada para estas partidas abiertas nuevas. La diferencia entre esta y la regularización de valor global original es contabilizada como gasto/ingreso (manualmente). El valor porcentual de la regularización de valor global tendría que ser corregido



Regularizaciones de Valor Individual

Uso

Usted puede usar métodos especiales de libro mayor para hacer una contabilización de transferencia para créditos individuales que son mostrados como de cobro dudoso en la fecha clave del balance.

Ejemplo:

Importe del crédito: MXP 116,000.00. Regularización de valor individual para este crédito al final del año.

Lógica de Contabilización:

Debe: Gasto para regularización de valor individual: 100,000 (con código de impuesto 0%)

Haber: Cuenta de Deudor (SHB-KZ ‚E‘): 100,000 (con código de impuesto 0%)

La regularización de valor individual es anulada cuando el crédito es pagado/ se vuelve incobrable:


Debe: Cuenta de Deudor (SHB-KZ ‚E‘): 100,000 (con código de impuesto 0%)

Haber: Gasto para regularización de valor individual: 100,000 (con código de impuesto 0%)

Si la contabilización se vuelve incobrable: compense el crédito.


Debe: Depreciación de créditos: 100,000 (con código de impuesto 16%)

Debe: Impuesto repercutido: 16,000 (con código de impuesto 16%)

Haber: Cuenta de Deudor: 116,000 (con código de impuesto 16%)

Prerrequisitos

Una regularización de valor individual no puede ser desarrollada a menos que una factura de deudor ya haya sido contabilizada. Para detalles sobre cómo esto es llevado a cabo, remítase a la unidad Contabilización de una Factura de Deudor en el documento del business process procedure Deudores del building block N70 (Contabilidad Financiera Externa).

Contabilizar una factura emitida:

Nombre del Campo Descripción Acciones y Valores Comentarios

Deudor C7100

Fecha facturaFecha real, año pasado

Datos de prueba, ignore las advertencias

Referencia AJUSTE

Importe 116.000

Moneda MXP

Calc.impuestos Seleccionar

Cta.mayor 410020 Otros ingresos

D/H Haber

Importe moneda doc.

116.000



Nombre del Campo Descripción Acciones y Valores Comentarios

Ind.impuestos A116% impuesto sobre el volumen de negocios

Procedimiento


Menú SAP ECC Finanzas Gestión financiera Deudores Contabilización Otros Traslado sin compensación

Código de transacción F-21

2. En la pantalla Registrar Traspaso: Datos cabecera, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Fecha documentoIngrese la fecha de hoy

Fecha contab.Ingrese la fecha de hoy

Referencia AJUSTE

Sociedad BP01

Moneda MXP

ClvCT 40

Cuenta 121020Regularización de valor individual

3. Haga clic en Continuar y ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Importe 100000Por ejemplo el importe neto de una factura de deudor pendiente.

ClvCT 19

Cuenta C7100Cuenta de deudor para la factura de deudor pendiente seleccionada.

In. CMEIndicador de cuenta de Mayor Especial (CME)

ERegularización de valor individual





Importe 100000

Vence elIngrese la fecha de hoy

Depende de la factura de deudor que fue contabilizada previamente


6. Usted puede anular parcialmente la regularización de valor individual como sigue:

Contabilice esta transacción de la misma manera que la regularización de valor individual. Las claves de contabilización D/H y las cuentas de gasto/ ingreso deben ser variadas en consecuencia. Seleccione la clave de contabilización 09 en lugar de 19 con el indicador de de cuenta de mayor especial E.

7. En la pantalla Registrar traspaso: Datos cabecera, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Fecha documentoIngrese la fecha de hoy

Fecha contab.Ingrese la fecha de hoy

Referencia AJUSTE

Sociedad BP01

Moneda MXP

ClvCT 50

Cuenta 121020Regularización de valor individual

Haga clic en Continuar

.

Importe 60000Ejemplo: el deudor pagó 60.000 MXP

ClvCT 09

Cuenta C7100Cuenta de deudor para la factura de deudor pendiente seleccionada.

In. CMEIndicador de Cuenta de Mayor Especial (CME)

ERegularización de valor individual

Haga clic en Continuar

.

Importe 60000




Vence elIngrese la fecha de hoy


9. Si los créditos son incobrables, un traspaso con compensación es hecho internamente para regularizaciones de valor individual.


Menú SAP ECC Finanzas Gestión financiera Deudores Contabilización Otros Traslado con compensación

Código de transacción F-30

11. En la pantalla Trasladar y compensar: Datos cabecera ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Fecha documento Ingrese la fecha de hoy

Fecha contab. Ingrese la fecha de hoy

Referencia AJUSTE

Sociedad BP01

Moneda MXP

Operación a tratar Seleccione Traslado con compensación

ClvCT 40

Cuenta 620000 Amortización de Créditos no Recuperables



Importe 116000

Calc.impuestos Un ajuste de impuesto puede ser realizado automáticamente

Ind.impuestos A1



Sociedad BP01

Cuenta C7100

Clase de cuenta D Deudor



14. Haga clic en . Seleccione la deuda a ser compensada.

15. Haga clic en Contabilizar .

Si usted ya ha contabilizado una regularización de valor individual sin compensación y con indicador de cuenta de mayor especial (CME) E para este crédito, tiene que anular este documento (motivo de anulación 01).



Valoración de Moneda Extranjera

Valoración de Cuentas de Balance en Moneda Extranjera

Uso

Para crear su balance, usted tiene que valuar las cuentas con saldo en moneda extranjera que han sido contabilizadas en una moneda extranjera.

Adicionalmente a las cuentas en moneda local, usted puede definir cuentas con saldo en moneda extranjera. Usted crea estas cuentas, por ejemplo, para procesar pagos en moneda extranjera. La cuenta de balance en moneda extranjera es el equivalente de una cuenta en moneda extranjera en su banco. Por esta razón, usted crea una cuenta de balance en moneda extranjera por cada cuenta bancaria.

Las siguientes cuentas están disponibles en el sistema, por ejemplo (sociedad BP01, plan de cuentas 0010):

- 113010 – Cuenta Dólares

- 113016– Cuenta Dólares Entrada de Cheques

- Para cuentas nuevas, usted primero tiene que hacer las parametrizaciones necesarias en el Customizing

Cuentas para Diferencias de Tipo de Cambio

Para valuar los saldos en las cuentas de balance en moneda extranjera, usted simplemente necesita una o más cuentas de gastos e ingresos para las diferencias de tipo de cambio. El resultado de la valoración es entonces contabilizado en la cuenta valuada inmediatamente. Las ganancias y pérdidas provenientes de las fluctuaciones en el tipo de cambio son visualizadas en cuentas separadas. Para valuar los saldos en moneda extranjera, usted define cuentas de gastos y cuentas de ingresos bajo una clave* para contabilizar las diferencias de tipo de cambio que resultan de la valoración.

*clave de diferencia tipo de cambio

(Vea también la documentación de Customizing).

Prerrequisitos

1) Tabla de tipo de cambio

La tabla de tipo de cambio debe ser actualizada en forma regular (transacción OB08). En el siguiente ejemplo, el tipo de cambio indirecto entre USD y MXP.

22) Métodos de Valoración

Cuando se valúan las cuentas, el programa requiere un número de especificaciones, tales como el tipo de cambio y el procedimiento que deben ser usados para la valoración. Usted puede usar los métodos de valoración para agrupar estas especificaciones básicas para no tener que seguir ingresándolas. Usted ingresa el método de valoración requerido durante la ejecución de la valoración.

- KTO = principio estricto del valor mínimo



- NWP = principio del valor mínimo

3) Documentos ejemplo

Para asegurarse que las monedas extranjeras pueden ser valuadas, deben haberse ingresado importes en las cuentas bancarias apropiadas. Para controlar si existen documentos relevantes en el sistema, acceda al diario compacto de documentos e ingrese los datos necesarios. Para más información, remítase a la unidad Diario Compacto de Documentos en este documento (seleccione Referencia AB-BewFWB1 a AB-BewFWB3 y sociedad BP01 para los datos de ejemplo).

Contabilice el siguiente ejemplo. Para más información por favor use el business process procedure Contabilización de Documentos de Cuentas de Mayor como se describió en el documento Libro Mayor (building block N70)

Nombre de Banco Acciones y Valores Comentarios

Datos Generales:

Sociedad BP01 Solo si aún no ha sido seleccionada

Fecha del Documento Ingrese la fecha de hoy

Moneda USD Moneda extranjera

Fecha factura Ingrese la fecha de hoy

Referencia AB-BewFWB1

Texto del encabezado del documento

Valor en moneda extranjera

Detalles (próxima etiqueta)

Tasa de cambio /1,5 Modificar el tipo de cambio propuesto

Partida 1:

Cta.mayor 113020

D/H Debe

Importe moneda doc 10000

Fecha valor Ingrese la fecha de hoy

Partida2:

Cta.mayor 113021

D/H Haber

Importe moneda doc 10000

Fecha valor Ingrese la fecha de hoy

Haga clic en Grabar .

Si es necesario, haga más contabilizaciones en la misma manera usando tipos de cambio mas altos o más bajos e intercambiando las asignaciones de cuentas de debe/ haber.



Procedimiento


Menú SAP ECC Finanzas Gestión financiera Libro mayor Operaciones periódicas Cierre Valorar Valoración de moneda extranjera (nuevo)

Código de transacción FAGL_FC_VAL

2. En la pantalla Valoración moneda extranjera, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Sociedad BP01

Fecha clave de la valoración

Ingrese la fecha de hoy

Ejemplo

Área de valoración BP El área de valoración incluye el método de valoración KTO (Principio estricto del costo menor) y 10 para la Moneda de la Sociedad.


Sin / No Si no se ha activado (no), una ejecución de test es llevada a cabo.



Valorar saldos cuentas mayor

Seleccionar

Cuenta:113010 113020



Variante lista En este campo, usted puede personalizar la lista de propuestas.


Resultado



La lista visualizada contiene todos los datos seleccionados para una valoración e indica la diferencia de valoración Haciendo clic en Contabilizaciones, usted puede además controlar los registros contables que serían contabilizados en una ejecución de actualización

Si usted realiza una ejecución de actualización e ingresa un nombre de sesión para la sesión de batch input, puede ejecutar la sesión después de que la misma ha sido creada. Para más información, remítase al business process procedure Ejecución de Sesiones de Batch Input.



Valoración de Partidas Abiertas

Uso

Cuando las monedas extranjeras son valuadas, todas las partidas abiertas que fueron contabilizadas en una moneda extranjera son valuadas.

La valoración se basa en las partidas de cuenta individuales abiertas en una moneda extranjera, esto es, cada partida abierta en una moneda extranjera es valuada individualmente.

Las cuentas que son valuadas son listadas en la Guía de Configuración de este building block

Transacciones de Plazo Fijo y Divisas:

Cuentas de depósitos a plazo fijo (gestión de partidas abiertas) en moneda extranjera son valuadas en SAP FI-TR.

Prerrequisitos

1) Tabla de tipo de cambio

La tabla de tipo de cambio debe ser actualizada (transacción OB08). En el siguiente ejemplo, el tipo de cambio indirecto entre USD y MXP en la tabla de tipo de cambio debe ser < 1,7 (por ejemplo: 1,6) en el día en que la valoración es realizada

2) Métodos de Valoración

El/los método/s de valoración debe/n ser definido/s (transacción OB59).

KTO = principio estricto del valor mínimo – saldo para cada cuenta

3) Cuentas

Cuenta de ajuste* para cada cuenta asociada de deudor y acreedor.

* En una partida del balance, las cuentas de ajuste son visualizadas junto con las cuentas asociadas relevantes

La determinación de cuenta debe ser definida (transacción OBA1).

Existen cuentas de ingresos y gastos para diferencias no realizadas de tipos de cambio.

Para más información, vea la Configuration Guide de este building block.

4) Documentos Ejemplo

Antes de que las monedas extranjeras para las partidas abiertas puedan ser valuadas, las contabilizaciones en moneda extranjera apropiadas deben existir en el sistema. Acceda al diario compacto de documentos para controlar si los documentos relevantes existen en el sistema (para más información, remítase al Diario Compacto de Documentos en este documento – seleccione la referencia AB_BewFWOP1 y la sociedad BP01 para datos de ejemplo).

Si aún no se han contabilizado partidas abiertas en moneda extranjera, contabilice una factura de acreedor en moneda extranjera usando el procedimiento descrito en el business process procedure Cuentas a Pagar: Contabilización de facturas de Acreedor. Nota: contabilice el documento en USD (tipo de cambio 1,7) para que las transacciones siguientes puedan ser llevadas a cabo.



Contabilice el siguiente ejemplo (factura de acreedor en moneda extranjera FB60). Para más información por favor remítase a la unidad Contabilización de Facturas de Acreedor en el documento del business process procedure Cuentas a Pagar para el building block N70 (Contabilidad Financiera Externa)

Nombre de Campo Acciones y Valores Comentarios

Datos básicos:

Acreedor C7110

Fecha factura/contab. Ingrese la fecha de Hoy Fecha de una factura de acreedor

Referencia AB-BewFWOP1

Importe 10000 Importe de la factura

Moneda USD Moneda del documento/ factura

Calc.impuestos Seleccionar El sistema calcula el impuesto soportado automáticamente.

Moneda local

Tipo de cambio Valor Libre Modifique el tipo de cambio propuesto

Partida 1:

Cta.mayor 651000 Suministros de Oficina

D/H Debe

Importe moneda doc 10000 Ingrese el importe bruto. El sistema calcula el impuesto soportado automáticamente.

Ind.impuestos V9

Centro coste 1101 Gerencia


Contabilice el documento y confirme cualquier mensaje que aparezca indicando que el tipo de

cambio ha cambiado haciendo clic en Continuar .

Procedimiento


Menú SAP ECC Finanzas Gestión financiera Libro mayor Operaciones periódicas Cierres Valorar Valoración de moneda extranjera (nueva)

Código de transacción FAGL_FC_VAL

2. En la pantalla Valoración moneda extranjera, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Sociedad BP01

Fecha clave de la valoración

Ingrese la fecha de hoy

Los documentos que no son compensados en esta fecha o cuya fecha




de compensación es después de esta fecha son tomados en cuenta (por ejemplo, fin del mes actual)

Área de valoración BP

El Área de Valoración incluye el método de valoración KTO (Principio estricto del costo mínimo) y 10 para la moneda de la sociedad.


Si / NoÍdem Valoración Balance

Ejecución de prueba o de actualización (los documentos son contabilizados). Ingrese la fecha del documento y de contabilización.



Seleccione las opciones requeridas

Valorar PA acreedores Cuenta C7110

Los datos son solo contabilizados en la cuenta del acreedor C7110 en el ejemplo. Asegúrese de que los datos maestros del acreedor son actualizados de manera correcta para el cálculo del interés.

Etiqueta Variante listaEn este campo, usted puede personalizar la lista de propuestas.


La diferencia total de todas las partidas abiertas de la cuenta es contabilizada en una cuenta de balance de ajustes, reteniendo por lo tanto el saldo de la cuenta original.

Las ganancias o pérdidas provenientes de las fluctuaciones en el tipo de cambio que surgen de la valoración son ingresadas como contabilizaciones de contrapartida en cuentas separadas de gastos e ingresos por diferencias de tipo de cambio.

Cuando las partidas abiertas son compensadas, el sistema cancela la valoración antes de crear y luego contabilizar la diferencia realizada de tipo de cambio.

Resultado



La lista visualizada contiene todos los datos seleccionados para una valoración e indica la diferencia de valoración. Haciendo clic en Contabilizaciones, usted también puede controlar los registros contables que serían contabilizados en una ejecución de actualización.

Si usted lleva a cabo una ejecución de actualización e ingresa un nombre de sesión para la sesión de batch input, puede ejecutar la sesión después de que la misma ha sido creada. Para más información, remítase al business process procedure Ejecución de Sesiones de Batch Input.



Reclasificación de Créditos/ Débitos

Información General

Uso

Usted tiene que llevar a cabo contabilizaciones de ajuste en los siguientes casos:

Lista clasificada de acuerdo a términos remanentes.

Acreedores con saldo deudor, y deudores con saldo acreedor.

Cuentas asociadas modificadas o socios (VBUND)

El sistema procesa todas las cuentas que son actualizadas a través de la gestión de partidas abiertas. Por cada traslado creado, una anulación de contabilización es también incluida en la sesión. Para las cuentas asociadas de deudor o acreedor, el sistema contabiliza en una cuenta de ajuste.

El informe reclasifica los créditos y débitos de acuerdo con el método de clasificación requerido y lleva a cabo traslados. Usted puede definir sus propios métodos de clasificación. En el sistema estándar, SAP envía los términos remanentes para los controles requeridos de cobranzas. Este reporte soporta la siguiente lista clasificada:

Créditos – menos de 1 año y más de 1 año

Débitos – menos de un año, 1 - 5 años, y más de 5 años. l

El saldo acreedor de una cuenta de deudor debe ser visualizada como un débito mientras que el saldo deudor una cuenta de acreedor debe ser visualizada como un crédito (acreedores con saldo deudor y deudores con saldo acreedor). En casos como estos, el informe lleva a cabo las contabilizaciones de ajuste relevantes.

El informe lleva a cabo contabilizaciones de ajuste para cuentas asociadas modificadas o cuentas especiales de mayor. Durante esto, las partidas en las cuentas asociadas viejas son asignadas a las nuevas cuentas.

Prerrequisitos

Si la lista clasificada debe ser ejecutada teniendo en cuenta los ajustes de moneda extranjera, usted primero tiene que valuar las monedas extranjeras usando la nueva transacción FAGL_FC_VAL.

Para visualizar los créditos y los débitos en el balance de acuerdo a los tiempos restantes hasta el vencimiento, usted tiene que hacer traslados. El sistema deja los créditos o débitos con el tiempo restante hasta el vencimiento más corto en la cuenta asociada previa, y hace traslados para separar las cuentas de mayor para los créditos o débitos con tiempos restantes hasta el vencimiento más largos. Cuando se hace un traslado a una cuenta de mayor diferente, la entrada de contrapartida es hecha en una cuenta de ajuste para la cuenta de crédito o débito anterior. La cuenta de crédito o débito es visualizada en el balance junto con la cuenta de ajuste.

Usted tiene que crear cuentas de ajuste y cuentas objetivo para cada una de las contabilizaciones.

El saldo acreedor de una cuenta de deudor debe ser visualizado.

El saldo acreedor de una cuenta de deudor debe ser visualizada como un débito mientras que el saldo deudor una cuenta de acreedor debe ser visualizada como un crédito (acreedores con saldo deudor y deudores con saldo acreedor). En casos como estos, el informe lleva a cabo las contabilizaciones de ajuste relevantes.



Para que el informe pueda hacer las contabilizaciones de ajuste para reclasificar los créditos y los débitos para cuentas asociadas modificadas, usted tiene que definir las cuentas de ajuste y las claves de contabilización para dichas contabilizaciones en el sistema.

Resultado

Reclasificación de créditos/ débitos

Las partidas que han sido leídas y clasificadas son visualizadas en la lista principal.

Las contabilizaciones incluidas en la sesión de batch input son visualizadas en la lista de contabilización.

La lista de notificación provee información sobre errores y otros eventos.

Preparaciones para la Reclasificación

Uso

Para reclasificar créditos y débitos, usted debe asegurarse de que las contabilizaciones relevantes existan en el sistema, Acceda al diario compacto de documentos para controlar si los documentos relevantes existen en el sistema.

Para más información, remítase a la unidad Diario Compacto de Documentos en este documento – los números de documento de referencia son:

AB-UMGL01 – AB-UMGLD03

AB-DK01 y AB-KD01

Los ejemplos son como sigue:

Facturas de acreedor con vencimiento dentro de 1-5 años (referencia: AB-UMGL01)

Facturas de acreedor con vencimiento en > 5 años (referencia: AB-UMGL02)

Facturas de deudor con vencimiento en > 1 año (referencia: AB-UMGL03)

Notas de crédito de acreedor de manera que existen acreedores con saldo deudor en el sistema (referencia AB-DK01)

Notas de crédito de deudor de manera que existen deudores con saldo acreedor en el sistemas (referencia AB-KD01)

Las entradas en el campo Referencia hacen más fácil rastrear transacciones ulteriores. Usted puede, por supuesto, también elegir sus propios nombres de referencia.

Si no han sido contabilizados documentos apropiados, realice las contabilizaciones como se describe abajo.



Procedimiento

Contabilice facturas de deudor y acreedor (transacciones FB70 y FB60). Para más detalles remítase a la unidad Contabilización de Facturas de Acreedor en el documento del business process procedure Acreedores del building block N70 (Contabilidad Financiera Externa) y a la unidad Contabilización de una Factura de Deudor en el documento del business process procedure Deudores del building block N70 (Contabilidad Financiera Externa).

Use los siguientes datos.

Datos Generales:

Transacción Acreedor Fecha de contabilización/ documento

Referencia Importe Moneda Calcular Impuesto

1 Factura (FB60) Sel F-4 18.10.AA AB-UMGL01 4350 MXP X

2 factura (FB60) Sel F-4 17.10.AA AB-UMGL02 3500 MXP X

3 Abono (FB65) Sel F-4 15.10.AA AB-KD01 6645 MXP X

Deudor MXP

4 factura (FB70) Sel F-4 15.10.AA AB-UMGL03 5600 MXP X

5 Abono (FB75) Sel F-4 16.10.AA AB-DK01 7830 MXP X

Datos de las posiciones:

Cuenta Debe/ Haber

Importe Código de imp. Centro de costos

Etiqueta Pago

Fecha de referencia

1 660000 Debe 4350 V1 1102 Fecha actual + 2 años

2 660000 Debe 3500 V1 1103 Fecha actual+ 6 años

3 660000 Haber 6645 V1 1102 Fecha de hoy

4 660000 Haber 5600 A1

5 660000 Debe 7830 A1

Una vez que ha contabilizado los datos necesarios en el sistema, usted puede reclasificar los créditos y los débitos.



Reclasificación

Procedimiento

1. Usted puede reclasificar los créditos y los débitos siguiendo las rutas del menú de Deudores y Acreedores. Inicie la transacción utilizando la ruta del menú o el código de transacción:

Menú SAP ECC Finanzas Gestión financiera Deudores/Acreedores Operaciones periódicas Cierres Reclasificar Clasificación/Reclasificación (nueva)

Código de transacción FAGLF101

2. En la pantalla Anexo Balance –PA- Análisis por &, en ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Sociedad BP01

Fecha clave del balance


Método cuadro

Área de valoración BP



Generar contabiliz. Seleccionar

Solo se activa si las contabilizaciones deben ser hechas; de otra manera déjelo en blanco.

Nombre del juego datos BI

FAGL_CL_REGR

Fecha de documento


Clase de documento SA

Fe.contabilización 31.12.ejercicio actual

Período contable 12

Anulación fecha contabiliz.

01.01.ejercicio actual + 1

Anul. período contab 01

Contabilizar mon.transacción

Seleccionar





Clase de cuenta (D/A/C)

D a K

Acreedor F-4 Vía match code

Cliente F-4 Vía match code



Parámetros

Agrupación interlocutor y Cta.asoc.modific. debería estar siempre activado.


La lista visualizada contiene todas las contabilizaciones relevantes que tienen que ser tomadas en consideración para la reclasificación. Haciendo clic en Contabilizaciones, usted puede ver los registros contables para los créditos/ débitos reclasificados.

Si usted ha iniciado una ejecución de actualización, puede ejecutar la sesión de batch input. Para más información, remítase al business process procedure Ejecución de Sesiones de Batch Input.



Visualización de Documentos Contabilizados

Después de haber ejecutado la sesión, usted puede acceder al diario compacto de documentos. Para más información, remítase a la unidad Diario Compacto de Documentos en este documento. Ingrese las siguientes selecciones:


Fecha de contabilización

31.12.ejercicio actual a

01.01.ejercicio actual +1


Documentos preliminares

No activar

7. Haga clic en Delimitaciones opcionales .




Confirmaciones de Saldos - Deudores/ Acreedores

Uso

Usted puede usar las confirmaciones de saldos para controlar que los créditos y los débitos respecto de sus interlocutores comerciales sean correctos. Podría haber discrepancias que tienen que ser clarificadas con el interlocutor comercial, o regularizaciones de valor individual que tienen que ser contabilizadas.

Cuando usted confirma los saldos, avisa al interlocutor comercial de los importes individuales para los que se requiere la confirmación. Se pide una respuesta, con independencia de si los importes coinciden o no.

Prerrequisitos

Los datos de prueba definidos antes pueden ser usados para confirmar de saldos manualmente. Las confirmaciones de saldos pueden ser impresas por los deudores y acreedores.

Formularios y Textos

Textos estándar:

Cabecera de la carta /SMB15/HEADERDetalles del remitente /SMB15/SENDERFirma /SMB15/SIGNPie de página /SMB15/FOOTER

Usted tiene que definir formularios en el sistema para la carta y la respuesta, además de para cada lista y la evaluación.

Respuesta /SMB15/F130_CON

Lista de Verificación /SMB15/F130_LIS

Tabla de resultados /SMB15/F130_RES

Lista de errores /SMB15/F130_ERR

Para cada sociedad, usted tiene que definir al menos un set de formularios con cartas y respuestas a acreedores, un formulario para la lista de verificación, y un formulario para la lista de errores en el sistema.

Imprimir el informe: SAPF130K / SAPF130D



Procedimiento


Menú SAP ECCFinanzas Gestión financiera Deudores o Acreedores Operaciones periódicas Cierres Verificar/Contar Conf.saldo:imprimir

Código de transacción F.17 (Deudores) o F.18 (Acreedores)

2. El primer ejemplo ilustra una confirmación de saldo de un deudor, el segundo una confirmación de saldo de un acreedor. En la pantalla Confirmación de saldos de deudor/ acreedor, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Deudor/ Acreedor Deudor: F-4

Acreedor: F-4

Sociedad BP01

Fe.clv.reconciliac 31.12.ejercicio actual


Deudores individuales/Acreedores individuales

Seleccionar

Control de salida

Clasificación correspondencia

K2

Clasif.partidas individuales

P4

Procedimiento de confirmación

blanco En blanco= pedido de información positivo

1 = pedido de información negativo2 = solicitud de saldo

Fecha de emisión 05.01.ejercicio actual + 1

Sin respuesta Si usted no necesita una respuesta, active este botón de selección.

Fecha de respuesta 20.01.ejercicio actual + 1

Respuesta a 100 Identificador de dirección. En este campo, usted puede definir el auditor externo, por ejemplo.

Control de impresión




Impresora p/reg.formulario

LP01 Ingrese un nombre válido de impresora.

Impresora p/ lista reconcil.


Impresora p/ tabla resultados


Impresora p/lista errores


Impresora para selecciones


Prerrequisito: usted tiene que actualizar la respuesta y los detalles de la dirección de la sociedad.

Elija el identificador de dirección 100 como la dirección de respuesta para la sociedad BP01 para imprimir el ejemplo.

Usted además tiene que actualizar el identificador de dirección de la sociedad (ingrese manualmente para definir los datos apropiados de la compañía). Si esta dirección no es actualizada en la sociedad, el programa se interrumpe. Usted tiene que actualizar la dirección en el Customizing.

Resultado

Una carta y una respuesta son impresas para cada acreedor y deudor. Una lista de verificación, tabla de resultados y, donde sea apropiado, una lista de errores son impresas para cada sociedad. Una carátula de selección puede ser impresa para cada ejecución del informe.



Prepagos y Periodificación Activa / Periodificación Pasiva y Periodificación Transitoria Pasiva

Provisión

Uso

Para llevar a cabo la definición del período de gastos, usted puede ingresar documentos de periodificación y, en un paso subsiguiente, cancelarlos (tratamiento colectivo).

La fecha de anulación que usted define en los documentos de periodificación se convierte en la fecha de contabilización del documento de cancelación.

Anular contabilización:

El programa crea una lista de todos los documentos y especifica si una contabilización de anulación es posible (ejecución de test) o ha sido hecha (ejecución de actualización). Usted puede imprimir la lista. Después de la ejecución de test, las contabilizaciones de anulación pueden ser creadas desde la lista de todos los documentos para los cuales una contabilización de anulación es posible.

Prerrequisitos

Usted ha contabilizado un documento en este año fiscal, pero el gasto, por ejemplo, también aplica al año siguiente.

Por ejemplo, usted contabiliza una factura de acreedor para aumento de un alquiler, la cual es emitida durante un período desde el 01.12 del actual 2005 al 30.11 del actual 2005+1. Para más información remítase a la unidad Contabilización de Facturas de Acreedor en el documento del business process procedure Acreedores del building block N70 (Contabilidad Financiera Externa)

Contabilización de Factura (Ejemplo)

Procedimiento


Menú SAP ECCFinanzas Gestión financiera Acreedores Contabilización Factura

Código de transacción FB60

2. En la pantalla Registrar Factura de Acreedor: Sociedad XXXX, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Proveedor 101

Fecha Factura 01.12.ejercicio actual

Fecha Contab. 01.12. ejercicio actual

ReferenciaTexto de su preferencia




Importe 13.920,00 MXP

Moneda MXP

Calc.Impuestos Seleccionar Calcular impuesto

Ind. Impuestos V1

Cta. Mayor Cta. Mayor 660000

D/H S Debe Debe

Importe Moneda Doc.


*

Centro Costo Centro Costo 1101


4. Con el siguiente paso, usted puede controlar las entradas contabilizadas en la cuenta 660000. Inicie la transacción utilizando la ruta del menú o el código de transacción:

Menú SAP ECC Finanzas Gestión financiera Libro mayor Cuenta Visualizar/modificar partidas

Código de transacción FBL3N

5. En la pantalla Ctas. may.lista part.indiv., ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Cuenta de mayor 660000

Sociedad BP01

Selección de Partidas – Status

Seleccione


No hay más actividades en este paso.



Contabilización de Periodificaciones

Procedimiento

1. Ahora usted puede contabilizar un documento de periodificación. Inicie la transacción utilizando la ruta del menú o el código de transacción:

Menú SAP ECCFinanzas Gestión financiera Libro mayor Operaciones periódicas Cierre Valorar Registrar documento de periodificación

Código de transacción FBS1

2. En la pantalla Registrar documento periodificación: Datos cabecera, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Fecha Documento 31.12. actual 2005 2005 = Año Fiscal

Fecha Contab. 31.12.actual 2005 2005 = Año Fiscal

Clase Doc. SA

Sociedad BP01

Moneda MXP

Motivo Cont.Inversa 05Asiento por ajuste de periodificación

Fe.Anulación 01.01. actual 2005 + 1

ClvCTClave de contabilización

50 Primera posición

Cuenta 660000 Otros Gastos



Importe 11.000,00 (13920/1,16)*11/12

Ind. Impuestos V0

Centro Costo 1101

ClvCTClave de contabilización

40 2da posición

Cuenta 216230 Periodificación Impuesto Ventas (CxP) - Otros





Importe *

Texto Periodificación


6. Usted puede controlar su contabilización de nuevo con Visualizar/ modificar partidas. Inicie la transacción utilizando la ruta del menú o el código de transacción:

Menú SAP ECC Finanzas Gestión financiera Libro mayor Cuenta Visualizar/modificar partidas


7. En la pantalla Ctas. May.Lista Part.Indiv., ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Cuenta de mayorSelección de cuenta de mayor

660000

Sociedad BP01


Seleccione


Fecha de contabilización hasta


Ingrese 01/01/ 2005 actual +1 para la anulación




Anulación de Contabilizaciones de Periodificación

Procedimiento


Menú SAP ECC Finanzas Gestión financiera Libro mayor Operaciones periódicas Cierre Valorar Invertir documento de Periodificación


2. En la pantalla Contab.inversa docs.periodificación, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Sociedad BP01



4. Seleccione “Anular Documentos”. Los documentos en la lista pueden ser anulados.

5. Acceda a las partidas individuales de la cuenta 660000 y compare con las descripciones provistas en los pasos previos.

Menú SAP ECC Finanzas Gestión financiera Libro mayor Cuenta Visualizar/modificar Partidas


6. En la pantalla Ctas. May.Lista Part.Indiv., ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Cta. MayorSelección de cuenta de mayor

660000

Sociedad BP01


Seleccione


Fecha de contabilización hasta


Ingrese 01/01/ 2005 actual +1 para la anulación

7. Haga clic en Ejecutar . Usted ha generado las contabilizaciones de anulación de la lista de documentos para los cuales una anulación es posible.



Periodificaciones Manuales

Uso

El componente Periodificaciones Manuales le permite calcular y contabilizar periodificaciones en la Contabilidad Principal automáticamente.

Usted ingresa los datos una vez para una transacción de negocios que tiene que periodificar. Sobre la base de estos datos, el sistema calcula los importes a ser periodificados. Usted puede además simular estos importes. En cada período, usted puede iniciar una ejecución de periodificación, la cual contabiliza todas las periodificaciones para las varias transacciones periódicas.

Las funciones en Periodificaciones Manuales soportan el uso de métodos de valoración paralelos. Esto significa que usted puede calcular y contabilizar periodificaciones de acuerdo a diferentes principios contables simultáneamente.

El componente Periodificaciones Manuales se basa en la herramienta Accrual Engine. Las transacciones a ser periodificadas son gestionadas en Provisiones Manuales. Los procesos para calcular y contabilizar provisiones, por otro lado, son gestionadas en la Accrual Engine.

Prerrequisitos

Antes de poder usar las funciones en Provisiones Manuales, usted tiene que hacer parametrizaciones de Customizing extensivas. Usted puede confeccionar ciertas funciones para conocer sus requerimientos individuales. Por ejemplo, usted puede adherir sus propios campos o parámetros.

Las parametrizaciones de Customizing están en Customizing para Gestión Financiera (Nuevo) bajo Contabilidad Principal (New) Operaciones Contables Periodificaciones Manuales.

Las siguientes parametrizaciones de Customizing son parametrizaciones obligatorias. Esto significa que, para usar las funciones de Provisiones Manuales, usted debe hacer estas parametrizaciones de Customizing:

Usted necesita tener asignadas las sociedades en las cuales desea calcular y contabilizar periodificaciones. Puede encontrar las parametrizaciones bajo Parametrizaciones Básicas Asignar Sociedades.

Usted ha definido sus tipos de objetos de delimitación. Usted hace estas parametrizaciones bajo Parametrizaciones Básicas Opciones Técnicas Objetos Delimitación Tipos Objeto Delimitación Definir Tipos Objeto Delimitación.

Usted ha definido el intervalo de rango de números para objetos de periodificación. Usted hace esta parametrización bajo Parametrizaciones Básicas Opciones Técnicas Objetos Delimitación Definir Rangos de Números para Objetos de Delimitación.

Usted ha definido y asignado su/s principio/s contable/s. Puede encontrar las parametrizaciones bajo Parametrizaciones Básicas Normas de Presentación de Cuentas Definir Normas de Presentación de Cuentas.

Usted ha definido sus clases de periodificación. Puede encontrar las parametrizaciones bajo Parametrizaciones Básicas Definir Clases de Delimitación.

Usted ha definido sus métodos de delimitación, esto es, sus reglas de cálculo. Puede encontrar la parametrización bajo Cálculo de Delimitación Métodos de Delimitación Definir Métodos de Delimitación.

Para cada combinación de principio contable y clase de periodificación, usted puede definir un método de provisión estándar. El sistema propone este método de provisión estándar cuando usted crea un objeto de provisión. Usted hace esta parametrización bajo Cálculo de Delimitación Definir Parametrizaciones Estándar para Cálculo de Delimitación.



Usted ha definido el control de contabilización y la determinación de cuenta. Usted puede encontrar las parametrizaciones bajo Contabilización de Periodificación.

Si usted usa sus propios parámetros, necesita tenerlos definidos y asignados. Usted hace la parametrización bajo Parametrizaciones Básicas Opciones Técnicas Definir Opciones de Cliente para Componentes.



Crear Objetos de Delimitación

Uso

Un objeto de delimitación contiene todos los datos que son necesarios para periodificar una transacción de negocios. Los datos pueden ser usados para controlar los siguientes procesos para esta transacción de negocios.

Cálculo de periodificaciones

Contabilización de periodificaciones

Manejo de periodificaciones

Procedimiento


Menú SAP ECCFinanzas Gestión financiera Libro mayor Operaciones periódicas Periodificaciones manuales Crear objetos delimitación

Código de transacción ACACTREE01

2. En la pantalla Crear Objeto de Delimitación, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Sociedad BP01

Tp.Obj.Delimitación.Tipo de objeto de delimitación

BPPROV Periodificaciones BP

Texto BP Periodificaciones

Empleados Responsab.

MayerPor ejemplo, solo información adicional.

Inicio Vigencia 01.01.2005 Ejemplo, Año Fiscal

Fin Vigencia 31.12.2.005 Ejemplo, Año Fiscal

3. En la etiqueta , cree las posiciones individuales para el objeto de delimitación.

Haga clic en Añadir Líneas .


Cl.Deli…Clase de delimitación

BP-RPO Provisión BP

NPCNorma de Presentación de cuentas

IAS International Accounting Standards

Importe a Periodificar Total

Importe Total 100.000

Importe a Importe Total 1000




Periodificar Total

MonPeMoneda posición de periodificación

MXP

Mét. DelimMétodo de delimitación

LINEAR


5. En la ventana de diálogo Parámetro para Contabilización de Delimitaciones, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Fecha Clave para Accrls

Fecha clave para delimitaciones

01.01.2005Este es solo un ejemplo; este es el inicio de la vigencia

Período desde Fecha Clave

SeleccionarActive el botón de parámetro para transferir la contabilidad.

6. Haga clic en Continuar para copiar los parámetros.

7. En la nueva ventana de diálogo usted puede ver los mensajes que se visualizan para las líneas de documento.

8. Haga clic en Continuar y puede ver el objeto de delimitación.

Resultado

Usted ha creado un objeto de delimitación.



Visualización de un Objeto de Delimitación

Uso

Usted puede visualizar un objeto de delimitación que fue creado antes.

Procedimiento

Para visualizar un tipo de objeto de delimitación, proceda como sigue:


Menú SAP ECC Finanzas Gestión financiera Libro mayor Operaciones periódicas Periodificaciones manuales Tratar objetos delimitación


2. En la pantalla Delimitaciones manuales: Tratar objeto delimitación, ingrese sus parámetros de selección y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Sociedad BP01


Usted puede seleccionar tipos específicos

Núm.Objeto Delimitación

Usted puede seleccionar un número específico de objeto de delimitación

Fecha Clave01.01.2005

necesario


4. En la pantalla Visualizar Objetos Delimitación, ingrese sus parámetros de selección y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Sociedad/Tp.obj.delim./Nº o...…

Haga doble clic en el objeto de delimitación deseado desde el directorio y selecciónelo.

8. Los datos básicos para el objeto de delimitación seleccionado son visualizados en la mano derecha de la pantalla



Modificación de un Objeto de Delimitación

Uso

Si usted desea cambiar los datos básicos para un objeto de delimitación visualizado, tiene que proceder como sigue:

Procedimiento


Menú SAP ECC Finanzas Gestión financiera Libro mayor Operaciones periódicas Periodificaciones manuales Tratar objetos delimitación


2. En la pantalla Delimitaciones manuales: tratar objetos delimitación, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Sociedad BP01


Usted puede seleccionar tipos específicos o todos los tipos.

Fecha Clave 01.01.2005

Sociedad/Tp.obj.delim./Nº o...…

Haga doble clic en el objeto de delimitación deseado desde el directorio y selecciónelo.

Seleccione la delimitación

Fin Vigencia 31.07.2005Cambiar desde 31.12.2005 a 01.07.2005


4. En la ventana de diálogo Líneas de Documento: Visualizar mensajes usted puede ver el objeto de delimitación que ha grabado.

Usted no puede modificar el tipo de objeto de delimitación o el número del objeto de delimitación.

Usted puede simular futuras contabilizaciones de delimitaciones para el objeto de delimitación modificado. Los importes de delimitación nuevamente calculados son visualizados en la etiqueta Delimitaciones Calculadas.

Resultado



Usted ha modificado el objeto de delimitación.



Ejecuciones de Delimitaciones Periódicas

Uso

Usted lleva a cabo contabilizaciones de periodificación periódica en una ejecución de delimitación. Esta contabiliza las provisiones calculadas para una fecha clave específica y crea el documento correspondiente.

Usted siempre tiene que iniciar la ejecución de delimitación manualmente para una fecha clave específica.

Durante una ejecución de delimitación, el sistema realiza los siguientes pasos:

Crea documentos de Accrual Engine

Transfiere estos documentos de Accrual Engine a Finanzas

Esto conduce a documentos ulteriores siendo creados en Finanzas

Usted puede usar las siguientes funciones para realizar ejecuciones de delimitaciones periódicas.

Realizar Ejecución de Delimitación

Usted puede iniciar una ejecución de delimitación. Cuando hace esto, los documentos de Accrual Engine son transferidos automáticamente a Finanzas.

Anular Ejecución de Provisión

Usted puede anular una ejecución de delimitación completa junto con sus contabilizaciones, Sin embargo, usted solo puede anular ejecuciones en su totalidad.

Transferir Documentos de Accrual Engine manualmente.

Si la transferencia de documentos Accrual Engine a Finanzas termina debido a que hubo errores, usted puede transferir los documentos a Finanzas manualmente.

Prerrequisitos

Usted puede influir en cómo el documento de Accrual Engine es transferido a Finanzas en una serie de maneras diferentes:

Antes de que los documentos sean transferidos a Finanzas, un documento contable temporario de dos líneas es creado desde el documento de Accrual Engine. Usted puede resumir varios de estos documentos contables de dos líneas previo a transferirlos. La parametrización de resumen es en Customizing para Provisiones Manuales, bajo Contabilización de Delimitación Definir Control Contabilización.

Usted puede cambiar el documento contable antes o después del resumen o agregar más líneas de documento. Dos Business Add-Ins (BAdIs) son provistas para este propósito. Las parametrizaciones están en Customizing para Provisiones Manuales, bajo Contabilización de Delimitación Modificación de Documentos Mediante BAdl.



Procedimiento


Menú SAP ECC Finanzas Gestión financiera Libro mayor Operaciones periódicas Periodificaciones manuales Iniciar ejecución delimitación periódica

Código de transacción ACACACT

2. En la pantalla Delimitación manual: Iniciar ejecución de delimitación periódica, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Sociedad BP01

Norma Present.Ctas IAS

Clase Delimitación BP-PRO Provisión BP

Fecha Clave Periodificación

31.01.2005Necesario; debe ser el ultimo día del mes.

Clase de Ejecución N Normal

Visual.Lista Resultados

Seleccionar

Ejec.test Seleccionar

Si este flag es activado, no se realizan más actualizaciones. En la ejecución de test solo es posible una simulación.


4. En la pantalla Cálculo de Periodificaciones, usted puede ver las periodifcaciones calculadas en el estatus de tratamiento Ejecución de Test.

5. Haga clic en Back (F3).

6. En la pantalla Delimitación manual: Iniciar ejecución de delimitación periódica, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Sociedad BP01


Clase Delimitación BP-PRO Provisión BP

Fecha Clave Periodificación

31.01.2005Necesario; debe ser el ultimo día del mes.

Clase de Ejecución N Normal


Seleccionar

Ejec.test Seleccionar Ahora el estatus de tratamiento es una




ejecución de actualización.


Resultado

Las provisiones calculadas son visualizadas (si el botón Ejecución de Test fue activado). Las provisiones contabilizadas son visualizadas (si el botón de Ejecución de Test no fue activado).



Visualizar totales en Accrual Engine

Uso

Usted puede visualizar los valores totales para varios objetos de delimitación. Los valores son siempre totalizados al nivel de las partidas individuales para un objeto de delimitación y año fiscal.

Usted puede visualizar los valores totales para provisiones contabilizadas y/o simuladas.

Procedimiento


Menú SAP ECC

Finanzas Gestión financiera Libro mayor Operaciones periódicas Periodificaciones manuales Sistema de información Visualizar delimitaciones contabilizadas Delimitaciones manuales: visualizar totales en accrual engine.

Código de transacción ACACPSITEMS

2. En la pantalla Delimitaciones manuales: Visualizar totales en accrual engine, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Fecha Clave p. Informes

Fecha de hoy Por ejemplo

Simular Contabiliz. Futuras

Sólo Valores Reales

Sólo Simular

Seleccionar

Sociedad BP01

Clase Delimitación BP-PRO



BPPROV


Si usted selecciona el botón Sólo valores reales usted no tiene que ingresar una fecha clave, porque solo los valores totales contabilizados son visualizadas para cada año fiscal.

Resultado

Las periodificaciones son visualizadas en una lista de salida como totales del año fiscal. Las siguientes funciones están disponibles en la lista de salida:



Usted puede usar las funciones de la SAP List Viewer (ALV), por ejemplo para cambiar el orden en el cual los valores totales visualizados son clasificados.

Usted puede visualizar las partidas individuales para un valor total. Para ello, seleccione el valor total haciendo doble clic en él. Cuando el sistema visualiza las partidas individuales, muestra provisiones contabilizadas y/o simuladas de acuerdo con su selección.



Visualización de Partidas Individuales

Uso

Usted puede visualizar documentos de Accrual Engine. Estos podrían ser tanto documentos de Accrual Engine que ya han sido contabilizados como documentos simulados.

Procedimiento


Menú SAP ECC

Finanzas Gestión financiera Libro mayor Operaciones periódicas Periodificaciones manuales Sistema de información Visualizar delimitaciones contabilizadas Delimitadores manuales: Visualizar partidas indiv.en accrual engine.

Código de transacción ACACPSDOCITEMS

2. En la pantalla Delimitadores Manuales: Visualizar Partidas Indiv.en Accrual Engine, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Fecha Clave p. Informes

Fecha de hoy Por ejemplo

Simular Contabiliz. Futuras

Solo Valores Reales

Sólo Simular

Seleccionar

Sociedad BP01




BPPROV


Si usted selecciona el botón Solo valores reales no tiene que ingresar una fecha clave, ya que solo los documentos contabilizados son visualizados.

Resultado

Los documentos de Accrual Engine son visualizados en una lista de salida. En esta lista, usted puede usar las funciones de la SAP List Viewer (ALV). Por ejemplo, usted puede modificar el orden en el cual los documentos de Accrual Engine son visualizados.



Anulación de Ejecuciones de Delimitación

Uso

Usted puede anular una ejecución de delimitación que ya ha sido llevada a cabo. Sin embargo, usted solo puede anular ejecuciones de delimitación en su totalidad. Usted no puede anular contabilizaciones individuales.

Normalmente, usted no tiene que anular una ejecución de delimitación, ya que las provisiones son recalculadas durante la siguiente ejecución de delimitación. El sistema siempre contabiliza la diferencia en valores previamente contabilizados.

En algunos casos, sin embargo, usted podría necesitar anular una ejecución de delimitación completa. Por ejemplo, usted podría haber llevado a cabo una ejecución de delimitación con la fecha clave equivocada.

Procedimiento


Menú SAP ECC Finanzas Gestión Financiera Libro Mayor Operaciones Periódicas Periodificaciones Manuales Herramientas Anulación de Ejecuciones de Delimitación Periódicas

Código de transacción ACACREVERS

2. En la pantalla Delimit.manuales: Cancelación ejec. delimitaciones periódicas, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Sociedad BP01

ID EjecSeleccione la última ejecución que usted contabilizó

Ejec.testSeleccionar o

desactivar

Si usted desea tener una ejecución de test active el botón, si usted desea tener la ejecución de anulación desactive el botón.


Resultado

La ejecución de delimitación es anulada (si usted tiene el botón Ejecución de Test desactivado).



Transferencia de Documentos de Accrual Engine Manualmente

Uso

Usted puede transferir documentos de Accrual Engine a Finanzas manualmente.

Cuando las provisiones son contabilizadas, los documentos de Accrual Engine son generados y transferidos automáticamente a Gestión Financiera. Cuando los documentos son transferidos a Gestión Financiera, documentos contables son generados automáticamente.

Usted solo necesita las funciones para transferir manualmente los documentos de Accrual Engine a Finanzas si ocurrieron errores durante la transferencia automática (como cuando la determinación de cuenta fue definida incorrectamente). En casos como este, los documentos de Accrual Engine son creados pero los documentos contables correspondientes no.

Procedimiento


Menú SAP ECC Finanzas Gestión Financiera Libro Mayor Operaciones Periódicas Periodificaciones Manuales Herramientas Transferencia Documentos Accrual Engine a Finanzas

Código de transacción ACACTRANSFER

2. En la pantalla Delimitaciones Manuales: Transferencia a finanzas, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Sociedad BP01


Seleccionar

Ejec.testSeleccionar o

Desactivar

Si usted desea tener una ejecución de test active el botón, si desea transferir inmediatamente desactive el botón.


Resultado

El documento de accrual engine es transferido manualmente (si usted ha desactivado el botón Ejecución de Test).



Reconciliación de Accrual Engine con FI

Uso

Puede reconciliar los datos de periodificación con los datos en FI.

Procedimiento


Menú SAP ECC Finanzas Gestión Financiera Libro Mayor Operaciones Periódicas Cierre Verificar/Contar Periodificaciones Manuales: Reconciliación Accrual Engine c/Libro Mayor

Código de transacción ACACFIRECON

2. En la pantalla Delimitaciones Manuales: Ajuste accrual engine con FI, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Sociedad BP01

Ejercicio 2005



Resultado

Usted puede ver las diferencias por importe entre lo contabilizado en ACE y lo contabilizado en FI.



Informes de Cierre y Notificaciones

Informes

Balances y Estados de Resultados

Uso

El informe crea el balance y los estados de resultados para un período de informe definido por el usuario dentro de un ejercicio con comparaciones absolutas y relativas para un período de comparación.

Con este informe, usted puede crear tantos balances y estados de resultados como sea necesario, basado en diferentes principios de clasificación lo cuales usted define. Usted determina cómo es creado el balance y el estado de resultados usando la estructura de estado financiero la cual usted especifica en el campo Estructura de Estado Financiero.

Prerrequisitos

Usted ya ha hecho las contabilizaciones preliminares para los balances y estados de resultados y ha valuado las cuentas de balance en moneda extranjera y partidas abiertas en monedas extranjeras.

Cada cuenta nueva debe ser incluida en la versión de estado financiero.

Procedimiento


Menú SAP ECC Finanzas Gestión Financiera Libro Mayor Sistema de Información Informes Para Libro Mayor Balance/PyG/Flujo de Caja General Comparaciones real/real Balance/PyG


2. En la pantalla Balance/PyG, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Plan de Cuentas 0010Plan de cuentas - industria

Sociedad BP01

Libro 0L

En este campo usted ingresa el grupo de Ledger para el cual obtendrá el balance. En nuestro caso solo tenemos un grupo de Ledger. Usted no tiene que ingresar nada.

Estructura Balance/PyG

BMEX Balance contable México




IdiomaES o

EN

Usted puede seleccionar el idioma en que se visualizan los textos.

Año del Informe

Año de Comparación

2005 (Ejercicio)

2005 – 1 (Año anterior)

En estos campos, especifique el año y el año comparativo para los cuales desea crear el informe.

Edición de Lista

Lista Clásica

Control Grid LVA

Control Tree LVA

Usted puede personalizar el informe usando el ABAP List Viewer. Para más parametrizaciones, vea la documentación de SAP R/3.


Resultado

Una estructura de estado financiero contiene partidas que son particularmente relevantes para el estado financiero y para el sistema de información del libro mayor.

Las ganancias o pérdidas acumuladas y los resultados de la cuenta de P&G son calculados por el informe que crea el balance y el estado de resultados. Bajo Cuentas no Asignadas, el informe además lista las cuentas que no han sido asignadas a una partida en la estructura de estado financiero.

Las ganancias o pérdidas acumuladas son determinadas de las cuentas de activo, cuentas de pasivo y cuentas de patrimonio neto, además de las cuentas que no pudieron ser asignadas. El saldo de todas las demás cuentas se deriva del resultado de P&G.

El informe para crear balances y estados de resultados no realiza ninguna contabilización; solo calcula el balance y el resultado de la cuenta de P&G y visualiza esto en el balance y el estado de resultados.



Aplicación de Beneficios

El sistema SAP usa un método especial para determinar dos partidas de balance que, como un resultado, no requieren contabilizaciones manuales:

Ganancia Neta Anual y Pérdida Neta Anual

La ganancia neta anual y la pérdida neta anual son calculadas por el informe que crea el balance y el estado de resultados, lo cual significa que los métodos de contabilización tradicionales Crédito de la Cuenta de pérdidas y el debe de la cuenta del beneficios no son necesarios. Ya que el informe determina el importe mencionado, usted tiene que definir exactamente qué partidas representan el activo, pasivo y patrimonio neto y las cuentas que no se pueden asignar a una posición cuando usted define la estructura de estado financiero. Los saldos de las cuentas que están asignadas a estas partidas resultan en la ganancia/ pérdida neta anual. Todas las demás cuentas son interpretadas como cuentas de P&G. El informe además determina el resultado de la cuenta de P&G y lo visualiza en la partida apropiada. Por esta razón, usted no tiene que cerrar las cuentas de P&G vía una cuenta de ganancias acumuladas de la compañía.

Ganancia/ Perdida Arrastrada

La ganancia y pérdida arrastrada de años anteriores se deriva de la cuenta de ganancias acumuladas, siempre que usted haya asignado esta cuenta en la estructura de estado financiero a esta partida de balance. El saldo de las cuentas de P&G es arrastrado a la cuenta a través del programa de arrastre de saldo. No se crea un documento. La cuenta de ganancias retenidas es aHaberada en el nuevo año como parte de la apropiación del ingreso neto.

Ejemplo

Balance (BMEX) y Cuadro de Resultados México

. BALANCE . .Activos Y Y+1 Y+2 Y+3 Pas/PN . Y Y+1 Y+2 Y+3. .Activos Fijos300 300 300 300 Capital Social l1000 1150 1330 1480.. Gcias. Acum. 400 350 470 380-.Cuentas p/Cobrar 500 1100 1900 2100 ..Banco 700 500 400 0 Cuentas a Pagar100 400 800 1300 .. . . 1500 1900 2600 2400 1500 1900 2600 2400 .

. Cuadro de Resultados .

. Y Y+1 Y+2 Y+3 .

.Ventas 500 600 800 200 .

.CMV 100 300 400 500 .

.Ganancia Anual Neta400 300 400 300- .

. .

.Retención de Beneficios: .

. Cta.Ret.ben.350000 0 400 350 470 .

. -Distribución 0 200 100 400 .

. ... ... ... ... .

. - Add. paid-in cap . 0 150 180 150 .

. Arrastre de saldos 50 70 80- .

. =Resultado 400 350 470 380- .



- Las ganancias retenidas son enviadas.

(Ganancias Acumuladas = ganancia neta anual / pérdida + ganancia / pérdida arrastrada)

La ganancia/pérdida arrastrada es, por lo tanto, visualizada en la aplicación de beneficios.

- Todas las cuentas que han sido definidas como cuentas de ganancias acumuladas son arrastradas a la cuenta 330000

- En la aplicación de beneficio del ingreso neto, usted puede contabilizar esta cuenta (330000) directamente o llevar a cabo la contabilización usando cuentas auxiliares (ver ejemplo).

MXP 10,000.00 fue contabilizado del el resultado del año anterior en 01.06 A+1 como reserva legal.

Escenario 1: Usted contabiliza directamente en la cuneta de arrastre.

Cuenta Texto Debe Haber 330000 Ganancias Acumuladas 10,000.00 310000 Capital Social Fijo 10,000.00



Otros Informes

Usted puede generar saldos de cuentas para todas las clases de cuenta (cuentas de mayor, cuentas de deudor, cuentas de acreedor)

Usted puede generar listas con las partidas abiertas remanentes para cuentas de acreedor y de deudor.

El diario compacto visualiza las transacciones de negocios (documentos) en orden cronológico (diario de documentos).

Un informe está disponible para crear extractos de cuenta para cuentas de mayor, cuentas de deudor y cuentas de acreedor. Las cuentas de activos fijos y las cuentas de materiales son impresas con los extractos de cuentas de mayor, esto es, los extractos de cuenta de mayor cubren las cuentas de mayor, las cuentas de activos fijos y las cuentas de materiales.

Usted también puede generar más listas de partidas individuales y diarios compactos de documentos.

Para más información, vea la documentación de SAP R/3.

Notificaciones

Cálculo de Impuestos sobre el Volumen de Negocios- Contabilización del Cargo de Impuestos

Uso

El menú de la contabilidad principal contiene informes generales que usted puede usar para crear la declaración preliminar de IVA y el formulario de la declaración anual de impuestos. Usted luego transfiere estos datos al formulario de la oficina de impuestos. Los datos son evaluados vía los documentos.

La cuenta de impuesto repercutido normalmente no puede ser contabilizada directamente, lo cual significa que un traslado para el saldo de cuenta no puede ser hecho directamente a la cuenta de cargo de impuesto. El sistema SAP R/3 provee las siguientes opciones para traslados:

Usted puede generar una sesión de batch input para este traslado a través de la declaración de IVA.

Usted puede contabilizar los importes de impuesto a una cuenta de cargo de impuesto manualmente a través de la función Contabilizar Cargo de Impuesto. Los importes para la declaración de IVA por los cuales un traslado ha sido hecho todavía no serán tomados en cuenta en el siguiente mes porque el documento creado no contiene ninguna especificación de impuesto.

Esta transacción no cubre el procedimiento de impuesto para plantas en el exterior u operaciones multisociedades (delta Customizing).



Contabilización de Importes de Impuestos Manualmente

Procedimiento


Menú SAP ECC Finanzas Gestión Financiera Libro Mayor Operaciones Periódicas Cierre Notificar Contabilizar el Cargo de Impuestos

Código de transacción FB41

2. En la pantalla Contabilizar cargo IVA: Datos cabecera, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Fecha Documento Actual date Ejemplo

Clase Doc. SA

Sociedad BP01

Fecha Contab. Actual date Ejemplo

Moneda MXP

ClvCTClave de Contabilización

40

Cuenta 126010 Cargo de Impuesto



Importe 10000 El importe del impuesto

ClvCTClave de Contabilización

50

Cuenta 216040



Importe 10000


Resultado

Usted ha contabilizado manualmente los importes de impuesto a una cuenta de cargo de impuesto.



Realización de la Declaración Preliminar del IVA

Uso

Contabilización vía informe (RFUMSV00): (como es recomendado por SAP)

El informe crea la declaración final del IVA y, si es necesario, una sesión de batch input para hacer un traslado automático para el cargo de impuesto.

Cuando el sistema crea una sesión de batch input para el traslado del cargo de impuesto, un documento es preparado para cada sociedad seleccionada. En este documento, una partida para contabilizar en la cuenta de impuesto y una partida para contabilizar en la cuenta de cargo de impuesto es creada por cada cuenta de impuesto.

Si es necesario, el informe comienza a llenar el formulario para la declaración de IVA (función no cubierta/ delta Customizing). Provee los saldos de impuesto para cada sociedad, el código de impuesto, clave de operación, indicadores total/debe/haber, y el período seleccionado en forma tabular. El Informe impreso subsiguiente usa estas tablas para determinar los datos requeridos para el listado.

Usted puede establecer las listas de salida para adaptarlas a sus necesidades. Puede usar la función de ABAP List Viewer para arreglar las listas en consecuencia.

Prerrequisitos

Antes de llevar a cabo esta transacción, usted debería asegurarse que se hayan contabilizado facturas de acreedor con los códigos de impuesto V1, V2, U1, E1, R1, y N2, y facturas de deudor con los códigos de impuesto A1 y A6. Para más información, remítase a los documentos (business process procedures) Deudores y Acreedores: Contabilización Facturas de Deudor o Acreedor en el building block N70 (Contabilidad Financiera Externa)

Para controlar si el sistema contiene los documentos relevantes, puede acceder al diario compacto de documentos como se describió. Números de documento de referencia: AB-MwStKRV1, AB-MwStKRV2, AB-MwStKRU1, AB-MwStKRE1, AB-MwStKRR1 AB-MwStKRN2 además de AB-MwStDRA1 y AB-MwStDRA6.

Ingrese los siguientes datos:

Datos Generales:

Transacción Acreedor Fecha de contabilización/ documento

Referencia Importe Mon. Calcular Impuesto

1 Factura F-4 Fecha de hoy AB-MwStKRV1 11,600.00 MXP X

2 Factura F-4 Fecha de hoy AB-MwStKRV2 1,070.00 MXP X

Cliente Fecha de hoy

3 Factura F-4 Fecha de hoy AB-MwStDRA1 46,400.00 MXP X

4 Factura F-4 Fecha de hoy AB-MwStDRA6 20,000.00 MXP X



Datos de posición:

Cuenta de Mayor

Debe/ Haber


Código de Impuesto

Centro de Costos

1 630020 Debe 11,600.00 V1 1101

2 617000 Debe 1,070.00 V2 1101

3 125500 Haber 46,400.00 A1

4 410020 Haber 20,000.00 A2

La base del impuesto también necesita ser calculada. Para ello, use el botón Función.

Una vez que ha contabilizado los datos necesarios en el sistema, puede iniciar la declaración preliminar de IVA.

Procedimiento


Menú SAP ECCFinanzas Gestión financiera Libro mayor ReportDecl Declaraciones de IVA General Declaración de IVA Declaración de IVA


2. En la pantalla Declaración de IVA, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:


Sociedad BP01

Ejercicio 2005 Año fiscal actual

3. Haga clic en .


Mes ContableIngrese el mes para el cual desea crear la declaración de IVA.

4. Haga clic en .


Crear j.datos batch input

Ingrese el mes para el cual desea crear la declaración de IVA.

Crear j.Datos Batch Input:Clase Doc.De Apuntes

SA




Fecha Contab.Usualmente el último día del mes en el cual el informe debe ser creado.

Vencimiento Cargo Impuestos

Cualquier fecha después del cierre del ejercicio

El día 10 del mes siguiente (por ejemplo)


6. Si se ejecuta la sesión de batch input:

Para información sobre ejecución de una sesión de batch input, remítase a las descripciones en el business process procedure Ejecución de Sesiones de Batch Input.

Resultado

El crédito o débito respecto de la obligación es contabilizado en una cuenta de cargo de impuestos.

Usted puede reclasificar el importe de la cuenta respectiva a otras cuentas y de acuerdo con los requerimientos de la legislación vigente de país.



Cierre Técnico

Análisis Comparativo

Uso

Usted puede llevar a cabo los siguientes controles de consistencia como parte del cierre de mes del libro mayor.

Compare las cifras de transacción del debe y el haber de las cuentas de deudor, acreedor, y de mayor con los saldos deudor y acreedor de los documentos contabilizados durante un período particular. Si los totales en las cuentas y en los documentos coinciden, los saldos de cuenta para el período especificado pueden ser clarificados a través de documentos.

Compare las cifras de transacción del debe y el haber de las cuentas de deudor, acreedor, y de mayor con los saldos deudor y acreedor de los índices secundarios. Estos contienen cierta información de documentos necesaria para manejar la cuenta de deudor/ acreedor (datos almacenados redundantemente). Si los totales de las cuentas y de los índices secundarios coinciden, los saldos de cuenta pueden ser clarificados a través de la información en los índices.

La reconciliación puede ser llevada a cabo en la moneda de la sociedad y en las monedas paralelas (moneda basada en el índice, moneda de grupo, etc.)

Una función de gestión histórica está también disponible y provee información sobre el progreso y precisión de las tareas de reconciliación.

Prerrequisitos

Usted debe cerrar los períodos contables que deben ser reconciliados. Esto previene que ocurra lo siguiente cuando usted reconcilia las cifras de la transacción:

Un documento es contabilizado junto con los otros documentos, lo cual causa que el reporte se interrumpa.

Una partida abierta que modifica los índices secundarios mientras el programa se está ejecutando es compensada con los índices de aplicación

Procedimiento

(Programa SAPF190)

El análisis comparativo puede durar varias horas. Por esta razón, los datos deberían ser seleccionados en segundo plano (batch job).

Las diferencias en los índices de aplicación surgen con frecuencia si el parámetro Visualización de Partidas Abiertas en la cuenta de mayor ha sido modificado. Para más información, vea las notas de SAP.

Resultado

Cuando se lleva a cabo un análisis comparativo, los totales de la cuenta correspondiente son listados. Si el total deudor y el total acreedor en la cuenta y los documentos o en la cuenta e índices de aplicación no coinciden, el importe de la diferencia y la cuenta de diferencia son visualizados en forma separada.

Cuando usted accede a la historia, una lista de todas las tareas de reconciliación que han sido levadas a cabo es visualizada. El estatus indica lo siguiente:



1. Okay: No se encontraron diferencias. Usted puede visualizar los totales deudor y acreedor calculados.

2. Error: Se encontraron diferencias. Usted puede visualizar los totales deudor y acreedor con las cuentas en las cuales se encontraron las diferencias.


Documents

_Operaciones de Cierre en FI.doc