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1
2019
半年度报告
鑫亿软件
NEEQ : 838840
江苏鑫亿软件股份有限公司
Jiangsu Ekingsoft Co.,Ltd
2
公司半年度大事记
2019年 6月 19-21 日，第 14届中
国卫生信息技术/健康医疗大数据应
用交流大会暨软硬件与健康医疗产
品展览会在西安曲江国际会议中心
隆重召开。鑫亿软件作为国内第一批
从事医疗信息化研究开发和实施的
专业构，也应邀参与其中，以“展位
+论坛”双形式亮相。在展会现场，
通过场景化产品展示和体验服务，全
方位向参会人员展示了鑫亿软件以
“智慧管理”“智慧医疗”“智慧服务”
“智慧运营”“信息互联互通”等主
题产品的亮点和优势，展位前人头攒
动，咨询不断，吸引了大量卫生领域、
HIT领域的领导和专家的到访，展位
现场互动频频，成为了本次行业盛会
的焦点。
自 2013 年起，国家卫健委统计信息中心开始组织开展国家医疗健康互联互通标准化
成熟度测评的工作。在本次公布的结果中，全国共有 101家医院和 48个区域通过国家
医疗健康信息互联互通标准化成熟度的测评。其中与鑫亿软件保持长期合作的用户上海
市杨浦区中心医院、河北医科大学第二医院、英山县人民医院皆通过了四级甲等测评，
而英山县人民医院是湖北省通过的第一家县级医院，体现了鑫亿软件这么多年来投身于
于医疗卫生信息化建设，并结出了卓有成效的硕果。
3
目 录
声明与提示 ...................................................................................................................................... 6
第一节 公司概况 ........................................................................................................................ 7
第二节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9
第三节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 10
第四节 重要事项 ...................................................................................................................... 14
第五节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 17
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 19
第七节 财务报告 ...................................................................................................................... 22
第八节 财务报表附注 .............................................................................................................. 34
4
释义
释义项目 释义
鑫亿软件、公司、本公司、股份公司 指 江苏鑫亿软件股份有限公司
发起人 指 江苏鑫亿软件股份有限公司的全部发起人
鑫亿有限、有限公司 指 江苏鑫亿软件有限公司
鑫亿科技、丽云文化 指 常州市鑫亿科技有限公司，公司关联方，系鑫亿有限
发起股东之一，2015年 5月 19日更名为常州丽云文化
传播有限公司
股东会 指 有限公司股东会
股东大会 指 股份公司股东大会
董事会 指 股份公司董事会
监事会 指 股份公司监事会
三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会
三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监
事会议事规则》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》
《公司章程》 指 有限公司章程或股份公司章程
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
国联证券、主办券商 指 国联证券股份有限公司
会计师事务所、会计师 指 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
律师事务所、律师 指 江苏德擎律师事务所
报告期期初 指 2018年 12月 31日
报告期期末 指 2019年 6月 30日
上年同期 指 2018年 1月 1日-2018年 6月 30 日
本期 指 2019年 1月 1日-2019年 6月 30 日
工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部
卫计委 指 中华人民共和国国家卫生和计划生育委员会
移动医疗 指 就是通过使用移动通信技术——例如 PDA、移动电话和
卫星通信来提供医疗服务和信息，具体到移动互联网
领域，则以基于安卓和 iOS 等移动终端系统的医疗健
康类 App 应用为主。它为国家的医疗卫生服务提供了
一种有效方法
WEBSERVICE 指 Web service 是一个平台独立的，低耦合的，自包含的、
基于可编程的 web的应用程序
DELPHI 开发 指 Delphi 是一个集成开发环境（IDE），使用的核心是由
传统 Pascal 语言发展而来的 Object Pascal，以图形
用户界面为开发环境，透过 IDE、VCL工具与编译器，
配合连结数据库的功能，构成一个以面向对象程序设
计为中心的应用程序开发工具
5
socket 通讯技术 指 用于描述 IP地址和端口，是一个通信链的句柄，可以
用来实现不同虚拟机或不同计算机之间的通信
BI@report 报表 指 是基于 WEB和 J2EE技术的数据分析及报表展示综合解
决方案，允许用户在 Internet/Intranet 环境中方便
快速地构建强大的数据分析、报表展现、门户展示系
统
Spring 框架 指 Spring 是一个开源框架，它是为了解决企业应用开发
的复杂性而创建的
Model-View-Controlle 指 MVC 全名是 Model View Controller，是模型(model)
－视图(view)－控制器(controller)的缩写，一种软
件设计典范，用一种业务逻辑、数据、界面显示分离
的方法组织代码，将业务逻辑聚集到一个部件里面，
在改进和个性化定制界面及用户交互的同时，不需要
重新编写业务逻辑。MVC被独特的发展起来用于映射传
统的输入、处理和输出功能在一个逻辑的图形化用户
界面的结构中
JavaScript 指 一种直译式脚本语言，是一种动态类型、弱类型、基
于原型的语言，内置支持类型。
AJAX 指 即 “Asynchronous Javascript And XML” （ 异步
JavaScript 和 XML），是指一种创建交互式网页应用
的网页开发技术。
EHCache 技术 指 是一个纯 Java的进程内缓存框架，具有快速、精干等
特点。
Base64 指 网络上最常见的用于传输 8Bit字节代码的编码方式之
一
Nginx 指 是一个高性能的 HTTP 和反向代理服务器，也是一个
IMAP/POP3/SMTP 服务
HTTPS 指 全称：Hyper Text Transfer Protocol over Secure
Socket Layer），是以安全为目标的 HTTP通道，简单
讲是 HTTP的安全版。
CMMI 指 Capability Maturity Model Integration, 即软件能
力成熟度模型集成。
QA 指 QA（QUALITY ASSURANCE，“质量保证”）
PPQA 指 Process and Product Quality Assurance 过程与产
品质量保证
JCI 指 JCI 是国际医疗卫生机构认证联合委员会 (Joint
Commission on Accreditation of Healthcare
Organizations 简称 JCAHO)用于对美国以外的医疗机
构进行认证的附属机构。
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人高源、主管会计工作负责人施君及会计机构负责人（会计主管人员）施君保证半年度报
告中财务报告的真实、准确、完整。
事项 是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、
准确、完整
□是 √否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 □是 √否
是否存在豁免披露事项 □是 √否
是否审计 □是 √否
【备查文件目录】
文件存放地点 公司董秘办公室
备查文件
1.报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
2.载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签
名并盖章的财务报表。
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第一节 公司概况
一、 基本信息
公司中文全称 江苏鑫亿软件股份有限公司
英文名称及缩写 Jiangsu Ekingsoft Co.,Ltd
证券简称 鑫亿软件
证券代码 838840
法定代表人 高源
办公地址 江苏省常州市新北区太湖东路 9-2 号创意大厦 16 楼东
二、 联系方式
董事会秘书或信息披露负责人 施君
是否具备全国股转系统董事会秘书
任职资格
否
电话 0519-88158852-816
传真 0519-88158852-804
电子邮箱 [email protected]
公司网址 www.ekingsoft.com.cn
联系地址及邮政编码 江苏省常州市新北区太湖东路 9-2 号创意大厦 16 楼东 213022
公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.com.cn
公司半年度报告备置地 公司董秘办公室
三、 企业信息
股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统
成立时间 2007 年 6 月 28 日
挂牌时间 2016 年 8 月 11 日
分层情况 基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业
-651 软件开发-6510 软件开发
主要产品与服务项目 智慧医疗数字化信息管理系统的研究开发、销售与技术服务，为
大中型医疗机构、基层医疗机构及各级医疗行政机构提供专业医
疗信息化整体解决方案。
普通股股票转让方式 集合竞价转让
普通股总股本（股） 7,017,545
优先股总股本（股） 0
控股股东 高嘉蔚
实际控制人及其一致行动人 高源、高嘉蔚
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四、 注册情况
项目 内容 报告期内是否变更
统一社会信用代码 913204006638071041 否
注册地址 江苏省常州市新北区太湖东路 9-2
号创意大厦 16 楼东
否
注册资本（元） 7,017,545 否
五、 中介机构
主办券商 国联证券
主办券商办公地址 江苏省无锡市金融一街 8 号
报告期内主办券商是否发生变化 否
六、 自愿披露
□适用√不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
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第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
本期 上年同期 增减比例
营业收入 16,611,917.98 9,326,443.07 78.12%
毛利率% 34.67% 13.16% -
归属于挂牌公司股东的净利润 -469,301.00 -4,231,025.84 88.91%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性
损益后的净利润
-769,301.00 -4,240,932.79 81.86%
加权平均净资产收益率%（依据归属于
挂牌公司股东的净利润计算）
-2.79% -33.23% -
加权平均净资产收益率%（依据归属于
挂牌公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润计算）
-4.57% -33.30% -
基本每股收益 -0.07 -0.60 88.33%
二、 偿债能力
单位：元
本期期末 本期期初 增减比例
资产总计 21,665,479.44 28,056,751.71 -22.78%
负债总计 6,076,840.77 11,002,320.65 -44.77%
归属于挂牌公司股东的净资产 15,588,638.67 17,054,431.06 -8.59%
归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.22 2.43 -8.64%
资产负债率%（母公司） 27.59% 38.80% -
资产负债率%（合并） 28.05% 39.21% -
流动比率 3.2933 2.4067 -
利息保障倍数 0 35.56 -
三、 营运情况
单位：元
本期 上年同期 增减比例
经营活动产生的现金流量净额 -2,584,759.79 -3,372,294.84 23.35%
应收账款周转率 1.13 0.90 -
存货周转率 12.11 12.79 -
四、 成长情况
本期 上年同期 增减比例
总资产增长率% -22.78% -36.41% -
10
营业收入增长率% 78.12% -4.82% -
净利润增长率% 88.91% 14.84% -
五、 股本情况
单位：股
本期期末 本期期初 增减比例
普通股总股本 7,017,545 7,017,545 0%
计入权益的优先股数量 - - -
计入负债的优先股数量 - - -
六、 非经常性损益
单位：元
项目 金额
非流动资产处置损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
300,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0
非经常性损益合计 300,000.00
所得税影响数 -
少数股东权益影响额（税后） -
非经常性损益净额 300,000.00
七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
一、商业模式
公司专注于智慧医疗数字化信息管理系统的研究开发、销售与技术服务，公司以直销方式向客户提
供标准化、制度化、规范化的智慧医疗信息化产品，收取产品的销售收入和系统后续维护的技术服务收
入。经多年发展，公司与全国各大医疗机构建立了长期合作关系。长期以来，公司秉承“技术创造价值，
细致成就卓越”的宗旨，汇集国内知名科研院所、医科大学等医疗机构作为专家顾问为大中型医疗机构、
基层医疗机构及各级医疗行政机构提供专业医疗信息化整体解决方案，同时公司拥有稳定的行业专家、
研发技术团队和项目实施管理团队，有效的帮助医院完成信息化产品的应用与医院管理咨询，为全国的
各级医疗机构提供一站式的服务。
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二、盈利模式
公司通过集成软件、硬件和技术服务的方式形成专业医疗信息化整体解决方案，向客户提供智慧医
疗信息化产品，收取产品的销售收入和系统后续维护的技术服务收入。公司主营业务收入有软件销售及
技术服务收入、硬件销售收入构成。公司向客户提供智慧医疗信息系统中自行开发或外购的软件产品，
获得软件销售收入。公司鉴于智慧医疗信息系统的专业性和系统性，一般会与客户签订技术服务合同，
为客户提供协议期限的产品维护升级等技术服务，收取技术服务收入。公司为需要配套采购硬件设备 的
客户提供系统集成的解决方案，获得硬件销售收入。软件销售及技术服务收入和硬件销售收入构成了公
司主营业务收入的来源。
三、采购模式
公司专注于智慧医疗数字化信息管理系统的软件企业，采购内容主要包括计算机硬件商品、外购软
件以及办公设备用品。公司采购计算机硬件商品和外购软件主要是针对相应的项目合同，在为客户制定
项目方案的过程中，与客户确定外购计算机硬件商品和软件的合同条款。签订项目合同后根据项目条款
拟定采购计划方案报送总经理审批，审批通过后项目实施部门进行采购并验收，最终由公司财务部门付
款。公司日常办公设备用品主要由各部门负责人提出需求报批综合办负责人，综合办进行市场询价报批
总经理审批，审批通过购由综合办采购并验收，最终由公司财务部门付款。
四、销售模式
公司目前销售主要为直接销售模式。公司建立了市场销售部门，拥有稳定的销售团队，公司销售团
队在全国范围内设置区域经理管理，区域经理在各自辖区建立销售团队扎根当地市场，通过多渠道获取
市场信息和商业机会，参加公开招标或者议标的方式，争取项目开发服务合同。公司在开发服务合同的
执行过程中，客户会产生新的需求，新的商业机会，公司销售人员及时了解需求为客户进行新的方案的
制定实施，签订新的商业协议。目前，直销是公司销售的主要模式。
综上所述报告期后至报告披露日，公司的商业模式并无重大变化。
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
报告期内，公司营业收入为 16,611,917.98元，上年同期为 9,326,443.07元，收入较去年同期提升
较快，提升了 78.12%。且公司较去年更加注重了软件收入的占比，始终将公司自主研发的软件产品作为
鑫亿软件收入的核心竞争能力。
公司毛利率今年上半年为 34.67%，去年同期的毛利率为 13.16%，充分显示了公司的盈利能力在持
续加强。公司的资产总计上半年为 21,665,479.44元，年初为 28,056,751.71元，下降了 22.78%；负债
总额上半年为 6,076,840.77 元，年初为 11,002,320.65 元，下降了 44.77%；主要因素是截止报告期末
货币资金与应收款的减少，应付职工薪酬与应付款项的比例减少，导致流动资产与流动负债的同期下降，
负债总额与总资产也相应下降。同期归属于挂牌公司股东的净资产与归属于挂牌公司股东的每股净资产
都受之影响，分别下降。
经营活动产生的现金流量净额上半年为-2,584,759.79 元，上年同期为-3,372,294.84 元，上升了
23.35%，公司加强应收款回款的管理，缩短回款周期，加速资金流动。2019 年上半年的现金流入为
24,813,252.50元，比去年同期的 18,976,515.52元上升了 30.76%，2019年上半年的现金流量净额有了
一定程度提升，公司也会持续这个切实有效的管理措施，为公司发展营造一个良好的资金环境。
公司的净利润增长率今年上半年为 88.91%，较去年同期的 14.84%，有了显著提高，充分体现了公
司即重视产品的质量与品牌效应，同时也注重经营管理团队的建设，多元化的管理与发展并重。
目前公司整体的核心竞争能力的增强，不仅体现在努力拓宽业务范畴，还立足于完善产品功能结构
12
与体系，加强客户维系，把公司的产品推广到更多的应用领域内，深化公司内部的绩效考核，为公司下
半年度经营业绩的增长打下坚实的基础。
三、 风险与价值
（一）实际控制人不当控制的风险
公司实际控制人高源持有 554,334股，占公司总股本的 7.8993%，且高源担任公司董事长兼总经理。
其女高嘉蔚持有 4,873,333.00股，占公司总股本的 69.445%，高嘉蔚已授权高源代为行使关于处置股权、
参与股东大会表决、申请挂牌上市、签署各项法律文件等权利，且已声明高源为公司实际控制人。如果
实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给
公司及其他股东利益带来风险。
应对措施：公司将严格依据《公司法》等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行《公司
章程》、“三会”议事规则、《关联交易决策制度》、《对外担保管理办法》等规章制度的规定，保障
“三会”的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不
当控制。另外，公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强实际控制人及管理层的诚信和规范意识，
督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。
（二）公司内控风险
有限公司阶段，公司的治理机制和内控体系不够完善，存在运作不规范的现象，如公司股东会决议
届次不清，监事对公司的财务状况及董事和高级管理人员所起的监督作用较小，未制定专门的关联交易、
对外投资、对外担保等管理制度。自 2015年 12月 2日有限公司整体变更为股份公司后，公司制定了较
为完备的《公司章程》、“三会”议事规则、《投资融资管理制度》、《对外担保管理办法》、《关联
交易管理制度》等治理制度，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的
时间较短，各项管理制度的执行尚未经过长期实践检验，公司未来经营中可能存在现有内控制度执行不
力及因内部管理不适应发展需要而影响公司经营的风险。
应对措施：公司将对管理层在公司治理和规范运作方面进行培训，督促股东、董事、监事和高级管
理人员严格按照相关制度履行职责，进一步完善内部控制体系。
（三）市场竞争加剧的风险
软件市场是一个高度开放的市场，市场竞争较为激烈。近年来由于医疗卫生体制改革的逐步推进，
医疗卫生信息化领域市场空间不断扩大，吸引了新的市场竞争者进入这一领域。新的竞争者主要为原来
未进入医疗卫生信息化领域的国内外知名的 IT 企业，这些企业在企业规模、品牌等方面具有优势，因
此加剧了市场竞争。
应对措施：公司将继续加大研发投入和市场开拓力度，力争在全国多地二级以上的大中型医疗机构
开拓示范合作单位，以形成良好口碑和同行示范作用，提升公司的品牌价值，获得市场竞争力。
（四）技术与产品开发的风险
软件行业具有技术进步快、产品更新快的特点，用户对软件及相关产品的功能要求不断提高，如公
司不能准确把握技术发展趋势、市场需求变化情况导致技术和产品开发推广决策出现失误，将可能导致
公司丧失技术和市场优势，使公司面临技术与产品开发的风险。
应对措施：公司将继续重视技术研发工作，由公司高层直接管理，长期跟踪并研究新技术。同时公
司还将保持与江苏省内知名的科研院所、大学等医疗机构进行技术、学术交流，通过公司两大技术研发
部门为客户定制出符合具体需求的产品方案，并根据产品使用过程中反馈的新的需求持续不断的为客户
完善产品方案。
（五）应收账款规模较大的风险
截至 2019 年 6 月 30 日，公司应收账款为 1342.97 万元，占总资产的比例为 61.99%，若公司的主要
债务人未来出现财务状况恶化，导致公司应收账款不能按期回收或无法回收产生坏账，将对公司业绩和
13
生产经营产生不利影响。
应对措施：公司将加强对应收账款的管理，对于达到收款条件的款项，公司将采取措施积极催收。
在与主要客户洽谈合作的过程中，公司将更多地考虑收款节点及金额，使得公司有充足的现金流入以支
持自身的运营与发展。此外，公司也将关注客户的资信状况，以降低坏账发生的可能性。
四、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用√不适用
（二） 其他社会责任履行情况
公司自挂牌以前，管理层一直高度重视企业的社会责任，坚持将履行社会责任融入到企业经营中去。
把依法合规经营、诚实守信作为公司发展的基本准则，坚持履行纳税义务，目前公司的纳税信用等级为
A级。
在生产经营管理过程中，公司坚持依法依规、严格程序、公开公正，确保经营管理审慎稳妥、规范
运作。公司注重研发技术，目前已取得的软件著作权共计 48项，努力打造出了一支“讲操守、重品行、
素质高，技能优”的技术型团队。
公司尽力做到对社会负责、对公司全体股东和员工尽责。将社会责任意识融入到企业发展实践中，
积极主动承担社会责任，支持地区经济发展，将社会贡献最大化。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
14
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
事项 是或否 索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否
是否存在对外担保事项 □是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资
源的情况
□是 √否
是否对外提供借款 □是 √否
是否存在日常性关联交易事项 □是 √否
是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企
业合并事项
□是 √否
是否存在股权激励事项 □是 √否
是否存在股份回购事项 □是 √否
是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(一)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否
是否存在被调查处罚的事项 □是 √否
是否存在失信情况 □是 √否
是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 √是 □否 四.二.(二)
是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项 □是 √否
是否存在存续至本期的债券融资事项 □是 √否
是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 □是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否
二、 重要事项详情
(一) 承诺事项的履行情况
承诺主体 承诺开始时
间
承诺结束
时间 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容
承诺履行情
况
其他股东 2015/8/5 《避免同业竞争
承诺函》
同业竞争
承诺
详见承诺详细情
况 1。
正在履行中
董监高 2016/3/12 《避免同业竞争
承诺函》
同业竞争
承诺
详见承诺事项详
细情况 2。
正在履行中
承诺事项详细情况：
1、公司持股 5%以上的股东均签署了《避免同业竞争承诺函》，表示目前未从事或参与同公司存在同业竞
争的行为，同时向本公司出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺将不在中国境内外直接或间接从事或参
与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业
务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式
取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经
理、财务总监、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。若违反上述承诺，本人将对由此给公
15
司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。履行中。
2、公司董事、监事、高级管理人员均签订了《避免同业竞争承诺函》，其本人承诺如下：
（1）本人及本人控制的其他企业，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成
竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在
同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经
济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务总监、营销负责人
及其他高级管理人员或核心技术人员。
（2）自本承诺函签署之日起，如公司进一步拓展其产品和业务范围，本人及本人控制的其他企业将不
与公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与公司拓展后的产品或业务发生竞争的，本人及本人控制的其
他企业按照如下方式退出竞争：A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、停止经营构成竞争或
可能构成竞争的业务；C、将相竞争的业务纳入到公司来经营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三
方。
（3）本人在持有公司股份期间，或担任公司董事、监事、总经理或其他高级管理人员、核心技术人员
期间以及辞去上述职务两年内，本承诺为有效承诺。
（4）若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。
上述承诺在履行中。
(二) 利润分配与公积金转增股本的情况
1、 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位：元或股
股利分配日期 每 10股派现数
（含税） 每 10股送股数 每 10股转增数
2019.7.1 1.42 - -
合计 1.42 - -
2、 报告期内的权益分派预案
□适用 √不适用
报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：
√适用 □不适用
江苏鑫亿软件股份有限公司 2018 年年度权益分派方案已获 2019 年 5 月 5 日召开的股东大会审议通
过。
一、权益分派方案
本公司 2018 年年度权益分派方案为：以公司现有总股本 7,017,545 股为基数，向全体股东每 10 股
派 1.420000 元人民币现金（个人股东、投资基金适用股息红利差别化个人所得税政策（财税【2015】
101 号文；QFII（如有）实际每 10股派 1.278000元，对于 QFII之外的其他非居民企业，本公司未代扣
代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。）
【注：个人股东、投资基金持股 1个月（含 1个月）以内，每 10股补缴税款 0.284000 元；持股 1个
月以上至 1年（含 1年）的，每 10股补缴税款 0.142000元；持股超过 1年的，不需补缴税款。】
二、权益登记日与除权除息日
本次权益分派权益登记日为：2019年 6月 28日
除权除息日为：2019年 7月 1日
三、权益分派对象
本次分派对象为：截止 2019 年 6 月 28 日下午全国中小企业股份转让系统收市后，在中国证券登记
16
结算有限责任公司北京分公司（以下简称“中国结算北京分公司”）登记在册的本公司全体股东。投资
者 R 日（R 日为权益登记日）买入的证券，享有相关权益；对于投资者 R 日卖出的证券，不享有相关权
益。
四、权益分派方法
本公司此次委托中国结算北京分公司代派的现金红利将于 2019年 7月 1日通过股东托管证券公司（或
其他托管机构）直接划入其资金账户。
截止本次半年度报告披露日，全体股东均已享受相关权益。
17
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
股份性质 期初
本期变动 期末
数量 比例 数量 比例
无限售
条件股
份
无限售股份总数 644,212 9.18% 0 644,212 9.18%
其中：控股股东、实际控制
人
253,334 3.61% 1,000 254,334 3.6243%
董事、监事、高管 0 0% 39,000 39,000 0.5557%
核心员工 0 0% 0 0 0%
有限售
条件股
份
有限售股份总数 6,373,333 90.82% 0 6,373,333 90.82%
其中：控股股东、实际控制
人
5,173,333 73.72% 0 5,173,333 73.72%
董事、监事、高管 373,334 5.32% 0 373,334 5.32%
核心员工 0 0% 0 0 0%
总股本 7,017,545 - 0 7,017,545 -
普通股股东人数 17
(二) 报告期期末普通股前五名或持股 10%及以上股东情况
单位：股
序号 股东名称 期初持股
数
持股变
动
期末持股
数
期末持
股比例
期末持有
限售股份
数量
期末持有无限
售股份数量
1 高嘉蔚 4,873,333 0 4,873,333 69.445% 4,873,333 0
2 江苏弘瑞成长
创业投资有限
公司
666,667 0 666,667 9.50% 666,667 0
3 高源 553,334 1,000 554,334 7.885% 300,000 254,334
4 翟进军 350,878 0 350,878 5% 0 350,878
5 瞿境亮 200,000 0 200,000 2.85% 200,000 0
合计 6,644,212 1,000 6,645,212 94.68% 6,040,000 605,212
前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：高嘉蔚系高源之女。
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
18
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
公司控股股东为高嘉蔚。
其基本情况如下：高嘉蔚，1991年出生，中国籍，无境外永久永久居留权。2014 年 7月毕业于南京
审计学院会计专业，获管理学士学位。2010年 4月至 2015 年 11月，任江苏鑫亿软件有限公司监事。 2014
年 4 月至今，任江苏国诚物流金融网络技术有限公司董事，现未担任股份公司任何职务。
公司实际控制人为高源。
其基本情况如下：高源先生，1963 年出生，中国籍，无境外永久居留权。1983 年 8 月至 1992 年 5
月，任常州前进冷饮厂科员；1992年 5月至 2001年 12月，任江苏兰德软件工程有限公司总经理；2002
年 3 月至 2015 年 5 月，任常州市鑫亿科技有限公司执行董事、总经理；2007年 6 月至 2015 年 11 月，
任江苏鑫亿软件有限公司执行董事、总经理；2014年 2 月至今，任江苏国诚物流金融网络技术有限公司
副董事长；2015年 12月至今任股份公司董事长、总经理。
高源系高嘉蔚的父亲，直接持有公司 7.8993%的股份，现任公司董事长、总经理，自公司设立以来，
一直担任公司的执行董事兼总经理，负责公司的经营管理。高嘉蔚在公司未担任任何职务。2015年 8月
4日高嘉蔚向高源出具《委托书》，并在江苏省常州市常州公证处予以公证，授权高源代为行使关于处置
股权、参与股东大会表决、申请挂牌上市、签署各项法律文件等权利。2016年 3月 12 日高嘉蔚出具《关
于对高源先生系鑫亿软件实际控制人无异议的函》，明确了高源的实际控制人的地位，且声明对提交股
东（大）会审议的事项均与高源保持一致并按高源意愿行使表决权。
综上所述，报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
19
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬
高源 董事长兼总
经理
男 1963年 9
月
大专 2015 年 12 月
2 日至今
是
施君 董事、董事会
秘书兼财务
总监
女 1975年 1
月
大专 2015 年 12 月
2 日至今
是
吴耀 董事 男 1970年 1
月
硕士 2015 年 12 月
2 日至今
否
瞿境亮 董事兼副总
经理
男 1980年 11
月
大专 2015 年 12 月
2 日至今
是
陈鑫 董事 男 1983年 2
月
本科 2015 年 12 月
2 日至今
是
刘文斌 监事会主席 男 1973年 10
月
大专 2015 年 12 月
2 日至今
是
周璐 监事 女 1987年 4
月
本科 2015 年 12 月
2 日至今
是
杨建东 监事 男 1971年 8
月
本科 2015 年 12 月
2 日至今
是
董事会人数： 5
监事会人数： 3
高级管理人员人数： 3
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
董事长高源与控股股东高嘉蔚之间系父女关系。
江苏鑫亿软件股份有限公司（以下简称“公司”）第一届董事会、监事会及 高级管理人员的任期已于
2018 年 12 月 1 日届满，公司正在筹备换届工作。
目前，公司第二届董事会、监事会成员及高级管理人员候选人提名工作尚未完成，为确保公司董事
会、监事会工作的连续性和稳定性，公司决定董事会、监事会延期换届，同时高级管理人员的任期也将
相应顺延。公司将在相关事宜确定后，加快推进董事会、监事会及高级管理人员的换届选举工作，并及
时履行相应的信息披露义务。
在公司董事会、监事会、高级管理人员换届选举完成之前，公司第一届董事会全体董事、第一届监
事会全体监事及高级管理人员将依照法律法规和《公司章 程》等的规定，继续履行董事、监事及高级
管理人员的义务和职责。公司董事会、监事会、高级管理人员延期换届选举不会影响公司的正常经营。
(二) 持股情况
单位：股
姓名 职务 期初持普通
股股数 数量变动
期末持普通
股股数
期末普通股
持股比例
期末持有股
票期权数量
20
高源 董事长兼总经
理
553,334 1,000 554,334 7.8993% 0
施君 董事、董事会
秘书兼财务负
责人
26,667 0 26,667 0.38% 0
吴耀 董事 0 0 0 0% 0
瞿境亮 董事兼副总经
理
200,000 0 200,000 2.85% 0
陈鑫 董事 13,333 0 13,333 0.19% 0
刘文斌 监事会主席 46,667 39,000 85,667 1.2208% 0
周璐 监事 40,000 0 40,000 0.57% 0
杨建东 监事 46,667 0 46,667 0.665% 0
合计 - 926,668 40,000 966,668 13.7751% 0
(三) 变动情况
信息统计
董事长是否发生变动 □是 √否
总经理是否发生变动 □是 √否
董事会秘书是否发生变动 □是 √否
财务总监是否发生变动 □是 √否
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
□适用 √不适用
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
按工作性质分类 期初人数 期末人数
技术人员 161 166
销售人员 17 21
财务人员 3 3
行政管理人员 2 2
员工总计 183 192
按教育程度分类 期初人数 期末人数
博士 0 0
硕士 3 4
本科 118 116
专科 61 71
专科以下 1 1
21
员工总计 183 192
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1.员工薪酬政策
公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与所有
员工签订《劳动合同书》，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依据国家有关法律、法规及
地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工
代缴代扣个人所得税。
2、培养计划
公司十分重视员工的培训和发展工作，制定了一系列的内部培训计划，多层次、多形式地加强员工
培训工作，其中包括新员工入职培训、在职人员业务培训、管理者提升培训等，不断提高公司员工的整
体素质，打造学习型团队建设。 报告期内，公司员工的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等
级标准的规定按月发放，年末根据公司效益情况及考核结果发放效益工资，不存在需公司承担费用的离
退休职工。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
√适用 □不适用
核心人员 期初人数 期末人数
核心员工 0 0
其他对公司有重大影响的人员（非董
事、监事、高级管理人员）
2 2
核心人员的变动情况：
无变动。
三、 报告期后更新情况
□适用√不适用
22
第七节 财务报告
一、 审计报告
是否审计 否
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 第八节二 1 3,317,406.41 7,011,790.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
-
衍生金融资产
应收票据及应收账款 第八节二 2 13,429,678.86 16,038,070.86
其中：应收票据 - -
应收账款 13,429,678.86 16,038,070.86
应收款项融资
预付款项 第八节二 3 253,578.77 1,044,038.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 第八节二 4 2,337,431.07 1,267,363.73
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 第八节二 5 674,781.34 1,118,103.46
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 20,012,876.45 26,479,367.64
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
可供出售金融资产 -
其他债权投资
持有至到期投资 -
23
长期应收款
长期股权投资 第八节二 6 1,378,686.58 1,378,686.58
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 第八节二 7 258,134.57 176,151.97
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 第八节二 8 15,781.84 22,545.52
递延所得税资产 第八节二 9
其他非流动资产
非流动资产合计 1,652,602.99 1,577,384.07
资产总计 21,665,479.44 28,056,751.71
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
-
衍生金融负债
应付票据及应付账款 第八节二 10 2,661,425.11 3,537,246.40
其中：应付票据 - -
应付账款 2,661,425.11 3,537,246.40
预收款项 第八节二 11 586,731.98 270,731.98
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 第八节二 12 1,230,442.14 4,397,596.57
应交税费 第八节二 13 -6,123.99 1,244,098.03
其他应付款 第八节二 14 1,604,365.53 1,552,647.67
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
24
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 6,076,840.77 11,002,320.65
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 6,076,840.77 11,002,320.65
所有者权益（或股东权益）：
股本 第八节二 15 7,017,545 7,017,545
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 第八节二 16 4,394,212.95 4,394,212.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 第八节二 17 236,272.93 236,272.93
一般风险准备
未分配利润 第八节二 18 3,940,607.79 5,406,400.18
归属于母公司所有者权益合计 15,588,638.67 17,054,431.06
少数股东权益
所有者权益合计 15,588,638.67 17,054,431.06
负债和所有者权益总计 21,665,479.44 28,056,751.71
法定代表人：高源 主管会计工作负责人：施君 会计机构负责人：施君
(二) 母公司资产负债表
单位：元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,188,336.61 6,799,211.25
交易性金融资产
25
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
-
衍生金融资产
应收票据
应收账款 第八节七 1 13,429,678.86 16,038,070.86
应收款项融资
预付款项 253,578.77 1,040,012.02
其他应收款 第八节七 1 2,337,431.07 1,266,199.98
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 674,781.34 1,118,103.46
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 19,883,806.65 26,261,597.57
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 第八节七 3 1,778,686.58 1,778,686.58
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 258,134.57 176,151.97
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 15,781.84 22,545.52
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,052,602.99 1,977,384.07
资产总计 21,936,409.64 28,238,981.64
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
26
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
- -
衍生金融负债
应付票据 - -
应付账款 2,651,625.11 3,527,446.40
预收款项 586,731.98 270,731.98
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬 1,222,442.14 4,359,496.57
应交税费 -12,390.51 1,245,488.26
其他应付款 1,604,365.53 1,552,647.67
其中：应付利息
应付股利
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 6,052,774.25 10,955,810.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 6,052,774.25 10,955,810.88
所有者权益：
股本 7,017,545 7,017,545
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,394,212.95 4,394,212.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 236,272.93 236,272.93
一般风险准备
未分配利润 4,235,604.51 5,635,139.88
27
所有者权益合计 15,883,635.39 17,283,170.76
负债和所有者权益合计 21,936,409.64 28,238,981.64
法定代表人：高源 主管会计工作负责人：施君 会计机构负责人：施君
(三) 合并利润表
单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 16,611,917.98 9,326,443.07
其中：营业收入 第八节二 19 16,611,917.98 9,326,443.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 19,004,435.08 15,682,171.94
其中：营业成本 第八节二 19 10,853,237.75 8,099,495.60
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 第八节二 20 195,752.57 138,638.62
销售费用 第八节二 21 2,042,718.10 2,217,560.42
管理费用 第八节二 22 1,923,778.01 2,013,146.04
研发费用 第八节二 23 3,984,150.29 3,365,876.41
财务费用 第八节二 24 -1,583.83 27,164.27
其中：利息费用
利息收入
信用减值损失 第八节二 26 6,382.19
资产减值损失 第八节二 25 -179,709.42
加：其他收益 第八节二 27 1,923,216.10 2,114,903.98
投资收益（损失以“－”号填列） - -
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
- -
以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益（损失以“-”号填列）
- -
净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - -
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
- -
资产处置收益（损失以“-”号填列） - -
汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -469,301.00 -4,240,824.89
28
加：营业外收入 第八节二 28 9,853
减：营业外支出 第八节二 29 53.95
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -469,301.00 -4,231,025.84
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -469,301.00 -4,231,025.84
其中：被合并方在合并前实现的净利润
(一)按经营持续性分类： - - -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -469,301.00 -4,231,025.84
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
(二)按所有权归属分类： - - -
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润 -469,301.00 -4,231,025.84
六、其他综合收益的税后净额
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 -
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
-
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -469,301.00 -4,231,025.84
归属于母公司所有者的综合收益总额 -469,301.00 -4,231,025.84
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） -0.07 -0.60
（二）稀释每股收益（元/股） -0.07 -0.60
法定代表人：高源 主管会计工作负责人：施君 会计机构负责人：施君
29
(四) 母公司利润表
单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 第八节七 4 16,611,917.98 9,250,971.39
减：营业成本 第八节七 4 10,853,237.75 8,097,987.60
税金及附加 195,662.57 138,412.20
销售费用 2,042,718.10 2,217,560.42
管理费用 5,841,699.00 5,232,077.15
研发费用 - -
财务费用 -1,582.80 26,957.42
其中：利息费用 0 34,999.99
利息收入 8,884.60 -9,102.96
加：其他收益 1,923,216.10 2,114,903.98
投资收益（损失以“－”号填列） - -
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -
以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益（损失以“-”号填列）
- -
净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - -
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -
信用减值损失（损失以“-”号填列） -6,443.44
资产减值损失（损失以“-”号填列） 181,209.42
资产处置收益（损失以“-”号填列） - -
汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -403,043.98 -4,165,910.00
加：营业外收入 9,853.00
减：营业外支出 0.09
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -403,043.98 -4,156,057.09
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -403,043.98 -4,156,057.09
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
-403,043.98 -4,156,057.09
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
- -
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
30
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - -
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
- -
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -403,043.98 -4,156,057.09
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）
法定代表人：高源 主管会计工作负责人：施君 会计机构负责人：施君
(五) 合并现金流量表
单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 22,880,905.77 16,852,508.58
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产净增加额
-
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,623,216.10 1,509,599.54
收到其他与经营活动有关的现金 第八节二 30 309,130.63 614,407.40
经营活动现金流入小计 24,813,252.50 18,976,515.52
购买商品、接受劳务支付的现金 9,795,785.44 8,560,359.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
31
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 13,064,782.14 10,342,023.72
支付的各项税费 2,762,419.55 2,161,960.07
支付其他与经营活动有关的现金 第八节二 30 1,775,025.16 1,284,467.02
经营活动现金流出小计 27,398,012.29 22,348,810.36
经营活动产生的现金流量净额 第八节二 31 -2,584,759.79 -3,372,294.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
113,133.08 44,904.27
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 113,133.08 44,904.27
投资活动产生的现金流量净额 -113,133.08 -44,904.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,000,000
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,000,000
偿还债务支付的现金 1,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 996,491.39 34,999.99
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 996,491.39 1,034,999.99
筹资活动产生的现金流量净额 -996,491.39 -34,999.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 第八节二 31 -3,694,384.26 -3,452,199.10
加：期初现金及现金等价物余额 第八节二 31 7,011,790.67 6,570,615.51
六、期末现金及现金等价物余额 第八节二 31 3,317,406.41 3,118,416.41
法定代表人：高源 主管会计工作负责人：施君 会计机构负责人：施君
32
(六) 母公司现金流量表
单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 22,192,116.86 16,712,766.19
收到的税费返还 1,923,216.10 1,509,599.54
收到其他与经营活动有关的现金 8,884.60 614,341.25
经营活动现金流入小计 24,124,217.56 18,836,706.98
购买商品、接受劳务支付的现金 9,795,785.44 8,531,815.55
支付给职工以及为职工支付的现金 12,981,896.89 10,199,176.72
支付的各项税费 2,762,329.55 2,157,205.33
支付其他与经营活动有关的现金 1,085,455.85 1,159,571.33
经营活动现金流出小计 26,625,467.73 22,047,768.93
经营活动产生的现金流量净额 -2,501,250.17 -3,211,061.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
113,133.08 44,904.27
投资支付的现金 230,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 113,133.08 274,904.27
投资活动产生的现金流量净额 -113,133.08 -274,904.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,000,000
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,000,000
偿还债务支付的现金 1,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 996,491.39 34,999.99
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 996,491.39 1,034,999.99
筹资活动产生的现金流量净额 -996,491.39 -34,999.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,610,874.64 -3,520,966.21
33
加：期初现金及现金等价物余额 6,799,211.25 6,558,639.66
六、期末现金及现金等价物余额 3,188,336.61 3,037,673.45
法定代表人：高源 主管会计工作负责人：施君 会计机构负责人：施君
34
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
事项 是或否 索引
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 √是 □否 (二).1
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 □是 √否
3．是否存在前期差错更正 □是 √否
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 □是 √否
5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 □是 √否
6．合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否
7．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 □是 √否
8．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日
之间的非调整事项
□是 √否
9．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否
发生变化
□是 √否
10．重大的长期资产是否转让或者出售 □是 √否
11．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 □是 √否
12．是否存在重大的研究和开发支出 □是 √否
13．是否存在重大的资产减值损失 □是 √否
14．是否存在预计负债 □是 √否
（二） 附注事项详情
1、 会计政策变更
财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量（2017 年修订）》
（财会 2017）7 号）、《企业会计准则第 23 号--金融资产转移（2017 年修订）》（财会 2017）8 号）、《企业
会计准则第 24 号--套期会计（2017 年修订）》（财会 2017）9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计
准则第 37 号--金融工具列报（2017 年修订）》（财会 2017）14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。
要求其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。
本公司已按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。
按照财政部 2019 年 1 月 18 日发布的《关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知》,财政部
于 2019 年 4 月 30 日发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6
号），对一般企业财务报表格式进行了修订,公司根据以上要求编制了公司财务报表。
财务报表附注 2019 年 1-6 月
（除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、合并财务报表项目注释 说明：本财务报表附注的期初余额指 2018 年 12 月 31 日财务报表数，期末余额指 2019 年 6 月 30 日财
务报表数，本期指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日，上期指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
(以下项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位)
（一）货币资金
35
（1）货币资金分类披露：
（2）期末公司无其他货币资金，无因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及存放在境外且资金汇回
受到限制的款项。
（二）应收票据及应收账款
1、应收账款
（1）应收账款分类披露：
类别
期末余额
账面余额 坏账准备
账面价值 金额
比例(%)
金额 计提比例
(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收款项
按信用风险特征组合计提
坏账准备的应收款项 14,496,712.79 100 1,067,033.93 7.36 13,429,678.86
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收款项
合计 14,496,712.79 100 1,067,033.93 7.36 13,429,678.86
类别
期初余额
账面余额 坏账准备
账面价值 金额
比例(%)
金额 计提比例
(%)
项目 期末余额 期初余额
现金 10,152.16 169,682.21
银行存款 3,307,254.25 6,842,108.46
其他货币资金
合计 3,317,406.41 7,011,790.67
其中：存放在境外的款项总额
项目 期末余额 期初余额
应收票据
应收账款 13,429,678.86 16,038,070.86
合计 13,429,678.86 16,038,070.86
36
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收款项
按信用风险特征组合计提
坏账准备的应收款项 17,167,859.96 100 1,129,789.10 6.58 16,038,070.86
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收款项
合计 17,167,859.96 100 1,129,789.10 6.58 16,038,070.86
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
账龄
期末余额 期初余额
应收账款 坏账准备 计提比
例 应收账款 坏账准备
计提比
例
1 年以内 11,730,319.63 586,515.98 5% 14,728,361.67 736,418.08 5%
1 至 2 年 1,717,000.00 171,700.00 10% 1,743,705.13 174,370.51 10%
2 至 3 年 753,000.00 150,600.00 20% 548,374.36 109,674.87 20%
3 至 4 年 182,393.16 54,717.95 30% 54,418.80 16,325.64 30%
4 至 5 年 21,000.00 10,500.00 50% 50%
5 年以上 93,000.00 93,000.00 100% 93,000.00 93,000.00 100%
合计 14,496,712.79 1,067,033.93 17,167,859.96 1,129,789.10
确定该组合依据的说明：已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或类似的，
按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析确定
坏账准备计提的比例。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-62,755.17元，本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 期末金额
占期末余
额的比例(%)
年限 计提的
坏账准备
山东鑫海润邦医疗用品配送有限公司日照
分公司 2,885,000.00 19.90 1 年以内 144,250.00
英山县人民医院 1,791,940.00 12.36 1 年以内 89,597.00
深圳市医学信息中心 1,017,000.00 7.01 1 年以内 50,850.00
阜平县医院 926,000.00 6.39 1 年以内 46,300.00
诸城华元骨科医院 844,000.00 5.82 1 年以内 42,200.00
合 计 7,463,940.00 51.48 373,197.00
（三）预付款项
（1）预付款项按账龄列示：
37
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 252,778.77 99.68 1,043,738.92 99.98
1 至 2 年 500.00 0.2
2 至 3 年
3 至 4 年 300.00 0.02
4 至 5 年 300.00 0.12
5 年以上
合计 253,578.77 100 1,044,038.92 100
1 年以上的预付款项系尚未结算所致。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末金额 占期末余额的比例% 年限
江苏启航开创软件有限公司 180,000.00 70.98 1 年以内
杭州今元标矩科技有效公司 31,763.75 12.53 1 年以内
全国中小企业股份转让系统有限责任
公司 20,000.00 7.89 1 年以内
中国联合网络通信有限公司保定分公
司 9,360.00 3.67 1 年以内
河北正腾网络科技有限公司 2,550.00 1.01 1 年以内
合计 243,673.75 96.08 -
（四）其他应收款
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露:
类别
期末余额
账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收款项
按信用风险特征组合计提
坏账准备的应收款项 2,523,864.81 100 186,433.74 7.39 2,337,431.07
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收款项
合计 2,523,864.81 100 186,433.74 7.39 2,337,431.07
类别 期初余额
账面余额 坏账准备 账面价值
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 2,337,431.07 1,267,363.73
合计 2,337,431.07 1,267,363.73
38
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收款项
按信用风险特征组合计提
坏账准备的应收款项 1,384,660.11 100 117,296.38 8.47 1,267,363.73
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收款项
合计 1,384,660.11 100 117,296.38 8.47 1,267,363.73
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
账龄 期末余额 期初余额
其他应收款 坏账准备 计提比例 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 2,200,094.81 110,004.74 5% 1,024,432.70 51,221.64 5%
1 至 2 年 25,650.00 2,565.00 10% 70,607.41 7,060.74 10%
2 至 3 年 177,820.00 35,564.00 20% 279,320.00 55,864.00 20%
3 至 4 年 110,000.00 33,000.00 30% 10,000.00 3,000.00 30%
4 至 5 年 10,000.00 5,000.00 50% 300.00 150.00 50%
5 年以上 300.00 300.00 100% 0.00 0.00 100%
合计 2,523,864.81 186,433.74 - 1,384,660.11 117,296.38 -
确定该组合依据的说明：已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或类似的，
按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析确定
坏账准备计提的比例。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额69,137.36元，本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
保证金及押金 939,342.81 1,046,350.00
单位往来 14,000.00 16,796.11
备用金 1,570,522.00 320,289.00
其他 1,225.00
合计 2,523,864.81 1,384,660.11
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位名称 款项 性
质 期末余额 是否关联方 账龄
占其他应
收款期末
总额的比
例(%)
坏账准备期
末余额
王毅 备用金 259,000.00 是 1 年以内 10.26 12,950.00
何琪玲 备用金 256,713.00 否 1 年以内 10.17 12,835.65
罗先宽 备用金 230,000.00 否 1 年以内 9.11 11,500.00
惠州市公共资源
交易中心
保证金及
押金 200,000.00 否 1 年以内 7.92 10,000.00
39
程国俊 备用金 182,660.00 否 1 年以内 7.24 9,133.00
合计 1,128,373.00 - - 44.71 56,418.65
（五）存货
（1）存货分类
项目 期末余额 期初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品-软件 - - - -
库存商品-硬件 674,781.34 674,781.34 1,118,103.46 1,118,103.46
合计 674,781.34 - 674,781.34 1,118,103.46 - 1,118,103.46
（2）存货跌价准备
截至 2019 年 6 月 30 日，未发现成本不可收回的存货，不需计提存货跌价准备。
（六）长期股权投资
单位：人民币元
投资单位 期初
余额
本期增减变动
期末
余额
减值准
备期末
余额 追加
投资
减少
投资
权益法下
确认的投
资损益
其他综
合收益
调整
其他
权益
变动
宣告发放
现金股利
或利润
计提
减值
准备
其
他
一、联营企业
江苏国诚物流金融网络
技术有限公司（注 1） 1,378,686.58 1,378,686.58
合 计 1,378,686.58 1,378,686.58
注 1：2014 年 2 月 8 日，江苏诚通物流有限公司与本公司共同出资组建江苏国诚物流金融网络技术
有限公司，注册资本为人民币 1280 万元，其中：江苏诚通物流有限公司以货币出资人民币 195.84 万元，
以非专利技术出资 456.96 万元，占注册资本的 51%；本公司以货币出资人民币 188.16 万元，以非专利
技术出资 439.04 万元，占注册资本的 49%。
（七）固定资产
（1） 固定资产增减变动
项目 电子设备 运输设备 办公家具 合计
一、账面原值
1、期初余额 859,934.19 794,916.69 43,446.00 1,698,296.88
2、本期增加金额 119,896.76 119,896.76
（1）购置 119,896.76 119,896.76
（2）自建 -
3、本期减少金额 - - - -
（1）处置或报废 -
4、期末余额 979,830.95 794,916.69 43,446.00 1,818,193.64
40
二、累计折旧 -
1、期初余额 731,807.48 755,170.86 35,166.57 1,522,144.91
2、本期增加金额 36,268.78 1,645.38 37,914.16
（1）计提 36,268.78 1,645.38 37,914.16
3、本期减少金额
（1）处置或报废
4、期末余额
三、减值准备 -
1、期初余额 -
2、本期增加金额 -
（1）计提 -
3、本期减少金额 -
（1）处置或报废 -
4、期末余额 -
四、账面价值 -
1、期末账面价值 211,754.69 37,945.83 6,635.05 258,134.57
2、期初账面价值 128,126.71 39,745.83 8,279.43 176,151.97
（2）截止 2019 年 6 月 30 日，公司无未办妥产权证书的固定资产。
（3）截止 2019 年 6 月 30 日，经对固定资产进行逐项检查，未发现由于市价持续下跌、或技术陈旧、
损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的情况，不需计提固定资产减值准备。
（八）长期待摊费用
（九）递延所得税资产
（1）未确认递延所得税资产明细
项 目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
合计
注：由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因而没有对可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损
确认为递延所得税资产。
（2）资产减值准备明细
项 目 期初余额 本年计提 本期减少
期末余额 转回数 转销数
坏账准备 1,247,085.48 6,382.19 1,253,467.67
合计 1,247,085.48 6,382.19 - - 1,253,467.67
项目 期初余额 本期
增加额 本期摊销额
其他
减少额 期末余额
其他减少
的原因
装修费 22,545.52 6,763.68 15,781.84
合计 22,545.52 - 6,763.68 15,781.84 -
41
（十）应付票据及应付账款
项目 期末余额 期初余额
应付票据
应付账款 2,661,425.11 3,537,246.40
合计 2,661,425.11 3,537,246.40
1、应付账款
（1）应付账款列示
项 目 期末余额 期初余额
1 年以内 2,358,484.94 3,196,306.23
1 至 2 年 82,000.00 40,000.00
2 至 3 年 30,000.00
3 年以上 220,940.17 270,940.17
合计 2,661,425.11 3,537,246.40
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
项目 期末余额 未偿还或
结转的原因
北京亿信华辰软件有限责任公司 220,940.17 项目还在实施过程中
济南瑞阳信息科技有限公司 82,000.00 项目还在实施过程中
合计 302,940.17
（十一）预收款项
项 目 期末余额 期初余额
1 年以内 485,270.44 101,039.67
1 至 2 年 18,769.23 87,000.00
2 至 3 年 - -
3 年以上 82,692.31 82,692.31
合计 586,731.98 270,731.98
预收款项期末余额中无账龄超过 1年的重要款项。
（十二）应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,397,596.57 9,195,106.10 12,362,260.53 1,230,442.14
二、离职后福利-设定提存
计划 714,333.36 714,333.36
合计 4,397,596.57 9,909,439.46 13,076,593.89 1,230,442.14
（2）短期薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 4,361,990.26 8,270,714.74 11,433,602.54 1,199,102.46
2、职工福利费
3、社会保险费 291,537.03 291,537.03
其中：基本医疗保险 261,857.97 261,857.97
42
工伤保险 7,135.18 7,135.18
生育保险 22,543.88 22,543.88
4、住房公积金 568,159.46 568,159.46
5、工会经费和职工教育经费 35,606.31 64,694.87 68,961.50 31,339.68
合计 4,397,596.57 9,195,106.10 12,362,260.53 1,230,442.14
（3）设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 688,003.08 688,003.08
2、失业保险费 26,330.28 26,330.28
合计 - 714,333.36 714,333.36 -
（4）期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项
（十三）应交税费
项 目 期末余额 期初余额
增值税 -47,084.74 1,102,131.84
城市维护建设税 14,692.30 75,592.41
教育费附加 9,186.80 52,686.88
个人所得税 16,109.25 8,452.50
印花税 972.40 5,234.40
合计 -6,123.99 1,244,098.03
（十四）其他应付款
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 1,604,365.53 1,552,647.67
合计 1,604,365.53 1,552,647.67
1、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
项 目 期末余额 期初余额
单位借款 1,505,280.00 1,505,280.00
房租
物业费 15,180.00 15,180.00
其他 83,905.53 32,187.67
合计 1,604,365.53 1,552,647.67
（2）其他应付款期末余额中无账龄超过 1 年的重要款项
（十五）股本
股东名称 期初余额
本期增加 本期减少 期末余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
高嘉蔚 4,873,333.00 69.44 - 4,873,333.00 69.44
江苏弘瑞成长创业
投资有限公司 666,667.00 9.50 - 666,667.00 9.50
43
翟进军 350,878.00 5.00 - 350,878.00 5.00
高源 553,334.00 7.88 1,000 - 554,334.00 7.90
瞿境亮 200,000.00 2.85 - 200,000.00 2.85
刘文斌 46,667.00 0.67 39,000 - 85,667.00 1.22
杨建东 46,667.00 0.67 - - 46,667.00 0.67
颜俊 46,667.00 0.67 - - 46,667.00 0.67
周璐 40,000.00 0.57 - - 40,000.00 0.57
施君 26,667.00 0.38 - - 26,667.00 0.38
丁叶 26,667.00 0.38 - - 26,667.00 0.38
翟维 20,000.00 0.28 - - 20,000.00 0.28
程国俊 13,333.00 0.19 - - 13,333.00 0.19
饶文蕾 13,333.00 0.19 - - 13,333.00 0.19
陈鑫 13,333.00 0.19 - - 13,333.00 0.19
何建清 13,333.00 0.19 - - 13,333.00 0.19
孙超 13,333.00 0.19 - - 13,333.00 0.19
陈志光 13,333.00 0.19 13,333.00 0.19
欧阳燚 39,000.00 0.56 39,000 0 0
候思银 1,000.00 0.01 1,000 0 0
合计 7,017,545.00 100.00 40,000 40,000 7,017,545.00 100.00
（十六）资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 4,394,212.95
4,394,212.95
合计 4,394,212.95 - - 4,394,212.95
（十七）盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 236,272.93 - - 236,272.93
合计 236,272.93 - - 236,272.93
（十八）未分配利润
项目 本期数 上期数
年初未分配利润 5,406,400.18 3,437,631.90
加：本期净利润 -469,301.00 2,205,041.21
盈余公积弥补亏损
其他转入
减：提取法定盈余公积 236,272.93
提取任意盈余公积
应付普通股股利 996,491.39
转作股本的普通股股利
44
期末未分配利润 3,940,607.79 5,406,400.18
（十九）营业收入、营业成本
（1）营业收入和营业成本明细情况
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 16,611,917.98 9,326,443.07
其中：主营业务收入 16,611,917.98 9,326,443.07
其他业务收入
营业成本 10,853,237.75 8,099,495.60
其中：主营业务成本 10,853,237.75 8,099,495.60
其他业务成本
（2）主营业务（分地区）
（3）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例
(%)
英山县人民医院 2,591,400.00 15.60
山东鑫海润邦医疗用品配送有限公司日
照分公司 2,570,000.00 15,47
济南市中心医院 1,355,900.00 8.16
诸城华元骨科医院 1,350,000.00 8.13
深圳市医学信息中心 1,017,000.00 6.12
合计 8,884,300.00 53.48
（二十）税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 111,357.23 79,226.55
教育费附加 79,400.15 56,428.67
印花税 4,995.19 2,983.40
合计 195,752.57 138,638.62
（二十一）销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 843,537.67 677,181.58
广告费 642,152.00 504,146.37
差旅费 492,926.08 869,701.28
招标服务费 26,287.07 145,022.27
标书制作费 10,630.81
招待费 10,254.20
其他 27,184.47
地区名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 16,611,917.98 10,853,237.75 9,326,443.07 8,099,495.60
国外
合计 16,611,917.98 10,853,237.75 9,326,443.07 8,099,495.60
45
房租 10,500.00
会务费 754.72
合计 2,042,718.10 2,217,560.42
（二十二）管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 674,844.16 727,173.11
中介服务费 491,141.52 321,127.43
办公费 252,771.22 207,946.97
房租 148,107.60 146,280.00
招待费 55,723.28 139,034.19
折旧与摊销 33,918.88 131,142.28
汽车费用 140,013.35 79,705.44
差旅费 59,790.63 51,545.70
水电费 21,321.50 31,739.79
通讯费 20,388.10 57,709.51
残疾人就业保证金 265.92 40,035.01
会务费 21,200.00
保险费 3,279.68 3,753.45
快递费 22,212.17 3,776.67
董事会会费 750.00
其他 50,226.49
合计 1,923,778.01 2,013,146.04
（二十三）研发费用
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬及社保 3,973,391.33 3,349,679.82
折旧与长期待摊费用摊销 10,758.96 16,196.59
合计 3,984,150.29 3,365,876.41
（二十四）财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 34,999.99
减：利息收入 9,130.63 9,102.96
汇兑净损益
其他 7,546.80 1,267.24
合计 -1,583.83 27,164.27
（二十五）资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -179,709.42
合计 -179,709.42
（二十六）信用减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 6,382.19
46
合计 6,382.19
注：根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》（财会）[2017]7 号）的相关要求，原资产减值
损失中的应收账款和其他应收账款的坏账损失本期在信用减值损失填列。
（二十七）其他收益
项目 本期发生额 上期发生额
增值税退税 1,623,216.10 1,509,599.54
稳岗补贴 83,804.44
创新发展专项资金 221,500.00
商务发展专项资金 300,000.00 300,000.00
合计 1,923,216.10 2,114,903.98
（二十八）营业外收入
（1）营业外收入明细情况
项目
本期发生额 上期发生额
发生额 计入当期非经
常性损益金额 发生额
计入当期非经常
性损益金额
其他 9,853.00 9,853.00
合计 - - 9,853.00 9,853.00
（二十九）营业外支出
（三十）现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 300,000.00 605,304.44
利息收入 9,130.63 9,102.96
合计 309,130.63 614,407.40
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用中有关现金支出 1,135,078.08 554,840.25
管理费用中有关现金支出 493,854.40 205,575.32
财务费用中有关现金支出 7,546.80
保证金及押金 138,000.00
其他现金支出 545.88 524,051.45
合计 1,775,025.16 1,284,467.02
（三十一）现金流量表补充资料
项目
本期发生额 上期发生额
发生额 计入当期非经
常性损益金额 发生额
计入当期非经
常性损益金额
税收滞纳金 53.95 53.95
合计 53.95 53.95
47
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -469,301.00 -4,231,025.84
加：资产减值准备 6,382.19 -179,709.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
资产折旧 37,914.16 132,908.51
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 6,763.68 14,430.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失
固定资产报废损失
公允价值变动损失
财务费用 -1,583.83 34,999.99
投资损失
递延所得税资产减少
递延所得税负债增加
存货的减少 -443,322.12 -1,206,301.07
经营性应收项目的减少 2,321,494.16 5,461,506.46
经营性应付项目的增加 -4,043,107.03 -3,399,103.83
其他
经营活动产生的现金流量净额 -3,444,689.39 -3,372,294.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,317,406.41 3,118,416.41
减：现金的期初余额 7,011,790.67 6,570,615.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3,694,384.26 -3,452,199.10
（2）现金和现金等价物的构成
项目 本期金额 上期金额
一、现金 3,317,406.41 3,118,416.41
其中：库存现金 10,152.16 261.72
可随时用于支付的银行存款 3,307,254.25 3,118,154.69
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额 3,317,406.41 3,118,416.41
（三十二）所有权或所有权受到限制的资产
无。
48
（三十三）外币货币性项目
无。
二、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%)
取得方式 直接 间接
上海宬弈软件有限公司 上海市
闵行区
上海市
闵行区
软件开发、计
算机系统服
务等
100.00 投资新设
注 1：上海宬弈软件有限公司成立于 2017 年 6 月 8 日，由江苏鑫亿软件股份有限公司独资设立，注
册资本人民币 1000 万元，住所为上海市闵行区东川路 555 号丙楼 1209 室，法定代表人：高源。
截止 2019 年 6 月 30 日，江苏鑫亿软件股份有限公司实缴出资额 40 万元。
2、 在联营企业中的权益
（1）重要的联营企业
联营企业名称 主要
经营地 注册地 业务性质
持股比例(%) 对联营企业投资
的会计处理方法 直接 间接 江苏国诚物流金融
网络技术有限公司 江苏常州 江苏常州 软件开发 49.00 权益法
注 1：2014 年 2 月 8 日，江苏诚通物流有限公司与本公司共同出资组建江苏国诚物流金融网络技术
有限公司，注册资本为人民币 1280 万元，其中：江苏诚通物流有限公司以货币出资人民币 195.84 万元，
以非专利技术出资 456.96 万元，占注册资本的 51%；本公司以货币出资人民币 188.16 万元，以非专利
技术出资 439.04 万元，占注册资本的 49%。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：人民币元
项目
期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额
江苏国诚物流金融
网络技术有限公司
江苏国诚物流金融
网络技术有限公司
流动资产 2,808,128.06 2,808,128.06
其中：现金和现金等价物 20,900.70 20,900.70
非流动资产 6,149.30 6,149.30
资产合计 2,814,277.36 2,814,277.36
流动负债 631.27 631.27
非流动负债
负债合计 631.27 631.27
49
少数股东权益
归属于母公司股东权益 2,813,646.09 2,813,646.09
按持股比例计算的净资产
份额 1,378,686.58 1,378,686.58
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账
面价值 1,378,686.58 1,378,686.58
存在公开报价的合营企业
权益投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润 -187,937.81 -187,937.81
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -187,937.81 -187,937.81
本年度收到的来自合营企
业的股利
三、关联方及关联交易
1、 本公司的实际控制人情况
本公司实际控制人为自然人高源。
股东名称 持股比例(%) 表决权比例(%)
高嘉蔚 69.44 69.44
高 源 7.90 7.90
合计 77.34 77.34
注：高源与高嘉蔚系父女关系，为一致行动人，合计表决权比例为 77.34%。
2、 本公司的子公司情况
子公司名
称
子公司
类 型
企业
类型 注册地
法人
代表
业务
性质
注册资
本（万
元）
持股
比例
(%)
表决权
比例
(%)
统一社会
信用代码
上海宬弈软
件有限公司 全资
有限
公司
上海市
闵行区 高源
软件
开发 1,000.00 100.00 100.00 91310112MA1GBM1BXP
3、 本公司的联营公司情况
50
联营企业名称
企业
类型 注册地
法人
代表
业务
性质
注册资本
（万元）
持股
比例
(%)
表决权
比例(%) 统一社会信用代码
江苏国诚物流金融
网络技术有限公司
有限
责任
公司
江苏
常州 高源 软件开发 1,280.00 49.00 49.00 91320411091531316B
4、本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
江苏弘瑞成长创业投资有限公司 持股 5%以上股东
翟进军 持股 5%的股东
瞿境亮 持股 5%以下股东，担任本公司董事、副总经理
施 君 持股 5%以下股东，担任本公司董事、董秘、财务总监
陈 鑫 持股 5%以下股东，担任本公司董事
吴 耀 担任本公司董事
刘文斌 持股 5%以下股东，担任本公司监事会主席
杨建东 持股 5%以下股东，担任本公司监事
周 璐 持股 5%以下股东，担任本公司监事
颜俊 持股 5%以下股东
丁叶 持股 5%以下股东
翟维 持股 5%以下股东
程国俊 持股 5%以下股东
饶文蕾 持股 5%以下股东
何建清 持股 5%以下股东
孙超 持股 5%以下股东
陈志光 持股 5%以下股东
5、 公司与关联方的交易事项
（1）关联方交易
无。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无。
（3）关联租赁情况
无。
（4）关联担保事项
无。
（5）关联抵押事项
无。
（6）关联方资金拆借
51
无。
6、 关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
无。
（2）应付关联方款项
无。
四、或有及承诺事项
1、重要承诺事项
本公司无应予披露的承诺事项。
2、或有事项
本公司无应予披露的或有事项。
五、资产负债日后事项
截止本财务报表批准报出日，本公司无应披露的资产负债表日后事项。
六、其他重要事项
本公司无应披露未披露的其他重要事项。
七、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收票据及应收账款
1、应收账款
（1）应收账款分类披露：
类别
期末余额
账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例
(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收款项
按信用风险特征组合计提
坏账准备的应收款项 14,496,712.79 100 1,067,033.93 7.36 13,429,678.86
项目 期末余额 期初余额
应收票据
应收账款 13,429,678.86 16,038,070.86
合计 13,429,678.86 16,038,070.86
52
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收款项
合计 14,496,712.79 100 1,067,033.93 7.36 13,429,678.86
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
账龄
期末余额 期初余额
应收账款 坏账准备 计提
比例 应收账款 坏账准备
计提比
例
1 年以内 11,730,319.63 586,515.98 5% 14,728,361.67 736,418.08 5%
1 至 2 年 1,717,000.00 171,700.00 10% 1,743,705.13 174,370.51 10%
2 至 3 年 753,000.00 150,600.00 20% 548,374.36 109,674.87 20%
3 至 4 年 182,393.16 54,717.95 30% 54,418.80 16,325.64 30%
4 至 5 年 21,000.00 10,500.00 50% 50%
5 年以上 93,000.00 93,000.00 100% 93,000.00 93,000.00 100%
合计 14,496,712.79 1,067,033.93 17,167,859.96 1,129,789.10
确定该组合依据的说明：已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或类似的，
按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析确定
坏账准备计提的比例。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-62,755.17元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 期末金额 占期末余额
的比例(%) 年限
计提的坏账
准备
山东鑫海润邦医疗用品配送有限公
司日照分公司 2,885,000.00 19.90 1 年以内 144,250.00
英山县人民医院 1,791,940.00 12.36 1 年以内 89,597.00
深圳市医学信息中心 1,017,000.00 7.01 1 年以内 50,850.00
阜平县医院 926,000.00 6.39 1 年以内 46,300.00
诸城华元骨科医院 844,000.00 5.82 1 年以内 42,200.00
合计 7,463,940.00 51.48 - 373,197.00
（二）其他应收款
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露：
类别 期末余额
账面余额 坏账准备 账面价值
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 2,337,431.07 12,66,199.98
合计 2,337,431.07 1,266,199.98
53
金额 比例(%) 金额 计提比例
(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收款项
按信用风险特征组合计提
坏账准备的应收款项 2,523,864.81 100 186,433.74 7.39 2,337,431.07
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收款项
合计 2,523,864.81 100 186,433.74 7.39 2,337,431.07
类别
期初余额
账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例
(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收款项
按信用风险特征组合计提
坏账准备的应收款项 1,384,660.11 100 117,296.38 8.47 1,266,199.98
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收款项
合计 1,384,660.11 100 117,296.38 8.47 1,266,199.98
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
账龄
期末余额 期初余额
其他应收款 坏账准备 计提比
例 其他应收款 坏账准备
计提比
例
1 年以内 2,200,094.81 110,004.74 5% 1,023,207.70 51,160.39 5%
1 至 2 年 25,650.00 2,565.00 10% 70,607.41 7,060.74 10%
2 至 3 年 177,820.00 35,564.00 20% 279,320.00 55,864.00 20%
3 至 4 年 110,000.00 33,000.00 30% 10,000.00 3,000.00 30%
4 至 5 年 10,000.00 5,000.00 50% 300.00 150.00 50%
5 年以上 300.00 300.00 100% 0.00 0.00 100%
合计 2,523,864.81 186,433.74 - 1,383,435.11 117,235.13 -
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
确定该组合依据的说明：已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或类似的，
按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析确定
坏账准备计提的比例。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额69,198.61元，本期收回或转回坏-账准备金额0.00元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
保证金及押金 939,342.81 1,046,350.00
单位往来 14,000.00 16,796.11
54
备用金 1,570,522.00 320,289.00
合计 2,523,864.81 1,383,435.11
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位名称 款项
性质 期末余额
是否关
联方 账龄
占其他应收
款期末总额
的比例(%)
坏账准备期
末余额
王毅 备用
金 259,000.00 是 1 年以内 10.26 12,950.00
何琪玲 备用
金 256,713.00 否 1 年以内 10.17 12,835.65
罗先宽 备用
金 230,000.00 否 1 年以内 9.11 11,500.00
惠州市公共资源交
易中心
保证
金及
押金
200,000.00 否 1 年以内 7.92 10,000.00
程国俊 备用
金 182,660.00 否 1 年以内 7.24 9,133.00
合计 1,128,373.00 - - 44.71 56,418.65
（三）长期股权投资
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00
对联营企业投资 1,378,686.58 1,378,686.58 1,378,686.58 1,378,686.58
合计 1,778,686.58 1,778,686.58 1,778,686.58 1,778,686.58
（1）对子公司投资
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提
减值准备
减值准备期末
余额
上海宬弈软件有
限公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00
合计 400,000.00 400,000.00 400,000.00
（2）对联营企业投资
投资单位 期初
余额
本期增减变动
期末
余额
减值
准备
期末
余额
追
加
投
资
减
少
投
资
权益法下
确认的投
资损益
其他综
合收益
调整
其他
权益
变动
宣告发
放现金
股利或
利润
计提减
值准备
其
他
一、联营企业 江苏国诚物流金融
网络技术有限公司 1,378,686.58 1,378,686.58
合计 1,378,686.58 1,378,686.58
（四）营业收入、营业成本
（1）营业收入和营业成本明细情况
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 16,611,917.98 9,326,443.07
其中：主营业务收入 16,611,917.98 9,326,443.07
其他业务收入
55
营业成本 10,853,237.75 8,099,495.60
其中：主营业务成本 10,853,237.75 8,099,495.60
其他业务成本
（2）主营业务（分地区）
（3）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例(%)
英山县人民医院 2,591,400.00 15.60
山东鑫海润邦医疗用品配送有限公司日
照分公司 2,570,000.00 15,47
济南市中心医院 1,355,900.00 8.16
诸城华元骨科医院 1,350,000.00 8.13
深圳市医学信息中心 1,017,000.00 6.12
合计 8,884,300.00 53.483626
八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表 项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除
外）
300,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0
小 计 300,000.00
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）
少数股东权益影响额(税后)
归属于所有者的非经常性损益净额 300,000.00
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润 -2.79 -0.07 -0.07
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 -4.57 -0.11 -0.11
江苏鑫亿软件股份有限公司
2019 年 8 月 14 日
地区名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 16,611,917.98 10,853,237.75 9,326,443.07 8,099,495.60
国外
合计 16,611,917.98 10,853,237.75 9,326,443.07 8,099,495.60
