Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But

NotaNOTA KONTAN (PENJUALAN TUNAI)NOTA KONTAN ( PENJUALAN TUNAI )NOTA KONTAN (PENJUALAN TUNAI )NOTA KONTAN (PENJUALAN TUNAI )NOTA KONTAN (PENJUALAN TUNAI )

PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 01 April 2013PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 01 April 2013PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 03 April 2013PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 11 April 2013PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 18 April 2013TuanPenjualan TunaiTuanPenjualan tunaiTuanPenjualan tunaiTuanPenjualan tunaiTuanPenjualan tunaiTokoBapak AliTokoBapak ApanTokoBapak WendyTokoBu RoslanTokoBapak KarisNO.NOTA NK-001/04NO.NOTANK-003/04NO.NOTANK-005/04NO.NOTANK-007/04NO.NOTANK-009/04BanyaknyaNama BarangHarga JumlahBanyaknyaNama BarangHargaJumlahBanyaknyaNama BarangHargaJumlahBanyaknyaNama BarangHargaJumlahBanyaknyaNama BarangHargaJumlah5Beras Bumi AyuRp325,000.00Rp1,625,000.008Rokok Samudra BiruRp2,088,000.00Rp16,704,000.0015Beras Bumi AyuRp325,000.00Rp4,875,000.0020Tepung SegitigaRp225,000.00Rp4,500,000.0015Tepung SegitigaRp225,000.00Rp3,375,000.00SubtotalRp1,625,000.00SubtotalRp16,704,000.005Rokok Samudra MasRp1,988,000.00Rp9,940,000.0025Tepung PayungRp235,000.00Rp5,875,000.0015Tepung PayungRp235,000.00Rp3,525,000.00PPN 10%Rp162,500.00PPN 10%Rp1,670,400.00SubtotalRp14,815,000.00SubtotalRp10,375,000.00SubtotalRp6,900,000.00Jumlah Rp1,787,500.00GrandtotalRp18,374,400.00PPN 10%Rp1,481,500.00PPN 10%Rp1,037,500.00PPN 10%Rp690,000.00Disc 1%Rp183,744.00GrandtotalRp16,296,500.00GrandtotalRp11,412,500.00JumlahRp7,590,000.00JumlahRp18,190,656.00Disc 1%Rp162,965.00Disc 1%Rp114,125.00Catatan : Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri Faktur Pajak Standar JumlahRp16,133,535.00JumlahRp11,298,375.00Tanggal 01 April 2013 No.FP00001.056Catatan : Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri Faktur Pajak StandarCatatan : Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri Faktur Pajak StandarTanggal 18 April 2013 No. FP00020.56Tanggal 01 April 2013 No. FP00003.56Catatan : Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri Faktur Pajak StandarCatatan : Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri Faktur Pajak StandarTanda TerimaHormat KamiTanggal 03 April 2013 No. FP00006.56Tanggal 11 April 2013 No. FP00013.56ALIPT. ROBINSON CITRA MANDIRITanda TerimaHormat KamiTanda TerimaHormat KamiKARISPT. ROBINSON CITRA MANDIRIAPANPT. ROBINSON CITRA MANDIRITanda TerimaHormat KamiTanda TerimaHormat KamiWENDYPT. ROBINSON CITRA MANDIRIROSLANPT. ROBINSON CITRA MANDIRI

PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 01 April 2013TuanPenjualan TunaiPT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 30 April 2013TokoJULENG-CAHAYA INDAHPT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 02 April 2013TuanPenjualan tunaiNO.NOTA NK-002/04TuanPenjualan TunaiPT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 05 April 2013PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 18 April 2013TokoBapak MiswantoBanyaknyaNama BarangHarga JumlahTokoIbu ShintaTuanPenjualan tunaiTuanPenjualan tunaiNO.NOTANK-010/0440Beras Bumi AyuRp325,000.00Rp13,000,000.00NO.NOTA NK-004/04TokoBapak Efendi/AgoTokoAsiang/Kang IngBanyaknyaNama BarangHargaJumlah30Tepung SegitigaRp225,000.00Rp6,750,000.00 BanyaknyaNama BarangHarga JumlahNO.NOTANK-006/04NO.NOTANK-008/043Rokok Samudra BiruRp1,988,000.00Rp5,964,000.0030Tepung PayungRp235,000.00Rp7,050,000.0010Beras Bumi AyuRp325,000.00Rp3,250,000.00BanyaknyaNama BarangHargaJumlahBanyaknyaNama BarangHargaJumlah15Tepung PayungRp235,000.00Rp3,525,000.00SubtotalRp26,800,000.00SubtotalRp3,250,000.0045Tepung PayungRp235,000.00Rp10,575,000.0035Tepung PayungRp235,000.00Rp8,225,000.00SubtotalRp9,489,000.00PPN 10%Rp2,680,000.00PPN 10%Rp325,000.00SubtotalRp10,575,000.00SubtotalRp8,225,000.00PPN 10%Rp948,900.00GrandtotalRp29,480,000.00JumlahRp3,575,000.00PPN 10%Rp1,057,500.00PPN 10%Rp822,500.00GrandtotalRp10,437,900.00Disc 1%Rp294,800.00GrandtotalRp11,632,500.00GrandtotalRp9,047,500.00PotonganRp16,500.00Jumlah Rp29,185,200.00Disc 1%Rp116,325.00PotonganRp9,000.00JumlahRp10,421,400.00Catatan : Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri Faktur Pajak Standar JumlahRp11,516,175.00JumlahRp9,038,500.00Tanggal 02 April 2013 No.FP00004.056Catatan : Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri Faktur Pajak Standar Catatan : Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri Faktur Pajak StandarTanggal 01 April 2013 No.FP00002.056Catatan : Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri Faktur Pajak StandarCatatan : Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri Faktur Pajak StandarTanggal 30 April 2013 No. FP00025.56Tanda TerimaHormat KamiTanggal 05 April 2013 No. FP00007.56Tanggal 18 April 2013 No. FP00019.56SHINTAPT. ROBINSON CITRA MANDIRITanda TerimaHormat KamiTanda TerimaHormat KamiJULENGPT. ROBINSON CITRA MANDIRITanda TerimaHormat KamiTanda TerimaHormat KamiMISWANTOPT. ROBINSON CITRA MANDIRIEFENDIPT. ROBINSON CITRA MANDIRIASIANGPT. ROBINSON CITRA MANDIRI

NOTA KONTAN ( PEMBELIAN TUNAI )

TOKO ABUN THE BESTTanjungbatu, 03 April 2013TuanPenjualan tunaiTokoPT. ROBINSON CITRA MANDIRINO.NOTANK-008/ATBBanyaknyaNama BarangHargaJumlah30Tepung PayungRp113,000.00Rp3,390,000.00SubtotalRp3,390,000.00PPN 10%Rp339,000.00GrandtotalRp3,729,000.00PotonganRp57,000.00JumlahRp3,672,000.00

Catatan : Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri Faktur Pajak StandarTanggal 03 April 2013 No. FP00003.47

Tanda TerimaHormat KamiPT. ROBINSON CITRA MANDIRIABUN THE BEST

TOKO BERANITanjungbatu, 24 April 2013TuanPenjualan tunaiTokoPT. ROBINSON CITRA MANDIRINO.NOTANK-034/B4BanyaknyaNama BarangHargaJumlah40Tepung SegitigaRp110,000.00Rp4,400,000.00SubtotalRp4,400,000.00PPN 10%Rp440,000.00GrandtotalRp4,840,000.00Disc 1,5%Rp72,600.00JumlahRp4,767,400.00

Catatan : Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri Faktur Pajak StandarTanggal 24 April 2013 No. FP00029.58

Tanda TerimaHormat KamiPT. ROBINSON CITRA MANDIRITOKO BERANI

Fak PembFAKTUR PEMBELIAN FAKTUR PEMBELIAN CV. SEJATI MAKMURTanjungbatu, 03 April 2013FAKTUR Tanjungbatu, 10 April 2013KepadaPT. ROBINSON CITRA MANDIRIKepadaPT. ROBINSON CITRA MANDIRITerm2/20, n/30Term2/30, n/60NO.FAKTUR FR-3603/CSMTax FOB Shipping PointNO.FAKTUR FR-2117Tax FOB Shipping PointBanyaknyaNama BarangHarga JumlahBanyaknyaNama BarangHarga Jumlah3Rokok Samudra BiruRp1,305,000.00Rp3,915,000.0080Beras Bumi AyuRp197,000.00Rp15,760,000.00SubtotalRp3,915,000.0065Tepung SegitigaRp96,000.00Rp6,240,000.00PPN 10%Rp391,500.00SubtotalRp22,000,000.00JumlahRp4,306,500.00PPN 10%Rp2,200,000.00GrandtotalRp24,200,000.00Catatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar Disc 1,5%Rp363,000.00Tanggal 03 April 2013 No.FP00007.035JumlahRp23,837,000.00

Catatan :Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar Tanda TerimaHormat KamiTanggal 10 April 2013 No.FP00005.61PT. ROBINSON CITRA MANDIRICV. SEJATI MAKMUR

Tanda TerimaHormat KamiPT. ROBINSON CITRA MANDIRIAHUANG

FAKTUR Tanjungbatu, 04 April 2013KepadaPT. ROBINSON CITRA MANDIRITerm2/30, n/60CV. SEJATI MAKMURTanjungbatu, 20 April 2013NO.FAKTUR FR-1810Tax FOB Shipping PointKepadaPT. ROBINSON CITRA MANDIRIBanyaknyaNama BarangHarga JumlahTerm2/20, n/3040Beras Bumi AyuRp210,000.00Rp8,400,000.00NO.FAKTUR FR-3618/CSMTax FOB Shipping PointSubtotalRp8,400,000.00BanyaknyaNama BarangHarga JumlahPPN 10%Rp840,000.0010Rokok Samudra MasRp1,210,000.00Rp12,100,000.00GrandtotalRp9,240,000.00SubtotalRp12,100,000.00PotonganRp140,000.00PPN 10%Rp1,210,000.00JumlahRp9,100,000.00GrandtotalRp13,310,000.00Disc 1,5%Rp199,650.00Catatan :Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar JumlahRp13,110,350.00Tanggal 04 April 2013 No.FP00005.29Catatan :Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar Tanggal 20 April 2013 No.FP00021.35Tanda TerimaHormat KamiPT. ROBINSON CITRA MANDIRIJONO LEETanda TerimaHormat KamiPT. ROBINSON CITRA MANDIRICV.SEJATI MAKMUR

Fak PenjFAKTUR PENJUALANFAKTUR PENJUALAN FAKTUR PENJUALAN FAKTUR PENJUALAN FAKTUR PENJUALAN FAKTUR PENJUALAN FAKTUR PENJUALAN FAKTUR PENJUALAN

PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 02 April 2013PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 06 April 2013PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 08 April 2013PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 11 April 2013PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 12 April 2013PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 16 April 2013PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 19 April 2013PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 28 April 2013KepadaToko Cahaya IndahKepadaToko SogoKepadaBapak AliKepadaBapak Efendi/AgoKepadaBapak AliKepadaToko SogoKepadaBapak AsiangKepadaBapak AsiangTerm2/10, n/30Term2/10, n/30Term2/10, n/30Term2/10, n/30Term2/10, n/30Term2/10, n/30Term2/10, n/30Term2/10, n/30NO.FAKTUR FR.10102113Tax FOB Shipping PointNO.FAKTUR FR.10102115Tax FOB Shipping PointNO.FAKTUR FR.10102117Tax FOB Shipping PointNO.FAKTUR FR.10102119Tax FOB Shipping PointNO.FAKTUR FR.10102121Tax FOB Shipping PointNO.FAKTUR FR.10102123Tax FOB Shipping PointNO.FAKTUR FR.10102125Tax FOB Shipping PointNO.FAKTUR FR.10102128Tax FOB Shipping PointBanyaknyaNama BarangHarga JumlahBanyaknyaNama BarangHarga JumlahBanyaknyaNama BarangHarga JumlahBanyaknyaNama BarangHarga JumlahBanyaknyaNama BarangHarga JumlahBanyaknyaNama BarangHarga JumlahBanyaknyaNama BarangHarga JumlahBanyaknyaNama BarangHarga Jumlah10Beras Bumi AyuRp325,000.00Rp3,250,000.0015Tepung PayungRp235,000.00Rp3,525,000.0012Tepung SegitigaRp225,000.00Rp2,700,000.005Rokok Samudra MasRp1,988,000.00Rp9,940,000.0015Tepung SegitigaRp225,000.00Rp3,375,000.0025Beras Bumi AyuRp325,000.00Rp8,125,000.0020Tepung PayungRp235,000.00Rp4,700,000.00100Beras Bumi AyuRp325,000.00Rp32,500,000.00SubtotalRp3,250,000.00SubtotalRp3,525,000.00SubtotalRp2,700,000.00SubtotalRp9,940,000.0020Tepung PayungRp235,000.00Rp4,700,000.0020Tepung SegitigaRp225,000.00Rp4,500,000.00SubtotalRp4,700,000.005Beras Bumi Ayu0.00.0PPN 10%Rp325,000.00PPN 10%Rp352,500.00PPN 10%Rp270,000.00PPN 10%Rp994,000.00Subtotal Rp8,075,000.003Rokok Samudra BiruRp2,088,000.00Rp6,264,000.00PPN 10%Rp470,000.00SubtotalRp32,500,000.00JumlahRp3,575,000.00JumlahRp3,877,500.00JumlahRp2,970,000.00JumlahRp10,934,000.00PPN 10%Rp807,500.00SubtotalRp18,889,000.00JumlahRp5,170,000.00PPN 10%Rp3,250,000.00JumlahRp8,882,500.00PPN 10%Rp1,888,900.00JumlahRp35,750,000.00Catatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar Catatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar Catatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar Catatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar GrandtotalRp20,777,900.00Catatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar Tanggal 02 April 2013 No.FP00005.056Tanggal 06 April 2013 No.FP00009.056Tanggal 08 April 2013 No.FP00011.056Tanggal 11 April 2013 No.FP00014.056Catatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar Disc 1,25%Rp259,723.75Tanggal 19 April 2013 No.FP00022.056Catatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar Tanggal 12 April 2013 No.FP00016.056JumlahRp20,518,176.25Tanggal 28 April 2013 No.FP00025.056

Tanda TerimaHormat KamiTanda TerimaHormat KamiTanda TerimaHormat KamiTanda TerimaHormat KamiCatatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar Tanda TerimaHormat KamiTOKO CAHAYA INDAHPT. ROBINSON CITRA MANDIRISOGOPT. ROBINSON CITRA MANDIRIALIPT. ROBINSON CITRA MANDIRIEFENDIPT. ROBINSON CITRA MANDIRITanda TerimaHormat KamiTanggal 16 April 2013 No.FP00018.056ASIANGPT. ROBINSON CITRA MANDIRITanda TerimaHormat KamiALIPT. ROBINSON CITRA MANDIRIASIANGPT. ROBINSON CITRA MANDIRI

Tanda TerimaHormat KamiTOKO SOGOPT. ROBINSON CITRA MANDIRIPT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 05 April 2013PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 07 April 2013PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 08 April 2013PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 12 April 2013PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 25 April 2013KepadaBapak JoniKepadaBapak AsiangKepadaBapak Efendi/AgoKepadaBapak WendyPT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 14 April 2013KepadaJuleng-Cahaya IndahPT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 30 April 2013Term2/10, n/30Term2/10, n/30Term2/10, n/30Term2/10, n/30KepadaToko Cahaya IndahTerm2/10, n/30KepadaBapak WendyNO.FAKTUR FR.10102114Tax FOB Shipping PointNO.FAKTUR FR.10102116Tax FOB Shipping PointNO.FAKTUR FR.10102118Tax FOB Shipping PointNO.FAKTUR FR.10102120Tax FOB Shipping PointTerm2/10, n/30NO.FAKTUR FR.10102126Tax FOB Shipping PointTerm2/10, n/30BanyaknyaNama BarangHarga JumlahBanyaknyaNama BarangHarga JumlahBanyaknyaNama BarangHarga JumlahBanyaknyaNama BarangHarga JumlahNO.FAKTUR FR.10102122Tax FOB Shipping PointPT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 19 April 2013BanyaknyaNama BarangHarga JumlahNO.FAKTUR FR.10102129Tax -10Tepung SegitigaRp225,000.00Rp2,250,000.0020Beras Bumi AyuRp325,000.00Rp6,500,000.005Rokok Samudra BiruRp2,088,000.00Rp10,440,000.004Rokok Samudra MasRp1,988,000.00Rp7,952,000.00BanyaknyaNama BarangHarga JumlahKepadaBapak Joni50Beras Bumi AyuRp325,000.00Rp16,250,000.00BanyaknyaNama BarangHarga JumlahSubtotalRp2,250,000.0030Tepung SegitigaRp225,000.00Rp6,750,000.00SubtotalRp10,440,000.00SubtotalRp7,952,000.0020Rokok Samudra MasRp1,988,000.00Rp39,760,000.00Term2/10, n/302Beras Bumi Ayu0.00.018Tepung SegitigaRp225,000.00Rp4,050,000.00PPN 10%Rp225,000.003Rokok Samudra MasRp1,988,000.00Rp5,964,000.00PPN 10%Rp1,044,000.00PPN 10%Rp795,200.001Rokok Samudra Mas0.00.0BonusNO.FAKTUR FR.10102124Tax FOB Shipping PointSubtotalRp16,250,000.0015Beras Bumi AyuRp325,000.00Rp4,875,000.00JumlahRp2,475,000.00SubtotalRp19,214,000.00JumlahRp11,484,000.00JumlahRp8,747,200.00SubtotalRp39,760,000.00BanyaknyaNama BarangHarga JumlahPPN 10%Rp1,625,000.00SubtotalRp8,925,000.00PPN 10%Rp1,921,400.00PPN 10%Rp3,976,000.0020Tepung SegitigaRp225,000.00Rp4,500,000.00GrandtotalRp17,875,000.00PPN 10%Rp892,500.00Catatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar GrandtotalRp21,135,400.00Catatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar Catatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar GrandtotalRp43,736,000.00SubtotalRp4,500,000.00Disc 1,25%Rp104,156.00JumlahRp9,817,500.00Tanggal 05 April 2013 No.FP00008.056PotonganRp41,600.00Tanggal 08 April 2013 No.FP00012.056Tanggal 12 April 2013 No.FP00015.056Disc 1,25%Rp546,700.00PPN 10%Rp450,000.00Jumlah Rp17,770,844.00Jumlah Rp21,093,800.00Jumlah Rp43,189,300.00JumlahRp4,950,000.00Catatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar Catatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar Tanggal 30 April 2013 No.FP00026.056Tanda TerimaHormat KamiCatatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar Tanda TerimaHormat KamiTanda TerimaHormat KamiCatatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar Catatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar Tanggal 25 April 2013 No.FP00023.056JONIPT. ROBINSON CITRA MANDIRITanggal 07 April 2013 No.FP00010.056EFENDIPT. ROBINSON CITRA MANDIRIWENDYPT. ROBINSON CITRA MANDIRITanggal 14 April 2013 No.FP00017.056Tanggal 19 April 2013 No.FP00021.056Tanda TerimaHormat KamiTanda TerimaHormat KamiWENDYPT. ROBINSON CITRA MANDIRITanda TerimaHormat KamiTanda TerimaHormat KamiTanda TerimaHormat KamiJULENGPT. ROBINSON CITRA MANDIRIASIANGPT. ROBINSON CITRA MANDIRITOKO CAHAYA INDAHPT. ROBINSON CITRA MANDIRIJONIPT. ROBINSON CITRA MANDIRI

FAKTUR PENJUALANPT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 26 April 2013KepadaBadan Usaha Milik Negara (BUMN)Term-NO.FAKTUR FR.10102127Tax -BanyaknyaNama BarangHarga Jumlah10Tepung SegitigaRp225,000.00Rp2,250,000.0015Beras Bumi AyuRp325,000.00Rp4,875,000.00SubtotalRp7,125,000.00PPN 10%Rp712,500.00JumlahRp7,837,500.00

Catatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar Tanggal 26 April 2013 No.FP00024.056

Tanda TerimaHormat KamiBadan Usaha Milik Negara (BUMN)PT. ROBINSON CITRA MANDIRI

Nota D KNOTA KREDITPT. ROBINSON CITRA MANDIRIJl. Jendral Sudirman No. 9-11TanjungbatuNOTA KREDITNK-001Tanggal : 10 April 2013

Kepada Yth.Toko Cahaya Indah

Bersama ini kami terima barang yang telah dijual pada tanggal 02 April 2013 dengan No.Faktur FR-10102113BanyaknyaNama BarangHargaJumlah1Beras Bumi AyuRp325,000.00Rp325,000.00SubtotalRp325,000.00PPN 10%Rp32,500.00JumlahRp357,500.00

Bagian Penjualan :Bagian Pembukuan :ENDANGYATTY

PT. ROBINSON CITRA MANDIRIJl. Jendral Sudirman No. 9-11TanjungbatuNOTA DEBETND-001Tanggal : 29 April 2013

Kepada Yth.Toko Berani

Bersama ini kami kembalikan barang yang telah dibeli pada tanggal 24 April 2013 dengan bukti NK-034/B4BanyaknyaNama BarangHargaJumlah2Tepung SegitigaRp110,000.00Rp220,000.00SubtotalRp220,000.00PPN 10%Rp22,000.00GrandtotalRp242,000.00Disc 1,5%3630Jumlah238370

Bagian PenjualanBagian PembukuanENDANGYATTY

bkmBUKTI KAS MASUKBUKTI KAS MASUKBUKTI KAS MASUKBUKTI KAS MASUK

PT. ROBINSON CITRA MANDIRIPT. ROBINSON CITRA MANDIRIPT. ROBINSON CITRA MANDIRIPT. ROBINSON CITRA MANDIRIJl. Jendral Sudirman No. 9-11Jl. Jendral Sudirman No. 9-11Jl. Jendral Sudirman No. 9-11Jl. Jendral Sudirman No. 9-11TanjungbatuTanjungbatuTanjungbatuTanjungbatu

BUKTI KAS MASUKNomor : BKM-01/04BUKTI KAS MASUKNomor : BKM-03/04BUKTI KAS MASUKNomor : BKM-06/04BUKTI KAS MASUKNomor : BKM-08/04Tanggal : 01 April 2013Tanggal : 15 April 2013Tanggal : 18 April 2013Tanggal : 30 April 2013

Diterima Dari :Bapak JoniDiterima Dari :Pelanggan selama tanggal 01-15 AprilDiterima Dari :Bapak Efendi/AgoDiterima Dari :Pelanggan selama tanggal 16-30 AprilJumlah diterima :Sepuluh Juta RupiahJumlah diterima :Tiga Ratus Tujuh Puluh Ribu RupiahJumlah diterima :Dua Juta RupiahJumlah diterima :Dua Ratus Lima Puluh Ribu RupiahKeterangan :Pelunasan Faktur bulan Januari dan FebuariRp10,000,000.00Keterangan :Pendapatan dari biaya ongkos kirim barang selama tanggal 01-15 AprilRp370,000.00Keterangan :Penerimaan uangmuka penjualan Rp2,000,000.00Keterangan :Pendapatan dari biaya ongkos kirim barang selama tanggal 16-30 AprilRp250,000.00

Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :ELLAAISYAHEVILokasiNama PelangganHargaELLAAISYAHEVILokasiNama PelangganHargaSawangJuleng-Cahaya IndahRp50,000.00TanjungbatuAsiang/Kang IngRp20,000.00TanjungbatuBapak ApanRp20,000.00TanjungbatuBapak KarisRp20,000.00TanjungbatuBapak WendyRp40,000.00TanjungbatuBapak JoniRp20,000.00TanjungbatuBapak Efendi/AgoRp60,000.00PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatuBapak WendyRp20,000.00PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatuBu RoslanRp20,000.00Jl. Jendral Sudirman No. 9-11TanjungbatuBapak MiswantoRp20,000.00Jl. Jendral Sudirman No. 9-11TanjungbatuToko Cahaya IndahRp40,000.00TanjungbatuTanjungbatuToko SogoRp20,000.00TanjungbatuTanjungbatuBapak JoniRp20,000.00TanjungbatuBapak AsiangRp60,000.00TanjungbatuToko SogoRp20,000.00BUKTI KAS MASUKNomor : BKM-07/04TanjungbatuBapak Efendi/AgoRp20,000.00BUKTI KAS MASUKNomor : BKM-02/04TanjungbatuBapak AsiangRp20,000.00Tanggal : 20 April 2013SawangJuleng-Cahaya IndahRp50,000.00Tanggal : 05 April 2013TanjungbatuBu ShintaRp20,000.00JumlahRp250,000.00TanjungbatuBapak AliRp60,000.00Diterima Dari :Bapak AliDiterima Dari :Toko Harapan IndahJumlahRp370,000.00Jumlah diterima :Sebelas Juta Delapan Ratus Lima Puluh Dua Ribu Lima Ratus RupiahDisetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :Jumlah diterima :Dua Juta RupiahKeterangan :Pelunasan Faktur FR.10102117 dan FR.10102121Rp11,852,500.00ELLAAISYAHEVIKeterangan :Pembayaran hutang yang telah dihapuskan pada bulan FebuariRp2,000,000.00Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :ELLAAISYAHEVIDisetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :ELLAAISYAHEVIELLAAISYAHEVIPT. ROBINSON CITRA MANDIRIJl. Jendral Sudirman No. 9-11PT. ROBINSON CITRA MANDIRIPT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatuPT. ROBINSON CITRA MANDIRIJl. Jendral Sudirman No. 9-11Jl. Jendral Sudirman No. 9-11Jl. Jendral Sudirman No. 9-11TanjungbatuTanjungbatuBUKTI KAS MASUKNomor : BKM-10/04TanjungbatuTanggal : 30 April 2013BUKTI KAS MASUKNomor : BKM-05/04BUKTI KAS MASUKNomor : BKM-09/04BUKTI KAS MASUKNomor : BKM-04/04Tanggal : 16 April 2013Tanggal : 30 April 2013Diterima Dari :Badan Usaha Milik Negara (BUMN)Tanggal : 16 April 2013Jumlah diterima :Tujuh Juta Delapan Belas Ribu Seratus Dua Puluh Lima RupiahDiterima Dari :Bapak Meng TieDiterima Dari :Ibu SantiDiterima Dari :Bapak Efendi/AgoJumlah diterima :Satu Juta Enam Ratus Ribu RupiahJumlah diterima :Dua Juta Ribu RupiahKeterangan :Total tagihan faktur no. FR.10102127, dipotong PPh Pasal 22 : 1,5% * Rp. 7.125.000,00 dan PPNRp7,018,125.00Jumlah diterima :Sebelas Juta Dua Ratus Lima Puluh Empat Ribu Tiga Ratus Dua Puluh RupiahKeterangan :Pembayaran hutang yang telah dihapuskan pada bulan JanuariRp1,600,000.00Keterangan :Pembayaran hutang yang telah dihapuskan pada bulan DesRp2,000,000.00Keterangan :Pelunasan faktur FR.10102118Rp11,254,320.00Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :ELLAAISYAHEVIDisetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :ELLAAISYAHEVIELLAAISYAHEVIELLAAISYAHEVI

bkkBUKTI KAS KELUAR

PT. ROBINSON CITRA MANDIRIJl. Jendral Sudirman No. 9-11Tanjungbatu

BUKTI KAS KELUARNomor : BKK-01/04Tanggal : 01 April 2013

Dibayar Kepada :Pemegang dana kas kecilJumlah :Satu Juta Lima Ratus Ribu RupiahKeterangan :Pengisian kembali dana kas kecilRp1,500,000.00

Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :ELLAAISYAHEVI



Dibayar Kepada :KaryawanJumlah :Dua Belas Juta Tiga Ratus Tiga Belas Ribu Tujuh Ratus Lima Puluh RupiahKeterangan :Pembayaran gaji karyawan bulan AprilRp12,313,750.00Dan Beban PajakRp186,250.00

Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :ELLAEVI



Dibayar Kepada :Jumlah :Lima Juta RupiahKeterangan :Pengeluaran uang dari kas untuk disetor ke bank BNI5000000


BUKTI KAS KELUARPT. ROBINSON CITRA MANDIRIJl. Jendral Sudirman No. 9-11Tanjungbatu


Dibayar Kepada :Jumlah :Dua Juta RupiahKeterangan :Jasa Akuntansi Rp. 2.000.000,00, yang akan dipotong PPh pasal 23 yang dibayar 2%1960000


kwitansiKWITANSI ( PENGELUARAN )KWITANSI ( PENGELUARAN )KWITANSI ( PENGELUARAN )KWITANSI ( PENGELUARAN )

KW-12001 No. KW-12001 KW-12004 No. KW-12004 KW-12007 No. KW-12007 KW-12010 No. KW-12010 Telah terima dariTelah terima dariTelah terima dariTelah terima dariBapak JoniTelah terima dari Bapak JoniBapak JoniTelah terima dari Bapak JoniBapak Meng TieTelah terima dari Bapak Meng TieBapak AsiangTelah terima dari Bapak AsiangUntuk pembayaranUntuk pembayaranUntuk pembayaranUntuk pembayaranPelunasan Faktur Uang sejumlah Sepuluh Juta RupiahPelunasan Faktur Uang sejumlah Dua Juta Empat Ratus Dua Puluh Lima Ribu Lima Ratus RupiahPembayaran hutang yangUang sejumlah Satu Juta Enam Ratus Ribu RupiahPembayaran uangmukaUang sejumlah Tiga Belas Juta RupiahBulan Januari dan FebuariFR.10102114telah dihapuskanpembelianUang sejumlahUntuk pembayaranPelunasan Faktur bulan Januari dan FebuariUang sejumlahUntuk pembayaranPelunasan Faktur FR.10102114Uang sejumlahUntuk pembayaranPembayaran hutang yang telah dihapuskanUang sejumlahUntuk pembayaranPembayaran uangmuka pembelianRp10,000,000.00Rp2,425,500.00Rp1,600,000.00Rp13,000,000.00Tg.Batu, 01 April 2013Tg.Batu,14 April 2013Tg.Batu,16 April 2013Tg.Batu,21 April 2013Rp10,000,000.00Rp2,425,500.00Rp1,600,000.00Rp13,000,000.00

KW-12002 No. KW-12002 KW-12005 No. KW-12005 KW-12008 No. KW-12008 KW-12011 No. KW-12011 Telah terima dariTelah terima dariTelah terima dariTelah terima dariToko Harapan IndahTelah terima dari Toko Harapan IndahToko SogoTelah terima dari Toko SogoBapak Efendi/AgoTelah terima dari Bapak Efendi/AgoIbu SantiTelah terima dari Ibu SantiUntuk pembayaranUntuk pembayaranUntuk pembayaranUntuk pembayaranPembayaran hutang yang Uang sejumlah Dua Juta RupiahPelunasan Faktur Uang sejumlah Tiga Juta Tujuh Ratus Sembilan Puluh Sembilan Ribu Sembilan Ratus Lima Puluh RupiahUangmuka penjualanUang sejumlah Dua Juta RupiahPembayaran hutangUang sejumlah Dua Juta Ribu Rupiahtelah dihapuskan FR.10102115yang telah dihapuskanUang sejumlahUntuk pembayaranPembayaran hutang yang telah dihapuskan Uang sejumlahUntuk pembayaranPelunasan Faktur FR.10102115Uang sejumlahUntuk pembayaranPembayaran uangmuka penjualanUang sejumlahUntuk pembayaranPembayaran hutang yang telah dihapuskanRp2,000,000.00Rp3,799,950.00Rp2,000,000.00Rp2,000,000.00Tg.Batu, 05 April 2013Tg.Batu,15 April 2013Tg.Batu,18 April 2013Tg.Batu, 30 April 2013Rp2,000,000.00Rp3,799,950.00Rp2,000,000.00Rp2,000,000.00

KW-12003 No. KW-12003 KW-12006 No. KW-12006 KW-12009 No. KW-12009 Telah terima dariTelah terima dariTelah terima dariToko Cahaya IndahTelah terima dari Toko Cahaya IndahBapak Efendi/AgoTelah terima dari Bapak Efendi/AgoBapak AliTelah terima dari Bapak AliUntuk pembayaranUntuk pembayaranUntuk pembayaranPembayaran faktur Uang sejumlah Tiga Juta Lima Ratus Tiga Ribu Lima Ratus RupiahPelunasan Faktur Uang sejumlah Sebelas Juta Dua Ratus Lima Puluh Empat Ribu Tiga Ratus Dua Puluh RupiahPelunasan faktur Uang sejumlah Sebelas Juta Delapan Ratus Lima Puluh Dua Ribu Lima Ratus RupiahFR-10102113FR.10102118FR.10102117 dan FR.10102121Uang sejumlahUntuk pembayaranPembayaran faktur FR-10102113Uang sejumlahUntuk pembayaranPelunasan Faktur FR.10102118Uang sejumlahUntuk pembayaranPelunasan faktur FR.10102117 dan FR.10102121Rp3,503,500.00Rp11,254,320.00Rp11,852,500.00Tg.Batu, 06 April 2013Tg.Batu,16 April 2013Tg.Batu, 20 April 2013Rp3,503,500.00Rp11,254,320.00Rp11,852,500.00

KWITANSI ( PENERIMAAN )KWITANSI ( PENERIMAAN )KW-12523 No. KW-12523 Telah terima dariKW-19480 No. KW-19480 PT. ROBINSON CITRA MANDIRITelah terima dari PT. ROBINSON CITRA MANDIRITelah terima dariUntuk pembayaranPT. ROBINSON CITRA MANDIRITelah terima dari PT. ROBINSON CITRA MANDIRIPelunasan Faktur Uang sejumlah Empat Juta RupiahUntuk pembayaranBulan FebuariPelunasan Faktur Uang sejumlah Sepuluh Juta RupiahUang sejumlahUntuk pembayaranPelunasan Faktur bulan FebuariBulan Febuari dan MaretRp4,000,000.00Uang sejumlahUntuk pembayaranPelunasan Faktur bulan Febuari dan MaretTg.Batu, 04 April 2013Rp10,000,000.00Rp4,000,000.00Tg.Batu,16 April 2013Rp10,000,000.00

KW-12527 No. KW-12527 KW-12115No. KW-12115 Telah terima dariTelah terima dariPT. ROBINSON CITRA MANDIRITelah terima dari PT. ROBINSON CITRA MANDIRIPT. ROBINSON CITRA MANDIRITelah terima dari PT. ROBINSON CITRA MANDIRIUntuk pembayaranUntuk pembayaranPelunasan Faktur Uang sejumlah Empat Juta Dua Ratus Dua Puluh Ribu Tiga Ratus Tujuh Puluh RupiahPelunasan Faktur Uang sejumlah Lima Juta RupiahFR-3603/CSMbulan MaretUang sejumlahUntuk pembayaranPelunasan Faktur FR-3603/CSMUang sejumlahUntuk pembayaranPelunasan Faktur bulan MaretRp4,220,370.00Rp5,000,000.00Tg.Batu, 10 April 2013Tg.Batu,30 April 2013Rp4,220,370.00Rp5,000,000.00

KW-12530 No. KW-12530 Telah terima dariPT. ROBINSON CITRA MANDIRITelah terima dari PT. ROBINSON CITRA MANDIRIUntuk pembayaranPembayaran uangmukaUang sejumlah Sepuluh Juta Empat Ratus Empat Puluh Ribu RupiahpembelianUang sejumlahUntuk pembayaranPembayaran uangmuka pembelianRp10,440,000.00Tg.Batu, 11 April 2013Rp10,440,000.00

cekCEK ( PENGELUARAN )CEK ( PENGELUARAN )Bank BNI CEK No. BNI 1250621Bank BNI CEK No. BNI 1250625

Tanjungbatu, 04 April 2013Tanjungbatu, 16 April 2013

Pembayaran hutang dengan penyerahan cek kepada CV. SEJATI MAKMURPembayaran hutang dengan penyerahan cek kepada Bu AyuUang SejumlahEmpat Juta RupiahUang SejumlahSepuluh Juta Rupiah

Rp4,000,000.00Rp10,000,000.00

PT. ROBINSON CITRA MANDIRIPT. ROBINSON CITRA MANDIRI

Bank BNI CEK No. BNI 1250622Bank BNI CEK No. BNI 1250626

Tanjungbatu, 08 April 2013Tanjungbatu, 30 April 2013

Pembayaran angsuran bank beserta bunga dengan penyerahan cek kepada Bank BNIPembayaran hutang dengan penyerahan cek kepada Bapak AyuUang SejumlahTiga Juta Delapan Ratus Ribu RupiahUang SejumlahLima Juta Rupiah

Rp3,800,000.00Rp5,000,000.00

PT. ROBINSON CITRA MANDIRIPT. ROBINSON CITRA MANDIRI

Bank BNI CEK No. BNI 1250623

Tanjungbatu, 10 April 2013

Pembayaran hutang dengan penyerahan cek kepada CV. SEJATI MAKMURUang SejumlahEmpat Juta Dua Ratus Dua Puluh Ribu Tiga Ratus Tujuh Puluh Rupiah

Rp4,220,370.00

PT. ROBINSON CITRA MANDIRI



Pembayaran uangmuka pembelian dengan penyerahan cek kepada CV. SEJATI MAKMURUang SejumlahSepuluh Juta Empat Ratus Empat Puluh Ribu Rupiah

Rp10,440,000.00

PT. ROBINSON CITRA MANDIRI

CEK ( PENERIMAAN )



Pembayaran hutang dengan penyerahan cek kepada PT. ROBINSON CITRA MANDIRIUang SejumlahTiga Juta Lima Ratus Tiga Ribu Lima Ratus Rupiah

Rp3,503,500.00

Toko Cahaya Indah



Pembayaran hutang dengan penyerahan cek kepada PT. ROBINSON CITRA MANDIRIUang SejumlahDua Juta Empat Ratus Dua Puluh Lima Ribu Lima Ratus Rupiah

Rp2,425,500.00

JONI



Pembayaran hutang dengan penyerahan cek kepada PT. ROBINSON CITRA MANDIRIUang SejumlahTiga Juta Tujuh Ratus Sembilan Puluh Sembilan Ribu Sembilan Ratus Lima Puluh Rupiah

Rp3,799,950.00

Toko Sogo



Pembayaran uangmuka pembelian dengan penyerahan cek kepada PT. ROBINSON CITRA MANDIRIUang SejumlahTiga Belas Juta Rupiah

Rp13,000,000.00

ASIANG

Surat JalanSURAT JALAN SURAT JALAN

SURAT JALANNomor :SJ-0057SURAT JALANNomor :SJ-0184Tanggal :20 April 2013Tanggal :25 April 2013Toko :PT. ROBINSON CITRA MANDIRIToko :BapakAsiangTanjungbatuTanjungbatu

Kami kirimkan barang-barang tersebut dibawah ini dengan berdasarkan buktiKami kirimkan barang-barang tersebut dibawah ini dengan berdasarkan buktiBanyaknyaNama BarangHargaJumlahBanyaknyaNama BarangHargaJumlah3Rokok Samudra Biru1305000391500020Beras Bumi Ayu3250006500000

Tanda TerimaHormat KamiTanda TerimaHormat KamiASIANGPT. ROBINSON CITRA MANDIRIPT. ROBINSON CITRA MANDIRICV. SEJATI MAKMUR

SURAT JALANNomor :SJ-0185SURAT JALANNomor :SJ-0183Tanggal :28 April 2013Tanggal :24 April 2013Toko :BapakAsiangToko :Bapak Efendi/AgoTanjungbatuTanjungbatuKami kirimkan barang-barang tersebut dibawah ini dengan berdasarkan buktiKami kirimkan barang-barang tersebut dibawah ini dengan berdasarkan buktiBanyaknyaNama BarangHargaJumlahBanyaknyaNama BarangHargaJumlah80Beras Bumi Ayu3250002600000015Tepung Payung23500035250005Beras Bumi Ayu0.00.0Jumlah26000000

Tanda TerimaHormat KamiASIANGPT. ROBINSON CITRA MANDIRITanda TerimaHormat KamiEFENDIPT. ROBINSON CITRA MANDIRI

B KKcBUKTI KAS KECILBUKTI KAS KECILBUKTI KAS KECILBUKTI KAS KECILBUKTI KAS KECILBUKTI KAS KECIL

PT. ROBINSON CITRA MANDIRIPT. ROBINSON CITRA MANDIRIPT. ROBINSON CITRA MANDIRIPT. ROBINSON CITRA MANDIRIPT. ROBINSON CITRA MANDIRIPT. ROBINSON CITRA MANDIRIJl. Jendral Sudirman No. 9-11Jl. Jendral Sudirman No. 9-11Jl. Jendral Sudirman No. 9-11Jl. Jendral Sudirman No. 9-11Jl. Jendral Sudirman No. 9-11Jl. Jendral Sudirman No. 9-11TanjungbatuTanjungbatuTanjungbatuTanjungbatuTanjungbatuTanjungbatu

BUKTI KAS KECILNomor : KK-001/04BUKTI KAS KECILNomor : KK-004/04BUKTI KAS KECILNomor : KK-007/04BUKTI KAS KECILNomor : KK-010/04BUKTI KAS KECILNomor : KK-013/04BUKTI KAS KECILNomor : KK-016/04Tanggal : 02 April 2013Tanggal : 04 April 2013Tanggal : 08 April 2013Tanggal : 18 April 2013Tanggal : 20 April 2013Tanggal : 29 April 2013

Dibayar Kepada :SalesmanDibayar Kepada :Bapak Jono LeeDibayar Kepada :SalesmanDibayar Kepada :Toko Bintang MuliaDibayar Kepada :CV.SEJATI MAKMURDibayar Kepada :Kantor PLNJumlah dibayar :Lima Puluh Ribu RupiahJumlah dibayar :Dua Puluh Ribu RupiahJumlah dibayar :Sepuluh Ribu RupiahJumlah dibayar :Dua Ratus Lima Puluh Ribu RupiahJumlah dibayar :Dua Puluh Ribu RupiahJumlah dibayar :Tiga Ratus Lima Puluh Ribu RupiahKeterangan :Biaya bensin kendaraan bermotorRp50,000.00Keterangan :Biaya ongkos masukRp20,000.00Keterangan :Biaya bensin kendaraan bermotorRp10,000.00Keterangan :Pembelian Perlengkapan KantorRp250,000.00Keterangan :Biaya ongkos masukRp20,000.00Keterangan :Biaya listrik bulan April 2013Rp350,000.00

Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :ELLAJONOEVIELLAJONO LEEEVIELLAJONOEVIELLABINTANG MULIAEVIELLACV. SEJATI MAKMUREVIELLAKANTOR PLNEVI



Dibayar Kepada :Toko ABUN THE BESTDibayar Kepada :Toko Bintang MuliaDibayar Kepada :Bapak AhuangDibayar Kepada :BRO'S MOTORDibayar Kepada :Dibayar Kepada :PT.TELKOMJumlah dibayar :Dua Puluh Ribu RupiahJumlah dibayar :Seratus Empat Puluh Lima Ribu RupiahJumlah dibayar :Dua Puluh Ribu RupiahJumlah dibayar :Tiga Puluh Lima Ribu RupiahJumlah dibayar :Dua Ratus Lima Puluh Ribu RupiahJumlah dibayar :Dua Ratus Dua Puluh Ribu RupiahKeterangan :Biaya ongkos masukRp20,000.00Keterangan :Pembelian perlengkapan kantor Rp145,000.00Keterangan :Biaya ongkos masukRp20,000.00Keterangan :Biaya penggantian ban kendaraan bermotorRp35,000.00Keterangan :Biaya iklan bulan AprilRp250,000.00Keterangan :Biaya telepon bulan April 2013Rp220,000.00

Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :ELLAABUN THE BESTEVIELLABINTANG MULIAEVIELLAAHUANGEVIELLABRO'S MOTOREVIELLAEVIELLAPT. TELKOMEVI



Dibayar Kepada :CV. SEJATI MAKMURDibayar Kepada :BRO'S MOTORDibayar Kepada :POLARIS COMPUTER INDODibayar Kepada :Pimpinan perusahaanDibayar Kepada :Bapak AmengDibayar Kepada :JAYA RAMSI TRIO AIRJumlah dibayar :Dua Puluh Ribu RupiahJumlah dibayar :Empat Puluh Ribu RupiahJumlah dibayar :Dua Ratus Lima Puluh Ribu RupiahJumlah dibayar :Dua Ratus Ribu RupiahJumlah dibayar :Dua Ratus Empat Puluh Ribu RupiahJumlah dibayar :Dua Ratus Enam Puluh Ribu RupiahKeterangan :Biaya ongkos masukRp20,000.00Keterangan :Biaya penggantian oli kendaraan bermotorRp40,000.00Keterangan :Biaya perbaikan komputer kantorRp250,000.00Keterangan :PriveRp200,000.00Keterangan :Biaya sewa kendaraan bermotor selama 2 mingguRp240,000.00Keterangan :Biaya air bulan April 2013Rp260,000.00

Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :ELLACV. SEJATI MAKMUREVIELLABRO'S MOTOREVIELLAPOLARISEVIELLAPENG KUNEVIELLAAMENGEVIELLAJAYA RAMSI TRIOEVI

MemoBUKTI MEMORIALBUKTI MEMORIALBUKTI MEMORIALBUKTI MEMORIALBUKTI MEMORIALBUKTI MEMORIAL


BUKTI MEMORIALNomor : BM-04-01BUKTI MEMORIALNomor : BM-04-04BUKTI MEMORIALNomor : BM-04-07BUKTI MEMORIALNomor : BM-04-10BUKTI MEMORIALNomor : BM-04-13BUKTI MEMORIALNomor : BM-04-16Tanggal : 30 April 2013Tanggal : 30 April 2013Tanggal : 30 April 2013Tanggal : 30 April 2013Tanggal : 30 April 2013Tanggal : 30 April 2013

DariKepala Bagian AkuntansiDariKepala Bagian AkuntansiDariKepala Bagian AkuntansiDariKepala Bagian AkuntansiDariKepala Bagian AkuntansiDariKepala Bagian AkuntansiKepadaBagian PembukuanKepadaBagian PembukuanKepadaBagian PembukuanKepadaBagian PembukuanKepadaBagian PembukuanKepadaBagian PembukuanIsi MemoGaji karyawan yang terhutang pada bulan April 20133500000Isi MemoPendapatan bunga yang diperoleh dari Bank BNI112500Isi MemoBeban penyusutan kendaraan (motor) bulan April 2013350000Isi MemoBeban amortisasi hak paten bulan April 20131000000Isi MemoPenutupan saldo PPN Masukan Rp5,790,000.00Isi MemoPendapatan sewa diterima dimuka untuk bulan April 20131500000dan PPN Keluaran ke Hutang PPNRp9,404,750.00Dibukukan Oleh :Dibukukan Oleh :Dibukukan Oleh :Dibukukan Oleh :Dibukukan Oleh :Dibukukan Oleh :EVIEVIEVIEVIEVIEVI

PT. ROBINSON CITRA MANDIRIPT. ROBINSON CITRA MANDIRIPT. ROBINSON CITRA MANDIRIPT. ROBINSON CITRA MANDIRIJl. Jendral Sudirman No. 9-11Jl. Jendral Sudirman No. 9-11Jl. Jendral Sudirman No. 9-11Jl. Jendral Sudirman No. 9-11PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatuTanjungbatuTanjungbatuTanjungbatuJl. Jendral Sudirman No. 9-11TanjungbatuBUKTI MEMORIALNomor : BM-04-02BUKTI MEMORIALNomor : BM-04-05BUKTI MEMORIALNomor : BM-04-08BUKTI MEMORIALNomor : BM-04-11Tanggal : 30 April 2013Tanggal : 30 April 2013Tanggal : 30 April 2013Tanggal : 30 April 2013BUKTI MEMORIALNomor : BM-04-14Tanggal : 30 April 2013DariKepala Bagian AkuntansiDariKepala Bagian AkuntansiDariKepala Bagian AkuntansiDariKepala Bagian AkuntansiKepadaBagian PembukuanKepadaBagian PembukuanKepadaBagian PembukuanKepadaBagian PembukuanDariKepala Bagian AkuntansiIsi MemoBeban sewa gedung bulan April 20131000000Isi MemoBeban penyusutan gedung bulan April 20131962500Isi MemoBeban penyusutan peralatan kantor bulan April 2013132000Isi MemoBeban amortisasi hak cipta bulan April 2013850000KepadaBagian PembukuanIsi MemoPenghapusan piutang Toko Murni karena pailit10760000Dibukukan Oleh :Dibukukan Oleh :Dibukukan Oleh :Dibukukan Oleh :EVIEVIEVIEVIDibukukan Oleh :EVI

PT. ROBINSON CITRA MANDIRIPT. ROBINSON CITRA MANDIRIPT. ROBINSON CITRA MANDIRIPT. ROBINSON CITRA MANDIRIJl. Jendral Sudirman No. 9-11Jl. Jendral Sudirman No. 9-11Jl. Jendral Sudirman No. 9-11Jl. Jendral Sudirman No. 9-11PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatuTanjungbatuTanjungbatuTanjungbatuJl. Jendral Sudirman No. 9-11TanjungbatuBUKTI MEMORIALNomor : BM-04-03BUKTI MEMORIALNomor : BM-04-06BUKTI MEMORIALNomor : BM-04-09BUKTI MEMORIALNomor : BM-04-12Tanggal : 30 April 2013Tanggal : 30 April 2013Tanggal : 30 April 2013Tanggal : 30 April 2013BUKTI MEMORIALNomor : BM-04-15Tanggal : 30 April 2013DariKepala Bagian AkuntansiDariKepala Bagian AkuntansiDariKepala Bagian AkuntansiDariKepala Bagian AkuntansiKepadaBagian PembukuanKepadaBagian PembukuanKepadaBagian PembukuanKepadaBagian PembukuanDariKepala Bagian AkuntansiIsi MemoBeban asuransi bulan April 2013700000Isi MemoBeban penyusutan kendaraan (truk) bulan April 20131200000Isi MemoPerlengkapan kantor yang habis terpakai pada bulan April 2013450000Isi MemoBeban amortisasi goodwill bulan April 2013700000KepadaBagian PembukuanIsi MemoPersediaan akhir barang dagangan pada bulan April 201392833000Dibukukan Oleh :Dibukukan Oleh :Dibukukan Oleh :Dibukukan Oleh :EVIEVIEVIEVIDibukukan Oleh :EVI

NSAPT. ROBINSON CITRA MANDIRINERACA SALDO AWALPER 01 APRIL 2013

NO. AKUNAKUNDEBETKREDIT1111KasRp95,750,000.00-1112Kas di Bank BNIRp135,575,000.00-1113Kas KecilRp2,500,000.00-1114Piutang DagangRp110,610,500.00-1115Piutang BungaRp187,500.00-1116Persediaan Barang DaganganRp220,950,000.00-1117Sewa Gedung Dibayar DimukaRp14,000,000.00-1118Asuransi Dibayar DimukaRp7,000,000.00-1119Perlengkapan KantorRp2,500,000.00-1120Cadangan Kerugian Piutang-Rp8,754,000.001211TanahRp250,000,000.00-1212GedungRp216,950,000.00-1213Aku. Peny. Gedung-Rp5,887,500.001214Kendaraan (Motor)Rp22,050,000.00-1215Akum. Peny. Kendaraan -Rp1,050,000.001216Kendaraan (Truk)Rp122,000,000.00-1217Akum. Peny. Kendaraan -Rp3,600,000.001218Peralatan KantorRp8,500,000.00-1219Akum. Peny. Peralatan Kantor-Rp396,000.001311Hak PatenRp125,000,000.00-1312Hak CiptaRp157,500,000.00-1313GoodwillRp216,000,000.00-2111Hutang Dagang-Rp65,502,500.002112Hutang Bank-Rp36,000,000.002117Sewa Diterima Dimuka-Rp3,000,000.003111Modal-Rp1,582,883,000.00TotalRp1,707,073,000.00Rp1,707,073,000.00

DSA H P PersdPT. ROBINSON CITRA MANDIRIDATA PERSEDIAAN AWALPER 01 APRIL 2013

NoKode BarangNama BarangSatuanQHarga SatuanJumlah

1.RCM-BBeras Bumi AyuSak250205000512500002.RCM-T-STepung SegitigaSak300105000315000003.RCM-T-PTepung PayungSak280115000322000004.RK-SBRokok Samudra BiruBar401300000520000005.RK-SMRokok Samudra MasBar45120000054000000Total220950000

PT. ROBINSON CITRA MANDIRIDAFTAR SALDO AWAL HUTANG DAGANGPER 01 APRIL 2013

No.Kode KreditorNama KreditorSaldo1S-001CV. SEJATI MAKMURRp12,500,000.002S-002BU AYURp23,250,000.003S-003BAPAK AHUANGRp12,250,000.004S-004BAPAK JONO LEERp17,502,500.00TotalRp65,502,500.00

PT. ROBINSON CITRA MANDIRIDAFTAR SALDO AWAL PIUTANG DAGANGPER 01 APRIL 2013

No.Kode DebitorNama DebitorSaldo1C-001BAPAK ASIANGRp23,500,000.002C-002BAPAK JONIRp33,890,500.003C-003TOKO CAHAYA INDAHRp18,795,000.004C-004TOKO SOGORp23,665,000.005C-005TOKO MURNIRp10,760,000.00TotalRp110,610,500.00

DataTransaksi PT. ROBINSON CITRA MANDIRI selama bulan April 2013

TanggalTransaksiQHarga SatuanJumlahNo. BuktiJenis BuktiAPRIL 201301 Penjualan Beras Bumi Ayu kepada Bapak Ali secara tunai, Syarat penyerahan : FOB Shipping Point5Rp325,000.00Rp1,625,000.00NK-001/04Nota KontanPPN Keluaran 10%Rp162,500.00FP00001.056Faktur Pajak StandardJumlahRp1,787,500.0001 Penjualan tunai kepada Toko Juleng-Cahaya Indah, Syarat penyerahan : FOB Shipping PointBeras Bumi Ayu40Rp325,000.00Rp13,000,000.00NK-002/04Nota KontanTepung Segitiga30Rp225,000.00Rp6,750,000.00Tepung Payung30Rp235,000.00Rp7,050,000.00SubtotalRp26,800,000.00PPN Keluaran 10%Rp2,680,000.00FP00002.056Faktur Pajak StandardGrandtotalRp29,480,000.00Disc 1%Rp294,800.00JumlahRp29,185,200.0001 Penjualan Rokok Samudra Biru kepada Bapak Apan secara tunai, Syarat penyerahan : FOB Shipping Point8Rp2,088,000.00Rp16,704,000.00NK-003/04Nota KontanPPN Keluaran 10%Rp1,670,400.00FP00003.56Faktur Pajak StandardGrandtotalRp18,374,400.00Disc 1%Rp183,744.00JumlahRp18,190,656.0001Penerimaan pembayaran piutang dengan uang tunai dari Bapak Joni untuk pelunasan sebagian faktur bulan Januari dan Febuari Rp10,000,000.00KW-12001 KwitansiBKM-01/04Bukti Kas Masuk01Pengeluaran uang dari kas untuk pengisian kembali dana kas kecilRp1,500,000.00BKK-01/04Bukti Kas Keluar02 Penjualan Beras Bumi Ayu kepada Ibu Shinta secara tunai, Syarat penyerahan : FOB Shipping Point10Rp325,000.00Rp3,250,000.00NK-004/04Nota KontanPPN Keluaran 10%Rp325,000.00FP00004.056Faktur Pajak StandardJumlahRp3,575,000.0002 Penjualan Beras Bumi Ayu kepada Toko Cahaya Indah secara kredit dengan termin 2/10, n/30, Syarat penyerahan : FOB Shipping Point10Rp325,000.00Rp3,250,000.00FR.10102113Faktur PenjualanPPN Keluaran 10%Rp325,000.00FP00005.056Faktur Pajak StandardJumlahRp3,575,000.0002Biaya bensin untuk kendaraan bermotor, dibayar menggunakan kas kecil. Rp50,000.00KK-001/04Bukti Kas Kecil03 Pembelian Tepung Payung dari Toko ABUN THE BEST secara tunai, Syarat penyerahan : FOB Shipping Point30Rp113,000.00Rp3,390,000.00NK-008/ATBNota KontanPPN Masukan 10%Rp339,000.00FP00003.47Faktur Pajak StandardGrandtotalRp3,729,000.00PotonganRp57,000.00JumlahRp3,672,000.0003 Pembelian Rokok Samudra Biru dari CV. SEJATI MAKMUR secara kredit dengan termin 2/20, n/30, Syarat penyerahan : FOB Shipping Point3Rp1,305,000.00Rp3,915,000.00FR-3603/CSMFaktur Pembelian PPN Masukan 10%Rp391,500.00FP00007.035Faktur Pajak StandardJumlahRp4,306,500.0003 Penjualan tunai kepada Bapak Wendy, Syarat penyerahan : FOB Shipping PointBeras Bumi Ayu15Rp325,000.00Rp4,875,000.00NK-005/04Nota KontanRokok Samudra Mas5Rp1,988,000.00Rp9,940,000.00SubtotalRp14,815,000.00PPN Keluaran 10%Rp1,481,500.00FP00006.56Faktur Pajak StandardGrandtotalRp16,296,500.00Disc 1%Rp162,965.00JumlahRp16,133,535.0003Beban ongkos masuk dari pembelian tunai dari Toko ABUN THE BEST, dibayar menggunakan kas kecilRp20,000.00KK-002/04Bukti Kas Kecil

03Beban ongkos masuk dari pembelian kredit dari CV. SEJATI MAKMUR, dibayar menggunakan kas kecilRp20,000.00KK-003/04Bukti Kas Kecil

04Pembayaran hutang kepada CV. SEJATI MAKMUR untuk pelunasan faktur bulan Febuari Rp4,000,000.00BNI 1250621CekKW-12523 Kwitansi

04 Pembelian Beras Bumi Ayu dari Bapak Jono Lee secara kredit dengan termin 2/30, n/60, Syarat penyerahan : FOB Shipping Point40Rp210,000.00Rp8,400,000.00FR-1810Faktur PembelianPPN Masukan 10%Rp840,000.00FP00005.29Faktur Pajak StandardGrandtotalRp9,240,000.00PotonganRp140,000.00JumlahRp9,100,000.0004Beban ongkos masuk dari pembelian kredit dari Bapak Jono Lee, dibayar menggunakan kas kecilRp20,000.00KK-004/04Bukti Kas Kecil

05Penjualan Tepung Payung kepada Bapak Efendi/Ago secara tunai, Syarat penyerahan : FOB Shipping Point45Rp235,000.00Rp10,575,000.00NK-006/04Nota KontanPPN Keluaran 10%Rp1,057,500.00FP00007.56Faktur Pajak StandardGrandtotalRp11,632,500.00Disc 1%Rp116,325.00JumlahRp11,516,175.0005 Penjualan Tepung Segitiga kepada Bapak Joni secara kredit dengan termin 2/10, n/30, Syarat penyerahan : FOB Shipping Point10Rp225,000.00Rp2,250,000.00FR.10102114Faktur PenjualanPPN Keluaran 10%Rp225,000.00FP00008.056Faktur Pajak StandardJumlahRp2,475,000.0005Penerimaan uang tunai dari Toko Harapan Indah sebagai pembayaran hutangnya yang telah dihapuskan pada bulan Febuari Rp2,000,000.00BKM-02/04Bukti Kas MasukKW-12002 Kwitansi06 Penjualan Tepung Payung kepada Toko Sogo secara kredit dengan termin 2/10, n/30, Syarat penyerahan : FOB Shipping Point15Rp235,000.00Rp3,525,000.00FR.10102115Faktur PenjualanPPN Keluaran 10%Rp352,500.00FP00009.056Faktur Pajak StandardJumlahRp3,877,500.0006Dibeli perlengkapan kantor dari Toko Bintang Mulia, dibayar menggunakan kas kecilRp145,000.00KK-005/04Bukti Kas Kecil06Penerimaan pembayaran piutang dari Toko Cahaya Indah untuk pelunasan faktur FR-10102113, karena pembayaran dilakukan dalam ketentuan waktu sehingga mendapatkan diskon 2% dari nilai faktur Nilai FakturRp3,575,000.00BNI 1140232CekDisc 2%Rp71,500.00KW-12003 KwitansiJumlahRp3,503,500.0007 Penjualan kredit kepada Bapak Asiang dengan termin 2/10, n/30 dan syarat penyerahan : FOB Shipping PointBeras Bumi Ayu20Rp325,000.00Rp6,500,000.00FR.10102116Faktur PenjualanTepung Segitiga30Rp225,000.00Rp6,750,000.00Rokok Samudra Mas3Rp1,988,000.00Rp5,964,000.00SubtotalRp19,214,000.00PPN Keluaran 10%Rp1,921,400.00FP00010.056Faktur Pajak StandardGrandtotalRp21,135,400.00PotonganRp41,600.00JumlahRp21,093,800.0007Biaya penggantian oli kendaraan bermotor, dicatat dalam beban pemeliharaan kendaraan dan dibayar menggunakan kas kecilRp40,000.00KK-006/04Bukti Kas Kecil08 Penjualan Tepung Segitiga kepada Bapak Ali secara kredit dengan termin 2/10, n/30, Syarat penyerahan : FOB Shipping Point12Rp225,000.00Rp2,700,000.00FR.10102117Faktur PenjualanPPN Keluaran 10%Rp270,000.00FP00011.056Faktur Pajak StandardJumlahRp2,970,000.0008 Penjualan Rokok Samudra Biru kepada Bapak Efendi/Ago secara kredit dengan termin 2/10, n/30, Syarat penyerahan : FOB Shipping Point5Rp2,088,000.00Rp10,440,000.00FR.10102118Faktur Penjualan PPN Keluaran 10%Rp1,044,000.00FP00012.056Faktur Pajak StandardJumlahRp11,484,000.0008Biaya bensin untuk kendaraan bermotor, dibayar menggunakan kas kecil. Rp10,000.00KK-007/04Bukti Kas Kecil08Pembayaran angsuran bank setiap bulan beserta bunga 5% dari sisa pinjamanAngsuranRp2,000,000.00BNI 1250622CekBunga : 5% * Rp. 36.000.000,00Rp1,800,000.00JumlahRp3,800,000.0010Pembayaran hutang kepada CV. SEJATI MAKMUR untuk pelunasan faktur FR-3603/CSM , karena pembayaran dilakukan dalam ketentuan waktu sehingga mendapatkan diskon 2% dari nilai faktur Nilai FakturRp4,306,500.00BNI 1250623CekDisc 2%Rp86,130.00KW-12527 KwitansiJumlahRp4,220,370.0010 Pembelian kredit dari Bapak Ahuang, dengan termin 2/30, n/60 dan syarat penyerahan : FOB Shipping Point. Karena pembelian diatas 50 sak sehingga mendapat nego harga. Harga Beras Bumi Ayu semula Rp. 206.000,00 menjadi Rp. 197.000,00 dan harga Tepung Segitiga semula Rp. 104.000,00 menjadi Rp. 96.000,00. Temin 2/30, n/60

Beras Bumi Ayu80Rp197,000.00Rp15,760,000.00FR-2117Faktur PembelianTepung Segitiga65Rp96,000.00Rp6,240,000.00SubtotalRp22,000,000.00PPN Masukan 10%Rp2,200,000.00FP00005.61Faktur Pajak StandardGrandtotalRp24,200,000.00Disc 1,5%Rp363,000.00JumlahRp23,837,000.0010Penerimaan kembali barang dari Toko Cahaya Indah yang dijual pada tanggal 2 April 2013 dengan faktur FR-10102113 yang dikembalikan karena rusak.Beras Bumi Ayu1Rp325,000.00Rp325,000.00NK-001Nota KreditPPN Keluaran 10%Rp32,500.00JumlahRp357,500.0010Beban ongkos masuk dari pembelian kredit dari Bapak Ahuang, dibayar menggunakan kas kecilRp20,000.00KK-008/04Bukti Kas Kecil11Pembayaran uangmuka pembelian 50% kepada CV. SEJATI MAKMUR untuk pemesanan Rokok Samudra Biru sebanyak 10 bar dengan harga satuan Rp. 2.088.000,00 , dengan syarat penyerahan : FOB Shipping pointRp10,440,000.00BNI 1250624CekKW-12530 Kwitansi11 Penjualan tunai kepada Bu Roslan, Syarat penyerahan : FOB Shipping PointTepung Segitiga20Rp225,000.00Rp4,500,000.00NK-007/04Nota KontanTepung Payung25Rp235,000.00Rp5,875,000.00SubtotalRp10,375,000.00PPN Keluaran 10%Rp1,037,500.00FP00013.56Faktur Pajak StandardGrandtotalRp11,412,500.00Disc 1%Rp114,125.00JumlahRp11,298,375.0011 Penjualan kredit kepada Bapak Efendi/Ago dengan termin 2/10, n/30 dan syarat penyerahan : FOB Shipping PointRokok Samudra Mas5Rp1,988,000.00Rp9,940,000.00FR.10102119Faktur PenjualanPPN Keluaran 10%Rp994,000.00FP00014.056Faktur Pajak StandardJumlahRp10,934,000.0012 Penjualan kredit kepada Bapak Wendy dengan termin 2/10, n/30 dan syarat penyerahan : FOB Shipping PointRokok Samudra Mas4Rp1,988,000.00Rp7,952,000.00FR.10102120Faktur PenjualanPPN Keluaran 10%Rp795,200.00FP00015.056Faktur Pajak StandardJumlahRp8,747,200.0012 Penjualan kredit kepada Bapak Ali dengan termin 2/10, n/30 dan syarat penyerahan : FOB Shipping PointTepung Segitiga15Rp225,000.00Rp3,375,000.00FR.10102121Faktur PenjualanTepung Payung20Rp235,000.00Rp4,700,000.00SubtotalRp8,075,000.00PPN Keluaran 10%Rp807,500.00FP00016.056Faktur Pajak StandardJumlahRp8,882,500.0014Penerimaan pembayaran piutang dari Bapak Joni untuk pelunasan faktur FR.10102114, karena pembayaran dilakukan dalam ketentuan waktu sehingga mendapatkan diskon 2% dari nilai faktur Nilai FakturRp2,475,000.00BNI 1404576CekDisc 2%Rp49,500.00KW-12004 KwitansiJumlahRp2,425,500.0014 Penjualan kredit kepada Toko Cahaya Indah dengan termin 2/10, n/30 dan syarat penyerahan : FOB Shipping PointRokok Samudra Mas20Rp1,988,000.00Rp39,760,000.00FR.10102122Faktur PenjualanRokok Samudra Mas10.00.0SubtotalRp39,760,000.00PPN Keluaran 10%Rp3,976,000.00FP00017.056Faktur Pajak StandardGrandtotalRp43,736,000.00Disc 1,25%Rp546,700.00JumlahRp43,189,300.0015Penerimaan pembayaran piutang kepada dari Toko Sogo untuk pelunasan faktur FR.10102115, karena pembayaran dilakukan dalam ketentuan waktu sehingga mendapatkan diskon 2% dari nilai faktur Nilai FakturRp3,877,500.00BNI 1014583CekDisc 2%Rp77,550.00KW-12005 KwitansiJumlahRp3,799,950.0015Pendapatan dari biaya ongkos kirim barang selama tanggal 01-15 April 2013Rp370,000.00BKM-03/04Bukti Kas Masuk16Penerimaan pembayaran piutang dari Bapak Efendi/Ago untuk pelunasan faktur FR.10102118, karena pembayaran dilakukan dalam ketentuan waktu sehingga mendapatkan diskon 2% dari nilai faktur Nilai FakturRp11,484,000.00BKM-04/04Bukti Kas MasukDisc 2%Rp229,680.00KW-12006 KwitansiJumlahRp11,254,320.0016 Penjualan kredit kepada Toko Sogo dengan termin 2/10, n/30 dan syarat penyerahan : FOB Shipping PointBeras Bumi Ayu25Rp325,000.00Rp8,125,000.00FR.10102123Faktur PenjualanTepung Segitiga20Rp225,000.00Rp4,500,000.00Rokok Samudra Biru3Rp2,088,000.00Rp6,264,000.00SubtotalRp18,889,000.00PPN Keluaran 10%Rp1,888,900.00FP00018.056Faktur Pajak StandardGrandtotal20777900Disc 1,25%259724JumlahRp20,518,176.2516Pembayaran hutang kepada Bu Ayu atas pelunasan faktur bulan Febuari dan MaretRp10,000,000.00BNI 1250625CekKW-19480 Kwitansi16Biaya perbaikan komputer kantor, dibayar menggunakan kas kecilRp250,000.00KK-09/04Bukti Kas Kecil16Penerimaan uang tunai dari Bapak Meng Tie sebagai pembayaran hutangnya yang telah dihapuskan pada bulan Januari sebesar Rp. 3.000.000,00 dan sisanya akan dibayar bulan depanRp1,600,000.00KW-12007 KwitansiBKM-05/04Bukti Kas Masuk18Dibeli perlengkapan kantor dari Toko Bintang Mulia, dibayar menggunakan kas kecilRp250,000.00KK-010/04Bukti Kas Kecil18 Penjualan tunai kepada Asiang/Kang Ing, Syarat penyerahan : FOB Shipping PointTepung Payung35Rp235,000.00Rp8,225,000.00NK-008/04Nota KontanPPN Keluaran 10%Rp822,500.00FP00019.56Faktur Pajak StandardGrandtotalRp9,047,500.00PotonganRp9,000.00JumlahRp9,038,500.0018 Penjualan tunai kepada Bapak Karis, Syarat penyerahan : FOB Shipping PointTepung Segitiga15Rp225,000.00Rp3,375,000.00NK-009/04Nota KontanTepung Payung15Rp235,000.00Rp3,525,000.00SubtotalRp6,900,000.00PPN Keluaran 10%Rp690,000.00FP00020.56Faktur Pajak StandardJumlahRp7,590,000.0018Penerimaan uangmuka penjualan dari Bapak Efendi/Ago untuk pemesanan Tepung Payung sebanyak 45 sak bonus 1sak dengan harga satuan Rp. 235.000,00 Rp2,000,000.00KW-12008 KwitansiBKM-06/04Bukti Kas Masuk19 Penjualan kredit kepada Bapak Joni dengan termin 2/10, n/30 dan syarat penyerahan : FOB Shipping PointTepung Segitiga20Rp225,000.00Rp4,500,000.00FR.10102124Faktur PenjualanPPN Keluaran 10%Rp450,000.00FP00021.056Faktur Pajak StandardJumlahRp4,950,000.0019 Penjualan kredit kepada Bapak Asiang dengan termin 2/10, n/30 dan syarat penyerahan : FOB Shipping PointTepung Payung20Rp235,000.00Rp4,700,000.00FR.10102125Faktur PenjualanPPN Keluaran 10%Rp470,000.00FP00022.056Faktur Pajak StandardJumlahRp5,170,000.0020Penerimaan pembayaran piutang dari Bapak Ali dengan uang tunai atas faktur FR.10102117 dan FR.10102121Rp11,852,500.00BKM-07/04Bukti Kas MasukKW-12009 Kwitansi20 Pembelian kredit dari CV. SEJATI MAKMUR dengan termin 2/20, n/30 dan syarat penyerahan : FOB Shipping PointRokok Samudra Mas10Rp1,210,000.00Rp12,100,000.00FR-3618/CSMFaktur PembelianPPN Masukan 10%Rp1,210,000.00FP00021.35Faktur Pajak StandardGrandtotalRp13,310,000.00Disc 1,5%Rp199,650.00JumlahRp13,110,350.0020Biaya penggantian ban kendaraan bermotor, dicatat dalam biaya pemeliharaan kendaraan dan dibayar menggunakan kas kecilRp35,000.00KK-011/04Bukti Kas Kecil20Prive, dibayar menggunakan kas kecilRp200,000.00KK-012/04Bukti Kas Kecil20Diterima pengiriman Rokok Samudra Biru sebanyak 3 bar dari CV. SEJATI MAKMUR Rp3,915,000.00SJ-0057Surat Jalan20Biaya ongkos masuk dari CV. SEJATI MAKMURRp20,000.00KK-013/04Bukti Kas Kecil21Penerimaan uangmuka penjualan 40% dari Bapak Asiang untuk pemesanan Beras Bumi Ayu sebanyak 100 sak bonus 5sak dengan harga satuan Rp. 325.000,00 Rp13,000,000.00BNI 1143415CekKW-12010 Kwitansi21Pembayaran biaya iklan untuk bulan April, dibayar menggunakan kas kecilRp250,000.00KK-014/04Bukti Kas Kecil24 Dikirim Tepung Payung kepada Bapak Efendi/Ago sebanyak 15 sak 3525000SJ-0183Surat Jalan24Biaya sewa kendaraan bermotor bulan April selama 2 mingguRp240,000.00KK-015/04Bukti Kas Kecil24 Pembelian tunai dari Toko Berani, Syarat penyerahan : FOB Shipping Point Tepung Segitiga401100004400000NK-034/B4Nota KontanPPN Masukan 10%440000FP00029.58Faktur Pajak StandardGrandtotal4840000Disc 1,5%72600Jumlah476740025 Dikirim Beras Bumi Ayu kepada Bapak Asiang sebanyak 20 sak Rp6,500,000.00SJ-0184Surat Jalan25 Penjualan kredit kepada Juleng-Cahaya Indah dengan termin 2/10, n/30 dan syarat penyerahan : FOB Shipping PointBeras Bumi Ayu5032500016250000FR.10102126Faktur PenjualanBeras Bumi Ayu20.00.0Subtotal16250000PPN Keluaran 10%1625000FP00023.056Faktur Pajak StandardGrandtotal17875000Disc 1,25%104156Jumlah1777084426Penjualan kredit kepada Badan Usaha Milik Negara (BUMN) dengan termin : - dan syarat penyerahan : -Tepung Segitiga102250002250000FR.10102127Faktur PenjualanBeras Bumi Ayu153250004875000Subtotal7125000PPN Keluaran 10%712500FP00024.056Faktur Pajak StandardJumlah783750028 Dikirim Beras Bumi Ayu kepada Bapak Asiang atas sisa dari pemesanan sebanyak 85 sak, beserta bukti faktur FR.10102127FR.10102128Faktur PenjualanRp26,000,000.00FP00025.056Faktur Pajak StandardSJ-0185Surat Jalan29 Pengiriman kembali barang kepada Toko Berani yang dibeli pada tanggal 24 April 2013 dengan bukti NK-034/B4 yang dikembalikan karena rusak.Tepung Segitiga2110000220000ND-001Nota DebetPPN Masukan 10%22000Grandtotal242000Disc 1,5%3630Jumlah23837029Pembayaran biaya listrik, dibayar menggunakan kas kecilRp350,000.00KK-016/04Bukti Kas Kecil29Pembayaran biaya telepon, dibayar menggunakan kas kecilRp220,000.00KK-017/04Bukti Kas Kecil29Pembayaran biaya air, dibayar menggunakan kas kecilRp260,000.00KK-018/04Bukti Kas Kecil29Pembayaran gaji karyawan bulan April Rp12,313,750.00BKK-02/04Bukti Kas KeluarDan Beban PajakRp186,250.0030Pengeluaran uang dari kas untuk disetor ke bank BNIRp5,000,000.00BKK-03/04Bukti Kas Keluar30Penerimaan uang tunai dari Ibu Santi sebagai pembayaran hutangnya yang telah dihapuskan pada bulan Desember 2012Rp2,000,000.00BKM-09/04Bukti Kas MasukKW-12011 Kwitansi30 Penjualan tunai kepada Bapak Miswanto, Syarat penyerahan : -Rokok Samudra Biru319880005964000NK-010/04Nota KontanTepung Payung152350003525000Subtotal9489000PPN Keluaran 10%948900FP00025.56Faktur Pajak StandardGrandtotal10437900Potongan16500Jumlah1042140030 Penjualan kredit kepada Bapak Wendy dengan termin 2/10, n/30 dan syarat penyerahan : -Tepung Segitiga182250004050000FR.10102129Faktur PenjualanBeras Bumi Ayu153250004875000Subtotal8925000PPN Keluaran 10%892500FP00026.056Faktur Pajak StandardJumlah981750030Pembayaran hutang kepada Bu Ayu atas pelunasan faktur bulan Febuari dan MaretRp5,000,000.00BNI 1250626CekKW-12115Kwitansi30Pendapatan dari biaya ongkos kirim barang selama tanggal 01-15 April 2013Rp250,000.00BKM-08/04Bukti Kas Masuk30Total tagihan faktur no. FR.10102127, dipotong PPh Pasal 22 : 1,5% * Rp. 7.125.000,00 dan PPNRp7,018,125.00BKM-10/04Bukti Kas Masuk30Jasa Akuntansi Rp. 2.000.000,00, yang akan dipotong PPh pasal 23 yang dibayar 2%Rp1,960,000.00BKK-04/04Bukti Kas Keluar

PAJAK 21Daftar Gaji Karyawan ( Pajak Pasal 21)

Gaji sebelum pajakStatusNilaiGaji karyawan direktur Bapak SandyMenikah, belum ada anak4500000Gaji karyawan kantor Bu EviMenikah, 2 anak3000000Gaji karyawan kantor Bu EndangBelum menikah3000000Gaji karyawan kantor Bu EllaBelum menikah3500000Total14000000

Gaji sebulan Bapak Sandy4500000Biaya Jabatan225000Iuran pensiun200000Rp(425,000.00)Penghasilan neto sebulan4075000

Penghasilan neto setahun12x407500048900000PTKP setahunUntuk Wajib Pajak Sendiri24300000Tambahan Wajib Pajak Kawin2025000Rp(26,325,000.00)Penghasilan Kena Pajak22575000

PPh Pasal 21 terutang5%x225750001128750PPh Pasal 21 sebulan1128750:1294062

Gaji Bapak Sandy sebulan sebelum pajak4075000Pajak bulan AprilRp(94,062.50)Gaji Bapak Sandy sebulan setelah pajak3980938

Gaji sebulan Bu Evi3000000Biaya Jabatan150000Iuran pensiun200000Rp(350,000.00)Penghasilan neto sebulan2650000

Penghasilan neto setahun12x265000031800000PTKP setahunUntuk Wajib Pajak Sendiri24300000Tambahan Wajib Pajak Kawin2025000Tambahan Wajib Pajak 2 anak4050000Rp(30,375,000.00)Penghasilan Kena Pajak1425000


Gaji Bu Evi sebulan sebelum pajak2650000Pajak bulan AprilRp(5,937.50)Gaji Bu Evi sebulan setelah pajak2644062

Gaji sebulan Bu Endang3000000Biaya Jabatan150000Iuran pensiun200000Rp(350,000.00)Penghasilan neto sebulan2650000

Penghasilan neto setahun12x265000031800000PTKP setahunUntuk Wajib Pajak Sendiri24300000Rp(24,300,000.00)Penghasilan Kena Pajak7500000


Gaji Bu Endang sebulan sebelum pajak2650000Pajak bulan AprilRp(31,250.00)Gaji Bu Endang sebulan setelah pajak2618750

Gaji sebulan Bu Ella3500000Biaya Jabatan175000Iuran pensiun200000Rp(375,000.00)Penghasilan neto sebulan3125000

Penghasilan neto setahun12x312500037500000PTKP setahunUntuk Wajib Pajak Sendiri24300000Rp(24,300,000.00)Penghasilan Kena Pajak13200000


Gaji Bu Ella sebulan sebelum pajak3125000Pajak bulan AprilRp(55,000.00)Gaji Bu Ella sebulan setelah pajak3070000

Gaji setelah pajakPajakNilaiGaji karyawan direktur Bapak SandyRp94,062.503980938Gaji karyawan kantor Bu EviRp5,937.502644062Gaji karyawan kantor Bu EndangRp31,250.002618750Gaji karyawan kantor Bu EllaRp55,000.003070000Total pajak bulan April yang dibayar18625012313750

BUKTI KAS KELUAR (Pajak Pasal 21)PT. ROBINSON CITRA MANDIRIJl. Jendral Sudirman No. 9-11Tanjungbatu

BUKTI KAS KELUARNomor : BKK- /04Tanggal : 30 April 2013

Dibayar Kepada :Bapak SandyJumlah :Tiga Juta Sembilan Ratus Delapan Puluh Ribu Sembilan Ratus Tiga Puluh Tujuh Koma Lima Puluh RupiahKeterangan :Pembayaran gaji karyawan bulan AprilRp3,980,937.50Dan Beban PajakRp94,062.50

Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :ELLASANDYEVI



Dibayar Kepada :Bu EviJumlah :Dua Juta Enam Ratus Empat Puluh Empat Ribu Enam Puluh Dua Koma Lima Puluh RupiahKeterangan :Pembayaran gaji karyawan bulan AprilRp2,644,062.50Dan Beban PajakRp5,937.50

Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :ELLAEVIEVI

BUKTI KAS KELUAR (Pajak Pasal 21)PT. ROBINSON CITRA MANDIRIJl. Jendral Sudirman No. 9-11Tanjungbatu


Dibayar Kepada :Bu Endang Jumlah :Dua Juta Enam Ratus Delapan Belas Ribu Tujuh Ratus Lima Puluh RupiahKeterangan :Pembayaran gaji karyawan bulan AprilRp2,618,750.00Dan Beban PajakRp31,250.00

Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :ELLAENDANGEVI



Dibayar Kepada :Bu EllaJumlah :Tiga Juta Tujuh Puluh Ribu RupiahKeterangan :Pembayaran gaji karyawan bulan AprilRp3,070,000.00Dan Beban PajakRp55,000.00

Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :ELLAELLAEVI

PAJAK 22FAKTUR PENJUALAN

PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 26 April 2013KepadaBUMNTerm-NO.FAKTUR FR.10102127Tax -BanyaknyaNama BarangHarga Jumlah10Tepung SegitigaRp225,000.00Rp2,250,000.0015Beras Bumi AyuRp325,000.00Rp4,875,000.00SubtotalRp7,125,000.00PPN 10%Rp712,500.00JumlahRp7,837,500.00

Catatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar Tanggal 26 April 2013 No.FP00024.056

Tanda TerimaHormat KamiBadan Usaha Milik Negara (BUMN)PT. ROBINSON CITRA MANDIRI

BUKTI KAS MASUK


BUKTI KAS MASUKNomor : BKM-10/04Tanggal : 30 April 2013

Diterima Dari :Badan Usaha Milik Negara (BUMN)Jumlah diterima :Tujuh Juta Delapan Belas Ribu Seratus Dua Puluh Lima RupiahKeterangan :Total tagihan faktur no. FR.10102127, dipotong PPh Pasal 22 : 1,5% * Rp. 7.125.000,00 dan PPNRp7,018,125.00

Disetujui Oleh :Diterima Oleh :Dibukukan Oleh :ELLAAISYAHEVI

(Perhitungan Pajak Pasal 22)

Nilai Faktur ( Setelah PPN 10% )Rp7,837,500.00Nilai Faktur ( Sebelum PPN 10% ) x 1.5%Rp106,875.00PPN 10%Rp712,500.00Rp(819,375.00)Nilai PembayaranRp7,018,125.00

PAJAK 23BUKTI KAS KELUAR (Pajak Pasal 23)



Dibayar Kepada :Jumlah :Dua Juta RupiahKeterangan :Jasa Akuntansi Rp. 2.000.000,00, yang akan dipotong PPh pasal 23 yang dibayar 2%1960000


(Perhitungan Pajak Pasal 23)

PPh Pasal 23 = 2000000x2%=40000

PAJAK 24(Perhitungan Pajak Pasal 24)

1. Asumsi penghasilan dari luar negeri, tarif pajak sebesar 40%1500000002. Penghasilan dalam negeri 96889931

Maka maksimum jumlah penghasilan neto adalah Penghasilan Neto =150000000+96889931=246889931

Batas maksimum kredit pajak diambil yang terendah dari 3 unsur / perhitungan berikut1. PPh terutang / dibayar di luar negeri =40%x150000000=60000000

2. PPh terutang (menurut tarif pasal 17) =246889931x25%=61722483

3. (Rp. 150,000,000.00 : Rp. 246,889,931.25) x61722483=37500000

Dengan demikian, kredit pajak yang diperkenakan adalah 37500000

Data PenyPT. ROBINSON CITRA MANDIRIDATA PENYESUAIANPER 31 APRIL 2013

TanggalTransaksiJumlahNomor BuktiJenis BuktiAPRIL 201330Gaji karyawan yang terhutang pada bulan April 20133500000BM-04-01Bukti Memorial30Beban sewa gedung bulan April 20131000000BM-04-02Bukti Memorial30Beban asuransi bulan April 2013700000BM-04-03Bukti Memorial30 Pendapatan bunga yang diperoleh dari Bank BNI112500BM-04-04Bukti Memorial30 Beban penyusutan gedung bulan April 20131962500BM-04-05Bukti Memorial30 Beban penyusutan kendaraan (truk) bulan April 20131200000BM-04-06Bukti Memorial30 Beban penyusutan kendaraan (motor) bulan April 2013350000BM-04-07Bukti Memorial30 Beban penyusutan peralatan kantor bulan April 2013132000BM-04-08Bukti Memorial30 Perlengkapan kantor yang habis terpakai450000BM-04-09Bukti Memorial30 Beban amortisasi hak paten bulan April 20131000000BM-04-10Bukti Memorial30 Beban amortisasi hak cipta bulan April 2013850000BM-04-11Bukti Memorial30 Beban amortisasi goodwill bulan April 2013700000BM-04-12Bukti Memorial30 Penutupan saldo PPN Masukan5790000BM-04-13Bukti Memorialdan PPN Keluaran ke hutang PPN940475030Penghapusan piutang Toko Murni karena pailit10760000BM-04-14Bukti Memorial30Persediaan akhir barang dagangan pada bulan April 201392833000BM-04-15Bukti Memorial30Pendapatan sewa diterima dimuka untuk bulan April 20131500000BM-04-16Bukti Memorial30Setoran dalam perjalanan5000000-Bank Rekonsiliasi30Jasa Giro bulan April 2013135000-Bank Rekonsiliasi30Biaya administrasi bulan April 2013250000-Bank Rekonsiliasi30Cek kosong dari Toko Cahaya Indah3503500BNI 1140232Bank Rekonsiliasi30Cek kosong dari Toko Sogo3799950BNI 1014583Bank Rekonsiliasi30Cek yang masih beredar, 4000000BNI 1250621Bank Rekonsiliasi

JPNKPT. ROBINSON CITRA MANDIRIJURNAL PENERIMAAN KASPER 30 APRIL 2013

TanggalNomor BuktiKeteranganREFDEBETKREDITKasKas di Bank BNIPot. PenjualanPajak DDPPN KeluaranPenjualanPPN KeluaranPiutang DagangSerba/iAPRIL 201301 NK-001/04Bapak Ali1787500----1625000162500--01 NK-002/04Juleng-Cahaya Indah29185200-294800--268000002680000--01 NK-003/04Bapak Apan18190656-183744--167040001670400--01BKM-01/04Bapak Joni10000000------10000000-02 NK-004/04Ibu Shinta3575000----3250000325000--03 NK-005/04Bapak Wendy16133535-162965--148150001481500--05NK-006/04Bapak Efendi/Ago11516175-116325--105750001057500--05BKM-02/04Toko Harapan Indah2000000-------200000006BNI 1140232Toko Cahaya Indah-350350071500----3575000-11 NK-007/04Ibu Roslan11298375-114125--103750001037500--14BNI 1404576Bapak Joni-242550049500----2475000-15BNI 1014583Toko Sogo-379995077550----3877500-15BKM-03/04Pendapatan kiriman barang4112370000-------37000016BKM-04/04Bapak Efendi/Ago11254320-229680----11484000-16BKM-05/04Bapak Meng Tie1600000-------160000018 NK-008/04Asiang/Kang Ing9038500-9000--8225000822500--18 NK-009/04Bapak Karis7590000----6900000690000--18BKM-06/04Bapak Efendi/Ago2000000-------200000020BKM-07/04Bapak Ali11852500------11852500-21BNI 1143415Bapak Asiang-13000000------1300000030BKM-08/04Pendapatan kiriman barang4112250000-------25000030BKM-09/04Ibu Santi2000000-------200000030 NK-010/04Bapak Miswanto10421400-16500--9489000948900--30BKM-10/04Badan Usaha Milik Negara (BUMN)7018125--106875712500--7837500-Jumlah167081286227289501325689106875712500108758000108758005110150021220000(1111)(1112)(4112)(1123)(2115)(4111)(2115)(1114)( )

REKAPITUASI JURNAL PENERIMAAN KASDEBETKREDITNo. AkunAkunJumlahNo. AkunAkunJumlah1111Kas1670812861114Piutang Dagang511015001112Kas di Bank BNI227289501119Cadangan kerugian piutang56000001123Pajak Dibayar Dimuka1068752115PPN Keluaran108758002115PPN Keluaran7125002116Uang muka penjualan150000004113Pot. Penjualan13256894111Penjualan1087580004112Pendapatan kiriman barang620000TOTAL191955300TOTAL191955300

JPGKPT. ROBINSON CITRA MANDIRIJURNAL PENGELUARAN KASPER 30 APRIL 2013

TanggalNomor BuktiKeteranganREFDEBETKREDITPembelian PPN Masukan Hutang DagangSerba / iKasKas di Bank BNIPot. PembelianHutang PajakAPRIL 201301BKK-01/04Pengisian kembali dana kas kecil1113---15000001500000---03 NK-008/ATBToko ABUN THE BEST3390000339000--3672000-57000-04BNI 1250621CV. SEJATI MAKMUR--4000000--4000000--08BNI 1250622Hutang Bank2113---2000000-2000000--08BNI 1250622Beban Bunga5117---1800000-1800000--10BNI 1250623CV. SEJATI MAKMUR--4306500--422037086130-11BNI 1250624CV. SEJATI MAKMUR1121---10440000-10440000--16BNI 1250625Ibu Ayu--10000000--10000000--24 NK-034/B4Toko Berani4400000440000--4767400-72600-29BKK-02/04Beban Gaji5124---1231375012313750---29BKK-02/04Beban Pajak5136---186250---18625030BKK-03/04Kas di Bank BNI1112---50000005000000---30BNI 1250626Bapak Jono Lee--5000000--5000000--30BKK-04/04Beban Jasa Akuntansi5137---20000001960000--40000Jumlah779000077900023306500352400002921315037460370215730226250(5111)(1121)(2111)( )(1111)(1112)(5112)(2118)

REKAPITULASI JURNAL PENGELUARAN KASDEBETKREDITNo. AkunAkunJumlahNo. AkunAkunJumlah1112Kas di Bank BNI50000001111Kas 292131501113Kas Kecil15000001112Kas di Bank BNI374603701121Uang muka Pembelian104400002118Hutang Pajak2262501122PPN Masukan7790005112Pot. Pembelian2157302111Hutang Dagang233065002112Hutang Bank20000005111Pembelian77900005117Beban Bunga18000005124Beban Gaji Karyawan 123137505136Beban Pajak1862505137Beban Jasa Akuntansi2000000TOTAL67115500TOTAL67115500

JPJPT. ROBINSON CITRA MANDIRIJURNAL PENJUALANPER 30 APRIL 2013

TanggalNomor BuktiDebitorREFTermDEBETKREDITPiutang DagangPot. PenjualanPenjualanPPN KeluaranAPRIL 201302 FR.10102113Toko Cahaya Indah2/10, n/303575000-325000032500005 FR.10102114Bapak Joni2/10, n/302475000-225000022500006 FR.10102115Toko Sogo2/10, n/303877500-352500035250007 FR.10102116Bapak Asiang2/10, n/30210938004160019214000192140008 FR.10102117Bapak Ali2/10, n/302970000-270000027000008 FR.10102118Bapak Efendi/Ago2/10, n/3011484000-10440000104400011 FR.10102119Bapak Efendi/Ago2/10, n/3010934000-994000099400012 FR.10102120Bapak Wendy2/10, n/308747200-795200079520012 FR.10102121Bapak Ali2/10, n/308882500-807500080750014 FR.10102122Toko Cahaya Indah2/10, n/304318930054670039760000397600016 FR.10102123Toko Sogo2/10, n/302051817625972418889000188890019 FR.10102124Bapak Joni2/10, n/304950000-450000045000019 FR.10102125Bapak Asiang2/10, n/305170000-470000047000025 FR.10102126Juleng-Cahaya Indah2/10, n/301777084410415616250000162500026FR.10102127Badan Usaha Milik Negara (BUMN|) 2/10, n/307837500-712500071250030 FR.10102129Bapak Wendy2/10, n/309817500-8925000892500Jumlah18329232095218016749500016749500(1114)(4112)(4111)(2115)

REKAPITULASI JURNAL PENJUALANDEBETKREDITNo. AkunAkunJumlahNo. AkunAkunJumlah1114Piutang Dagang1832923202115PPN Keluaran167495004113Pot. Penjualan9521804111Penjualan167495000TOTAL184244500TOTAL184244500

JPBPT. ROBINSON CITRA MANDIRIJURNAL PEMBELIANPER 30 APRIL 2013

TanggalNomor BuktiKreditorREFTermDEBETKREDITPembelianPPN MasukanHutang DagangPot. PembelianAPRIL 201303 FR-3603/CSMCV. SEJATI MAKMUR2/20, n/3039150003915004306500-04 FR-1810Bapak Jono Lee2/30, n/6084000008400009100000Rp140,000.0010 FR-2117Bapak Ahuang2/30, n/6022000000220000023837000Rp363,000.0020 FR-3618/CSMCV. SEJATI MAKMUR2/20, n/3012100000121000013110350Rp199,650.00Jumlah46415000464150050353850Rp702,650.00(5111)(1122)(2111)(5112)

REKAPITULASI JURNAL PEMBELIANDEBETKREDITNo. AkunAkunJumlahNo. AkunAkunJumlah1122PPN Masukan46415002111Hutang Dagang503538505111Pembelian464150005112Pot. PembelianRp702,650.00TOTAL51056500TOTAL51056500

JUPT. ROBINSON CITRA MANDIRIJURNAL UMUMPER 30 APRIL 2013

Tanggal Nomor BuktiKeteranganREF DEBETKREDIT

APRIL 201310NK-001Retur Penjualan 4113Rp325,000.00-PPN Keluaran2115Rp32,500.00-Piutang Dagang1114-Rp357,500.00(Toko Cahaya Indah)20SJ-0057Pembelian5111Rp3,915,000.00-PPN Masukan1122Rp391,500.00-Uang muka Pembelian1121-Rp4,306,500.00(CV. SEJATI MAKMUR)24 SJ-0183Uang muka Penjualan2116Rp2,000,000.00-Piutang Dagang1114Rp1,877,500.00-Penjualan4111-Rp3,525,000.00PPN Keluaran2115-Rp352,500.00(Bapak Efendi/Ago)25 SJ-0184Uang muka Penjualan2116Rp7,150,000.00-Penjualan4111-6500000PPN Keluaran2115-650000(Bapak Asiang)28 SJ-0185Uang muka Penjualan21165850000-Piutang Dagang111422750000-Penjualan4111-26000000PPN Keluaran2115-2600000(Bapak Asiang)29 ND-001Kas1111238370-Potongan Pembelian51123630-Retur Pembelian 5113-220000PPN Masukan1122-22000(Toko Berani)Jumlah4453350044533500

REKAPITULASI JURNAL UMUMDEBETKREDITNo. AkunAkunJumlahNo. AkunAkunJumlah1111Kas2383701114Piutang Dagang3575001114Piutang Dagang246275001120PPN Masukan220001122PPN Masukan3915001121Uang muka Pembelian43065002115PPN Keluaran325002114PPN Keluaran36025002116Uang muka Penjualan150000004111Penjualan360250004114Retur Penjualan3250005113Retur Pembelian2200005111Pembelian39150005112Pot. Pembelian3630TOTAL44533500TOTAL44533500

j.kas kclPT. ROBINSON CITRA MANDIRIJURNAL KAS KECILPER 30 APRIL 2013

TanggalNomor BuktiKeteranganPenerimaan DanaDebetKreditNo.AkunJumlahKas KecilAPRIL 201301-Saldo2500000---01BKK-01/04Pengisian kembali dana kas kecilRp1,500,000.00---02KK-001/04Beban BBM-5114Rp50,000.00Rp50,000.0003KK-002/04Beban ongkos masuk-5115Rp20,000.00Rp20,000.0003KK-003/04Beban ongkos masuk-5115Rp20,000.00Rp20,000.0004KK-004/04Beban ongkos masuk-5115Rp20,000.00Rp20,000.0006KK-005/04Perlengkapan kantor-1118Rp145,000.00Rp145,000.0007KK-006/04Beban pemeliharaan kendaraan-5116Rp40,000.00Rp40,000.0008KK-007/04Beban BBM-5114Rp10,000.00Rp10,000.0010KK-008/04Beban ongkos masuk-5115200002000016KK-09/04Beban perbaikan komputer-511825000025000018KK-010/04Perlengkapan kantor-111825000025000020KK-011/04Beban pemeliharaan kendaraan-5116350003500020KK-012/04Prive-311220000020000020KK-013/04Beban ongkos masuk-5115200002000021KK-014/04Beban iklan-511925000025000024KK-015/04Beban sewa kendaraan-512024000024000029KK-016/04Beban listrik-512135000035000029KK-017/04Beban telepon-512222000022000029KK-018/04Beban air-5123260000260000Jumlah4000000Rp2,400,000.002400000(1113)

REKAPITULASI JURNAL KAS KECILDEBETKREDITNo. AkunAkunJumlahNo. AkunAkunJumlah1118Perlengkapan Kantor3950001113Kas Kecil24000003112Prive2000005114Beban BBM600005115Beban Ongkos Masuk1000005116Beban Pemeliharaan Kendaraan750005118Beban Perbaikan Komputer2500005119Beban Iklan2500005120Beban Sewa Kendaraan2400005121Beban Listrik3500005122Beban Telepon2200005123Beban Air260000TOTAL2400000TOTAL2400000

BBPT. ROBINSON CITRA MANDIRIBUKU BESARPER 30 APRIL 2013

Akun : KasNo. Akun :1111TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo--95750000-30PostingJPNK167081286-262831286-30PostingJPGK-29213150233618136-30PostingJU238370-233856506-

Akun : Kas di Bank BNINo. Akun :1112TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo--135575000-30PostingJPNK22728950-158303950-30PostingJPGK-37460370120843580-30PostingJPGK5000000-125843580-30PenyesuaianAJP-02135000-125978580-30PenyesuaianAJP-02-7553450118425130-

Akun : Kas KecilNo. Akun : 1113TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo--2500000-30PostingJPGK1500000-4000000-30PostingJKC-24000001600000-

Akun : Piutang DagangNo. Akun : 1114TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo--110610500-30PostingJPNK-5110150059509000-30PostingJPJ183292320-242801320-30PostingJU24627500-267428820-30PostingJU-357500267071320-30PenyesuaianAJP-01-10760000256311320-30PenyesuaianAJP-027452500-263763820-

Akun : Piutang BungaNo. Akun : 1115TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo--187500-30PenyesuaianAJP-01112500-300000-01PembalikJPBLK-112500187500-

Akun : Persediaan Barang DaganganNo. Akun : 1116TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo--220950000-30PenyesuaianAJP-02-2209500000.0-30PenyesuaianAJP-0292833000-92833000-

Akun : Sewa Gedung Dibayar DimukaNo. Akun : 1117TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo--14000000-30PenyesuaianAJP-01-100000013000000-01PembalikJPBLK1000000-14000000-

Akun : Asuransi Dibayar DimukaNo. Akun : 1118TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo--7000000-30PenyesuaianAJP-01-7000006300000-01PembalikJPBLK700000-7000000-

Akun : Perlengkapan KantorNo. Akun : 1119TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo--2500000-30PostingJKC395000-2895000-30PenyesuaianAJP-01-4500002445000-

Akun : Cadangan Kerugian PiutangNo. Akun : 1120TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo---875400030PostingJPNK-5600000-1435400030PenyesuaianAJP-0110760000--3594000

Akun :Uang muka PembelianNo. Akun :1121TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo-----30PostingJPGK10440000-10440000-30PostingJU-43065006133500-

Akun :PPN MasukanNo. Akun :1122TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo-----30PostingJPGK779000-779000-30PostingJPB4641500-5420500-30PostingJU391500-5812000-30PostingJU-220005790000-30PenyesuaianAJP-01-57900000.0-

Akun :Pajak Dibayar DimukaNo. Akun :1123TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo-----30PostingJPNK106875-106875-

Akun :TanahNo. Akun :1211TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo--250000000-

Akun :GedungNo. Akun :1212TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo--216950000-

Akun :Aku. Peny. GedungNo. Akun :1213TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo---588750030PenyesuaianAJP-01-1962500-7850000

Akun :Kendaraan (Motor)No. Akun :1214TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo--22050000-

Akun :Akum. Peny. Kendaraan No. Akun :1215TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo---105000030PenyesuaianAJP-01-350000-1400000

Akun :Kendaraan (Truk)No. Akun :1216TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo--122000000-

Akun :Akum. Peny. Kendaraan No. Akun :1217TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo---360000030PenyesuaianAJP-01-1200000-4800000

Akun :Peralatan KantorNo. Akun :1218TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo--8500000-

Akun :Akum. Peny. Peralatan KantorNo. Akun :1219TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo---39600030PenyesuaianAJP-01-132000-528000

Akun :Hak PatenNo. Akun :1311TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo--125000000-30PenyesuaianAJP-01-1000000124000000-

Akun :Hak CiptaNo. Akun :1312TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo--157500000-30PenyesuaianAJP-01-850000156650000-

Akun :GoodwillNo. Akun :1313TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo--216000000-30PenyesuaianAJP-01-700000215300000-

Akun :Hutang DagangNo. Akun :2111TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo---6550250030PostingJPGK23306500--4219600030PostingJPB-50353850-92549850

Akun :Hutang BankNo. Akun :2112TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo---3600000030PostingJPGK2000000--34000000

Akun :Hutang Gaji KaryawanNo. Akun :2113TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo-----30PenyesuaianAJP-01-3500000-350000001PembalikJPBLK3500000--0.0

Akun :Hutang PPNNo. Akun :2114TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo-----30PenyesuaianAJP-01-30482800-3048280030PenyesuaianAJP-015790000--24692800

Akun :PPN KeluaranNo. Akun :2115TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo-----30PostingJPNK-10875800-1087580030PostingJPNK712500--1016330030PostingJPJ-16749500-2691280030PostingJU32500--2688030030PostingJU-3602500-3048280030PenyesuaianAJP-0130482800--0.0

Akun :Uang muka penjualanNo. Akun :2116TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo-----30PostingJPNK-15000000-1500000030PostingJU15000000--0.0

Akun :Sewa Diterima DimukaNo. Akun :2117TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo----300000030PenyesuaianAJP-021500000--150000001PembalikJPBLK-1500000-3000000

Akun :Hutang PajakNo. Akun :2118TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo----0.030PostingJPGK-226250-226250

Akun :ModalNo. Akun :3111TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201301Saldo---158288300030PenutupJPT200000--158268300030PenutupJPT-96889931-1679572931

Akun :PriveNo. Akun :3112TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201330PostingJKC200000-200000-30PenutupJPT-2000000.0-

Akun :PenjualanNo. Akun :4111TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201330PostingJPNK-108758000-10875800030PostingJPJ-167495000-27625300030PostingJU-36025000-31227800030PenutupJPT312278000--0.0

Akun :Pendapatan kiriman barangNo. Akun :4112TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201330PostingJPNK-620000-62000030PenutupJPT620000--0.0

Akun :Pot. PenjualanNo. Akun :4113TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201330PostingJPNK1325689-1325689-30PostingJPJ952180-2277869-30PenyesuaianAJP-01-1490502128819-30PenutupJPT-21288190.0-

Akun :Retur PenjualanNo. Akun :4114TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201330PostingJU325000-325000-30PenutupJPT-3250000.0-

Akun :Pendapatan SewaNo. Akun :4115TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201330PenyesuaianAJP-02-1500000-150000030PenutupJPT1500000--0.001PembalikJPBLK1500000-1500000-

Akun :Pendapatan BungaNo. Akun :4116TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201330PenyesuaianAJP-01-247500-24750030PenutupJPT247500--0.001PembalikJPBLK112500-112500-

Akun :PembelianNo. Akun :5111TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201330PostingJPGK7790000-7790000-30PostingJPB46415000-54205000-30PostingJU3915000-58120000-30PenutupJPT-581200000.0-

Akun :Pot. PembelianNo. Akun :5112TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201330PostingJPGK-215730-21573030PostingJPB-702650-91838030PostingJU3630--91475030PenutupJPT914750--0.0

Akun :Retur PembelianNo. Akun :5113TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201330PostingJU-220000-22000030PenutupJPT220000--0.0

Akun :Beban BBMNo. Akun :5114TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201330PostingJKC60000-60000-30PenutupJPT-600000.0-

Akun :Beban Ongkos MasukNo. Akun :5115TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201330PostingJKC100000-100000-30PenutupJPT-1000000.0-

Akun :Beban Pemeliharaan KendaraanNo. Akun :5116TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201330PostingJKC75000-75000-30PenutupJPT-750000.0-

Akun :Beban BungaNo. Akun :5117TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201330PostingJPGK1800000-1800000-30PenutupJPT-18000000.0-

Akun :Beban Perbaikan KomputerNo. Akun :5118TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201330PostingJKC250000-250000-30PenutupJPT-2500000.0-

Akun :Beban IklanNo. Akun :5119TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201330PostingJKC250000-250000-30PenutupJPT-2500000.0-

Akun :Beban Sewa KendaraanNo. Akun :5120TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201330PostingJKC240000-240000-30PenutupJPT-2400000.0-

Akun :Beban ListrikNo. Akun :5121TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201330PostingJKC350000-350000-30PenutupJPT-350000-

Akun :Beban TeleponNo. Akun :5122TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201330PostingJKC220000-220000-30PenutupJPT-2200000.0-

Akun :Beban AirNo. Akun :5123TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201330PostingJKC260000-260000-30PenutupJPT-2600000.0-

Akun :Beban Gaji Karyawan No. Akun :5124TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201330PostingJPGK12313750-12313750-30PenyesuaianAJP-013500000-15813750-30PenutupJPT-158137500.0-01PembalikJPBLK-3500000-3500000

Akun :Beban Sewa GedungNo. Akun :5125TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201330PenyesuaianAJP-011000000-1000000-30PenutupJPT-10000000.0-01PembalikJPBLK-1000000-1000000

Akun :Beban AsuransiNo. Akun :5126TanggalKeteranganREFDEBETKREDITSALDODEBETKREDITAPRIL 201330PenyesuaianAJP-01700000-700000-30PenutupJPT-7000000.0-01PembalikJPBLK-700000-700000

Akun :Beban Perlengkapan

Documents

Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But