INSTRUCTIVO PARA MEDIOS MAGNETICOS DIAN … Los pagos o abonos en cuenta efectuados a personas o entidades del exterior, en el campo de identificación, se reporta el número, código

www.francoasesores.com

Pago Pago o abono en cuenta deducible

Pnded Pago o abono en cuenta NO deducible

Ided IVA mayor valor del costo o gasto deducible

Inded IVA mayor valor del costo o gasto no deducible

Retp Retención en la fuente practicada Renta

Reta Retención en la fuente asumida Renta

Comun Retención en la fuente practicada Iva Régimen común

Simp Retención en la fuente asumida IVA Régimen Simplificado

Ndom Retención en la fuente practicada Iva no domiciliados

Rcree Retención en la fuente practicada CREE

Rasumc Retención en la fuente asumida CREE

Conceptos DETALLE PUC OBSERVACIONES

5001 Salarios, prestaciones sociales y demás pagos laborales. 51..52..720503 Salario integral Valores pagados efectivamente al trabajador ( No incluir las cesantias

consignadas en los fondos)

51..52..720506 Sueldos

51..52..720518 Comisiones

25 (Débito) Obligaciones laborales

236505 Retención en la Fuente Salarios

5002 Honorarios 5110, 5210, 7310 Honorarios

236515 Retención en la Fuente Honorarios

2367 Retención de IVA

5003 Comisiones 519505, 529505 Comisiones

236520 Retención en la Fuente Comisiones


5004 Servicios 5135..5235..733505 Aseo

5135..5235..733510 Temporales

5135..5235..733515 Asistencia Técnica

5145..5245..7345 Mantenimiento y reparaciones

5150..5250..7350 Adecuación e instalación

236525 Retención en la Fuente Servicios


5005 Arrendamientos 5120, 5220, 7320 Arrendamientos

236530 Retención en la Fuente Arrendamientos


5006 Intereses y rendimientos financieros 530520 Gastos financieros - Intereses

236535 Retención en la Fuente Rend Fros

5007 Compra de Activos Movibles 14 Sistema de Inventario Permanente

62 Juego de Inventarios

236540 Retención en la Fuente Compras

2367 Retención de IVA Se discrimina si es a Régimen Común, Simplificado o a no domiciliados

5008 Compra de Activos Fijos 15 Propiedad, planta y equipo

236540 Retención en la Fuente Compras

Se deberá separar el IVA llevado como mayor valor del activo.2367 Retención de IVA Se discrimina si es a Régimen Común, Simplificado o a no domiciliados

5010 51..52..720572 Aportes Caja

51..52..720575 Aportes ICBF

51..52..720578 Aportes Sena Los pagos se deben reportar en cabeza de las entidades autorizadas

beneficiarias de estos aportes5011 Aportes a EPS y ARP 51..52..720568 Aportes ARP

51..52..720569 Aportes EPS

Para aportes a EPS: El aporte del empleador se reporta en los pagos

deducibles y el aporte del trabajador en los pagos no deducibles

5012 Aportes a Fondos de Pensiones 51..52..720570 Aportes a fondos de pensiones Pagos efectuados en el año gravable 2015, incluidos los aportes del

trabajador. Débito de la

cuenta 238030

El aporte del empleador se reporta en los pagos deducibles y el aporte del

trabajador en los pagos no deducibles5013 Donaciones en Dinero 539525 Donaciones Donaciones Certificadas: Pagos Deducibles

Donaciones No Certificadas: Pagos no Deducibles

5014 Donaciones en otros activos 539525 Donaciones Donaciones Certificadas: Pagos Deducibles

Donaciones No Certificadas: Pagos no Deducibles

5015 Impuestos efectivamente pagados 51..521505 Industria y Comercio Deducibles, efectivamente pagados

INSTRUCTIVO PARA MEDIOS MAGNETICOS DIAN

AÑO GRAVABLE 2015

FORMATO 1001, Versión 9

PAGOS O ABONOS EN CUENTA Y RETENCIONES EN LA FUENTE PRACTICADAS

LITERALES b y e) Art. 631 E.T Resolución 220/2014 Art.18.2

Se deberán suministrar los apellidos y nombres o razón social, identificación, dirección y país de residencia o domicilio de cada una de las personas o entidades beneficiarias de los pagos o abonos en cuenta (causación) que

constituyan costo o deducción o den derecho a impuesto descontable, incluida la compra de activos fijos o movibles y los pagos o abonos en cuenta (causación) no solicitados fiscalmente como costo o deducción, indicando del

valor de las retenciones y autorretenciones en la fuente practicadas o asumidas a título de renta, IVA, timbre y autorretenciones por el impuesto sobre la renta para la equidad CREE, según el concepto contable a que

corresponda.

El valor correspondiente al IVA llevado como mayor valor del costo o gasto se deberá reportar en este formato.

Los pagos o abonos en cuenta efectuados a personas o entidades del exterior, en el campo de identificación, se reporta el número, código o clave identificación fiscal tributaria, tal como figura en el registro fiscal del país de

residencia o domicilio, en relación con el impuesto a la renta o su similar, sin guiones, puntos o comas, con tipo de documento 42. Cuando en dicho país no se utilice número fiscal, se debe informar con identificación

444444001 en forma ascendente, variando consecutivamente en un unidad hasta el 444449999 y con tipo de documento 43. Los campos de dirección, departamento y municipio no se deben diligenciar.

Las entidades del Régimen Tributario Especial, deberán reportar en la columna de pagos o abonos en cuenta deducibles los egresos efecutados en el año gravable, de conformidad con los conceptos y montos establecidos

en este artículo, respecto de las actividades desarrolladas en cumplimiento de su objeto social. Los egresos que no sean de su objeto social, deben ser diligenciados en la columna de pagos o abonos en cuenta no deducibles.

Las entidades no contribuyentes obligadas o no a presentar declaración de ingresos y patrimonio, deberán informar el valor total de los egresos diligenciándolos en la columna de pagos o abonos en cuenta no

deducibles y diligenciar cero (0) en la columna de pagos o abonos en cuenta deducibles.

Se deberá reportar por separado el valor correspondiente al IVA llevado como mayor valor del costo o gasto.

Bases:

- Se deberán reportar los costos o gastos cuyo valor acumulado por beneficiario por el año 2015 sea igual o superior a $100.000

- Se deberán reportar a los trabajadores a quienes durante el 2015 se les hubieren realizado pagos o abonos en cuenta por conceptos de salarios y demás remuneraciones laborales, honorarios, comisiones, servicios y otros

pagos, deben ser reportados en cada uno de los conceptos correspondientes sin importar el monto.

Nota: Las personas o entidades agentes de retención, deberán informar la totalidad de las operaciones realizadas por pagos o abonos en cuenta, independientemente que se haya practicado retención en la fuente o no, las

retenciones en la fuente practicadas y/o asumidas, incluida la compra de activos fijos o movibles en el concepto contable a que correspondan, sin tener en cuenta el valor mínimo a reportar.

Las autorretenciones a titulo de impuesto sobre la renta e impuesto sobre la renta para la equidad CREE deberán ser reportados bajo el NIT del informante, diligenciadon el valor en la columna de pagos o abonos en cuenta no

deducibles y cero (0) en la columna de pagos y abonos en cuenta deducibles.

Los pagos correspondientes a los aportes parafiscales y fondos de pensiones obligatorias se deben reportar en cabeza de las entidades beneficiarias de estos aportes. La parte del pago correspondiente al aporte del

empleador deberá reportarse en la columna pagos o abonos en cuenta deducibles y la parte correspondiente al aporte del empleado, se debe diligenciar en la columna de pagos o abonos no deducibles, según corresponda.

Cuando se trate de erogaciones efectuadas por el informante que tengan el carácter de cargos diferidos o gastos pagados por anticipado, se debe informar el valor de pago o abono en cuenta registrado en dichas cuentas y el

valor de las amortizaciones con el NIT de informado.

Los pagos que acumulados por beneficiarios por todo concepto sean menores a las bases para reportar, se informarán en un solo registro, con identificación 222222222, razón social "Cuantías Menores" y tipo de documento

43, en el concepto a que correspondan, reportando la dirección del informante.

Las entidades públicas que celebren contratos de construcción y de obra, suministro, consultoría, prestación de servicios y conseción, deberán informar el valor de los pagos o abonos en cuenta que corresponda al avance del

contrato efectivamente ejecutado, independientemente del año de su celebración, en el concepto correspondiente.

Columnas a reportar

Estos valores deben coincidir con los Certificados de Ingresos y Retenciones

emitidos a los trabajadores.

Se informan las compras realizadas hasta colocar el activo fijo en

funcionamiento.

Lo solicitado como deducción por inversión en activos fijos productivos No se

reporta en este concepto

Aportes parafiscales al SENA, Caja de Compensación Familiar e ICBF Pagos efectuados en el año gravable 2015.

Débito de la cuenta 237010 - Retenciones y aportes de nómina - Aportes a

Pagos efectuados en el año gravable 2015, incluidos los aportes del

trabajador. Débito de las

cuentas 237005 y 237006.

Los pagos o abonos en cuenta al exterior por asistencia técnica y servicios

técnicos no se deben reportar en este concepto, dichos pagos se deben

reportar en el concepto 5023.

Se discrimina si es a Régimen Común, Simplificado o a no domiciliados



Se deben reportar la totalidad de las compras efectuadas durante el 2014

incluido el valor de las importaciones realizadas por compra de activos

movibles.



AÑO GRAVABLE 2015

51..521506 Avisos y Tableros

51..521515 A la propiedad Raíz

5016 Demás Costos y Deducciones 51..52.. 720551 Dotaciones y Suministros a Trab

51..52.. 720554 Seguros

51..52.. 720551 Capacitación de personal

51..52.. 720551 Gastos médicos y drogas

51..52.. 7330 Seguros

51..52.. 7340 Gastos legales

51..52.. 7355 Gastos de Viaje

51..5295 Diversos

530505 Gastos Bancarios

531520 Impuestos Asumidos

539520 Multas sanciones y litigios

2365 Retención en la Fuente


5018 Importe de primas de reaseguros Para Compañías de Seguros

5019 Amortizaciones 1705 Gastos pagados por anticipado - Crédito

1710 Cargos Diferidos - Crédito

5020 Compra de Activos Fijos (Art 158-3 E.T) 15 Propiedad, planta y equipo Sobre los cuales se solicite deducción por inversión en activos fijos

productivos. No se debe incluir en el concepto 5008

5022 Pensiones 51..520569 Pensiones Pagos efectuados directamente al trabajador por concepto de pensiones de

jubilación.236505 Retención en la Fuente Salarios

5023 Pagos o abonos en cuenta al exterior por asistencia técnica 51..523515 Asistencia Técnica

236550 Retención en la Fuente Pagos al Exterior

2367 Retención de IVA Para no domiciliados

5024 Pagos o abonos en cuenta al exterior por marcas 1610 Intangibles - Marcas



5025 Pagos o abonos en cuenta al exterior por patentes 1615 Intangibles - Patentes



5026 Pagos o abonos en cuenta al exterior por regalías 16 Intangibles



5027 Pagos o abonos en cuenta al exterior por servicios técnicos 51..52.. 731035 Asesoría Técnica No se incluye en el concepto 5004



5028 Devolución de pagos o abonos en cuenta y retenciones

correspondientes a operaciones de años anteriores

2365 Retención en la Fuente (DB) Se reportan las devoluciones de retenciones de años anteriores, el valor base

se debe reportar en la columna de pagos o abonos en cuenta no deducibles

5029 1705 Gastos pagados por anticipado - Débito

1710 Cargos Diferidos - Débito236540 Retención en la Fuente Compras



1710 Cargos Diferidos - Débito236515 Retención en la Fuente Honorarios



1710 Cargos Diferidos - Débito236520 Retención en la Fuente Comisiones



1710 Cargos Diferidos - Débito236525 Retención en la Fuente Servicios



1710 Cargos Diferidos - Débito236530 Retención en la Fuente Arrendamientos



1710 Cargos Diferidos - Débito236535 Retención en la Fuente Rend Fros


1710 Cargos Diferidos - Débito2365 Retención en la Fuente


5036 Inversiones en control y mejoramiento del medio ambiente por

Compras


Honorarios


Comisiones


Servicios


Arrendamientos


Intereses y Rendimientos financieros

5042 Inversiones en control y mejoramiento del medio ambiente por otros

conceptos

5043 Participaciones o dividendos pagados o abonados en cuenta en

calidad de exigibles durante el año 2014

2360 Dividendos y participaciones (CR) Se debe reportar como pago o abono en cuenta no deducible

236510 Retención en la Fuente Dividendos

5044 Loterías, rifas, apuestas y similares 613570 Venta de loterias, rifas, chance, apuestas

236545 Retención en la Fuente Loterias

5045 Retención sobre ingresos de tarjetas débito y crédito 2365 Retención en la Fuente. Para entidades financieras. El valor base se debe reportar en la columna de

pagos o abonos en cuenta no deducibles

5046 Enajenación de activos fijos de personas naturales ante oficinas de

tránsito y otras entidades autorizadas

236560 Retención en la Fuente Enajenación propiedad,

planta y equipo, personas naturales

El valor base se debe reportar en la columna de pagos o abonos en cuenta no

deducibles

5047 Importe de los siniestros por lucro cesante

5048 Importe de los siniestros por daño emergente

5049 Autorretenciones por ventas 23657540

5050 Autorretenciones por servicios 23657525

5051 Autorretenciones por rendimientos financieros 23657535

5052 Otras autorretenciones, 23657570

5053 Retenciones practicadas a título de timbre, 236565 Se debe reportar en la casilla retenciones en la fuente a título de renta, en los

casos que no exista base se debe diligenciar la casilla pagos o abonos en

cuenta en ceros.

5054 Devolución de retenciones a título de impuesto de timbre,

correspondientes a operaciones de años anteriores

236565 (DB) El valor base se debe reportar en la columna de pagos o abonos en cuenta no

deducibles5055 Viáticos 51..52..720521 Viaticos

5056 Gastos de Representación 51..52..739520 Gastos de representación y relaciones

públicas

5057 Amortizaciones realizadas durante el año relativo a los Cargos

diferidos por el impuesto al patrimonio

170595 Gastos pagados por anticipado - Crédito Cuando el impuesto al patrimonio no se llevó contra revalorización del

patrimonio.

Valor efectivamente pagado que no constituye ingreso para el trabajador

Se debe reportar el valor del pago o abono registrado en dichas cuentas.

Para Compañías de Seguros

Deberán ser reportadas bajo el NIT del informante, diligenciando el valor en la

columna de pagos o abonos en cuenta no deducibles

Impuesto gravamen financiero 50% deducible PAG, 50% no deducible DED

Valor de las amortizaciones realizadas durante 2015 sin incluir lo reportado en

el concepto 5057. Se reporta con el NIT del Informado.

Cargos diferidos y/o gastos pagados por anticipado por Comisiones Se debe reportar el valor del pago o abono registrado en dichas cuentas.

Cargos diferidos y/o gastos pagados por anticipado por Servicios Se debe reportar el valor del pago o abono registrado en dichas cuentas.

Cargos diferidos y/o gastos pagados por anticipado por

Arrendamientos


Cargos diferidos y/o gastos pagados por anticipado por Honorarios

Cargos diferidos y/o gastos pagados por anticipado por intereses y

rendimientos financieros


Cargos diferidos y/o gastos pagados por anticipado por Compras Se debe reportar el valor del pago o abono registrado en dichas cuentas.

Cargos diferidos y/o gastos pagados por anticipado por otros

conceptos




AÑO GRAVABLE 2015

5058 Aportes, tasas y contribuciones 51..522505 Contribuciones Aportes, tasas y contribuciones efectivamente pagados durante el año

gravable 2015, solicitados como deducción.

5059 Pago o abono en cuenta realizado a cada uno de los cooperados, del

valor del fondo de protección de aportes creado con el remanente

246515 Retornos decretados (CR) Para sector cooperativo

5060 Redención de inversiones 12 Inversiones En lo que corresponde al reembolso del capital

5062 Autorretenciones por CREE 236570/2369/ Se reportan con el NIT del informante, en la columna de pagos o abonos en

cuenta no deducibles. Deber coincidir con lo declarado en el renglón 49 del

formulario 140

5063 Intereses y rendimientos financieros pagados Se reporta este concepto solo si el gasto por intereses fue pagado

efectivamente durante el año 2015

Valor Valor acumulado del pago o abono sujeto a Retención en la fuente (Base)

Ret Retención en la fuente que le practicaron


1301 Salarios, prestaciones y demás pagos laborales 13551540

1302 Ventas 13551505

1303 Servicios 13551510

1304 Honorarios 13551520

1305 Comisiones 13551525

1306 Intereses y rendimientos financieros 13551515

1307 Arrendamientos 13551530

1308 Otros conceptos 13551535

1309 Impuesto sobre las ventas 135517

1310 Dividendos y participaciones 13551545

1311Enajenación de activos fijos de personas naturales ante oficinas de

tránsito y otras entidades autorizadas13551550

1312 Ingresos de tarjetas débito y crédito 13551555

1313 Loterías, rifas, apuestas y similares 13551560

1314 Impuesto de Timbre 13551565

Vimp Impuesto descontable

Ivade IVA resultante por devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas

PUC OBSERVACIONES

2408 - Débito

Se debe verificar que el valor reportado en este formato coincida con la

sumatoria de los valores reportados en las declaraciones de IVA del año 2015

(Renglón 77 - Total Impuestos Descontables)

Imp Impuesto generado

Iva IVA resultante por devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas

Icon Impuesto al Consumo

PUC OBSERVACIONES

2408 - Crédito

Se debe verificar que el valor reportado en este formato coincida con la

sumatoria de los valores reportados en las declaraciones de los 6 bimestres

de IVA del año 2015 (Renglón 63 - Total Impuestos Generados por

Operaciones Gravadas)

Ipro Ingresos brutos recibidos por operaciones propias

Icon Ingresos a través de Consorcio o Uniones temporales

Iman Ingresos a través de contratos de mandato o administración delegada

Iexp Ingresos a través de exploración y explotación de minerales

Ifid Ingresos a través de fiducia

Iter Ingresos recibidos a través de terceros

Dev Devoluciones, rebajas y descuentos

Se debe reportar la identificación, nombres y apellidos,

razón social y país de los terceros que administraron el

contrato.

Los ingresos obtenidos en operaciones donde no sea posible identificar al adquiriente de los bienes o servicios por el sistema de facturación que se utilice y los ingresos menores a $500.000 se informarán acumulados en un

sólo registro con identificación 222222222, razón social "Cuantías Menores" y tipo de documento 43.

Para los ingresos obtenidos en el exterior, en el campo de identificación se reporta el número, código o clave identificación fiscal tributaria, tal como figura en el registro fiscal del país de residencia o domicilio, sin guiones,

puntos o comas, con tipo de documento 42. Cuando en dicho país no se utilice número fiscal, se debe informar con identificación 444444001 en forma ascendente, variando consecutivamente en un unidad hasta el 444449000

y con tipo de documento 43.

Se deberá diligenciar en la columna de Ingresos brutos recibidos por operaciones propias la totalidad de los ingresos sin incluir los Ingresos a través de Consorcios o Uniones Temporales, Ingresos a través de contratos de

mandato o administración delegada, Ingresos a través de contratos de exploración y explotación de minerales, Ingresos a través de Contratos de Fiducia e Ingresos recibidos a través de terceros.

Se deberá diligenciar en la columna de Devoluciones, rebajas y descuentos, el valor correspondiente a la totalidad de las Devoluciones, rebajas y descuentos.

Todas las columnas de Ingresos son de obligatorio diligenciamiento con el valor correspondiente, en caso de no tener ningún valor, diligenciar cero (0).

Columnas a reportar

DETALLE

Impuesto sobre las ventas por pagar


INGRESOS

LITERAL f) Art. 631 E.T Resolución 220/2014 Art. 18.4

Se deberá suministrar apellidos y nombres o razón social, identificación y país de residencia o domicilio de cada una de las personas o entidades nacionales o extranjeras, de quienes se recibieron ingresos, cuando el valor

acumulado del ingreso por el año 2014 hubiese sido igual o superior a $500.000, indicando el valor total de los ingresos brutos recibidos, el valor de las devoluciones, rebajas y descuentos, especificando el origen de los

ingresos recibidos por operaciones de Consorcios o Uniones Temporales, o en Contratos de Mandato y/ o Administración Delegada, o en Contratos de Exploración y Explotación de Minerales, o en Contratos de Fiducia y los

ingresos recibidos a través de terceros.

IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS GENERADO

LITERAL e ) y f ) Art. 631 E.T Resolución 220/2014 Art.18.5.2

Se deberá suministrar el valor del impuesto sobre las ventas generado y/o el impuesto al consumo de operaciones donde el valor acumulado del ingreso hubiese sido igual o superior a $500.000, y el valor del impuesto sobre

las ventas recuperado en devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas correspondientes al año gravable 2015, indicando los apellidos y nombres o razón social e identificación de cada uno de los terceros.

El IVA Generado en operaciones donde no sea posible identificar al adquiriente de los bienes o servicios por el sistema de facturación que se utilice o el que corresponda a operaciones acumuladas por terceros inferiores a

$500.000, se informará acumulado en un solo registro con identificación 222222222, razón social "Cuantías Menores" y tipo de documento 43.

El IVA Generado correspondiente a operaciones con por personas o entidades sin residencia o domicilio en el país, se informará indicando los apellidos y nombres o razón social y el número, código o clave identificación fiscal

tributaria, tal como figura en el registro fiscal del país de residencia o domicilio, sin guiones, puntos o comas, con tipo de documento 42. Cuando en dicho país no se utilice número fiscal, se debe informar con identificación

444444001 en forma ascendente, variando consecutivamente en un unidad hasta el 444449000 y con tipo de documento 43. Columnas a reportar

El valor del impuesto sobre las ventas descontable correspondiente al valor del impuesto sobre las ventas generado de las ventas devueltas, anuladas, rescindidas o resueltas del año gravable 2015, se informará tal como fue

reportado con ocasión del impuesto generado.El IVA Descontable correspondiente a servicios prestados por personas o entidades sin residencia o domicilio en el país, se informará indicando los apellidos y nombres o razón social y el número, código o clave identificación

fiscal tributaria, tal como figura en el registro fiscal del país de residencia o domicilio, sin guiones, puntos o comas, con tipo de documento 42. Cuando en dicho país no se utilice número fiscal, se debe informar con identificación

444444001 en forma ascendente, variando consecutivamente en un unidad hasta el 444449000 y con tipo de documento 43.

Columnas a reportar

DETALLE

Impuesto sobre las ventas por pagar



IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS DESCONTABLE

LITERAL e ) y f ) Art. 631 y 631-3 E.T Resolución 220/2014 Art.18.5.1

Se deberá suministrar el valor del impuesto sobre las ventas descontable,y el de las ventas devueltas, anuladas, rescindidas o resueltas, correspondientes al año gravable 2015, indicando los apellidos y nombres o razón social

e identificación de cada uno de los terceros.


RETENCIONES EN LA FUENTE QUE LE PRACTICARON

LITERAL c) Art. 631 E.T Resolución 220/2014 Art.18.3

Se deberá suministrar los apellidos y nombres o razón social, identificación y dirección de cada una de las personas o entidades que les hubieren practicado retención en la fuente en el año gravable 2015, indicando el

concepto, valor acumulado del pago o abono en cuenta de las transacciones sobre las cuales le practicaron la retención y el valor de la retención que le practicaron.

Columnas a reportar

La sumatoria de los valores reportados en los conceptos 1301 al 1308 y 1310

al 1314 debe coincidir con el valor solicitado en el renglón 78 "Otras

Retenciones" de la Declaración de Renta año gravable 2015.

El valor reportado en el concepto 1309 debe coincidir con la sumatoria del

renglón 81 "Retenciones de IVA que le practicaron" de las declaraciones de

IVA del año gravable 2015.



AÑO GRAVABLE 2015


41 Ingresos Operacionales

El valor reportado en este concepto debe coincidir con el valor reportado en el

Renglón 42 - Ingresos Brutos Operacionales de la Declaración de Renta año

gravable 2015

4175 Devoluciones en VentasLos valores reportados como devoluciones en ventas deben coincidir con el

valor del Renglón 46 - Devolución, rebajas y descuentos en ventas de la

Declaración de Renta.

42 Ingresos No Operacionales

El valor reportado en este concepto debe coincidir con el valor reportado en el

Renglón 43 - Ingresos Brutos No Operacionales de la Declaración de Renta

año gravable 2015

4275 Devoluciones en otras VentasEn el caso de venta de activos fijos, se debe informar el total de la venta, el

costo se reportará en el formato 1011, concepto 8210.

4003 Ingresos por intereses y rendimientos financieros 4210 Financieros

4004 Ingresos por intereses de créditos hipotecarios 4210 Financieros

Sal Saldo cuentas por Cobrar al 31 de diciembre


1315 Cuentas por cobrar a clientes 130505 Clientes Nacionales

130510 Clientes del Exterior

1310 Cuentas Corrientes Comerciales

1315 Cuentas por Cobrar a Casa Matriz

1320 Cuentas por Cobrar a Vinculados Económicos

1325 Cuentas por Cobrar a socios y accionistas1317 Otras Cuentas por Cobrar Demás cuentas 13

1318 Saldo Fiscal de la Provisión de Cartera 139905 Provisiones - Clientes Se debe identificar el NIT del deudor.

Sal Saldo cuentas por pagar al 31 de diciembre


2201 Pasivos con proveedores 22 Proveedores

2202 Pasivos con compañías vinculadas, accionistas y socios 2310 CxP A Casa Matriz

2315 CxP A Compañías Vinculadas

2355 Deudas con accionistas o socios

2360 Dividendos y participaciones por pagar

2203 Obligaciones Financieras 21 Obligaciones Financieras

2204 Pasivos por Impuestos, gravámenes y tasas 24 Impuestos, gravámenes y tasas

2205 Pasivos Laborales 25 Obligaciones Laborales

2206 Demás pasivos Demás cuentas 23

27 Diferidos

28 Otros Pasivos

29 Bonos y papeles comerciales

2207 Pasivos determinado por el cálculo actuarial 262005 Cálculo actuarial de pensiones de jubilación Se reporta en un solo registro con el NIT del informante.

2208 Pasivos respaldados en documento de fecha cierta Sólo para personas naturales.

2209 Pasivos exclusivos de las compañías de seguros

De conformidad con el art 284 del E.T, se deberá reportar:

1. El valor de los siniestros, pólizas dotales, rentas vitalicias y dividendos

vencidos y pendientes de pago en el último día del año o período gravable.

2. El importe de los siniestros avisados.

3. Las cuotas vencidas y pendientes de pago, provenientes de contratos de

renta vitalicia.

4. Las indemnizaciones y dividendos que los asegurados hayan dejado a

interés en poder de la compañía, más los intereses acumulados sobre

aquellos, de acuerdo con los contratos, y

5. El importe que, al fin de año, tenga la reserva matemática o la técnica

exigida por la ley.

El valor de las acciones debe informarse utilizando el valor intrínseco fiscal, es decir, patrimonio líquido sobre número de acciones en circulación o el patrimonio líquido sobre el número de cuotas o partes de interés social.

Cuando el valor a reportar sea negativo, debe informarse con valor cero (0). Tratándose de aportes a cooperativas, el monto a reportar será el valor del aporte más su revalorización. Para los comuneros, el valor patrimonial de

sus derechos se establece de acuerdo con el porcentaje de participación dentro del patrimonio líquido.

Columnas a reportar

El valor reportado en este formato debe coincidir con el renglón 40 - Pasivos

de la Declaración de Renta


INFORMACION DE SOCIOS, ACCIONISTAS, COMUNEROS, COOPERADOS Y/O ASOCIADOS

LITERAL a ) Art. 631 E.T Resolución 220/2014 Art. 18.1

Se deberán reportar los apellidos y nombres o razón social, identificación, dirección, país de residencia o domicilio y porcentaje de participación de cada una de las personas o entidades que sean socias, accionistas,

comuneros, asociados y/o cooperadas de la respectiva entidad, que posean acciones y/o aportes en cuantía superior a $1.000.000, con indicación del valor patrimonial a 31 de diciembre 2015 de las acciones o aportes y el

valor porcentual de participación.

LITERAL h) Art. 631 E.T Resolución 220/2014 Art. 18.6

Se deberán reportar apellidos y nombres o razón social, identificación, dirección y país de residencia o domicilio de cada uno de los acreedores por pasivos de cualquier índole cuando:

1. el saldo acumulado por acreedor a 31 de diciembre del año gravable 2015 igual o superior a un millón de pesos ($1.000.000)

2. el saldo total de los pasivos a 31 de diciembre de 2015, es igual o superior a cien millones de pesos ($100.000.000) deberá informarse cada uno de los acreedores con saldos acumulados iguales o superiores a quinientos

mil pesos ($500.000).

El saldo de los pasivos del exterior, deberá ser relacionado por cada una de las personas o entidades informando en el campo de identificación el número, código o clave identificación fiscal tributaria, tal como figura en el

registro fiscal del país de residencia o domicilio, sin guiones, puntos o comas, con tipo de documento 42. Cuando en dicho país no se utilice número fiscal, se debe informar con identificación 444444001 en forma ascendente,

variando consecutivamente en un unidad hasta el 444449000 y con tipo de documento 43. Los campos de dirección, departamento y municipio no se deben diligenciar.

Los saldos de los pasivos menores a un millón de pesos ($1.000.000) o a quinientos mil pesos ($500.000), según el caso, se informarán acumulados en un solo registro con identificación 222222222, razón social “CUANTIAS

MENORES” y tipo documento 43, en el concepto a que correspondan, reportando la dirección del informante.

Los valores reportados en este formato deben coincidir con el renglón 34 -

Cuentas por Cobrar de la Declaración de Renta.

1316Cuentas por cobrar a accionistas, socios, comuneros, cooperados y

compañías vinculadas.


CUENTAS POR PAGAR

Se deberán reportar apellidos y nombres o razón social, identificación, dirección y país de residencia o domicilio de cada uno de los deudores por concepto de créditos activos, cuando:

1. El saldo acumulado por deudor a 31 de diciembre de 2015, se igual o superior a $1.000.000

2. Si el saldo total de los créditos a 31 de diciembre de 2015, es superior a $100.000.000 deberá informarse cada uno de los deudores con saldos acumulados igual o superior a $500.000

El saldo de los deudores por concepto de créditos activos del exterior, deberá ser relacionado por cada una de las personas o entidades informando en el campo de identificación el número, código o clave identificación fiscal

tributaria, tal como figura en el registro fiscal del país de residencia o domicilio, sin guiones, puntos o comas, con tipo de documento 42. Cuando en dicho país no se utilice número fiscal, se debe informar con identificación

444444001 en forma ascendente, variando consecutivamente en un unidad hasta el 444449000 y con tipo de documento 43. Los campos de dirección, departamento y municipio no se deden diligenciar.

Los saldos de los créditos menores a un millón de pesos ($1.000.000) o a quinientos mil pesos ($500.000), según corresponda, se informarán acumulados en un solo registro con identificación 222222222, razón social

“CUANTIAS MENORES” y tipo documento 43, en el concepto a que correspondan, reportando la dirección del informante

Columnas a reportar

El valor reportado en estos conceptos debe coincidir con el valor reportado en

el Renglón 44 - Intereses y Rendimientos Financieros de la Declaración de

Renta año gravable 2015


CUENTAS POR COBRAR

LITERAL i) Art. 631 E.T Resolución 220/2014 Art. 18.7

Los valores reportados como ingresos deben coincidir con la sumatoria de los valores reportados en las declaraciones de IVA del año 2.015 (Renglón 39 - Total Ingresos Brutos), igualmente con los renglones 45 - Total

Ingresos Brutos y 46 - Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas de la Declaración de Renta.

4001 Ingresos brutos operacionales, devoluciones

4002 Ingresos brutos no operacionales, devoluciones



AÑO GRAVABLE 2015

Val Valor patrimonial de las acciones o aportes

Por

Dec

Sal Saldos al 31 de diciembre


8001 Valor solicitado por Dividendos y Participaciones Corresponde a la parte no gravada

8002 Valor solicitado por Rendimientos Financieros

8005 Valor solicitado por la utilidad en la enajenación de acciones

8006 Valor solicitado por la utilidad en la enajenación de derivados que

sean valores 8007 Valor solicitado por la capitalización de la cuenta de Revalorización

del Patrimonio

8008 Valor solicitado por las indemnizaciones en virtud de seguros de daño

8009 Valor solicitado por las indemnizaciones por destrucción o renovación

de cultivos o por control de plagas,8010 Valor solicitado por los aportes de entidades estatales, sobretasas e

impuestos para financiamiento de sistemas de servicio público de

transporte masivo de pasajeros

8011 Valor solicitado por los ingresos percibidos por las organizaciones

regionales de televisión y audiovisuales provenientes de la Comisión

Nacional de Televisión,

8012 Valor solicitado por la distribución de utilidades o reservas en acciones

o cuotas de interés social

8013 Valor solicitado por los ingresos recibidos por la liberación de la

reserva, constituida por deducción de cuotas de depreciación

superiores al valor contabilizado,

8014 Valor solicitado proveniente del incentivo a la capitalización rural,

(ICR)

8015 Valor solicitado por la utilidad en la venta de casa o apartamento de

habitación

8016 Valor solicitado por la retribución como recompensa

8017 Valor solicitado por la utilidad en la enajenación voluntaria de bienes

expropiados

8018 Valor solicitado por la utilidad en las primas de localización y vivienda

8022 Valor solicitado por los aportes a fondos de cesantías

8023 Valor solicitado por los subsidios y ayudas otorgadas por el programa

Agro Ingreso Seguro- AIS

8024 Valor solicitado por los dividendos y participaciones percibidos por

socios o accionistas o asociados de empresas editoriales

8025 Valor solicitado por Distribución de utilidades por liquidación de

sociedades limitadas

8026 Valor solicitado por Donaciones recibidas para partidos, movimientos y

campañas políticas

8027 Valor solicitado por la utilidad obtenida en la enajenación de bienes

inmuebles

8028 Valor solicitado por la utilidad en procesos de capitalización

8029 Valor solicitado por los ingresos recibidos para ser destinados al

desarrollo de proyectos calificados como de carácter científico,

tecnológico o de inversión

8102 Ley Páez

8103 Eje Cafetero

8104Venta de energía eléctrica generada con recursos eólicos, biomasas o

residuos agrícolas8105 Servicios de ecoturismo8106 Aprovechamiento de nuevas plantaciones forestales

8109Prestación del servicio de transporte fluvial con embarcaciones y

planchones de bajo calado

8110Nuevos contratos de arrendamiento financiero con opción de compra

(Leasing), de inmuebles construidos para vivienda

8111Utilidad en enajenación de predios destinados a fines de utilidad

pública que hayan sido aportados a patrimonios autónomos que se

creen con esta finalidad exclusiva8115 Empresas editoriales

8116Procesos de titularización de cartera hipotecaria y de bonos

hipotecarios8117 Incentivos a la financiación de viviendas de interés social8120 Aplicación de algún convenio para evitar la doble tributación8121 Derechos de autor8123 Dividendos y participaciones de socios y accionistas, Ley Páez8124 Incentivo para la construcción de vivienda para arrendar8125 Intereses, comisiones y pagos por deuda pública externa

Lo reportado en estos conceptos debe coincidir con el renglón 47 - Ingreso no

constitutivo de renta ni ganancia ocasional en la Declaración de Renta de 2015

RENTAS EXENTAS

Lo aquí reportado debe coincidir con el renglón 62 - Renta Exenta de la

Declaración de Renta de 2015


INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA NI GANANCIA OCASIONAL

LITERAL k) Art. 631 E.T Resolución 220/2014 Art. 27.3 al 27.5

Se deberán reportar los valores correspondientes a la Declaración de Renta y Complementarios o de Ingresos y Patrimonio del año gravable 2015

Columnas a reportar

3. INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA NI GANANCIA OCASIONAL.

Para los socios, accionistas, comuneros, asociados y/o cooperados del exterior, en el campo de identificación se reporta el número, código o clave identificación fiscal tributaria, tal como figura en el registro fiscal del país de

residencia o domicilio en relación con el impuesto a la renta o su similar, sin guiones, puntos o comas, con tipo de documento 42. Cuando en dicho país no se utilice número, código o clave fiscal, se debe informar con

identificación 444444001 en forma ascendente, variando consecutivamente en un unidad hasta el 444449999 y con tipo de documento 43. Los campos de dirección, departamento y municipio no se deben registrar.

El valor de las participaciones o dividendos pagados o abonados en cuenta en calidad de exigibles durante el período, y el valor del fondo para la revalorización de aportes que fue pagado o abonado en cuenta al cooperado,

en el caso de las cooperativas y/o asociados en el caso de los fondos de empleados, deben ser reportados en el F1001 versión 9, pagos y abonos en cuenta y retenciones practicadas.

Columnas a reportar

% de participación (Para valores con parte decimal, se debe diligenciar el valor sin separación decimal.

Ejemplo:

- Para el valor 12.78915, diligencie 1278915.

- Para el valor 0.000001 diligencie 1.

- Para el valor 100% diligencie 100.

Porcentaje de participación (posición decimal. Diligencie el número de posiciones decimales para el valor de la casilla anterior, contada desde la derecha del valor de la casilla. El valor de esta casilla puede ser

máximo 20.

Ejemplo:

- Para el valor 12.78915, diligencie 5.

- Para el valor 0.000001 diligencie 6.

- Para el valor 100% diligencie 0.

En caso de no tener valor decimal diligencie 0 (Cero).


LITERAL k) Art. 631 E.T Resolución 220/2014 Art. 27.4



AÑO GRAVABLE 2015

8126 Donaciones que reciban las personas naturales o jurídicas que

participen en la ejecución y desarrollo de proyectos aprobados por el

Fondo Multilateral del Protocolo de Montreal

8127 Inversión en reforestación, aserríos y árboles maderables

8128 Proyectos de infraestructura en Zonas Especiales Económicas de

Exportación

8129 Renta líquida generada por el aprovechamiento de nuevos cultivos de

tardío rendimiento

8130 Empresas asociativas de trabajo

8132 Nuevo software elaborados en Colombia

8133 Servicios prestados en hoteles nuevos

8134 Rentas exentas por servicios prestados en hoteles remodelado y/o

ampliados8135 Juegos de suerte y azar

8136 Licores y alcoholes

8137 Pagos laborales

8138 Ingresos obtenidos por la venta de certificados de emisión de bióxido

de carbono de acuerdo a los términos del Protocolo de Kyoto

8139 Aportes obligatorios a los fondos de pensiones

8140 Aportes voluntarios a los fondos de pensiones

8141 Ahorros a largo plazo para el fomento de la construcción

8200 Por las Inversiones realizadas en Activos Fijos reales productivos

Debe coincidir con los datos reportados en el concepto 5020, formato 1001,

igualmente con el renglón 54 - Deducción inversiones en Activos Fijos

8202Por las Inversiones realizadas en control y mejoramiento del medio

ambiente

8203Por las inversiones realizadas en nuevas plantaciones, riegos, pozos y

silos

8204Por las donaciones realizadas en desarrollo científico y tecnológico

8205Provisión para deudas de dudoso o difícil cobro y por las deudas

manifiestamente perdidas o sin valor

529910 Provisiones - Deudores El valor reportado debe corresponder al cálculo de la provisión individual o

general de cartera solicitada como deducción

51..5260 Depreciaciones

51..5265 Amortizaciones8207 Salarios, prestaciones sociales y demás pago laborales 51..52…7205 Gastos de Personal

8208 Pagos efectuados a la casa matriz

8209 Gastos en el exterior 51..52…7335 Servicios Unicamente los pagos al exterior

8210 Enajenación de activos fijos Si el bien estuvo por menos de 2 años en el patrimonio del contribuyente

8211 Gravamen a los movimientos financieros 50% tomado como deducible

8212 Agotamiento en explotación de hidrocarburos

8214 Amortización en el sector agropecuario

8215 Intereses préstamos vivienda

8217 Donación o inversión en producción cinematográfica

8218Protección, mantenimiento y conservación muebles e inmuebles de

interés cultural

8219Donación a entidades no contribuyentes, numeral 1, artículo 125 del

E.T

8220Donación a asociaciones, corporaciones y fundaciones sin ánimo de

lucro, numeral 2, artículo 125 del E.T

8221Donación a fondos mixtos de la promoción de cultura, deporte, artes,

al ICBF, numeral 2, artículo 125 del E.T

8222Donación a la Corporación General Gustavo Matamoros D’ Costa y

demás fundaciones dedicadas a la defensa, protección de derechos

humanos

8223Donación a organismos de deporte aficionado, Inciso 2, artículo 126- 2

del E.T

8224

Donación a organismos deportivos y recreativos o culturales personas

jurídicas sin ánimo de lucro, Inciso 3, artículo 126-2 del E.T

8225Donación a la Red Nacional de Bibliotecas Públicas y Biblioteca

Nacional, parágrafo, artículo 125 E.T

8226Donación al Fondo de Seguro de Obligatorio Accidentes de Tránsito

–FONSAT8227 Regalías en el país

8228 Reparaciones locativas realizadas sobre inmuebles. 51..52…735015 Reparaciones locativas

8229Inversiones realizadas en investigaciones científicas, tecnológicas o de

innovación8230 Inversión realizada en librerías

8231 Inversión realizada en centros de reclusión

8232 Inversiones realizadas para adelantar proyectos agroindustriales

8233 Impuestos pagados

8234Intereses, artículo 117 E.T (entidades sometidas a la vigilancia de la

Superintendencia Bancaria)8235 Contribuciones a carteras colectivas

8236 Contratos de leasing, artículo 127-1 E.T

8237 Publicidad y propaganda 51..52…733560 Publicidad, propaganda y promoción

8238Provisión individual de cartera de créditos y provisión de coeficiente de

riesgo, Parágrafo del artículo 145 E.T

8239 Deudas manifiestamente pérdidas o sin valor

8240 Pérdida de activos

8241 Aportes al Instituto Colombiano de Bienestar Familiar, (ICBF) 51..52..720575 Aportes ICBF8242 Aportes a Cajas de Compensación Familiar 51..52..720572 Aportes Caja8243 Aportes al Servicio Nacional de Aprendizaje, (SENA) 51..52..720578 Aportes Sena8244 Contribuciones a fondos de pensiones de jubilación e invalidez

8245Cesantías efectivamente pagadas y o reconocidas irrevocablemente al

trabajador8246 Aportes a cesantías por los trabajadores independientes

8247Contribuciones parafiscales agropecuarias efectuadas por los

productores a los fondos de estabilización de la ley 101 de 1993

8248

Salarios, prestaciones sociales y demás pagos laborales, pagados a

viudas y huérfanos de miembros de las Fuerzas Armadas muertos en

combate, secuestrados o desaparecidos, Héroes de la Nación, y/o

mujeres víctimas de violencia comprobada

8249Apoyo de sostenimiento mensual de los trabajadores contratados

como aprendices, Art. 189, Ley 115 de 1994

8250Salarios pagados, durante el cautiverio, a sus empleados víctimas de

secuestros

8255Alimentación del trabajador y su familia o suministro de alimentación

para los mismos

8256Pago de estudios a trabajadores en instituciones de educación

superior

8257Factor especial de agotamiento en explotación de hidrocarburos,

artículo 166 del Estatuto Tributario.

8206 Depreciación, amortización y agotamiento

COSTOS Y DEDUCCIONES

LITERAL k) Art. 631 E.T Resolución 220/2014 Art. 27.5


539525 Donaciones



AÑO GRAVABLE 2015

8258Amortización de inversiones en exploración de gases, y minerales

distintos de hidrocarburos8259 Tasas y contribuciones fiscales pagadas

8260Impuestos, regalías y contribuciones pagados por organismos

descentralizados8261 Provisión para el pago de futuras pensiones

8262 Sumas pagadas de renta vitalicia

8263Salarios y prestaciones sociales a trabajadores con discapacidad no

inferior al 25%, Ley 361 de 1997.

8264Inversiones realizadas para el transporte aéreo en zonas apartadas

del país

Val Valor al 31 de diciembre


111005 Bancos - Moneda Nacional

1120 Cuentas de Ahorro

1125 Fondos

1115 Cuentas corrientes y/o ahorro poseídas en el exterior 111010 Bancos - Moneda Extranjera

Se informará relacionando la identificación, razón social de la entidad

financiera del exterior y país al cual corresponde dicha cuenta. En el campo

número de identificación del informado se registrará el número, código o clave

identificación fiscal tributaria de la entidad financiera del exterior, tal como

figura en el registro fiscal, en relación con el impuesto a la renta o su similar,

sin guiones, puntos o comas, con tipo de documento 42. Cuando en dicho país

no se utilice número, código o clave fiscal, se debe informar con identificación

444444001 en forma ascendente, variando consecutivamente en un unidad

hasta el 444449999 y con tipo de documento 43.

1200 Valor patrimonial de los bonos 1215 Bonos

1201 Valor patrimonial de los certificados de depósito 1225 Certificados

1202 Valor patrimonial de los títulos 1235 Títulos

1203 Valor patrimonial de los derechos fiduciarios 1245 Derechos Fiduciarios

1220 Cédulas

1230 Papeles Comerciales

1240 Aceptaciones bancarias o financieras

1205 Acciones

1210 Cuotas o partes de interés social

PUC OBSERVACIONES

51..52..720503 Salario integral

51..52..720506 Sueldos

2510 Cesantias consolidadas

2515 Intereses sobre cesantias

519520 Gastos de Representación

529520 Gastos de Representación

El 4% que corresponde al descuento realizado al empleado

El 4% que corresponde al descuento realizado al empleado y aporte a pension

solidaria si da a lugar.

Los descuentos autorizados por el empleado para aporte voluntarios

destinados a fondos de pensiones y cuentas AFC2365 - Retencion en la fuente por salarios

PUC OBSERVACIONES

Tipo de documento del beneficiario

Número de identificación del beneficiario Número de identificación del trabajador

Apellidos y Nombres del Beneficiario

Dirección del Beneficiario

Correo Electrónico

Clase de bonos, vales, tarjetas, etc. Diligenciar de acuerdo al dominio

Clasificación de los Bonos


INFORMACIÓN POR LA COMPRA DE BONOS ELECTRÓNICOS O PAPEL DE SERVICIO, CHEQUES O VALES PARA BENEFICIO DE LOS TRABAJADORES.

Resolución 111/2015 Art.13

Las personas natural y asimilada o jurídica y asimilada, que hayan adquirido bonos electrónicos o de papel de servicio, cheques, tarjetas, vales, etc., para beneficio de sus trabajadores, deberán informar anualmente, según lo

dispuesto en el artículo 631- 3 del Estatuto Tributario, conforme con los parámetros establecidos en el anexio1 de Especificaciones Técnicas deberán ser informados conforme con los parámetros establecidos en el anexo 61

de las Especificaciones Técnicas.

DETALLE

Valor de los bonos electrónicos o de papel de servicio, cheques, tarjetas, vales, etc.

Clase de bonos electrónicos o de papel de servicio, cheques, tarjetas, vales, etc.

1204 Valor patrimonial de las demás inversiones poseídas

1205 Acciones o aportes poseídos

Para sociedades del exterior, en el campo número de identificación del

informado se registrará el número, código o clave identificación fiscal tributaria,

tal como figura en el registro fiscal del país de residencia o domicilio, en

relación con el impuesto a la renta o su similar, sin guiones, puntos o comas,

con tipo de documento 42. Cuando en dicho país no se utilice número fiscal,

se debe informar con identificación 444444001 en forma ascendente, variando

consecutivamente en un unidad hasta el 444449999 y con tipo de documento

43.

Columnas a reportar

1. INFORMACION DE LOS SALDOS DE CUENTAS

1110 Saldo de las cuentas corrientes y/o ahorro en el paísSe debe reportar el saldo acumulado por entidad financiera con su razón

social y NIT

2. INVERSIONES

CERTIFICADO DE INGRESOS Y RETENCIONES PARA PERSONAS NATURALES EMPLEADOS AÑO GRAVABLE 2015.


LITERALES p) Resolución 111/2015 Art.11

Se deberán suministrar todas las personas naturales o jurídicas o entidades que efectúen pagos a las personas naturales clasificadas en la categoría de empleados, deberán reportar la información de cada uno de los

empleados de conformidad con lo establecido en el Certificado de Ingresos y Retenciones para Personas Naturales

Empleados para el Año Gravable 2015 (Formato 220 DIAN).

FORMATO 1012, Versión 7INFORMACION DE LA DECLARACION DE RENTA

LITERAL k) Art. 631 E.T Resolución 112/2015 Art. 27.1 al 27.2

Se deberán reportar los valores correspondientes a la Declaración de Renta y Complementarios o de Ingresos y Patrimonio del año gravable 2015

Valor de las Retenciones en la fuente por pagos al empleado.

Pagos al Empleado

Cesantías e intereses de cesantías efectivamente pagadas en el periodo

Gastos de Representación

Pensiones de jubilación, vejez o invalidez

Otros ingresos como empleado

Total ingresos brutos

Aportes obligatorios por salud

Aportes obligatorios a fondos de pensiones y solidaridad pensional

Aportes Voluntarios, a fondos de pensiones y cuentas AFC

DETALLE

Tipo de documento del Empleado

Número de identificación del Empleado

Apellidos y nombres del Empleado

Fecha Inicial del Periodo de Certificación

Fecha Final del Periodo de Certificación

Fecha de Expedición del Certificado

Departamento y Municipio donde se practicó la retención

Número de entidades que consolidan la retención


EMPLEADORES QUE OCUPEN TRABAJADORAS MUJERES VÍCTIMAS DE LA VIOLENCIA COMPROBADA.

LITERALES p) Resolución 111/2015 Art.15



AÑO GRAVABLE 2015

PUC OBSERVACIONES

51..52..720506 Sueldos; 51..52..720518 Comisiones

25 (Débito) Obligaciones laborales

Atributo Tipo de dato Longitud Criterios

Tipo de

documentoNumérico 2

Es un atributo requerido:

Debe completarse de acuerdo al dominio tipos de documentos

Número de

documentoAlfanumérico 20 Es un atributo requerido;

Digito de

verificaciónNumérico 1 Es un atributo requerido para el tipo de documento 31 - NIT

Naturaleza Alfanumérico 1Es un atributo requerido:

Debe completarse de la siguietne forma : N para personas naturales; J para

personas jurídicas

Primer

apellidoAlfanumérico 100 Requerido sólo para personas naturales

Segundo

apellidoAlfanumérico 100 Opcional

Primer Alfanumérico 100 Requerido sólo para personas naturales

Otros Alfanumérico 100 Opcional

Razón social Alfanumérico 500 Requerido sólo para personas jurídicas

Dirección Alfanumérico 500 En caso que el país de residencia sea Colombia, siempre debe diligenciarse.

Actividad Numérico 4 Código de actividad económica CIIU que corresponda a las transacciones

Código pais Numérico 4 Se deberá diligenciar de acuerdo a lo especificado en el dominio códigos de

Código Numérico 2 Código DANE numérico, debe incluir los ceros a la izquierda.

Código Numérico 3 Código DANE numérico, debe incluir los ceros a la izquierda.

Correo Alfanumérico 100 Opcional

Teléfono fijo Numérico 14 No incluir caracteres especiales. Opcional para países diferentes a Colombia

Teléfono Numérico 14 No incluir caracteres especiales. Opcional

INFORMACION DE LOS DATOS BASICOS DE LOS TERCEROS INFORMADOS Res. 000219 Art.6 numeral 6.1 anexo1

Fecha inicio de la relación laboral

Fecha terminación de la relación laboral

Tipo de medida contenida en la certificación de violencia comprobada de cada una de las mujeres contratadas.

Cargo por el que se le contrata

Salario pagados durante el periodo

Prestaciones sociales pagadas durante el periodo

Edad de la mujer contratada.

Nivel educativo

Primer nombre

Otros nombres

Tipo de documento

Número de Identificación

Primer apellido

Segundo apellido

De conformidad con el Artículo 7 del Decreto 2733 de 2012, por el cual se reglamente el artículo 23 de la Ley 1257 de 2008, los empleadores que ocupen trabajadoras mujeres víctimas de la violencia comprobada deberán

reportar la siguiente información:DETALLE

Documents

INSTRUCTIVO PARA MEDIOS MAGNETICOS DIAN … Los pagos o abonos en cuenta efectuados a personas o entidades del exterior, en el campo de identificación, se reporta el número, código