INSTITUTO MUNICIPAL DE TRANSITO y TRANSPORTES DE SOLEDAD ESTADO DE SITUACION FINANCIERA COMPARATIVO

DICIEMBRE 31 2019 EN PESOS COLOMBIANOS SIN DECIMALES

ACTIVOS

ACTIVO CORRIENTE

1 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO CAJA DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACION EFECTIVO DE USO RESTRINGIDO CUENTAS POR COBRAR

NOTA3

NOTA3

CONTRIBUCIONES, TASAS E INGRESOS NO TRIBUTARIC NOTA 4 DEUDAS POR COBRAR DE DIFICIL RECAUDO

ACTIVO NO CORRIENTE

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO NOTA 5 MAQUINARIA Y EQUIPO MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACION EQUIPO DE TRANSPORTES, TRACCION Y ELEVACION DEPRECIACION ACUMULADA

!OTROS ACTIVOS AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS OTROS AVANCES Y ANTICIPO TOTAL ACTIVO

PASIVOS

PASIVO CORRIENTE FINANCIAMIENTO INTERNO DE CORTO PLAZO

ICREDITOS ÓE TÉSORERIA CUENTAS POR PAGAR ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES

!RECURSOS A FAVOR DE TERCERO ' DESCUENTOS DE NÓMINA RETENCIÓN EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIEMBRE IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS POR PAGAR AVANCES Y ANTICIPOS CREDITOS JUDICIALES SENTENCIA OTRAS CUENTA POR PAGAR

BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS

BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS A CORTO PI.AZO

' NOTAS

NOTA7

BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS A LARGO PLAZ NOTA 8 CESANTIAS R TROACTIVA

PASIVOS ESTIMADOS PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES

OTROS PASIVOS RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO CAPITAL FISCA~ UTILIDAD O EXCEDENTES ACUMULADOS UTILIDAD O EXCEDENTE DEL EJERCICIO

NOTA9

NOTA 10

IMPACTOS POR LA TRANSICION AL NUEVO MARCO DE REGULACION TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

CUENTAS DE ORDEN ACREEDOR.AS RESPONSABILIDADES CONTIGENTES LITIGIOS Y MECANISMOS AL TERNA TIVOS OE SOLUCION OE ce NOTA 1 CIVILES LABORALES ADMINISTRATIVOS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR EL CONTRARIO ( DB 1 RESPONSABILIDADES CONTIGENTES POR EL CONTRARIO ( DB 1 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCION DE CONFLICTO

YAÍRASÓLANO ARRIETÁ/ Director

AÑO 2019 DICIEMBRE 31119

28,238,628 0

28,238,528 o

351,187,222 19,383,942,055 19,353,942,055

o o

117,116,082

117,116,082 2,739,900

73,481 ,540 92,187,941

182,839,400 -234, 113,699

157057 19,850,617,944

11,457,690,068

o 6,611,739,002 2,056,564,677 2,478,663,603

359,159,710 429,403,738 108,780,466

o 79,166,808

3368454238

1,451,855,873

1,461 ,855,873 o o

690077011 o o o

425,483,144 425,483,944

11,417,110,091

8,393,027,875 8,393,027,875

969,017,002 1,642,097,284

o 19,850,117,844

-34,237,Ml,417 4,217,200,758 3,016,766,977

27,003,580,752 -34,237,Ml,417 -:),1 .237,648,487 ·3'1 ,237,548.487

AÑO 2018 DICIEMBRE 31118

57,880,929 o

57,880,929 o

18,057,269,813 17,891,832,313

385,637,500 o

168,972,795

158,972,796 2,739,900

73,481 ,540 92,187,941

182,839,400 -192,255,986

o 18,274, 123,537

11,423,192,953

o 5,578,347,386 2,153,742,670 2,410,868,610

390,005,411 434,255,666 110,308,221

o 79,166,808

2,892,072,415

1,499,885,085

1,499,885,085 o o

592,708,812 o o o

880,189,2H 880,199,258

11,423,112,953

8,880,130,184 5,8111 ,883,6811

o 29,264 ,734

929,612,261 18,274,123,137

•l4,U7,Ml,417 4,217,200.758 3,016,768,877

27,003,580,752 -l-4,237.548,407 ·3'1,237,648,487

INSTITUTO MUNICIPAL DE TRANSITO Y TRANSPORTES DE SOLEDAD ESTADO DE RESULTADO

DICIEMBRE 31 2019 EN PESOS COLOMBIANOS SIN DECIMALES

AÑO 2019 DICIEMBRE 31/19

ACTIVIDADES ORDINARIAS

INGRESOS OPERACIONALES 1 O, 179,505,105 INGRESOS FISCALES NOTA 11 9,551 ,526,402 CONTRIBUCIONES, TASAS E INGRESOS NO TRIBUTARIOS 8,949,071,431 SERVICIOS DE TRANSITO Y TRANSPORTES

loTRos SERv1c1os OTROS INGRESOS FINANCIEROS ARRENDAMIENTO OPERATIVO RECUPERACIONES AJUSTES DE EJERCICIOS ANTERIORES INGRESOS FISCALES FONDOS RECIBIDOS INVERSION GASTOS OPERACIONALES

DE ADMINISTRACION SUELDO Y SALARIOS CONTIBUCIONES IMPUTADAS CONTRIBUCIONES EFECTIVAS APORTES SOBRE LA NOMINA PRESTACIONES SOCIALES GASTO DE PERSONAL DIVERSOS GASTOS GENERALES

IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS CUOTA DE FISCALIZACION SANCIONES INTERESES DE MORA GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS OTROS IMPUESTOS DETERIORO DE CUENTAS POR COBRAR DEPRECIACION DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO FONDOS ENTREGADOS GASTOS DE OPERACION GASTOS GENERALES

OTROS GASTOS INTERESES COMISIONES FINANCIEROS SANCIONES OTROS GASTOS ORDINARIOS SENTENCIAS

lsERv1c10s FINANCIEROS AJUSTES DE EJERCICIO ANTERIORES GASTOS DE ADMINISTRACION

EXCEDENTE ( DEFICIT ) DEL EJERCICIO

~...._; s;;d..,,/ YMÁÍRA SOLANO ARRIE'tÁ Director IMTTRASOL

1 59,577,454

542,877,517 NOTA 11 13,540,173

13,540,173 185,143,618 429,294,911

o o o o

8,637,407,820

NOTA 12 7,986,595,096 2,255,219,011

36,835,177 807,362,720 117,073,499 789,119,497

3,438,105,541 542,879,651

NOTA 12 26,558,013 o o

10,648,435 235,604

15,673,974 NOTA 13 365,637,500

41,857,713 o o o

NOTA 14 129,004,809 o o

4,519,698 o

124,485,111 124,486,111 87,754,689

o o

NOTA 16 1,542,097,284

AÑO 2018 DICIEMBRE 31/18

8,084,290,785 7,721,120,429 6,821,242,374

54,884,145 844,993,911 48,167,592 48,167,592

o o

315,002,764 315,002,764

8,055,036,051

5,037,525,794 1,989,302,930

35,859,095 518,630,891 98,440,111

622,269,353 1,773,023,414

895,254,248

9,283,362 o o o

1,257,476 8,025,886

594,380,000 31,056,818

1,200,000,000 o o

287,535,829 o o

42,320,695 o

245,215,134 245,215,134

o o o

29,254,734

INSTITUTO MUNICIPAL DE TRANSITO y TRANSPORTE DE SOLEDAD ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO

A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 EN PESOS COLOMBIANOS SIN DECIMALES

AÑO 2019

SALDO DEL PATRIMONIO 31 DE DICIEMBRE DE 201 8,393,027,875

VARIACIONES PATRIMONIALES MAS INCREMENTOS PATRIMONIALES MENOS DISMINUCION PATRIMONIALES

SALDO DEL PTR A 31 DE DICIEMBRE DE 2019

DETALLES DE LA VARIACIONES PATRIMONIALES

2,501,164,286 959,767,958

1,541,396,328

5,891,863,589

INCREMENTOS 959,767,958 RESULTADOS DEL EJERCICIO 2019 UTILIDAD O EXCEDENTES ACUMULADO 959,767,958

!IMPACTOS POR LA TRANSICION AL NUEVO MARCO DE REGULA1

DISMINUCIONES 1,541,396,328 CAPITAL FISCAL

!PERDIDAS O DEFICITS ACUMUILADOS 700,956 PERDIDA DEL EJERCICIO 1,542,097,284 RESULTADOS DEL EJERCICIO 2019

!IMPACTOS POR LA TRANSICION AL NUEVO MARCO DE REGULA1

PARTIDAS SIN VARIACION

MAIRA SOLANO ARRIET Director IMTTRASOL

AÑO 2018

6,850,930,584

959,066,995.00 959,767,951.00

700,956.00

5,891,863,589

959,767,951

29,254,734 930,513,217

700,956

700,956

INSTITUTO MUNICIPAL DE TRANSITO Y TRANSPORTES DE SOLEDAD ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

DICIEMBRE 31 2019 EN PESOS COLOMBIANOS SIN DECIMALES

ACTIVIDADES DE OPERACION COBROS

§ TASAS MULTAS INTERESES DERECHOS DE TRANSITO MATRICULAS DE VEHICULOS CALCAMONIAS DE VEHICULOS PLACAS DE VEHICULO TRASPASO DE VEHICULO OTROS INGRESOS LICENCIAS DE CONDUCCION SERVICIOS DE PARQUEADERO OTROS SERVICIOS INTERESES SOBRE DEPOSITOS EN INST.FINANCIERAS RECUPERACION DE CARTERA RECAUDO DE RETEFUENTE RECAUDO DE ESTAMPILLA DPTAL PAGOS SUELDOS Y SALARIOS CONTRIBUCIONES IMPUTADAS CONTRIBUCIONES EFECTIVAS APORTES SOBRE LA NOMINA PRESTACIONES SOCIALES GASTOS DE PERSONAL DIVERSOS GENERALES IMPUESTOS,CONTRIBUCIONES Y TASAS COMISIONES DE SERVICIOS FINANCIEROS GASTOS DIVERSOS PAGOS A TERCEROS Flujos netos de efectivo por actividades de operación

FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACION Efectivo recibido en pretamos Pago de endeudamiento FLUJOS NETOS DE EFECTIVOS POR ACTIVIDADES DE FINANCIACIO~

INCREMENTO NETO EN EL EFECTIVO Efectivo y equivalente al efectivo al inicio del ejercicio Efectivo y equivalentes al efectivo al final del ejercicio

Al~~/ /YpMAIRA SOLANO ARRIETA Director IMTTRASOL

AÑO 2019

8,347,137,087.00 789,330,713.00

2,220,685,117.00 659,493,492.00 839,433,299.00

6,953,336.00 891,616.00

7,366,071.00 141,918,126.00 421,764,527.00 59,577,454.00

125,073,022.00 417,804,495.00 13,540,173.00

2,330,746,339.00 102,944,282.00 209,615,025.00

8,025,614,265.00 2,206,326,698.00

36,835,177.00 579,538,705.00 106,326,611.00

1,003,153,024.00 2,927,024,879.00

551,686,533.00 20,429,275.00 4,519,698.00

212,239,800.00 377,533,865.00 321,522,822.00

o 230,000,000.00 230,000,000.00

o

J LM C 5695-T

INSTITUTO MUNICIPAL DE TRÁNSITO Y TRANSPORTE DE SOLEDAD.

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE 2019

EN PESOS COLOMBIANOS SIN DECIMALES

NOTAS DE CARÁCTER GENERAL

NOTA 1. ENTIDAD REPORTANTE Y OBJETO SOCIAL

El INSTITUTO MUNICIPAL DE TRANSITO Y TRANSPORTE DE SOLEDAD fue creado a través del decreto municipal 0142 de junio 9 del al'lo 2003, como un Establec~miento Públic?_de carécter municipal y aplica desde el 1 º de enero de 2018 el Marco normativo de contabilidad de las Entidades de Gobierno, el Nuevo marco Normativo.

Tiene independencia Administrativa y Presupuesta! del Municipio de S?ledad y ~us recursos _son propios de libre destinación. Su objeto social es el desarrollo de las funciones pubhc~s de trén~1to Y transporte en el municipio de Soledad, siendo el Ministerio de Transporte y la Superintendencia de Puertos y Transporte las entidades rectoras y de control.

La dirección del Instituto Municipal de Trénsito y Transporte de Soledad esté conformada por el Consejo de Dirección que nombra a un Director para dirigir la administración del Instituto. La planta de personal aprobada es de ochenta y cinco servidores públicos.

NOTA 2. PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES

Marco Normativo para las Entidades de Gobierno El nuevo Marco Normativo para entidades de Gobierno, incorporado al Régimen de Contabilidad Pública mediante la resolución 533 de 2015, establece los conceptos que se deben observar en la preparación y presentación de información financiera de propósito general de las entidades de gobierno. El Marco Conceptual constituye la base para el desarrollo normativo, instrumental y doctrinal del regulador. El Marco Conceptual tiene los siguientes objetivos: apoyar a los usuarios en la interpretación de la información financiera en el proceso de construcción de esta y servir a los evaluadores de la información financiera de las entidades de gobierno, ayudar a quienes preparan y presentan información financiera en el proceso de construcción de esta y servir a los evaluadores de la información en el proceso de realización de juicios sobre la información financiera.

a. Políticas de Contabilidad Pública La entidad para la preparación y revelación de la información Contable Pública - Convergencia reconoce las transacciones, hechos, operaciones y prepara los estados financiero de propósitos general aplicando las normas técnicas establecidas por la Contadurla General de la Nación en las resoluciones y sus modificatorias, especialmente resolución 533 de 2015 y sus modificaciones.

• Para el reporte de información correspondiente al cuarto trimestre de 2019 a través del Consolidado de Hacienda e Información Financiera Púb_l ica CHIP, se observó lo dispuesto en el instructivo 001 de 2018 expedido por la Contadurla General de la Nación.

Para el reconocimiento, clasificación, medición inicial y medición posterior de las transacciones, HECHOS Y OPERACIONES la Entidad aplica el principio de devengo. La

medición tnicial se realiza al Costo o por el valor de la transacción de conformidad al Manual de Pollticas Contables. L~s tra~sacciones, hechos económicos y operaciones se documentan mediante soportes de ongen interno y externo, que cumplen con los reqt.Jisitos aplicables a cada caso de conformidad con el Manual de Políticas Contable del IMTTRASOL.

b. Presentación de Estados Financieros El Instituto Mun~cipal _de Tránsito y Transporte de Soleda~ registra sus operaciones y presenta Los Estados Fmanc,eros de acuerdo al Nuevo Plan Unico de Cuentas establecido en el Régimen de Contabilidad Pública, al costo o por el valor de las transacciones. Prepara Estado de Situación Financiera, Estado de Resultados, Estado de Cambio del Patrimonio, Estado de Flujo de Efectivo y Notas a los Estados Financieros. Para la terminación y cierre a diciembre 31 de 2019 se presenta el Estado de Flujo de efectivo en forma simple porque para el 31 de diciembre de 2018 no se presentó de conformidad con la resolución 484 de 2017.

d. Cuentas por Cobrar Registran derechos de cobro e importes pendientes de recaudo, originados en el desarrollo de \as funciones del cometido estatal que la ley le impone a la Entidad, y al efecto, se revelan como originados de la prestación de servicios de Derechos de Tránsito y Multas por violación a \as normas de tránsito del acuerdo al Código Nacional de Tránsito. Se registran al costo, se miden por el valor de la transacción y se mantendrán en los registros posteriores al valor de la transacción. Se estimará deterioro de acuerdo a las evidencias presentada por cada cuenta por cobrar.

e. Propiedades Planta y Equipo La propiedad, planta y equipo, comprende los bienes tangibles de propiedad, que son .utilizados para la prestación del servicio y la administración de la Entidad, siempre que su vida útil probable en condiciones normales de utilización, exceda de un (1) ano. De igual manera, incluye los bienes para el uso permanente recibidos sin contraprestación de otras entidades del Gobierno Nacional. Registra los activos al costo de adquisición. Se reconocen al costo, son objeto de depreciación y se estimará deterioro de los mismos de acuerdo a las evidencias presentadas. La depreciación se reconoce mediante la distribución racional y sistemática del costo de los bienes, durante su vida útil estimada, con el fin de asociar la contribución de estos activos al desarrollo de sus funciones de cometido estatal y se registra utilizando el método de llnea recta y de acuerdo con el número de anos de vida útil estimado de acuerdo al Decreto 3019 de 1989. Las depreciaciones acumuladas constituyen un menor valor de la propiedad planta y equipo, se reflejan en forma separada del gasto, de acuerdo a la vida útil del bien.

f. Otros activos Comprenden los recursos, tangibles e intangibles, que son complementarlos para el cumpllmiento de las funciones del que hacer de la Entidad asociados a su administración, en función de su titularidad y destinación. Incluye los gastos pagados por anticipado que corresponden a rogaciones en que incurre la Entidad en el desarrollo de su actividad con el fin de recibir servicios futuros; éstos se deben amortizar durante el periodo en que se reciben dichos servicios. En el ca,o de_ los seguros de la Entidad, su causaclón se efectúa en el tiempo estable~ldo en las respectivas p6hzas (los cargos diferidos que corresponden a costos y gastos, que benefician periodos futuros Y que no son susceptibles de recuperación).

g. Cuentas por pagar Son las cuentas que representan obligaciones adquiridas con t~r~eros en el ~~sarrollo de sus funciones del cometido estatal y que quedaron debidamente const1tu1d_as. Se c~as1f1can al costo. Se miden inicialmente y se mantiene registrada por el valor de la transacción más intereses por mora.

h. Ce1ant\a1 La Entidad afi\ia a sus servidores públicos al régimen de cesantías que administra el Fondo Naciona\ de Ahorro, efectuando los aportes anualmente una vez las mismas sean consolidadas, según corresponda en la siguiente vigencia.

i. Beneficios a los empleados a Corto Plazo Los pasivos laborales se estiman y contabilizan mensualmente de acuerdo con el valor de la nómina y se ajustan al final de cada ejercicio con base en las disposiciones legales vigentes. Se registran como obligaciones laborales consolidadas los saldos adeudados a los funcionarios a 31 de diciembre por concepto de vacaciones, prima de vacaciones, prima de servicios y bonificaciones, conforme a la información suministrada por Talento Humano. Se miden por el valor de la obligación

i- Pasivos estimados . las provisiones se registran para cubrir pasivos estimados considerando que exista un derecho adquirido y en consecuencia una obligación contraída; que el pago sea exigible o probable y la provisión sean justificables, cuantificables y verificables. Para el 2019 se ha registrado la información suministrada por la Oficina Asesora Jurídica para la provisión de contingencias, medición que fue realizada por los apoderados judiciales con base en la

. circular No. 09 de 2016 expedida por la Agencia Nacional de Defensa Jurídica de/ Estado.

k. Otros pasivos A\ cierre de\ periodo que se informa este acápite lo representan los saldos por concepto de Anticipos por ventas de servicios y recaudos a favor de terceros.

l. Reconocimiento de Ingresos y gastos Los ingresos representan flujos de entrada de recursos generados por la entidad contable pública, susceptibles de incrementar el patrimonio público durante el perf odo contable y los valores causados por diferentes conceptos. De igual manera se registran los ingresos por intereses de mora y los rendimientos sobre los recursos manejados. Los gastos corresponden a lo registrado y requerido para el desarrollo de su función de cometido estatal.

m. Cuentas de orden deudoras y acreedoras Las cuentas de orden acreedora representan el valor de las operaciones con terceros que por su naturaleza pueden llegar a afectar la situación financiera de la entidad. Para el periodo que se informa, en las cuentas de orden acreedoras, se registró la información suministrada por la Oficina Asesora Jurldica respecto de los procesos judiciales, conciliaciones extrajudiciales y trámites arbitrales a su cargo, cuya medición fue realizada por los apoderados judiciales con base la circular No. 09 de 2016 expedida por la Agencia Nacional de Defensa Jurldica del Estado. 1

NOTAS DE CARÁCTER ESPECf FICO

ACTIVO NOTA 3. EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO A 31 de diciembre de 2019, el saldo de las cuentas corrientes de la Entidad corresponde a saldos viejos. No hubo movimientos en la misma se conserva en $ 289.082,00. Estos recursos se encuentran inmovilizados. En el periodo que se informa los ingresos del Instituto Municipal de Tránsito y Transporte se manejaron a través de cuatro (4) cuentas de ahorro del Banco Davivienda. Las cuentas de ahorro activas e Banco Davivienda son: 029700043390, 029700013708, 029770011566,024100003151 . Existen otras cuentas de ahorro que no tuvieron movimiento en este periodo. Los recursos de la caja menor, se manejaron en la cuenta de ahorro del Banco Davivienda 29700043390.la cuenta 113210, recursos de uso restringido, con saldo de$ 351.167.221 son recursos originados en títulos de embargos a usuarios que se pueden utilizar una vez se defina el proceso de los diferentes embargos.

NOTA 4. CUENTAS POR COBRAR Las cuentas por cobrar del IMTTRASOL se registran en los códigos de convergencia:

Código 131102 Multas. A corte de diciembre 31 de 2019 registra un valor de$ 6.598.782.911_. En este valor está incluido la causación de las Multas por cobrar de la vigencia 2019 por valor $ 2.221 .682.103 .

Código 131116 Derechos de Tránsito. Con un valor de $ 12.494. 717.112 en el periodo informado. Incluye el valor causado por concepto la tasa de Derechos de Tránsito del periodo por un valor de $ 1.63_9.553.030; estimación realizada con base a los vehículos registrados en el Instituto que no cumpheron con el pago de la vigencia 2019.

Código 138515 Ingresos no tributarios =O. Este valor se deterioró de acuerdo a las prescripciones de mul~as y derechos de tránsito en el periodo 2019. y registrado en la cuenta de G t respectiva as os

Se clasifican en la categoría de costo. Y se registran deterioro por valor de: Multas

Derechos de Tránsito

NO!A_5. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO ~b~~urente es el detalle de la Propiedad, planta y equipo de la entidad a 31 de diciembre de

1.6.55.22 EQUIPO DE AYUDA AUDIOVISUAL 1.6.65.01 MUEBLES Y ENSERES 1.6.65.90 OTROS MUEBLES, ENSERES y EQUIPOS DE OFICINA 1.6.70.01 EQUIPO DE COMUNICACIÓN 1.6.70.02 EQUIPO DE COMPUTACIÓN 1.6.70.90 OTROS EQUIPOS DE COMUNICACIÓN y COMPUTACIÓN 1.6.75.02 TERRESTRE

DEPREC/ACION ACUMULADA 1.6.85.04 1.6.85.06 1.6.85.07 1.6.85.08

MAQUINARIA y EQUIPO MUEBLES, ENSERES y EQUIPO DE OFICINA EQUIPOS DE COMUNICACIÓN y COMPUTACIÓN EQUIPOS DE TRANSPORTE, TRACCIÓN y ELEVACIÓN

2,739,900.00 66,702,240.00

6,759,300.00 4,846,745.00

71,606,305.00 15,734,891 .00

182,839,400.00

-2, 739,900.00 -65,557,808.00 -92,333,259.00 -73,482, 732.00

1

Se miden al costo inicialmente, y posteriormente al costo menos la depreciación y menos el deterioro y se aplica el método de depreciación de llnea recta. . . . . _ Hasta el corte del período que se informa no se ha establecido ev1denc1as de deterioro en los valores que aún no se han depreciado. . En el periodo contable 2019 no se estimó deterioro de Propiedades, Planta y Equipo.

PASIVOS NOTA 6. CUENTAS POR PAGAR El saldo a 31 de diciembre de 2019, corresponde a los conceptos que se detallan a continuación:

2.4.01 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES 2,056 564,677,00

2.4.07 RECURSOS A FAVOR DE TERCERO 2.478.663.603,00

2.4.24 DESCUENTOS DE NÓMINA 359.159.710,00

2.4.36 RETENCIÓN EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIEMBRE 429.403. 738,00

2.4.40 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS POR PAGAR 108. 780.466,00

2.4.60 CREDITOS JUDICIALES 79.166.808,00

2.4.90 OTRAS CUENTA POR PAGAR 3.368.454.238,00 2.3.13 FINANCIAMIENTO INTERNO DE CORTO PLAZO

Total de Cuentas por Pagar 8.880.193.240

En este valor total existen Cuentas por Pagar de la vigencia 2019 y de vigencias anteriores.

NOTA 7. BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS A CORTO PLAZO. El valor consolidado a diciembre 31 de 2019, conforme a la información suministrada por Talento Humano y los registros contables es el que se presenta a continuación

1 2.5.11 1 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS A CORTO PLAZO 1.461.855.873,00 j Este valor incluye remanente de sueldos de la vigencia 2019 y anteriores, las prestaciones sociales y la seguridad social del mes de diciembre de la misma vigencia 2019.

NOTA 8. BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS A LARGO PLAZO.

¡ 2.5.12 1 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS A LARGO PLAZO 690.077.011.00 Corresponde al valor de las cesantlas de los servidores públicos perteneciente al régimen retroactivo de cesantlas.

NOTA 9. OTROS PASIVOS Al corte diciembre 31 de 2019 el saldo en este grupo de cuentas es como se presenta a continuación:

j 2.9.01 j AVANCES Y ANTICIPOS RECIBIDOS 425.463.944.00 Este _valor corresponde a Ingresos depositados en las cuentas del IMTTRASOL en vigencias a~tenores y que no se ha terminado de Identificar los servicios prestados en su momento, se a~ust~n de conformidad a la identificación del origen de los mismos. En el periodo contable 2019 se disminuyó en la suma de$ 429.294.911 con contrapartida en la cuenta de ingresos 4.8.0.8.26.

NOTA 10. PATRIMONIO El Patrimonio del Instituto Municipal de Tránsito y Transporte de Soledad está conformado por los conceptos y cuentas que se detallan con los siguientes montos:

3.1.05.06 CAPITAL FISCAL 5,891 863 589.00

3.1.45.03 CUENTAS POR COBRAR 959 767 958.00

3.1.45.05 INVENTARIOS -700.956,00

3.1.10.01 UTILIDAD O EXCEDENTE DEL EJERCICIO 1.542.097.284.00

Total Patrimonio 8.393.027.875,00

NOTA 11 INGRESOS FISCALES . 4.1.10 CONTRIBUCIONES, TASAS E INGRESOS NO TRIBUTARIOS 8.949.071.431

4.3.60 SERVICIO DE DOCUMENTACION E IDENTIFICACIÓN 59.577.454

4.3.90 OTROS SERVICIOS 542.877.517

4.8.02 FINANCIEROS 13.540.173

4.8.08 INGRESOS DIVERSO 614.438.529

TOTAL 10.179.505.104

De la cuenta 4.1.1 O los valores principales son los de las subcuentas 4.1.1.0.01 Tasas (derechos de Transito) cuyo saldo es $ 2.428.883.743 y subcuenta 4.1.10.02 Multas (por infracciones de tránsito) con un saldo de $ 4.442.367.220. Estos valores incluyen las cuentas por cobrar por derecho de tránsito$ 1.639.553.030 y por Multas$ 2.221.682.103.

De esta suma total, los ingresos en efectivo son $ 8.176.961.000. Son ingresos sin contraprestación y de libre destinación.

NOTA 12. GASTOS DE ADMINISTRACION Y OPERACIÓN Los Gastos de administración y operación fueron registrados en las siguientes cuentas durante el periodo aue se informa: 5.1.01 SUELDOS Y SALARIOS 2.255.219.011,00

5.1.02 CONTIBUCIONES IMPUTADAS 36,835,177.00

5.1.03 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS 807.362.720,00

5.1.04 APORTES SOBRE LA NÓMINA 117.073.499,00 5.1.07 PRESTACIONES SOCIALES 789.119.497,00 5.1.08 GASTOS DE PERSONAL DIVERSOS 3. 438.105.541 .00 5.1.11 GENERALES 542.879.651,00

l 5.1.20 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS 26.558.012,00

dN0

1 TA _13. La cuenta 5.3.4. 7.14 Registra el deterioro de las Cuentas por Cobrar de Dificil Recaudo

e periodo contable.

NOTA 14. OTROS GASTOS Los Otros ga~t?s están repr~s_enta?os en los siguientes conceptos: 580240 Com1s1o~es de Serv1c1os Financieros $ 4.519.698.00 589012 Sentencias 124 485 11 1 00 589026 servicios financieros 87_754_689_00

Los gastos totales contabilizados en la vigencia 8.637.407.820 .00

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS NOTA 15. CUENTAS DEUDORAS DE CONTROL Representa el valor de las operaciones con tercer la situación financiera de la entidad, asf: os que por su naturaleza pueden llegar a afectar

\ 9.1 .20.01 1 CIVILES 4,217,200,758.00

9.1.20.02 LABORALES 3,016,766,977.00

9.1.20.04 ADMINISTRATIVOS 27,003,580,752.00

Total 34,237,548,487,00

NOTA 16.los excedentes a diciembre 31 de 2019 de$ 1.542.097.284 son producto de la causación De cartera de multa y derechos de transito al final del periodo contabl .

_/ l/~ Q~ J. f9M~IRA SOLANO ARR>ÉTA Director IMTTRASOL

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