Implementasi Program BPJS

Update 3 Juli 2015

PERUBAHAN REGULASIProgram BPJS Ketenagakerjaan

Jembatan Menuju Kesejahteraan Pekerja

U.U No. 5 Th. 2014

P PNo. 86 Th.

2013

P PNo. 85 Th.

2013

U.UNo. 40 Th.

2004Ps. 5 & 52

U.UNo. 24 Th.

2011Ps. 5, 60 & 62

U.U.D 1945

DASARHUKUM

U.UNo. 32 Th.

2004PERPRES

No. 109 Th. /2013

P PNo. 44 Th.

2015

P PNo. 45 Th.

2015

P PNo. 46 Th.

2015


ROADMAPS TRANSFORMA

SI

BPJS Ketenagakerjaa

n Bagi ASN &

Prog Pensiun


Bagi Tenaga Kerja :

Adanya kepastian Jaminan Bila Tenaga Kerja mengalami resiko sosial (Kecelakaan, meninggal, sakit, usia tua dan Pensiun)

Bagi Perusahaan :

1. Perusahaan bisa menganggarkan, sebagai antisipasi bila terjadi resiko sosial yang menimpa Pegawainya (Investasi aman)

2. Perusahaan dapat berkonsentrasi penuh pada bisnis utamanya

3. Produktivitas meningkat

4. Perusahaan Mematuhi regulasi Pemerintah

Bagi Pemerintah :

3. Terciptanya suasana yang kondusif dalam dunia usaha dan dunia bekerja.

2. Sebagai alat pencegah kemiskinan

KEUNTUNGAN IKUT BPJS

JAMINAN KECELAKAAN KERJA (JKK)JAMINAN KEMATIAN (JKM)

PROGRAM

6Grand Direction – April 18, 2023

PERUBAHAN ATURAN / MANFAAT PROGRAM

PROGRAM JKK

PP No 14 th 1993 dan turunannya

PP No 44 th 2015

Biaya obat dan perawatan maksimal Rp. 20 juta

Pelayanan kesehatan di fasilitas kesehatan yang ditunjuk sesuai dengan kebutuhan medisnya.

Darat : Rp750.000Laut : Rp1.000.000Udara : Rp2.000.000

Darat : Rp1.000.000Laut : Rp1.500.000Udara : Rp2.500.000

Rp 2.000.000 Rp 3.000.000

Berlaku untuk

kecelakaan

yang terjadi per

1 Juli 2015 dan

seterusnya.




PROGRAM JKK

Tidak ada kadaluwarsa klaim

Kadaluarsa klaim 2 tahun terhitung sejak tanggal

kecelakaan (setelah 30 Juni 2015) dan tanggal lapor JKK

tahap I ke BPJS TK

Ditanggung biaya pengobatan dan perawatan

pada Jasa tabib/sinshe/tradisional, yang

telah mendapat izin resmi dari instansi yang

berwenang.

Pelayanan dukun patah tulang atau pengobatan alternatif

tidak ditanggung

Tidak ada manfaat beasiswa

Kasus JKK yang mengakibatkan Tenaga kerja mengalami Cacat

Total Tetap atu Meninggal Dunia mendapat manfaat Beasiswa bagi 1 (satu) orang anak TK sebesar Rp

12 juta


PP No 44 th 2015

Berlaku untuk

kecelakaan

yang terjadi per

1 Juli 2015 dan

seterusnya.




PROGRAM JKK

Tidak ada Pelayanan Return to work

Tidak ada Promotif dan Preventif


PP No 44 th 2015

Berlaku untuk

kecelakaan

yang terjadi per

1 Juli 2015 dan

seterusnya.


Pelayanan Return to work:Pelatihan kerja

Pelayanan Promotif dan

Preventif

Manfaat JKK - RTW

Kecelakaan Kerja

Case ManagerPerawatan

Medis di RSTC

Perusahaan

Kompensasi dan Santunan

Rehabilitasi Fisik & Mental

Pelatihan Kerja

Prothesis dan Orthosis

Kembali Bekerja

9

GOLDEN HOUR

JAMINAN KEMATIANPROGRAM



PROGRAM JKM

Manfaat perlindungan meninggal dunia pada kepesertaan Aktif dan perlindungan 6 (enam) bulan

Manfaat perlindungan meninggal dunia pada

kepesertaan Aktif

Santunan kematian Rp 14.200.000,-Santunan berkala Rp 4.800.000,-Biaya Pemakaman Rp 2.000.000,-

Santunan kematian Rp 16.200.000,-Santunan berkala Rp 4.800.000,-Biaya Pemakaman Rp 3.000.000,-

Tidak ada manfaat beasiswa

Meninggal dunia pada kepesertaan aktif dan

memenuhi masa iur minimal selama 5 tahun / 60 bulan

mendapat manfaat Beasiswa bagi 1 (satu) orang anak TK

sebesar Rp 12 Juta


PP No 44 th 2015

Meninggal

dunia bukan

karena

kecelakaan

kerja yang

terjadi per 1

Juli 2015PERUBAHAN ATURAN / MANFAAT PROGRAM



IURAN PROGRAM


TIDAK ADA PERUBAHAN IURAN TERHADAP PROGRAM JKK, JK, JKM, JHT

Iuran JKK dibayar Pemberi Kerja• Risiko sangat rendah : 0,24%• Risiko Rendah : 0,54%• Risiko sedang : 0,89%• Risiko tinggi : 1,27%• Risiko sangat tinggi : 1,74%• Pengelompokan risiko dievaluasi setiap 2

tahun

Iuran JKM dibayar Pemberi Kerja• 0,3%

Peserta Penerima Upah yang bekerja Selain Penyelenggara Negara

Iuran JKK • Didasarkan nilai nominal tertentu

Iuran JKM

• Rp 6.800,- setiap bulan

Iuran JHT bagi peserta penerima upah yang bekerja selain penyelenggara negara • Total 5,7%• 2 % oleh peserta• 3,7 % oleh pemberi kerja• Evaluasi berkala paling

lama 3 (tiga) tahun

Iuran JHT bagi peserta bukan penerima upah

• Berdasarkan nominal tertentu sesuai tabel

Iuran JHT

JAMINAN HARI TUA (JHT)

PROGRAM



PROGRAM JHT

Mencapai usia Pensiun 55 tahun

Mencapai usia Pensiun 56 tahun

Menjadi PNS , TNI / Polri

Tenaga kerja yang menjadi PNS, TNI/ Polri tidak bisa

mengajukan klaim

Kepesertaan 5 tahun dengan masa tunggu

1 bulan.

Minimal kepesertaan 10 tahun dapat mengambil JHT sebagian:1. Pengambilan JHT maksimal 10% untuk persiapan hari tua; atau 2. Pengambilan JHT maksimal 30% untuk membantu biaya perumahan.

PP No 14 th 1993 dan turunannya PP No 46 th 2015

Peserta PHK dan Resign dengan masa tunggu 1 bulan (dlm proses Revisi PP)

Berlaku untuk

klaim yang

diajukan per

1 Juli 2015 dan

seterusnya.


JAMINAN PENSIUNPROGRAM

16

Tujuan

Pembayaran manfaat

Besar manfaat

Mekanisme penyelenggaraan

Risiko harapan hidup yang semakin

panjang

Bentuk Program

JHT Jaminan Pensiun

Tabungan dari bagian pendapatan selama aktif

bekerja yang disisihkan untuk bekal memasuki hari tua

Mengganti pendapatan bulanan untuk memastikan kehidupan dasar yang layak saat memasuki hari tua

Sekaligus / lump sum

Akumulasi iuran ditambah hasil pengembangan

Tabungan wajib

Ditanggung sendiri secara individual oleh peserta

Tabungan/provident fund

Bulanan

Dihitung dengan formula tertentu berdasarkan masa iur, upah selama masa iur, dan faktor manfaat (faktor akrual)

Asuransi sosial

Ditanggung bersama secara kolektif (pooling of risks) oleh peserta

Manfaat pasti


PERUBAHAN ATURAN / MANFAAT PROGRAM PROGRAM JAMINAN PENSIUN

SKEMA MANFAAT PASTI (PP 45 tahun 2015)

Masa iur program Jaminan Pensiun minimal selama 15 tahun Manfaat minimum Rp 300 ribu (disesuaikan kenaikannya setiap tahun)

Manfaat maksimum Rp 3,6 juta (disesuaikan kenaikannya setiap tahun)

Formula manfaat = 1% x masa iur (dibagi 12 bulan) x rata-rata upah tertimbang

1 MANFAAT BERKALA




Masa iur program Jaminan Pensiun kurang dari 15 tahun

Formula manfaat = Akumulasi iuran + Hasil Pengembangan

2MANFAAT SEKALIGUS




MANFAAT PENSIUN HARI TUA

MANFAAT PENSIUN CACAT TOTAL TETAP

MANFAAT PENSIUN JANDA / DUDA

MANFAAT PENSIUN ANAK

MANFAAT PENSIUN ORANG TUA




PROGRAM JAMINAN PENSIUN

Manfaat Pensiun Hari Tua (MPHT)

Masa iur paling sedikit 15 tahun

hak peserta berakhir bila meninggal dunia..

Manfaat dapat diteruskan menjadi manfaat pensiun

janda/duda, manfaat pensiun anak, atau manfaat pensiun

orang tua.

Manfaat Pensiun Cacat (MPC)

Menderita cacat total tetap; membayar iuran

dengan density rate 80% dan kejadian penyebab cacat minimal 1 bulan sejak menjadi peserta

Hak pensiun berakhir bila meninggal atau bekerja kembali.Manfaat dapat diteruskan menjadi manfaat pensiun janda/duda, manfaat pensiun anak, atau manfaat pensiun orang tua.




Manfaat Pensiun Janda atau Duda

(MPJD)

membayar iuran dengan density rate 80% dan minimal 1 tahun kepesertaan

Manfaat 50% x Formula

hak pensiun berakhir bila janda/duda meninggal atau

menikah kembali.manfaat tersebut dapat

diturunkan menjadi manfaat pensiun anak.

Manfaat Pensiun Anak (MPA)

Peserta meninggal sebelum usia pensiun dan tidak mempunyai istri/suami

Peserta meninggal setelah MPHT / MPC / dan tidak punya istri/suami

Janda atau duda peserta menikah lagi atau meninggal dunia


hak pensiun berakhir saat mencapai usia 23 tahun, bekerja atau menikah atau meninggal dunia.manfaat selanjutnya dapat diturunkan kepada anak berikutnya.





Manfaat Pensiun Orang Tua (MPOT)

Penerima orangtua dalam hal peserta meninggal dan tidak mempunyai

istri/suami dan anak


Manfaat pensiun orangtua berakhir pada saat ayah atau ibu penerima

manfaat meninggal dunia.



Peserta memasuki usia pensiun dan tidak memenuhi masa iur minimum 15 tahun.

Meninggalkan Indonesia untuk selama-lamanya dengan ketentuan memenuhi atau tidak memenuhi masa iur minimum 15 tahun.

Peserta mengalami cacat total tetap atau meninggal dunia, bilamana:• Kejadian yang menyebabkan cacat total tetap terjadi setelah peserta terdaftar dalam Program

Jaminan Pensiun kurang dari 1 (satu) bulan.• Meninggal dunia dengan kepesertaan kurang dari 1 (satu) tahun.• Pemberi kerja dan peserta rutin membayar iuran dengan density rate kurang dari 80%.




24

1,00% 2,00% 3,00%


JAMINAN PENSIUN

CONTOH 1 SIMULASI


Contoh Simulasi Jaminan Pensiun (Cacat Total Tetap)


Contoh Simulasi Jaminan Pensiun ( < 15 Tahun )


Contoh Simulasi Jaminan Pensiun ( Meninggal )

JAMINAN PENSIUN

CONTOH 2 SIMULASI

SIMULASI JPTn S menjadi peserta Jaminan Pensiun sejak Juli 2015 pada usia 33 tahun, 3 bulan pada bulan Oktober 2015, Tn S mengalami kecelakaan dan mendapat perawatan intensif pada bulan desember Tn S dinyatakan lumpuh/cacat total dan tidak dapat kembali bekerja.

Kasus 1

TK mendapatkan manfaat Jaminan Pensiun Cacat (kejadian cacat > 1bln kepesertaan dan density rate 100%) maka mendapat manfaat bulanan sebesar:1% x 15 th x Rp 3.000.000 = Rp 450.000,-.

Pada bulan April 2016 , TK meninggal dunia, maka istri mendapat manfaat pensiun lanjutan sebesar =50% x Rp 450.000 = Rp 300.000 (dikarenakan nilai manfaat < dari nilai manfaat minimum maka Istri mendapat manfaat sebesar manfaat minimum yaitu Rp 300.000,-)

BLN IUR UPAH IURANJULI 3,000,000 90,000 AGUST 3,000,000 90,000 SEPT 3,000,000 90,000 OKT 3,000,000 90,000 NOV 3,000,000 90,000 DES 3,000,000 90,000

SIMULASI JPTn S menjadi peserta Jaminan Pensiun periode Juli 2014 – Januari 2015, pada Februari 2015 berhenti bekerja lalu meninggal dunia pada bulan September 2015 dikarenakan sakit.

Kasus 2

Istri TK mendapat manfaat pensiun lumpsum sebesar Rp.653.178,-TK memenuhi masa kepesertaan minimal 1 tahun namun density rate hanya 50% karena perusahan sudah tidak membayar iuran sejak peserta berhenti bekerja.

NO BLN IUR UPAH IURAN HP1 JULI 3,000,000 90,000 4,552.40 2 AGUST 3,000,000 90,000 3,745.97 3 SEPT 3,000,000 90,000 2,939.55 4 OKT 3,000,000 90,000 2,159.14 5 NOV 3,000,000 90,000 1,352.71 6 DES 3,000,000 90,000 572.30 7 JAN 3,000,000 90,000 7,856.38 8 FEBR - - 9 MAR - -

10 APRIL - - 11 MEI - - 12 JUNI - - 13 JULI - - 14 AGUST - -

SUBTOTAL 630,000 23,178 TOTAL LUMPSUM 653,178

33

Usia Tahun Inflasi Indeks Inflasi Batas Atas Upah Dilaporkan Diperhitungkan Tertimbang45 2015 7,00% 223,15% 7.000.000 3.000.000 3.000.000 6.694.61746 2016 6,75% 208,56% 7.400.000 3.400.000 3.400.000 7.090.87247 2017 6,50% 195,37% 7.800.000 3.810.000 3.810.000 7.443.51148 2018 6,25% 183,44% 8.250.000 4.230.000 4.230.000 7.759.67649 2019 6,00% 172,65% 8.700.000 4.740.000 4.740.000 8.183.75550 2020 5,75% 162,88% 9.200.000 5.270.000 5.270.000 8.583.78951 2021 5,50% 154,02% 9.700.000 5.840.000 5.840.000 8.994.99452 2022 5,25% 145,99% 10.250.000 6.510.000 6.510.000 9.504.22253 2023 5,00% 138,71% 10.800.000 7.190.000 7.190.000 9.973.38054 2024 4,75% 132,11% 11.400.000 7.930.000 7.930.000 10.476.04655 2025 4,75% 126,12% 12.000.000 8.770.000 8.770.000 11.060.37256 2026 4,75% 120,40% 12.650.000 9.660.000 9.660.000 11.630.36357 2027 4,75% 114,94% 13.350.000 10.630.000 10.630.000 12.217.86658 2028 4,75% 109,73% 14.100.000 11.750.000 11.750.000 12.892.76159 2029 4,75% 104,75% 14.850.000 12.930.000 12.930.000 13.544.17560

UPAH

A adalah pekerja yang terdaftar menjadi peserta Jaminan Pensiun sejak 1 Agustus 2015. Pada saat terdaftar, usia A adalah 45 tahun. A akan memasuki usia pensiun (60 tahun) pada tahun 2030, dengan iuran yang selalu dibayarkan penuh setiap bulan dan histori upah sebagai berikut:

diperhitungkan terhadap batas atas upah

indeks kenaikan inflasi sampai dengan tahun 2030

Upa

h Te

rtim

bang

= In

deks

Infla

si x

Upa

h D

iper

hitu

ngka

n

SIMULASI JPKasus 3

34

A memasuki usia pensiun (60 tahun) pada tahun 2030, dengan masa iur 15 tahun. Untuk menghitung manfaat bulanan A, perlu dihitung terlebih dulu upah tertimbang masing-masing upah yang diperhitungkan di tahun 2030.

Upah Tertimbang(T) = Upah Diperhitungkan(T) x Indeks Inflasi(T)

Indeks Inflasi(T) = (1+Inflasi tahun ke T) x (1 + Inflasi tahun ke T+1) x ... x (1 + Inflasi tahun 2028) x (1 + Inflasi tahun 2029)

Sebagai contoh, Indeks Inflasi(2027) adalah:

Indeks Inflasi(2027) = (1 + Inflasi tahun 2027) x (1 + Inflasi tahun 2028) x (1 + Inflasi tahun 2029)= (1 + 4,75%) x (1 + 4,75%) x (1 + 4,75%) = 114,94%

Dengan demikian, maka Upah Tertimbang(2027) peserta A adalah:

Upah Tertimbang(2027)= Upah Diperhitungkan(2027) x Indeks Inflasi(2027)= 10.630.000 x 114,94% = 12.217.866

𝑅𝑎𝑡𝑎−𝑟𝑎𝑡𝑎 h𝑈𝑝𝑎 𝑇𝑒𝑟𝑡𝑖𝑚𝑏𝑎𝑛𝑔=∑𝑇=1

𝑁

h𝑈𝑝𝑎 𝑇𝑒𝑟𝑡𝑖𝑚𝑏𝑎𝑛𝑔(𝑇 )

𝑁

SIMULASI JPKasus 3 Lanjutan

35

A memasuki usia pensiun (60 tahun) pada tahun 2030, dengan masa iur 15 tahun (180 bulan). Untuk menghitung manfaat bulanan A, perlu dihitung terlebih dulu upah tertimbang masing-masing upah yang diperhitungkan di tahun 2030.

Manfaat Bulanan (MB) tahun 1 = 1% x (masa iur /12) x rata-rata upah tertimbang selama masa iur

= 1% x (180 / 12) x 9.736.693

= 15% x 9.736.693

= Rp.1.460.504

MB tahun 2 dan seterusnya = MB tahun sebelumnya x (1 + Inflasi tahun sebelumnya)

𝑹𝒂𝒕𝒂−𝒓𝒂𝒕𝒂𝑼𝒑𝒂𝒉𝑻𝒆𝒓𝒕𝒊𝒎𝒃𝒂𝒏𝒈=𝟏 .𝟕𝟓𝟐 .𝟔𝟎𝟒 .𝟖𝟎𝟐

(𝟏𝟐×𝟏𝟓)=𝟗 .𝟕𝟑𝟔 .𝟔𝟗𝟑

Jika inflasi pada tahun 2030 adalah 5%, maka manfaat bulanan tahun kedua yang diterima peserta A pada tahun 2031 adalah sebesar:

MB tahun kedua = MB tahun sebelumnya x (1 + Inflasi tahun sebelumnya)= 1.460.504 x (1 + 5%) = 1.460.504 x 1,05= Rp.1.533.529

SIMULASI JPKasus 3 Lanjutan

SIMULASI JPKasus 4

Tn X menjadi peserta Jaminan Pensiun sejak Januari 2015 pada usia 45 tahun, dan akan mencapai usia pensiun (56 tahun) pada Januari 2026. Jika pada tahun 2015 Fulan memiliki upah sebesar Rp.3.000.000, dan rata-rata kenaikan upah sebesar 10% per tahun.

Karena masa iur Tn X pada saat mencapai usia pensiun hanya mencapai 11 tahun, maka Tn X tidak berhak atas manfaat pensiun bulanan ketika mencapai usia pensiun. MPLS dihitung pada saat klaim berdasarkan data iuran Fulan dan data hasil pengembangan (yang pernah ditetapkan) pada tahun iuran Tn X. Besar yang diterima Fulan sebesar Rp 57.331.000

Usia Masa Iur Tahun UPAH DASAR UPAH KENAIKAN

UPAH IURAN (8%)/Tahun

% HASIL PENGEMBANGAN

HASIL PENGEMBANGAN

MPLS

45 1 2015 3,000,000.00 3,000,000.00 10% 2,880,000 10% 288,000.00 46 2 2016 3,300,000.00 3,000,000.00 10% 2,880,000 9% 259,200.00 47 3 2017 3,630,000.00 4,000,000.00 10% 3,840,000 8% 307,200.00 48 4 2018 3,993,000.00 4,000,000.00 10% 3,840,000 10% 384,000.00 49 5 2019 4,392,300.00 4,000,000.00 10% 3,840,000 8% 307,200.00 50 6 2020 4,831,530.00 5,000,000.00 10% 4,800,000 8% 384,000.00 51 7 2021 5,314,683.00 5,000,000.00 10% 4,800,000 9% 432,000.00 52 8 2022 5,846,151.30 6,000,000.00 10% 5,760,000 10% 576,000.00 53 9 2023 6,430,766.43 6,000,000.00 10% 5,760,000 9% 518,400.00 54 10 2024 7,073,843.07 7,000,000.00 10% 6,720,000 8% 537,600.00 55 11 2025 7,781,227.38 8,000,000.00 10% 7,680,000 7% 537,600.00

52,800,000 4,531,200.00 57,331,200

SIMULASI JPTn S menjadi peserta Jaminan Pensiun sejak Januari 2015 pada usia 33 tahun, dan masa iur-nya akan mencapai 15 tahun pada Desember 2029. Pada tahun 2030, Tn S terkena PHK dari perusahaannya pada usia 48 tahun. Jika pada tahun 2015 Tn S memiliki upah sebesar Rp.3.000.000, dan rata-rata kenaikan upah sebesar 10% per tahun, maka menjelang tahun 2029 Tn S memiliki upah :

Kasus 5

Usia Masa Iur Tahun UPAH KENAIKAN DASAR UPAH33 1 2015 3,000,000.00 10% 3,000,000.00 34 2 2016 3,300,000.00 10% 3,000,000.00 35 3 2017 3,630,000.00 10% 4,000,000.00 36 4 2018 3,993,000.00 10% 4,000,000.00 37 5 2019 4,392,300.00 10% 4,000,000.00 38 6 2020 4,831,530.00 10% 5,000,000.00 39 7 2021 5,314,683.00 10% 5,000,000.00 40 8 2022 5,846,151.30 10% 6,000,000.00 41 9 2023 6,430,766.43 10% 6,000,000.00 42 10 2024 7,073,843.07 10% 7,000,000.00 43 11 2025 7,781,227.38 10% 8,000,000.00 44 12 2026 8,559,350.12 10% 9,000,000.00 45 13 2027 9,415,285.13 10% 9,000,000.00 46 14 2028 10,356,813.64 10% 10,000,000.00 47 15 2029 11,392,495.01 10% 11,000,000.00

Walaupun memiliki masa iur lebih dari 15 tahun, Fulan yang terkena PHK pada tahun 2030 tersebut belum berhak atas manfaat pensiun (baik manfaat pensiun bulanan maupun manfaat pensiun lump sum). Hal ini dikarenakan Tn S belum mencapai usia pensiun 56 tahun.

Terima Kasih

Gedung BPJS KetenagakerjaanJl. Jend. Gatot Subroto No. 79Jakarta Selatan – 12930T (021) 520 7797F (021) 520 2310www.bpjsketenagakerjaan.go.id

Documents

Implementasi Program BPJS