Examen Final Resuleto

8/16/2019 Examen Final Resuleto

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BANCO FINANCIERO S.A.C.

LIBRO DIARIOAl xx de diciembre del 20xx

LE G A L I Z A D O


2/71

LE

1

11 Disponible 820,000.001101 Caja1101.01 Ofcina principal

11 Disponible 300,000.001103 Bancos y otras !p. "l #ist. $inan

12 Fondos Interbncrios 1%,000.001201 $on"os Intr&ancarios

1! Cr"ditos 200,000.001'01 Cr("itos )i*nts

1# C$ents por cobrr +,000.001%0 A"lantos al -rsonal

1% Otros Acti&os %0,000.00101 -a*os Anticipa"os y car*as "i/ri"as

21 Obli'ciones con el p$blico2103 O&li*acions por cntas a plao

2# C$ents por p'r2%0' Cntas por pa*ar "irsas

2# C$ents por p'r2%0% !nracions por pa*ar

2% Otros (si&os201 In*rsos Di/ri"os

)1 Cpitl Socil

3101 Capital #ocial)* Res$ltdo del E+ercicio3801 slta"o "l Ejrcicio454 -or l actio pasio y patri!onio al


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&n l ,olio N- ) #5.1,'82,000.00

&iene del ,olio N- 2

#1 Contin'entes De$dors %,000.00

102 Carta fana otor*a"as2 Contin'entes Acreedors

202 sponsa&ili"a" por carta fana

/21 Obli'ciones con el ($blico 100.00

2101 O&li*acions a la )ista# In'resos Finncieros

%10 Co!isions y otros rn"i!.

*) Contr c$ents de cts de orden creed %0,000.008302 )alors rci&i"os co&ro n l -a7s

*! C$ents de Orden Acreedors8'02 )alors y &ins rci&i"os n co&r

**! C$ents de Orden Acreedors 30,000.00

8'02 )alors y &ins rci&i"os n co&r*) Contr c$ents de cts de orden creed8302 )alors rci&i"os co&ro n l -a7s


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&n l ,olio N- ! #5.1,%+,2%0.00&iene del ,olio N- )

122* lores t3t$los 4 obli'ciones en circ$l. %0,000.00

280 Otros instr!ntos rprs. " ".11 Disponible

1102 Banco Cntral " sra "l -r:

1)!1 stos Finncieros %00.00

'10+ Intrss por alors, t7tlos y o&li*.11 Disponible

1102 Banco Cntral " sra "l -r:

1!# In'resos Finncieros 1,100.00#2 In'resos por ser&icios nncieros +00.00!1 stos Finncieros!2 stos por Ser&icios Finncieros// Res$ltdo del E+ercicio ntes de prt. E

1#/* Imp$esto l Rent 20.00

+801 I!psto a la nta


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)* Res$ltdo Ac$m$ldos3801


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1


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2

'%0,000.00

3%,000.00

2'0,000.00

20,000.00

%00,000.00

1'+,000.00


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#5.1,'82,000.00

3

%,000.00

100.00

%0,000.00

30,000.00


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#5.1,%+,2%0.00'

%0,000.00

%00.00

>

%00.00300.0000.00


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+30.00

#5.1,+%0,880.00%

#5.0.00


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LIBRO DIARIO

L E G

A L I Z A

D O


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1

11 DIS(ONIBLE

1101 Caja

1101 .01 Caja 6 O/c. -rincipal 1,200,000.00

11 DIS(ONIBLE

1103 Bancos y otras !prsas "l sist!a fnanciro "l pa?s

1103.01 Bancos '00,000.00

12 Fondos interbncrios

1201 $on"os intr&ancarios '0,000.00

1) In&ersiones ne'ocibles 4 &encimiento1303 Inrsions "isponi&l para la nta 6 instr!ntos rprsntatios " ""a %0,000.00

1! Creditos

1'01 Cr"itos )ints 200,000.00

1# C$ents por Cobrr

1%0 Cntas por co&rar "irsas

1%0.02 A"lantos al prsonal %%,000.00

1%0.0 Otras 10,000.00

1% Otros cti&os

101 -a*os anticipa"os y car*as "i/ri"as 0,000.00

21 Obli'ciones con el p$blico

2103 O&li*acions por cntas a plaos %%0,000.00

2# C$ents por p'r

2%0' Cntas por pa*ar "irsas +%,000.00

2%0% Dii"n"os participacions y r!nracions por pa*ar ''0,000.00

2) Depositos de empres del sistem nnciero 4 or'. Finncieros interncionles

2302 "positos " a@orros

2302.01 Dpositos " a@orro " la !prsa "l sist!a fnanciro "l pais %,000.002! Ade$dos 4 obli'ciones nnciers corto pl7o

2'03 a""os y o&li*acions con !prsas "l sist!a fnanciro "l pais

2'03 01 Aancs n cnta corrint 30 000 00


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1101 Caja

&n l ,olio N- )


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&iene del ,olio N- 2

1101 .01 Caja 6 O/c. -rincipal ',200.00


2101 O&li*acions a la ista '',000.00

#1 In'resos Finncieros

%10 Co!isions y otros rn"i!intos por cr"itos "irctos 2,'00.00

#2 In'resos por ser&icios nncieros

%202 In*rsos por sricios "irctos 800.00

x6x (or el sobrnte en c+

*

11 DIS(ONIBLE

1101 Caja1101 .01 Caja 6 O/c. -rincipal ++,000.00


2101 O&li*acions a la ista ++,000.00

x6x (or el deposito en e,ecti&o

%

11 DIS(ONIBLE

110% canj 8%,000.00


2101 O&li*acions a la ista 8%,000.00

1101.01 Ofcina -rincipal

x6x (or el deposito en c9e:$e

10

!2 stos por ser&icios

'202 Gastos por sricios fnanciros "irsos

'202.01 9antni!intos " cntas corrints 800.00

10.0101 #crsal Ica

11 DIS(ONIBLE1101 Caja

1101.01 Ofcina -rincipal 800.00

x6x (or mntenimiento de c$ent


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Grnt Gnral Conta"or -&lico


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1


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DEBE ;ABER 2

S6. S6.

1,+00,000.00

'0,000.00

%0,000.00

200,000.00

+%,000.00

0,000.00

%%0,000.00

%0%,000.00

%,000.00

30,000.00


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2


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2

2,'00.00

800.00

++,000.00

++,000.00

8%,000.00

8%,000.00

800.00

800.00


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11 Disponible

1 90,000.00 50,000.00 2 2 50,000.003 300.00 1,900.00 /4 92,700.00 200.00 8 12,000.00 12,000.00 *

11 105,000.00 500.00 %12 32,000.00 25,000.00 1013 32,870.00 105,000.00 1115 54,000.00 32,870.00 1)17 8,000.00 115,045.00 1!18 1,800.00 12,000.00 1/

8,000.00 1

1,800.00 1* 1,800.00 1%

'28,+0.00 3++,11%.00 %0,000.00 6

1! CR?DI@OS 1# CEN@AS (OR COBRAR5 5,000.00 1 59,000.00

1) INERSIONES NEOCIABLES >A ENCI=IEN@O


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6 +3,00.00 6 18.00

2% O@ROS (ASIOS )1 CA(I@AL SOCIAL 300.00 ) 85,100.00 1 100.00 #

6 '00.00 6 8%,100.00

42.00 2! 9 500.0014 115,045.00

6 '2.00 11%,%'%.00 6

#1 INRESOS FINANCIEROS5 50.00 92,700.00 ! 20 10.00 10.00 #

32,000.00 12

)% RESL@ADO NE@O DELEERCICIO

!2 AS@OS (OR SERICIOSFINANCIEROS

FINANCIEROS


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1


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)


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BALANCE DE CO=(ROBACIONAL )1 DE ENERO DEL 201!

E-E#ADO E= =OR SALDO INEN@ARIO ESL@A

DEBE ;ABER DEDOR ACREEDOR AC@IO (ASIO DE11 DI#-O=IBLE '28,+0.00 3++,11%.00 +2,%%%.00 +2,%%%.00

13 I=)E#IO=E# =EGOCIABLE# A )E=CI9IE=;O %0,000.00 0.00 %0,000.00 %0,000.00

1' CEDI;O# %,000.00 0.00 %,000.00 %,000.00

1% C


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NA@RALE RESL@ADOS FNCIONG

;ABER DEBE ;ABER

HHHHHH HHH

12',00.00 11%,%'%.00 12',00.00 %


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ES@ADO DE SI@ACION FINANCIERAAL )1 DE =A>O DEL 201#

Expresdo en N$e&o solesG

AC@IO (ASIO > (A@RI=ONIO

AC@IO CORRIEN@E (ASIO11 CAHA +2,%%%.00 21 OBLIGACIO=E# CO= EL13 I=)E#IO=E# =EGOCIABLE# A )E=CI9IE=;O %0,000.00 23 DE-#I;O# DE E9-E1' CEDI;O# %,000.00 2 O;O# -A#I)O#1% C


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ES@ADO DE RESL@ADOS

AL )1 DE =A>O DEL 201# E4prsa"o n nos sols

I=GE#O# $I=A=CIEO#I=;EE#E# CO9I#IO=E# DE COLOCACIO=E#9E=O# GA#;O# $I=A=CIEO#RESL@ADO FINANCIERO AN@ES DE (ROISIONES

9E=O# -O). -AA IE#GO# DE I=COBABILIDADRESL@ADO FINANCIERO NE@OO;O# I=GE#O#

9E=O# O;O# GA#;O#@ILIDAD NE@A DEL EERCICIO


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12',00.0011%,%'%.00

%


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LIBRO DIARIO

GA L I Z

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DEBES6.

111 Disponible 10,000.00

1101 caja1101.01 caja ofcina principal21 Obli'ciones con el ($blico

2101 O&li*acions a la ista2101.01 Dpositos n cta. Corrintx6x (or el E,ecti&o depositdo

2

21 Obli'ciones con el ($blico +0,000.002101 O&li*acions a la ista

2101.01 Dpositos n cta. Corrint21 Obli'ciones con el ($blico

2101 O&li*acions a la ista2101.01 Dpositos n cta. Corrintx6x (or el deposito de c9e:$es

)11 Disponible +0,000.00

110# canj110%.0' intr&ancarios

21 Obli'ciones con el ($blico2101 O&li*acions a la ista

2101.01 Dpositos n cta. Corrintx6x (or c9e:$e 'irdo por otro bnco

!21 Obli'ciones con el ($blico 30,000.00


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&ienen del ,olio N- ) S6.200


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x6x (or intereses&n l ,olio N- ! ))*


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&ienen del ,olio N- ) S6.))*


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&iene del ,olio N- ! S6.)#%


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1


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;ABER 2S6.

10,000.00

+0,000.00

+0,000.00


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S6.200


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))*


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!S6.))*


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S6.)#%


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DEBES6.

111 Disponible 1,000,000.00

1101 Ofcina -rincipal)1 Cpitl Socil)101 Capital #ocial

x6x (or el inicio de cti&iddes

211 Obli'ciones con el ($blico 20,000.00

1101 O&li*acions a la ista

21 Obli'ciones con el ($blico 30,000.002101 O&li*acions a la ista

21 Obli'ciones con el ($blico2101 O&li*acions a la ista

x6x depositn en el bnco e,ecti&o 4 en c$entde c9e:$e

)

*! C$ents de orden Acreedor 20,000.00*!02 )alors y &ins rci&i"os n co&rana*) Contr c$ents de c$ents de orden creedors

*)02 alors rci&i"os co&ro n l paisx6x (or l recepcion de letrs en cobrn7s

!1! Creditos %,000.00

1!01 Cr"itos i*nts21 Obli'ciones con el ($blico

2101 O&li*acions a la ista2% Ot ( i


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&n l ,olio N- ) 1


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&iene del ,olio N- 2 S6.1


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1


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;ABER 2S6.

1,000,000.00

%0,000.00

20,000.00

',8'0.00

100 00


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1


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)S6.1


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BALANCE DE CO=(ROBACION BANCO FINANCIERO S.A.C.AL 565 DEL 20.. en n$e&o solesG

C@A DESCRI(CION=A>OR SALDO BALANCE

DEBE ;ABER DEDOR ACREEDOR AC@IO (ASIO

11 DI#-O=IBLE '28,+0.00 '28,+0.00 !2*


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BANCO FINANCIERO S.A.C.ES@ADO DE RESL@ADO IN@ERAL

E= 9O=EDA# =


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E>( FNCION(ERDIDA ANANCIA

0.00 0.00

0.00 0.00


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BANCO FINANCIERO S.A.C.ES@ADO DE SI@ACION FINANCIERA

N$e&o solesG

AC@IO (ASIO

CAHA E=CAHE 1,13,0%0 OBLIGACIO=E# CO= EL - (A@RI=ONIO


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%1,00

+3,006

%81,800

6'2

'2

%81,8'2


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