DOCENTE:

Ms. Elmer Rodríguez Nomura

ALUMNOS:

Orrillo Abanto, Mateo Germán Palacios, Luis Ángel Sánchez Uceda, Luis

CURSO:

Finanzas I

CICLO:

VIII

Golf y Country Club

GOLF Y CONTRY CLUB LUNES 18 DE ABRIL

DE 2011

TRUJILLO - PERÚ

Descripción General

Razón Social : Golf y Country Club de Trujillo

Nombre Comercial : Golf y Country Club

Tipo De Empresa : asociación social

Vigencia : Activo

Inicio De Actividad : 1,966

Ubicación Geográfica : Av. Guillermo Ganoza Vargas N° 850/ Urbanización el GOLF/ Distrito Víctor Larco/ Provincia de Trujillo/ La Libertad.

HISTORIA DEL GOLF Y COUNTRY CLUB:

La fundación del Golf y Country Club está íntimamente vinculada a un hidalgo promotor, que marcó época en Trujillo, don Guillermo Ganoza Vargas, el cual con un grupo de amigos, materializaron la idea de crear un centro de esparcimiento familiar.

En marzo de 1966, se plasma la idea y se constituye la "Inmobiliaria Trujillo Country Club S.A.", para reunir el capital con acciones que serían suscritas por los futuros socios del club.

Después de elegir el terreno se dio inicio al proyecto que comprendía una piscina, grandes áreas verdes, comedor, terrazas. Inmediatamente surgieron propuestas para instalaciones complementarias de sauna, así como construir un gran campo de Golf de 18 hoyos; sin embargo, debido a la cuantiosa inversión se decidió que fueran nueve. Contribuyeron a este entusiasmo importantes arquitectos como Miguel Ángel Ganoza Plaza.

OBJETO SOCIAL:

El Golf y Country Club es una asociación social, cultural y deportiva sin fines de lucro, conformada por más de 1,300 socios de destacadas familias de nuestro medio.

El Golf y Country Club cuenta con una cancha de golf de once hoyos, ocho canchas de tenis de arcilla, cuatro de ellas iluminadas, cuatro canchas de paleta frontón, una cancha de fútbol 7 de grass sintético y una de minifutbol, una cancha de básquet multiusos, una cancha de vóley, cancha de bochas, una sala de gimnasio, salón de aeróbicos, sauna, salón de billas y billar, 01 piscina semi-olímpica temperada, una piscina ornamental y una patera, etc. entre otros servicios.

Así mismo contamos con nuestros servicios de restaurant, bar, snack, cabaña y mirador.

CONSEJO DIRECTIVO 2009 - 2010:

PresidenteVice-PresidenteSecretarioTesoreroPro-TesoreroDirector de Actividades Culturales y SocialesDirector de Golf - Capitán de CanchaDirector de TenisDirector de BásquetDirector de VóleyDirector de NataciónDirector de FrontónDirector de Bochas, Billar, Gimnasio y otros deportesDirector de Fulbito y Minifútbol

: Sr. Boris Augusto Itzkovich Jaikov: Sr. Ricardo Francisco Mártin Tirado: Sr. Edwin Augusto Tuesta Salas: Sr. Tomás Leoncio Hope Rodríguez Beas: Sr. Ricardo Enrique Vásquez Bazán

: Sr. Manuel Leoncio Guzmán Calderón

: Sr. León Moisés Botton Larnia: Sr. Juan Raúl Llirod Taberna: Sr. Eduardo Alejandro Cáceres Campos: Sr. José Luis Vereau Flores: Sr. Marcial Augusto Grandez Zumaeta: Sr. Cesar Rafael Benavides Bocanegra

: Sr. Jorge Manuel Bracamonte Álvarez : Sr. Juliano De Souza Schmitt

GOLF Y COUNTRY CLUB DE TRUJILLOBALANCE GENERAL COMPARATIVO

Al 31 de Diciembre 2010- 2009

(Expresado en nuevos soles)

A Diciembre

A Diciembre EVOLUCIÓN

NOTAS 2010 2009 S/. %

ACTIVOCORRIENTE

Caja y bancos 1 476,160 866,859 -390,699 -45%

Cuentas por cobrar a socios 2 503,701

(-) Provisión cobranza dudosa 2 -62,792 440,909 453,230 -12,321 -3%

Cuentas por cobrar al personal 3 700 -700 -100%

Cuentas por cobrar diversas 4 30,183

(-) Provisión cobranza dudosa 4 -3,809 26,374 23,371 3,003 13%

Existencias 5 174,749 141,908 32,841 23%

Cargas diferidas 8 40,684 57,416 -16,732 -29%

ACTIVO CORRIENTE 1,158,876 1,543,484 -384,608 -25%

NO CORRIENTE

Inmuebles, maquinaria y equipo 6 29,397,546 28,133,408 1,264,138 4%

Depreciación acumulada 6 -4,934,567 -4,437,903 -496,664 11%

Otros activos 7 11,518 11,518 0 0%

Cargas diferidas 8 2,186 7,406 -5,220 -70%

ACTIVO NO CORRIENTE 24,476,683 23,714,429 762,254 3%

TOTAL DEL ACTIVO 440,909 453,230 -12,321 -3%

CUENTAS DE ORDEN ACTIVO

Castigo de cobranza dudosa 204,500 259,648 -55,148 -21%

A Diciembre

A Diciembre EVOLUCIÓN

PASIVO NOTAS 2010 2009 S/. %CORRIENTE

Tributos por pagar 10 155,833 98,144 57,689 59%

Remuneraciones por pagar 11 9,853 -9,853 -100%

Proveedores 12 212,752 200,945 11,807 6%

Cuentas por pagar diversas 14 102,337 83,747 18,590 22%

Provisión beneficios sociales 15 24,376 35,033 -10,657 -30%

Ganancias diferidas 13 77,746 133,029 -55,283 -42%

PASIVO CORRIENTE 573,044 560,751 12,293 2%

NO CORRIENTETributos (Fraccionamiento IGV) 10 7,050 23,970 -16,920 -71%

Ganancias Diferidas 13 8,706 -8,706 -100%

Provisiones Diversas 17 21,860

PASIVO NO CORRIENTE 7,050 54,536 -47,486 -87%

TOTAL DEL PASIVO 580,094 615,287 -35,193 -6%

PATRIMONIO

Patrimonio Institucional 17 22,755,624 22,755,624 0 0%

Reservas para contingencias 17 309,911 636,516 -326,605 -51%Resultado de ejercicios anteriores 17 1,241,406 408,307 833,099 204%

Utilidad/Pérdida del ejercicio 17 259,024 -12,311 271,335 -2204%

Utilidad por ingreso de nuevos socios 489,500 854,490 -364,990 -43%

TOTAL PATRIMONIO 25,055,465 24,642,626 412,839 2%

TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 25,635,559 25,257,913 377,646 1%

CUENTAS DE ORDEN PASIVO

Provisión castigo de cobranza dudosa 204,500 259,648 -55,148 -21%

ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS

Al 31 de Diciembre 2010- 2009(Expresado en nuevos soles)

Acumulado Acumulado

A Dic 2010 % A Dic 2009 %

VENTAS DE SERVICIOS 2,408,295 100 2,307,399 100

(-) COSTO DE VENTAS -1,317,742 -55 -1,370,227 -59

(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS -1,004,011 -42 -1,025,414 -44

UTILIDAD Y/O PERDIDA NETA SERVICIOS 86,542 4 -88,242 -4

VENTAS DE ACADEMIAS DEPORTIVAS 367,795 100 403,104 100

(-) COSTO DE VENTAS -534,092 -145 -565,577 -140

UTILIDAD Y/O PERDIDA NETA ACADEMIAS -166,297 -45 -162,473 -40

OTRAS VENTAS 444,568 100 396,790 100

(-) COSTO DE VENTAS -44,408 -10 -45,102 -11UTILIDAD Y/O PERDIDA NETA OTRAS VENTAS 400,160 90 351,688 89

VENTAS DE OTROS SERVICIOS SAUNA 118,430 100 97,095 100

(-) COSTO DE VENTAS -49,554 -42 -45,250 -47

(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS -112,704 -95 -99,847 -103

UTILIDAD Y/O PERDIDA NETA SAUNA -43,828 -37 -48,002 -49

RESULTADO COMERCIAL 276,577 11 52,971 -5

COTIZACIONES ORDINARIAS 3,143,770 86 2,831,226 86

COTIZACIONES EXTRAORDINARIAS 503,154 14 447,180 14

OTROS INGRESOS 11,756 0 6,792 0

Sub total ingresos diversos 3,658,680 100 3,285,198 100

GASTOS ADMINISTRATIVOS -3,143,720 -86 -2,955,482 -90

RESULTADO INSTITUCIONAL 514,960 14 329,716 10

REMANENTE FINANCIERO - EBITDA 791,537 25 382,687 5

OTROS INGRESOS Y EGRESOS 81,617 10 44,554 12

PROVISIÓN DE COBRANZA DUDOSA -116,080 -110,004

DEPRECIACION INM., MAQUINARIA Y EQUIPO -498,052 -329,548RESULTADO ANTES DE CUOTAS DE INGRESO 259,022 36 -12,311 17

CUOTAS DE INGRESO 489,500 13 854,490 26

RESULTADO DEL EJERCICIO 748,522 49 842,179 43

NOTAS:

NOTA 01: CAJA Y BANCOS 2010 2009

FONDOS CORRIENTES S/. S/.Caja Principal 79,217 98,746

Sub Total Caja Principal 79,217 98,746Fondos Fijos

CAJA PRINCIPAL 3,000 3,000LOGISTICA 3,500 350COMEDOR 350 400BAR 300 300SNACK 400 100SAUNA 100 100CABAÑA 100 150MIRADOR 150 100DEPORTES 100 3,500SALON DE LA JUVENTUD 50Sub Total Fondos Fijos 8,050 8,000

Bancos cuentas CorrientesCREDITO (M.N.) 93,805 7,915CREDITO (M.N.) 17,801 6,107INTERBANK (M.N.) 53,379 51,544CONTINENTAL (M.N.) 128,516 44,516SCOTIABANK (M.N) 27,797 18,507BANCO DE LA NACION (M.N.) 1,830 1,854

CREDITO (M.E.)US$ 7,180.51 -20,163 -2,159

SUB TOTAL BANCOS FONDOS CORRIENTES 302,965 128,284

FONDOS DE INVERSIONBancos Cuentas Ahorros

CREDITO CUENTA AHORROS M.N 84,185 629,873CREDITO FONDOS MUTUOS M.N 1,422 1,408CREDITO CUENTA AHORROS M.E. US$ 114.09 320 548SUB TOTAL BANCOS FONDOS DE INVERSION 85,927 631,829

TOTAL CAJA Y BANCOS 476,159 866,859

NOTA 02: CUENTAS POR COBRAR ASOCIADOS 2010 2009

SOCIOS ACTIVOSCotizaciones ordinarias 194,428 197,863Cotizaciones extraordinarias 130,310 130,274Provisión Cot.Extraordinarias Dic.2010Letras por cobrar 15,870Boletas de consumo 113,106 107,414Cheques devueltos 3,065 1,810

Sub Total Socios Activos 440,909 453,231

Socios Separados (cobranza dudosa)Cotizaciones ordinarias 25,860 10,360Cotizaciones extraordinarias 5,100 2,100Boletas de consumo 2,460 938Socios ausentes y separados 26,522 9,450Letras por cobrar 2,850 1,200

Sub Total Socios Cobranza Dudosa 62,792 24,048SALDO POR COBRAR A SOCIOS 503,701 477,279

Menos:Provisión por cuentas de cobranza dudosa -62,792 -24,048

SALDO NETO POR COBRAR 440,909 453,231

NOTA 03: CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL 2010S/.

CONSUMO DEL PERSONALSUB TOTAL CONSUMOS 0

PRESTAMOS AL PERSONALSUB TOTAL PRESTAMOS 0

TOTAL GENERAL 0

NOTA 03: CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL 2009S/.

PRESTAMOS AL PERSONALFlorindez Caico Carlos 450Ramos Hurtado Santiago 250SALDO POR COBRAR 700

NOTA 04: CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 2010 2009S/. S/.

AMERICA MOVIL PERU S.S. 12,170 12,411BANCO INTERAMERICANO DE FINANZAS 75BEMBOS -940COLEGIO CLARETIANO -1,765SOLEGIO SAN JOSE OBRERO 40COLEGIO SAN VICENTE DE PAUL 41COMERCIALIZADORA TAURUS 375CONSORCIO AUTOMOTRIZ DEL NORTE 3,520CORPORACION MINATI 2,250DANPER TRUJILLO S.A.C. 84DISTRIBUCIONES ANDINAS S.A.C. 760EMPRESA DE TRANSPORTES AVE FENIX S.A.C. 1,434ENLACE ASESORES Y CORREDORES DE SEGUROS 2,380EXIQUIM SAC 1,655FEDERACION DEPORTIVA PERUANA DE TENIS 920HIDRANDINA 2,975INVERSIONES E IMPORTACIONES LA NUEVA PIEL 400MUNICIPALIDAD DISTRITAL VICTOR LARCO 2,380REDCOM SAC 952

TELEFONICA SERVICIOS COMERCIALES 852TELMEX PERU SA 78TRADING FASHION LINE SA 2,809 2,887TRANSPORTES VIA SAC 1,000 1,000UNION DE CERVECERIAS PERUANAS 1,700 975UNIVERSIDAD CESAR VALLEJO SAC 35VERA & ASOCIADOS S.CIVIL 30YELL PERU SAC 71

TOTAL 30,183 23,371MENOS PROVISION PARA COBRANZA DUDOSATRADING FASHION LINE SA -2,809 0TRANSPORTES VIA SAC -1,000 0

SALDO NETO DE CTAS POR COBRAR DIVERSAS 26,374 23,371

NOTA 05: EXISTENCIAS 2010 2009S/. S/.

MERCADERIASBAR 48,053 33,635SNACK BAR 4,714 4,420CABAÑA 184 228COMEDOR PERSONAL 1 1SAUNA 53 18MIRADOR 3,573 2,908ALMACEN GENERAL 8,955 11,119SALA DE LA JUVENTUD 258SUB TOTAL MERCADERIAS 65,791 52,329

MATERIAS PRIMASCOCINA COMEDOR 17,384 14,624BAR 449 623SNACK BAR 1,075 1,362CABAÑA 58 28COMEDOR PERSONAL 302 320MIRADOR 526 290ALMACEN PRINCIPAL 10,084 9,584SUB TOTAL MATERIAS PRIMAS 29,878 26,831

SUINISTROS

COCINA COMEDOR 4,136 646BAR 49 37SNACK 202 126CABAÑA 6 201COMEDOR PERSONAL 147 190SAUNA 2,163 956MIRADOR 274 120ALMACEN PRINCIPAL 40,141 60,472SALA DE LA JUVENTUD 23INVERSIONES 31,938SUB TOTAL SUMINISTROS 79,079 62,748

TOTAL EXISTENCIAS 174,748 141,908

NOTA 06: INMUEBLES MAQUINARIAS Y EQUIPOS

VALORES ADICIONES RETIROS SUB-TOTAL DEPRECIAC. VALORLIBROS AÑO-2010 y/o TRANSF. ACTIVOS ACUMULADA RESIDUAL

TERRENOS 18,349,743 18,349,743 18,349,743EDIFICIOS 3,623,542 3,623,542 2,176,268 1,447,275INSTALACIONES 1,582,631 321,984 1,904,615 441,317 1,463,298CANCHAS DEPORTIVAS 1,998,111 661,014 2,659,124 422,808 2,236,316MAQ.HERRAM. Y EQUIPOS 1,016,441 188,674 1,205,114 711,438 493,676MUEBLES Y ENSERES 897,303 743 898,046 686,268 211,778JUEGOS PARQ.INFANTIL 30,822 30,822 30,822 0EQUIPOS DE COMPUTO 242,521 27,747 270,268 218,397 51,871MENAJE 248,352 3,181 251,533 247,248 4,285TRABAJOS EN CURSO 198,023 1,014,967 1,006,766 206,224 0 206,224

TOTAL 28,187,489 2,218,310 1,006,766 29,399,031 4,934,566 24,464,466

VALORES ADICIONES RETIROS SUB-TOTAL DEPRECIAC. VALORLIBROS AÑO-2009 y/o TRANSF. ACTIVOS ACUMULADA RESIDUAL

TERRENOS 18,349,743 18,349,743 18,349,743EDIFICIOS 3,333,175 290,367 3,623,542 1,995,091 1,628,451INSTALACIONES 1,369,340 213,291 1,582,631 353,173 1,229,457CANCHAS DEPORTIVAS 1,124,501 873,610 1,998,111 320,148 1,677,963

MAQ.HERRAM. Y EQUIPOS 937,941 78,499 1,016,440 641,099 375,342MUEBLES Y ENSERES 822,029 21,192 843,221 656,832 186,389JUEGOS PARQ.INFANTIL 30,822 30,822 30,822 0EQUIPOS DE COMPUTO 208,316 34,541 -336 242,521 194,653 47,868MENAJE 248,133 218 248,351 246,086 2,266TRABAJOS EN CURSO 1,295,444 294,705 1,392,124 198,025 0 198,025

TOTAL 27,719,444 1,806,423 1,391,788 28,133,407 4,437,904 23,695,504

NOTA 07: INTANGIBLES (OTROS ACTIVOS) 2010 2009US $ S/. S/.

BUSTO EN MEMORIA A:SR.GUILLERMO GANOZA VARGAS

Busto Escultórico confeccionado por el Sr.Quintin Borda Ticona, en bronce fundido conpátina, verde Florentino, en Febrero del 2000 2,800 9,331 9,331

Pedestal para busto confeccionado por elarquitecto Augusto Carranza SandovalMarzo del 2000 628 2,187 2,187

TOTAL OTROS ACTIVOS 11,518 11,518

NOTA 08: CARGAS DIFERIDAS 2010 2009S/. S/.

CorrienteIntereses Fraccionamiento IGV

De enero 2011 a Diciembre 2011 5,222 5,223Depósito garantía TPI (telefónica del Perú) 878 878

Subsidios ESSALUD 5,636 32,543Seguros pagados por adelantado. Póliza contra accidentes socios 15,785 14,906

8 cuotas de S/.1973.09Intereses fraccionamiento SEDALIB S.A. 3,413 2,846Entregas a rendir cuentas 1,750 1,020Aldo Murakami (*) 8,000

TOTAL CORRIENTE 40,684 57,416

No corrienteIntereses fraccionamiento IGV

De enero 2012 a Marzo 2012 2,186 7,406

42,870 64,822

NOTA 10: TRIBUTOS POR PAGAR 2010 2009S/. S/.

CorrienteRenta 4ta categoría Diciembre 318 417Renta 5ta categoría Diciembre 4,803 3,307Essalud Diciembre 22,098 20,717AFP Diciembre 16,265 14,991Essalud vida Diciembre 360 395IGV Diciembre 38,605 40,358Percepción IGV Diciembre (crédito) -553 -557Detracciones IGV Diciembre 2,892 1,596Retención IGV Diciembre (crédito) -120Imp.Patrimonio Predial Munic.Victor Larco 54,244Fraccionamiento IGV

De enero 2011 a Diciembre 201112 cuotas de S/.1410 c/u 16,920 16,920

TOTAL CORRIENTE 155,832 98,144

No CorrienteFraccionamiento IGV

De enero 2012 a Marzo 201208 cuotas de S/.1410 c/u 7,050 23,970

TOTAL TRIBUTOS POR PAGAR 162,882 122,114

NOTA 11: REMUNERACIONES POR PAGAR 2010 2009

Provisión de gratificación

Provisión Gratificación Empleados Navidad 9,853Provisión Gratificación Obreros Navidad

TOTAL REMUNERACIONES POR PAGAR 0 9,853

NOTA 12: PROVEEDORES 2010 2009S/. S/.

Facturas por pagar 212,752 200,945

TOTAL PROVEEDORES 212,752 200,945

NOTA 13: GANANCIAS DIFERIDAS 2010 2009S/. S/.

CorrienteCotizaciones pagadas por adelantado 69,039 106,912Convenio de Exclusividad Backus

De enero 2011 a Abril 2011 8,706 26,117TOTAL CORREINTE 77,745 133,029

No corrienteConvenio de exclusividad Backus

De enero 2011 a Abril 2011 8,706

TOTAL GANANCIAS DIFERIDAS 77,745 141,735

NOTA 14: CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 2010 2009S/. S/.

LUZ Diciembre 9,625 9,817TELEFONO Diciembre 1,800 2,018AGUA Diciembre 0 1,536PROVISION COMISION TARJETAS DE CREDITO Diciembre 4,500 6,844SERVICIO MOZOS FIESTA AÑO NUEVO Diciembre 5,592OSCAR VEGA RODRIGUEZ-CUOTA INGRESO POR REGULARIZAR Diciembre 0 2,500CONSEJO VICTOR LARCO-IMP.ESPECT.PUBLICOS Diciembre 594 7,361RECARGO AL CONSUMO Diciembre 18,778 19,054SEDALIB FRACCIONAMIENTO DE ALCANTARILLADO Diciembre 31,282PROVISION COMPRAS Diciembre 0 756GASTOS POR PAGAR ACADEMIA DE BASQUET Diciembre 0 1,584RETENCION POR PLANILLA Diciembre 0RETENSIONES PRESTAMOS INTERBANK Diciembre 4,351 7,047DESCUENTOS JUDICIALES Diciembre 15,900 13,232RETENCION CUOTA SINDICAL Diciembre 444 432RETENSION PRESTAMOS PERSONALES-CAJA NUESTRA GENTE Diciembre 7,975RETENSION PRESTAMOS PERSONALES-CAJA NOR PERU Diciembre 0 10,080RETENCION CIA DE SEGUROS RIMAC Diciembre 578 592FONDO PAGO TPI Diciembre 282 30RETENCION PRESTAMOS PERSONALES SCOTIABANK Diciembre 636 864

TOTAL CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 102,337 83,747

NOTA 15: PROVISIÓN PARA BENEFICIOS SOCIALES TRABAJO 2010 2009S/. S/.

CTS-SEMESTRE NOVIEMBRE 2010-ABRIL 2011Empleados 11,621 16,573Obreros 12,756 18,460TOTAL 24,377 35,033

NOTA 17: PATRIMONIO INSTITUCIONAL 2010 2009S/. S/.

CAPITAL INSTITUCIONALCertificados de aportación Tipo A 976,346 976,346Certificados de aportación Tipo A-1 0 0Certificados de aportación Tipo B 0 0Certificados de aportación Tipo B-1 0 0Capital social 21,779,278 21,779,278TOTAL CAPITAL INSTITUCIONAL 22,755,624 22,755,624

RESERVASReservas para contingencias 309,911 636,516TOTAL RESERVAS 309,911 636,516

RESULTADOS ACUMULADOSUtilidades Acumuladas 1,287,468 445,289Pérdidas Acumuladas -46,062 -36,982TOTAL RESULTADOS ACUMULADOS 1,241,406 408,307

Resultados acumulados de Diciembre 2010 748,524 842,179

TOTAL PATRIMONIO 25,055,465 24,642,626