Embed Size (px)
Citation preview
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
1
El Programa PEFA
Fase IV (2012-2017)
Documento del programa
Final
25 de abril de 2012
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
2
Índice
I. Introducción ..................................................................................................................... 3
II. Resumen ......................................................................................................................... 3
III. Evaluación del PEFA hasta la fecha ............................................................................. 7
III.1 Antecedentes ................................................................................................. 7 III.2 Fases de operación del PEFA ....................................................................... 8
IV. La dirección estratégica de la Fase IV del PEFA ....................................................... 11
Una agenda dirigida por cada país: una estrategia de reforma y un plan de acción
en materia de GFP dirigidos por cada país ................................................................... 11
Un programa de apoyo coordinado: un programa integrado y plurianual de apoyo
de los socios internacionales para el desarrollo que esté en sintonía con la estrategia del
gobierno. ....................................................................................................................... 11
Un acervo de información común: un marco para la medición de los resultados que
proporciona información coherente sobre el desempeño de la GFP de cada país,
incluyendo el avance a lo largo del tiempo. .................................................................. 11
V. El Marco de Resultados para la Fase IV ...................................................................... 15
V.1 Metodología .................................................................................................... 15
V.2 Objetivos del Programa .................................................................................. 15 V.3 Resultados previstos ....................................................................................... 16 V.4 Productos y actividades del Programa ............................................................ 16
V.5 Ejecución de las actividades del Programa ..................................................... 17
V.6 Necesidades estimadas de recursos ................................................................ 17 V.7 Financiación.................................................................................................... 18 V.8 Indicadores de resultados y supuestos del Programa ...................................... 18
V.9 Seguimiento y evaluación del logro de los resultados del programa ............. 18
VI. Mecanismos de gobierno del Programa ...................................................................... 19
VI.1 Estructura de gobierno ................................................................................ 19
VI.2 Comité Directivo del PEFA ........................................................................ 20 VI.3 Secretaría del PEFA .................................................................................... 23
VI.4 Función administradora del Banco Mundial ............................................... 24 VI.5 Recursos del Programa ............................................................................... 25
Anexo 1 - Objetivos y Logros del Programa PEFA, 2001-2012 .................................... 27
Anexo 3 - Fase IV del PEFA – Marco de Resultados del Programa .............................. 31
Anexo 2 - Lógica de la intervención del programa ........................................................... 31
Anexo 4 - Vínculos detallados entre actividades y resultados .......................................... 40
Anexo 5 – Recursos del Programa y su costo ................................................................... 44
Anexo 6 – Cronograma de actividades y eventos específicos principales........................ 46
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
3
I. INTRODUCCIÓN
Este documento presenta el alcance del Programa PEFA durante los cinco años de la Fase
IV que comenzará en julio de 2012, según la decisión del Comité Directivo del PEFA.
Destaca los objetivos iniciales del PEFA, el progreso logrado hasta ahora en el
cumplimiento de esos objetivos, el trabajo que queda por hacer y las decisiones
estratégicas necesarias para conseguir el avance del Programa. El documento está
organizado de la siguiente forma: la siguiente sección (II) presenta un resumen de los
argumentos que aconsejan continuar con una Fase IV del Programa PEFA; la sección III
presenta una breve evaluación de los logros del PEFA hasta la fecha; la siguiente sección
(IV) se centra en la dirección estratégica; la sección V presenta la lógica de intervención
y el marco de resultados; y la sección VI se ocupa de la organización del Programa
PEFA.
II. RESUMEN
La importancia de unos sistemas sólidos de gestión de las finanzas públicas ("GFP") para
el logro del crecimiento económico y la igualdad es inmensa. La capacidad de cualquier
gobierno de lograr la estabilidad macroeconómica y fiscal, una asignación de los recursos
basada en la política y la eficiencia operacional en el uso de los recursos para la
prestación de servicios se apoya en la solidez de sus sistemas de GFP. Este es el motivo
por el que la mejora del desempeño de un sistema de GFP es un componente esencial de
la agenda internacional de eficacia del desarrollo, como se puso de manifiesto en las
recientes discusiones celebradas en el 4o Foro de Alto Nivel de Busan.
Desde su creación en 2001, el Programa PEFA ha realizado una contribución concreta a
esta agenda, y ahora se ha convertido en la iniciativa de asociación internacional más
exitosa en materia de gestión de las finanzas públicas. El Marco de medición del
desempeño de la GFP ("el Marco del PEFA") aporta un potente instrumento para la
evaluación comparativa y el análisis del desempeño de los sistemas nacionales de gestión
de las finanzas públicas, y también es una herramienta útil para orientar a los gobiernos y
sus socios internacionales para el desarrollo en la toma de decisiones informadas sobre
programas de reforma de la GFP de los países, además de orientar las decisiones de los
donantes en relación con el uso de los sistemas nacionales.
Los dos objetivos de los siete organismos que se asociaron1 hace una década para crear el
Programa PEFA fueron el desarrollo de un enfoque más estratégico, integral y de
cooperación para la evaluación y la reforma de los sistemas nacionales de gasto público y
rendición de cuentas financieras, y la identificación de indicadores y parámetros de
1 El PEFA es un programa de colaboración entre el Banco Mundial, la Comisión Europea, el Departamento
de Desarrollo Internacional del Reino Unido, la Secretaría de Estado de Asuntos Económicos de Suiza, el
Ministerio de Relaciones Exteriores de Francia, el Ministerio de Relaciones Exteriores de Noruega y el
Fondo Monetario Internacional.
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
4
referencia del desempeño que pudieran utilizarse para abordar objetivos de desarrollo y
fiduciarios. Esos objetivos continúan siendo el fundamento del Programa.
Hasta la fecha, las actividades del programa han evolucionado a lo largo de tres fases:
La Fase I se ocupó principalmente de la creación de un consenso en relación con el
enfoque más apropiado para apoyar la reforma de los sistemas de GFP y el desarrollo
del Marco del PEFA2, que facilita la creación de un acervo de información común
para la evaluación y el seguimiento del progreso de fortalecimiento del desempeño de
la GFP a lo largo del tiempo;
La Fase II se ocupó del apoyo a los usuarios del Marco del PEFA durante su
implantación inicial y adopción a nivel nacional, y de la creación de sistemas para el
seguimiento del uso mundial del marco;
Durante la Fase III, el Marco del PEFA evolucionó para convertirse en un bien
público común que ya ha sido utilizado para la realización de más de 250
evaluaciones del PEFA en todo el mundo, creando un acervo de información sólida y
objetiva sobre el estado de los sistemas de GFP a nivel nacional. Se ha centrado en la
mejora de la calidad de las evaluaciones y la comprobación de la capacidad para
medir la mejora de los sistemas de GFP a lo largo del tiempo.
La nueva Fase IV se apoyará en los logros de las fases anteriores e intentará realizar una
contribución sustancial a la reforma de los sistemas de GFP utilizando el acervo de
evaluaciones del PEFA realizadas hasta ahora. Las directrices y prioridades del Programa
para la Fase IV se han basado en la evaluación independiente recientemente terminada
(2011), que analizó con sentido crítico los objetivos, actividades e impacto del Programa
PEFA desde 2004 (cuando se llevó a cabo una primera evaluación del Programa). La
evaluación general del desempeño del Programa PEFA es rotundamente positiva, y
subraya los siguientes logros:
El Programa PEFA ha conseguido crear un marco creíble para la evaluación de la
funcionalidad de la GFP;
Las evaluaciones son comparables a lo largo del tiempo y constituyen un acervo de
información común y viable sobre el desempeño de la GFP;
En todo el mundo, el 95% de los países con ingresos bajos, el 80% de los países con
ingresos medianos y el 8% de los países con ingresos altos habían realizado, o tenían
en curso o iban a iniciar, evaluaciones del PEFA;
El Marco del PEFA es utilizado ahora por prácticamente todos los organismos de
desarrollo principales que trabajan con sistemas de GFP, bien como herramienta para
apoyar el diseño y el seguimiento de las reformas de la GFP o como elemento
esencial de los procesos de evaluación del riesgo fiduciario;3
2 El Marco del PEFA consta de un total de 31 Indicadores de desempeño (ID), 28 de los cuales están relacionados con
el desempeño del gobierno y 3 con el desempeño de los donantes con impacto sobre los sistemas presupuestarios del
gobierno. 3 Esto fue claramente subrayado durante las recientes discusiones de Busan, donde el PEFA fue repetidamente
mencionado como una contribución importante a la agenda de Armonización y Alineamiento en materia de finanzas
públicas.
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
5
Ha sido adoptado por muchos gobiernos para informar el diseño de reformas de la
GFP, para contribuir al seguimiento del avance de las reformas de la GFP a lo largo
del tiempo y para evaluar la calidad de los sistemas de GFP, también a nivel
subnacional;
Así pues, el Marco del PEFA se ha afirmado como una marca viable y útil.
La evaluación también identificó tres vulnerabilidades y retos del programa que se
deberán abordar en la Fase IV. Estos son:
las directrices en relación con la transición desde una evaluación del PEFA a la
elaboración de un plan de reforma de la GFP;
mantener la pertinencia del Marco del PEFA para los usuarios, tanto en relación con
la evolución de las normas y buenas prácticas internacionales en materia de GFP,
como en relación con el progreso realizado y las crecientes aspiraciones de los países
usuarios;
la necesidad de un análisis más profundo de las tendencias mundiales en materia de
desempeño de los sistemas de GFP, incluyendo el aprendizaje sobre qué tipo de
reformas funcionan y cuáles no y los motivos para ello.
Además, la evaluación reconoció dos riesgos principales que afronta el Programa y que
están relacionados con:
el aseguramiento de la calidad de las evaluaciones del PEFA y el riesgo de reputación
asociado; pese a que la preocupación por la calidad solo afecta a una minoría de las
evaluaciones, la confianza en el instrumento del PEFA en su conjunto puede estar en
peligro;
la continua representatividad de los actuales Socios del PEFA como guardianes de un
producto cada vez más internacional, que en muchos sentidos tiene la naturaleza de
un bien público.
Si bien muchas actividades continuarán como antes, los problemas fundamentales que
afloraron durante la evaluación independiente serán abordados durante la Fase IV (que
cubrirá un periodo de cinco años, desde julio de 2012 hasta junio de 2017). Estos
problemas se desarrollan en este documento del programa pero, en resumen:
Se pondrá un énfasis creciente en la utilización de evaluaciones para la elaboración de
programas de reforma de la GFP: aunque este proceso no es ni mecánico ni directo,
los miembros del Comité Directivo han iniciado un debate del que cabe esperar que
conduzca a la elaboración de directrices durante la Fase IV;
El Marco será concienzudamente revisado (una tarea importante durante la Fase IV) y
actualizado para reflejar las "buenas prácticas" recientemente aceptadas: para ello se
reconocerá la necesidad de garantizar una comparabilidad a lo largo del tiempo que
permita un seguimiento del progreso;
Se realizarán esfuerzos para animar a las instituciones de investigación, así como a
investigadores, a hacer uso de la considerable base de datos creada a partir de las
evaluaciones terminadas;
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
6
Están previstas varias iniciativas para ampliar la participación de nuevas partes
interesadas en el Programa y mejorar la transparencia en su gestión, sin perder la
eficacia de la organización actual;
El refuerzo de los procedimientos de aseguramiento de la calidad ya ha sido acordado
por los Socios y estará operacional cuando comience la Fase IV.
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
7
III. EVALUACIÓN DEL PEFA HASTA LA FECHA
III.1 Antecedentes
El Programa PEFA surgió al constatarse que los sistemas de GFP de muchos países en
desarrollo continuaban siendo débiles, incluso después de muchos años de ayuda externa,
y no mejoraban lo suficiente como para apoyar los propios objetivos de desarrollo de los
países o las expectativas de los donantes. El trabajo de seguimiento del gasto de los
PPME4 realizado por el Banco Mundial y el FMI (2000-2005) documentó el estado de la
cuestión en los PPME, e introdujo un instrumento inicial para el seguimiento de los
sistemas de administración del gasto público a lo largo del tiempo mediante un conjunto
de indicadores.
Durante la revisión de las causas de la persistente debilidad y la inexistencia de avances
en las reformas de los sistemas de GFP, así como de los factores en los que las reformas
de la GFP conseguían un mayor éxito, se identificaron varios problemas:
El gran énfasis de los donantes y los prestadores de asistencia en el diagnóstico,
con muchas misiones e instrumentos que se solapan o están duplicados, produce
unos costos de transacción elevados para los países, así como un uso menos eficaz
de los recursos externos
La desigualdad en la coordinación de los donantes según los países produce un
asesoramiento fragmentado y una sobrecarga de reformas en algunos casos
Ausencia de programas de reforma dirigidos por los gobiernos, débil apropiación
de las reformas y bajas tasas de ejecución de planes de acción instigados por los
donantes y ligados a diagnósticos individuales
Ausencia de un marco para el seguimiento más objetivo del desempeño de los
sistemas de GFP a lo largo del tiempo
Este análisis condujo a la elaboración del Programa PEFA, con los objetivos de:
Desarrollar un enfoque para mejorar los resultados de las reformas de los sistemas
de GFP y aprender las lecciones de reformas de la GFP exitosas y fracasadas,
Reducir los costos de transacción para los países generados por diagnósticos que
se solapan y duplicados, asegurando al mismo tiempo la satisfacción de las
necesidades de información de los donantes.
Trabajar para el logro de estos objetivos implicaba el compromiso de los socios a tres
niveles:
Con los objetivos del Programa de actividades del PEFA
4 PPME = países pobres muy endeudados
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
8
Participar en un Comité Directivo del PEFA que dirige globalmente el Programa
Crear y dotar de recursos a una secretaría para ejecutar varias funciones,
conforme a los acuerdos del comité directivo, en apoyo de los objetivos del
Programa.
Hasta ahora, la estrategia y los resultados del Programa PEFA han sido los siguientes:
Desarrollar y apoyar un enfoque consolidado de reforma de la GFP, que pone
énfasis en el liderazgo nacional y la coordinación de donantes a nivel de país en
torno a una estrategia y un plan de medidas de reforma apropiado por el gobierno.
Desarrollar y mantener un marco de medición del desempeño para el seguimiento
del desempeño de los sistemas de GFP a nivel nacional
Apoyar y seguir la aplicación de este marco, facilitar la distribución de los
informes de evaluación y adquirir experiencia en su uso.
Además, la asociación PEFA ha sido un foro útil para la discusión de políticas entre las
sedes centrales de los socios y la fertilización cruzada en relación con los problemas de
armonización y eficacia de la ayuda en el área de la GFP, incluso mediante su interacción
con otros organismos pertinentes, especialmente el grupo de GFP de la iniciativa sobre
Eficacia de la Ayuda de OCDE/CAD.
III.2 Fases de operación del PEFA
El Programa PEFA ha pasado por tres fases diferenciadas. Los cuadros 1.a, 1.b y 1.c (del
Anexo 1) presentan una breve descripción de estas fases y ofrecen información sobre los
principales logros asociados a cada fase.
La Fase I se ocupó principalmente de los problemas de identificación y elaboración de un
consenso sobre la dirección futura más apropiada. El resultado fue la formulación del
Enfoque Consolidado para Apoyar la Reforma de la GFP5 (“Enfoque Consolidado”) y el
desarrollo del Marco del PEFA, así como la introducción preliminar de este último a
nivel nacional. Gran parte de la Fase II se centró en la difusión más amplia y la
formación, aumentando el número de países que aplicaron el Marco del PEFA durante la
implantación inicial. La Fase III mantuvo la dirección de la Fase II, pero con un enfoque
creciente en la utilización de las evaluaciones basadas en el PEFA y la creación de una
base para la evaluación del cambio en el desempeño de los sistemas de GFP a lo largo del
tiempo. La evaluación independiente (terminada en julio de 2011) sugiere el siguiente
breve resumen del estado actual del Programa:
5 consulte los detalles del contenido del Enfoque Consolidado para Apoyar la Reforma de la GFP en la
sección IV, página 9.
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
9
El conocimiento del Marco del PEFA es generalizado entre los funcionarios de
donantes y gobiernos (organismo central de finanzas), pero escaso entre otros
funcionarios gubernamentales, legisladores y organizaciones de la sociedad civil
que tratan con la GFP.
Si bien el uso de las evaluaciones del PEFA a nivel nacional es elevado, muchos
países no han aplicado el Marco, especialmente países con ingresos altos y países
con ingresos medianos de algunas regiones. El progreso en esos grupos de países
es lento.
La aplicación del Marco del PEFA se está extendiendo rápidamente, sobre todo a
nivel subnacional, donde el potencial de implantación ulterior es indefinido,
mientras que las evaluaciones a nivel nacional son ahora evaluaciones reiteradas
en su mayor parte.
La calidad ha alcanzado un nivel razonablemente uniforme, si bien persiste la
inquietud por ocasionales evaluaciones de calidad discutible y en relación con la
difusión de los resultados.
Si bien en 2011 se publicó una actualización de los 31 indicadores, persiste la
preocupación por mantener la pertinencia del Marco del PEFA para todos los
países con ingresos bajos y con ingresos medianos.
Recientemente, algunas instituciones educativas han lanzado una formación
normalizada en materia de PEFA basada en un costo de matrícula, pero aún están
dando sus primeros pasos. Muchos consultores privados en materia de GFP
pueden proporcionar una formación similar ad hoc, pero siguen existiendo
lagunas de formación en algunas regiones. Entre tanto, con frecuencia se solicita
la ayuda de la Secretaría para que facilite (cofacilite) formación.
En la actualidad, el Marco del PEFA se utiliza extensamente para seguir el
desempeño de la GFP de los países a lo largo del tiempo y ha llegado a una etapa
en la que existen suficientes evaluaciones reiteradas como para extraer algunas
lecciones a nivel global (véase la sección III.3).
El impacto de la aplicación del Marco del PEFA para el logro de los otros
componentes del Enfoque Consolidado ha sido evaluado mediante un estudio de
impacto basado en trece casos de países. El estudio apunta a unos resultados
prometedores, pero también indica que, en especial, queda mucho por hacer para
promover la apropiación por los países de las evaluaciones del PEFA, así como
para conseguir que las evaluaciones sean directamente útiles para orientar la
formulación o revisión de los programas de reforma de la GFP y la colaboración
de los donantes.
III.3 ¿Están mejorando los sistemas de GFP?
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
10
El análisis realizado en el Informe de Seguimiento 2010 de 33 evaluaciones reiteradas
proporciona una base preliminar para considerar si los sistemas de GFP están mejorando,
aunque la muestra de países esté sesgada hacia los países con ingresos bajos, que
dependen de la ayuda y pequeños. La conclusión es que estos países exhiben una mejora
sustancial en el desempeño de los sistemas a lo largo de un intervalo medio de tres años
entre evaluaciones, pero que esta mejora es desigual según los componentes de los
sistemas, con una mejora mucho más pronunciada en los sistemas implementados y
operados por unos pocos organismos centrales de finanzas que en los sistemas que
requieren la participación de muchas o todas las entidades del gobierno central. Aunque
estas conclusiones son prometedoras e indican la capacidad del Marco del PEFA para
responder a esta cuestión esencial para el Programa, se requiere una investigación ulterior
que confirme estas conclusiones a partir de un conjunto más amplio y mundialmente
representativo de países con ingresos bajos y medianos, así como a lo largo de un periodo
más largo.
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
11
IV. LA DIRECCIÓN ESTRATÉGICA DE LA FASE IV DEL PEFA
Los principios rectores y el contexto del Programa PEFA se extraen del "Enfoque
Consolidado para Apoyar la Reforma de la GFP", que consta de tres elementos:
Una agenda dirigida por cada país: una estrategia de reforma y un plan de acción en
materia de GFP dirigidos por cada país
Un programa de apoyo coordinado: un programa integrado y plurianual de apoyo de
los socios internacionales para el desarrollo que esté en sintonía con la estrategia del
gobierno.
Un acervo de información común: un marco para la medición de los resultados que
proporciona información coherente sobre el desempeño de la GFP de cada país,
incluyendo el avance a lo largo del tiempo.
Como se señala en la evaluación independiente (y también en los estudios de impacto del
PEFA terminados en 2008 y 2011), el logro de los objetivos de los dos primeros
elementos del Enfoque Consolidado requerirá intervenciones que rebasan ampliamente el
alcance y la capacidad actuales del Programa PEFA6. De hecho, el Programa PEFA
únicamente participa directamente en el tercer elemento: el Marco del PEFA es el
instrumento utilizado para crear el acervo de información común. No obstante, la
aplicación del Marco del PEFA bien puede contribuir al logro de los otros dos elementos
del Enfoque Consolidado, promoviendo la apropiación por el país y la colaboración
eficaz de los donantes en las evaluaciones de la GFP.
Todos los Socios del PEFA intentan aplicar el Enfoque Consolidado, pues se considera
un medio para lograr el objetivo general de desarrollo de sistemas nacionales
consolidados de GFP. Además, los Socios adoptan medidas importantes dentro de sus
respectivas instituciones con el fin de implementar los otros dos elementos del Enfoque
Consolidado; la participación en el Programa PEFA representa únicamente una de las
muchas actividades de cada Socio en la persecución de la mejora del desempeño de los
sistemas de GFP a nivel nacional.
Si bien la contribución del Programa PEFA a los dos primeros elementos es indirecta y el
grado de atribución asociado a los productos del PEFA es difícil de evaluar, se pueden
dar pasos esenciales para el logro del objetivo de desarrollo general. Sin embargo, el
objetivo directo del Programa está centrado específicamente en el tercer elemento.
La evaluación independiente (terminada en julio de 2011) y la respuesta de los Socios del
PEFA a las conclusiones y recomendaciones del estudio (expresada en la Respuesta del
6 Por ejemplo, la apropiación por el país puede requerir actividades de creación de capacidad en
parlamentos y sociedades civiles, así como programas de gestión y desarrollo del liderazgo en el sector
público a nivel nacional. Análogamente, la coordinación entre los donantes de ayuda para la reforma y la
construcción de capacidad está directamente ligada a la Declaración de París (y los pronunciamientos
ulteriores) y se sigue a través del Grupo de Trabajo de OCDE-CAD en materia de Eficacia de la Ayuda y
sus organismos y procesos de consulta subsidiarios. La duplicación de estas actividades debe ser evitada.
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
12
Comité Directivo del PEFA de septiembre de 2011) proporcionan una base detallada para
la formulación de la dirección estratégica, los objetivos, los resultados y las actividades
de la Fase IV del Programa. Si bien señalan que la evaluación general del desempeño del
Programa PEFA fue rotundamente positiva, el estudio también identificó tres
vulnerabilidades y retos del Programa que se deberán abordar en la Fase IV; estos son:
la transición desde una evaluación del PEFA a la elaboración de un plan de reforma
del PEFA;
mantener la pertinencia del Marco del PEFA para los usuarios, tanto en relación con
la evolución de las normas y buenas prácticas internacionales en materia de GFP,
como en relación con el progreso realizado y las crecientes aspiraciones de los países
usuarios;
la necesidad de un análisis más profundo de las tendencias mundiales en materia de
desempeño de los sistemas de GFP, incluyendo el aprendizaje sobre qué tipo de
reformas funcionan y cuáles no y los motivos para ello.
Además, la evaluación reconoció dos riesgos principales a los que se enfrenta el
Programa y que están relacionados con:
el aseguramiento de la calidad de las evaluaciones del PEFA y el riesgo de reputación
asociado; pese a que la preocupación por la calidad solo afecta a una minoría de las
evaluaciones, la confianza en el instrumento del PEFA en su conjunto puede estar en
peligro;
la continua representatividad de los actuales Socios del PEFA como guardianes de un
producto cada vez más internacional, que en muchos aspectos tiene la naturaleza de
un bien público.
Si bien muchas actividades continuarán como en la fase anterior, los problemas
planteados en la evaluación independiente y mencionados anteriormente serán abordados
durante la Fase IV. En primer lugar, considerando el Marco del PEFA como una parte de
una cadena de valor total, la participación del PEFA debe ocuparse de toda la cadena,
incluyendo la difusión y el uso de los informes de evaluación del PEFA después de su
terminación: en otras palabras, como base para el diálogo sobre las reformas y su
planificación.
En segundo lugar, la Fase IV se centrará en el tercer elemento del Enfoque Consolidado y
proseguirá el trabajo de la fase anterior en relación con el mantenimiento técnico del
Marco del PEFA, la formación en materia de su aplicación e implementación, el apoyo al
aseguramiento de la calidad, y el seguimiento de la aplicación del Marco y el apoyo a la
armonización con evaluaciones del PEFA y herramientas relacionadas. Sin embargo, se
reconoce que el propio Marco del PEFA necesita un examen y una revisión integrales
para seguir siendo pertinente para los grupos de usuarios principales (las normas y los
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
13
problemas de la GFP se remontan ahora a hace 10 años, con solo una actualización muy
limitada publicada en 2011); por tanto, este ejercicio será una actividad importante en los
dos primeros años de la Fase IV.
En tercer lugar, se considera necesario proporcionar orientación sobre cómo pueden
utilizarse las evaluaciones basadas en el PEFA para apoyar los objetivos del Enfoque
Consolidado -y analizar los resultados en la práctica- construyendo sobre la experiencia y
la capacidad desarrolladas por el Programa durante sus tres primeras fases y sobre las
lecciones extraídas de un número rápidamente creciente de evaluaciones reiteradas. Las
operaciones y el mandato de la Secretaría, así como la envergadura de los debates del
Comité Directivo, reflejan este enfoque.
Durante la Fase IV, la participación de los socios a través del PEFA debe utilizarse como
medio para perseguir la aplicación activa de aspectos del Enfoque Consolidado,
aceptando al mismo tiempo que la aplicación del Marco del PEFA, así como las medidas
para implementar este enfoque dentro de un país, son decisiones que deben ser tomadas
por las partes interesadas a ese nivel.
Por consiguiente, el Comité Directivo, sobre una base ad hoc y de manera coherente con
el nivel de limitación de los recursos, intentará extraer lecciones en relación con el uso
del Marco del PEFA como mecanismo para avanzar en el Enfoque Consolidado.
Además, la Secretaría puede ser invitada por socios individuales del PEFA para que
preste ayuda caso por caso dentro de las limitaciones de los presupuestos aprobados por
el Comité Directivo. Se espera que todos los Socios del PEFA continúen participando
activamente en el Comité Directivo del PEFA y que presten la debida consideración a las
lecciones que puedan extraerse de las actividades del PEFA y que sean aplicables a su
modo de trabajar en materia de GFP.
En cuarto lugar, el problema del Aseguramiento de la Calidad será abordado mediante
la introducción de una nueva norma sobre el proceso de aseguramiento, que
(únicamente cuando aplique) culminará en la concesión de una "certificación del
proceso" ("PEFA Check"). Esto tema fue aprobado antes de la Fase IV, pero aún no se ha
implementado.
Por último, dada la amplia aplicación mundial lograda durante la Fase III y su uso por
muchas instituciones, además del grupo de socios del PEFA, el Programa PEFA se está
convirtiendo en un bien público mundial, y el Marco del PEFA se está convirtiendo en
una norma internacionalmente reconocida para la evaluación de los sistemas de GFP.
Con el fin de apoyar esta evolución positiva, se reconoce que las estructuras de gobierno
del Programa deben incluir disposiciones para ampliar la participación de las partes
interesadas que no forman parte del grupo de socios del PEFA y para que la dirección
y administración del programa sean más transparentes. Por tanto, el Programa ampliará
su alcance a una gama más amplia de partes interesadas a nivel nacional, regional e
internacional. Una parte de este esfuerzo se centrará en la consolidación de la red de
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
14
instituciones y profesionales que ya participan en evaluaciones basadas en el PEFA o que
utilizan los informes de evaluación, especialmente gobiernos nacionales y el conjunto de
las instituciones internacionales de desarrollo. Otra parte del esfuerzo se centrará en la
difusión a instituciones que hasta ahora han participado poco o han hecho un uso limitado
de las evaluaciones del PEFA. Aquí se incluyen órganos legislativos, organizaciones de
la sociedad civil, asociaciones profesionales, instituciones de investigación y organismos
de normalización. El Programa PEFA proporcionará al grupo de partes interesadas más
amplio posible la oportunidad de influir en la evolución y el uso del Marco para
desarrollar así una apropiación más sólida y un compromiso de uso en el diálogo en
materia de reforma de la GFP a nivel nacional, así como un seguimiento regional e
internacional de las mejoras de los sistemas de GFP, una evaluación de la eficacia del
desarrollo de capacidad y el establecimiento de buenas prácticas en materia de GFP. Esta
divulgación se acometerá, entre otras cosas, mediante una intensa difusión de la
experiencia del PEFA y las actividades de conocimiento, especialmente mediante la
comunicación basada en Internet y la revitalización de la Comunidad de Práctica del
PEFA, y mediante un evento anual abierto a todas las partes interesadas.
En resumen, esta evolución implica una ampliación de la gama de actividades del
Programa PEFA, con las consiguientes adiciones a las actuales funciones fundamentales
y a la carga de trabajo de la Secretaría. Estas actividades han sido incorporadas al marco
de resultados del Programa, que se detalla en la siguiente sección. El Comité Directivo
determinará los límites de esta ampliación mediante la consideración de los planes de
trabajo anuales detallados y en solicitudes específicas de asesoramiento a la Secretaría.
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
15
V. EL MARCO DE RESULTADOS PARA LA FASE IV
V.1 Metodología
Sobre la base del objetivo de desarrollo general del Programa PEFA, los objetivos del
Enfoque Consolidado y la dirección estratégica de la Fase IV, descritos más arriba, se ha
elaborado la lógica de la intervención de la Fase IV del Programa, como se ilustra en el
Anexo 2, además del correspondiente Marco de Resultados que se detalla en el Anexo 3.
La lógica de la intervención se basa en los flujos causales previstos de los productos
directos de las actividades del Programa en orden al logro del objetivo global. El Marco
de Resultados utiliza un enfoque de marco lógico, que proporciona indicadores, objetivos
y supuestos relacionados con los productos, resultados y objetivos de la lógica de la
intervención, además de añadir las actividades, recursos y costos relacionados con cada
uno de los productos inmediatos (véanse los detalles de estos últimos en el Anexo 5).
V.2 Objetivos del Programa
El Objetivo de desarrollo global u Objetivo global es: ‘la mejora del sistema de la
GFP para consolidar el crecimiento económico y la prestación de servicios públicos".
Este objetivo refleja la idea de que el Programa PEFA se centra en garantizar que los
gobiernos cuentan con, o desarrollan mediante programas de reforma y construcción de
capacidad, las herramientas necesarias (sistemas de GFP) para ayudarles a convertir en
realidad las intenciones declaradas de la política en relación con los tres principales
resultados presupuestarios, es decir, la disciplina fiscal global, la eficiencia en la
asignación y la eficiencia técnica.
Los gobiernos nacionales harían uso de las evaluaciones del PEFA para identificar las
lagunas y deficiencias de la gama completa de sistemas de GFP, y para establecer
prioridades para los programas de reforma y construcción de capacidad. En sus esfuerzos,
los gobiernos recibirían la ayuda técnica y financiera de sus socios internacionales para el
desarrollo, y del conocimiento sobre el desempeño de los sistemas de GFP y los
retos/logros de las reformas que genera la investigación. En este contexto, el enfoque
específico en las evaluaciones del PEFA está relacionado con el objetivo de
empoderamiento del gobierno nacional para ejercer el liderazgo y la apropiación de este
proceso de diálogo sobre la reforma, y para que lo base en una comprensión compartida
de la situación del país con el fin de reducir los costos de transacción y la fragmentación
de las reformas y el apoyo externo.
Por tanto, el Objetivo intermedio es: ‘Utilizar las evaluaciones del PEFA para la
formulación de la reforma de la GFP, las decisiones de apoyo de los donantes y la
investigación", que refleja principalmente los dos primeros componentes del "Enfoque
Consolidado".
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
16
Sin embargo, el Programa PEFA no pretende participar directamente en el diálogo sobre
la reforma, las decisiones de apoyo de los donantes o el trabajo de investigación. Los
Socios del PEFA (y otras instituciones) abordarán esos componentes por otros medios,
que se convierten en supuestos para el logro de los objetivos de nivel más alto. El
objetivo directo del Programa PEFA es la ampliación y actualización del acervo de
información común ya creado con las evaluaciones del PEFA.
El Objetivo directo se formula por tanto de la siguiente forma: La ampliación y
actualización del acervo de información global, común y creíble sobre el desempeño de
los sistemas de GFP, que refleja el tercer componente del "Enfoque Consolidado".
V.3 Resultados previstos
La Fase IV del Programa PEFA persigue los siguientes cinco resultados clave, pues son
esenciales para el logro del objetivo directo:
1. Pertinencia del Marco del PEFA acrecentada y demostrada
2. Calidad mejorada de las evaluaciones del PEFA
3. Apropiación acrecentada de las evaluaciones del PEFA por los gobiernos
4. Colaboración consolidada de los donantes en la implementación de las
evaluaciones del PEFA
5. Mejoras en la terminación y publicación puntual de las evaluaciones del PEFA
V.4 Productos y actividades del Programa
Por consiguiente, se ejecutará un conjunto de actividades. Estas actividades se
organizarán en función y en apoyo del logro de los seis productos inmediatos siguientes:
1. Mantenimiento técnico y desarrollo del Marco del PEFA – enfocado al
examen/revisión del Marco del PEFA, la publicación de aclaraciones y la
elaboración de documentos de orientación técnica
2. Apoyo a las solicitudes de países al PEFA – enfocado al asesoramiento en
materia de evaluaciones del PEFA para planificadores, gestores y asesores,
incluyendo la realización de revisiones de calidad
3. Formación en la ejecución y uso de las evaluaciones del PEFA – enfocada a la
elaboración de documentos de formación, el apoyo a formadores e instituciones
de formación para que se impartan contenidos del PEFA, y el desarrollo de
programas de formación en eventos para múltiples partes interesadas
4. Divulgación a todas las partes interesadas potenciales – enfocada a la difusión
de mensajes importantes del PEFA y al mantenimiento de un diálogo con todas
las partes interesadas en el Marco del PEFA
5. Apoyo a la coordinación de las evaluaciones y herramientas de los sistemas de
GFP – enfocado a promover la armonización y la coordinación de las
evaluaciones de la GFP como contribución a la agenda de eficacia del desarrollo
internacional
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
17
6. Seguimiento y evaluación del logro de resultados y objetivos – enfocados a
proporcionar informes regulares de seguimiento y evaluación de aspectos
importantes de los objetivos y resultados del Programa.
Los seis productos constituyen los componentes del Programa, y cada uno de ellos consta
de una serie de actividades que se definirán en detalle como parte de los programas de
trabajo anuales. Un componente adicional del programa, pero no un producto, es:
7. Gestión del Programa – incluyendo el apoyo al Comité Directivo y las
actividades administrativas necesarias para respaldar la producción de los seis
componentes técnicos.
V.5 Ejecución de las actividades del Programa
La ejecución de las actividades de la Fase IV está planificada para un periodo de 5 años
(que comenzará en julio de 2012) con el fin de dar tiempo suficiente para la terminación
y difusión del Marco mejorado, así como para la implementación de las nuevas
modalidades de interacción con una red más amplia de partes interesadas mucho antes de
la próxima evaluación independiente y la posterior decisión sobre el futuro del PEFA
después de la Fase IV. El cronograma de los principales eventos y actividades específicas
se incluye en el Anexo 6.
El Anexo 3 presenta una lista indicativa de actividades de cada componente del programa
y el Anexo 4 muestra la contribución de cada actividad indicativa al logro de cada uno de
los resultados del programa, con la excepción del componente nº 7, donde las actividades
apoyan la gestión estratégica general del Programa así como la gestión de los recursos del
Programa. A medida que evolucione la ejecución del programa, la lista de actividades
será revisada y actualizada en el marco de las propuestas del programa de trabajo anual.
En coherencia con el enfoque descrito en la sección IV, se prevé que el Comité Directivo
pueda decidir el debate de otros temas para apoyar una implementación más amplia del
Enfoque Consolidado. Se espera que estos temas adicionales de la agenda del Comité
sean ejecutados por socios individuales y gestionados y financiados por esos socios con
recursos distintos de los movilizados para las actividades gestionadas por la Secretaría.
Sin embargo, el producto del trabajo individual de los Socios en estos temas será
compartido a través de los Informes semestrales de Progreso de los Socios y discutidos en
las reuniones del Comité Directivo del PEFA. Adicionalmente, los Socios del PEFA
pueden pedir asesoramiento a la Secretaría en relación con estas actividades, según se
acuerde a través del Comité Directivo.
V.6 Necesidades estimadas de recursos
Se facilita una estimación detallada de recursos para los cinco años de duración prevista
de la Fase IV del Programa (véase el Anexo 5). En la medida de lo posible, los recursos
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
18
están asociados a actividades individuales. Por separado, se incluye el cálculo de los
costes de aquellos recursos que cabe esperar que los socios aporten al Programa PEFA en
especie, y de aquellos aportados mediante contribuciones al Fondo Fiduciario del PEFA.
V.7 Financiación
La estimación total de las necesidades de recursos del Programa suma 12.485.000 USD
para el periodo de ejecución de cinco años, incluyendo los recursos en especie aportados
por los socios. Las contribuciones a la financiación de estos recursos por cada uno de los
socios serán discutidas y acordadas antes del inicio de la Fase IV y al menos una vez
durante el periodo de ejecución de la Fase IV.
V.8 Indicadores de resultados y supuestos del Programa
El Marco de Resultados (Anexo 3) utiliza un enfoque de marco lógico y, por
consiguiente, identifica indicadores objetivamente identificables para cada nivel de
resultados y productos, con una indicación de la fuente de verificación.
También especifica los supuestos adoptados en cada nivel de la lógica de la intervención,
incluyendo la ayuda de los socios en la persecución de los objetivos del PEFA en la
medida en que es adicional a las actividades englobadas en los siete componentes del
Programa PEFA y financiada con recursos no recibidos por el Programa.
V.9 Seguimiento y evaluación del logro de los resultados del programa
Hacia el final de la Fase IV, una evaluación integral e independiente hará balance del
logro de los resultados planificados del Programa durante esta fase; es decir, una
continuación de la evaluación independiente concluida en 2011.
Entre tanto, el progreso gradual hacia los objetivos de resultados del Programa será
seguido y comunicado como parte de los informes anuales de progreso de la Secretaría,
en formato normalizado, así como en los informes periódicos de seguimiento de la
Secretaría, cada uno de ellos dedicado a examinar en profundidad un aspecto particular
de los resultados. Esto corresponde a los sistemas de seguimiento creados durante la Fase
III.
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
19
VI. MECANISMOS DE GOBIERNO DEL PROGRAMA
VI.1 Estructura de gobierno
La gestión de la Fase IV del Programa PEFA se apoya en los mecanismos de gobierno
existentes durante la Fase III y en la organización administrativa que se ha desarrollado
durante esa fase.
El PEFA es un programa de asociación creado en octubre de 2001. Sus socios (“Socios”
o “Socios del PEFA”) actuales son:
la Comisión Europea (representada por EuropeAid),
el Ministerio de Relaciones Exteriores de Francia,
el Fondo Monetario Internacional (representado por el Departamento de Asuntos
Fiscales),
el Ministerio de Relaciones Exteriores de Noruega,
la Secretaría de Estado de Asuntos Económicos de Suiza,
el Departamento de Desarrollo Internacional del Reino Unido,
el Banco Mundial (representado por sus Vicepresidencias PREM y OPCS).
Los Socios del PEFA deciden conjuntamente los objetivos y el alcance del Programa
PEFA, definen el contenido de la marca PEFA y los criterios para su uso, proporcionan
apoyo institucional para su ejecución y movilizan los recursos necesarios para sus
actividades.
El Programa PEFA se gestiona y ejecuta por medio de una estructura en la que participan
el Comité Directivo del PEFA, que dirige y sigue el Programa PEFA, la Secretaría del
PEFA, que ejecuta las actividades del Programa, y el Administrador, que es el Banco
Mundial. A continuación se describen la estructura y responsabilidades de estos
componentes.
El Programa PEFA trabaja en estrecha colaboración con el grupo de Gestión de las
Finanzas Públicas de la Agenda sobre Eficacia de la Ayuda de OCDE-CAD, o su sucesor
equivalente.
En reconocimiento a la evolución del Marco del PEFA hacia su conversión en un bien
público mundial, el Programa PEFA incluye un foro abierto sobre el PEFA que se celebra
una vez al año aproximadamente y al que están invitadas todas las partes potencialmente
interesadas. Además, la demanda de creación de una Red de Apoyo de las Partes
Interesadas será explorada con el propósito de permitir que organizaciones distintas de
los Socios del PEFA apoyen formalmente la iniciativa del PEFA y forjen vínculos para el
intercambio regular de información a través de contactos oficiales.
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
20
VI.2 Comité Directivo del PEFA
Miembros:
El Comité Directivo está formado por representantes de cada uno de los Socios.
Cada Socio nombra hasta tres miembros del Comité Directivo ("Miembros") y
adicionalmente un suplente por cada Miembro (que puede ser el mismo para uno
o más Miembros) ("Suplentes"), y garantiza que sus Miembros y Suplentes están
debidamente autorizados y aportan una perspectiva integral y equilibrada sobre
los temas relacionados con el PEFA.
Otros representantes de los Socios pueden asistir a las reuniones del Comité
Directivo como observadores.
Los Socios rotan en la Presidencia del Comité Directivo aproximadamente cada
seis meses, de acuerdo con el calendario de reuniones ordinarias del Comité
Directivo.
El Socio anfitrión de la última reunión ordinaria del Comité Directivo ocupa la
presidencia del mismo hasta dos meses antes de la siguiente reunión ordinaria
prevista, en cuyo momento el Socio anfitrión de la siguiente reunión ordinaria
ocupará la presidencia.
Responsabilidades:
Las responsabilidades del Comité Directivo son las siguientes:
aprobar los objetivos, metas y alcance de las actividades del Programa PEFA,
incluyendo cualquier cambio a realizar en la Fase IV durante la ejecución, y la
preparación de continuación o la salida después de la Fase IV;
movilizar los recursos necesarios para ejecutar el Programa PEFA;
decidir las estrategias y procedimientos operacionales para las actividades del
Programa;
aprobar los planes de trabajo y presupuestos anuales del Programa PEFA,
incluyendo el fondo fiduciario del PEFA, las contribuciones en especie
incluyendo el personal enviado en comisión de servicio, y el apoyo
complementario de los Socios. La aprobación del presupuesto se decide a nivel de
los componentes del programa7, como se especifica en los planes de trabajo y los
presupuestos presentados por la Secretaría. Dentro de los fondos totales asignados
a cada componente del Programa, la Secretaría del PEFA tiene flexibilidad para
reasignar entre recursos;
7 Como se define en la sección V.4 anterior
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
21
revisar la ejecución del Programa PEFA, incluyendo la consideración de los
informes de progreso y ejecución presupuestaria de la Secretaría del PEFA, los
informes de progreso de los Socios individuales, los informes de seguimiento de
la Secretaría, así como los estudios periódicos y evaluaciones independientes;
decidir los criterios para el uso de la marca PEFA;
aprobar los términos de referencia para la Presidencia del Comité Directivo y el
Grupo de Trabajo en materia de Gasto Público;
decidir si y cuando es deseable cualquier incorporación de Socios y los criterios
de adhesión a aplicar;
En coherencia con el aspecto asociativo de la colaboración del PEFA, los Miembros se
comprometen a mantenerse mutuamente informados sobre los avances relevantes,
especialmente mediante la entrega de información a otros Miembros basada en los
procedimientos acordados por el Comité Directivo y relacionados con:
La planificación inicial de todo el trabajo analítico en materia de GFP
La ejecución de evaluaciones del PEFA, ya sean dirigidas, financiadas o
apoyadas de otra manera por el Socio
La publicación de los informes de evaluación del PEFA, cuando ocupan la
presidencia
El uso interno de los informes de evaluación del PEFA (política y
procedimientos generales, consideraciones de la ayuda, aportaciones para
otros procesos, etc.)
Formación planificada y acometida sobre el Marco del PEFA y el Enfoque
Consolidado
El desarrollo y uso de cualesquiera otras herramientas analíticas/diagnósticas
relacionadas con problemas de GFP
Elaboración y uso de enfoques metodológicos para apoyar las reformas de la
GFP de los países
Lecciones surgidas del PEFA y otras actividades de GFP en relación con las
dos primeras dimensiones del Enfoque Consolidado, y difusión de estas
lecciones dentro de su institución
Planificación y conclusiones del examen/evaluación de las estrategias,
programas y proyectos de los Socios con el propósito de apoyar la mejora de
los sistemas de GFP a nivel nacional, regional y mundial.
El Comité Directivo no tiene responsabilidad ni perspectiva sobre las operaciones de
cualquiera de los Socios.
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
22
Calendario de reuniones:
Las reuniones ordinarias del Comité Directivo se celebran periódicamente,
normalmente dos veces al año.
Los Socios rotarán como anfitriones de las reuniones ordinarias.
Las reuniones son normalmente presididas por el Socio anfitrión.
Al término de cada reunión, el Comité Directivo acuerda el anfitrión, el lugar y la
fecha provisional de la siguiente reunión.
Las reuniones del Comité Directivo también pueden celebrarse, en ocasiones, por
videoconferencia y audioconferencia
Entre cada dos reuniones, son constantes las consultas y la coordinación entre los
Socios y con la Secretaría.
Toma de decisiones:
Las decisiones se toman por consenso de los Socios durante las reuniones del
Comité Directivo o por correspondencia a través del correo electrónico. El
consenso durante una reunión significa que no hay objeciones al acuerdo, pero no
excluye la posibilidad de disentir oficialmente sin objetar.
En el caso de las decisiones tomadas por correo electrónico, la Secretaría o la
Presidencia envía una propuesta a todos los Miembros y Suplentes (conforme a la
lista actualizada en poder de la Secretaría) con un periodo de tiempo razonable
para realizar comentarios, considerando la decisión a tomar. Si un Miembro o un
Suplente no contesta ni solicita una ampliación durante ese plazo de tiempo
especificado, se considera que el Socio está de acuerdo. En el caso de las
decisiones tomadas por correo electrónico, el consenso se produce cuando ningún
Miembro o Suplente pone objeciones a una decisión dentro del plazo
especificado, como consignará por escrito la Secretaría.
Grupo de Trabajo en materia de Gasto Público ("PEWG"):
El PEWG es un subcomité del Comité Directivo para el desarrollo técnico y el
mantenimiento del Marco del PEFA.
El PEWG está formado por representantes técnicos del Banco Mundial y el FMI.
El PEWG incluye a la Secretaría del PEFA, que, además de aportar a su personal
técnico, es la responsable de aportar los recursos para las tareas del PEWG
conforme a los planes de trabajo y presupuestos anuales del Programa PEFA
aprobados por el Comité Directivo. Cuando sea necesario para las tareas a
acometer, y conforme a los intereses específicos de otros Socios en cualquier
aspecto del trabajo del PEWG, podrán incluirse otros participantes.
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
23
Los miembros del PEWG deciden quién ocupa la Presidencia.
El PEWG actúa en base a los términos de referencia aprobados por el Comité
Directivo.
VI.3 Secretaría del PEFA
La Secretaría del PEFA planifica y ejecuta los aspectos fundamentales del Programa
PEFA. Está formada por un Jefe, varios expertos técnicos y el personal de apoyo
administrativo.
Responsabilidades:
dar apoyo de secretaría al Comité Directivo;
proponer estrategias y procedimientos operacionales para su aprobación por el
Comité Directivo;
proponer para su aprobación por el Comité Directivo y ejecutar el plan de trabajo
y el presupuesto anuales del PEFA;
asumir la función de custodia de la marca PEFA;
prestar los servicios acordados a las organizaciones Socias y a otras partes
interesadas, tal como prevén los procedimientos del Programa;
consultar y coordinar las actividades del PEFA con los Socios y otras partes
interesadas como y cuando se le solicite;
gestionar la utilización de los recursos del Programa PEFA;
informar al Comité Directivo sobre el avance en la ejecución de los planes de
trabajo y presupuestos anuales mediante los informes de progreso y ejecución
presupuestaria, así como sobre el progreso en relación con los objetivos de
resultados mediante informes periódicos de seguimiento y estudios especiales;
representar externamente al PEFA, en consulta con la Presidencia del Comité
Directivo cuando sea pertinente.
Personal:
El Jefe de la Secretaría dirige la Secretaría del PEFA. El Jefe de la Secretaría
también es el secretario del Comité Directivo y asiste a las reuniones del Comité
como observador. Prepara y presenta todos los temas relacionados con la
planificación y la ejecución del Programa PEFA para su discusión y toma de
decisión por el Comité Directivo.
El Jefe de la Secretaría depende del Director de Gobierno del Sector Público del
Banco Mundial a través del Gestor del Sector de PRMPS.
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
24
El Jefe de la Secretaría u otro miembro elegible del personal del Banco es el Jefe
del equipo de trabajo (TTL) para el fondo fiduciario del PEFA.
Coordina las actividades de la Secretaría, propone la composición del personal y
asigna tareas a miembros del personal en consulta con el personal.
El número de empleados de la Secretaría se limita al necesario para una ejecución
eficaz y eficiente de las actividades del Programa PEFA. Los recursos de personal
se complementan con consultores para la realización de tareas específicas y para
ayudar a la Secretaría a hacer frente a las fluctuaciones en los servicios.
Las funciones de la Secretaría del PEFA se gestionan conforme a las políticas y
procedimientos del Banco Mundial, conjuntamente por el Jefe de la Secretaría y
el Gestor del Sector de PRMPS, incluyendo las relacionadas con contrataciones,
nombramientos, retribuciones, permisos, viajes, evaluación del desempeño,
promociones y ceses.
El personal de la Secretaría del PEFA está adscrito al Banco Mundial. El personal
de la Secretaría del PEFA puede ser nombrado a través del Programa de
Intercambio de Personal o el Programa de Comisiones de Servicios del Banco
Mundial. Las retribuciones de todo el personal de la Secretaría del PEFA se pagan
con cargo al fondo fiduciario del PEFA, excepto en el caso del personal en
comisión de servicio, cuyos costes de personal asociados son soportados por el
socio al que esté adscrito.
Ubicación y estatuto jurídico:
La Secretaría del PEFA tiene sus oficinas en, y es administrada por, el Banco
Mundial, en Washington D.C.
Jurídicamente opera como parte del Banco Mundial; así pues, no tiene
personalidad jurídica propia y, por tanto, cumple las políticas y procedimientos
del Banco Mundial.
Se financia en su totalidad con cargo a los recursos del Programa PEFA.
La Secretaría y su personal representan externamente al "Programa PEFA" y se
presentarán, registrarán y mostrarán como tales, siempre que ello no contravenga
sus obligaciones jurídicas como miembros del Grupo del Banco Mundial, incluso
con respecto a su situación como personal del Banco Mundial.
VI.4 Función administradora del Banco Mundial
La Secretaría del PEFA está adscrita al Ancla de Gobierno del Sector Público
(PRMPS) bajo la Vicepresidencia de PREM.
El Banco Mundial es el administrador del fondo fiduciario del PEFA.
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
25
El Banco Mundial designará a un miembro de su personal como responsable de
supervisar que la gestión de los recursos de la Secretaría del PEFA se ajusta a las
políticas y procedimientos del Banco Mundial.
El Banco asignará el espacio de oficinas adecuado para la Secretaría, incluyendo
los equipos de oficina y servicios asociados habituales, así como los servicios
normales de recursos humanos. El costo de estas instalaciones y servicios será
recuperado a través del fondo fiduciario del PEFA conforme a la política de
recuperación de costos del Banco Mundial.
VI.5 Recursos del Programa
Naturaleza de los recursos:
Los recursos para el PEFA son aportados por los Socios y pueden tomar la forma de:
contribuciones financieras al fondo fiduciario del PEFA administrado por el
Banco Mundial y cualesquiera intereses generados por el mismo, conforme al
contrato de administración entre el Banco Mundial y cada donante;
contribuciones en especie, como personal en comisión de servicios o consultores
contratados directamente por Socios individuales en apoyo del Programa PEFA,
tal como se haya acordado con la Secretaría;
apoyo complementario mediante la aportación de recursos técnicos en forma de
personal de los Socios del PEFA;
Estos recursos serán incluidos en las propuestas de plan de trabajo y presupuesto anuales
y se reflejarán en los informes de progreso y ejecución presupuestaria.
Al efecto de recibir y utilizar las contribuciones financieras de los Socios para el
Programa PEFA, el Banco Mundial, en calidad de Administrador, creará un fondo
fiduciario multidonante para el Programa PEFA.
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
26
Anexos
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
27
ANEXO 1 - OBJETIVOS Y LOGROS DEL PROGRAMA PEFA, 2001-2012
Cuadro 1.a - Fase I del Programa PEFA
Fase I - Diciembre 2001 - Marzo 2006 Objetivos Logros
1) Desarrollo de un
enfoque integrado,
coordinado y dirigido
por los países en
apoyo del diagnóstico
y la reforma de los
sistemas de GFP,
teniendo más en
consideración los
factores
institucionales y de
gobierno y de
capacidad.
2) Evaluaciones
diagnósticas
integradas y
realizadas en
colaboración y
planificación de
medidas en varios
países seleccionados
3) Desarrollo de un
conjunto normalizado
de indicadores del
desempeño en
materia de gestión de
las finanzas públicas.
4) Consultoría y
difusión de estos
enfoques e
indicadores a través
de diversos talleres,
conferencias y la
página web del
PEFA.
i. Mejora de la comprensión y la colaboración entre los Socios del PEFA en
relación con la agenda en materia de GFP, principalmente mediante las
reuniones regulares del Comité Directivo.
ii. Apoyo para la elaboración del Enfoque Consolidado para Apoyar la
Reforma de la GFP, que pone énfasis en el liderazgo nacional de la agenda
de reformas, el alineamiento y la armonización de los donantes, y el
seguimiento de los resultados, basándose en parte en el informe del PEFA
2003 que documentaba la cobertura y el solapamiento de los instrumentos
existentes e identificaba algunos ejemplos de mejores prácticas.
iii. Elaboración del Marco de medición del desempeño en materia de GFP,
que proporciona un acervo de información común para la evaluación y el
seguimiento del progreso del desempeño en materia de GFP.
iv. Apoyo a la aplicación del Marco desde su publicación en junio de 2005,
mediante:
Prestación de directrices/interpretaciones técnicas como respuesta a
consultas y a través de la página web.
Revisión por pares de los planes y borradores de informes por encargo, y
transmisión de instrucciones a diversos equipos de gobiernos/donantes
por videoconferencia.
Dos eventos de formación multidonantes en relación con el Enfoque
Consolidado y el Marco de medición del desempeño, formación para el
personal del Banco en el Foro Fiduciario, y publicación de un conjunto
de documentos de formación genéricos en la página web.
v. Financiación del PEFA para enfoques dirigidos por países, coordinados e
integrados, para la realización de evaluaciones de la GFP y/o la elaboración
de planes de acción en 15 países. La financiación de actividades nacionales
comenzó en octubre de 2002 y finalizó en junio de 2005. La Secretaría
también proporcionó apoyo técnico en varios países/estados, especialmente en
Madagascar y Andhra Pradesh.
vi. Estrecha colaboración y aceptación por la comunidad general de
donantes del trabajo del Programa PEFA, principalmente a través de la
colaboración con la Joint Venture (JV) de OCDE-CAD en materia de GFP.
vii. Trabajo inicial sobre desarrollo de capacidad, secuencia, y dimensiones
institucional y de gestión del cambio de la reforma de la GFP (Enfoque de
Plataforma)
En febrero-marzo de 2004, tres consultores independientes realizaron una
evaluación del Programa PEFA. La evaluación elogiaba los avances
conseguidos en esa etapa para el logro de los puntos i, ii, y iii, y animaba a
considerar prioritaria la terminación puntual del Marco y su publicación.
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
28
Cuadro 1.b
Programa PEFA - Fase II
Fase II - Abril 2006 - Septiembre 2008 Objetivos Logros
Seguir y apoyar la
aplicación del Marco de
medición del desempeño
de la GFP para facilitar la
coherencia, la credibilidad
y el intercambio de buenas
prácticas.
Seguimiento: Elaboración de un sistema integral de seguimiento de la
planificación, la ejecución y la calidad de las evaluaciones del PEFA.
Actualización cada cuatro meses y difusión de listas de evaluaciones
planificadas, en curso y terminadas; publicación periódica de informes de
seguimiento: Informe de primeras experiencias 2006, Informe de seguimiento
2007 y Estudio de evaluación de impactos 2007;
Revisiones de calidad técnica: Realizadas sobre el 75% aproximadamente de
todos los informes (alrededor de 3 revisiones mensuales) además de
revisiones ICM/TOR en un porcentaje menor de evaluaciones;
Prestación de referencia central: Asesoramiento previa solicitud a gestores
y asesores de evaluaciones; publicación regular de aclaraciones; preparación y
publicación de herramientas de apoyo;
Ajuste del marco de medición del desempeño: Revisión de indicadores
seleccionados que actualmente están bajo consideración;
Difusión y formación: Se ha puesto en marcha un importante esfuerzo de
formación, pero es necesario continuarlo (aproximadamente, 10 cursos por
año). Elaboración de una Estrategia de Formación y Difusión, que incluye el
objetivo de crear capacidad fuera del Programa para acometer la formación
futura a nivel de usuario en relación con el Marco.
Aprendizaje: Notas sobre buenas prácticas para la planificación y ejecución
de evaluaciones; puesta en marcha de trabajos sobre tendencias del
desempeño en la GFP y relación con características nacionales; asesoramiento
prestado a desarrolladores de herramientas de profundización.
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
29
Cuadro 1.c
Programa PEFA - Fase III
Fase III - Octubre 2008 - Junio 2012 Objetivos Logros
8en función de las seis áreas de resultados del programa
1) Apropiación
acrecentada de los
programas de reforma
de la GFP por los
países.
2) Mejora del
alineamiento y la
coordinación del
apoyo de los donantes
a los programas
nacionales de reforma
de la GFP.
3) Acervo de
información común
creíble sobre el
desempeño de la GFP
creado en todos los
países con ingresos
bajos y la mayoría de
los países con
ingresos medianos.
Implantación inicial mundial del Marco: Alrededor de 245 informes de
evaluación del PEFA sustancialmente terminados o finales, que abarcan 126
países. Alrededor del 90% de los países con ingresos bajos y el 75% de los
países con ingresos medianos tienen experiencia del PEFA si se incluyen los
trabajos en curso y planificados. Rápido crecimiento del número de
solicitudes a nivel subnacional. Realización de 63 evaluaciones reiteradas,
con un intervalo medio de 3 años desde la evaluación inicial.
Disponibilidad puntual de las evaluaciones del PEFA: La mayoría de las
evaluaciones se terminan en un plazo de 12 meses desde la movilización del
equipo evaluador. Sin embargo, la publicación de informes finales se
mantiene estancada en un 60-65%.
Apropiación por los gobiernos de las evaluaciones: 9 de los 11 gobiernos
abarcados por el estudio de evaluación independiente han utilizado las
evaluaciones del PEFA para hacerse cargo de su propia agenda de reforma de
la GFP. El liderazgo de los gobiernos en el proceso de evaluación está
aumentando constantemente, pero parte de una base baja; con frecuencia está
limitado por problemas de capacidad.
Calidad de las evaluaciones del PEFA: Alrededor del 90% de las
evaluaciones se envían a la Secretaría para su revisión. La tasa de
cumplimiento metodológico de los informes finales llegó al 90% en 2009. Un
número creciente de evaluaciones se reenvía tras su revisión para un examen
de seguimiento. La revisión de calidad de las notas conceptuales/términos de
referencia por la Secretaría aumentó hasta cerca del 50% de las evaluaciones.
Comprobación de la solidez del uso de las calificaciones de los indicadores
del PEFA para el seguimiento del cambio a lo largo del tiempo.
Colaboración de los donantes en la ejecución de las evaluaciones del
PEFA: 13 organismos donantes han asumido el liderazgo en las evaluaciones
del PEFA. Se han creado vínculos formales entre organismos para la
ejecución de cerca del 50% de las evaluaciones. Además del gobierno y la
Secretaría, el organismo líder ha recibido comentarios de revisión de otro
organismo de desarrollo en el 70% de las evaluaciones (año fiscal 2010).
Evaluaciones del PEFA utilizadas por todas las partes interesadas:
Utilizadas en los diálogos sobre reformas entre los gobiernos y los donantes, o
internamente por el gobierno, en la mayoría de los países. Los siete Socios del
PEFA (y algunos otros organismos de desarrollo) utilizan las evaluaciones del
PEFA como aportación normal para la toma de decisiones sobre gestión
interna del riesgo y modalidades de ayuda. La base de datos del PEFA se
utiliza en investigaciones ocasionales sobre las tendencias de mejora y los
retos de los sistemas regionales o mundiales de GFP. El análisis preliminar
sugiere que los sistemas de GFP están mejorando en todo el mundo, pero a
ritmos muy distintos según las áreas funcionales.
8 La Fase III aún está en marcha y los logros corresponden al periodo hasta noviembre de 2011, incluyendo
los datos anuales más recientes que cubren el año fiscal 2011.
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
30
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
31
Mejora del desempeño de los sistema de GFP en la consolidación del crecimiento económico y la prestación de servicios públicos
Ampliación y actualización del acervo de información global, común y creíble sobre el desempeño de los sistemas de GFP
R5. Mejora en la terminación y la publicación puntual de las evaluaciones
R2. Mejora de la calidad de las evaluaciones del PEFA
R1. Pertinencia acrecentada y demostrada del Marco del PEFA
R3. Apropiación acrecentada de las evaluaciones del PEFA por los gobiernos
R4. Consolidación de la colaboración de los donantes en la ejecución de las evaluaciones del PEFA
1. Mantenimiento técnico y elaboración
2. Apoyo a las solicitudes del PEFA por países
3. Formación en materia de ejecución y uso de las evaluaciones del PEFA
4. Divulgación a todas las partes interesadas potenciales
5. Apoyo a la coordinación de herramientas y evaluaciones de sistemas de GFP
6. Seguimiento y evaluación del logro de resultados y objetivos
Productos inmediatos
Objetivo global Objetivo directo
Resultados previstos
ANEXO 2 - LÓGICA DE LA
INTERVENCIÓN DEL PROGRAMA
Uso de las evaluaciones del PEFA para la formulación de reformas de la GFP, las decisiones de apoyo de los donantes y la investigación
Objetivo intermedio
Vínculo primario Vínculo secundario
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
32
ANEXO 3 - FASE IV DEL PEFA – MARCO DE RESULTADOS DEL PROGRAMA
Objetivos/ Productos/
Recursos
Indicadores objetivamente verificables (IOV) y
objetivos
Medio de verificación del
IOV
Factores externos
(Supuestos)
Objetivo global/Objetivo de desarrollo:
Mejora del desempeño de los sistemas de GFP para consolidar el crecimiento económico y la prestación de servicios públicos.
Objetivo: la mejora general identificable en el desempeño de los sistemas de GFP en 2016 en comparación con las líneas de base anteriores a 2012 en al menos 100 países representativos de todas las regiones y segmentos de países con ingresos bajos/medianos.
Investigación realizada por investigadores independientes utilizando la base de datos del PEFA. Evaluación independiente del PEFA (véase la actividad 6.3)
- Los gobiernos ejecutan los programas de reforma de la GFP y reciben apoyo externo cuando es necesario. - Capacidad suficiente de los gobiernos para dirigir la formulación/ejecución de las
reformas9
- Los donantes/IFI aplican los principios de la Declaración de
París en el área de la GFP.10
Objetivo intermedio
Uso de las evaluaciones del PEFA para la formulación de reformas de la GFP, las decisiones de apoyo de los donantes y la investigación
OI.1: El 80% de los países con evaluaciones del PEFA confirman el uso de las evaluaciones para identificar debilidades de la GFP, establecer/revisar prioridades/secuencias de reforma y realizar el seguimiento del progreso por donantes y gobiernos. El Estudio de Impacto 2011 indica que este uso fue del 60% durante la fase III). OI.2: Uso de las evaluaciones del PEFA por al menos 15 organismos donantes/IFI como aporte habitual para la toma de decisiones sobre programas de ayuda (la encuesta de 2010 demuestra su uso por los 7 Socios del PEFA). OI.3: Uso de la base de datos de evaluaciones del PEFA en investigaciones integrales sobre tendencias
Evaluación independiente (véase la actividad 6.3) Informes de seguimiento de la Secretaría del PEFA (véase 6.2) Búsqueda por Internet/Interacción de la Secretaría con los investigadores
- Los donantes/IFI o las organizaciones internacionales no elaboran ni promueven un marco de evaluación del desempeño de la GFP que compita con el PEFA. - Evaluaciones adicionales del PEFA en países con ingresos altos/OCDE muestran el desempeño de los sistemas de GFP en entornos de alta capacidad. - Financiación para la investigación de la GFP
9 Deberá recibir el apoyo de actividades fuera del programa del PEFA (por ejemplo, mediante programas de gestión del sector público y desarrollo del liderazgo)
10 Incluyendo mejoras posteriores acordadas en Accra y Busan. Este supuesto será seguido por el Grupo de Trabajo de OCDE-CAD en materia de Eficacia de la
Ayuda, sus organismos subsidiarios y procesos consultivos.
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
33
mundiales y retos para la mejora de los sistemas de GFP (indicador cualitativo; basado en la opinión de los evaluadores sobre la pertinencia e importancia del trabajo de investigación acometido).
procedente de fuentes ajenas al Programa PEFA.
Objetivo directo
Ampliación y actualización del acervo de información global, común y creíble sobre el desempeño de la GFP
OD.1: Aumento de los países con evaluaciones iniciales nacionales desde 121 (Sept. 2011) hasta 136 (Sept. 2016) OD.2: Ejecución por el 80% de los países de evaluaciones reiteradas antes de transcurridos 5 años desde la evaluación anterior.
Listas de estado de las evaluaciones del PEFA (véase la actividad 6.1);
- Financiación adecuada de las evaluaciones proporcionada por Socios del PEFA y otros donantes/IFI.
Resultados previstos: Indicadores objetivamente verificables (IOV) /
Objetivos
Medio de verificación del
IOV
Supuestos
Resultado 1. Pertinencia del Marco del PEFA acrecentada y demostrada
R1.1. Los altos funcionarios de los organismos financieros centrales de los gobiernos de países con ingresos bajos y medianos consideran que el Marco del PEFA es útil para su trabajo de mejora de los sistemas de GFP. R1.2. Los altos funcionarios de GFP de organismos donantes/IFI consideran que el Marco del PEFA es importante para su trabajo de apoyo a los planes de mejora nacionales y para las decisiones internas sobre modalidades de ayuda. R1.3. Los investigadores consideran que la base de datos de evaluaciones del PEFA es un conjunto de datos fundamental para la investigación sobre los sistemas de GFP.
Evaluación independiente (véase la actividad 6.3)
Resultado 2. Mejora de la calidad de las evaluaciones del PEFA
R2.1 Cumplimiento de la metodología de evaluaciones del PEFA según el cálculo de la Secretaría (los índices de cumplimiento y cobertura de los informes finales se mantienen en el 90%; aumento del índice de cobertura de Notas Conceptuales/Términos de Referencia finales desde el 80% en el año fiscal 2012
Informes de seguimiento de la Secretaría del PEFA (véase 6.2)
Cuando el Marco del PEFA está integrado en productos más amplios, la estructura del informe facilita la justificación completa de las calificaciones de los indicadores del PEFA.
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
34
hasta el 90% en el año fiscal 2015). R2.2 El 80% de los informes finales reciben el PEFA CHECK [certificación del proceso] a partir del año fiscal 2015
Resultado 3. Apropiación acrecentada de las evaluaciones del PEFA por los gobiernos
R3.1. Las evaluaciones dirigidas por los gobiernos representan el 20% de todas las evaluaciones a partir de 2013 (frente al 9% en 2005-2011). R3.2 Número creciente de programas multianuales de diagnóstico de la GFP creados por o acordados con el gobierno (frente a ninguno identificado por el Estudio de Impacto 2011)
Evaluación independiente (véase 6.3) e Informes de seguimiento de la Secretaría (véase 6.2)
Los donantes proporcionan financiación para la formación de equipos gubernamentales fuera del programa del PEFA y dan tiempo para la formación gubernamental y la autoevaluación mucho antes del inicio de la validación externa.
Resultado 4. Consolidación de la colaboración de los donantes en la ejecución de las evaluaciones del PEFA
R4.1. El número de evaluaciones revisadas por el revisor de al menos otro organismo donante (distinto del donante principal) aumenta desde el 70% en el año fiscal 2010 hasta el 90% en el año fiscal 2014.
Evaluación independiente (véase 6.3) Informes de seguimiento de la Secretaría (véase 6.1 y 6.2)
Los donantes/IFI distintos de los Socios del PEFA apoyan el uso del Marco y coordinan otros trabajos analíticos con las evaluaciones del PEFA.
Resultado 5. Mejora en la terminación y publicación puntual de las evaluaciones
R5.1. El 80% de los informes de evaluación del PEFA (sustancialmente terminados desde enero de 2013) son finalizados, publicados y subidos a la página web en un plazo de 12 meses desde la movilización del equipo de evaluación, con el enlace adecuado a la página web del PEFA. (<60% hasta sept. 2011)
Lista semestral de evaluaciones de la Secretaría (véase 6.1); páginas web de los organismos principales; Informes de seguimiento periódicos de la Secretaría (véase 6.2)
Cuando el Marco del PEFA está integrado en productos más amplios, la estructura del proceso y el informe facilitan la terminación puntual de la evaluación del PEFA propiamente dicha.
Productos del Programa
PEFA:
Indicador del producto / Actividad del programa Medio de verificación Supuestos
Producto 1 - Mantenimiento técnico y elaboración
1.1 Actualización del Manual de campo para asesores Actualizado al menos una vez al año, sobre todo en lo referente a aclaraciones
Página web del PEFA; Informes de progreso de la Secretaría (véase la actividad 7.4)
Primer Manual de campo publicado en el año fiscal 2012 y buen recibimiento de los asesores
1.2 Mejora/actualización de documentos de orientación (actualizaciones en materia de gestión de procesos, evaluaciones reiteradas, subnacionales, sectores, comparaciones entre países) (nueva nota sobre la
Página web del PEFA; Informes de progreso de la Secretaría
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
35
redacción de la evaluación resumen de la GFP (PFMPR) y sección 4 sobre Proceso de Reforma del Gobierno)
1.3 Publicación de nota sobre el uso del PEFA para la formulación de reformas Nota publicada en el año fiscal 2013
Página web del PEFA; Informes de progreso de la Secretaría
Directrices de FMI/CE sobre secuencia de las reformas terminadas en el año fiscal 2012
1.4 Publicación de notas sobre vínculos entre las evaluaciones del PEFA y temas relacionados con la GFP (por ejemplo, sobre transparencia y corrupción)
Página web del PEFA; Informes de progreso de la Secretaría
1.5 Revisión integral del Marco del PEFA Publicación del marco revisado antes del final de 2014
Página web del PEFA; Informes de progreso de la Secretaría
Producto 2. - Apoyo a las solicitudes del PEFA por países
2.1 Asesoramiento técnico y sobre procesos previa solicitud Asesoramiento puntual prestado a todas las solicitudes presentadas
Entrevistas con o estudio de los gestores de tareas de evaluación (como parte de la Evaluación Independiente, véase 6.3)
2.2 Servicios de revisión de la calidad por encargo - El número anual de CN/TOR revisados aumenta desde 20 en el año fiscal 2011 hasta 35 en el año fiscal 2016. - El número anual de revisiones de borradores de informes aumenta desde 41 en el año fiscal 2011 hasta 55 en el año fiscal 2016 (por número de entidades evaluadas). - Revisión de seguimiento realizada sobre el 80% de las revisiones de informes iniciales; 50% de CN/TOR. - Comentarios de revisión entregados en el plazo de 10 días hábiles en el 90% de las revisiones.
Registros detallados de la Secretaría e informes de progreso de la Secretaría
Los Socios del PEFA animarán a sus gestores de tareas a buscar el apoyo de la Secretaría. Las evaluaciones subnacionales continúan al ritmo reciente de 25 evaluaciones anuales (a seguir detenidamente conforme a las actividades 6.1 y 6.2)
2.3 Introducción de la certificación de la calidad del proceso Iniciada en julio de 2012; el 80% de las evaluaciones del PEFA reciben el PEFA CHECK a partir del año fiscal 2015
Registros detallados de la Secretaría e informes de progreso de la Secretaría
Los Socios del PEFA animarán a sus gestores de tareas a buscar el apoyo de la Secretaría.
Producto 3 - Formación en materia de ejecución y uso de las evaluaciones del PEFA
3.1 Documentos de formación actualizados y publicados en la página web Disponibles en inglés, francés y español
Página web del PEFA; Informes de progreso de la Secretaría; entrevistas con
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
36
Actualizados todos los años para uso general formadores en materia de PEFA e instituciones de formación para la Evaluación Independiente (véase 6.3)
3.2 Apoyo a la formación en materia de PEFA por instituciones de formación Prestación puntual de asesoramiento adecuado, materiales, sesiones de preguntas y respuestas; excepcionalmente, facilitados conjuntamente
Informes de progreso de la Secretaría; Entrevistas con formadores en materia de PEFA e instituciones de formación pertinentes para la Evaluación Independiente (véase 6.3)
Las instituciones de formación buscan aportes de la Secretaría
3.3 Apoyo a eventos de formación en materia de PEFA por socios Prestación puntual de asesoramiento adecuado, materiales, sesiones de preguntas y respuestas; excepcionalmente, facilitados (cofacilitados)
Informes de progreso de la Secretaría; Entrevistas con Socios del PEFA y no del PEFA para la Evaluación Independiente (véase 6.3)
Principalmente ejecutados por Socios del PEFA y no del PEFA con un aporte limitado de la Secretaría (cubriendo únicamente los costos de la propia participación)
3.4 Organizar/producir formación en materia de PEFA para cubrir lagunas de formación Lagunas definidas por función, región o idioma
Informes de progreso de la Secretaría;
3.5 Contribución de módulos en materia de PEFA para cursos sobre GFP desarrollados por otras instituciones Aportes proporcionados previa solicitud
Informes de progreso de la Secretaría y Entrevistas con las organizaciones solicitantes
La Secretaría del PEFA es invitada a contribuir
Producto 4 - Divulgación a todas las partes interesadas potenciales
4.1 Mantenimiento de la página web y el portal de evaluaciones
Página web del PEFA; Informes de progreso de la Secretaría
Portal de evaluaciones lanzado en el año fiscal 2012
4.2 Difusión general basada en Internet Boletines o comunicados igualmente amplios publicados al menos mensualmente
Página web del PEFA; Informes de progreso de la Secretaría; Registros de correo electrónico
4.3 Elaboración y distribución de material impreso Folleto sobre GFP en seis idiomas, gratuito Actualización/rediseño de folletos anualmente – EN, FR, ES Materiales para el evento de foro abierto, anualmente
Informes de progreso de la Secretaría; Entrevistas con partes interesadas en el PEFA para la Evaluación Independiente (véase 6.4)
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
37
4.4 Desarrollo y mantenimiento de la Comunidad de Práctica del PEFA Interacción eficaz basada en Internet con la red de profesionales individuales en materia de PEFA
Informes de progreso de la Secretaría; Registros de entrada en la web y opiniones de usuarios registrados.
Interés suficiente entre los profesionales de la GFP; Tecnología adecuada disponible para servir a los participantes activos.
4.5 Organización del Foro abierto anual del PEFA Informes de progreso de la Secretaría/Informes del evento.
Identificación de eventos internacionales en materia de GFP para crear vínculos y acuerdo con los organizadores de los eventos.
4.6 Exploración e introducción de la Red de partes interesadas institucionales del PEFA Apoyo oficial al PEFA de más de 25 instituciones en el año fiscal 2015
Informes de progreso de la Secretaría.
Interés suficiente e incentivos para organismos donantes, gobiernos de países y otros.
4.7 Apoyo a la investigación sobre los datos del PEFA - Informes de progreso de la Secretaría sobre intercambio de datos, - registros de descarga del portal de datos, - acuerdos de confidencialidad firmados con los investigadores.
El intercambio de datos de la base de datos continuará regido por la política de intercambio de datos del Programa para incluir los acuerdos de confidencialidad con los investigadores.
4.8 Presentaciones en eventos internacionales, regionales o institucionales, por invitación Diez eventos al año
Informes de progreso de la Secretaría; Informes de misión.
Invitaciones recibidas de Socios del PEFA y no del PEFA
Producto 5 - Apoyo a la coordinación de herramientas y evaluaciones de sistemas de GFP
5.1 Contribución a la agenda sobre Eficacia de la Ayuda en Instituciones Eficaces
Informe de evaluación del programa; Informes de progreso de la Secretaría.
Por definir la función del PEFA en la iniciativa del Foro de Alto Nivel sobre Instituciones Eficaces
5.2 Apoyo a la elaboración de herramientas de diagnóstico profundo y armonización con otras herramientas Solo asesoramiento, prestado previa solicitud
Informes de progreso de la Secretaría.
Puesta en marcha de la elaboración de herramientas de profundización, gestionada y financiada fuera del Programa PEFA.
5.3 Elaboración de directrices sobre coordinación inicial de las evaluaciones de la GFP Incluyendo una fase piloto a nivel nacional
Informes de progreso de la Secretaría. Página web del PEFA.
Apoyo del Grupo de Trabajo del CAD en materia de GFP u otro grupo de donantes igualmente
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
38
amplio
5.4 Armonización de la información necesaria para la gestión del riesgo fiduciario Apoyo a la iniciativa de armonización
Informes de progreso de la Secretaría; Página web del PEFA.
Armonización decidida por el Grupo de Trabajo del CAD en materia de GFP u otro grupo de donantes igualmente amplio
Producto 6 - Seguimiento y evaluación
6.1 Publicación de listas e informes semestrales de estado de las evaluaciones, incluyendo la publicación de evaluaciones La lista puede incluir otros trabajos analíticos en materia de GFP en la medida en que los socios compartan su información.
Informes de progreso de la Secretaría, circulación por correo electrónico y página web del PEFA.
6.2 Informes de seguimiento en áreas de resultados seleccionadas Preparación de al menos 4 informes de seguimiento
Informes de seguimiento publicados en la página web del PEFA
6.3. Evaluación independiente del Programa Acometida en el año fiscal 2016
Informe de evaluación publicado y respuesta de la dirección
Componente 7 - Dirección del Programa
7.1 Financiación del Programa asegurada, en especie y mediante el fondo fiduciario
Acuerdos administrativos con los Socios del PEFA; registros del fondo fiduciario; Informes sobre el apoyo en especie de los socios.
Los socios que aportan apoyo en especie establecen sistemas para registrar las contribuciones al PEFA
7.2 Planes de trabajo y presupuestos anuales preparados y aprobados por el Comité Directivo (CD)
Comunicación con el CD. Actas de las reuniones del CD
7.3 Gestión de los recursos del programa conforme al plan/presupuesto aprobado y los procedimientos del BM
Informes de progreso de la Secretaría; cuentas del fondo fiduciario; registros de auditoría interna del BM
7.4 Informes trimestrales y anuales presentados al CD
Informes de progreso y comunicación con el CD.
7.5 Definición y tratamiento de las necesidades de desarrollo del personal
Informes de progreso de la Secretaría; Registros de otros gastos de personal
Hasta el 5% del tiempo del personal fundamental de la Secretaría
7.6 Preparación de la ampliación del programa/estrategia de salida, según sea necesario
Actas de las reuniones del CD Decisión sobre el futuro del programa a tomar por el CD en
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
39
diciembre de 2016
7.7 Apoyo a las reuniones del Comité Directivo Reuniones ordinarias del CD dos veces al año y reuniones extraordinarias según sea necesario.
Actas de las reuniones del CD
Recursos del Programa
PEFA:
Indicador del producto / Actividad del programa Medio de verificación Supuestos
Provisión de financiación adecuada
Contribuciones totales: 12.485.000 USD Incluyendo todas las estimaciones de aportes en especie y financiados por el fondo fiduciario de conformidad con el Anexo 5. Contribuciones al fondo fiduciario de cada socio del PEFA por determinar
Informes de progreso de la Secretaría registros del fondo fiduciario Informes de los socios
Puntualidad en los compromisos de financiación y los desembolsos para garantizar los compromisos contractuales del programa de conformidad con los planes de trabajo anuales sin interrupciones.
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
40
ANEXO 4 - VÍNCULOS DETALLADOS ENTRE ACTIVIDADES Y RESULTADOS
Resultados del Programa
Producto/Actividad
1. Pertinencia del Marco del PEFA acrecentada y demostrada
2. Mejora de la calidad de las evaluaciones del PEFA
3. Apropiación acrecentada de las evaluaciones del PEFA por los gobiernos
4. Consolidación de la colaboración de los donantes en la ejecución de las evaluaciones del PEFA
5. Mejora en la terminación y la publicación puntual de las evaluaciones
Producto 1 - Mantenimiento técnico y elaboración
1.1 Actualización del Manual de campo para asesores
X X
1.2 Mejora/actualización de documentos de orientación
X X X X X
1.3 Publicación de nota sobre el uso del PEFA para la planificación de reformas
X X
1.4 Publicación de notas sobre vínculos entre las evaluaciones del PEFA y temas relacionados con la GFP
X X
1.5 Revisión integral del Marco del PEFA
X X
Producto 2. - Apoyo a las solicitudes del PEFA por países
2.1 Asesoramiento técnico y sobre procesos previa solicitud
X X X
2.2 Servicios de revisión de la calidad por encargo
X X X
2.3 Introducción de la certificación de la calidad del proceso
X
Producto 3 - Formación en materia de ejecución y uso de las evaluaciones del PEFA
3.1 Documentos de formación actualizados y publicados en la página web
X X X X
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
41
3.2 Apoyo a la formación en materia de PEFA por instituciones de formación
X X X
3.3 Apoyo a eventos de formación en materia de PEFA por socios
X X X
3.4 Organizar/producir formación en materia de PEFA para cubrir lagunas de formación
X X X X
3.5 Contribución de módulos en materia de PEFA para la elaboración de cursos sobre GFP por otras instituciones
X X X X
Producto 4 - Divulgación a todas las partes interesadas potenciales
4.1 Mantenimiento de la página web y el portal de evaluaciones
X X X X
4.2 Difusión general basada en Internet
X X X X
4.3 Elaboración y distribución de material impreso
X X X X
4.4 Desarrollo y mantenimiento de la Comunidad de Práctica del PEFA
X X X X X
4.5 Organización del Foro abierto anual del PEFA
X X X X
4.6 Exploración e introducción de la Red de partes interesadas institucionales del PEFA
X X X
4.7 Apoyo a la investigación sobre los datos del PEFA
X
4.8 Presentaciones en X X X X
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
42
eventos internacionales, regionales o institucionales, por invitación
Producto 5 - Apoyo a la coordinación de herramientas y evaluaciones de sistemas de GFP
5.1 Contribución a la agenda sobre Eficacia de la Ayuda en Instituciones Eficaces
X X X X
5.2 Apoyo a la elaboración de herramientas de diagnóstico profundo y armonización con otras herramientas
X X
5.3 Elaboración de directrices sobre coordinación inicial de las evaluaciones de la GFP
X X
5.4 Armonización de la información necesaria para la gestión del riesgo fiduciario
X
Producto 6 - Seguimiento y evaluación
6.1 Publicación de listas e informes semestrales de estado, incluyendo la publicación de evaluaciones
X X
6.2 Informes de seguimiento en áreas de resultados seleccionadas, incluido el informe de terminación de la Fase III
(X) (X) (X) (X)
6.3. Evaluación independiente del Programa
(X) (X) (X) (X) (X)
X - indica vínculo entre la actividad y el resultado, (X) vínculo indirecto vía otro producto
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
43
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
44
ANEXO 5 – RECURSOS DEL PROGRAMA Y SU COSTO
Recursos del Programa
PEFA:
Naturaleza de los recursos Costos en USD11
Supuestos
RECURSOS APORTADOS EN ESPECIE:
Socios del PEFA Recursos necesarios para las reuniones del CD, revisión por el CD de los productos y actividades de la Secretaría que pueden ser ejecutados directamente por los socios.
No valorados, en especie Aportaciones de todos los socios; Actividades adicionales al programa financiadas directamente por los Socios del PEFA
"PEWG" distintos de la Secretaría
Miembros de las unidades ancla de la red del BM y divisiones del FMI/DAF por actividades bajo el producto 1 (400 días de personal a 1.000 USD/día)
400.000, en especie Financiados directamente por los presupuestos del BM y el FMI
Supervisión y administración de recursos de la Secretaría por el BM
Recursos de personal de administración proporcionados por BM/PRMPS (50 días de personal al año a 1.000 USD/día) Costos de mantenimiento de la página web a 6.000 USD al año
250.000, en especie 30.000, en especie
Financiado directamente por el presupuesto del BM
Personal en comisión de servicios en la Secretaría
1 experto en GFP durante 5 años 1.500.000, en especie Un funcionario fundamental de GFP en comisión de servicios procedente de Francia. Sus necesidades de oficina se cargan al presupuesto del BM.
Total de recursos en especie del Programa 2.180.000
RECURSOS FINANCIADOS POR EL FONDO FIDUCIARIO:
Personal fundamental de la Secretaría
4 especialistas en GFP incluyendo el Jefe de la Secretaría (5 años). 1 funcionario de Seguimiento y Evaluación (5 años)
5.000.000
11
Los costos cubren cinco años. Costos unitarios basados en los niveles de precios del año fiscal 2012 más un 10% correspondiente a un promedio de
incremento/inflación del 3,2% anual en el periodo 2013-2017.
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
45
1 funcionario de Administración (5 años) Promedio de los especialistas en GFP: 200.000 USD anuales, incluyendo prestaciones y oficinas. Promedio del resto: 100.000 USD anuales
Consultores a corto plazo Producto 1: Actividad 1.6 (Revisión del marco): total 300 días; otras actividades 30 días anuales Producto 2: Revisores: 180 días anuales Producto 3: Actualización de documentos y aportes para la formación impartida por la Secretaría: 20 días anuales Producto 4: Ponentes en el Foro Anual (20 días anuales), consultores de mantenimiento del portal de datos de la página web (total, 70 días) Producto 5: total, 100 días Producto 6: Informes de seguimiento (total, 200 días), evaluación independiente (150 días) Total 2.070 días (es decir, el equivalente a 2 personas a jornada completa durante cinco años) a 980 USD/día (promedio bruto/neto)
2.028.500
Talleres Talleres organizados totalmente por la Secretaría del PEFA para la revisión de Marco (2), formación en materia de PEFA (1 anual) y Foro Anual (1 anual) 12 eventos a 33.000 USD
396.000 Otros eventos del PEFA financiados por Socios del PEFA fuera del programa o por otras organizaciones
Viajes Producto 1 – Revisión del Marco, 7 viajes en total Producto 2 – Personal de la Secretaría, 4 viajes/año Producto 3- Eventos de formación, 6 viajes/año Producto 4- Foro anual, 8 viajes/año. Otros eventos, 7 viajes/año Producto 5 – Eficacia de la Ayuda, 2 viajes/año, otros: 9 viajes en total Producto 6 – Informes de seguimiento, 3 viajes, y evaluación independiente, 6 viajes Producto 7 – Reuniones del CD, contratación, 3 viajes/año Total: 175 viajes a un promedio de 7.700 USD por viaje
1.347.500
Oficinas Oficinas/Instalaciones Consultores a corto plazo: total, 100 días/año a 150 USD
75.000
Financiación ad hoc procedente del fondo fiduciario
Suministros y servicios de oficina, incluyendo servicios de
Servicios de TI, servicios de diseño, papelería, equipos, instalaciones de VC: 44.000 USD/año
500.000
Documento final de la Fase IV del Programa del PEFA, 25 de abril de 2012
46
TI e imprenta Imprenta, 12.000 USD/año Servicios de traducción: 44.000 USD/año
Subtotal de recursos del fondo fiduciario 9.347.,000
Contingencias 5% del subtotal para contingencias12
467.000
Comisión de administración del fondo fiduciario
5% del total de transacciones del fondo fiduciario (subtotal + contingencias)
491.000
Total de recursos financiados por el fondo fiduciario 10.305.000
ANEXO 6 – CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES Y EVENTOS ESPECÍFICOS PRINCIPALES
12
La dotación para contingencias se incluye para atender situaciones imprevistas, como por ejemplo, un número de evaluaciones subnacionales del PEFA
superior al supuesto para la actividad 2.2.
Calendar year 2012 2013 2014 2015 2016 2017
Phase IV Program Document approved
Initial funding mobilized
Phase IV operational
Steering Committee meetings
Open PEFA Forum
PEFA Check operational
Upgrade of PEFA Framework
Monitoring Reports
Independent Evaluation
Decision on Future of PEFA
