EMPRESA:

“YOBET”

 

PROYECTO:

ELABORACIÒN DE YOGURT DE BETABEL (Beta Vulgaris).

“YOGUBET”.

 

MATERIA:

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS.

 

CATEDRÁTICO (A):

DRA. ARACELI CELINA SÁNCHEZ ALBORES

 

PRESENTAN:

SÁNCHEZ RIVERA LUZ STEPHANIE

SOTO CRUZ ANA RUTH

Teapa, Tabasco 19 de Julio del 2013.

1.1 Objetivo general Elaborar yogurt de betabel (Beta Vulgaris), con la finalidad de crear un nuevo sabor en

los productos lácteos; que beneficiara a la población en general de Teapa, Tabasco, por su alto contenido en vitaminas y minerales. Y de igual manera a las personas diabéticas por su bajo contenido en azúcares.

1.2 Objetivos específicos

Aplicar las buenas prácticas de higiene y manufactura, garantizando la calidad del yogurt de betabel.

Realizar análisis microbiológicos periódicamente para garantizar la inocuidad del yogur de betabel.

A mediano plazo realizar panel sensorial para ver la posibilidad de incrementar el catalogo de productos.

Aplicar el método HACCP para verificar los puntos críticos de control dentro del proceso, regulando periódicamente el buen funcionamiento de la planta.

2.1.1.-Descripcion y características de la empresa

La empresa denominaba YOBET, es una empresa localizada en calle José María Morelos, S/N colonia independencia del municipio de Teapa, tabasco. Mencionada empresa se dedica a la producción de yogur de betabel (Beta Vulgaris) en dos presentaciones las cuales son semisólido y líquido; la finalidad de mencionada empresa es brindar un producto innovador; es decir, aportar al mercado un nuevo sabor de yogur.

Graficas de frecuencia de la encuesta sobre yogur de betabel.

96%

4%

1.- ¿consume yoghurt?

si no

Numero de pregunta

Tabla de preguntas respuestasFrecuenc

ia%

1 ¿Consume yogurt? si 192 96%

no 8 4%

40%

51%

6% 3%

2.- ¿Porque consumes yoghurt?Por salud Por gusto Por dieta Otro____________

2¿Por qué consumes

yogurt?

Por salud 81 41%Por gusto 101 51%Por dieta 12 6%

Otro____________ 6 3%

Por medio de las encuestas realizadas en la colonia multifamiliar de teapa, tabasco se obtuvo que el 96 % de la población consume yogurt, el 41% lo consume por salud, y un 51% por gusto.de las personas que sin contarse ellas consumen yogurt se obtuvo que de 2 a 3 personas en porcentajes de 26 y 23%, de más personas un 43%.

Casi todos señalaron que el yogurt de betabel seria una innovación en el mercado reflejado con un 95%, estarían dispuestos a pagar de 8 con un 31% a 10 pesos con un 19 %.

Concluyendo que realmente sería factible elaborar y lanzar al mercado el yogurt de betabel pues abarcaría buenos consumidores en la población teapaneca.

Yobet siendo una empresa que ofrece en su catálogo de productos un yogurt de betabel (YOGUBET) tendrá que competir con empresas líderes en el mercado de los productos lácteos tales como Lala, Nestle, Yoplay, Danone, entre otras; de igual manera competirá con productos lácteo como Yakult y Chamito; con productos nutritivos como jugos y tés helados; englobando lo anterior podemos mencionar que YOBET pretende incursionar en un área productiva muy amplia y competitiva.

A diferencia de muchos otros productos lácteos existentes hoy en día en el mercado local, el yogurt de betabel se diferencia por su sabor, textura, aporte nutricional y su bajo contenido en azucares con los que cuenta.

Nuestra empresa

Producto Precio ($)

Competencia

(Marcas)

Producto y sabores

Precio ($)

“YOBET” Yogurt de betabel

8.50 Danone fresa 8.50

Alpura Piña/coco 8.50

Nestle Manzana 8.00

Nutrileche Durazno 7.00

Lala Frambuesa 7.50

La empresa YOBET contará con un panel de degustación, que serán muestras gratis en tiendas comerciales, abarroteras y tiendas locales.

Una de las formas de ventas más utilizadas actualmente es la promoción mediante anuncios, espectaculares; lo cual será utilizado para aumentar las ventas del yogurt de betabel.

Una de las estrategias sería ofrecer promociones que llame la atención del consumidor; tales como: 2 X 1,

Repartir volantes para ofertar el producto.

De acuerdo a la aplicación del cuestionario de la muestra que se consideró para determinar la aceptación del producto, se detectó que los hábitos del consumo del producto oscilan en un 90%, lo cual muestra un porcentaje bastante elevado de aceptación en el mercado.

4.1. Localización del negocio. La empresa denominaba YOBET, es una empresa localizada en calle

José María Morelos, S/N colonia independencia del municipio de Teapa, tabasco.

Para hacer mención de su macrolocalizaciòn se muestra en el siguiente mapa:

Y su microlocalizaciòn,lo cual se encuentra representado en el siguiente mapa:

Proveedor Materia prima e insumos

Presentación Unidad de medida

Frecuencia de compra

Cantidad Precio unitario ($)

Central de abastos

Betabel Por caja Kg Quincenal 25 kg 13.00

Productores regionales

Leche Por litro Lt. Quincenal 75 kg 13.00

Danone Yogurt natural Por caja Kg Quincenal 23.00

Mayorista local (Monterrey)

Azúcar dietética Por saco Kg Mensual 1 50.00

Plásticos del sureste

Envases de 250 ml.

Por unidad Mensual 14400 1.00

Imprenta del centro

Etiqueta Por unidad Mensual 0.43 c.

Reactivos del sureste

Batas Por unidad Anual 5 200.00

Reactivos del sureste

Cofias Por paquete Mensual 48 0.50c.

Reactivos del sureste

Guantes Por paquetes Mensual 48 8.00

Reactivos del sureste

Cubre bocas Paquetes Mensual 48 0.50c.

Cipssa Cajas paquetes Mensual 600 0.75c.Mayorista en a.de limpieza

Kit de limpieza Por unidad Mensual 2 200.00

Farmacia Botiquín Por unidad Mensual 300.00

Se describirá la capacidad de producción diaria, tomando en cuenta los recursos materiales y humanos disponibles.

Proveedor Maquinaria, equipo, herramientas, entre otros.

Cantidad Costo unitario Costo total

Maquinaria del sureste S.A.DE C.V.

Pasteurizadora cap.50 Lt. 1 40,000.00 40,000.00

Maquinaria del sureste S.A.DE C.V

Incubadora/fermentadora 11 250,000.00 250,000.00

Maquinaria del sureste S.A.DE C.V

Envasadora 1 185,000.00 185,000.00

CINSA Kit de utensilio de cocina 2 3000.00 6000.00Maquinaria del sureste S.A.DE C.V

Mesas de acero inoxidable 2 2520.00 5040.00

Maquinaria del sureste S.A.DE C.V

Charolas de plástico. 5 80.00 400.00

Maquinaria del sureste S.A.DE C.V

Licuadoras industriales 4 850.00 3400.00

Maquinaria del sureste S.A.DE C.V

Termómetro 1 300.00 300.00

Se elaboró el programa mensual de producción y anual durante el horizonte del proyecto como se muestra a continuación:

Proyección del primer mes

NOMBRE DEL PRODUCTO:

UNIDAD

DESCRIPCION DEL PRODUCTO MENSUAL ANUAL

yogurt de betabel 14400 172800

TOTAL 14400 172800

5.1 Marco Legal de la Organización El marco legal de la empresa YOBET estará regulado por organización

de persona moral del régimen general, cumpliendo con todos los lineamientos que se le requieran.

5.1.1 Constitución Legal del Negocio La constitución legal de nuestra empresa estará como persona jurídica;

significa que es la empresa, y no nosotros, quien adquiere y asume las obligaciones de ésta. Las obligaciones se limitan y están garantizadas solo con los bienes que la empresa pueda tener a su nombre (tanto capital como patrimonio).

pasamos a realizar los trámites necesarios para constituir legalmente una empresa.

  Búsqueda y reserva del nombre de la empresa en Registros Públicos. Elaboración de la minuta (solo Persona Jurídica). Inscribir Escritura Pública en Registros Públicos.

La empresa “YOBET” tendrá como régimen fiscal Personal Moral del régimen genera y su representante legal es C. Ana Ruth Soto Cruz, cumpliendo con las obligaciones siguientes:

Inscribirse o darse de alta. Llevar contabilidad y conservarla. Expedir y conservar comprobantes fiscales por las actividades

que realice.

Se entiende por horario de trabajo la determinación de los momentos en que cada día se entra y se sale del trabajo. El horario concreta, respecto a cada trabajador, la distribución de los períodos de trabajo hasta completar la jornada máxima legal o pactada.

En la empresa “YOBET”, se tiene un horario de lunes a viernes 9:00-14:00 y 14:30-18:30; sábados de 09:00 a 14:00, trabajando 317 días al año.

Los empleos indirectos que generará por ejemplo, el servicio de transporte hacia la empresa (taxis y combis), la tienda que vende batas, cofias, guantes y cubrebocas para el trabajo, la tienda cercana, todos los proveedores de insumos para dicha empresa.

Puesto Sueldo quincenal Sueldo mensualGerente general $1400.00 $2800.00Supervisor de área de producción.

$1400.00 $2800.00

Encargado de selección de insumos y elaboración de productos.

$1250.00 $2500.00

Administrativo $1250.00 $2500.00Jefe de recursos humanos

$1250.00 $2500.00

Contador externo $175.00 $350.00Responsable del área de ventas.

$1000.00 $2000.00

6.1.1. Inversión de maquinaria, equipos y accesorios. La necesidad de inversión para este proyecto en maquinaria, equipo y accesorios entre otros son de $59,1278.6, el cual se detalla a continuación:

PROGRAMA DE INVERSIONES Y ORIGEN DE RECURSOS

CONCEPTO: TERRENOS, CONSTRUCCION, MAQUINARIA Y EQUIPO 10

pasteurizadora de 50L 40000incubadora fermentadora 250000Envasadora 185000kits de utensilio de cocina 6000mesas de acero inoxidable 5040charolas 400licuadora industrial 3400Termómetro 300

0

TOTAL: INVERSION FÍSICA 490140

CARGOS DIFERIDOS 5000GASTOS PREOPERATIVOS 5000

TOTAL : INVERSIÓN DIFERIDA 10000

TOTAL: CAPITAL DE TRABAJO $91,138.60

INVERSIÓN TOTAL REQUERIDA 591278.6

ORIGEN DE RECURSOS

CAPITAL SOCIAL 591278.6

FINANCIAMIENTO UNO 0

TOTAL 591278.6

El capital de trabajo de este proyecto se muestra a continuación

CAPITAL DE TRABAJO MENSUAL

Costos de Producción

Materia Prima: $65,947.20

Mano de Obra: $ 5,300.00

Gtos. Indirectos de Fabricación: $ 5,734.40

Gastos de Operación

Gastos de Administración $10,354.00

Gastos de Ventas $ 3,503.00

TOTAL COSTOS Y GASTOS $90,838.60

Producto UnidadesPrecio de

Venta Ventas

Yogur de betabel 14,400 $

8.45 $

121,685.57

INGRESOS POR VENTAS ANUAL

DESCRIPCION DEL PRODUCTO

PRECIO UNITARIO 1 2 3 4 5

PESOS

yogurt de betabel $ 8.45

1460226.86

1606249.55

1766874.5

1943561.95

2137918.15

Materia prima e insumos

Cantidad    

Costo (g o ml) UPrecio

leche 100 l

$ 5.00 $ 500.00

yogur/ lactobacilus 30 kg

$ 22.00 $ 660.00

betabel 50 kg

$ 9.00 $ 450.00

azúcar dietética 2 kg

$ 15.00 $ 30.00

Costo Materia Prima $ 1,640.00

Envase $600.00Etiqueta $ 258.00

Costo Variable Unitario $ 2,498.00

CVU Incluyendo

10% de Margen de

Error $ 2,747.80

PRECIO UNITARIO $ 4.58

Costos fijos totales:Mano de Obra Directa $ 5,300.00 $ 31,800.00 Gastos Indirectos de Fab. $ 5,734.40 $ 34,406.40 Gastos de Administración $ 10,354.00 $ 62,124.00 Gastos de Venta $ 3,503.00 $ 21,018.00 Gastos Financieros $ - Costos Fijos Totales $ 24,891.40

Costo variable unitario:

Producto Precio MCU CVU

YOGURT DE BETABEL YOGUBET $ 8.45 46% $ 4.58 PROMEDIO $ 8.45 23% $ 4.58

Costo Variable Unitario $ 4.58 Precio de Venta Unitario $ 8.45

AÑOS INVERSIÓN TOTAL/ TASA DE DESCUENTO * VPNFLUJO NETO 100

0 -590978.6 1 -590978.61 242003.7969 0.5 121001.89842 270934.1686 0.25 67733.542143 302929.8209 0.125 37866.227614 338303.375 0.0625 21143.960935 377399.0214 0.03125 11793.71942

TOTAL -$ 331,439.25

* Tasa de descuento igual al costo promedio porcentual

Con esto se puede decir que este proyecto es rentable ya que genera ganancias valorables a corto plazo.

TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)

AÑOS INVERSIÓN TOTAL/ TASA DE DESCUENTO VPNFLUJO NETO 0.389546211

0 -$ 590,981.60 $ 1.00 -$ 590,981.60

1 $ 242,003.80 $ 0.72 $ 174,160.31

2 $ 270,934.17 $ 0.52 $ 140,319.42

3 $ 302,929.82 $ 0.37 $ 112,907.57

4 $ 338,303.37 $ 0.27 $ 90,743.26

5 $ 377,399.02 $ 0.19 $ 72,851.05

TOTAL 0

TASA INTERNA DE RETORNO 39% 0.38954621

tasa de descuento presentada en términos unitarios y no porcentuales