Conta Superior_los4 Estados

8/18/2019 Conta Superior_los4 Estados

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ESTADO DE SITUACIÓN FINANICERA

EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 300,000.00

MATERIA PRIMA 150,000.00 TRIB, CONTR. Y AP. AL SP Y S P/PAGAR 15,000.00REMUN. Y PARTIC. POR PAG. 70,000.00CTAS. POR PAG. COMERC. - TERCEROS 210,000.00MAQUIN. Y EQUIPO DE EPLOTACI!N "50,000.00MUEBLES Y ENSERES 70,000.00EQUIPOS DIVERSOS #DE C!MPUTO$ 30,000.00REM. Y PARTIC. POR PAGAR #CTS$ %,000.00DEPREC., AMORT. Y AGOTAM. ACUMUL. 3"0,000.00RESERVA LEGAL &0,000.00

RESULTADOS ACUMULADOS 350,000.00CAPITAL 200,000.00

ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL

IMPUESTO A LA RENTA -%0,000.00COSTO DE VENTAS -'00,000.00GASTOS DE VENTAS -250,000.00VENTAS &50,000.00UTILIDAD NETA 1'0,000.00


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10

2''0

'13'212

3333533%'153"5&

5"50


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1$ SE CANCELA LOS TRIBUTOS POR PAGAR DEL A(O 20112$SE CANCELA LAS PARTICIPACIONES DE LOS TRABA)ADORES DEL A(O 23$ SE CANCELA A LOS PROVEEDORES EL SALDO PENDIENTE DEL A(O 2

5$ SE *A COMPRADO UN EQUIPO DE C!MPUTO POR S/,20,000,00 M+S ILA DEPRECIACI!N PARA EL A(O 2012 ESMAQUINARIA Y EQUIPO 10 #100 PRODUCCI!N$MUEBLES Y ENSERES 10 #20 ., 70 ADMINIST. Y 10 VENTAEQUIPOS DE C!MPUTO 25 #20 ., 70 ADMINIST. Y 10 VEN%$ COMPRA DE MATERIA PRIMADURANTE EL A(O 2012 POR S/,2,'00,00

PROVISIONAR GRATIFICACI!N Y CTS DEL A(O 2012SE PAG! REMUNERACIONES Y GRATIFICACIONES DURANTE EL A(O 2012SE PAG! LOS TRIBUTOS Y RETENCIONES DE SUELDOS Y SALARIOS PO

"$LAS VENTAS DEL A(O 2012 ASCIENDEN A S/,"'7,&%0,00 M+S IGV AL10$ LOS PAGOS A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA 2012 FUERON DE11$LOS PAGOS DEL IGV 2012 FUERON DE S/,1"0,&00,00.12$ SE GIR! EL C*/0205"' AL GERENTE GENERAL POR S/,1000,00 POR13$ LOS SOBREGIROS BANCARIOS DEL PER6ODO FUERON DE S/,175,527

'$ EL ALQUILER DEL LOCAL ASCIENDE A S/,5,500,00 MENSUAL M+S IGV.EN EL A(O 2012 S/,%","00,00#INCLUIDO IGV$. EL 75 PARA PRODUCCI!ADMINISTRACI!N Y 15 VENTAS.

7$LA PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS BRUTO MENSUAL ASCIENDE AAMBAS PLANILLAS EST+N AFECTAS AL SCTR 1,25 Y AFILIADOS AL SNP.

PRODUCCI!N, 35 ADMINISTRACI!N Y 5 VENTAS.

&$ LA LU Y AGUA POR S/,12,500,00 Y GASTOS DIVERSOS POR S/,3,500,MENSUALES,TOTALIAN S/,1%,000,00 M+S IGV MENSUALES, SE CANCEL2012 S/,212,'00,00 Y LA DISTRIBUCI!N ES EL 20 PRODUCCI!N, 70ADMINISTRACI!N Y 10 VENTAS.


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01111

V AL CONTADO EL 01-01-2012.

$ AS$

+S IGV, SE CANCEL! S/,2,500,00. NO *AY STOC4 DE MATERIA PRIMA AL FINAL DEL E)

POR S/,'5',320,00 Y SE DEPOSIT! CTS A(O 2012 POR S/,'0,&33,00 S/,12",%00,00.

ONTADO. EL STOC4 FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS AL FINAL DEL E)ERCICIO 201S/,1'',000,00

D6AS DE VIA)E DE COMISI!N.00

SE CANCEL!N, 10

S/,3%,00,00EL %0

00EN EL A(O


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RCICIO 2012.

FU DE S/,150,000,00


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INTERCOLD S.A.C.

PLAN CONTABLE

10 Efectivo y Equivalente de Efectivo101 Caja1011 Caja Soles10111 Caja Soles1012 Caja Dolares10121 Caja Dolares

102 Fondos Fijos1021 Fondos Fijos Soles10211 Fondos Fijos Soles - Chimbote10212 Fondos Fijos Soles - Lima10213 Fondos Fijos Soles - Sechura103 Remesas en Transito1031 Remesas en Transito10311 Remesas en Transito104 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras1041 Cuentas corrientes operativas10411 Banco Continental -Soles Cta. 00-0!"-000000#$#10412 Banco Continental -Dolares Cta. % 00-0!"-000000#"

1042 Cuentas corrientes para &ines especi&icos10421 Cuentas corrientes para &ines especi&icos10422 Banco de la 'acion - Cta. Detracci(n -Cta. Cte. S). 00-00#-##**106 Depositos en Instituciones Financieras1062 Depositos a pla+os10621 Banco Continental Soles - , la+o10622 Banco Continental Dolares - , la+o107 Fondos Sujetos a Restricci(n1071 Fondos Sujetos a Restricci(n10711 Fondos Sujetos a Restricci(n Sunat/11 Inversiones inancieras111 Inversiones antenidas para 'e1ociaci(n

1111 2alores 3mitidos o 1aranti+ados por el estado11111 Costo11112 2alor Ra+onable1112 2alores emitidos por el Sistema Financiero11121 Costo11122 2alor Ra+onable1113 2alores 3mitidos por la 3mpresas11131 Costo11132 2alor ra+onable1114 4tros T5tulos Representativos de deuda11141 Costo11142 2alor Ra+onable

1115 articipaciones en entidades11151 Costo11152 2alor Ra+onable112 Inversiones disponibles para la 2enta1121 2alores 3mitidos o 6aranti+ados por el estado11211 Costo11212 2alor ra+onable1122 2alores 3mitidos por el Sistema Financiero11221 Costo11222 2alor ra+onable1123 2alores 3mitidos por empresas11231 Costo

11232 2alor ra+onable


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1124 4tros Titulos representativos de Deuda11241 Costo11242 2alor ra+onable113 ,ctivos Financieros-,cuerdo de compra1131 Inversiones mantenidas para ne1ociaci(n -,cuerdo de compra11311 Costo11312 2alor ra+onable1132 Inversiones disponibles para la venta -,cuerdo de compra11321 Costo11322 2alor ra+onable12 Cuentas !or Co"rar Co#erciales $ Terceros121 Facturas7 boletas 8 otros comprobantes por cobrar 1211 'o emitidas12111 Facturas por cobrar no emitidas1212 3mitidas en cartera12121 Facturas por cobrar emitidas1213 3n Cobran+a12131 Facturas por cobrar emitidas en cobran+a1214 3n descuento12141 Facturas por cobrar emitidas en descuento122 ,nticipo de clientes1221 ,nticipo de clientes12211 ,nticipos de Clientes123 Letras por Cobrar 1231 3n cartera12311 Letras por cobrar en cartera1232 3n Cobran+a12321 Letras por cobrar en cobran+a1233 3n descuento12331 Letras por cobrar en Descuento129 Cobran+a Dudosa1291 Facturas7 Boletas 8 4tros por Cobrar 12911 Facturas7 Boletas 8 4tros por Cobrar 1292 Letras por Cobrar 12921 Letras por Cobrar 13 Cuentas !or Co"rar Co#erciales $ Relacionadas131 Facturas7 boletas 8 otros comprobantes por cobrar 1311 'o emitidas13111 atri+13112 Subsidiarias13113 ,sociadas13114 Sucursales13115 4tros1312 3mitidas en Cartera13121 atri+13122 Subsidiarias13123 ,sociadas13124 Sucursales13125 4tros1313 3n Cobran+a13131 atri+13132 Subsidiarias13133 ,sociadas13134 Sucursales13135 4tros1314 3n descuento13141 atri+13142 Subsidiarias13143 ,sociadas13144 Sucursales


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13145 4tros132 ,nticipos Recibidos1321 ,nticipos Recibidos13211 atri+13212 Subsidiarias13213 ,sociados13214 Sucursales13215 4tros133 Letras por Cobrar 1331 3n Cartera13311 atri+13312 Subsidiarias13313 ,sociadas13314 Sucursales13315 4tros1332 3n Cobran+a13321 atri+13322 Subsidiarias13323 Sucursales13324 ,sociadas13325 4tros1333 3n Descuento13331 atri+13332 Subsidiarias13333 ,sociados13334 Sucursales13335 4tros14 Cuentas !or Co"rar al Personal% a los Accionistas &Socios'% Directores y (erente141 ersonal1411 restamos14111 r9stamos al ersonal1412 ,delanto de remuneraciones14121 ,delanto de remuneraciones14122 ,delanto de 1rati&icacion14123 ,delanto de vacaciones1413 3ntre1as a rendir cuenta14131 3ntre1as a rendir cuenta1419 4tras cuentas por cobrar al personal14191 4tras cuentas por cobrar al personal142 ,ccionistas o Socios /1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas14211 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas1422 restamos14221 r9stamos a accionistas o socios/143 Directores1431 r9stamos14311 r9stamos a directores1432 ,delanto de dietas14321 ,delanto de dietas a directores1433 3ntre1a a rendir cuentas14331 3ntre1as a rendir cuenta directores144 6erentes1441 r9stamos14411 r9stamos a 1erentes1442 ,delanto de remuneraciones14421 ,delanto de remuneraciones a 1erentes1443 3ntre1a a rendir cuentas14431 3ntre1a a rendir cuentas a 1erentes148 Diversas1481 Diversas


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14811 Diversas16 Cuentas !or Co"rar Diversas $ Terceros161 r9stamos1611 Con 6arantia16111 r9stamos con 1arant5a1612 Sin 6arantia16121 r9stamo sin 1arant5a162 Reclamaciones a terceros1621 Compa:ias ase1uradoras16211 Reclamaciones a compa:ias ase1uradoras1622 Transportadoras16221 Reclamaciones a Transportadoras1623 Servicios ;blicos16231 Reclamaciones de servicios p;blicos1624 Tributos16241 Reclamaciones de Tributos1629 4tros16291 Reclamaciones otros163 Intereses7 re1al5as 8 dividendos1631 Intereses16311 Intereses1632 Re1al5as16321 Re1al5as por cobrar 1633 Dividendos16331 Dividendos por cobrar 164 Dep(sitos otor1ados en 1arant5a1641 r9stamos de Instituciones Financieras16411 Dep(sitos otor1ados en 1arantia pr9s.Instituciones Financieras1642 r9stamo de Instituciones no Financieras16421 Dep(sitos otor1ados en 1arantia pr9st. Instituciones no Financieros1644 Dep(sitos en 1arantia por al


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17111 atri+17112 Subsidiaria17113 ,sociados17114 Sucursales17115 4tros1712 Sin 1arantia17121 atri+17122 Subsidiaria17123 ,sociadas17124 Sucursales17125 4tros173 Intereses7 re1alias 8 dividendos1731 Intereses17311 atri+17312 Subsidiarias17313 ,sociadas17314 Sucursales17315 4tros1732 Re1alias17321 atri+17322 Subsidiarias17323 ,sociadas17324 Sucursales17325 4tros1733 Dividendos17331 atri+17332 Subsidiarias17333 ,sociadas17334 4tros174 Depositos otor1ados en 1arant5a1741 Dep(sitos otor1ados en 1arant5a17411 Dep(sitos otor1ados en 1arant5a175 2enta de activos Inmovili+ados1751 Inversi(n mobiliaria17511 2enta de Inversi(n mobiliaria1752 Inversion inmobiliaria17521 venta de Inversion inmobiliaria1753 Inmueble7 ma


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1841 rimas pa1adas por opciones18411 rimas pa1adas por opciones185 antenimiento de activos inmobili+ados1851 antenimiento de activos inmobili+ados18511 antenimiento de activos inmobili+ados por adelantado189 4tros 1astos contratados por adelantado1891 4tros 1astos contratados por adelantado18911 4tros 1astos contratados por anticipado19 Esti#acion de Cuentas de Co"ran)a Dudosa191 Cuentas por cobrar comerciales -Terceros1911 Facturas7 boletas 8 otros comprobantes por cobrar 19111 Facturas por cobrar de cobran+a dudosa - Terceros1913 Letras por cobrar 19131 Letras por cobrar de cobran+a dudosa - Terceros192 Cuentas por cobrar comerciales - Relacionadas1921 Facturas7 boletas 8 otros comprobantes por cobrar 19210 Facturas7 boletas 8 otros comprobantes por cobrar 19211 Facturas por cobrar de cobran+a dudosa- Relacionadas1922 Letras por cobrar 19221 Letras por cobrar de cobran+a dudosa- Relacionadas193 Cuentas por cobrar al personal7 a los accionistas socios / directores 8 1erent1931 ersonal19311 Cuentas por cobrar ersonal de cobran+a dudosa1932 ,ccionistas o socios/19321 Cuentas por cobrar accionistas o socios/ de cobran+a dudosa1933 Directores19331 Cuentas por cobrar directores de cobran+a dudosa1934 6erentes19341 Cuentas por cobrar 1erentes de cobran+a dudosa1938 Diversas19381 Cuentas por cobrar diversas de cobran+a dudosa194 Cuentas por cobrar diversas - Terceros1941 r9stamos19411 Cuentas por cobrar pr9stamos de cobran+a dudosa1942 Reclamaciones a Terceros19421 Cuentas por cobrar reclamaciones a terceros de cobran+a dudosa1943 Intereses7 re1alias 8 dividendos19431 Cuentas por cobrar intereses7 re1alias 8 dividendos de cobran+a dudosa1944 Depositos otor1ados en 1arant5a19441 Cuentas por cobrar dep(sitos otor1ados en 1arantia de cobran+a dudosa1945 2enta de activo inmobili+ado19451 Cuentas por cobrar venta de ,ctivos inmobili+ados de cobran+a dudosa1946 ,ctivos por instrumentos &inancieros19461 ,ctivos por instrumentos &inancieros1949 4tras cuentas por cobrar diversas19491 4tras cuentas por cobrar diversas195 Cuentas por cobrar diversas relacionadas1951 r9stamos19511 r9stamos1952 Reclamaciones a terceros19521 Reclamaciones a terceros1953 Intereses7 re1al5as 8 dividendos19531 Intereses7 re1al5as 8 dividendos1954 Dep(sitos otor1ados en 1arantia19541 Dep(sitos otor1ados en 1arantia1955 2enta de activo inmobili+ado19551 2enta de activo inmobili+ado1956 ,ctivos por instrumento &inanciero19561 ,ctivos por instrumento &inanciero1958 4tras cuentas por cobrar diversas


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19581 4tras cuentas por cobrar diversas20 *ercaderias201 ercader5as manu&acturadas2011 ercader5as manu&acturadas20111 Costo20112 2alor ra+onable21 Productos Ter#inados211 roductos Terminados2111 roductos Terminados21111 roductos Terminados213 roductos a1ropecuarios 8 piscicolas terminados2131 De ori1en animal21311 Costo - Conchas de abanico21312 2alor ra+onable - Conchas de abanico2132 De ori1en ve1etal21321 Costo21322 2alor ra+onable22 Su"!roductos % Desec+os y Des!erdicios221 Subproductos2211 Subproductos22111 Subproductos222 Desechos 8 desperdicios2221 Desechos 8 desperdicios22211 Desechos 8 desperdicios23 Productos en Proceso231 roductos en roceso de manu&actura2311 roductos en roceso de manu&actura23111 roductos en roceso de manu&actura233 roductos a1ropecuarios 8 piscicolas en proceso2331 De ori1en animal23311 Costo - Conchas de abanico23312 2alor ra+onable - Conchas de abanico24 *aterias Pri#as241 aterias rimas2411 aterias rimas en almacen24111 ,ceros24112 6ases24113 Soldadura2412 ,u=iliares en almacen24121 ,ccesorios para el pro8ecto24122 aterial aislamiento t9rmico24123 intura243 aterias primas para prod.a1rop. 8 iscicolas2431 De ori1en animal24311 Costo - Semillas de conchas de abanico24312 2alor ra+onable - Semillas de conchas de abanico25 *ateriales Au,iliares% Su#inistros y Re!uestos251 ateriales au=iliares2511 Combustibles en roducci(n25111 aterial de arenado25112 Consumibles ma


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25242 ateriales de antenimiento25243 ,ccesorios diversos25244 a


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27213 Revaluaci(n2722 3di&icaciones27221 Costo de ad


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27612 Revaluaci(n27613 Costo de &inancia(n2763 a


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27943 ro1ramas de computadora So&tare /27944 Costos de e=ploraci(n 8 desarrollo27945 F(rmulas7 dise:o 8 prototipos27946 Reservas de recursos e=traibles2795 ,ctivos biol(1icos27951 ,ctivos biol(1icos en producci(n27952 ,ctivos biol(1icos en desarrollo28 E,istencias !or reci"ir283 3nvases 8 embalajes2831 3nvases28311 3nvases2832 3mbalajes28321 3mbalajes284 aterias rimas2841 aterias rimas en almacen28411 ,ceros28412 6ases28413 Soldadura2842 ,u=iliares en almacen28421 ,ccesorios para el pro8ecto28422 aterial aislamiento t9rmico28423 intura285 ateriales ,u=iliares2851 Combustibles en roduccion28511 aterial de arenado28512 Consumibles286 Suministros2861 Combustibles28611 Combustibles2862 Lubricantes28621 Lubricantes2863 3ner15a28631 3ner15a2864 4tros Suministros28641 Implementos de Se1uridad28642 ateriales de antenimiento28643 ,ccesorios diversos28644 a


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28812 3tiles de 4&icina28912 ateriales de construcci(n28913 >tiles de limpie+a28919 4tros33 In#ue"les% *aquinarias y Equi!o331 Terrenos3311 Terrenos33111 Costo -Terrenos33112 Revaluaci(n332 3di&icaciones3321 3di&icaciones administrativas33211 Costo - 3di&icios 8 otras contrucciones33212 Revaluaci(n33213 Costo de &inanciaci(n - 3di&icaciones3322 ,lmacenes33221 Costo de ad


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3364 3


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343 ro1ramas de computadora so&tare /3431 ,plicaciones in&orm?ticas34311 Costo34312 Revaluaci(n344 Costos de e=plotaci(n 8 desarrollo3441 Costo de e=ploraci(n34411 Costo34412 Revaluaci(n34413 Costo de &inanciaci(n3442 Costo de desarrollo34421 Costo34422 Revaluaci(n34423 Costo de &inanciaci(n345 Formulas7dise:os 8 prototipos3451 F(rmulas34511 Costo34512 Revaluaci(n3452 Dise:os 8 prototipos34521 Costo34522 Revaluaci(n346 Reservas de recursos e=traibles3461 inerales34611 Costo34612 Revaluaci(n3462 etr(leo 8 1as34621 Costo34622 Revaluaci(n3463 adera34631 Costo34632 Revaluaci(n3469 4tros recursos e=traibles34691 Costo34692 Revaluaci(n347 lusval5a mercantil3471 lusval5a mercantil34711 lusval5a mercantil349 4tros activos intan1ibles3491 4tros activos intan1ibles34911 Costo34912 Revaluaci(n35 Activos Biol-icos351 ,ctivos Biol(1icos en produccion3511 De ori1en animal35111 Costo - Conchas de abanico35112 2alor Ra+onable - Conchas de abanico35113 Costo de &inanciacion352 ,ctivos biolo1icos en desarrollo3521 De ori1en animal35211 Costo - Conchas de abanico35212 2alor ra+onable - Conchas de abanico35213 Costo de &inanciacion37 Activo Diferido371 Impuesto a la Renta di&erido3711 Impuesto a la Renta di&erido - atrimonio37111 Impuesto a la Renta di&erido - atrimonio3712 Impuesto a la Renta - Resultados37121 Impuesto a la Renta - Resultados372 articipaci(n de los trabajadores di&eridos3721 articipaci(n de los trabajadores di&eridos -atrimonio37211 articipaci(n de los trabajadores di&eridos -atrimonio


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3722 articipaci(n de los trabajadores di&eridos -Resultados37221 articipaci(n de los trabajadores di&eridos -Resultados373 Intereses di&eridos3731 Intereses no deven1ados en transacciones con terceros37311 Intereses no deven1ados en transacciones con terceros3732 Intereses no deven1ados en medici(n a valor descontado37321 Intereses no deven1ados en medici(n a valor descontado379 4tras cuentas del ,ctivo Di&erido3791 4tras cuentas del ,ctivo Di&erido37911 4tras cuentas del ,ctivo Di&erido38 Otros Activos //381 Bienes de arte 8 cultura3811 4bras de arte38111 4bras de arte3812 Biblioteca38121 Biblioteca3813 4tros38131 4tros382 Diversos3821 onedas 8 jo8as38211 onedas 8 jo8as3822 Bienes entre1ados em comodato38222 Bienes entre1ados en comodato3823 Bienes recibidos en pa1o adjudicaciones 8 reali+ables /38231 Bienes recibidos en pa1o adjudicaciones 8 reali+ables /3829 4tros38291 4tros39 De!reciacin% A#orti)acin y a-ota#iento acu#ulados391 Depreciaci(n acumulada3911 Inversiones inmobiliarias39111 Inversiones inmobiliarias39112 3di&icaciones - Revaluaci(n39113 3di&icaciones -Costo de &inanciaci(n3912 ,ctivos ad


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39171 ,ctivos biol(1icos de ori1en animal39172 ,ctivos biol(1icos de ori1en ve1etal392 ,morti+aci(n acumulada3921 Intan1ibles -Costo39211 Intan1ibles -Costo3922 Intan1ibles -Revaluaci(n39221 Intan1ibles -Revaluaci(n3923 Intan1ibles - Costo de Financiaci(n39231 Intan1ibles - Costo de Financiaci(n393 ,1otamiento acumulado3931 ,1otamiento de recursos e=traibles39311 ,1otamiento de reservas de recursos e=traibles40 Tri"utos% Contra!restaciones y a!ortes al Siste#a de Pensiones y de Salud !or !a401 6obierno Central4011 Impuesto 6eneral a las 2entas40111 Impuesto 6eneral a las 2entas -ropia40112 Impuesto 6eneral a las 2entas - Servicios prestados por no domiciliados40113 Impuesto 6eneral a las 2entas -Re1imen de percepciones40114 Impuesto 6eneral a las 2entas -Re1imen de retenciones40115 Impuesto 6eneral a las 2entas -Re1imen de Detracciones40119 percepciones por recibir 4012 Impuesto selectivo al consumo40121 Impuesto selectivo al consumo4015 Derechos aduaneros40151 Derechos aduaneros40152 Derechos arancelarios por venta4017 Impuesto a la renta40171 Renta de tercera cate1or5a40172 Renta de cuarta cate1or5a40173 Renta de


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4061 Impuestos40611 Impuesto al patrimonio veh5cular 40612 Impuesto a las apuestas40613 Impuestos a los jue1os40614 Impuesto de alcabala40615 Impuesto predial40616 Impuesto a los espect?culos p;blicos no deportivos4062 Contribuciones40621 Contribuciones4063 Tasas40631 Licencia de apertura de establecimientos40632 Transporte p;blico40633 3stacionamiento de vehculos40634 Servicios p;blicos o arbitrios40635 Servicios administrativos o derechos407 ,dministradoras de &ondo de pensiones4071 ,dministradoras de &ondo de pensiones40711 ,F - @ori+onte40712 ,F- Inte1ra40713 ,F- rima40714 ,F- ro&uturo40715 ,F-@abitat408 3mpresas prestadoras de servicios de salud4081 Cuenta propia40811 Cuenta propia4082 Cuenta de terceros40821 Cuenta de terceros4083 Se1uro de 2ida40831 Se1uro de 2ida409 4tros costos administrativos e intereses4091 4tros costos administrativos e intereses40911 4tros costos administrativos e intereses41 Re#uneraciones y Partici!aciones !or !a-ar411 Remuneraciones por pa1ar 4111 Sueldos 8 salarios por pa1ar 41111 Sueldos por pa1ar 41112 Salarios por pa1ar 4112 Comisiones por pa1ar 41121 Comisiones por pa1ar 4113 Remuneraciones en especie por pa1ar 41131 Remuneraciones en especie por pa1ar 41132 Boni&icaci(n 3=traordinaria4114 6rati&icaciones por pa1ar 41141 6rati&icaciones por pa1ar 41142 6rati&icaciones 3=traordinarias por pa1ar 4115 2acaciones por pa1ar 41151 2acaciones por pa1ar 413 articipaciones de los trabajadores por pa1ar 4131 articipaciones de los trabajadores por pa1ar 41311 articipaciones de los trabajadores por pa1ar 415 Bene&icios sociales de los trabajadores4151 Compensaci(n por tiempo de servicios41511 Compensaci(n por tiempo de servicios41512 Compensaci(n 2acacional por a1ar 'o se usa/4152 ,delanto de compensaci(n por tiempo de servicios41521 ,delanto de compensaci(n por tiempo de servicios4153 ensiones 8 jubilaciones41531 ensiones 8 jubilaciones4154 2acaciones truncas41541 2acaciones truncas


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4155 ,delanto de vacaciones41551 ,delanto de vacaciones419 4tras remuneraciones 8 participaciones por pa1ar 4191 4tras remuneraciones 8 participaciones por pa1ar 41911 4tras remuneraciones 8 participaciones por pa1ar 42 Cuentas !or !a-ar co#erciales $ Terceros421 Facturas7 boletas 8 otros comprobantes por pa1ar 4211 'o emitidas42111 Facturas no emitidas4212 3mitidas42121 Facturas por a1ar 42122 Facturas emitidas por pa1ar = ajustar 422 ,nticipos a proveedores4221 ,nticipos a proveedores42211 ,nticipos a proveedores423 Letras por pa1ar 4231 Letras por pa1ar 42311 Letras por pa1ar 424 @onorarios por pa1ar 4241 @onorarios por pa1ar 42411 @onorarios por pa1ar 43 Cuentas !or !a-ar Co#erciales $ Relacionadas431 Facturas7 boletas 8 otros comprobantes por pa1ar 4311 'o emitidas43111 atri+43112 Subsidiar5as43113 ,sociadas43114 Sucursales43115 4tros4312 3mitidas43121 atri+43122 Subsidiarias43123 ,sociadas43124 Sucursales43125 4tros432 ,nticipos otor1ados4321 ,nticipos otor1ados43211 atri+43212 Subsidiarias43213 Sucursales43214 Sucursales43215 4tros433 Letras por pa1ar 4331 Letras por pa1ar 43311 atri+43312 Subsidiarias43313 ,sociados43314 Sucursales43315 4tros434 @onorarios por pa1ar 4341 @onorarios por pa1ar 43411 atri+43412 Subsidiarias43413 ,sociadas43414 Sucursales43415 4tros44 Cuentas !or Pa-ar a los Accionistas & Socios '% Directores y (erentes441 ,ccionistas o Socios/4411 r9stamos44111 r9stamos de ,ccionistas


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4412 Dividendos44121 Dividendos4419 4tras cuentas por pa1ar 44191 4tras cuentas por pa1ar 442 Directores4421 Dietas44211 Dietas4429 4tras cuentas por pa1ar 44291 4tras cuentas por pa1ar 45 O"li-aciones inancieras451 r9stamo de instituciones &inancieras 8 otras entidades4511 Instituciones &inancieras45111 r9stamo de instituciones &inancieras4512 4tras entidades45121 r9stamo de otras entidades &inancieras452 Contratos de arrendamiento &inanciero4521 Contratos de arrendamiento &inanciero45211 Contratos de arrendamiento &inanciero453 4bli1aciones emitidas4531 Bonos emitidos45311 Bonos emitidos4532 Bonos utili+ados45321 Bonos utili+ados4533 apeles comerciales45331 apeles comerciales4539 4tras 4bli1aciones45391 4tras 4bli1aciones454 4tros instrumentos &inancieros por pa1ar 4541 Letras45411 Letras4542 apeles comerciales45421 apeles comerciales4543 Bonos45431 Bonos4544 a1ar9s45441 a1ar9s4545 Facturas con&ormadas45451 Facturas con&ormadas4549 4tras obli1aciones &inancieras45491 4tras obli1aciones &inancieras455 Costos de &inanciaci(n por pa1ar 4551 r9stamos de instituciones &inancieras 8 otras entidades45511 Instituciones &ianancieras45512 4tras entidades4552 Contratos de arrendamiento &inanciero45521 Contratos de arrendamiento &inanciero4553 4bli1aciones emitidas45531 Bonos emitidos45532 Bonos utili+ados45533 apeles comerciales45539 4tras obli1aciones4554 4tros instrumentos &inancieros por pa1ar 45541 Letras45542 apeles comerciales45543 Bonos45544 a1ar9s45545 Facturas con&ormadas45549 4tros obli1aciones por pa1ar 46 Cuentas !or !a-ar Diversas $ Terceros461 Reclamaciones de terceros


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4611 Reclamaciones de terceros46111 Reclamaciones de terceros46112 restamos de Terceros464 asivos por instrumentos &inancieros4641 Instrumentos &inancieros primarios46411 Instrumentos &inancieros primarios4642 Instrumentos &inancieros derivados46421 Cartera de ne1ociaci(n46422 Instrumentos de cobertura465 asivos por compra de activo inmovili+ado4651 Inversiones mobiliarias46511 Inversiones mobiliarias4652 Inversiones inmobiliarias46521 Inversiones inmobiliarias4653 ,ctivos ad


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4725 4tras47251 Costo de &inanciaci(n por pa1ar otras473 ,nticipos recibidos4731 atri+47311 ,nticipos recibidos por pa1ar matri+4732 Subsidiarias47321 ,nticipos recibidos por pa1ar subsidiarias4733 ,sociadas47331 ,nticipos recibidos por pa1ar asociadas4734 Sucursales47341 ,nticipos recibidos por pa1ar sucursales4735 4tras47351 ,nticipos recibidos por pa1ar otros474 Re1alas4741 atri+47411 Re1alias por pa1ar matri+4742 Subsidiarias47421 Re1alias por pa1ar subsidiarias4743 ,sociadas47431 Re1alias por pa1ar asociadas4744 Sucursales47441 Re1alias por pa1ar sucursales4745 4tras47451 Re1alias por pa1ar otros475 Dividendos4751 atri+47511 Dividendos por pa1ar matri+4752 Subsidiarias47521 Dividendos por pa1ar subsidiarias4753 ,sociadas47531 Dividendos porm pa1ar asociadas4754 Sucursales47541 Dividendos por pa1ar sucursales4755 4tros47551 Dividendos por pa1ar otras477 asivo por compra de activo inmobili+ado4771 Inversiones mobiliarias47711 atri+47712 Subsidiarias47713 ,sociadas47714 Sucursales47715 4tros4772 Inversiones inmobiliarias47721 atri+47722 Subsidiarias47723 ,sociadas47724 Sucursales47725 4tros4773 ,ctivos ad


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4775 Intan1ibles47751 atri+47752 Subsidiarias47753 ,sociadas47754 Sucursales47755 4tros4776 ,ctivos biol(1icos47761 atri+47762 Subsidiarias47763 ,sociadas47764 Sucursales47765 4tras479 4tras cuentas por pa1ar diversas4791 4tras cuentas por pa1ar diversas47911 atri+47912 Subsidiarias47913 ,sociadas47914 Sucursales47915 4tras48 Provisiones481 rovisi(n para liti1ios4811 rovisi(n para liti1ios48111 rovisi(n para liti1ios482 rovisi(n por desmantelamiento7 retiro o reabilitaci(n del inmobili+ado4821 rovisi(n por desmantelamiento7 retiro o reabilitaci(n del inmobili+ado48211 rovisi(n por desmantelamiento7 retiro o reabilitaci(n del inmobili+ado483 rovisi(n para reestructuraciones4831 rovisi(n para reestructuraciones48311 rovisi(n para reestructuraciones484 rovisi(n para protecci(n 8 renediaci(n del medio ambiente4841 rovisi(n para protecci(n 8 renediaci(n del medio ambiente48411 rovisi(n para protecci(n 8 renediaci(n del medio ambiente485 rovisi(n para 1astos de reponsabilidad social4851 rovisi(n para 1astos de reponsabilidad social48511 rovisi(n para 1astos de reponsabilidad social486 rovisi(n para 1arant5as4861 rovisi(n para 1arant5as48611 rovisi(n para 1arant5as489 4tras provisiones4891 4tras provisiones48911 4tras provisiones49 Pasivo Diferido491 Impuesto a la renta di&erido4911 Impuesto a la renta di&erido -atrimonio49111 Impuesto a la renta di&erido -atrimonio4912 Impuesto a la renta di&erido - Resultados49121 Impuesto a la renta di&erido - Resultados492 articipaci(n de los trabajadores di&eridos4921 articipaci(n de los trabajadores di&eridos - atrimonio49211 articipaci(n de los trabajadores di&eridos - atrimonio4922 articipaci(n de los trabajadores di&eridos - Resultados49221 articipaci(n de los trabajadores di&eridos - Resultados493 Intereses di&eridos4931 Intereses no deven1ados en transacciones con terceros49311 Intereses no deven1ados en transacciones con terceros49312 Intereses no deven1ados en medici(n a valor descontado494 6anancias en venta con arrendamiento &inanciero paralelo4941 6anancias en venta con arrendamiento &inanciero paralelo49411 6anancias en venta con arrendamiento &inanciero paralelo495 Subsidios di&eridos


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4951 Subsidios di&eridos49511 Subsidios di&eridos496 In1resos di&eridos4961 In1resos di&eridos49611 In1resos di&eridos497 Costos di&eridos4971 Costos di&eridos49711 Costos di&eridos50 Ca!ital501 ,cciones5011 ,cciones50111 Capital con acciones5012 articipaciones50121 Capital social con participaciones502 ,cciones en tesorer5a5021 ,cciones en tesorer5a50211 ,cciones en tesorer5a51 Acciones de Inversin511 ,cciones de Inversi(n5111 ,cciones de Inversi(n51111 ,cciones de Inversi(n512 ,cciones de inversi(n en cartera5121 ,cciones de inversi(n en cartera51211 ,cciones de inversi(n en cartera52 Ca!ital Adicional521 rimas descuento / de acciones5211 rimas descuento / de acciones52111 rimas descuento / de acciones522 Capitali+aciones en tr?mite5221 ,portes52211 Capitali+aci(n de aportes en tramite5222 Reservas52221 Capitali+aci(n de reservas en tr?mite5223 ,creencias52231 Capitali+aci(n de acreencias en tr?mite5224 >tilidades52241 Capitali+aci(n de utilidades en tr?mite523 Reducc5on de capital pendiente de &ormali+aci(n5231 Reducc5on de capital pendiente de &ormali+aci(n52311 Reducc5on de capital pendiente de &ormali+aci(n56 Resultados no Reali)ados561 Di&erencias en cambio de inversiones permanentes en entidades e=tranjeras5611 Di&erencias en cambio de inversiones permanentes en entidades e=tranjeras56111 Di&erencias en cambio de inversiones permanentes en entidades e=tranjeras562 Instrumentos &inancieros -Cobertura de &lujo de e&ectivo5621 Instrumentos &inancieros -Cobertura de &lujo de e&ectivo56211 Instrumentos &inancieros -Cobertura de &lujo de e&ectivo563 6anancia o p9rdida en activos o pasivos &inancieros5631 6anancia56311 6anancia5632 9rdida56321 9rdida564 6anancia o p9rdida en activos o pasivos &inancieros adisponibles para la venta5641 6anancia56411 6anancia5642 9rdida56421 9rdida57 E,cedente de Revaluacin571 3=cedente de Revaluaci(n5711 Inversiones inmobiliarias


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57111 3=cedente de revaluaci(n inmobiliarias5712 Inmuebles 7ma


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60313 intura6032 Suministros60321 Combustibles60322 Lubricantes6033 Repuestos60331 ,ccesorios ma


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6121 aterias primas para productos manu&acturados61211 ,ceros61212 6ases61213 Soldadura6123 ateria prima para producto ,1rop. 8 piscicolas61231 Conchas de abanico - Semillas61232 Conchas de abanico - Con1eladas613 ateriales au=iliares7sumistros 8 repuestos6131 ateriales au=iliares61311 ,ccesorios para el pro8ecto61312 aterial aislamiento t9rmico61313 intura6132 Suministros61321 Combustibles61322 Lubricantes6133 Repuestos61331 ,ccesorios ma


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6214 6rati&icaciones62141 6rati&icaciones62142 6rati&icaciones e=traordinarias6215 2acaciones62151 2acaciones6216 Compensaci(n 2acacional62161 Compensaci(n 2acacional622 4tras remuneraciones6221 @oras e=tras62211 @oras e=tras6222 Descanso m9dico62221 Descanso m9dico6223 Boni&icaciones62231 Boni&icaciones62232 Boni&icaci(n e=traordinaria-Le8 ' JK#$6224 ,si1naci(n &amiliar 62241 ,si1naci(n &amiliar 6225 ,limentaci(n principal en dinero62251 ,limentaci(n principal en dinero6226 ovilidad de libre disposici(n62261 ovilidad de libre disposici(n6227 Re&ri1erios


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6293 4tros bene&icios post-empleo62931 4tros bene&icios post-empleo6294 restaciones ,liementarias -Suministros Indirectos62941 restaciones ,liementarias -Suministros Indirectos63 (astos de Servicios !restados !or Terceros631 Transporte7 correo 8 1astos de viaje6311 Transporte63111 De car1a63112 De pasajeros63113 Transp. Conchas de abanico para proceso/63114 Transp. Desperdicio de conchas de abanico63115 Transp. Conchas de abanico devalvadas63116 Transp. Conchas de abanico con1eladas63117 Transp. Conchas de abanico 3=portacion63118 Transp. ateriales6312 Correos63121 Correos6313 ,lojamiento63131 ,lojamiento6314 ,limentaci(n63141 ,limentaci(n6315 4tros 1astos de viaje63151 ovilidad local ta=87 colectivo/63152 eaje63153 ar


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63285 Control de calidad6329 4tros63291 Se1uridad 8 2i1ilancia63292 Servicios de a1encia de aduanas63293 Servicios lo1isticos de e=portacion63294 6astos notariales63295 6astos re1istrales63296 Servicios de pesaje63297 Servicios de Imprenta63298 Servicio de copias7 anillados7 etc.633 roducc(n encar1ada a terceros6331 roducc(n encar1ada a terceros63311 Sub Contratistas de producci(n63312 Servicios especiali+ados de producci(n634 antenimienrto 8 reparaciones6341 Inversi(n inmobiliaria63411 Inversi(n inmobiliaria6342 ,ctivos ad


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6364 Tel9&ono63641 Servicio tele&on5a &ija63642 Servicio Tele&onica movil)radio63643 Tarjetas tele&(nicas hola per;7M!7ne=tel7movistar7etc/6365 Internet63651 Internet6366 Radio63661 Radio6367 Cable63671 Cable637 ublicidad7 publicaciones7 relaciones p;blicas6371 ublicidad63711 ublicidad en periodicos7radio.tv 8 internet63712 3ntre1a de muestras a clientes6372 ublicaciones63721 ublicaci(n en peri(dicos63722 ublicidad 8 promocion en &erias6373 Relaciones p;blicas63731 6astos de hoteles 8 restaurantes63732 Re1alos a clientes638 Servicios de contratistas6381 Servicios de contratistas63811 Servicios de contratistas639 4tros servicios prestados por terceros63910 6astos bancarios63911 Comisiones Bancarias63912 mantenimiento63913 6astos 8 Comisiones Bancarios 3=portacion6392 6astos de laboratorio63921 6astos de laboratorio6393 4tros Servicios63931 Inspecciones7 Certi&icaciones 8 visaciones63932 2iaticos de terceros63933 Tramites inisterio de roduccion - roduce63934 Derechos inisterio de Trabajo - T363935 Direccion 1erenal de capit. 8 1uardacostas63936 inisterio de Transporte63937 Revisiones tecnicas vehiculares63938 4tros servicios6397 4tros Servicios NNNNNNNN63971 Servicios varios64 (astos !or Tri"utos641 6obierno Central6411 Impuesto 1eneral a las ventas 8 selectivo al consumo64111 Impuesto 1eneral a las ventas 8 selectivo al consumo64112 I62 no >tili+ado6412 Impuesto a las transacciones &inancieras64121 ITF6413 Impuesto temporal a los activos netos64131 IT,'6414 Impuesto a los jue1os de casino 8 m?


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643 6obierno local6431 Impuesto predial64311 Impuesto al patrimonio predial6432 ,rbitrios municipales 8 se1uridad ciudadana64321 ,rbitrios municipales 8 se1uridad ciudadana6433 Impuesto al patrimonio vehicular 64331 Impuesto al patrimonio vehicular 6434 Licencia de &uncionamiento64341 Licencias municipales6439 4tros64391 Certi&icado de &icha sanitar5a64392 Certi&icaciones - De&en+a Civil644 4tros 1astos por tributos6441 Contribuci(n al S3',TI64411 Contribuci(n al S3',TI6442 Contribuci(n al S3'CIC464421 Contribuci(n al S3'CIC46444 C4'S>C4D3 -Re1istro 'acional de roveedores del 3staD464441 C4'S>C4D3 -Re1istro 'acional de roveedores del 3staD46445 4tros64451 Conasev64452 inisterio de Trabajo65 Otros (astos de (estin651 Se1uros6511 Se1uro de 3di&icaciones65111 Se1uro de 3di&icaciones6512 Se1uro de a


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65522 ,ctivos ad


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6613 ,ctivos no corrientes mantenidos para la venta66131 Inversion inmobiliaria66132 Inmuebles7ma


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67722 Inversiones disponibles para la venta6773 4tros67731 4tros678 articipaci(n en resultados de entidades relacionadas6781 articipaci(n en los resultados de subsidiarias 8 asociadas bajo el metodo67811 articipaci(n en los resultados de subsidiarias 8 asociadas bajo el metodo6782 articipaciones en ne1ocios conjuntos67821 articipaciones en ne1ocios conjuntos679 4tros 1astos &inancieros6791 rimas por opciones67911 rimas por opciones6792 6astos &inancieros en medici(n a valor descontado67921 6astos &inancieros en medici(n a valor descontado6795 4bli1aciones emitidas67951 4bli1aciones emitidas67952 Interes de rovedores6796 4bli1aciones comerciales67961 4bli1aciones comerciales6797 4bli1aciones tributarias67971 4bli1aciones tributarias6798 Intereses 8 1astos de Documentos descontados67981 Intereses por Letras68 0aluacin y deterioro de activos y !rovisiones681 Depreciaci(n6811 Depreciac(n de inversiones inmobiliarias68111 3di&icaciones - Costo68112 3di&icaciones -revaluaci(n68113 3di&icaciones -Costo de &inanciaci(n6812 Depreciaci(n de activos ad


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68211 Concesiones7 licencias 8 otros derechos68212 atentes 8 propiedad industrial68213 ro1ramas de computadora So&tare /68214 Costos de e=plotaci(n 8 desarrollo68215 F(rmulas7 dise:os prototipos68219 4tros activos intan1ibles6822 ,morti+aci(n de Intan1ibles - Revaluaci(n68221 Concesiones7 licencias 8 otros derechos68222 atentes 8 propiedad industrial68223 ro1ramas de computadora so&taare/68224 Costos de e=ploraci(n 8 desarrollo68225 F(rmulas7dise:os 8 prototipos68229 4tros activos intan1ibles683 ,1otamiento6831 ,1otamiento de recursos naturales ad


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69 Costo de 0entas691 ercader5as6911 ercader5as manu&acturadas69111 Terceros69112 Relacionadas6914 ercaderias inmuebles69141 Terceros69142 Relacionadas6915 4tras mercaderias69151 Terceros69152 Relacionadas692 roductos terminados6921 roductos manu&acturados69211 Costo de 2entas69212 Relacionadas6923 roductos a1ropecuarios 8 piscicolas Terminados69231 Costo - Conchas de abanico - Semillas69232 Costo - Conchas de abanico - Con1eladas6924 roductos de inmuebles terminados69241 Terceros69242 Relacionadas6925 3=istencias de servicios terminados69251 Teceros69252 Relacionadas6926 Costos de &inanciaci(n - roductos terminados69261 Teceros69262 Relacionadas70 0entas701 ercader5as7011 ercader5as manu&acturadas70111 ercaderias70112 Relacionadas7014 ateriales inmuebles70141 Terceros70142 Relacionadas7015 ercader5as -4tras70151 Terceros70152 Relacionadas702 roductos terminados7021 roductos manu&acturados70211 roductos Terminados70212 Relacionadas7023 roductos a1ropecuarios 8 piscicolas terminados70231 2entas - Conchas de abanico -Semillas70232 2entas - conchas de abanico - 3n valva70233 2entas - Conchas de abanico - Con1elado7024 roductos inmuebles terminados70241 Terceros70242 Relacionadas7025 3=istencias de servicios terminados70251 Terceros70252 Relacionadas704 restaci(n de servicios7041 Terceros70411 Sevicios de Fabricaci(n 8 ontaje70412 Servicios de anteniemiento 8 Reparaci(n70413 Servicios varios70414 ,l


42/118

709 Devoluciones sobre ventas7091 ercader5as - Terceros70911 ercader5as manu&acturadas70914 ercader5as inmuebles70915 ercader5as 4tras7092 ercaderias- Relacionadas70921 ercaderias manu&acturadas70924 ercader?s inmuebles70925 ercaderias -4tras7093 roductos terminados - Terceros70931 roductos manu&acturados70934 roductos inmuebles terminados70935 3=istencias de servicios terminados7094 roductos terminados -Relacionadas70941 roductos manu&acturados70944 roductos inmuebles7 terminados70945 3=istencias de servicios terminados71 0ariacin de la !roduccion al#acenada711 2ariac5on de productos terminados7111 roductos manu&acturados71111 roductos manu&acturados almacenada o Desalmacenada/7113 roductos ,1ropecuarios 8 iscicolas Terminado71131 Conchas de abanico - Semillas71132 Conchas de abanico - Con1eladas7114 roductos inmuebles terminados71141 roductos inmuebles terminados7115 3=istencias de servicios terminados71151 3=istencias de servicios terminados713 2ariaci(n de productos en proceso7131 roductos en proceso de manu&actura71311 roductos en proceso de manu&actura7133 roductos ,1ropecuarios 8 iscicolas en roceso71331 roducto en proceso - Conchas de abanico7134 roductos inmuebles en proceso71341 roductos inmuebles en proceso7135 3=istencias de servicios en proceso71351 3=istencias de servicios en proceso7138 4tros productos en proceso71381 4tros productos en proceso72 Produccin de activo In#ovili)ado721 Inversiones inmobiliarias7211 3di&icaciones72111 3di&icaciones722 Inmuebles7 ma


43/118

72331 F(rmulas7dise:os 8 prototipos724 ,ctivos biol(1icos7241 ,ctivos biol(1icos en desarrollo de ori1en animal72411 ,ctivos biol(1icos en desarrollo de ori1en animal7242 ,ctivos biol(1icos en desarrollo de ori1en ve1etal72421 ,ctivos biol(1icos en desarrollo de ori1en ve1etal725 Costos de &inanciaci(n capitali+ados7251 Costos de &inanciaci(n -Inversiones inmobiliarias72511 3di&icaciones7252 Costos de &inanciaci(n - Inmuebles7 ma


44/118

75661 ,ctivos biol(1icos757 Recuperaci(n7571 Recuperaci(n de deterioro de inversiones inmobiliarias75711 Recuperaci(n de deterioro de inversiones inmobiliarias7572 Recuperaci(n de deterioro de inmuebles7ma


45/118

77311 Dividendos774 In1resos en operaciones de &actoraje &actorin1/7741 In1resos en operaciones de &actoraje &actorin1/77411 In1resos en operaciones de &actoraje &actorin1/775 Descuentos obtenidos por pronto pa1o7751 Descuentos obtenidos por pronto pa1o77511 Descuentos obtenidos por pronto pa1o776 Di&erencia de cambio7761 Di&erencia de cambio77611 Di&erencia de cambio777 6anancia por medici(n de activos 8 pasivos &inancieros al valor ra+onable7771 Inversiones mantenidas para ne1ociaci(n77711 Inversiones mantenidas para ne1ociaci(n7772 Inversiones disponibles para la venta77721 Inversiones disponibles para la venta7773 4tras77731 4tras778 articipaci(n en resultados de entidades relacionadas7781 articipaci(n en resultados de subsidiarias 8 asociadas bajo el metodo del valor 77811 articipaci(n en resultados de subsidiarias 8 asociadas bajo el metodo del valor 7782 In1resos por participaciones en no1ocios conjuntos77821 In1resos por participaciones en no1ocios conjuntos779 4tros in1resos &inancieros7792 in1resos &inancieros en medici(n a valor descontado77921 in1resos &inancieros en medici(n a valor descontado78 Car-as Cu"iertas !or !rovisiones781 Car1as cubiertas por provisiones7811 Car1as cubiertas por provisiones78111 Car1as cubiertas por provisiones79 Car-as I#!uta"les a Cuentas de Costos y (astos791 Car1as imputables a cuentas de costos 8 1astos7911 Car1as imputables a cuentas de costos 8 1astos79111 Car1as imputables a cuentas de costos 8 1astos792 6astos &inancieros imputables a cuentas de e=istencias7921 6astos &inancieros imputables a cuentas de e=istencias79211 6astos &inancieros imputables a cuentas de e=istencias80 *ar-en Co#ercial801 ar1en Comercial8011 ar1en Comercial80111 ar1en Comercial81 Produccin del E1ercicio811 roducci(n de bienes8111 roducci(n de bienes81111 roducci(n de bienes812 roducci(n de servicios8121 roducci(n de servicios81211 roducci(n de servicios813 roducci(n de activos inmovili+ado8131 roducci(n de activos inmovili+ado81311 roducci(n de activos inmovili+ado82 0alos A-re-ado821 2alos ,1re1ado8211 2alos ,1re1ado82111 2alos ,1re1ado83 E,cedente Bruto &insuficiencia "ruta ' de E,!lotacin831 3=cedente Bruto insu&iciencia bruta / de 3=plotaci(n8311 3=cedente Bruto insu&iciencia bruta / de 3=plotaci(n83111 3=cedente Bruto insu&iciencia bruta / de 3=plotaci(n84 Resultado de E,!lotacin841 Resultado de 3=plotaci(n


46/118

8411 Resultado de 3=plotaci(n84111 Resultado de 3=plotaci(n85 Resultado antes de Partici!aciones e I#!uestos851 Resultado antes de articipaciones e Impuestos8511 Resultado antes de articipaciones e Impuestos85111 Resultado antes de articipaciones e Impuestos87 Partici!aciones de los Tra"a1adores871 articipaciones de los Trabajadores - corriente8711 articipaciones de los Trabajadores - corriente87111 articipaciones de los Trabajadores - corriente872 articipaciones de los Trabajadores - Di&erida8721 articipaciones de los Trabajadores - Di&erida87211 articipaciones de los Trabajadores - Di&erida88 I#!uesto a la Renta881 Impuesto a la Renta - corriente8811 Impuesto a la Renta - corriente88111 Impuesto a la Renta - corriente882 Impuesto a la Renta - di&erido8821 Impuesto a la Renta - di&erido88211 Impuesto a la Renta - di&erido89 Deter#inacin del Resultado del E1ercicio891 >tilidad8911 >tilidad89111 >tilidad892 9rdida8922 9rdida89221 9rdida90 Costo de Inversin901 Costo directo de Inversi(n9011 ateriales 8 Suministros Directos - Costo directo de Inversi(n90111 ateriales 8 Suministros Directos - Costo directo de Inversi(n9012 ano de 4bra Directa90121 ano de 4bra Directa9013 4tros Costos Directos90131 4tros Costos Directos902 6astos indirectos de Inversi(n9021 ateriales 8 Suministros Indirectos - Costo indirecto de Inversi(n90211 ateriales 8 Suministros Indirectos - Costo indirecto de Inversi(n9022 ano de 4bra Indirecta90221 ano de 4bra Indirecta9023 4tros 6astos de Inversion Indirectos90231 4tros 6astos de Inversion Indirectos92 Costo de Produccin921 6astos de roducci(n Directos9211 ateriales 8 Suministros Directos - Costo directo de producci(n92111 ateriales 8 Suministros Directos - Costo directo de producci(n9212 ano de 4bra Directa92121 ano de 4bra Directa9213 4tros Costos Directos92131 4tros Costos Directos922 6astos de roducci(n Indirectos9221 ateriales 8 Suministros Indirectos - Costo indirecto de roducci(n92211 ateriales 8 Suministros Indirectos - Costo indirecto de roducci(n9222 ano de 4bra Indirecta92221 ano de 4bra Indirecta9223 4tros 6astos de roducci(n Indirectos92231 4tros 6astos de roducci(n Indirectos93 COSTOS DE PROD2CCION935 Costo de ventas9351 Costo de ventas


47/118

93511 Costo de ventas94 (astos Ad#inistrativos941 6astos ,dministrativos9411 6astos ,dministrativos94111 6astos ,dministrativos942 6astos planta9421 6astos planta94211 'o se usa - 6astos planta95 (astos de 0entas951 6astos de 2entas9511 6astos de 2entas95111 6astos de 2entas97 (astos inancieros971 6astos Financieros9711 6astos Financieros97111 6astos Financieros

CUENTAS DE ORDEN01 BIENES 3 0ALORES ENTRE(ADOS011 Bienes en prestamos7 custodia 8 no capitali+ables011,1 Bienes en pr9stamo011,2 Bienes en custodia012 2alores 8 bienes entre1ados en 1arantia012.1 Cartas &ian+a012.2 Cuentas por cobrar 012.3 3=istencias012.4 Inversiones mobiliarias012.5 Inversiones inmobiliarias012.6 Inmuebles7ma


48/118

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA# 898:; 8< 8: $ A> 31/12/2013

RAON SOCIAL

RUC

PERIODO

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE E

E?8@= 8=;>88: 8: VENTAS C88: COSTO DE VENTA C8


49/118

PASIVO NO CORRIENTED8;: ; L; P>;C8


50/118

SULTADO


51/118


52/118

ALQUILERES

CONCEPTO PERIODO PAGO MENSUAL PAGO AÑO

Alquiler 12 meses 5,500.00 ,000.00

Alquiler ,000.00

IG!. 1"# 11,""0.00

$$,""0.00

C%&'el%'i(& %)( 201* +,+00.00

e&-ie&e $,+"0.00

COMPRA DE AQUIPO DE COMPUTO

!%l(r -e C(mr% 20,000.00

IG!. 1"# *,00.00

Pre'i( -e !e&% 2*,00.00

DETALLE !ALOR # DEPRECIACION MESES A DEPRECIAR

M%qui&%ri% / Equi( +50,000.00 10# 12 m

Mueles / e&seres $0,000.00 10# 12 m

Equi( -e '(mu( 50,000.00 25# 12 m

Total 1,0$0,000.00

DISTRIUCION

DETALLE PRODUCCION ADMINSTRACION !ENTAS

M%qui&%ri% / Equi( +5,000.00

Mueles / e&seres 1,00.00 ,+00.00 $00.00

Equi( -e '(mu( 2,500.00 ",$50.00 1,250.00

Total +",+00.00 1*,50.00 1,+50.00

COMPRA DE MATERIA PRIMA

!%l(r -e C(mr% 2,00.00

IG!. 1"# *2.00

Pre'i( -e C(mr% 2,"*2.00

Se '%&'el( 2,500.00

S%l-( Pe&-ie&e **2.00

PLANILLA


53/118

DETALLE REMUN. MESES SUELDOS 3 SALARIOS

Suel-(s / S%l%ri(s *,000.00 12 m *2,000.00

PLANILLA DE GRATI4ICACION ANUAL

DETALLE GRATI4. MESES ULIO6DIC GRATI4 AÑO

Gr%i7i'%'i(& *,000.00 2 m $2,000.00

CALCULO DE LA CTS

DETALLE MONTO ANUAL APLICA. # C.T.S

Suel-(s / S%l%r *2,000.00 ".**# *5,+".00

Gr%i7i'%'i(& $2,000.00 ".**# 5,++".00

T(%l 50,000.00 1,+".00

PAGOS

Suel-(s / S%l%ri(s *$5,"0.00

Gr%i7i'%'i(& $","0.00C.T.S Se %8( 0,"**.00 S%l-( (r %8%r

TRIU 3 RETEN

Suel-(s / S%l%ri(s 100,0.00

Gr%i7i'%'i(&

TOTAL 100,0.00

Se %8( 12+,00.00 SALDO A 4A!OR

CONSUMO LU9, AGUA 3 GASTOS DI!ERSOS

DETALLE CONSUMO MES N: MES CONSUMO ANUAL

Lu;, %8u% / 8%s(s -i


54/118

!ENTAS

!.! *,+00.00

I.G.! 1"# $02.00

!.C ,02.00

COSTO DE !ENTAS UTILIDAD 5# !ALOR DE !ENTA

521,*2*.00 2,5*$.00 +$,"0.00

!.! +$,"0.00

I.G.! 1"# 1$0,15.00!.C 1,11",$5.00

CALCULO DEL COSTO DE VENTA

Materia Prima 152,00.00

I.I.M.P 150,000.00

=>? C(mr%s 2,00.00

=6? I.4.M.P

M.O. **2,"5.00

Suel-(s / s%l%ri(s 2"5,$".00 =*2000>2"0?@0,

Gr%i7i'%'i(& $,0"".00 $""0@0,

C.I.F. 211,++1.00

Alquiler +,500.00 000@0,$5

Dere'i%'i(& +",+00.00

C.T.S 25,1+1.00 1+"@0,0

Ser


55/118

+5,000.00

$,000.00

12,500.00

11,500.00

TOTAL

+5,000.00

$,000.00

12,500.00

11,500.00

MONTO DEDEPRECIACION


56/118

RETENCIONMONTO A PAGAR

APORTACION

TOTAL A PAGARESSALUD SCTR

S.N.P 1*# +# 1.25#

5,10.00 *$5,"0.00 *",""0.00 5,00.00 ,2"0.00

MONTO A PAGAR

,"0.00 $","0.00

1,151.00

62+,10.00

APORTES ESSALUD+# (&i7i'%'i(& e.


57/118


58/118

FORMATO 5.

PERÍODO:

RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN

REFERENCIA DE LA OPERA

001 1/1/2013 P 8> ;@= ;:= ;>


59/118

12/31/2013 ; 8 8 8 @

12/31/2013 ; 8 ; 8 8

12/31/2013 =:< 8 >; 88;<

12/31/2013 8:@; 8;8< 8 >; ;@8; ;

12/31/2013 ; ; 8;>; :8> :;>;

12/31/2013 8:@; 8;:

12/31/2013 =:< CTS 8 :8>: :;>;:

12/31/2013 8:@ ;:@


60/118

12/31/2013 8:@ 8 >; CTS

12/31/2013 ; 8 @@: 8 :8>: :;>;:

12/31/2013 =:< 8 >, ;; @:

12/31/2013 8:@ ;:@

12/31/2013 ; 8 ;;, > @:

12/31/2013 =8


61/118

TOTALES:


62/118

1: "LIBRO DIARIO"

IÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIM

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE

10' C8


63/118

33%1 E ;; 8:;8


64/118

"' G;:@: A8: ; C8;: V88@;: @: ;8@;: @: ;


65/118

8,863,957.00


66/118

IENTO

HABER

3"0,000.00

15,000.00

70,000.00

%,000.00

210,000.00

200,000.00

&0,000.00

52",000.00

15,000.00

70,000.00

210,000.00

77,&&0.00

%%,000.00

%","00.00


67/118

23,%00.00

23,%00.00

11',500.00

11',500.00

2,&32.00

2,'00.00

2,500.00

100,''0.00

375,&'0.00

'7%,2&0.00

7&,'&0.00

7&,'&0.00

'5',320.00

'1,"&'.00


68/118

'1,"&'.00

'0,&33.00

12",%00.00

22%,5%0.00

1"2,000.00

212,'00.00

170,%15.00"'7,&%0.00

1,11&,'75.00

1'',000.00

1"0,&00.00

1,000.00

152,'00.00

152,'00.00

%"7,2'7.00

5'7,2'7.00


69/118

8,863,957.00


70/118

10.'

300,000.001,000.00

1"0,&00.001'',000.00

1,11&,'7'.&0212,'00.00

2",2'0.0012",%00.00'0,&33.00

'5',320.00

2,500.0023,%00.00%","00.00

210,000.007%,000.0015,000.00

1,''7,71'.&0 1,5%","53.00122,23&.20

1,569,953.00 1,569,953.00


71/118

'2.1 2,500.00

2,&32.0023,%00.00

23,%00.00210,000.00

210,000.0023%,100.00 23%,'32.00

332.00

236,432.00 236,432.00

%1.1 2,'00.00

2,400.00

%1.2 152,'00.00

152,461.20

71.1


72/118

%"7,2'5."2697,245.92


73/118

12.1 1'.

1,11&,'7'.&0 1,000.001,11&,'7'.&0 1,000.00

1,118,474.80 1,118,474.80


74/118

'%." 5 212,'00.00

22%,5%0.00%","00.00

77,&&0.0023%,1'2.10 23%,'32.00

2&"."0236,432.00 236,432.00

%2.1 %3 '32,000.00 %%,000.00

432,000.00 66,000.00

%2.1.' %3. 7&,'&0.00 75,000.00

78,480.00 75,000.00

%2.7 %3. 3&,&&0.00 75,000.00

38,880.00 75,000.00

%2." '1,"&3.20

41,983.20

%2.7.3 5,'00.00

5,400.00

7".1 "2


75/118

152,'00.00 1"2,000.00 3&,'00.00

120,'%3.20 72,277."2'7%,2&0.00 2&5,&00.0011',500.00 "&,"00.00%%,000.00 '",500.00

1,121,643.20 697,277.92


76/118

'.3 2'.1

152,'00.00150,000.00

2,'00.00152,400.00 152,400.00

21.1 5'7,2'5."2

%"7,2'5."2%"7,2'5."2 5'7,2'5."2

150,000.00697,245.92 697,245.92


77/118

.1 5&.2 200,000.00 &0,000.00

200,000.00 80,000.00

.5 %5." '2,000.00

42,000.00

%.1

%.3

.1 "'.1


78/118

13','00.00'2,1%2.12

1%%,%70.0013,%50.00%,%00.00

363,482.12


79/118

33.% '0.1

20,000.00 1"0,&00.0030,000.00 170,%1'.&0

50,000.00 3',5%0.00'32.00

3,%00.0011,&&0.00

15,000.0015,000.00

25%,272.00 1&5,%1'.&070,%57.20

256,272.00 256,272.00

33.3 '0.3 "50,000.00 5%,1%0.00

950,000.00 3&,&00.005%,1%0.003&,&&0.00

"',"%0.00 "5,0'0.00&0.00

95,040.00 95,040.00

33.5 '0.1.7.1 70,000.00 1'',000.00

70,000.00 144,000.00

3".1 '0.3." 11',500.00 2",2'0.00

3"0,000.00 3',%'0.00504,500.00 5,'00.00

3',%'0.00 3',%'0.00-

34,640.00 34,640.00


80/118

5".1 5".1.1 350,000.00 173,000.00

350,000.00 173,000.00

%&.1 %".1 11',500.00 5'7,2'5."2

114,500.00 547,245.92

"5.1


81/118

1",200.00%,023.1%

23,&10.001,"50.00","00.00

%0,&&3.1%


82/118

'1.1

375,&'0.00375,&'0.00

375,840.00 375,840.00

'1.3 7%,000.00

7%,000.007%,000.00 7%,000.00

-76,000.00 76,000.00

'1.1.' 7&,'&0.00

7&,'&0.0078,480.00 78,480.00

'1.5 '0,&33.00

'1,"&3.20%,000.00

'0,&33.00 '7,"&3.207,150.20

47,983.20 47,983.20


83/118

%0.2 2,'00.00

2,'00.00

70.1 "'7,&%0.00

"'7,&%0.00


84/118


85/118

FORMATO #.1$ LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES % BALA

&ERCICIO:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:

CUENTA DENO!INACION SALDOS INICIALES !OVI!IENTOS DEL PERIO

DEBE #ABER DEBE #AB

10' C8


86/118

%&1 D88;H< - - 114,500.00 %" C:@ 8 V8; < ;>;8


87/118

OMPROBACION

RUC: '(1!#'15(1(

A$USTES ELI!INACION SALDOS BALANCE RES

DEBE #ABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDID

1,418,475.00 1,563,953.00 - 145,478.00

1,118,475.00 1,118,475.00 - -

1,000.00 - 1,000.00 -

697,247.00 547,247.00 150,000.00 -

152,400.00 152,400.00 - -950,000.00 - 950,000.00 -

70,000.00 - 70,000.00 -

50,000.00 - 50,000.00 -

- 504,500.00 - 504,500.00

256,272.00 185,615.00 70,657.00 -

144,000.00 - 144,000.00 -

129,600.00 100,440.00 29,160.00 -

454,320.00 454,320.00 - -

70,000.00 70,000.00 - -

40,833.00 47,984.00 - 7,151.00

448,500.00 462,992.00 - 14,492.00

69,900.00 77,880.00 - 7,980.00

- 200,000.00 - 200,000.00

- 80,000.00 - 80,000.00

- 529,000.00 - 529,000.00

2,400.00 -

152,400.00 2,400.00 15

432,000.00 - 43

72,000.00 - 7

6,480.00 -

44,280.00 - 4

41,984.00 - 4

66,000.00 - 6

150,000.00 - 15

42,000.00 - 4


88/118

114,500.00 - 114,

547,247.00 - 547,2

- 947,860.00

- 697,247.00

1,121,644.00 1,121,644.00 1,121,644.00

697,247.00 697,247.00 697,247.00

363,510.00 363,510.00 363,510.00

60,887.00 60,887.00 60,887.00

1,121,644.00 1,121,644.00 9,985,601.00 9,985,601.00 1,464,817.00 1,488,601.00 1,668,89

- - - - 23,784.00 -


89/118

% FUNCION

GANANCIA


90/118

947,860.00

697,247.00

1,645,107.00

23,784.00


91/118

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA# 898:; 8< 8: $ A> 31/12/2013

RAON SOCIAL

RUC

PERIODO

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTEE?8@= 8=;>88: 8:C88:C8;I


92/118

O@;: R8:8=;:R8:>@;: A>;:R8:>@; 8> 88

TOTAL PATRI!ONIO NETO

TOTAL PASIVO PATRI!ONIO NETO


93/118

'(1#

100,&17.00 150,000.00

1'',000.00 394,817.00

5%5,500.00

565,500.00

960,317.00

1'5,'7&.00 1','"2.00

15,131.00

175,101.00

"

175,101.00

200,000.00

&0,000.00


94/118

52",000.00-23,7&'.00

785,216.00

960,317.00


95/118

ESTADO DE GANANCIAS PERDIDASPOR FUNCION

RAON SOCIAL

RUC

PERIODO

( + ) Ventas Netas (ingresos operacionales) "'7,&%0.00( + ) tros !ngresos peracionales

( - )"osto #e $ro#%ccion #5'7,2'7.00$U)*+*- B/)- 400,613.00

G-0)0 O23-)*40

( - ) &astos '#inistratios #3%3,510.00$( - ) &astos #e Ventas #%0,&&7.00$

U)*+*- O23-)*4- &23,784.00'

O)0 G-0)0 I67300

( + ) !ngresos *inancieros

( - )&astos *inancieros

( + ) tros ingresos #iersos

( - )"argas cepcionales

&23,784.00'

R30/+)- -6)30 3 P-)*8*2. 3 I92. &23,784.00'

P-)*8*2-8*630I92/30) - +- R36)-

$er#i#a $er#i#a &23,784.00'

C@8, 31 8 D88 2013

A()(. C* BACA LEON 4EDIN

DNI 99999999


96/118

ESTADO DE GANANCIAS PERDIDASPOR NATURALE+A

RAON SOCIAL

RUC

PERIODO

70 Ventas

77 !ngresos *inacieros

60 "opras #e ateria pria

61 Variacion #e istencias

!( M-736 C938*-+

63 ericios $resta#os por /erceros

!' V-+ -737-

62 "argas #el $ersonal

64 /ri%tos

E8336)3 B/) 3 E2+).

65 "argas iersas #e &estion

68 $roiciones #el ercicio

!; R30/+)- 3 E2+)-8*6

66 "argas cepcionales

67 "argas *inancieras

!5 R30/+)- -6)30 3 P-)*8*2.

P-)*8*2-8*630

I92/30) - +- R36)-

$er#i#a $er#i#a

C@8, 31 8 D88 2013

A()(. C* BACA LEON 4EDINDNI 999999999


97/118

"'7,&%0.00

#2,'00.00$

945,460.00

#21%,000.00$729,460.00

#5"%,7''.00$

132,716.00

#'2,000.00$#11',500.00$&23,784.00'

&23,784.00'

&23,784.00'


98/118

ESTADO

RAON SOCIAL

RUC

PERIODO

CUENTAS PATRI!ONIALES

SALDOS AL 02 DE ENERO DE 2013E?8@ ;>; 8 >: ;: 8< >;: >@;: 8: >; 8H< 8 88: ::@;8:D:@


99/118

DE CO!BIOS EN EL PATRI!ONIO NETO

C-)/ R( L/

200,000.00 80,000.00

200,000.00 " " " 80,000.00200,000.00 " " " 80,000.00

200,000.00 " " " 80,000.00

C-)/A))/

A)( )()

E% /)


100/118

O( R(( TOTAL

350,000.00 630,000.00""""""""

"179,000.00 179,000.00

"" 529,000.00 809,000.00" 529,000.00 809,000.00

"""""""

""

"23,784.00 "23,784.00"

" 505,216.00 785,216.00

R(/(/(


101/118

CODIGO !OVI!IENTO DEL PERIODO EN E$ERCICIO10 SALDO INICIAL DE CA$A

'011 I8:@ G8 ; >;: V88@;: @: ;>88:'011IGV 8 A>>833%1E ;; 8:;8


102/118

O@;: 8 :;>

R8:8=; >8;>

R8:>@;: ;>;:

#

SALDO INICIAL DE CA$A

I8:@ G8 ; >;: V88@;: @: ;>88:

IGV 8 A>>8E ;; 8:;8


103/118

300,000.00#15,000.00$#70,000.00$

#210,000.00$

#5",237.00$#10,%%3.00$#20,000.00$#3,%00.00$#2,11".00$

#3&1.00$#'5',320.00$

#'0,&33.00$#12",%00.00$#1&0,000.00$

#32,'00.00$"'7,&%0.00170,%15.00

#1'',000.00$#1"0,&00.00$

#1,000.00$#''5,'7&.00$

&145,478.00'

ELABORAR EL ESTADO DE FLU)O DE EFECTIVO

UACION FINANCIERA COMPARATIVOS

BALANCES VARIACIONFINAL INICIAL - DEBE *ABER

300,000.00 - 300,000.00150,000.00 - 150,000.00

150,000.00 150,000.00 -100,&17.00 100,817.00 -1'',000.00 144,000.00 -

1,070,000.00 1,050,000.00 20,000.00 -#50',500.00$ #3"0,000.00$ - 114,500.00

- -

1'5,'7&.00 145,478.001','"2.00 210,000.00 195,508.00

15,000.00 15,000.0070,000.00 70,000.00

7,151.00 %,000.00 1,151.00


104/118

7,"&0.00 7,980.00

200,000.00 200,000.00&0,000.00 &0,000.00

505,21%.00 52",000.00 23,784.00

71",10".00 71",10".00

O$A RESU!EN DEL FLU$O DE EFECTIVO

300,000.00ACTIVIDADES

OPERACIÓN INVERSIONES FINANCIA!IENTO#15,000.00$ #15,000.00$#70,000.00$ #70,000.00$

#210,000.00$ #210,000.00$#5",237.00$ #5",237.00$

#10,%%3.00$ #10,%%3.00$#20,000.00$ #20,000.00$#3,%00.00$ #3,%00.00$#2,11".00$ #2,11".00$

#3&1.00$ #3&1.00$#'5',320.00$ #'5',320.00$

#'0,&33.00$ #'0,&33.00$#12",%00.00$ #12",%00.00$#1&0,000.00$ #1&0,000.00$

#32,'00.00$ #32,'00.00$

"'7,&%0.00 "'7,&%0.00170,%15.00 170,%15.00#1'',000.00$ #1'',000.00$#1"0,&00.00$ #1"0,&00.00$

#1,000.00$ #1,000.00$#''5,'7&.00$ #'25,'7&.00$ #20,000.00$ 0.00

&145,478.00'SALDO INICIAL DE CA$ASALDO FINAL DE CA$A


105/118


106/118

#15,000.00$#70,000.00$

#210,000.00$#5",237.00$

#10,%%3.00$#20,000.00$

#3,%00.00$#2,11".00$

#3&1.00$#'5',320.00$

#'0,&33.00$#12",%00.00$#1&0,000.00$

#32,'00.00$

"'7,&%0.00170,%15.00#1'',000.00$#1"0,&00.00$

#1,000.00$#''5,'7&.00$

300,000.00&145,478.00'

FLU$O DEEFECTIVO


107/118

ESTADO DE FLU$O DE EFECTIVO " ! D)

RAON SOCIAL

RUC

PERIODO

ACTIVIDADES

A8)*4*-30 3 O23-8*


108/118

S-+ E=38)*4 > E?/*4-+36)3 3 E=38)*4 -+ I6*8* 3+ E@38*8*

S-+ E=38)*4 > E?/*4-+36)3 3 E=38)*4 -+ F*6-+*- 3+ E@38*8*

s

'%stes a la


109/118

1,118,475.00

(494,800.00)

(565,153.00)

(484,000.00)

(425,478.00)

(20,000.00)

(20,000.00)

;;5,;$!.((

E&ERCICIO OE&ERCICIO


110/118

#((,(((.((

1;5,;$!.((

(23,784.00)

114,500.00

1,151.00

7,980.00

(144,000.00)

(150,000.00)

150,000.00

(100,817.00)

(195,508.00)

(15,000.00)

(70,000.00)

;'5,;$!.((


111/118

ESTADO DE FLU$O DE EFECTIVO " ! I)

RAON SOCIAL

RUC

PERIODO

s

'%stes a la


112/118

S-+ E=38)*4 > E?/*4-+36)3 3 E=38)*4 -+ I6*8* 3+ E@38*8*

S-+ E=38)*4 > E?/*4-+36)3 3 E=38)*4 -+ F*6-+*- 3+ E@38*8*


113/118

(23,784.00)

114,500.00

1,151.00

7,980.00

(144,000.00)

(150,000.00)

150,000.00(100,817.00)

(195,508.00)

(15,000.00)

(70,000.00)

;'5,;$!.((

(20,000.00)

'(,(((.((


114/118

#((,(((.((

1;5,;$!.((


115/118

2013EFECTIVO E:UIVALENTE DE EFECTIVO

B;8: 8;; (504,500.00)

TOTAL 565,500.00

CUENTAS POR PAGAR CO!ERCIALES

P=888: ;; 1','"2.00


116/118

TOTAL 14,492.00

OTRAS CUENTAS POR PAGAR

IGV ;; #2012$ -P;@;>8 ;; 7,"&0.00

TOTAL 15,131.00

PATRI!ONIO

C;@;> :>; 200,000.00R8:8=;: ;>;;: &0,000.00R8:>@;: ;>;: 52",000.00P8; 8> 88 -23,7&'.00

TOTAL 785,216.00


117/118

2012

300,000.00

300,000.00

"

150,000.00

150,000.00

-

"

"50,000.0070,000.0030,000.00

1,050,000.00(390,000.00)

660,000.00

210,000.00


118/118

210,000.00

15,000.0070,000.00%,000.00

-

91,000.00

200,000.00&0,000.00

52",000.00-

809,000.00

Documents

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