Bilan Normal

5/14/2018 Bilan Normal - slidepdf.com

http://slidepdf.com/reader/full/bilan-normal 1/25

32104787 3 2 1 0 4 7 8 7

10683949 1 0 6 8 3 9 4 9

Date:

N.B :

Casablanca le, 3/16/2011

Signature

CADRE RESERVE A L'ADMINISTRATION

Les tableaux de 1 à 14 sont conformes aux état prévus par la loi n° 9.88 relative aux obligations comptables des

commerçants promulguee par le Dahir n° 1.92.138 du 3 Joumada II 1413 (15.12.1992)

Numéro d' enregistrement de la declaration:

Signature

Identifiant fiscal:

Adresse: 25, RUE KARACHI

(Modéle Comptable Normal)

Exercice comptable : du 01/01/2009 au 31/12/2009

Raison sociale: FITCO SARL

Modéle 100 / IS / N

PIECES ANNEXES A LA

DECLARATION FISCALE

IMPOT SUR LES SOCIETES

Patente:



Tableau N° 1

Patente : 32104787

EXERCICE EXERCICE N-1Amortissements

Brut et provisions Net Net

IMMOBILISATIONS EN NON VALEUR (A)

.Frais préliminaires

.Charges à répartir sur plusieurs exercices

.Primes de renbourssement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

.Immobilisations en recherche et développement

.Brevets, marques, droits et valeurs similaires

.Fonds commercial

.Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

.Terrains

.Constructions ( local-technique)

.Installations techniques,matériel et outillage

.Materiel transport

.Mobilier,materiel de bureau et aménagements divers

.Autres immobilisations corporelles

.immobilisations corporelles en cours

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

.Prêts immobilisés

.Autres créances financières

.Titres de participation

.Autres titres de immobilisés

ECARTS DE CONVERSION-ACTIF (E)

.Diminution des créances immobilisés

.Augmentation des dettes financières

STOCKS (F)

.Marchandises

.Matières et fournitures consommables

.Produits en cours

.Produits intermediaires et produits résiduels

.Produits finis

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

.Fournis., débiteurs, avances et acomptes

.Clients et compté rattachés

.Personnel

.Etat

.Comptes d'associés

.Autres débiteurs

.Comptes de régularis.Actif

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H)

ECARTS DE CONVERSION-ACTIF (I)

(Eléménts circulants)

TRESORERIE-ACTIF

.Chèques et valeurs à encaisser

.Banques,T.G et C.C.P

.Caisse, Regies d'avances et accréditifs

T R E

S O R E R

I E TOTAL III

TOTAL GENERAL I + II + III

ACTIF

A

C

T

I

F

I

M

M

O

B

I

L

I

S

E

TOTAL I (A+B+C+D+E)

A

C

T

I

F

C

I

RC

U

L

A

N

T

TOTAL II (F+G+H+I)

Raison social :FITCO SARL


BILAN (actif)

Exercice du 01/01/2009 au 31/12/2009



Tableau N° 1

EXERCICE EXERCICE

PRECEDENT

CAPITAUX PROPRES (A)

.Capital social ou personnel (1)

.Moins: actionnaires,capital souscrit non appelé

capital appelé, dont versé

.Prime d'émission,de fusion,d'apport

.Ecarts de réevaluation

.Réserve légale

.Autres réserves

.Report á nouveau (2)

.Resultats nets en instance d'affectation (2)

.Resultat net de l'exercice (2)

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES (A)CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

.Subventions d'investissement

.Provisions réglementées

.Engagement d'Investissement

DETTES DE FINANCEMENT (C)

.Emprunts obligataires

.Autres dettes de financement

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)

.Provisions pour risques

.Provisions pour charges

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (E)

.Augmentation des créances immobilisées

.Deminution des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F)

.Fournisseurs et comptes rattachées

.Clients créditeurs,avances et acomptes

.Personnel

.Organismes sociaux

.Etat

.Comptes d'associés

.Autres créanciers

.Comptes de régularisation – Passif

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (Eléménts circulants) (H)

TOTAL II (F+G+H)

TRESORERIE-PASSIF

.Credits d'escompte

.Credits de trésorerie

.Banques de régularisation

TOTAL III

TOTAL GENERAL I + II + III(1) Capital personnel debiteur.

(2) Beneficiaire (+).deficitaire (-)

PASSIF

F

I

A

N

C

E

M

E

N

T

P

E

R

M

A

N

E

N

T

P

A

S

S

I

F

C

I

R

C

U

L

A

N

T

T

R

E

S

O

R

E

R

I

E



BILAN (passif)

Patente : 32104787 Exercice du 01/01/2009 au 31/12/2009



Tableau N° 2

TOTAUX DE

Propres à Concernant TOTAUX DE L'EXERCICE

l'exercice les exercices L'EXERCICE PRECEDENT

précédents

1 2 3=1+2 4

I PRODUITS D'EXPLOITATION

.Ventes de marchandises (en l'état)

.Ventes de biens et services produits

Chiffre d'affaires

.Variation de stocks de produits (+ou-) (1)

.Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même

.Subvensions d'exploitation

.Autres produits d'exploitation

.Reprises d'exploitations: transferts de chargesTOTAL I

II CHARGES D'EXPLOITATION

.Achats revendus (2) de marchandises

.Achats consommés (2) de matières et fournitures

.Autres charges externes

.Impôts et taxes

.Charges de personnel

.Autres charges d'exploitation

.Dotations d'exploitation

TOTAL II

III RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

IV PRODUITS FINANCIERS

.Produits des titres de participation etautres titres immobilisés

.Gains de change

.Interêts et autres produits financiers

.Reprises financières: transferts de charges

TOTAL IV

V CHARGES FINANCIERES

.Charges d'intérêts

.Pertes de change

.Autres charges financières

.Dotations financières

TOTAL V

VI RESULTAT FINANCIER (IV-V)

VII RESULTAT COURANT (III+VI)

1) Variation de stocks : stock final - stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-)

2) Achats revendus ou consommés : achats - variation de stocks.

E

X

P

L

O

I

T

AT

I

O

N

NATURE

OPERATIONS

F

I

N

A

N

C

I

E

R



COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes)

Patente : 32104787 Exercice du 01/01/2009 au 31/12/2009



Tableau N° 2

Patente : 32104787

TOTAUX DE

Propres à Concernant TOTAUX DE L'EXERCICEl'exercice les exercices L'EXERCICE PRECEDENT

précédents

1 2 3=1+2 4

VII RESULTAT COURANT (reports)

VIII PRODUITS NON COURANTS

.Produits des cessions d'immobilisation

.Subvention d'équilibre

.Reprises sur subventions d'investissement

.Autres produits non courants

.Reprises non courantes:transferts de charges

TOTAL VIII

IX CHARGES NON COURANTES

.Valeurs nettes d'amortissements des

immobilisations cédées

.Subventions accordées

.Autres charges non courants

.Dotations non courantes aux

amortissements et aux provisions

TOTAL IX

X RESULTAT NON COURANT (VIII-IX)

XI RESULTAT AVANT IMPOTS (VII+ou-X)

XII IMPOTS SUR LES RESULTATS

XIII RESULTAT NET (XI-XII)

TOTAL DES PRODUITS (I + IV + VIII)

TOTAL DES CHARGES (II + V + IX + XII)

RESULTAT NET

(total des produits - total des charges)

XV

XVI

NATURE

OPERATIONS

N

O

N

C

O

U

RA

N

T

XIV



COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes) (Suite)

Exercice du 01/01/2009 au 31/12/2009



Tableau N° 3

Patente : 32104787

INTITULES Montant Montant

I. RESULTAT NET COMPTABLE.Benefice net

.Perte nette

II. REINTEGRATIONS FISCALES

1. Courantes

- Charges des exercices antérieurs

-

-

-

-

2. Non courantes

- Charges non courantes non dèductibles

- Impôts sur les bénéfices

-

-

-

-

-

III. DEDUCTIONS FISCALES

1. Courantes

-

-

-

-

2. Non courantes

- Produits non courants

-

TOTALIV. RESULTAT BRUT FISCAL Montants

Benefice brut si T1 > T2 (A)

Deficit brut fiscal si T2 > T1 (B)

V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1)

. Exercice N - 4

. Exercice N - 3

. Exercice N - 2

. Exercice N - 1

VI. RESULTAT NET FISCAL

Bénéfice net fiscal (A - C)

ou Déficit net fiscal (B)

Montants

VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES

VIII.CUMUL DES DEFITS FISCAUX RESTANT A REPORTER

. Exercice N - 4

. Exercice N - 3

. Exercice N - 2

. Exercice N - 1

(1) Dans la limite du montant du benefice brut fiscal (A)



PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL

Exercice du 01/01/2009 au 31/12/2009



Tableau N° 4

Patente : 32104787

MONTANT

BRUT Acquisition Production par Virement Cession Retrait Virement

DEBUT l'entrepriseEXERCICE pour elle meme

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS

. Frais préliminaires

. Charges à répartir sur plusieurs exercices

. Primes de rembourssement obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

. Immobilisation en recherche et développement

. Brevets,marques,droits et valeurs similaires

. Fonds commercial

. Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

. Terrains

. Constructions

. Installations techniques,matériel et outillage

. Matériel de transport

. Mobilier,matériel de bureau et aménagement

. Autres immobilisations corporelles

. Immobilisations corporelles en cours

NATURE

AUGMENTATION DIMINUTION

Raison socia

(Modéle Com

TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIERES

Exercice du 01/01/2009



Tableau N° 5

Patente : 32104787

EXERCICE EXERCICE

PRECEDENT

1 Ventes de marchandises (en l'état)

2 - Achats revendus de marchandises

I = MARGE BRUTE SUR VENTES EN L'ETAT

+ PRODUCTION DE L'EXERCICE : (3+4+5)

3 . Ventes de biens et services produits

4 . Variation stocks de produits

5 . Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

- CONSOMMATION DE L'EXERCICE : (6+7)

6 . Achats consommés de matières et fournitures

7 . Autres charges externes

IV = VALEUR AJOUTEE (I+II+III)

8 + Subventions d'exploitation

9 - Impôts et taxes

10 - Charges de personnel

= EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE)

= OU INSUFFISANCE BRUTE D'EXPLOITATION (IBE)

11 + Autres produits d'exploitation

12 - Autres charges d'exploitation

13 + Reprises d'exploitation : transferts de charges

14 - Dotations d'exploitation

VI = RESULTAT D'EXPLOITATION (+ ou -)VII + RESULTAT FINANCIER VIII = RESULTAT COURANT (+ ou -)IX + RESULTAT NON COURANT

15 - Impôts sur les resultats

X = RESULTAT NET DE L'EXERCICE (+ ou -)

II-CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F) - AUTOFINANCEMENT

1 Résultat net de l'Exercice

. Bénéfice +

. Perte -

2 + Dotations d'exploitation (1)

3 + Dotations Financières (1)

4 + Dotations non courantes (1)

5 - Reprises d'exploitation (2)

6 - Reprises financières (2) 7 - Reprises non courantes (2) (3)

8 - Produits des cessions d'immobilisations

9 + Valeurs nettes d'amortis. des immob. Cedées

I CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F)10 - Distributions de bénéfices

II AUTOFINANCEMENT

(3) Y compris reprises sur subventions d'investissements.

II

III

V

(1) A l'exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie.



ETAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G.)

Exercice du 01/01/2009 au 31/12/2009

(2) A L'exclusion des reprises relatives aux actifs circulants et à la trésorerie.



Tableau N° 6

Patente : 32104787

EXERCICE EXERCICEPRECEDENT

CHARGES D'EXPLOITATION

Achats revendus de marchandises

. Achats de marchandises

. Variation des stocks de marchandises (+ ou -)

Total

Achats consommés de matières et fournitures

. Achats de matières premières

. Variation des stocks de matières premières (+ou-)

. Achat de matériel et fournitures consommables et d'emballages

. Variation des stocks de matières, fournitures et emballages (+ou-)

. Achats non stockés de matières et de fournitures

. Achats de travaux, études et prestations de services

Total

Autres charges externes

. Locations et charges locatives

. Redevances de crédit – bail

. Entretiens et réparations

. Primes d'assurances

. Rémunérations du personnel extérieur à l'entreprise

. Rémunérations d'intermédiaires et honoraires

. Redevances pour brevets, marques, droits …

. Transports

. Déplacements, missions et réceptions

. Reste du poste des autres charges externes

Total

Charges de personnel

. Rémunération du personnel

. Charges sociales

. Reste de poste des charges de personnel

Total

Autres charges d'exploitation

. Jetons de présence

. Pertes sur créances irrécouvrables

. Reste de poste des autres charges d'exploitation

Total

CHARGES FINANCIERES

Autres charges financières. Charges nettes sur cessions de titres et valeurs de placement

. Reste du poste des autres charges financières

Total

CHARGES NON COURANTES

Autres charges non courantes

. Pénalités sur marchés et dédits

. Rappels d'impôts (autres qu'impôts sur les résultats)

. Pénalités et amendes fiscales

. Créances devenues irrécouvrables

. Reste du poste des autres charges non courantes

Total

618

638

658

POSTE

611

612

613 / 614



DETAIL DES POSTES DU C.P.C

Exercice du 01/01/2009 au 31/12/2009

617



Tableau N° 6

Patente : 32104787

EXERCICE EXERCICEPRECEDENT

PRODUITS D'EXPLOITATION

Ventes de marchandises

. Ventes de marchandises au Maroc

. Ventes de marchandises à l' Etranger

. Reste du poste des ventes de marchandises

Total

Ventes des biens et services produits

. Ventes de biens produits au Maroc

. Ventes de biens produits à l' Etranger

. Ventes de services produits au Maroc

. Ventes de services produits à l' Etranger

. Redevances pour brevets, marques, droits...

. Reste du poste des ventes et services produits

Total

Variation des stocks de produits

. Variation des stocks des biens produits (+ou-)

. Variation des stocks des services produits (+ou-)

. Variation des stocks des produits en cours (+ou-)

Total

Autres charges d'exploitation

. Jetons de présence reçus

. Reste du poste (produits divers)

Total

Reprises d'exploitation; transferts de charges

. Reprises

. Transferts de charges

Total

PRODUITS FINANCIERS

Interêts et autres produits financiers

. Interêt et produits assimilés

. Revenus des créances rattachées à des participations

. Produits nets sur cessions de titres et valeurs de placement

. Reste du poste intérêts et autres produits financiers

Total

719

738

POSTE

711

712

713



DETAIL DES POSTES DU C.P.C (suite)

Exercice du 01/01/2009 au 31/12/2009

718



Tableau N° 7

Patente : 32104787

A moins A plus

d'un an d'un an

1 2 3 4 5 6 7 8 9

TABLEAU DES BIENS EN CREDIT-BAIL

Exe

Redevances restant à payer Durée théorique

d'amortissement

du bien

Cumul desexercices

précedents des

redevances

Montant de

l'exercice des

redevances

rRubriqueDate de la 1ère

échéance

Durée du contrat en

mois

Valeur estimée du

bien à la date du

contrat



Tableau N°8

Patente : 32104787

1 2 3

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS

. Frais préliminaires

. Charges à répatir sur plusieurs exercices

. Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATION INCORPORELLES

. Immobilisation en recherche et développement

. Brevet, marques, droits et valeurs similaires

. Fonds commercial. Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATION CORPORELLES

. Terrains

. Constructions

. Installations techniques, matériel et outillage.

. Matériel de Transport

. Mobilier, materiel de bureau et aménagements

. Autres immobilisations corporelles

. Immobilisations corporelles en cours

TABLEAU DES AMORTISSEMENTS

Exercic

NATURE

Cumul début d'exercice Dotation de l'exerciceAmortissements sur immobilisations

sorties



Tableau N° 9

Patente : 32104787

d'exploitation financières Non courantes d'exploitation financières Non courantes

SOUS TOTAL (A)

SOUS TOTAL (B)

TOTAL (A + B)

4. Provisions pour dépréciation de l'actif circulant (hors trésorerie)

5. Autres provisions pour risques et

charges

6. Provisions pour dépréciation des

comptes de trésorerie

1. Provision pour dépréciation de l'actif

immobilisé

2. Provisions réglementées

3. Provisions durables pour risques et

charges

NATUREMontant début

exercice

DOTATIONS REPRISES

Ra

(Mo

TABLEAU DES PROVISIONS



Tableau N° 10

Patente : 32104787

Raison socia

(Modéle Comp

TABLEAU DES PLUS OU MOINS VALUES SUR CESSIONS OU RETRAITS D'IMMOBILISATIO

Exercice du 01/01/2009

TOTAL

Valeur nette d'amortissement Produit de cession Plus values MoinsDate de cession ou de retrait Compte pricipal Montant brut Amortis cumulés



Tableau N° 11

Patente : 32104787

1 2 3 4 5 6 7

TOTAL

Raison sociale de la societe

emettrice

Secteur d'activité Capital social Participation aucapital en %

TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION

Prix d'acquisitionglobal

Valeur comptablenette

Extrait des derniers états de sysnthès

Date de cloture Situation nett



Tableau N° 12

Patente : 32104787

1 2 3 ( 1 + 2

T.V.A. Facturée

T.V.A. Récupérable

Sur charges

Sur immobilisations

T.V.A. dûe ou crédit

T.V.A = ( A – B)

A

B

C

NATURESolde au début de l'exercice

Raison

(Modéle

DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE

Exercice du 01/01

Solde finOpérations comptables de l'exercice Déclaration TVA de l'exercice



Tableau N° 13

Patente : 32104787

1 2 3 4 5 6

ETAT DE REPARTITION DU CAPITAL SOCIALMontant du capital: 0 DH

Nom, prénom ou raison sociale des Principaux

Associés (1)Adresse

NOMBRE DE TITRES Valeur nominale de

chaque action ou part

sociale

MONTA

Exercice précédent Exercice actuel Souscrit



Tableau N° 14

Patente : 32104787

A. ORIGINE DES RESULTATS A AFFECTER B. AFFECTATION DES RESULTATS

(Décision du ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,) . Reserve legale

. Report a nouveau . Autres reserves

. Resultats nets en instance d'affectation . Tantiemes

. Resultat net de l'exercice . Dividendes

. Prelevements sur les reserves . Autres affectations

. Autres Prelevements . Report a nouveau

TOTAL A TOTAL B

Total A = Total B

MONTANT

Rai

(Mo

ETAT D'AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L'EXERCIC

Exercice du 01



Tableau N° 15

Patente : 32104787

1 2 3

Ventes

1 Ventes imposables

2 Ventes exonérées à 100%

3 Ventes exonérées à 50%

Lotissement et promotion immobilière

4 Ventes et locations imposables

5 Ventes et locations exclues à 100%

6 Ventes et locations exclues à 50%

Prestations de services

7 Imposables

8 Exonérées à 100%

9 Exonérées à 50%

10 Produits accessoires, produits financiers, dons et libéralités

11 Subventions d'équipement

12 Subventions d'équilibre

12a Imposables

12b Exonérées à 100%

12c Exonérées à 50%

13 Totaux partiels

14 Profits net global des cessions après abattement pondéré

15 Autres profils exceptionnels

16 Total general (lignes 13 +14 + 15)

(1) Faire figurer dans ces cases la moitie du montant figurant dans la colonne 3 - meme ligne

(2) Faire figurer dans ces cases la moitie du montant figurant dans la colonne 2 - meme ligne

RUBRIQUES ENSEMBLES DES PRODUITS

ENSEMBLES DES PRODUITS

CORRESPONDANT A LA BASE

IMPOSABLE

ENSEMBLE

CORRES

NUMERAT

Raison

(Modéle

ETAT POUR LE CALCUL DE L'IMPOT DU PAR LES ENTREPRISES BENEFICIANTS DES MESURES

D'ENCOURAGEMENT AUX INVESTISSEMENTS

Exercice du 01/01



Tableau n°16

Patente : 32104787

1

2

Modèle de feuillet annexe

Date Prix d'acquisition Valeur comptable Amortissements

d'entrée (1) ( 2 ) après réevaluation antérieurs (3)

1 2 3 4 5 6

Totaux

(1) Pour les acquisitions de l'exercice indiquer le mois d'entrée dans l'actif; pour les acquisitions antérieures, indiquer seulement l'année d'entrée dans l'actif.

En cas de réevaluation, c'est l'année de réevaluation des éléments qui constitue leur date d'entrée (col. 1). Le moment de la dotation est au amximum égal

au rapport de la valeur comptable ( col. 3 ) sur la durée probable d'utilisation ( col. 6 )

(2) Le prix d'acquisition est égal au prix de revient diminué, le cas échéant, de la T.V.A ouvrant droit à déduction dont le montant doit figurer (col 9 )

(3) Dans le tableau correspondant à l'exercice de réevaluation, les amortissements antérieurs figurent pour 0 ( Zéro )

(4) Indiquer la durée d'utilisation en années

(5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés, par exemple, matériel à usure rapide,

amortissements accélérés.

Valeur à Amortir AMORTISSEMNTS DEDUITS DU BENEFICE

Taux Durée (4)

Montant global en DH 00,00Détail : cf. feuilles annexes, au nombre

(Il convient d'établir autant de feuilles annexes qu'il existe de groupes d'éléments de même nature am

ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS



Tableau N° 17

Patente : 32104787

1 Terrains (1)

2 Constructions

3 Matériel et outillage

4 Materiel de transport

5 Agencement-Installations

6 Brevets

7 Autres éléments amortissables

8 Titres de participation

9 Fonds de commerce

10 Autres éléments non amortissables

TOTAL

(1) Imposition differee jusqu'a la date de cession

(2) Fractions correspondant a l'imputation normale de la plus-value constatees lors de la fusion majoree le cas echeant du reliquat de la plus-value

se rapportant a l'element cede au cours de l'exercice.

ETAT DES PLUS-VALUES CONSTATEES EN CAS DE FUS

Fraction de la plus-value rapportée aux

exercices antérieurs

( cumul ) (2)

Fraction de la plus-

value rapportée à

l'exercice actuel

Cumul d

values raEléments Valeur d'apport Valeur nette comptable

Plus - values

constatées et différées



Tableau N° 18

Patente : 32104787

A. Associes

B. Tiers

TOTAL

Intérêt Princ

ETAT DES INTERETS DES EMPRUNTS CONTRACTES AUPRES DES ASSOCIES ET DES TIERS AUTRES QUE L

BANQUE OU DE CREDIT

Date du prêt

Durée du prêt

(en mois) Taux d'intérêt

Charge

FinancièreGlobale

Noms prénoms ou raison

sociale Adresse

N° C.I.N ou

Article I.S Montant du prêt

Rembourssement Exercices

antérieurs

Remb

Principal



Tableau N° 19

Patente : 32104787

2 3 4 5 6

(1) Marquer d'une croix la colonne adequate.

Au cas ou le nombre de proprietaires depasserait quize, veuillez ajouter des annexes d'une contexture identique a celle du present etat.

TOTAL

1

TABLEAU DES LOCATIONS ET BAUX AUTRES QUE LE CRED

Montant annuel de

location

Montant du loyer com

dans les charges

l'exercice

Nature du bien loué Lieu de situationNom et prénims ou Raison Sociale adresse

du propriétaire

Date de conclusion de l'acte

de location



Tableau N° 20

Patente : 32104787

I. Stocks Approvisionnement

- Biens et produits destinés à la revente en l'état :

* Biens immeubles

* Biens meubles

- Biens et Matières Premières destinés aux activités de production et de transformation :

- Matières premières

- Matières consommables

- Pièce détachées

- Carburants, Lubrifiants pour véhicules de transport

- Emballage

* Récupérables

* Vendus

* Perdus

TOTAL STOCKS DES APPROVISIONNEMENTS

II. Stock en cours production de biens et service

- Produits en cours

- Etudes en cours

- Travaux en cours

- Services en cours

TOTAL STOCKS DES ENCOURS

III. Stock Produits finis

- Produits finis

- Biens finis

TOTAL STOCKS PRODUITS ET BIENS FINIS

IV. Stock Produits residuels

- Déchets- Rebuts

- Matières de récupération

TOTAL STOCKS PRODUITS RESIDUELS

TOTAL GENERAL

(ligne 10 + 15 + 18 + 22)

ETAT DETAILLE DES STOCKS

STOCKS

STOCK FINAL STO

Montant brut Provision pourdépréciation

Montant net Montant brut Prodé



Tableau N°21

Patente : 32104787

Exercice a Exercice Variation ( a-b )

précédent b Emplois c Ressources d

1

2

3

4

5

6

7

EMPLOIS RESSOURCES EMPLOIS RESSOURCES

AUTOFINANCEMENT ( A )

Capacité d'autofinacement

Distributions de bénéfices

CESSIONS ET REDUCTIONS D'IMMOBILISATIONS ( B )

Cessions d'immob. Incorporel.

Cessions d'immob. Corporel.

Cessions d'immob. Financ.

Récupérations sur créances immobilisées

AUGMENTATION DES CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES ( C )

Augmentation de capital, apports

Subventions d'investissem.

AUGMENTATION DES DETTES DE FINANCEMENT ( D )

(nettes de primes de rembours.)

ACQUISITIONS ET AUGMENTATIONS D'IMMOBILISATIONS ( E )

Acquisition d'immo. Incorp.

Acquisitions d'immo. Corp.

Acquisitions d'immo. Financ.

Augment. Des créances immob.

REMBOURSEMENT DES CAPITAUX PROPES ( F )

REMBOURSEMENT DES DETTES DE FINNACEMENT ( G )

EMPLOIS EN NON VALEURS ( H )

IV. VARIATION DE LA TRESORERIE

TOTAL GENERAL

TOTAL I. RESSOURCES STABLES ( A + B + C + D )

II. EMPLOIS STABLES DE L'EXERCICE ( FLUX )

TOTAL II. EMPLOIS STABLES ( E + F+ G + H )

III. VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL ( B.F.G.)

II. EMPLOIS ET RESSOURCES

EXERCICE EXERCICE PRECEDENT

I. RESSOURCES STABLES DE L'EXERCICE ( FLUX )

Actif circulant

Moins Passif circulant

= BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL ( 4 - 5 ) ( B )

TRESORERIE NETTE ( ACTIF - PASSIF ) = ( A - B )

MASSES

Financement Permanent

Moins Actif Immobilisé

= FOND DE ROULEMENT FONCTIONNEL ( 1 - 2 ) ( A )

Raison social :FITCO S

(Modéle Comptable Nor

TABLEAU DE FINANCEMENT

I. SYNTHESE DES MASSES DU BILAN Exercice du 01/01/2009 au 31/12/2

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Bilan Normal