AR-WFT-AIM-L4-04 Gestión de Activos ABC 12.pdf

ARGENTINA / BOLIVIA / CHILE Gestión de Activos

Flujos, Narrativas, Riesgos y Controles Doc. N° AR-WFT-AIM-L4-04

1 © 2015 Weatherford International Ltd. All rights reserved. 1 1

Author: Business processes Manager

Creation Date: 03/19/2004

Last Updated: 01/05/2015

Document Ref: 4-2-LA-AR-GL-00004

Version: 12

Gestión de Activos

Reviewed by: Country Controller Argentina / Bolivia / Chile

Area Manager Argentina / Bolivia / Chile

Approved by: Country Manager Argentina / Bolivia / Chile

Equipment Maintenance Manager Argentina / Bolivia / Chile

Accounting Control Manager Latin America Region

2 © 2015 Weatherford International Ltd. All rights reserved. 2

Título de la sección: Simbología ………………………………………….………………………………………………………….……

Definición roles funcionales ………………………………..…………………………………………………….

6MA1 – Crear AFE…………………………..………….………………………….…………………...................

6MA2 – Crear Activo mediante un Proyecto ………………..……………….……………………..…………..

6MA4 – Crear y mantener Segregación de funciones .………………………………………..……................

6MA12 – Conteo físico de Activo ………………………………………………………………………………..

6MA14 – Disposición de Activo …….…………......…..…...........................................................................

6MA15 – Recupero de Activo …………….…..………………………………………………………………….

6MA19 – Reclasificar Activo ………..…………………………………………………………… ………………

6MA21 – Ingreso de Activo …………...………………..………………………………………………………….

6MA22 – Envío de Activo ……………………………….…………………………………………………………

6MA24 – Transferencia de Activo ……………………………………………………………………………….

6MA31 – Mantenimiento Preventivo de Activo ………….……………………………………………………..

6MA32 – Mantenimiento Correctivo de Activo …………….…………………………………………………...

6MA33 – Retorno e Inspección de Activo ……………………………………………………………………….

6MA37 – Cargar Partes a OT …………………………………………………………………………………….

6MA38 – Cargar Horas Hombre a OT … ……………………………………………………………………….

Página 3

4

7

12

19

25

35

41

46

51

64

70

74

80

86

92

96

Tabla de Contenidos (1 de 1) Gestión de Activos

3 © 2015 Weatherford International Ltd. All rights reserved. 3 3

Áreas Grises representan Entidades ajenas a Weatherford (Ej., Clientes, Proveedores) o en algunos casos Roles Funcionales en instalaciones secundarias

y/o División de Weatherford

Áreas Celestes representan Roles Funcionales Internos de Weatherford (No Departamentales)

Actividad del Proceso

Proceso del Negocio

Actividad Opcional

Conector de Proceso/Actividad Conector de Proceso/ Actividad Opcional

Punto de Inicio y Finalización Conector de Corte de Página

del Proceso

Variable del Proceso

Sistema de Negocio

Punto de Decisión

Recopilación de Datos Electrónicos

1 Identificación de Riesgo

Identificación de Punto de Control 1

Simbología


Gestión de Activos Roles funcionales (1 de 3)

Rol funcional Descripción Recepcionista de Almacenes Recibir la documentación, manejar físicamente los bienes, verificar el ingreso en sistema y

comunicar al Supervisor Línea de producto / Área sobre lo realizado. Controlar, junto a Toolman o personal idóneo designado, una vez verificadas y/o solicitados los seriales para las herramientas que lo necesiten, el adecuado estampado de seriales. Firmar documentación y enviar a Analista de Costeo como respaldo de la activación de las herramientas, de corresponder.

Jefe de Almacenes Chequear documentación del trabajo realizado, controlando todas las entradas y entregas de activos (físicamente, por sistema y por documentación).

Supervisor Línea de Producto / Área Administrar al personal, activos y facilidades en plantas de Weatherford. Informar a Toolman o personal idóneo para control de activos junto a Recepcionista de Almacenes. Solicitar Orden de Trabajo para crear el activo (en base a AFE debidamente aprobado), reconstruir el activo existente (en base a AFE debidamente aprobado), reparación correctiva, inspección de retorno de operación requerida (DTR) u otra necesidad, tanto al sector de Mantenimiento como al de Machine Shop. Cargar novedades requeridas en Weatherford Performance Tracking System (WPTS). Solicitar la tramitación de todo tipo de registro, seguro, etc. en entidades públicas / privadas que el bien merezca, de acuerdo a disposiciones corporativas / legales / de Clientes en vigencia. Solicitar la emisión del Formulario de Disposición al Coordinador de AF, al Gerente de Área o Línea / Country Controller la aprobación de la Disposición o al Gerente de Área o Línea / Country Controller la aprobación del AFE.

Almacenes de Activos / Tool man Controlar, junto a Recepcionista de Almacenes, una vez verificadas y/o solicitados los seriales para las herramientas que lo necesiten, el adecuado estampado de seriales. Firmar documentación y enviar a Analista de Costeo como respaldo de la activación de las herramientas, de corresponder. Ejecutar la custodia, adecuado almacenamiento, optimo mantenimiento y transporte de materiales, recursos y personal. Solicitar la reparación / mantenimiento con emisión de OT que corresponda. Cargar novedades requeridas en Weatherford Performance Tracking System (WPTS).



Rol funcional Descripción Coordinador de Inventarios y Activo Fijo Coordinar con el personal de las instalaciones Weatherford antes, durante y después de los

conteos de activos programados.

Conducir los Conteo de Activos y completar informes requeridos. Enviar informes de Conteo de Activos a ejecutar al personal apropiado para su conocimiento. Llevar a cabo inventario y confeccionar todos los reportes solicitados.. Enviar el reporte de conteo ejecutado al funcionario apropiado para su aprobación.

Recibir el original del AFE aprobado para el seguimiento de proyectos versus el presupuesto aprobado y la notificación de cuales actividades CIP están aprobadas. Reclasificar costos (mano de obra y material) desde los ítems de gastos de operación hasta los activos capitalizados, control de ejecución de AFE y cuentas CIP relacionadas, según las políticas de Capitalización Weatherford.

Es la única persona que cuenta con el acceso de seguridad apropiado para ingresar adiciones, transferencias y retiros en el sub-sistema de AF, efectuando dichas acciones mediante documentación precisa y aprobada, y de acuerdo a procedimientos vigentes.

Asiste / Valida las actividades de Operaciones en todo lo referido a la adecuada codificación de Activos en uso.

Dar de alta en forma excepcional los activos que todavía no han sido liberados con la copia de la documentación de la recepción. Esto implica que al regularizarse la situación, se ejecutan las actividades requeridas en sistema a efectos de que el Activo se encuentre adecuadamente localizado, valuado y depreciado en sistema.

Asistir en la carga de novedades en Weatherford Performance Tracking System (WPTS). Confeccionar reporte de Activos fuera de uso y enviarlos a gerencia para su revisión y posterior aprobación.

Solicitar y asistir a personal de Operaciones en la emisión adecuada y oportuna de la Solicitud de pedido de disposición de Activos / cancelación en libros, asegurando que el mismo cuente con la información mínima necesaria (numero de Activo, descripción, el valor neto contable del activo, de acuerdo a procedimientos establecidos, entre otras), como así también en la emisión y seguimiento de toda OT de Reparación / Mantenimiento de Activo.. Verificar el cumplimiento de los Procedimientos de Venta de Activos.



Rol funcional Descripción Analista de Costeo Asignar / Informar los seriales, según solicitado por Recepcionista de Almacenes y/o Tool

man o personal idóneo designado, dejando como constancia la documentación escaneada y firmada por las personas que recibieron físicamente los bienes.

Mantenimiento Administrar el Mantenimiento (preventivo / correctivo / inspección de Equipos) y la Creación de Activos (basados en AFE debidamente aprobados) y monitorear las mediciones de rendimiento para asegurar su cumplimiento. Gestiona todo tipo de Órdenes de Trabajo recibidas, incluyendo aquellas actividades de monitoreo de gestión de terceros por trabajos de este tipo a ejecutarse por terceros.

Machine Shop Ejecutar el Mantenimiento (preventivo / correctivo / inspección de Equipos) de Equipos que le haya sido solicitado por Mantenimiento o Supervisor Línea de Producto / Área, basado en OT debidamente aprobada con antelación al inicio de las actividades. Construir la herramienta que le haya sido solicitada por Mantenimiento o Supervisor Línea de Producto / Área, basado en AFE debidamente aprobado con antelación al inicio de las actividades.

Gerencia Gerente de Base Gerente de Línea de Producto Gerente de Planta Gerente de Área Country Controller Gerente General

Incluye los roles de operación y finanzas desde una perspectiva ejecutiva, así como la revisión y aprobación de transacciones de impacto significativo para las operaciones y registros financieros.


Punto de Iniciación del Proceso Definición del Proceso Punto de Finalización del Proceso

Se inicia cuando se requiere un AFE para comprar un Activo, de acuerdo al GOA

El proceso de Creación de AFE se utiliza para realizar todas las tareas a seguir para satisfacer la necesidad de Activo, solicitando la aprobación de acuerdo al GOA y el control de presupuesto a montos reales gastados.

AFE aprobado o rechazado.

Entradas Actividades Básicas Salidas

Políticas corporativas en vigencia: • FA-1.06 - Fixed Asset • GL-WFT–AM-L4-01 Completing an AFE • GL-WFT–AM-L4-02 AFE Routing • GL-WFT–AM-L4-03 Create AFE • GL-WFT–AM-L4-04 AFE Forecast Update • GL-GL–AM-L4-15 Asset Ordering &

Receipt

Enviar/recibir mensajes Comunicación con Gerencia

AFE Aprobado

KPI’s / Mediciones de Rendimiento

Roles Funcionales Impactados Sistemas Utilizados / Interfaces

AFE cumplido en tiempo y forma Supervisor LP / Área Coordinador de Inventario y AF Gerencia

AFE System

6MA Gestión de Activos 6MA1 – Resumen de Crear AFE (1 de 1)


Gerencia

Coordinador de Inventario y AF

Proceso Completado

Problemas resueltos?

Si

No

Enviar AFE para resolver

problemas

6MA1.180

AFE aprobado?

Si No

Necesidad de Ítem Capital o

AFE Suplementario

6MA1.100

6MA Gestión de Activos 6MA1 – Flujo de Crear AFE (1 de 1)

Inicio de Proceso

Si

No

AFE en Presupuesto de Capital aprobado?

2

Revisar Informe CIP

6MA1.160 4

Completar formulario AFE y presentar para

aprobación

6MA1.130

Real se acerca al

estimado?

Si

No

Verificar con creador del AFE e

inicia Informe de OC abiertas

6MA1.190

Resolver problemas con OC abiertas (si

es necesario)

6MA1.200

Cerrar AFE?

Si

No A A

Crear Activo mediante un

Proyecto

6MA2

Informar a creador y


6MA1.150

5

3

1 Seleccionar

numero de ítem de línea de

Presupuesto para que el AFE lo

reemplace

6MA1.170

4 2

Supervisor LP / Supervisor Área

1

3

Revisar y aprobar / solicitar

aprobación

6MA1.140

5 6

6

AFE

AFE

AFE

AFE

AFE

Solicitar AFE suplementario

6MA1.210

B B

Gestión de Compras

7PP21


Tarea del Proceso - Descripción Rol Funcional

6MA1.100: Necesidad de ítem Capital o AFE Suplementario Activos de Capital Antes de finalizar el año fiscal, el Gerente de Área debe solicitar al Gerente del País la aprobación del Presupuesto de Activos de Capital que se utilizará durante el siguiente año fiscal, indicando el detalle de Activos requeridos. El Presupuesto de Activos de Capital debe mostrar: - Compra y/o reemplazo de Activos Fijos. - Compra de ítems significativos del Activo, tales como Equipamientos y Herramientas de Alquiler.

En lo que Activos de naturaleza significativa se refiere (equipamiento y/o herramientas en alquiler), el nivel de Activo a mantener debe ser consecuente con las condiciones existentes del mercado en vista de experiencias anteriores y actividades proyectadas. En general, no se debe comprar equipos y equipamiento para alquilar salvo que existan razonables expectativas que se necesiten estos materiales en un periodo razonable de tiempo posterior a la fecha de entrega propuesta, y se logre un adecuado retorno sobre inversión. AFE El AFE (Autorización de Gastos) es una herramienta de aprobación para la Compra de Activos de Capital incluidos o no en el Presupuesto de Activos de Capital. Estas aprobaciones no reemplazan y son previas al inicio de una Requisición de Compra de materiales / servicios establecido por el Proceso 7PP21 – Gestión de Compra. El # de AFE asignado debe aparecer en todo Documento emitido a ese efecto (Solicitud / Orden de Compra, etc.). Previo a su aprobación todos los AFE’s deben enviarse al Country Controller para su revisión financiera y aprobación. El original del AFE aprobado debe ser archivado por el Coordinador de Inventario y AF. Todos los gastos relacionados con trabajos incluidos en el AFE deben ser registrados, con fines contables, hasta su finalización en cuentas CIP. Una vez completados los gastos relacionados con la AFE, esta se debe cerrar. En ese momento, el Coordinador de Inventario y AF debe asignar un # de Activo y debe registrarlo definitivamente como Activo Fijo. Se debe solicitar la AFE suplementario cuando el gasto aprobado en la AFE original es excedido por un 10%. Por ejemplo, se aprueba una AFE original por $45,000, el gasto total es de $105,000. Se solicita una AFE suplementario por los $60,000 pero el requerimiento de aprobación, según GOA, debe basarse en los $105,000. Los costos del AFE Suplementario deben agregarse a los del AFE original, asignado un solo # de Activo. El Coordinador de Inventario y AF debe mantener una lista actualizada de AFE emitidos que debe ser debidamente reconciliada con el Presupuesto de Activos de Capital y los saldos de las Cuentas CIP. En todo momento se tendrán en consideración las políticas y procedimientos que corporativa o regionalmente estén vigentes a estos efectos.


6MA Gestión de Activos 6MA1 – Narrativas de Crear AFE (1 de 2)



6MA1.130: Completar formular de AFE y presentar para aprobación 6MA1.140: Revisar y aprobar / solicitar aprobación 6MA1.150: Informar al creador y Coordinador de Inventario y AF 6MA1.160: Revisar Informe CIP 6MA1.170: Seleccionar # de ítem de línea de Presupuesto para que lo reemplace el AFE 6MA1.180: Enviar AFE para resolver problemas 6MA1.190: Verificar con creador de AFE e iniciar un informe de OC abiertas 6MA1.200: Resolver problemas con OC abiertas (si fuese necesario)

Supervisor LP / Área

Gerencia


Gerencia


6MA Gestión de Activos 6MA1 – Narrativas de Crear AFE (2 de 2)


6MA Gestión de Activos 6MA1 – Riesgos y Puntos de Control de Crear AFE (1 de 1) Riesgo # Riesgo Ctrl # Puntos de Control

6MA1.R1 AFE presentado para aprobación sin el correcto ruteo de aprobación

6MA1.C1

El sistema valida el ruteo de aprobación requerido para el AFE. Frecuencia: Cada vez que se solicite un AFE

6MA1.R2

AFE's quedan abiertos por periodo extendido

6MA1.C2

El Coordinador de Inventario y AF reconcilia el AFE aprobado con el monto gastado. Cuando transcurre mucho tiempo sin actividad, le solicita a Operaciones que cierre el AFE. Frecuencia: Mensual

6MA1.R3

AFE creado sin autorización correcta.

6MA1.C3

Los Niveles y el ruteo de autorización de acuerdo al GOA son validados por el Gerente Local. Frecuencia: Cada vez que se solicite una aprobación de AFE

6MA1.R4

Falta de cierre de cuentas CIP al completar el proyecto

6MA1.C4

Al recibir Notas de Finalización, el Coordinador de Inventario y AF realiza todas las tareas relacionadas con el cierre de las cuentas CIP y agrega un nuevo Activo Fijo al subsistema (6MA2). Frecuencia: Mensual

6MA1.R5 Aprobación de la AFE Suplementario no solicitado cuando monto actual ha excedido 10% de la AFE original

6MA1.C5 El Coordinador de Inventario y AF revisa las categorías de costos del AFE y verifica con Operaciones que los costos estén dentro del presupuesto o solicita a Operaciones que presente una AFE Suplementario. Frecuencia: Mensual

6MA1.R6 Componentes individuales del proyecto no han sido aprobados por sus valores individuales

6MA1.C6 El Coordinador de Inventario y AF reconcilia la AFE aprobado con el monto gastado. Frecuencia: Mensual



El proceso se inicia cuando: - Se debe fabricar un activo en el campo a

partir de un AFE aprobado. - Se debe reconstruir (reparación mayor)

a un activo disponible, a partir de un AFE aprobado.

- Se recibe un activo requerido por 7PP21 - Gestión de Compras.

El proceso de Creación de Activo mediante un Proyecto (Obra en curso) abarca las tareas clave para crear un activo o reconstruir un activo existente a partir de un AFE aprobado. Involucra la identificación de los componentes; planificar la fabricación mediante OT, procesar las partes y mano de obra y finaliza al completar OT, reclasificar los costos a activo fijo.

El proceso finaliza cuando el activo esta terminado y listo para usar. Se completan las Ordenes de Trabajo y se actualizan los datos contables junto con el costo final del proyecto. Finalmente el activo se registra en las cuentas de AF.


Políticas corporativas en vigencia: • FA-1.06 - Fixed Asset • GL-WFT–AM-L4-01 Completing an AFE • GL-WFT–AM-L4-02 AFE Routing • GL-WFT–AM-L4-03 Create AFE • GL-WFT–AM-L4-04 AFE Forecast Update • GL-GL–AM-L4-15 Asset Ordering &

Receipt AFE aprobado. Orden de Trabajo generada. Procedimientos / Instructivos / Manuales, Documentos de inspección / Certificados de calibración / Certificaciones del material

Recibir AFE Aprobado Planificar Ordenes de Trabajo Comprar Componentes Realizar Tareas Específicas de las OT Completar OT Cerrar AFE y CIP a Activo Fijo

Orden de Trabajo Completada. OC Aprobada. Activo Terminado – AFE completado. Registro de Activo Fijo. Reclasificación de cuentas CIP.

KPI’s / Medidas de Rendimiento Roles Funcionales Impactados Sistemas Utilizados / Interfaces Proyecto completado en termino / en presupuesto. Proyecto cumple con diseño.

Supervisor LP / Área Mantenimiento / Machine Shop Coordinador de Inventario y AF

AFE System JDE Acorde Stellant

6MA Gestión de Activos 6MA2 – Resumen de Crear Activo mediante un Proyecto (1 de 1)

13 © 2015 Weatherford International Ltd. All rights reserved.

Registro CIP Completado

6MA2.200

13

AFE aprobado

Planificar Ordenes de Trabajo

Completar Orden de trabajo

6MA2.160 6MA2.110 6MA2.130

Validar Costos a Orden de trabajo

6MA2.150

Recibir AFE Aprobado

1

Copia Aprobada del AFE

6MA2.120

6MA Gestión de Activos 6MA2 – Flujo de Crear Activo mediante un Proyecto (1 de 3)

Definir Capitalización de

Activo

6MA2.170

Revisar c/personal apropiado y retirar

del CIP

6MA2.180

Cumple Criterios de

política?

Si

No

AFE

6MA1

AFE

AFE

JDE JDE

2

Ingreso de Activo

6MA21

Transacción completada

3

2 1 3

JDE

G

A

JDE JDE

Recibir Notificación de Proyecto CIP

Completado

6MA2.190

4

4



Construir Activo?

Si

No

Gestión de Compras

7PP21

AFE

6MA2

Maintenance

Machine Shop

C

Mantenimiento?

Si

No

Recepción de bienes / servicios

7PP31


Recibir OT

JDE

Comenzar tareas

JDE

6MA2.210

6MA2.220

Ejecutado por?

Internal External

Gestión de Compras

7PP21

Seguimiento de tareas

JDE

6MA2.260 Procedimientos / Instructivos en Stellant/Acorde

Ejecutar tareas

Escanear la documentación de respaldo de

las tareas Acorde

6MA2.240 6MA2.230

6MA2.250

2

Maintenance

Stellant Acorde

1

B

Machine Shop

E

Comenzar tareas

JDE

6MA2.220


JDE

6MA2.260 Procedimientos / Instructivos en Stellant/Acorde

Ejecutar tareas


las tareas Acorde

6MA2.240 6MA2.230

6MA2.250

2

Stellant Acorde

1

D

Supervisor LP / Supervisor Área – Coordinador de Inventario y AF


A

G

Recibir OT

JDE

6MA2.210

Ejecutado

por?

External

F

Internal

Gestión de Compras

7PP21

G

C


Cerrar OT

JDE

6MA2.270

Carga Partes?

No

Si

Carga Horas

Hombre? Si

No

Carga Partes

6MA37

Carga Horas

Hombre

6MA38 2 1

Completa?

No

Si

B

Carga Partes?

No

Si

Carga Horas

Hombre? Si

No

Carga Partes

6MA37

Carga Horas

Hombre

6MA38

Maintenance

D

E

Machine Shop

Completa? Si

No

Cerrar OT

JDE

6MA2.270



G

2 1

F


Tarea de Proceso - Descripción Rol Funcional

6MA2.110: Recibir AFE Aprobado Parte del proceso de obtener un AFE aprobado incluye la procuración de un numero de activo y proyecto. El número de activo es asignado en este punto conjuntamente con la creación del número de proyecto. El número de proyecto podría ser # de activo, # de serie, # de AFE o # de requisición. Notifica el monto aprobado del proyecto. 6MA2.120: Copia aprobada del AFE Recibe Copia de todos los AFE aprobados para el seguimiento de proyectos versus el presupuesto aprobado y notifica de actividades aprobadas de CIP 6MA2.130: Planificar Orden de Trabajo Planifica las Tareas y los repuestos requeridos y montajes. Asocia las Ordenes de Sub Trabajo según Necesidad. Centraliza todas los repuestos para el montaje. Se genera orden de trabajo, la cual se emite en forma manual y en la cual se cargaran todos los trabajos realizados, horas hombre consumidas, repuestos utilizados, servicios externos solicitados, todos los costos se reflejaran en el momento de cerrar la OT. El estado de la OT es el de pedido / requisición (E). El Coordinador de Inventarios y Activo Fijo asiste a personal de Operaciones en la emisión adecuada / oportuna y seguimiento de toda OT.

6MA2.150: Validar Costos a la Orden de Trabajo Mensualmente, se informan los costos acumulados en la orden de trabajo, los repuestos suministrados y sus costos. 6MA2.160: Completar Orden de Trabajo Verificada la misma, se completa la Orden de Trabajo, cambiando el estado de la misma a completada. 6MA2.170: Definir Capitalización de Activo Una vez que se asientan los Costos a la cuenta CIP, realiza una revisión para asegurar que todos los costos cumplan con la Política de Weatherford de Capitalización de Activos. Esta tarea se realiza al final de cada mes. 6MA2.180: Revisar c/personal apropiado y retirar del CIP Si la Compra no cumple con la Política de Weatherford de Capitalización de Activos, contacta el personal apropiado para resolver y remueve de la cuenta CIP a la cuenta correcta. 6MA2.190: Recibir Notificación de Proyecto CIP Completado Notificación del Supervisor de LP cuando se ha completado un Proyecto CIP aprobado. 6MA2.200: Registro CIP Completado





Supervisor LP / Área Coordinador de Inventario y AF

6MA Gestión de Activos 6MA2 – Narrativas de Crear Activo mediante un Proyecto (1 de 2)



6MA2.210: Recibir OT La OT se recibe y se coloca en estado de revisión (EB), a efectos de su análisis y asignación a quién corresponda. Una vez analizada la misma se define su aceptación o rechazo (informando sobre el particular al requirente), y si los trabajos serán realizados interna o externamente. Dependiendo de lo citado, se modifica el estado de la OT según lo siguiente: - Si los trabajos se realizan en Proveedor externo - “EJ”. - Si los trabajos se realizan en Mantenimiento - “EE” - Si los trabajos se realizan en Machine Shop - “ES”.

6MA2.220: Comenzar Tareas El personal designado comienza con las tareas requeridas. 6MA2.230: Acceder a Procedimientos / Instructivos en Stellant / Acorde Dado lo citado en el punto anterior, se accede a los Procedimientos, Instructivos, Manuales, Documentos de inspección, Certificados de calibración, Certificaciones del material, etc. que se encuentren disponibles y que garanticen la ejecución de las tareas según las normas de calidad requeridas. 6MA2.240: Ejecutar tareas Se ejecutan las tareas requeridas de acuerdo a lo establecido en la OT y toda la documentación citada disponible. 6MA2.250: Escanear la documentación de respaldo de las tareas ejecutadas en Acorde Todas las tareas ejecutadas serán documentadas según las normas y procedimientos en vigencia. Esta documentación será escaneada y archivada en Acorde para futuras consultas y revisión de los procedimientos, instructivos, manuales, etc. que se encuentren disponibles. 6MA2.260: Seguimiento de tareas Se requiere, de acuerdo a metodologías vigentes, toda parte / material necesaria para la ejecución de las tareas. Asimismo, se registrarán las horas hombre consumidas en las tareas. 6MA2.270: Cerrar OT Completadas las tareas establecidas, se revisa el resultado de las mismas evaluando sobre la posibilidad o no de cierre de la OT. Si la misma es cerrada, a efectos de disponer con el Activo específico, la misma se coloca en estado “EV”, quedando todas las transacciones cargadas en la OT relacionadas de manera directa al Activo citado.

Mantenimiento / Machine Shop

6MA Gestión de Activos 6MA2 – Narrativas de Crear Activo mediante un Proyecto (2 de 2)


Riesgo # Riesgo Ctrl # Puntos de Control

6MA2. R1

Creación de entrada de Diario incorrecta para transferencia del costo CIP.

6MA2.C1 El Coordinador de Inventario y AF revisa las categorías de costos de AFE y verifica con Operaciones que todos los costos estén capturados previo a transferir los costos CIP a Activos Fijos Frecuencia: Mensual

6MA2.R2 Ingreso no autorizado o incorrecto de asiento de Diario del costo de transferencia del CIP al G/L

6MA2.C2 El Assistant Controller revisa la precisión de los asientos de Diario. Frecuencia: Mensual

6MA2.R3 Falta de cierre de Cuentas CIP al completarse el proyecto.

6MA2.C3 Al recibir la notificación de Finalización, el Coordinador de Inventario y AF realiza todas las tareas relativas al cierre de la Cuenta CIP y agrega el nuevo Activo Fijo al subsistema. Frecuencia: Mensual

6MA2.R4 Costos de mano de obra No ingresados a la cuenta CIP

6MA2.C4 El Coordinador de Inventario y AF revisa las categorías de costos de AFE y verifica con Operaciones que todos los costos estén capturados previo a transferir los costos CIP a Activos Fijos Frecuencia: Mensual

6MA Gestión de Activos 6MA2 – Riesgos y Puntos de Control de Crear Activo mediante un Proyecto (1 de 1)


Comienzo de proceso Definición del proceso Conclusión del proceso

Solicitud para agregar función de un nuevo funcionario o cambiar función a un funcionario existente en el marco de estos procesos.

Este circuito define cómo proceder en caso de presentarse la necesidad operacional de agregar o cambiar funciones ejecutadas o por ejecutar. El circuito podrá basarse en las personas, locación, línea de producto u otro requisito funcional. El alta / cambio deberá comunicarse al Country Controller / Area Manager, quienes podrán autorizar o no este agregado / cambio.

El proceso finaliza cuando el agregado o cambio ha sido aprobado e ingresado o cuando la solicitud haya sido rechazada.

Insumo Actividades básicas Producto

Política Corporativa de Segregación de funciones Perfiles de usuario asignados en sistema en utilización. Pedido de Operaciones

Solicitud para alta / cambio. Adjunto con funciones solicitadas. Revisión y aprobación / Rechazo de la

solicitud. Se ingresan funciones aprobadas. Notificación al solicitante y actualización

de la revisión.

Se aprueba alta / cambio en Segregación de funciones.

Indicadores claves de desempeño Roles funcionales afectados Sistemas utilizados/Interfaces

Solicitante. Country Controller Area Manager . IT Regional.

UAR JDE

6MA Gestión de Activos 6MA4 – Resumen de Crear y mantener Segregación de funciones (1 de 1)


IT Regional

6MA4.130

Se inicia solicitud

Determinar método de agregado /

cambio

Cierre solicitud

Cumple? Sí No

Evaluar normas de segregación de

funciones

6MA4.140

Documentación requerida

6MA4.170

Validar segregación de

funciones

Ingresar agregados/cambios

solicitados

6MA4.180

Se solicita cambio?

No

Sí

Revisión de actualización

efectuada

6MA4.200

1b

3

6MA4.160

1a 2

Extender notificación de actualización

6MA4.190

Se aprueba? Revisión solicitud

Comunicar motivos denegación

No

Sí

6MA4.120

6MA4.210

Presentación solicitud

6MA4.110

Solicitante

1c

Presentar solicitud aprobada

alta/cambio

2 1d

6MA4.150 3

JDE

JDE

1

Country Controller / Area Manager

Presentación general

6MA4.100

1a 1b

6MA Gestión de Activos 6MA4 – Flujo de Crear y mantener Segregación de funciones (1 de 1)


Proceso de tareas- Descripción Rol funcional

6MA4.100: Presentación general Una adecuada segregación de funciones en los procesos referidos a la Gestión de Gestión de Inventarios / Gestión de Activos debe evitar que la misma persona ejecute: - Emisión de órdenes de compra, aprobación de órdenes de compra, recepción de los Activos / Inventarios, y

registro de la transacción en sistema de contabilidad. - Iniciación de transacciones de venta, ingreso de órdenes de ventas, modificación de datos / archivos de cliente,

custodia de los Activos / Inventarios, emisión de facturas y el registro de transacción en el sistema de contabilidad.

- Aprobación de la transacción, registro de la transacción y custodia física de los Activos / Inventarios.

En detalle, se debe estar a que: - La persona responsable de recibir o enviar Activos / Inventarios es diferente de la persona que registra la

transacción en el mayor general. - La persona que tiene el acceso para cambiar / registrar las transacciones en el mayor general es diferente de la

persona que tiene la custodia / acceso a Activos / Inventarios. - La persona que emite los órdenes de compra es diferente de la persona que tiene el acceso para recibir

Activos / Inventarios. - La persona que supervisa / controla los conteos físicos de Activos / Inventarios es diferente de aquéllos que

son responsable para la custodia de Activos / Inventarios.

El sistema en utilización debe contemplar / controlar estas incompatibilidades de acuerdo a los perfiles de usuario asignados.

En los casos dónde una adecuada segregación de funciones no es posible debido a la estructura de personal disponible en la locación, controles que mitiguen esta situación deben ser implementados. Se incluyen en los controles que pueden mitigar esta situación a la revisión detallada de las conciliaciones bancarias, aprobaciones requeridas para todas las compras, entre otros.

Solo el Country Controller / Area Manager pueden aprobar estos casos de excepción.

6MA4.110: Presentación solicitud Al identificar la necesidad de efectuar un agregado / cambio en funciones ejecutadas / por ejecutar, se documentan los detalles de dicha solicitud y se formaliza la misma.

Solicitante

6MA Gestión de Activos 6MA4 – Narrativas de Crear y mantener Segregación de funciones (1 de 3)


Tareas del Proceso-Descripción Rol funcional

6MA4.120: Revisión solicitud Cuando se puntualiza la necesidad de un agregado / cambio en funciones ejecutadas / por ejecutar, se envía una solicitud para la revisión. La revisión se lleva a cabo para determinar si la solicitud es válida y si debe aprobarse o denegarse. 6MA4.130: Determinar método de agregado / cambio Trabajará conjuntamente con la Gerencia de Operaciones, basándose en los requisitos de la solicitud para determinar el método más apropiado para cumplir con los controles de segregación de funciones y atender las necesidades operativas. 6MA4.140: Validar segregación de funciones Comprobará que la segregación de funciones para el movimiento de trabajo se ajusten a las Políticas de la compañía y buenas prácticas deseables. Para mayor información ver Políticas de la compañía y perfiles de usuario asignados en sistema en utilización, entre otros documentos. 6MA4.150: Presentar solicitud aprobada La solicitud será enviada para su procesamiento al empleado encargado de implementarla una vez definidos y documentados los requisitos. 6MA4.160: Evaluar normas de segregación de funciones Revisar la orden presentada para asegurarse que no existen conflictos de segregación de funciones según lo que establecen Políticas de la compañía y y perfiles de usuario asignados en sistema en utilización, entre otros documentos y la persona asignada para dicha función. De existir conflicto alguno, deberá referirse al “aprobador” de la solicitud, de otro modo, se procesará el pedido para agregar/modificar lo solicitado. 6MA4.170: Documentar requerimientos Se procederá a documentar la necesidad de agregar/modificar funciones para llevar un control de las solicitudes implementadas en el sistema. Esto se lleva a cabo una vez que se chequea la solicitud con Políticas de la compañía y perfiles de usuario asignados en sistema en utilización, entre otros documentos, y se verifica la ausencia de conflicto. 6MA4.180: Ingresar agregados/cambios solicitados La persona del equipo de implementación asignada programará y aplicará los agregados/modificaciones conforme la solicitud aprobada.

Country Controller / Area Manager

IT Regional



Tareas del Proceso-Descripción Rol funcional

6MA4.190: Extender notificación de actualización Una vez llevado a cabo la modificación o agregado, se enviará por correo electrónico una notificación al solicitante y al aprobador. Es responsabilidad del aprobador solicitar al miembro apropiado del Equipo de implementación efectuar las correcciones en el caso se requiera una modificación originada por un error en el ingreso de la data. 6MA4.200: Revisión de actualización efectuada El solicitante confirmará que la actualización del sistema ha sido ejecutada como se solicitara. En caso de detectarse algún error, éste será comunicado a la persona Responsable de la implementación para efectuar las correcciones del caso. 6MA4.210: Comunicar motivos denegación Si se denegara la solicitud, se comunicará el motivo al solicitante a modo de denegación o condición, esto es: se requerirá información adicional y la solicitud deberá presentarse nuevamente.

IT Regional

Solicitante Country Controller / Area Manager



Riesgo # Riesgo Ctrl # Puntos de control

6MA4.R1 El agregado/modificación solicitados presenta niveles de conflicto con Políticas de la compañía y perfiles de usuario asignados en sistema en utilización, entre otros documentos.

6MA4.C1a 6MA4.C1b 6MA4.C1c

6MA4.C1d

El Country Controller / Area Manager deberá aprobar los agregados/cambios antes de ser procesados.

La autoridad para la aprobación es independiente al rol de solicitante. La verificación que el agregado/cambio ha sido implementado correctamente es llevado a cabo independientemente del aprobador. IT Regional lleva una lista de perfiles y puntos críticos para la segregación de funciones por locación.

6MA4.R2 El aprobador no posee autoridad para validar la solicitud.

6MA4.C2 El Country Controller / Area Manager revisa y aprueba todas las solicitudes para asegurar el nivel de autorización apropiado.

6MA4.R3 La definición de “segregación de funciones” no ha sido establecida correctamente.

6MA4.C3 La revisión / aprobación es independiente de IT Regional (que se ocupa de configurar el sistema).

6MA Gestión de Activos 6MA4 – Riesgos y Puntos de Control de Crear y mantener Segregación de funciones (1 de 1)



Los controles financieros y operativos requieren verificación periódica de existencias. Coordinación de Inventario / AF genera la selección del Conteo Físico por Línea de Producto / Ubicación, asegurando el conteo de todos los elementos al menos una vez cada año fiscal.

El proceso de Conteo Físico de Activos abarca todos los pasos involucrados en la selección, el conteo y la actualización de cantidades de Activos en una locación.

Se completa el Conteo Físico y se verifican o se ajustan los saldos de activos para reflejar conteos reales en subsistema de Inventarios / Activos Fijos. El subsistema de Activos Fijos es actualizado para reflejar nuevos saldos de activos.

Entradas (Inputs) Actividades Básicas Salida (Output)

Políticas corporativas en vigencia: • FA-1.21 Asset Count • GL-WFT-AM-L4-11 Asset Physical

Count Process Notificación de Inicio de Conteo Físico Documentos de envío indicando Activos Asignados a Trabajos Documentos de Transferencia indicando Activos en Transito Ordenes de Trabajo / Ordenes de Compra y indicando Activos a reparar Hojas de pre conteo

Realizar Conteo Físico Ingresar resultados del Conteo Físico Informar Variaciones Recontar Variaciones Realizar actualización del Conteo Físico Emitir Informe del Conteo Físico Realizar recupero / reclasificación /

disposición de ítems, con la aprobación previa correspondiente

Ajustes a Saldos de Activo Fijo Ajustes a Libro Mayor Evaluación de la existencia de controles eficaces en la custodia de los activos

KPI’s / Medidas de Rendimiento Roles Funcionales Impactados Sistemas Utilizados / Interfaces

Variación como porcentaje de cantidad y suma

Coordinador de Inventario y AF Supervisor LP / Supervisor de Área Gerencia

JDE Inventarios / JDE Activo Fijo SET eGOA Web tool WPTS

6MA Gestión de Activos 6MA12 – Resumen de Conteo Físico de Activos (1 de 1)


Notificar y Enviar Hojas de conteo

6MA12.120

JDE

Existe Variación?

No

Si

Emitir Notificación de Conteo Físico

Revisar Variaciones de

Conteo

1 1b

Iniciar Proceso

6MA12.110

6MA Gestión de Activos 6MA12 – Flujo de Conteo Físico de Activos (1 de 3)

B

A

6MA12.150

Realizar Conteo Físico

6MA12.140

5

Actualizar Hoja de Conteo

6MA12.190

Investigar Variaciones

6MA12.180 5a

2

6 8

1a

2

SET

Preparación para el conteo

6MA12.130

No Preparación

Ok? Si

Almacenes de Activo

Gerencia

Coordinador de Inventario y AF Supervisor LP Supervisor Área

Equipos de Conteo


Gerencia

27

6MA12.195

Otras Acciones?

Transferencia

Agregar ítems a AF

6MA12.200

Agregado


A Informe de Extraviados

6MA12.210

C

9

2 4

JDE

Transferencia AF

Revisar Informe de Extraviados

6MA12.220

Emitir Informe de Conteo Físico

3 6MA12.230 3

3 2 8

4

SET

Transferencia de Activo

6MA24

4 8 9

Recupero de Activo

6MA15

Reclasifica Activo

6MA19 JDE

SET

Cambiar atributos

6MA12.198 2 4

JDE

3 3

4

SET

Atributos

Gerencia

eGOA WPTS

Almacenes de Activo


Equipos de Conteo


Gerencia

Conteo Físico completado

Realizar Baja de Activo

6MA12.250 Crear

Archivo para Registros

6MA12.280

Completar y Enviar Informe (s) de

Conteo de Activos

6MA12.270


C

Revisar Baja de Activo

6MA12.260

B

Aprobado? No

Si

6

5b

JDE

Reconciliación Cuenta AF

10GL35

7

7 6 2 3

4

SET

JDE SET

Disposición de Activo

6MA14

Recibir y Revisar Informe de Conteo

Físico

6MA12.240

eGOA

Equipos de Conteo

Almacenes de Activo



Tarea de Proceso – Descripción Rol Funcional

6MA12.110: Emitir Notificación del Conteo Físico Genera la selección del Conteo Físico por Línea/Ubicación de Producto, asegurando que se cuenten todos los elementos al menos una vez cada año fiscal. La notificación del Conteo Físico se distribuye mediante correo electrónico a todo el personal involucrado en el conteo del Activo. 6MA12.120: Notificar y Enviar Hojas de conteo Notifica al Supervisor de la LP y al Gerente del Área mediante correo electrónico y se comunica telefónicamente dos semanas (en lo posible) antes del conteo. Da instrucciones para completar Hojas de Conteo. Entrega los siguientes formularios para ser completados antes del comienzo del Conteo Físico: - Formularios de corte. - Equipos de terceros. 6MA12.130: Preparación para el Conteo Físico El Supervisor de LP elige el Equipo de Conteo así como un Supervisor del mismo. Suministra detalle de equipos en locación de terceros, equipos de terceros en locación y equipos de esta Locación en otra Locación. Equipos de terceros deben estar claramente apartados de los ítems de WFT. Antes de iniciarse el conteo Físico, completa el Formulario de Corte indicando si cada documento ha sido ingresado al sistema o esta pendiente. Aprueba y entrega al Supervisor del Conteo Físico los formularios de Corte. Del mismo modo, a efectos de contar con los ítems de conciliación que pudieren existir antes de la ejecución del conteo, se generarán los reportes de:

i. Ítems recibidos en transferencia pendientes de ser recibidos en software en utilización. ii. Ítems entregados pendientes de ser descargados en software en utilización. iii. Ítems recibidos por compras pendientes de ser recibidos en software en utilización.

Es necesario tener las transacciones registradas al día de la fecha de la toma de Activos. Finalmente, imprimirá las Hojas de conteo a ser utilizadas desde el software en utilización. 6MA12.140: Realizar Conteo Físico El Supervisor del Conteo deberá evalúa sobre lo adecuado de la preparación para el Conteo Físico solicitada en el punto anterior, solicitando los cambios necesarios y/o haciendo constar toda circunstancia a Coordinador de Inventarios y AF para su inclusión en el informe por emitir. El Equipo de Conteo completa las Hojas de Conteo (a mano) y los envía al Coordinador de Inventario y AF. Los equipos de conteo revisan y etiquetan los elementos excedentes u obsoletos. Se tendrá especial atención a toda variación en las descripciones o atributos (técnicos y/o financieros) que los activos relevados puedan tener y estar mal expuestos en sistema para su corrección.

Coordinador de Inventario y AF Supervisor LP / Área

Almacenes de Activos Equipos de Conteo

6MA Gestión de Activos 6MA12 – Narrativa de Conteo Físico de Activos (1 de 3)



6MA12.150: Revisar el Conteo Físico Una vez compiladas todas las Hojas de Pre-Conteo, ingresa los resultados del Conteo Físico a Hojas de Conteo. • Asentar todo activo no encontrado el día del Conteo Físico • Corrige errores de descripción de activos. • Agrega activos no incluidos en conteo. • Transfiere Activos de otros Almacenes (si fuere necesario). Genera un Informe de Variaciones para revisar. 6MA12.180: Investigar Variaciones El Supervisor LP y el Coordinador AF recuentan los ítems para verificar las variaciones. Para la conciliación realizada se toman en cuenta los Vales de Entrega indicando activos asignados a trabajos, los Documentos de Transferencia indicando Activos en Transito, las Ordenes de Trabajo / Ordenes de Compra indicando Activos a Reparar. 6MA12.190: Actualizar Hoja de Conteo Basándose en los ítems re-contados, ingresa la información actualizada en la Lista de AF generado por el JDE (Hoja de conteo). 6MA12.195: Transferir AF Basándose en los ítems re-contados, ingresa la información actualizada en el subsistema de AF, siempre que cuente con la documentación de respaldo adecuada por la transacción no ingresada oportunamente al sistema. 6MA12.198: Cambiar atributos Basándose en los ítems re-contados, ingresa la información actualizada en el subsistema de AF, siempre que cuente con la documentación de respaldo adecuada por la transacción no ingresada oportunamente al sistema. 6MA12.200: Agregar ítems en Activos Fijos Basándose en los ítems re-contados, ingresa la información actualizada en el subsistema de AF, siempre que cuente con la documentación de respaldo adecuada por la transacción no ingresada oportunamente al sistema. 6MA12.210: Imprimir Informe de Extraviados Imprime el Informe de Extraviados para revisar con el Supervisor de Línea de Producto. 6MA12.220: Revisar Informe de Extraviados Revisa el Informe de Extraviados con el Coordinador de Inventario y AF.

Coordinador de Inventario y AF Supervisor LP / Área Almacenes de Activos Coordinador de Inventario y AF


Almacenes de Activos




6MA12.230: Emitir Informe del Conteo Físico Luego de completar un área, coordina referente de cualquier activo que debe ser dado de baja y emite un Informe de Conteo Físico de Activo, para someter estos resultados a aprobación correspondiente. 6MA12.240: Recibir y Revisar Informe de Conteo Físico del Activo Recibe y revisa el Informe del Conteo Físico del Activo y la solicitud para liquidar activos basado en la lista de Activos Extraviados. Si no se conforma la liquidación, los activos son etiquetados como extraviados no encontrados y permanecen en los registros hasta ser encontrados oportunamente o hasta que se otorgue la conformidad de la disposición. La conformidad es solicitada según GOA. 6MA12.250: Realizar baja de Activo Al recibir autorización, ejecuta la baja del activo en el sistema. 6MA12.260: Revisar baja de Activo El paso final consiste en revisar el informe para asegurar que solo se han asentadas las bajas aprobadas. 6MA12.270: Completar y Enviar el Informe (s) del Conteo de Activos Completa el Informe Completo del Conteo Físico del Activo de Activos Serializados y lo envía al Controller. 6MA12.280: Crear Archivo para Registros Crea Archivo para registros Weatherford. El archivo debe incluir: 1. Check list de Inventario pre-físico. 2. Informe de Conteo Físico / Procedimiento de Inventario utilizado. 3. Informe de Extraviados. 4. Informe de Reconciliación (activos agregados o dados de baja).



Gerencia


Almacenes de Activos Coordinador de Inventario y AF




6MA12.R1 El Conteo físico del activo es inexacto o incompleto

6MA12.C1a 6MA12.C1b

El Coordinador de Inventario y AF genera la selección del Conteo Físico por Línea/Ubicación de Producto, asegurando el recuento de todos los elementos al menos una vez cada año fiscal. La notificación del Conteo Físico se distribuye mediante correo electrónico a todo el personal involucrado en el conteo de Activo El personal que realiza el inventario es entrenado en la conducción de conteos físicos y es seleccionado por el Supervisor de LP o de Área. Para minimizar riesgos, es regido por Normas Estándar de Operaciones. Se utilizan hojas de pre-conteo en blanco. Los equipos de conteo revisan y etiquetan los ítems en exceso u obsoletos. Frecuencia: Cada Conteo Físico

6MA12.R2 Los Registros de Activos no reflejan correctamente las cantidades y los valores físicas.

6MA12.C2 El Coordinador de Inventario y AF reconcilia los registros permanentes y los ajusta (si fuere necesario) a los Conteos Físicos para reflejar apropiadamente los resultados de dichos conteos físicos. Frecuencia: Cada Conteo Físico

6MA12.R3 Los resultados del Conteo Físico de Activos y/o los ajustes de activos están ingresados incorrectamente y/o están incompletos.

6MA12.C3 El Coordinador de Inventario y AF es la única personal con el acceso de seguridad correcto y habilitado para ingresar los resultados del conteo en el subsistema y lo realiza mediante el Informe de Conteo Físico Aprobado. Frecuencia: Cada Conteo Físico

6MA12.R4 Ingreso inapropiado o no autorizado de resultados y/o ajuste de conteo físico del activo al sistema.

6MA12.C4 El Coordinador de Inventario y AF es la única persona con el acceso de seguridad correcto y habilitado para ingresar los resultados del conteo en el subsistema y esto lo realiza mediante el Informe de Conteo Físico Aprobado. Frecuencia: Cada Conteo Físico

6MA Gestión de Activos 6MA12 – Puntos de Riesgo y Controles de Conteo Físico de Activos (1 de 3)



6MA12.R5 Saldo de activos exagerado; activos fijos perdidos o malversados continúan sin detectarse.

6MA12.C5a 6MA12.C5b

Se crea un informe de activos extraviados y se conduce una búsqueda (Coordinador de Inventario y AF y Supervisor LP) para verificar si el activo está efectivamente extraviado. Si el activo existe y no aparece en las hojas de pre-conteo, se agrega al subsistema. Para la conciliación realizada se toman en cuenta los Vales de Entrega indicando Activos Asignados a Trabajos, los Documentos de Transferencia indicando Activos en Transito, las Ordenes de Trabajo, las Ordenes de Compra y los Vales de Reparación indicando Activos a Reparar. Frecuencia: Cada Conteo Físico Coordinador de Inventario y AF mantiene la integridad entre Activos Fijos y el Libro Mayor. Se realiza reconciliación. (10GL35). Frecuencia: Mensual

6MA12.R6 Activo liquidado incorrectamente 6MA12.C6 Se crea un informe de activos extraviados y se conduce una búsqueda (Coordinador de Inventario y AF y Supervisor LP) para verificar si el activo está efectivamente extraviado. El Coordinador de Inventario y AF es la única persona con el acceso de seguridad correcto y habilitado para ingresar los resultados del conteo en el subsistema y esto lo realiza mediante el Informe de Conteo Físico Aprobado. Frecuencia: Cada Conteo Físico

6MA12.R7 Liquidación de activo inapropiada o no autorizada. 6MA12.C7 El Coordinador de Inventario y AF es la única persona con el acceso de seguridad correcto y habilitado para ingresar los resultados del conteo en el subsistema y esto lo realiza mediante el Informe de Conteo Físico Aprobado. Frecuencia: Cada Conteo Físico




6MA12.R8 Reclasificación incorrecta de activo. 6MA12.C8 Se conduce una búsqueda de variaciones (Coordinador de Inventario y AF y supervisor LP) para verificar el primer conteo. El Coordinador de Inventario y AF es la única persona con el acceso de seguridad correcto y habilitado para ingresar los resultados del conteo en el subsistema y esto lo realiza mediante el Informe de Conteo Físico Aprobado. Frecuencia: Cada Conteo Físico

6MA12.R9 Reclasificación inapropiada o no autorizada. de activo

6MA12.C9 El Coordinador de Inventario y AF es la única persona con el acceso de seguridad correcto y habilitado para ingresar los resultados del conteo en el subsistema y esto lo realiza mediante el Informe de Conteo Físico Aprobado. Frecuencia: Cada Conteo Físico




Generalmente se inicia cuando el Activo está en mantenimiento, o vuelve de servicios y se determina que el equipo es irreparable o ha cumplido su ciclo de vida. Del mismo modo podrá generarse como resultado de un Conteo físico u toda otra ocasión en que Operaciones considere la disposición del ítem.

Se utiliza el proceso de Disposición de Activos para dar de baja un activo del registro de activos. Se disponen Activos cuando están: Perdidos en Pozo Irreparables Obsoletos De Baja Rotación Venta

Se retira el Activo del subsistema de AF / Inventarios.


Políticas corporativas en vigencia: • FA-1.21 Asset Count • GL-WFT-AM-L4-11 Asset Physical

Count Process Orden de Trabajo de Mantenimiento Solicitud de Operaciones

Solicitud de aprobación con respaldos adecuados

Aprobación de la disposición Comunicación dando instrucciones de

disposición Registras baja en Sistemas

Registro de la baja Activo Fijo ajustado Si es cobrable, facturado al cliente. Formulario de Disposición de Activo Aprobado.



Corrección de Activos disponibles Cliente Supervisor Línea de Producto / Área Administración Área Coordinador de Inventario y AF Gerencia

JDE Inventarios / JDE Activo Fijo SET eGOA Web tool WPTS

6MA Gestión de Activos 6MA14 – Resumen de Disposición de Activos (1 de 1)


6MA14.230

Pagar Factura

B

Cliente



Proceso Completado

Aprobar Factura?

No

Si

6MA14.220

Recibir Factura

Solicita y supervisa

desguace de Equipo

6MA14.130

Solicitar Baja

6MA14.140

Cobrable al Cliente?

Si

No Solicitar Disposición

6MA14.100

Solicitar aprobación

6MA14.110

B

6MA Gestión de Activos 6MA14 – Flujo del Proceso de Disposición de Activos (1 de 1)

Inicio de Proceso

Si

No Puede Venderse?

Procedimientos de Ventas de Activos

6MA14.210

Remover Registro de

Activo

6MA14.150

Enviar datos para facturación

6MA14.200

Aprobación de Disposición

6MA14.120

1a 1

Reconciliación cuanta AF

10GL35

2

2

eGOA

eGOA

SET JDE

4BL31

Facturación de Servicios

Conteo Físico de Activos

6MA12

3 3 1b

Cobranzas

4CC12

Gerencia

eGOA

Retorno e Inspección de Activo

6MA33

Mantenimiento de Activos

6MA32

WPTS

eGOA WPTS

Supply chain Área



6MA14.100: Solicitar Disposición Envía información respecto del equipamiento dañado/roto (Número de Activo, descripción de causas) al Coordinador de Inventarios y Activo Fijo. Asimismo, emite el formulario “AR-WFT-AIM-L4-01 Formulario de Disposición de Activos” con la asistencia del Coordinador de Inventarios y Activo Fijo. La línea o departamento responsable del ítem no conforme, elabora el Reporte de No Conformidad en el cual se describe la causa de la baja, firmando el responsable de la línea afectada, así como Gerencia de área, anexando la documentación de soporte: · Reporte de No Conformidad · Reporte Fotográfico · Reportes de Fallas / Inspecciones / Pruebas · Solicitud de baja de activos (Asset Disposal)

En todos los casos (Activos serializados o Activos no serializados) el formulario “AR-WFT-AIM-L4-01 Formulario de Disposición de Activos” debe contar con la aprobación del Gerente de Línea, Gerente de Área y Country Controller.

Se debe tener en cuenta que un Activo serializado podrá permanecer en estado de Extraviado por no más de 2 años de acuerdo a políticas corporativas vigentes. Dado lo citado existe la posibilidad de marcar adecuadamente en registros tal situación y posponer el pedido de disposición de los mismos hasta ese plazo.

Asimismo, para un Activo serializado, dependiendo de las circunstancias que hayan generado el inconveniente o acuerdos vigentes con el Cliente, y tanto para la disposición como la reparación del bien, una solicitud de autorización para la facturación de los cargos es enviada al Cliente. Esta solicitud es realizada con anterioridad a que toda reparación o disposición del Activo sea realizada, y la misma es facturada de manera separada a facturación normal de servicios que se realice.

6MA14.110: Solicitar aprobación Debe ingresarse un GOA por “Asset Disposal” por línea, por área y adjuntar los documentos: 1. Reporte de Mantenimiento de la línea. 2. Reporte de No Conformidad 3. Reporte de NCR del WPTS en formato PDF 4. Cotización formal del costo estimado de reparación. 5. Formulario “AR-WFT-AIM-L4-01 Formulario de Disposición de Activos”.


6MA Gestión de Activos 6MA14 – Narrativas de Disposición de Activos (1 de 3)



6MA14.110: Solicitar aprobación – cont. 6. Fotos de los bienes. Una vez generado el GOA y los soportes anexados, esperar el proceso de aprobación, para proceder a la baja del material. Con dicha aprobación, el usuario debe solicitar a mantenimiento el servicio de destrucción, con las indicaciones conforme al tipo de material, asegurando que quede en condiciones imposibles de reutilización.

Toda baja en sistema debe ser notificada a Coordinación de Inventario y Activo Fijo. Para el caso de unidades vehiculares, una vez dado de baja como Activo Fijo, se informa a Gestoría, para dar de baja las placas y se pone a resguardo en los patios de la empresa. Las unidades, pueden ser subastadas, entregando a Administración Área el archivo completo de los Vehículos aprobados para subasta.

6MA14.120: Aprobación de Disposición Se evalúa la correspondencia del pedido y emite aprobación de acuerdo al GOA, de corresponder. 6MA14.130: Solicita y supervisa desguace de Equipo Se toma la decisión de retirar el activo/inventario del registro de activos y el registro de Activo. Equipamiento Irreparable o Perdido en Pozo es desguazado sin perjuicio de si el cliente apruebe la factura. Define quién y cuándo efectuará el citado desguace (Mantenimiento y/o Machine Shop y/o Tercero), comunicando adecuadamente sobre el particular a efectos de no posibilitar la reutilización de la herramienta, una vez aprobada su baja. 6MA14.140: Solicitar baja El Supervisor LP / Supervisor Área comunica al Coordinador de Inventario y Activo Fijo, quién y cuándo realiza el desguace (Mantenimiento y/o Machine Shop y/o Tercero), a efectos de presenciar y documentar (foto) el desguace del mismo previo a la baja en sistema. 6MA14.150: Remover Registro de Activo Luego de lo presenciada la actividad citada en punto anterior y documentada la misma (foto del desguace mas toda la documentación de justificación y aprobación de la baja) el Coordinador de Inventario y AF retira el registro del activo del sistema. 6MA14.200: Enviar datos para facturación En el caso de ser cobrable al Cliente envía los datos correspondientes para su facturación.


Gerencia Supervisor LP / Supervisor Área

Coordinador de Inventario y AF Supervisor LP / Supervisor Área




6MA14.210: Procedimiento de Venta de Activos Solicitante de la venta (dependerá del tipo de bien involucrado) 1. Propone la venta de los bienes al Gerente de Área / Controller, indicado el Código y la descripción de la misma, la cantidad, el estado, el tamaño (si aplica), el valor neto contable, el precio de venta estimado y la justificación del pedido. Gerente de Área / Controller 2. Evalúa la correspondencia del pedido recibido y emite aprobación de acuerdo al GOA. Aprueba la propuesta de venta y la Disposición del Activo Fijo, enviando la documentación a la persona Responsable de la venta. Responsable de la venta 3. Determina (conjuntamente con el Solicitante de la venta que aporta datos técnicos que pueda no conocer): 3.a Precio de venta tentativo basado en los precios actuales de mercado y/u otras consideraciones pertinentes. 3.b Metodología de venta ya sea por subasta pública (quedando el bien en el estado en que se encuentra e informando de acuerdo a las medidas establecidas más arriba en 6MA14.140), como chatarra (dónde se estará a las medidas de desguace establecidas más arriba en 6MA14.130), etc. 4. Proporciona los medios necesarios para circular el pedido de precios y establece los requisitos de participación. 5. Recibe ofertas y los guarda hasta la fecha del Acto de Apertura de Precios. 6. En la Apertura de Precios, junto con otro funcionario de la empresa presente, prepara las minutas registrando la información recibida, las cuales deben ser firmadas por todos los presentes al acto. 7. Analiza las ofertas y selecciona la mas conveniente para la empresa. 8. Prepara un informe respecto de lo acontecido y lo presenta, para su aprobación, a la persona encargada de aprobar propuestas de venta. 9. Informa de la decisión tomada al comprador elegido. 10. Completa el precio de venta de la mercadería en la Transferencia/ Disposición de Activos Fijos. 11. Envía la carpeta de venta a Facturación, archivando una copia 12. Envía una copia de la carpeta de venta al Coordinador de Inventario y AF para los registros contables correspondientes, de acuerdo a las medidas establecidas más arriba en 6MA14.140. 6MA14.220: Recibir Factura: El Cliente recibe y aprueba la factura 6MA14.230: Pagar Factura: El Cliente paga la factura

Supply Chain Área

Cliente



6MA Gestión de Activos 6MA14 – Riegos y Puntos de Control de Disposición de Activos (1 of 1) Riesgo # Riesgo Ctrl # Puntos de Control

6MA14.R1

Registro de Baja de Activos incompletos o incorrectos

6MA14.C1a

6MA14.C1b

Únicamente el personal entrenado (Coordinador de Inventario y AF) con el acceso de seguridad correcto está habilitado para retirar activos y lo realiza mediante el formulario Descarte AF autorizado. Frecuencia: Cada Baja de Activo El Coordinador de Inventario y AF mantiene la Integridad entre las cuentas de Activo Fijos y el Libro Mayor. Se realiza la Reconciliación (10GL35). Frecuencia: Mensual

6MA14.R2 Retiro inapropiado o no autorizado de activos

6MA14.C2 El Coordinador de Inventario y AF es la única persona con el acceso de seguridad correcto y habilitado para ingresar bajas de activos en el sistema y lo realiza mediante el formulario de Disposición de AF autorizado. Frecuencia: Cada Baja de Activo

6MA14.R3 Activo sobre depreciado en el momento de la baja.

6MA14.C3 El Coordinador de Inventario y AF verifica mensualmente la depreciación de los Activos y ingreso de asiento de Diario es autorizado por el Assistant Controller. Frecuencia: Mensual


6MA Gestión de Activos 6MA15 – Resumen de Recupero de Activo (1 de 1)

Punto de Inicio del Proceso Definición del Proceso Punto de Finalización del Proceso

Operaciones genera la necesidad del recupero, asegurando y respaldando la necesidad del mismo y que se cumplan con las políticas corporativas vigentes. Del mismo modo, puede surgir de Conteos de todo tipo ejecutados.

El proceso de Recupero de Activo abarca actividades por ejecutar a efectos del recupero en los sistemas en uso de aquellos ítems que por diversos motivos puedan no encontrarse en alguno de ellos y sean requeridos para la operación / prestación de servicios, de acuerdo a políticas corporativas vigentes..

Se completa el recupero en todos los sistemas requeridos, se verifica o se ajusta el saldo de los ítems para que se reflejen existencias reales en el subsistema de inventario. El subsistema de Inventarios es actualizado para reflejar nuevos saldos de Activo.


Detección física del ítem oportunamente dado de baja.

Identificar ítems para el Recupero. Respaldar necesidad y causas que

generan el Recupero. Obtener aprobación del Recupero. Validar características técnicas /

financieras del Recupero a ejecutar. Comunicar impacto económico en libros. Realizar recupero con la aprobación

previa correspondiente

Ajustes a saldos de Activo. Ajustes a Libro Mayor. Evaluación de la existencia de controles eficaces en la custodia de los Activos



Coordinador de Inventario y AF Supervisor LP / Supervisor Área Gerencia

JDE Inventarios / Activo Fijo eGoa Web tool WPTS


6MA Gestión de Activos 6MA15 – Flujo de Recupero de Activo (1 de 1)

Inicio de proceso

Respaldar necesidad y

explicitar causa

Ok?

Proceso completado

No

Si

JDE

6MA15.120

Completa solicitud con

impacto económico

6MA15.140

Revisar solicitud - datos técnicos y

causas.

6MA15.130

Aprobada?

No

No

Si Recibir y Revisar solicitud de Recupero

6MA15.160

3

Revisar datos ingresados y

validar contra lo aprobado

Ok?

6MA15.180

Si

Identificar ítems a recuperar

6MA15.110

Registrar Recupero

6MA15.170


Gerencia

JDE

eGOA

Reconciliación Cuenta Activos

10GL36

Conteo Físico de

Activo

6MA12

Solicita aprobación

6MA15.150

eGOA

JDE

1 2

1a 3

2b 2a

1b

WPTS


eGOA

WPTS


Tarea del Proceso – Descripción Rol Funcional

6MA15.110: Identificar Ítems a recuperar Las razones que pueden haber ocasionado la necesidad de recupero que se plantea puede estar originadas en: • Bajas dadas a bienes en oportunidad de conteos físicos por la no detección física de los mismos, con adecuada

aprobación, y que por diversos motivos son detectados físicamente con posterioridad a dichos conteos. • Errores de validación entre sistemas preexistentes que fueron convertidos consistentemente y por tanto conservan

esa inconsistencia anterior. • Movimientos ingresados de manera no adecuada en los sistemas en uso, que motivan que la transacción no se vea

reflejada consistentemente en todos ellos. Cuando el Solicitante detecta la necesidad de efectuar un recupero de Bienes que puedan haber sido dados de baja o no se detectan en el / los sistemas en uso, contacta a Coordinación de Inventarios / Activo Fijo para comenzar las actividades requeridas de recupero de los mismos. 6MA15.120: Respaldar necesidad y explicitar causa Explicita a Coordinación de Inventarios / Activo Fijo: • Bien por recuperar con datos técnicos y codificación / seriales / lotes que correspondan. • El / los sistemas en uso dónde deba realizarse el recupero. • Motivo por el cual se detecta físicamente y se requiere realizar este recupero, en esta oportunidad, debidamente

justificado. Prueba fehaciente de la existencia del bien, manifestada de la manera disponible y aplicable a cada caso (fotografía, documentación de instalación o cualquier otra documentación que certifique la disponibilidad física del Bien aunque no pueda ser visualizado). 6MA15.130: Revisar solicitud – datos técnicos y causas Asiste al solicitante con toda información que pudiere suministrarle para cumplir con los puntos anteriores y dejar adecuadamente respaldada la solicitud de recupero que se realiza. Solicita las aclaraciones que consideren corresponda. Con la documentación recibida: • Verifica la consistencia de la misma, tanto sea en los datos necesarios por contar a efectos del recupero como en

los motivos explicitados para solicitar el mismo. • Detecta, por los medios disponibles, todo dato / documento / información que permita validar / respaldar la misma. • Da opinión respecto a la mejora al proceso / procesos que debe tenerse en cuenta para no repetir estas

circunstancias.

Operaciones

Coordinador de Inventarios y AF

6MA Gestión de Activos 6MA15 – Narrativas de Recupero de Activo (1 de 2)



6MA15.140: Completa solicitud con impacto económico Detecta y comunica el impacto económico que el recupero genera. Las situaciones que podrán darse son: • NBV de los Bienes por recuperar igual cero: el impacto económico del recupero será neutro. • NBV de los Bienes por recuperar distinto de cero: el impacto económico del recupero será igual a dicho NBV:

• De haber sido dado de baja el Bien en ejercicio fiscal vigente, el NBV del mismo hará cero el Disposal generado en oportunidad de la baja y toda la depreciación del ejercicio fiscal vigente no registrada por el Bien desde su baja será registrada al momento de registrar su recupero.

• De haber sido dado de baja el Bien en ejercicio fiscal anterior al vigente, el NBV del mismo impactará como utilidad en el P&L y toda la depreciación del ejercicio fiscal vigente no registrada por el Bien será registrada al momento de registrar su recupero.

6MA15.150: Solicita aprobación Solicita aprobación al Aprobador (CBUM / CPLM de la Línea de negocios que corresponda). Se solicita la aprobación tomando en cuenta GOA en el ítem de Disposición de Activos. Si no se otorga la aprobación, se marcan dichos ítems como Activo recuperado identificando las causas, aguardando aprobación de recupero. 6MA15.160: Recibir y Revisar solicitud de Recupero Recibir y revisar la solicitud de recupero de ítems. 6MA15.170: Registrar Recupero Ingresa la información actualizada en el subsistema, con la documentación de respaldo adecuada, debidamente aprobada de acuerdo a lo que corresponda y con cumplimiento de los parámetros establecidos sobre el particular por políticas corporativas en vigencia. Ejecuta las adecuaciones necesarias en el / los sistemas en uso para contar con la disponibilidad de los bienes de manera consistente, pudiendo así ejecutar las transacciones en los mismos de manera normal. 6MA15.180: Revisar datos ingresados y validar contra lo aprobado Valida el adecuado ingreso de todas las novedades, la correspondencia del mismo y del impacto contable necesario, para el fiel reflejo económico del conteo cíclico ejecutado.

Coordinador de Inventarios y AF


Gerencia

Coordinador de Inventarios y AF Supervisor LP / Supervisor Área

6MA Gestión de Activos 6MA15 – Narrativas de Recupero de Activo (2 de 2)



6MA15.R1

La disposición de Activo sobrante y obsoleto no ha sido registrada precisa, completa y oportunamente en el subsistema.

6MA15.C1a 6MA15.C1b

Únicamente personal entrenado (Coordinador de inventario y AF) y que posee el acceso de seguridad correcto está habilitado para recuperar activos y lo realiza mediante aprobación previa. Frecuencia: Cada vez que se realiza un recupero El Coordinador de inventario y AF mantiene la integridad entre el Activo y el Libro Mayor. Se realiza reconciliación. (10GL36). Frecuencia: Mensual

6MA15.R2 Activo dada de baja equivocadamente como chatarra.

6MA15.C2a

6MA15.C2b

El Gerente de Área / Gerente LP previene la disposición erróneo mediante una rigurosa y controlada evaluación de disposición del ítem, que incluye Establecer la causa del daño, Registrar la acción correctiva visible a gerencia, Mantener registros respecto de la naturaleza del daño del producto para el seguimiento histórico de causas de raíz de productos dañados y Mantener materiales en áreas de almacenaje de disposición claramente identificados y correctamente etiquetados con el numero de ítem y numero de partida / serie. Frecuencia: Constante El Informe de Activo de Baja Rotación es preparado por el Coordinador de inventario y AF y revisado por el Gerente de Área con el fin de identificar Activo excedente y obsoleto. Frecuencia: Mensual

6MA15.R3 Inapropiada o no autorizada disposición de Activo e Activo dado de baja como chatarra.

6MA15.C3 El Coordinador de inventario y AF es la única persona que posee el acceso de seguridad correcto y está habilitado para recuperar activos y lo realiza mediante aprobación previa. Frecuencia: Cada vez que se realiza un descarte

45

6MA Gestión de Activos 6MA15 – Puntos de Riesgo y Control de Recupero de Activo (1 de 1)


6MA Gestión de Activos 6MA19 – Resumen de Reclasificar Activo (1 de 1)

Punto de Inicio del Proceso Definición del Proceso Punto de Finalización del Proceso Se requiere la reclasificación de ítem debido a Part #, Serial # erróneos cargados, entre otros errores con los que el ítem pueda haber sido dado de alta. Al mismo tiempo, ítems de Inventario pueden requerir ser reclasificados como Activo Fijo por diferentes motivos (errores de carga, no reclasificados al ser recibidos del proveedor, etc.).

Se utiliza para reclasificar un ítem específico a su Part #, Serial #, etc. que cumpla con su real naturaleza / utilización. Las razones pueden se, entre otras: - Corrección de error / inconsistencia

cometida en la solicitud / carga original del ítem.

- Ítem adquirido a Proveedor que lo considera Inventario, cuándo el mismo será un Activo Fijo para el comprador, por lo que debe ser reclasificado su Part # por el referido a dicho Activo Fijo.

El Ítem cuenta con la clasificación adecuada, y todo impacto económico / contable que pudiere generarse se encuentra aprobado y registrado.

Entradas (Inputs) Actividades Básicas Salida (Output) Part # con descripción / Lot # / Serial # adecuada. Descripción completa de la parte. Saldos contables a reclasificar. AFE generado y aprobado. Detalles de la reclasificación:

• Ítem # a ser reclasificado • Descripción / Serial # adecuado

Identificar Parte por reclasificar Generar y enviar datos de respaldo de

la reclasificación. Obtener todo tipo de aprobación

requerida. Ejecutar la reclasificación. Verificar la reclasificación tanto en lo

físico como en lo económico.

Part # con descripción / Lot # / Serial # correcto. Saldos contables correctos de acuerdo a Part # reclasificado. Impacto económico adecuadamente registrado en libros contables.

KPI’s / Mediciones de Rendimiento Roles Funcionales Impactados Sistemas Utilizados / Interfaces Asegurar trazabilidad Valor del activo dado de alta comparado con el importe del AFE

Supervisor LP / Supervisor Área Coordinador de Inventario y AF Gerencia

JDE Inventarios / JDE Activo Fijo


6MA Gestión de Activos 6MA19 – Flujo de Reclasificar Activo (1 de 1)


Solicitud Completa?

Si

No


1 4

Enviar Solicitud de Reclasificación

Solicitud cerrada

6MA19.110

Partes necesitan ser reclasificadas

Ejecutar reclasificación

Solicitar detalles requeridos

Revisar solicitud

JDE

6MA19.120

6MA19.170

6MA19.160

2

Conteo físico de Inventario

6MA12

Importación de bienes

7PP29

3 4 5

3

2

2 1

4 3

Gerencia

Crear AFE

6MA1 4 3

5

Aprueba? No

Sí

Revisar requerimiento?

No Sí

Completa solicitud con impacto económico

6MA19.130

Solicita aprobación

6MA19.140

Recibir y revisar solicitud

6MA19.150


6MA Gestión de Activos 6MA19 – Narrativas de Reclasificar Activo (1 de 2)

Process Task – Description Functional Role

5MI19.110: Enviar solicitud de reclasificación Cuando se ha detectado un ítem con errores de clasificación en Inventarios / Activos, se debe enviar solicitud de corrección de dicha clasificación. La solicitud debe contar con la naturaleza del inconveniente que ha causado este error en la clasificación del ítem (Part # erróneo, Serial # erróneo, etc.) y todos los detalles que se requieran para efectuar una adecuada reclasificación. Si la reclasificación consiste en error de clasificación de un ítem que debió ser tomado como Activo Fijo, se debe: 1. Acompañar a la solicitud el AFE que corresponda, ya sea el que se emitió oportunamente y utilizado como

respaldo para el proceso de requisición / compra, o 2. AFE generado puntualmente en oportunidad de la detección de este ítem clasificado como Inventario por error.

Debe quedar claramente explicitado que se trata de un AFE que no implica potencial erogación financiera sino reclasificación de partes. El AFE debe cargarse por línea de negocio y detallando en el mismo cada uno de los ítems a reclasificar.

5MI19.120: Revisar solicitud Asiste al solicitante con toda información que pudiere suministrarle para cumplir con los puntos anteriores y dejar adecuadamente respaldada la solicitud que se realiza. Solicita las aclaraciones que consideren corresponda. Con la documentación recibida: •Verifica la consistencia de la misma, tanto sea en los datos necesarios por contar como en los motivos explicitados para solicitar la reclasificación. •Detecta, por los medios disponibles, todo dato / documento / información que permita validar / respaldar la misma.

•Da opinión respecto a la mejora al proceso / procesos que debe tenerse en cuenta para no repetir esta circunstancia. 5MI19.130: Completa solicitud con impacto económico Comunica el impacto económico que la reclasificación pueda generar. Las situaciones que podrán darse, entre otras: • NBV de los bienes igual cero: el impacto económico de la reclasificación será neutro. • NBV de los bienes distinto de cero: el impacto económico del recupero será igual a dicho NBV:

• De haber ingresado el bien en ejercicio fiscal vigente, toda la depreciación del ejercicio fiscal vigente no registrada por el bien desde su ingreso será registrada al momento de registrar su reclasificación.

• De haber ingresado el bien en ejercicio fiscal anterior al vigente, toda la depreciación del ejercicio fiscal vigente no registrada por el bien será registrada al momento de registrar su reclasificación. Se analiza con el Country Controller la realización de la captura de las depreciaciones que hubiesen correspondido a ejercicios fiscales anteriores.




6MA Gestión de Activos 6MA19 – Narrativas de Reclasificar Activo (2 de 2)

Process Task – Description Functional Role

5MI19.140: Solicita aprobación Solicita aprobación a CBUM / CPLM de la Línea de negocios que corresponda. Asimismo, en todos los casos y con independencia de los montos involucrados se solicita la aprobación al Country Manager y referente regional de la línea que corresponda. Si no se otorga la aprobación, se marcan dichos ítems como Inventario / Activo por reclasificar, identificando las causas, y aguardando aprobación de la misma. 5MI19.150: Recibir y revisar solicitud Recibir y revisar la solicitud de reclasificación de ítems.

5MI19.160: Solicita detalles requeridos Solicita toda aclaración / cambio adecuado para presentar a aprobación la solicitud. 5MI19.170: Ejecutar reclasificación Ingresa la información actualizada en el subsistema, con la documentación de respaldo adecuada, debidamente aprobada de acuerdo a lo que corresponda y con cumplimiento de los parámetros establecidos sobre el particular por políticas corporativas en vigencia. Ejecuta las adecuaciones necesarias en el / los sistemas en uso para contar con la disponibilidad de los bienes de manera consistente, pudiendo así ejecutar las transacciones en los mismos de manera normal.

Supervisor LP / Supervisor Área Gerencia



6MA Gestión de Activos 6MA19 – Riesgos y Puntos de Control de Reclasificar Activo (1 de 1)

Risk # Risk Ctrl # Controls

5MI19.R1 Un ítem se clasifica incorrectamente, afectando el saldo del inventario.

5MI19.C1 Todos los pedidos de reclasificación son revisados y deben ser aprobados por la Gerencia antes de realizarse el ajuste.

5MI19.R2 Un ítem se clasifica incorrectamente, afectando el saldo del inventario.

5MI19.C2 Todos los pedidos de reclasificación a activo fijo son soportadas con un AFE debidamente revisado y aprobado por Gerencia.

5MI19.R3 Un ítem es reclasificado como Activo Fijo pero no se registra en el sistema de Activos , lo que resulta en una falta de reconocimiento de la depreciación.

5MI19.C3 Activos son creados a partir del proceso de CIP.

5MI19.R4 Un inventario es cambiado a Activo fijo pero no reportado.

5MI19.C4 La realización de conteos cíclicos y físicos detectan la diferencia.

5MI19.R5 Asientos de diario incorrectos. 5MI19.C5 El sistema genera asientos de manera automática. A su vez, los asientos son revisados sobre su razonabilidad.



Recepción en Base, Almacenes o Almacén de Activos de todo tipo de ingreso de Activos.

Involucra la identificación de los componentes reclasificar los costos (mano de obra y material) a activo fijo, dando el Ingreso correspondiente al Activo y acondicionándolo físicamente para su utilización y seguimiento, localización en las plantas y, tanto al ser recibido desde proveedor externo como al ser recibido por procesos internos.

El proceso finaliza cuando: • El activo esta terminado y listo para usar. • El activo está inspeccionado al regreso de

la operación. • El activo se registra en las cuentas de AF.


- Política corporativa FA-1.06 - Fixed Asset - Procedimientos.corporativos: GL-GL–AM-L4-15 Ordering & Receipt GL-GL-AM-L4-10 I/C Asset Transfer GL-GL-AM-L4-13 Temporary Transfer GL-WFT-OEPS-L3-06 5 S’s - Adquirido en 7PP21 – Gestión de Compras. - AFE completado en 6MA2 - Crear Activo mediante un Proyecto. - Ítem devuelto desde locación del cliente y no utilizado. - Ítem devuelto desde locación de cliente, inspeccionado de acuerdo a 6MA33.

Cerrar AFE y CIP a Activo Fijo. Crear Registro de Activo (Service Rental

Asset o Non-Service Rental Asset) Establecer nuevo registro de Activo

(Non-Service Rental Asset). • Descarga y desembalaje de ítems. • Inspección de ítems. • Validación con documentación de

respaldo. • Recepción de ítems. • Ubicación de ítems. • Etiquetado / Estampado de ítems. • Ubicación final de ítems.

Registro de Activo. Reclasificación de cuentas CIP. Activo ingresado, ubicado y etiquetado / estampado adecuadamente para su fácil detección.

KPI’s / Medidas de Rendimiento Roles Funcionales Impactados Sistemas Utilizados / Interfaces

Proyecto completado en termino / en presupuesto.

Proyecto cumple con diseño. Asegurar trazabilidad

Supervisor LP / Área Almacén / Almacenes de Activos Analista de Costos Coordinador de Inventario y AF

AFE System JDE WPTS

6MA Gestión de Activos 6MA21 – Resumen de Ingreso de Activo (1 de 1)


Almacenes / Almacenes de Activos

7PP31 Recepción de

bienes/ servicios

6MA Gestión de Activos 6MA21 – Flujo de Ingreso de Activo (1 de 1)

Inicio del proceso

6MA21.100

Consideraciones generales

6MA21.105

Descarga de bienes

6MA21.110

Desembalaje de cajones

6MA21.140

Ubicación de bienes

6MA21.150 Etiquetado /

Estampado de bienes

6MA21.160 Envío a

ubicación final de bienes

JDE

JDE

Inspección aprobada?

Sí

No

6MA21.120

6MA21.125

Inspección de bienes

Devolución / Reclamo

Recepción de bienes

6MA21.130

JDE

Inventario u Otros?

Inventario

Otros

Despacho de ítem

al solicitante

6MA21.165

Fin del proceso


6MA14

2 4

3 4

Reclasificar Activo

6MA19

WPTS

6MA2 Crear Activo mediante un

Proyecto

5MI21

Ingreso de Inventario

6MA33 Retorno e

Inspección de Activo


Ingreso de Inventario

5MI21

SI

No

Solicitar registro / seguro / #

interno

6MA21.170 7

Registro?

5b

5 6

5a 6

Agregar Registro de

Activo

6MA21.180

JDE

7


3 4

2a 1a

1 3

Analista de Costos

6MA21.121

Validar # Serial

Causas técnicas?

No

Si

6MA21.122

Alta excepcional

6MA21.123

Validar # Serial

JDE

JDE

JDE

3 4

2a 1a


Tarea del Proceso - Descripción

Rol Funcional


6MA Gestión de Activos 6MA21 – Narrativa de Ingreso de Activo (1 de 9)

6MA21.100: Consideraciones generales Recibe del transporte los activos,, solicita al Supervisor LP / Supervisor Área que envíe al Tool man o persona idónea para dar soporte al Recepcionista de Almacenes por cualquier duda sobre el control por realizar sobre las herramientas.

Para hacer efectivo el acceso a los bienes (Inventarios / Activos), tanto sea para su custodia como para su uso, los mismos deben ser almacenados en un lugar seguro y organizado, así como todas las transacciones que se ejecuten con los mismos deben ser cargadas en sistema en utilización al momento que las mismas tengan lugar.

Debe considerarse con cuidado el almacenamiento de todos los bienes (Inventarios / Activos). Prácticas de almacenamiento no adecuadas reducen significativamente la vida útil de cualquier parte o componente y pueden resultar en piezas destinadas a desguace.

Ubicaciones de almacenamiento dentro de una locación deben ser documentados en un mapa gráfico para ayudar al fácil acceso de los bienes (Inventarios / Activos). A estos efectos se debe contar con un mapa del Almacén de bienes (Inventarios / Activos) de toda locación dónde puedan ser detectados los distintos tipos de bienes en custodia por ubicación de los mismos, de acuerdo a las características / metodologías de almacenamiento que se encuentren definidas y aprobadas, y dichas ubicaciones deben ser cargadas al sistema en utilización.

Todo empleado de Weatherford debe ser capaz de acceder al bien requerido de manera simple en toda locación que cuente con Almacén de bienes (Inventarios / Activos) en custodia de responsables autorizados.

Algunos ítems tienen esperanzas de vida finita. Los mismos deben ser etiquetados y comprobar periódicamente que no se mantienen ítems inutilizables junto con ítems utilizables. El Área de Ingeniería de la Línea de producto adecuada debe determinar el ciclo de vida de los bienes. Cualquier pieza considerada obsoleta por un cambio de ingeniería necesita ser segregada del resto de los bienes y etiquetada en consecuencia hasta que pueda ser destinada a uso alternativo a su objetivo original o desguace.

El encargado de la custodia de los bienes (Inventarios / Activos) en el Almacén establecido para la misma, contando con las herramientas de todo tipo que pudiere requerirse (seguridad del recinto, equipos para traslado de los bienes, acceso restringido al lugar, etc.), debe asegurar una custodia adecuada de los bienes (Inventarios/Activos).

Todo personal relacionado al movimiento de los bienes (Inventarios / Activos) debe ser entrenado en el adecuado manejo de los bienes y en el uso del sistema en utilización.



Rol Funcional



6MA21.100: Consideraciones generales – cont. El acceso a los bienes (Inventarios / Activos) debe se restringido al personal autorizado y responsable de la custodia de los mismos, y en los lugares establecidos para ejecutar la misma.

Ningún bien (Inventarios / Activos) puede abandonar la ubicación en el Almacén dónde el mismo se custodia sin que dicho evento sea cargado al sistema en utilización en tiempo y forma.

Todo cambio de ubicación, características, estado, etc. de los bienes (Inventarios / Activos) en custodia deben ser cargados en sistema en utilización al momento que dichos eventos tengan lugar o, excepcionalmente, no más allá de la finalización del primer día hábil posterior al acaecimiento de dicho evento.

Se dispone de zonas destinadas a la recepción de los bienes a la espera de ser identificados.

6MA21.105: Descarga de bienes Se establecen los pasos a seguir para la descarga y acondicionamiento de la carga en los lugares destinados para el control de las mismas. Alcanza a todas las cargas recibidas en Almacenes para su posterior procesamiento y envío a ubicación final de los bienes (Inventarios / Activos). Esta tarea se debe desarrollar contemplando todas las medidas de seguridad requeridas y con herramientas / equipos adecuados para que las maniobras se realicen de manera segura y sin riesgo. Cuando sea de aplicación, se debe posicionar el transporte (camión, semi remolque, carretón, etc.) de manera que: • El Auto elevador pueda realizar la maniobra de desplazamiento y aproximación a la carga a ambos lados del

equipo sin obstáculos y de forma segura. • Se debe asegurar que la carga a bajar este libre de sujeción o trabas que permitan el elevamiento y

desplazamiento normal. • Se debe aproximar a la misma con las uñas del Auto elevador bajas y detener la marcha a una distancia no

mayor a 30 centímetros, se procede a izar las uñas y posicionarlas de tal manera que pueden introducirse en el hueco del pallet / cajón hasta el fondo del bulto.

• Se levanta la carga unos centímetros para asegurarse que no corre riesgo de caída o desplazamiento, • Posteriormente, y una vez verificado que la carga esta posicionada de manera correcta, se desplazan las uñas

hacia atrás y se procede al retroceso del Auto elevador hasta que la carga quede fuera de los limites del transporte, se baja la carga a la altura de traslado y se transporta hasta el lugar destinado para el chequeo e Identificación.



Rol Funcional



6MA21.110: Desembalaje de cajones Se establecen los pasos a seguir para desembalar las piezas recibidas en los diferentes envíos. Alcanza a todos los cajones que contienen las diferentes partes recibidas en el Almacén para ser distribuidas con posterioridad a ubicación final de los bienes (Inventarios / Activos), una vez efectuados los controles citados en 7PP31 – Recepción de bienes / servicios. Se debe contar con los elementos necesarios para minimizar la rotura excesiva del embalaje y preservar al ejecutante de accidentes o lesiones que puedan perjudicar su integridad física. Al sólo efecto ejemplificativo, validado por Seguridad, nos referimos a TIJERA TIPO AVIACION, BARRETA SACA CLAVOS DE 60 CMS., MAZA DE 3 KGS., DESTORNILLADOR A BATERIA CON JUEGO DE PUNTAS INTERCAMBIABLES, ELEMENTOS DE PROTECCION PERSONAL (EPP - GUANTES, GAFAS CASCO, ETC.). Una vez identificado el cajón: • Se lo coloca en el sitio destinado para esta tarea de desembalaje. • Se procede al corte de los zunchos correspondientes y a la extracción de la tapa superior del cajón, observando

la sujeción que posee la tapa (tornillos, clavos y/o grampas). • En el caso de fijación con tornillos se usa el destornillador con la punta correspondiente al encastre del tornillo. • En el caso de fijación con grampas o clavos se usa la barreta para desclavar la tapa. • Retirada la tapa se procede a inspeccionar visualmente el interior del cajón. • En caso de contener refuerzos adicionales que impidan retirar las piezas del interior del cajón, se debe retirar los

mismos para que el acceso a las piezas quede totalmente despejado.

6MA21.120: Inspección de bienes La recepción de los bienes debe ser controlada, documentada e informada por el área que técnicamente / operativamente tenga el conocimiento necesario y suficiente para garantizar que el bien recibido sea el requerido (ver 6MA21.100). Este control, documentación e información será ejecutado de distintas maneras de acuerdo a los bienes que se están recibiendo. Asimismo, las áreas que ejecuten la recepción enviarán la documentación adecuada para su procesamiento en tiempo y forma.

El proceso de control de calidad se llevará a cabo en forma conjunta con el solicitante, toda vez que se exija una inspección previa de la mercadería, o a solicitud del personal de Almacenes.

Esta inspección incluye el control de la documentación de respaldo (Ship, etc.) recibida, verificación en sistema la transacción que refleja los bienes por recibir (OP, OF, O2, O9) y comunicar las inconsistencias / faltantes detectadas tanto físicas como de datos en software en utilización.



Rol Funcional

Almacenes / Almacenes de Activos Coordinador de Inventario y AF Analista de Costos Almacenes / Almacenes de Activos


6MA21.121: Validar # Serial Con la verificación física realizada se determina el # Serial por utilizar, respecto a lo disponible en documentación y/o sistema en utilización. Estos documentos debidamente firmados deben ser enviados a Analista de Costos (escaneados vía email), de corresponder, para la verificación de seriales utilizados con los efectivamente detectados físicamente en los bienes. 6MA21.122: Alta excepcional En los casos en que la inconsistencia detectada durante la inspección radica en no contar con la disponibilidad del bien en sistema adecuadamente valuado, mediando la necesidad de urgencia operativa de ser enviado el mismo a prestar servicios (DT), se da de alta excepcionalmente el mismo con un ajuste para que se pueda enviar sin perder tracking del mismo y luego que se produzcan las actividades pendientes en sistema que lo hagan disponible, se adecuarán los valores asignados al mismo en este alta excepcional.

La metodología por utilizar en estos casos excepcionales garantizarán: • El bien puede ser enviado, de manera excepcional y atendiendo a la urgencia planteada puntualmente por el

Supervisor LP / Supervisor Área bajo su responsabilidad, aún antes que el bien este disponible en sistema en utilización de acuerdo a la carga normal de datos en el mismo, con el objetivo de no perder la trazabilidad de las operaciones ejecutadas con dicho bien.

• Una vez solucionadas las inconsistencias que generaron el alta excepcional citada más arriba, se ejecutarán todos los ajustes necesarios en el sistema que dejen claramente valuado y localizado el bien en sistema.

• Será Coordinación de Inventario y AF el responsable de: • Documentar y validar con Supervisor LP / Supervisor Área. • Comunicar adecuadamente el Alta excepcional por ejecutar. • Ejecutar todos los ajustes necesarios requeridos cuando se cuente con la información necesaria para los

mismos. 6MA21.123: Validar # Serial Con la verificación física realizada se determina el # Serial por utilizar, respecto a lo disponible en documentación y/o sistema en utilización. Basado en los documentos debidamente se determina el mismo e informa a todas las partes involucradas. 6MA21.125: Devolución / Reclamo Ante chequeos no aceptables (incluyendo excesos en límites de tolerancia establecidos, condición de los bienes), se devolverán los bienes o se reclamarán las diferencias detectadas, iniciando las gestiones necesarias con la intervención del sector de Compras / Comex / Operaciones que corresponda. Se localizará los bienes en un área claramente diferenciada de aquellos en uso normal y, se emite el informe de No Conformidad (NCR) necesario para formalizar el reclamo efectuado. Se comunicará la novedad a Operaciones y Coordinador de Inventarios y Activo Fijo, tanto en oportunidad de devoluciones en proceso a Proveedores como de parte de Clientes.



Rol Funcional



6MA21.130: Recepción de bienes La metodología de captura de los datos también dependerá de las herramientas disponibles (scanning guns, query seleccionado desde sistema en utilización, carga manual de datos, etc.) tendiéndose a la practicidad que facilite el control y evite errores de transcripción.

Las actividades de ingreso de recepción al sistema en utilización deben ser ejecutadas por las personas que en los hechos las ejecutan “físicamente” y firman la documentación que habilita al proveedor a facturar, pero si razones de practicidad recomiendan que sean otras las personas que carguen las mismas al sistema, se definirá quién es la persona para cada caso y que esta persona reciba la documentación necesaria en tiempo y forma.

Se debe efectuar recepción en sistema de TODO tipo de Orden de Compra / Transferencia / Ingreso de todo tipo en tiempo y forma, a efectos de contar con la mejor información posible accesible en sistema, lo que contribuye tanto a fines estadísticos y de seguimiento de los bienes..

Se aprueban todas las copias del talón de empaque enviado, dejando sentadas las cantidades efectivamente recibidas, informando al sistema en utilización sobre el particular.

Estos documentos debidamente firmados deben ser enviados a Analista de Costos (escaneados vía email), de corresponder, para la verificación de seriales utilizados con los efectivamente detectados físicamente en los bienes.

6MA21.140: Ubicación de bienes Se establecen los pasos a seguir para la ubicación de los bienes (Inventarios / Activos) recibidos en el Almacén. Alcanza a todos los bienes (Inventarios / Activos) que deben ser custodiados y preservados hasta su utilización de las diferentes líneas operativas de la Compañía. Cuando el bien se encuentra en condiciones de ser ingresado se determina la ubicación (BIN LOCATION), basados en mapa gráfico citado en 6MA21.100 Consideraciones generales del presente, se estará a:. • Se debe conocer el peso, volumen y tipo desembalaje que resguarda al bien para su disposición en la estantería. • Si el embalaje se encuentra en buenas condiciones, es aconsejable mantener la mercadería en el mismo y

colocarlo en su estante correspondiente (Ej. Pallets, cajones, etc.). • Si el embalaje se encuentra deteriorado deberá ser reemplazado por uno en buenas condiciones de manipuleo. • Una vez definido el lugar de almacenaje se procederá a la identificación de las piezas y a la identificación del

lote correspondiente, de acuerdo a lo citado en 6MA21.150 Etiquetado de bienes recibidos que sigue. • Los de mayor volumen / peso se colocan en los estantes inferiores, dejando los estantes superiores para

productos de fácil manipulación. • Sera de buena practica agrupar artículos afines en un mismo estante (Ej.: tornillos, sellos, retenes, etc.).



Rol Funcional



6MA21.140: Ubicación de bienes – cont. • Para el caso de aquellas piezas que contengan en su estructura materiales susceptibles al calor, luz solar,

temperaturas elevadas, etc., en la medida de lo posible, deben ser situadas en el sector de Ambiente Controlado. • De no disponer espacio en el mismo, se protegerán de la acción del medio ambiente en bolsas de nylon

(agropol200 micrones color negro) bien selladas para evitar el contacto con la luz, polvo, etc. • La ubicación de la pieza dentro del estante NO DEBE SOBRESALIR del mismo para evitar cualquier tipo de

accidente. Deben estar apoyadas de manera tal de evitar caídas o desplazamientos. 6MA21.150: Etiquetado / Estampado de bienes Todo bien (Inventarios / Activos) debe ser etiquetado / estampado por etiqueta de papel, etiqueta de código de barras, por pintura, en un contenedor o la metodología a utilizar que mejor aplique al bien específico. Este marcado físico será efectuado de la manera más práctica y segura posible a efectos de la clara identificación de estos # con objetivos de tracking posterior, custodia y/o cumplimiento de requerimientos legales / corporativos de aplicación. EN NINGÚN CASO UN BIEN PUEDE SALIR DE LA BASE SIN SU ADECUADO ETIQUETADO / ESTAMPADO / PLOTEADO, CUANDO ASÍ CORRESPONDA. De acuerdo al tipo de bien y características del mismo se estará a las políticas / procedimientos / instrucciones que tengan vigencia a nivel corporativo y/o regional y/o local. Todo bien (Inventarios / Activos) debe contar con Número de Despacho de Importación en la Factura de Venta o Comprobante fiscal de transferencia en mercado local. Por lo citado, se utiliza el campo “Nro. de Lote” que es cargado al ejecutar la Recepción de importación. Una vez asignado en la primera recepción del ítem en BP Virtual NO DEBE SER CAMBIADO en las sucesivas oportunidades en que se reciba el ítem por cualquier motivo. Definido lo anterior, la palabra “NACIONAL” será aquella por utilizar en la Recepción de compras locales de ítems de estas características. Podrá darse la inclusión de Número de Serie para Stock recibido con número de Serie. Se DEBE ejecutar el marcado, tanto físico como en el sistema en utilización, de los bienes con: • # de Parte • # de Lote (de corresponder) / # de Despacho a plaza (de corresponder) / # de Serie (de corresponder). • Ubicación asignada (BIN LOCATION). • Propiedad del bien, cuando los mismos puedan ser alquilados a terceros para la prestación de servicios. • Toda otra clasificación según el tipo de bien (# de interno), requerida a efectos de un adecuado tracking,

control o cumplimiento de requerimientos legales / corporativos vigentes. Todos estos # DEBEN estar detallados en la documentación recibida. En caso de que no sea provisto se le solicitará al proveedor o se asignará un número correlativo (Next Number) a ser solicitado a Coordinación de Inventarios y Activo Fijo, según corresponda.



6MA21.160: Envío a ubicación final de bienes Ejecutadas las tareas citadas previamente y realizada la recepción en sistema en utilización de las transacciones, se determinará si el bien recibido es Inventario, Activo o misceláneo. De ser Inventario, se debe verificar la clara identificación física del bien, de acuerdo a lo citado anteriormente, y colocar en la estantería / ubicación previamente definida, de acuerdo a las características físicas del ítem y las metodologías establecidas de almacenamiento. De ser un Activo, se debe verificar la clara identificación física del bien, de acuerdo a lo citado anteriormente, convocar a la LP o Área que corresponda a estos efectos y entregar el ítem, efectuando la transferencia que corresponda en sistema en utilización. De ser un Activo, alquilado a terceros para la prestación de servicios se debe verificar la clara identificación física del bien, de acuerdo a lo citado anteriormente, convocar a la LP o Área que corresponda a estos efectos y entregar el ítem, efectuando la transferencia que corresponda en sistema en utilización, y dejando claramente establecido tanto físicamente como en sistema la propiedad de terceros de este bien.

De ser un Activo no relacionado a la prestación de servicios / alquiler (Vehículos, etc.), se comunica al solicitante que está disponible para su retiro (vía e-mail), efectuando la transferencia que corresponda en sistema en utilización. En todos los casos se ingresarán las transacciones requeridas para cada uno de los casos específicos en el sistema en utilización, a efectos del adecuado registro en el mismo del movimiento que físicamente se realiza con los bienes. En estos casos se estará a la naturaleza del Activo a efectos de tramitar el registro del bien, el seguro o todo otro requerimiento fiscal / legal que pudiere estar en vigencia. Del mismo modo, se deberá establecer un # que identifique al mismo que contemple requerimientos internos o externos de aplicación. De ser misceláneo, se comunica al solicitante que está disponible para su retiro (vía e-mail), efectuando la transferencia que corresponda en sistema en utilización.

6MA21.170: Solicitar Registro / Seguro / # interno De acuerdo al bien del que se trate, y considerando requerimientos corporativos, legales o de Clientes en vigencia, solicitará al responsable designado en cada caso la tramitación de todo tipo de registro, seguro, etc. en entidades públicas / privadas que el bien merezca. Asimismo, de corresponder, la asignación de # de interno que pueda requerirse. De acuerdo al tipo de bien y características del mismo se estará a las políticas / procedimientos / instrucciones que tengan vigencia a nivel corporativo y/o regional y/o local.

Almacenes / Almacenes de Activos Supervisor LP / Supervisor Área




6MA21.180: Agregar Registro de Activo Las altas de activos serán registrados al costo. Al determinar el costo del activo, se incluirán todos los costos incurridos en la adquisición incluyendo transporte y costos de instalación.

Los costos capitalizables pueden incluir, entre otros, precio de facturación, flete / transporte, instalación / montaje, pruebas, impuestos / tasas de importación - preparación de la locación, costos auxiliares especiales (A/C, calefacción, plomería). Cuando un Activo Fijo ya instalado es reubicado dentro de la planta o transferido a otra locación dentro de la misma entidad legal, el costo de desmontar, reubicar y reinstalar el activo será gastos. Otros costos no relacionados con mejoras del activo o incremento de la vida útil serán serán impactados como gastos del periodo.

A fines contables, de impuestos y de seguros, etc., se debe mantener registros separados de tasación de activos a los distintos fines.

Se debe generar un AFE para los costos de transferencia. Hace referencia únicamente al monto de costos adicionales netos fuera de la compañía, tal como flete, tasas o costos significativos previamente descriptos.

Para Activos movilizados dentro de una misma entidad legal, los mismos deben ser transferidos por razones de depreciación desde el centro de costos de despacho al centro de costos de recepción. Serán transferidos al valor neto contable actual (NBV), que podrá ser cero, teniendo en cuenta 6MA24 - .Transferencia de Activo.

Para Activos movilizados entre distintas entidades legales: • Si la transferencia es por menos de 6 meses pueden ser alquilados entre compañías. La entidad despachante

facturará a la entidad receptora por un valor de 5 días adicionales de alquiler (o parte de) por mes. • Si la entidad despachante requiere la devolución del mismo luego del uso por parte de la entidad receptora, se

espera que ambas entidades trabajen en conjunto para lograr el buen sentido económico y de negocios, en cuanto al mayor retorno y minimizar gastos.

• Si los activos estarán en posesión de la entidad receptora por un periodo de 6 meses o más serán transferidos de manera permanente.

• Los activos transferidos en forma permanente entre distintas entidades legales serán transferidos a valor neto contable (NBV) o a cinco por ciento (5%) sobre el precio de reposición actual, el que sea mayor, considerando siempre lo establecido por GL-GL-AM-L4-10 – I/C Asset Transfer.

• La entidad receptora es responsable por los costos de transporte (entrega y regreso), las tasas, las modificaciones para uso, etc., en que se puedan incurrir.





6MA21.180: Agregar Registro de Activo – cont. • La entidad receptora obtiene documentación precisa que permita que se establezca el precio de compra para

cargar al subsistema de Activos Fijos (OC, factura del Proveedor – FOB y costos de nacionalización). • Toda erogación que no este contemplada en los criterios de capitalización definidos en las políticas corporativas

en vigencia, serán impactados como gastos del periodo. Se estará a lo establecido sobre el particular en las políticas corporativas en vigencia GL-GL-AM-L4-10 – I/C Asset Transfer y GL-GL-AM-L4-103- Temporary Asset Transfer. Finalmente, cuando corresponda, se totalizarán los costos acumulados en las cuentas CIP, de acuerdo a 6MA2 - Crear Activo mediante un Proyecto, de acuerdo a lo citado y Políticas corporativas en vigencia, para así contar en estos casos con los montos por activar. Dado lo citado respecto a los costos por asignar, al ser generado el nuevo Activo se DEBE dejar claramente citado, entre otras necesidades de seguimiento y custodia, lo siguiente: - Activo “padre” o Activo “hijo”: En este último caso se dejarán claramente relacionados ambos activos. - Línea de negocio: Escoger la línea de negocio que manejara el activo que se esta adquiriendo. - Base Destino: Base de operaciones que tendrá a su cargo, en un principio, la herramienta o el equipo. - AFE / PO / ST-OT / S2-O2 / WO : Refiere al documento que da lugar a la creación del activo. Se debe citar el origen de la compra, transferencia o fabricación del nuevo activo.

- AFE, tanto sea referido a la adquisición como a la construcción de los bienes. - PO: Para compras locales - ST/OT: Para transferencias entre bases del mismo país - S2/O2: Para transferencias entre bases de distinto país. - W.O: Cuando la fabricación es interna en procesos de Manufactura, Machine Shop o Mantenimiento.

- Propiedad del bien, cuando los mismos puedan ser alquilados a terceros para la prestación de servicios. - Serial / Despacho de Importación: Incluir el número del serial (si lo conocemos) de fabrica o el serial con el

que se venía manejando la herramienta. Asimismo, incluir el número oficial de Despacho de importación, a efectos de cumplimiento de normativa vigente.





6MA21.R1 Recepción físico registrado en forma inadecuada y/o incompleta, dando origen a un saldo de inventario incorrecto.

6MA21.C1a 6MA21.C1b

Mercaderías recibidas y la documentación se confrontan con la orden de compra original/contrato. Se toma nota de las discrepancias. Frecuencia: c/vez que se recibe un bien del Proveedor. Conforme pedido del solicitante, Almacenes y el solicitante llevan a cabo inspección de los bienes. Frecuencia : toda vez que el solicitante requiera una inspección de bienes.

6MA21.R2 Recepción mercaderías no autorizada o inapropiada.

6MA21.C2a 6MA21.C2b

Mercaderías recibidas y la documentación se confrontan con la orden de compra original/contrato. Se toma nota de las discrepancias. Frecuencia: c/vez que se recibe un bien del Proveedor. Conforme pedido del solicitante, Almacenes y el solicitante llevan a cabo inspección de los bienes. Frecuencia : toda vez que el solicitante requiera una inspección de bienes.

6MA21.R3 Inventario Excedente y Obsoleto no identificado.

6MA21.C3 El Informe de Inventario de Baja Rotación es preparado por el Coordinador de inventario y AF y revisado por el Gerente de Área con el fin de identificar Inventario excedente y obsoleto. Frecuencia: Mensual.

6MA21.R4 Incorrectas suposiciones respecto del Inventario Excedente y Obsoleto

6MA21.C4 Gerente de Área / Gerente LP previene la disposición errónea mediante rigurosa y controlada evaluación de la disposición del ítem, que incluye establecer la causa del daño, registrar la acción correctiva visible a gerencia, mantener registros respecto de la naturaleza del daño del producto para seguimiento histórico de causas raíz de productos dañados y mantener materiales en áreas de almacenaje de descarte claramente identificados y correctamente etiquetados. Frecuencia: Constante

6MA Gestión de Activos 6MA21 – Riesgos y Puntos de Control de Ingreso de Activo (1 de 2)



6MA21.R5 Registro de Altas de Activos incompleto o impreciso

6MA21.C5a

6MA21.C5b

Únicamente el personal entrenado (Coordinador de Inventario y AF) con el acceso de seguridad correcto está habilitado para agregar activos y lo realiza mediante la documentación correcta. Frecuencia: Cada Ingreso de Activo. El Coordinador de Inventario y AF mantiene la Integridad entre las cuentas de Activo Fijos y e Libro Mayor. Se realiza la Reconciliación (10GL35). Frecuencia: Mensual.

6MA21.R6 Alta inapropiado o no autorizado de activos 6MA21.C6 El Coordinador de Inventario y AF es la única persona con el acceso de seguridad correcto y habilitado para ingresar las Ingresos de activos en el sistema y lo realiza mediante la documentación correcta. Frecuencia: Cada Ingreso de Activo.

6MA21.R7 Seguro insuficiente o inexistente de Activo. Registro requerido insuficiente o inexistente del Ítem.

6MA21.C7 Se le informa a la compañía de seguros o registro del caso cada vez que se compra / construya ítem de características que requieren seguro o registro de acuerdo a normas corporativas / legales en vigencia. Frecuencia: Cada Ingreso de Activo.

6MA Gestión de Activos 6MA21 – Riesgos y Puntos de Control de Ingreso de Activo (2 de 2)


6MA Gestión de Activos 6MA22 – Resumen de Envío de Activo (1 de 1)


El proceso se inicia con la solicitud por parte de Supervisor LP / Supervisor Área de bienes que se encuentran bajo custodia, por los distintos motivos posibles, entre otros: • Envío a locación del Cliente • Órden de trabajo de Mantenimiento • Órden de trabajo de Machine Shop • Reparación de herramientas / equipos

El proceso de Envío de Activos abarca todas las tareas clave para la adecuada localización de un Activo dentro de las plantas locales, el armado de los pedidos recibidos para su envío, que contemplen las necesidades de los solicitantes en tiempo y forma.

Bienes despachados en tiempo y forma.


Requerimientos de transferencia a Locación del Cliente. Armado / Reparación de herramientas / equipos

Realizar solicitud Verificar solicitud Preparar envío Probar Activos Efectuar envío

Documentos de envío. Transferencia física de los bienes. Devolución de los bienes al finalizar tareas. Carga de transacción en sistema.

KPI’s / Mediciones de Rendimiento Roles Funcionales Impactados Sistemas Utilizados / Interfaces Asegurar trazabilidad Cliente

Supervisor LP / Supervisor Área Almacenes de Activos

JDE


Cliente

6MA22.130

Despachar Producto y

Documentación

6MA22.126

Generar hoja de carga

6MA22.120 Prueba pre

envío y procesar Envío de los bienes

JDE

6MA22.123

Crear paquete de

documentación JDE

4

Retorno e Inspección de Activo

6MA22.140

Recibir productos

6MA33

2

Ventas de Servicios

4SR25

Fin del proceso

6MA Gestión de Activos 6MA22 – Flujo de Envío de Activo (1 de 1)

2 9



Ingreso de Activo

4PS21

Ventas de Productos

6MA22.110 Generar

Requerimiento (Lista Selección)

4SR25

Ventas de Servicios

Inicio del proceso

JDE

4PS21

Ventas de Productos

6MA22.150

Aprobar documentos

2

3a

3a

1

4a

1

4a 1

3c 3b 4b 3b

3c 3b

6MA22.160

Consolida documentación

2

Logística Nacional

7PP30 4b 3b

Logística Nacional

7PP30 4b 3b



6MA22.110: Generar Requerimiento (Lista Selección) La LP / Área solicitante confecciona documento que fuere de aplicación (DT / ST / etc.), enviando vía e-mail o personalmente el mismo a Almacenes de Activos, quien procede a verificar y preparar el material, confeccionar el Remito de venta y/o Remito Movimiento de Materiales, Herramientas y Equipos, entregar a la LP / Área y confirmar la entrega por Sistema. Completa una selección física y verifica la disponibilidad de un número de parte / serie para aquellos equipos que lo requieren. Luego los ítems se reservan para cumplir oportunamente con el pedido. Si los productos están disponibles en otra Locación Domestica distinta al Depósito local, solicita su transferencia de acuerdo a 6MA24 – Transferencia de Activo. Para todo tipo de envío la confirmación del envío efectuado DEBE ser informada al sistema en utilización cuando la misma es efectivamente ejecutada. Solo en casos de emergencia / urgencia esta información podrá ser hecha a posteriori y nunca más allá de la finalización del primer día hábil posterior al citado envío.

Los documentos / transacciones por tomar en cuenta, incluyen tanto los envíos a terceros, como las transferencias a distintas entidades de Weatherford o a Áreas internas de la compañía, a saber: 1. Envío de bienes a Cliente ST / DT – Envío de Inventario en concepto de venta a Cliente.

2. Envío de bienes a entidades de Weatherford ST – A distinta locación, misma compañía y mismo entorno en Weatherford, Inventarios o Activos. S9 – A distinta locación, distinta compañía y mismo entorno en Weatherford, ya sean Inventarios o Activos. SF – A distinta locación, distinta compañía y distinto entorno en Weatherford, ya sean Inventarios o Activos.

3. Envío de bienes a Áreas internas de la compañía IT - A distinta ubicación, misma locación, misma compañía y mismo entorno en Weatherford, Inventarios o Activos. I4 - Salida a Orden de trabajo (WO) referida a Machine Shop y/o Mantenimiento de Equipos. Los costos relativos a estos bienes formarán parte de las Ordenes de trabajo que requieren los bienes. 6MA22.120: Prueba pre envío y procesar Envío de los bienes Ingresa a la transacción requerida en sistema, de acuerdo a requerimiento recibido. El personal de Almacenes recolecta los ítems requeridos en la órden, verifica que dichos ítems sean los adecuados y toda la información de envío. Requiere información relativa a la envío y el tipo de entrega por realizar al Cliente, si esta información no consta claramente en el requerimiento (Lista de Selección) recibido. Asimismo ejecuta las pruebas de rigor del adecuado funcionamiento de los mismos previo todo envío.

Supervisor LP / Supervisor Área Almacenes de Activos

6MA Gestión de Activos 6MA22 – Narrativa de Envío de Activo (1 de 3)



6MA22.123: Crear paquete de documentación Crear paquete de documentación para el envío que incluye todos los documentos pertinentes (lista de número de serie, documentos de aseguramiento de la calidad, certificaciones de material, documentos de inspección, hojas de calibración, etc.). 6MA22.126: Generar hoja de carga Se genera esta hoja con instrucciones precisas de carga al personal que realizará la misma y luego de tener claro los detalles de la operación. 6MA22.130: Despachar Productos y Documentación Entrega los Productos y solicita la aprobación del Cliente del Remito / Movimiento de Materiales, según corresponda y de acuerdo al tipo de envío gestionado. Deja claramente coordinado con el Superviso LP / Supervisor Área la necesidad de gestión y obtención de la aprobación del citado comprobante emitido al ser recibidos los bienes por el destinatario de los mismos.

Se revisa que el paquete de documentación para el envío incluya todos los documentos pertinentes (lista de número de serie, documentos de aseguramiento de la calidad, certificaciones de material, documentos de inspección, hojas de calibración, etc.). Finalmente, se revisa, con antelación a la carga de los mismos en el medio de envío seleccionado: • Lo adecuado de los ítems seleccionados, • Lo adecuado de las cantidades citadas de los mismos, • La ubicación de dónde los ítems fueron seleccionados, • La información de envío, • Los # de Parte / Lote / Serie de los ítems seleccionados. De acuerdo a las siguientes definiciones y el tipo de envío por gestionar, se detalla los distintos tipos de documentos citados en 6MA22.110 y cuál de los siguientes dos formularios implican documentación que debe acompañar a bienes enviados para cumplimiento de normas legales y corporativas. Los formularios por imprimir son: • Remito de venta: Implica transferencia definitiva de bienes a título oneroso a terceros, sean clientes o

vinculadas de Weatherford en el país o en el exterior. • Remito Movimiento de Materiales, Herramientas y Equipos: No implica transferencia definitiva de bienes a

título oneroso a terceros, sean clientes o vinculadas de Weatherford en el país. A continuación se detalla cuál de estos dos formularios DEBE ser emitido para cada tipo de envío: DT (Transfer entre Bases / Plantas misma Cía.): Remito Movimiento de Materiales, Herramientas y Equipos. SF (Transfer de Stock / Activo entre Bases / Plantas distinta Cía. y distinto entorno: Remito de venta.





6MA22.130: Despachar Productos y Documentación – cont. DT (Prestación de servicios – Alquiler de equipos – Venta de productos): Se requerirá:

1. Remito de venta, para envíos de Stock. 2. Remito Movimiento de Materiales, Herramientas y Equipos, para otros envíos.

S9 (Transfer de bienes entre Bases / Plantas distinta Cía. y mismo entorno): Ídem anterior.

Al momento de hacer la confirmación del envío, el sistema asume Remito Movimiento de Materiales, Herramientas y Equipos. De requerir la operación específica de un Remito de venta, se modifican las opciones de impresión para tal fin. Para todo tipo de envío la confirmación del envío efectuado DEBE ser informada al sistema en utilización cuando la misma es efectivamente ejecutada. Solo en casos de emergencia / urgencia esta información podrá ser hecha a posteriori y nunca más allá de la finalización del primer día hábil posterior al citado envío.

6MA22.140: Recibir Productos Recibe los Productos, y ejecuta los controles según sus procedimientos.

6MA22.150: Aprobar Remito de Venta / Remito Movimiento de Materiales, Herramientas y Equipos Aprueba el Remito que corresponda al tipo de envío efectuado y una vez realizados los servicios. 6MA22.160: Consolida documentación Una vez prestado el servicio solicitado, o finalizado el período de alquiler de los equipos, o completadas las particularidades que el convenio con el cliente tenga: - Se le solicita la aprobación del Vale de Campo o documentación asimilable que valida la conformidad del cliente

a efectos de la facturación. - Se retira los equipos para su retorno a locación de Weatherford, su inspección establecida de acuerdo a normas

corporativas / regionales en vigencia, informando al sistema en uso sobre este retorno. - Se consolida toda la documentación requerida a efectos de la facturación y se entrega la misma al sector

requerido.

Almacenes de Activos Cliente




Risk # Risk Ctrl # Control Points

6MA22.R1 Equipos incorrectos son despachados o son despachados a la locación errónea.

6MA22.C1 Previo al despacho de los mismos, los ítems a despachar son verificados de acuerdo a lo solicitado. Frecuencia: Cada vez que se selecciona un ítem .

6MA22.R2 El equipo es devuelto y Weatherford continúa facturando.

6MA22.C2 Se solicita al Cliente firma de conformidad por servicio prestado, que habilita a devolución del equipo. Frecuencia: Cada vez que se finaliza un servicio.

6MA22.R3 Los ítems seleccionados no son los ítems facturados.

6MA22.C3a

6MA22.C3b

6MA22.C3c

Se emiten los Movimientos de Materiales y los Vales de Campo como prueba de productos a despachar. Frecuencia: Cada vez que se selecciona un ítem Se realizan conteos físicos programados para verificar inventario físico. Frecuencia: Cada vez que se realiza un conteo físico. Previo a la facturación se generan Facturas proforma basadas en los vales de entrega firmados. Frecuencia: Cada vez que se debe procesar una Factura.

6MA22.R4 El Inventario no ha sido actualizado para reflejar ítems despachados

6MA22.C4a 6MA22.C4b

El sistema automáticamente actualiza el Inventario cuando el Depósito procesa un Movimiento de Materiales. Frecuencia: Constante. Reconciliación mensual de inventario permanente a GL. Frecuencia : Mensual

6MA Gestión de Activos 6MA22 – Riesgos y Puntos de Control de Envío de Activo (1 de 1)



Se inicia cuando una planta local requiere un Activo y solicita su disponibilidad de otra planta local.

El proceso de Registrar Transferencias abarca todas las tareas clave para la búsqueda de un Activo dentro de las plantas locales y, si no estuviere disponible, su compra a través del proceso 7PP21 – Gestión de Compras.

El equipamiento es transferido entre plantas locales o se inicia la Compra a través del proceso 7PP21 - Gestión de Compras y el subsistema de AF es actualizado con la nueva locación (según necesidad).


Solicitud de Transferencia de Activo

Enviar / Recibir mensajes de Solicitud Confirmar disponibilidad Transferir Activo

Activos transferidos Subsistema de Activos Fijos actualizado



Activo requerido

Supervisor LP / Área Receptora Supervisor LP / Área Proveedora Coordinador de Inventario y AF

JDE SET

6MA Gestión de Activos 6MA24 – Resumen de Transferencia de Activo (1 de 1)


Supervisor LP / Área Proveedora


Comunicar la falta de

disponibilidad del Activo

6MA24.160

Disponible?

Si

No

Despachar Activo y

documentación necesaria

6MA24.120

6MA Gestión de Activos 6MA24 – Flujo del Proceso de Transferencia de Activo (1 de 1)

Inicio de Proceso

Solicitar Transferencia

desde Planta Local

6MA24.110

Recibir Activo

6MA24.130

Actualizar locación del

Activo en sistema

6MA24.150 1

JDE

Supervisor LP / Área Receptora

Comprar Activo

6MA24.170

7PP21

Gestión de Compras

Requerido

Aún?

No

Si

Documentación al Coordinador de Inventario y

AF

6MA24.140

JDE SET

JDE

SET

Conteo Físico de Activos

6MA12

1

1 1

1

SET

Proceso Completado

Reconciliación Cuenta Activos

10GL36

Envío de Activo

6MA22

Ingreso de Activo

6MA21



6MA24.110: Solicitar Transferencia de Planta Local

Solicita bienes en sistema disponible (podrá previamente contactar para confirmación por correo electrónico o por Fax, indicando el código, la descripción y la cantidad). La solicitud debe estar autorizada por el Supervisor de LP.

Asimismo, dicha solicitud debe ser ingresada en sistema en utilización, para ser gestionada adecuadamente de acuerdo a 6MA22 – Envío de Activo y 6MA21 – Ingreso de Activo.

6MA24.120: Despachar Activo y documentación necesaria

Prepara el producto solicitado y emite un Movimiento de Materiales para su despacho, confirmando despacho.

6MA24.130: Recibir Activo

Ejecuta la recepción en sistema disponible, para así actualizar la ubicación del Activo en el subsistema. Archiva la documentación recibida.

6MA24.140: Documentación utilizada al Coordinador de Inventario y AF

Envía Documentación utilizada y no ingresada adecuadamente en sistema al Coordinador de Inventario y AF cunado la misma sea requerida por detectar alguna transacción omitida durante el Conteo Físico.

6MA24.150: Actualizar ubicación del Activo en los subsistemas

Actualiza la ubicación del Activo en los subsistemas y archiva la copia de la documentación con la que se garantice la transferencia no ingresada oportunamente por Operaciones

6MA24.160: Comunicar la falta de disponibilidad del Activo

Comunica que el Activo no está disponible en la planta local.

6MA24.170: Comprar Activo

Al no estar disponible el Activo en la planta local, si aun se requiere, realiza las tareas relacionadas con el proceso 7PP21 – Gestión de Compras, que abarca todos los pasos involucrados en satisfacer la demanda de Activos.








6MA Gestión de Activos 6MA24 – Narrativas de Transferencia de Activo (1 de 1)


6MA Gestión de Activos 6MA24 – Riesgos y Puntos de Control de Transferencia de Activo (1 de 1) Riesgo # Riego Ctrl # Puntos de Control

6MA24.R1

Registro incorrecto y/o incompleto de transferencia de Activos

6MA24.C1 Toda transferencia de Activo es realizada de acuerdo a procedimientos / instrucciones vigente, siendo ingresada en sistemas en uso, con la aprobación y control del Supervisor LP, tanto del Área Proveedora como del Área Receptora. Frecuencia: Cada Transferencia de Activo


6MA Gestión de Activos 6MA31 – Resumen de Mantenimiento Preventivo de Activo (1 de 1)


El Equipo debe ser revisado de acuerdo a la matriz establecida de mantenimiento preventivo. Una OT es generada automáticamente por el sistema en uso.

El mantenimiento preventivo para el Equipo consiste en todos los pasos necesarios para la revisión del citado Equipo incluidos en la OT generada por el sistema en uso, documentar los mismos y cerrar la OT poniendo el Equipo disponible para la operación nuevamente.

El mantenimiento preventivo para el Equipo ha sido completado adecuadamente y el Equipo está disponible para la operación nuevamente.


3-3-LA-AR-GL-00001 Estructura de Mantenimiento Matriz de Mantenimiento Métricas / Lecturas OT generadas automáticamente Procedimientos / Instructivos / Manuales Documentos de inspección / Certificados de calibración / Certificaciones del materia

Apertura / Recepción de OT Ejecutar mantenimiento Escanear documentación Generar Órdenes de Compra Solicitar Partes / Materiales Cerrar OT

OT cerrada Equipos disponibles para operación Órdenes de Compra aprobadas Chequeos / Certificaciones cargadas en Acorde



Cumplido en tiempo y forma • Supervisor LP / Supervisor Área - Coordinador de Inventarios y Activo Fijo

Mantenimiento Machine Shop

JDE Acorde Stellant


Recibir OT

JDE

Comenzar tareas

JDE

Inicio del mantenimiento

6MA31.110

6MA31.120

Ejecutado

por? Interno

Externo

Gestión de Compras

7PP21

6MA Gestión de Activos 6MA31 – Flujo de Mantenimiento Preventivo de Activo (1 de 2)


JDE

6MA31.160

Equipo inspeccionado

6MA31.210

Equipo recibido

6MA31.200

Procedimientos / Instructivos en Stellant/Acorde

Ejecutar tareas


las tareas

Acorde

6MA31.140 6MA31.130

6MA31.150

2

Mantenimiento Stellant

Acorde

1

Consideraciones Generales

6MA31.101

B

C

Machine Shop

D


E

Ejecutado por?

Mantenimiento

Machine Shop

A Recepción de bienes / servicios

7PP31

A

Recibir OT

JDE

Comenzar tareas

JDE

6MA31.110

6MA31.120

Ejecutado

por? Interno

Externo

Gestión de Compras

7PP21


JDE

6MA31.160


6MA31.210

Equipo recibido

6MA31.200


Ejecutar tareas


las tareas

Acorde

6MA31.140 6MA31.130

6MA31.150

2

Stellant Acorde

1

F

G

H


7PP31

E


Cerrar OT

JDE

6MA31.170

Carga Partes?

No

Si

Carga Horas

Hombre? Si

No

Carga Partes

6MA37

Carga Horas

Hombre

6MA38 2 1

Completa?

No

Si

B

Carga Partes?

No

Si

Carga Horas

Hombre? Si

No

Carga Partes

6MA37

Carga Horas

Hombre

6MA38

F

D

Machine Shop

Completa? Si

No

Cerrar OT

JDE

6MA31.170


2 1

H

Actualizar documentación

JDE

6MA31.180 1

6MA21

Ingreso de Activo

Fin del mantenimiento

2


JDE

6MA31.180 1 2

6MA Gestión de Activos 6MA31 – Flujo de Mantenimiento Preventivo de Activo (2 de 2)

C

G

Stellant Acorde

Stellant Acorde

Mantenimiento



6MA31.101: Consideraciones generales Todas las herramientas y/o equipos cuentan con programas de Mantenimientos Preventivos e Inspecciones certificadas propuestas por la línea operativa que los contenga.

Las hojas de inspección, intervalos y tipos de medición para el PM deberán ser provistos por la línea operativa para cada .

De acuerdo a los mismos, el sistema genera en forma automática una orden de trabajo por cada MP que se deba realizar, y la herramienta quedara en estado comprometido y no podrá ser incluida en un Delivery Ticket hasta tanto la orden de trabajo esté cerrada. Se genera orden de trabajo, la cual se emite en forma automática por el sistema en uso, y en la cual se cargaran todos los trabajos realizados, horas hombre consumidas, repuestos utilizados, servicios externos solicitados, todos los costos se reflejaran en el momento de cerrar la OT. El estado de la OT es el de pedido / requisición (E). El Coordinador de Inventarios y Activo Fijo asiste a personal de Operaciones en la emisión adecuada / oportuna y seguimiento de toda OT.

6MA31.110: Recibir OT La OT se recibe y se coloca en estado de revisión (EB), a efectos de su análisis y asignación a quién corresponda. Una vez analizada la misma se define su aceptación o rechazo (informando sobre el particular al requirente), y si los trabajos serán realizados interna o externamente. Dependiendo de lo citado, se modifica el estado de la OT según lo siguiente: - Si los trabajos se realizan en Proveedor externo - “EJ”. - Si los trabajos se realizan en Mantenimiento - “EE” - Si los trabajos se realizan en Machine Shop - “ES”. 6MA31.120: Comenzar Tareas El personal designado comienza con las tareas requeridas. 6MA31.130: Acceder a Procedimientos / Instructivos en Stellant / Acorde Dado lo citado en el punto anterior, se accede a los Procedimientos, Instructivos, Manuales, Documentos de inspección, Certificados de calibración, Certificaciones del material, etc. que se encuentren disponibles y que garanticen la ejecución de las tareas según las normas de calidad requeridas. 6MA31.140: Ejecutar tareas Se ejecutan las tareas requeridas de acuerdo a lo establecido en la OT y toda la documentación citada disponible.

Supervisor LP / Supervisor Área Coordinador de Inventarios y Activo Fijo Mantenimiento / Machine Shop

6MA Gestión de Activos 6MA31 – Narrativas de Mantenimiento Preventivo de Activo (1 de 2)



6MA31.150: Escanear la documentación de respaldo de las tareas ejecutadas en Acorde Todas las tareas ejecutadas serán documentadas según las normas y procedimientos en vigencia. Esta documentación será escaneada y archivada en Acorde para futuras consultas y revisión de los procedimientos, instructivos, manuales, etc. que se encuentren disponibles. 6MA31.160: Seguimiento de tareas Se requiere, de acuerdo a metodologías vigentes, toda parte / material necesaria para la ejecución de las tareas. Asimismo, se registrarán las horas hombre consumidas en las tareas. 6MA31.170: Cerrar OT Completadas las tareas establecidas, se revisa el resultado de las mismas evaluando sobre la posibilidad o no de cierre de la OT. Si la misma es cerrada, a efectos de disponer con el Activo específico, la misma se coloca en estado “EV”, quedando todas las transacciones cargadas en la OT relacionadas de manera directa al Activo citado. 6MA31.180: Actualizar documentación Se actualiza la documentación de acuerdo a los trabajos realizados, tanto en el sistema en uso como en Stellant / Acorde, de corresponder.

6MA31.200: Equipo recibido Se recibe el equipo de proveedor externo que realizó el trabajo.

6MA31.210: Equipo inspeccionado Se inspecciona el Equipo recibido a efectos de verificar lo adecuado de las tareas ejecutadas.


6MA Gestión de Activos 6MA31 – Narrativas de Mantenimiento Preventivo de Activo (2 de 2)


Riesgo #

Riego Ctrl # Puntos de Control

6MA31.R1 Mantenimiento preventivo no ejecutado en tiempo.. 6MA31.C1

El sistema en uso informa en tiempo la necesidad de realización del mantenimiento preventivo.

6MA31.R2

Mantenimiento preventivo no ejecutado en forma. 6MA31.C2

Se accede a los Procedimientos, Instructivos, Manuales, Documentos de inspección, Certificados de calibración, Certificaciones del material, etc. que se encuentren disponibles y que garanticen la ejecución de las tareas según las normas de calidad requeridas.

6MA Gestión de Activos 6MA31 – Riesgos y Controles de Mantenimiento Preventivo de Activo (1 de 1)


6MA Gestión de Activos 6MA32 – Resumen de Mantenimiento Correctivo de Activo (1 de 1)


El Equipo debe ser revisado de acuerdo a la eventualidad que se plantea y amerita mantenimiento correctivo. Una OT es generada manualmente en el sistema en uso.

El mantenimiento correctivo para el Equipo consiste en todos los pasos necesarios para la revisión del citado Equipo incluidos en la OT generada manualmente en el sistema en uso, documentar los mismos y cerrar la OT poniendo el Equipo disponible para la operación nuevamente.

El mantenimiento correctivo para el Equipo ha sido completado adecuadamente y el Equipo está disponible para la operación nuevamente, o se ha definido su disposición.


3-3-LA-AR-GL-00001 Estructura de Mantenimiento OT generadas manualmente Procedimientos / Instructivos / Manuales Documentos de inspección / Certificados de calibración / Certificaciones del material







JDE Acorde Stellant


Recibir OT

JDE

Comenzar tareas

JDE


6MA32.110 6MA32.120

Ejecutado por?

Interno

Externo

Gestión de Compras

7PP21


JDE

6MA32.160


6MA32.210

Equipo recibido

6MA32.200


Ejecutar tareas


las tareas Acorde

6MA32.140 6MA32.130

6MA32.150

2

Stellant Acorde

1

Consideraciones Generales

6MA32.101

B

C

Machine Shop

D


E

Ejecutado por?

Mantenimiento

Machine Shop

A Recepción de bienes / servicios

7PP31

A

F

G

H

E

6MA Gestión de Activos 6MA32 – Flujo de Mantenimiento Correctivo de Activo (1 de 2)

Irrecuperable


6MA14


Recibir OT

JDE

Comenzar tareas

JDE

6MA32.110 6MA32.120

Ejecutado por?

Interno

Externo

Gestión de Compras

7PP21


JDE

6MA32.160


6MA32.210

Equipo recibido

6MA32.200


Ejecutar tareas


las tareas Acorde

6MA32.140 6MA32.130

6MA32.150

2

Stellant Acorde

1


7PP31

Irrecuperable


6MA14


Mantenimiento


Cerrar OT

JDE

6MA32.170

Carga Partes?

No

Si

Carga Horas

Hombre? Si

No

Carga Partes

6MA37

Carga Horas

Hombre

6MA38 2 1

Completa?

No

Si

B

Carga Partes?

No

Si

Carga Horas

Hombre? Si

No

Carga Partes

6MA37

Carga Horas

Hombre

6MA38

F

D

Machine Shop

Completa? Si

No

Cerrar OT

JDE

6MA32.170


2 1

H


JDE

6MA32.180 1

6MA21

Ingreso de Activo


2


JDE

6MA32.180 1 2

C

G

Stellant Acorde

Stellant Acorde

6MA Gestión de Activos 6MA32 – Flujo de Mantenimiento Correctivo de Activo (2 de 2)

Mantenimiento



6MA32.101: Consideraciones generales Los Mantenimientos Correctivos generan una orden de trabajo del tipo correctiva, la cual se emite en forma manual y en la cual se cargaran todos los trabajos realizados, horas hombre consumidas, repuestos utilizados, servicios externos solicitados, todos los costos se reflejaran en el momento de cerrar la OT.

De acuerdo a los mismos, se genera en sistema en forma manual una orden de trabajo por cada MC que se deba realizar, y la herramienta quedara en estado comprometido y no podrá ser incluida en un Delivery Ticket hasta tanto la orden de trabajo esté cerrada. En esta orden de trabajo se cargaran todos los trabajos realizados, horas hombre consumidas, repuestos utilizados, servicios externos solicitados, todos los costos se reflejaran en el momento de cerrar la OT. El estado de la OT es el de pedido / requisición (E). El Coordinador de Inventarios y Activo Fijo asiste a personal de Operaciones en la emisión adecuada / oportuna y seguimiento de toda OT.

6MA32.110: Recibir OT La OT se recibe y se coloca en estado de revisión (EB), a efectos de su análisis y asignación a quién corresponda. Una vez analizada la misma se define su aceptación o rechazo (informando sobre el particular al requirente), y si los trabajos serán realizados interna o externamente. Asimismo se evalúa la correspondencia de efectuar los trabajos o si se considera irrecuperable al equipo de acuerdo a su estado. Dependiendo de lo citado, se modifica el estado de la OT según lo siguiente: - Si los trabajos se realizan en Proveedor externo - “EJ”. - Si los trabajos se realizan en Mantenimiento - “EE” - Si los trabajos se realizan en Machine Shop - “ES”. 6MA32.120: Comenzar Tareas El personal designado comienza con las tareas requeridas. 6MA32.130: Acceder a Procedimientos / Instructivos en Stellant / Acorde Dado lo citado en el punto anterior, se accede a los Procedimientos, Instructivos, Manuales, Documentos de inspección, Certificados de calibración, Certificaciones del material, etc. que se encuentren disponibles y que garanticen la ejecución de las tareas según las normas de calidad requeridas. 6MA32.140: Ejecutar tareas Se ejecutan las tareas requeridas de acuerdo a lo establecido en la OT y toda la documentación citada disponible.

Supervisor LP / Supervisor Área Coordinador de Inventarios y Activo Fijo Mantenimiento / Machine Shop

6MA Gestión de Activos 6MA32 – Narrativas de Mantenimiento Correctivo de Activo (1 de 2)



6MA32.150: Escanear la documentación de respaldo de las tareas ejecutadas en Acorde Todas las tareas ejecutadas serán documentadas según las normas y procedimientos en vigencia. Esta documentación será escaneada y archivada en Acorde para futuras consultas y revisión de los procedimientos, instructivos, manuales, etc. que se encuentren disponibles. 6MA32.160: Seguimiento de tareas Se requiere, de acuerdo a metodologías vigentes, toda parte / material necesaria para la ejecución de las tareas. Asimismo, se registrarán las horas hombre consumidas en las tareas. 6MA32.170: Cerrar OT Completadas las tareas establecidas, se revisa el resultado de las mismas evaluando sobre la posibilidad o no de cierre de la OT. Si la misma es cerrada, a efectos de disponer con el Activo específico, la misma se coloca en estado “EV”, quedando todas las transacciones cargadas en la OT relacionadas de manera directa al Activo citado. 6MA32.180: Actualizar documentación Se actualiza la documentación de acuerdo a los trabajos realizados, tanto en el sistema en uso como en Stellant / Acorde, de corresponder.




6MA Gestión de Activos 6MA32 – Narrativas de Mantenimiento Correctivo de Activo (2 de 2)


Riesgo #


6MA32.R1 Mantenimiento correctivo no ejecutado en tiempo.. 6MA32.C1

Se informa en tiempo la necesidad de realización del mantenimiento correctivo.

6MA32.R2

Mantenimiento correctivo no ejecutado en forma. 6MA32.C2

Se accede a los Procedimientos, Instructivos, Manuales, Documentos de inspección, Certificados de calibración, Certificaciones del material, etc. que se encuentren disponibles y que garanticen la ejecución de las tareas según las normas de calidad requeridas.

6MA Gestión de Activos 6MA32 – Riesgos y Controles de Mantenimiento Correctivo de Activo (1 de 1)



El Equipo debe ser revisado de acuerdo a la matriz establecida de inspección del mismo a su retorno de operación. Una OT es generada automáticamente por el sistema en uso.

La inspección establecida para el Equipo a su retorno de operación consiste en todos los pasos necesarios para la revisión del citado Equipo incluidos en la OT generada automáticamente en el sistema en uso, documentar los mismos y cerrar la OT poniendo el Equipo disponible para la operación nuevamente, o se define su disposición.

La inspección establecida para el Equipo ha sido completada adecuadamente y el Equipo está disponible para la operación nuevamente, o se ha definido su disposición.


3-3-LA-AR-GL-00001 Estructura de Mantenimiento Delivery ticket returns OT generadas manualmente / automáticamente Procedimientos / Instructivos / Manuales Documentos de inspección / Certificados de calibración / Certificaciones del material







JDE Acorde Stellant

6MA Gestión de Activos 6MA33 – Resumen de Retorno e Inspección de Activo (1 de 1)


6MA Gestión de Activos 6MA33 – Flujo de Retorno e Inspección de Activo (1 de 2)

Recibir OT

JDE

Comenzar tareas

JDE


6MA33.110 6MA33.120

Ejecutado por?

Interno

Externo

Gestión de Compras

7PP21


JDE

6MA33.160


6MA33.210

Equipo recibido

6MA33.200


Ejecutar tareas


las tareas Acorde

6MA33.140 6MA33.130

6MA33.150

2

Stellant Acorde

1

Consideraciones Generales –

Generar DTR

6MA33.101

B

C

Machine Shop

D


E Ejecutado por?

Mantenimiento

Machine Shop

A


7PP31

A

F

G H E

Irrecuperable

Recibir OT

JDE

Comenzar tareas

JDE

6MA33.110 6MA33.120

Ejecutado por?

Interno

Externo

Gestión de Compras

7PP21


JDE

6MA33.160


6MA33.210

Equipo recibido

6MA33.200


Ejecutar tareas


las tareas Acorde

6MA33.140 6MA33.130

6MA33.150

2

Stellant Acorde

1


7PP31

Irrecuperable


6MA14


6MA22

Envío de Activo

1 3

4

Mantenimiento

1 3

4

3

3

4


Cerrar OT

JDE

6MA33.170

Carga Partes?

No

Si

Carga Horas

Hombre? Si

No

Carga Partes

6MA37

Carga Horas

Hombre

6MA38 2 1

Completa?

No

Si

B

Carga Partes?

No

Si

Carga Horas

Hombre? Si

No

Carga Partes

6MA37

Carga Horas

Hombre

6MA38

F

D

Machine Shop

Completa? Si

No

Cerrar OT

JDE

6MA33.170


2 1

H


JDE

6MA33.180 1

6MA21

Ingreso de Activo


2


JDE

6MA33.180 1 2

C

G

Stellant Acorde

Stellant Acorde

6MA Gestión de Activos 6MA33 – Flujo de Retorno e Inspección de Activo (2 de 2)

Mantenimiento

3

3

4

4



6MA33.101: Consideraciones generales – Generar DTR Toda herramienta y/o equipo para alquiler, que se envía a realizar un trabajo a un cliente, debe estar incluida en el comprobante que corresponde según lo establecido en 6MA22 Envío de Activo - Delivery Ticket (y comprobantes de respaldo).

Al regreso del trabajo se debe realizar un retorno en el mismo Delivery Ticket (Delivery Ticket Return – DTR) y, de acuerdo a la definición por realizar según lo que sigue, la herramienta y/o equipo queda en inspección.

Todas las herramientas deberán tener incluidos un programa de DTR de inspección al retorno de la operación efectuada, pero se definirá, según el tipo de herramienta y/o equipo y las actividades ejecutadas con el mismo:

- Herramientas y/o equipos que deben requerir de una inspección antes de su puesta a disponibilidad para nuevas operaciones. - Herramientas y/o equipos que pueden no requerir la inspección citada antes de puesta a disponibilidad para nuevas operaciones, de acuerdo a la definición sobre el particular tomada por el Country Business Unit Manager correspondiente.

La inspección podrá ser visual o del tipo que la línea lo requiera, para el adecuado cumplimiento políticas y procedimientos vigentes sobre el particular, esta detallada en rutinas atadas al activo al que se refiere, y genera una OT en forma automática en estado de pedido / requisición de inspección (E).quedando la herramienta y/o equipo comprometido, y no podrá ser incluida en otra operación a Cliente hasta tanto la OT no esté cerrada.

De la inspección podrá surgir que la herramienta cumple con los estándares solicitados y se debe cargar en la OT las novedades surgidas, horas hombre insumidas, e informaciones necesarias, para luego proceder al cierre de la misma. Si la herramienta no cumple con los estándares solicitados por la línea, se debe proceder a cerrar la Orden de Trabajo e informar las novedades por las no pasa la inspección. En este caso se procede a abrir una Orden de Trabajo de tipo correctivo, estando a lo establecido en 6MA32 del presente. El Coordinador de Inventarios y Activo Fijo asiste a personal de Operaciones en la emisión adecuada / oportuna y seguimiento de toda OT. 6MA33.110: Recibir OT La OT se recibe y se coloca en estado de revisión (EB), a efectos de su análisis y asignación a quién corresponda. Una vez analizada la misma se define su aceptación o rechazo (informando sobre el particular al requirente), y si los trabajos serán realizados interna o externamente. Asimismo se evalúa la correspondencia de efectuar los trabajos o si se considera irrecuperable al equipo de acuerdo a su estado, y si los cargos son facturables al cliente. Dependiendo de lo citado, se modifica el estado de la OT según lo siguiente: - Si los trabajos se realizan en Proveedor externo - “EJ”. - Si los trabajos se realizan en Mantenimiento - “EE” - Si los trabajos se realizan en Machine Shop - “ES”.

Supervisor LP / Supervisor Área Mantenimiento / Machine Shop

6MA Gestión de Activos 6MA33 – Narrativas de Retorno e Inspección de Activo (1 de 2)


6MA Gestión de Activos 6MA33 – Narrativas de Retorno e Inspección de Activo (2 de 2)


6MA33.120: Comenzar Tareas El personal designado comienza con las tareas requeridas. 6MA33.130: Acceder a Procedimientos / Instructivos en Stellant / Acorde Dado lo citado en el punto anterior, se accede a los Procedimientos, Instructivos, Manuales, Documentos de inspección, Certificados de calibración, Certificaciones del material, etc. que se encuentren disponibles y que garanticen la ejecución de las tareas según las normas de calidad requeridas. 6MA33.140: Ejecutar tareas Se ejecutan las tareas requeridas de acuerdo a lo establecido en la OT y toda la documentación citada disponible. 6MA33.150: Escanear la documentación de respaldo de las tareas ejecutadas en Acorde Todas las tareas ejecutadas serán documentadas según las normas y procedimientos en vigencia. Esta documentación será escaneada y archivada en Acorde para futuras consultas y revisión de los procedimientos, instructivos, manuales, etc. que se encuentren disponibles. 6MA33.160: Seguimiento de tareas Se requiere, de acuerdo a metodologías vigentes, toda parte / material necesaria para la ejecución de las tareas. Asimismo, se registrarán las horas hombre consumidas en las tareas. 6MA33.170: Cerrar OT Completadas las tareas establecidas, se revisa el resultado de las mismas evaluando sobre la posibilidad o no de cierre de la OT. Si la misma es cerrada, a efectos de disponer con el Activo específico, la misma se coloca en estado “EV”, quedando todas las transacciones cargadas en la OT relacionadas de manera directa al Activo citado. 6MA33.180: Actualizar documentación Se actualiza la documentación de acuerdo a los trabajos realizados, tanto en el sistema en uso como en Stellant / Acorde, de corresponder.





Riesgo #


6MA33.R1 Inspección no ejecutada en tiempo.. 6MA32.C1 Se informa en tiempo la necesidad de realización de la inspección para la puesta en disponibilidad del bien para nuevas operaciones.

6MA33.R2 Inspección no ejecutada en forma. 6MA32.C2 Se accede a los Procedimientos, Instructivos, Manuales, Documentos de inspección, Certificados de calibración, Certificaciones del material, etc. que se encuentren disponibles y que garanticen la ejecución de las tareas según las normas de calidad requeridas.

6MA33.R3

Dependiendo de las circunstancias que hayan generado el inconveniente o acuerdos vigentes con el Cliente, facturación de los cargos no es enviada al Cliente.

6MA33.C3

Dependiendo de las circunstancias que hayan generado el inconveniente o acuerdos vigentes con el Cliente, y tanto para la disposición como la reparación del bien, una solicitud de autorización para la facturación de los cargos es enviada al Cliente. Esta solicitud es realizada con anterioridad a que toda reparación o disposición del Activo sea realizada, y la misma es facturada de manera separada a facturación normal de servicios que se realice.

6MA6.R4

Bienes disponibles para otra operación sin inspección de retorno ejecutada.

6MA6.C4

Para toda herramienta y/o equipo para alquiler, al regreso del trabajo se debe realizar un retorno en el mismo Delivery Ticket (Delivery Ticket Return – DTR) lo que y genera una OT en forma automática en estado de pedido / requisición de inspección quedando no disponible para operación hasta concluida la misma.

6MA Gestión de Activos 6MA33 – Riesgos y Controles de Retorno e Inspección de Activo (1 de 1)



The process starts when a repair is requested for an Asset, required to maintain a readiness standard – request for maintenance or repair parts via a work order.

The Charge Parts Process encompasses all the steps to issue parts to an asset via the work order (WO), or purchase order (PO) process and charging the cost of those parts to the asset and appropriate accounts.

The process ends when cost of parts consumed for an asset (Third Party services also) is charged to the asset in the general ledger.


Work Order (WO) Purchase Order (PO) – for Third Party Services Manual Selection of Parts, As Required.

Identifying the Parts or Service Required Identifying the Quantity of Parts Required Identifying the Availability of the Parts

Required Issue of the Parts to the Work Order Posting of Cost to Work Order and

Ledger

The Consumption of Parts Via a Work Order and the Cost Allocation to the Correct Account Asset History File Updated



Repairs or Maintenance are completed within budget and planning

Inventory Maintenance / Machine Shop

JDE

6MA Manage Assets 6MA37 – Charge Parts Process Summary (1 of 1)


6MA Manage Assets 6MA37 – Charge Parts Process Flow (1 of 1)

Review Maintenance or

Repair Work Order

Determine Part or Service

Requirement and Availability

Submit Equipment Work Order

Requirements

Stage Parts for Work Order

Receive Part(s) Or Service

Procure Parts or Service?

Si

No

JDE

JDE

JDE

Issue Parts or Service to Work

Order JDE

Envío de Inventario

5MI22 6MA37.110 6MA37.120

6MA37.170

6MA37.130

6MA37.180

6MA37.140

6MA31

Mantenimiento Preventivo

Inicio del proceso

6MA32

Mantenimiento Correctivo

6MA33 Retorno e


Fin del proceso

Purchases Process

7PP21

Maintenance / Machine Shop


Proyecto

6MA31


6MA32


6MA33 Retorno e



Proyecto



6MA37.110: Review Maintenance or Repair Work Order(s) Review the work order to identify specific tasks and associated parts for the work order planned tasks. 6MA37.120: Determine Part or Service Requirement and Availability Use Work Order or quote for budgetary costs and obtain approvals for cost. 6MA37.130: Stage Parts for Work Order Until the last part is received to fill the work order, parts are staged together and marked to identify the specific work order being filled. 6MA37.140: Issue Parts or Service to Work Order Through the Work Order’s parts list, required parts or service are obtained and issued against the work order. 6MA37.150: Complete Work Order With the required parts and service issued against the work order, the work order order is completed. The performed tasks and data are updated in the system. Additionally, the Work Order is changed to a status of EU or EV. 6MA37.170: Submit Equipment Work Order Requirements Obtain approvals for cost of parts. 6MA37.180: Receive Part(s) Parts are received and staged for consumption by the work order.


6MA Manage Assets 6MA37 – Charge Parts Process Narratives (1 of 1)


Riesgo # Riego Ctrl # Puntos de Control

6MA37. R1 Parts are issued but not charged back to the customer.

6MA37. C1 Work order is flagged for “billable” status at creation and / or completion.

6MA37. R2 Parts are planned but not issued, stock count may be inaccurate.

6MA37. C2 Work order requires issuance of parts, otherwise inventory is released back to stock when the work order is closed.

6MA Manage Assets 6MA37 – Charge Parts Risk & Control Points (1 of 1)



The process is initiated when an asset requires work to be done because of fault, failure or preventative maintenance requirements. Work Order is generated by system or manually.

The Charge Labor Process encompasses all tasks to burden labor charges to a Repair or Preventive Maintenance work order for tasks performed during the event.

The Process is completed when cost of Labor is recorded to the asset in the General Ledger.


Work Order Scanning of badge and task Manual Entry of Time and Related Task Information on the Work Order

Identify Work Order and Tasks Estimate Labor Hours (as required) Assign Tasks to Personnel Input worked Time via Scan or Manual

Key Procure Outside Services (As Required) Post Cost to Work Order Complete Work Order

Produces cost of labor on the work order. Charged to the asset for the repair or maintenance tasks performed.



Variance on Work Order (Estimate to Actual)

Maintenance / Machine Shop JDE

6MA Manage Assets 6MA38 – Charge Labor Process Summary (1 of 1)


6MA Manage Assets 6MA38 – Charge Labor Process Flow (1 of 1)

Review Work Order and

Plan Tasks

Estimate Service Job Labor

Requirements

Submit Equipment Work Order

Requirements

Services Rendered

Outside Labor Required?

Si

No

JDE

JDE

Perform Identified Service

Time Entry via Bar Code scan or

manually to Work Order

JDE

6MA38.110 6MA38.140

6MA38.160

6MA38.130

6MA38.150

6MA38.120

JDE

Purchases Process

7PP21


6MA31


Inicio del proceso

6MA32


6MA33 Retorno e


Fin del proceso


Proyecto

6MA31


6MA32


6MA33 Retorno e



Proyecto



6MA38.110: Review Work Order Review the work order to identify specific tasks and associated outside service for the work order planned tasks. 6MA38.120: Estimate Service Job Labor Requirements Per the work order, plan outside service tasks as required, estimating time per task. 6MA38.130: Perform Identified Services Once any necessary parts have been gathered to perform the required service, the proposed / estimated labor is performed to complete the work order. The actual time spent performing the service and costs are recorded. 6MA38.140: Time Entry via Bar Code scan or manually to Work Order Scan Work Order, Badge, task and input hours or key manually. 6MA38.150: Submit Equipment Work Order Requirements Create purchase order from quote for services. 6MA38.160: Services Rendered Serviced Parts are received and staged for consumption by the work order.


6MA Manage Assets 6MA38 – Charge Labor Process Narratives (1 of 1)


Riesgo # Riego Ctrl # Puntos de Control

6MA38. R1 Labor cost is not allocated to a CIP project. 6MA38. C1 Use of Labor tracking and “standard cost” is set up on the work order when the work order is planned.

6MA38. R2 Labor cost is not tracked for asset management purposes.

6MA38. C2 Use of Labor tracking and “standard cost” is set up on the work order when the work order is planned.

6MA Manage Assets 6MA38 – Charge Labor Risk & Control Points (1 of 1)

Documents

AR-WFT-AIM-L4-04 Gestión de Activos ABC 12.pdf