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75ª Reunião Ordinária do
Conselho de Administração do RPPS
18/07/2018
1 – Aprovação da ata.
PAUTA
2 – Aprovação LOA – RPPS/BH.
4 – Apresentação do Sistema de Gestão Previdenciária.
3 – Avaliação Atuarial – Regime de Previdência Complementar.
5 – Relatório Mensal de Investimentos.
6 – Informes Gerais.
1 – Aprovação da ata.
PAUTA
2 – Aprovação LOA – RPPS/BH.
4 – Apresentação do Sistema de Gestão Previdenciária.
3 – Avaliação Atuarial – Regime de Previdência Complementar.
5 – Relatório Mensal de Investimentos.
6 – Informes Gerais.
1 – Aprovação da ata.
PAUTA
2 – Aprovação LOA – RPPS/BH.
4 – Apresentação do Sistema de Gestão Previdenciária.
3 – Avaliação Atuarial – Regime de Previdência Complementar.
5 – Relatório Mensal de Investimentos.
6 – Informes Gerais.
PROPOSTA ORÇAMENTÁRIA 2019 PREMISSAS
INDICADORES ECONÔMICOS
ÍNDICE 2017 2018 2019
INFLAÇÃO (IPCA) 2,95% 4,23% 4,10%
IGP-M -0,53% 7,49% 4,48%
INPC 2,07% 3,94%
REAJUSTE CONTRATO LIMPEZA 3,14%
REAJUSTE CONTRATO SERVIÇOS ADMINISTRATIVOS 3,61%
LDO 2018 2019 2020 2021
INFLAÇÃO (IPCA-E) 6,00% 4,20% 4,00% 4,00%
Fonte: Indicadores econômicos BCB 27/06/2018, Lei de Diretrizes Orçamentárias 2019, Séries históricas do IBGE, FGV, Relatório FOCUS 22/06/2018.
DADOS DAS FOLHAS DE BENEFÍCIOS DE APOSENTADORIAS
ANO 2014 2015 2016 2017 2014
MÉDIA/MÊS
2015
MÉDIA/MÊS
2016
MÉDIA/MÊS
2017
MÉDIA/MÊS
AH MÉDIA
2015/ MÉDIA
2014
AH MÉDIA
2016/ MÉDIA
2015
AH MÉDIA
2017/ MÉDIA
2016
PROCESSOS DE APOSENTADORIA ABERTOS 740 820 1.019 1.577 62 68 85 131 10,81% 24,27% 54,76%
QUANT. DE OCORRÊNCIAS MÉDIA / MÊS POR ANOVARIAÇÃO % ENTRE AS
MÉDIAS, ANO A ANO
EVOLUÇÃO DOS BENEFÍCIOS CONCEDIDOS
PROJEÇÕES ORÇAMENTÁRIAS FUNDO FINANCEIRO - FUFIN
AH jan18/
jan17
AH jan17/
jan16
AH jan16/
jan15
ATIVOS -6,05% -4,75% -3,97%
APOSENTADOS 8,43% 6,35% 3,95%
PENSIONISTAS 1,04% 1,87% -1,91%
A queda em dez/2015 representa os bloqueios realizados durante o recadastramento, regularizados nos meses seguintes.
PROJEÇÕES ORÇAMENTÁRIAS FUNDO FINANCEIRO - FUFIN
PROJEÇÕES ORÇAMENTÁRIAS - PPAG BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS FUFIN 2019-2021
2018
ESTIMADO
2019
PLOA
2020
PPAG
2021
PPAGAH 2014/
2013
AH 2015/
2014
AH 2016/
2015
AH 2017/
2016
AH 2018/
2017
AH 2019/
2018
AH 2020/
2019
AH 2021/
2020
FOLHA DE APOSENTADOS 924.197.377 1.044.834.386 1.181.218.342 1.335.404.721 16,45% 12,07% 11,15% 14,96% 14,07% 13,05% 13,05% 13,05%
FOLHA DE PENSIONISTAS 124.724.703 134.730.476 145.537.780 157.211.991 13,92% 3,23% 7,00% 9,57% 12,50% 8,02% 8,02% 8,02%
LICENÇA MATERNIDADE 3.950.902 4.001.919 4.063.845 4.118.808 -42,66% -1,42% 6,50% -2,26% 25,37% 1,29% 1,55% 1,35%
AUXÍLIO DOENÇA 9.982.324 10.111.224 10.267.685 10.406.554 -76,22% 288,76% -18,71% 109,70% -2,90% 1,29% 1,55% 1,35%
ABONOS 27.023 28.371 28.795 29.171 2,90% -27,43% 27,89% 1,28% 9,42% 4,99% 1,49% 1,31%
COMPENSAÇÃO RGPS 11.598.041 3.544.242 3.865.124 4.215.058 48,69% -23,68% -100,00% #DIV/0! #DIV/0! #REF! 9,05% 9,05%
RESTITUIÇÕES 0 15.000 15.000 15.000 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 1618,44% -100,00% #DIV/0! 0,00% 0,00%
EXERCÍCIOS ANTERIORES 0 4.000 4.000 4.000 -95,33% -93,23% -100,00% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00% 0,00%
TRANSF. AO TESOURO - LEI Nº 11.104/2018 13.810.876
TOTAL 1.088.291.246 1.197.269.618 1.345.000.571 1.511.405.303 13,88% 11,33% 10,19% 14,80% 14,97% 11,43% 12,34% 12,37%
RECEITA ORÇAMENTÁRIA 529.893.105 540.423.531 548.063.071 555.845.689 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #REF! 1,99% 1,41% 1,42%DÉFICIT ORÇAMENTÁRIO -558.398.142 -656.846.087 -796.937.500 -955.559.614
TRANSF. AO FUFIN - LEI Nº 11.104/2018 98.812.659
DÉFICIT ORÇAMENTÁRIO FINAL -459.585.483
Pagamento dos valores bloqueados entre dez/2015 e fev/2018, mais os valores pagos nos encontros de contas com o RGPS no corrente exercício.
Reflete um movimento mais acentuado de aposentações no período entre 2016 e 2017, em razão das discussões, à época, da reforma previdenciária.
Reflete parte ainda do movimento acentuado de aposentações em 2017, os reajustes previstos para 2018.
METODOLOGIA DE PROJEÇÃO
2018
FOLHAS DE APOSENTADORIA E PENSÃO:
∆ % da execução orçamentária das folhas mês a mês entre janeiro e maio, aplicada a partir de junho, mais índice de atualização oficial a partir de agosto/2018.
OUTROS BENEFÍCIOS
Média entre janeiro e maio, projetada para os meses seguintes com atualização pelo índice oficial a partir de agosto/2018.
2019 a 2021
FOLHAS DE APOSENTADORIA E PENSÃO:
∆ % entre 2014-2018, decomposta em 4 anos, aplicada sobre a folha total estimada de 2018 para 2019, 2019 para 2020 e 2020 para 2021.
OUTROS BENEFÍCIOS
Índices oficiais de reajuste mais redução % estimada da base de ativos (variação 2014-2017 decomposta por 3 anos), mais crescimento vegetativo da folha de ativos.
2 3
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2
3
1
PROJEÇÕES ORÇAMENTÁRIAS FUNDO PREVIDENCIÁRIO - BHPREV
BHPREV
AH jan18/
jan17
AH jan17/
jan16
AH jan16/
jan15
ATIVOS 11,67% 4,26% 26,40%
APOSENTADOS 100,00% 300,00% 0,00%
PENSIONISTAS 36,36% 10,00% 150,00%
PROJEÇÕES ORÇAMENTÁRIAS - PPAG BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS BHPREV 2019-2021
2018
ESTIMADO
2019
PLOA
2020
PPAG
2021
PPAGAH 2014/
2013
AH 2015/
2014
AH 2016/
2015
AH 2017/
2016
AH 2018/
2017
AH 2019/
2018
AH 2020/
2019
AH 2021/
2020
FOLHA DE APOSENTADOS 318.943 844.354 2.120.485 5.315.097 #DIV/0! 408,16% -3,89% 273,57% 245,42% 164,73% 151,14% 150,65%
FOLHA DE PENSIONISTAS 558.358 943.265 1.287.574 1.754.325 229,06% 523,37% 15,08% 13,51% 66,20% 68,94% 36,50% 36,25%
LICENÇA MATERNIDADE 4.980.151 5.912.444 7.037.013 8.359.403 29,79% 44,48% 9,37% 44,81% 30,08% 18,72% 19,02% 18,79%
AUXÍLIO DOENÇA 2.062.979 2.449.172 2.915.013 3.462.801 -16,27% 236,17% 24,21% 134,02% 22,62% 18,72% 19,02% 18,79%
ABONOS 17.331 22.575 26.488 31.090 #DIV/0! -90,34% 8136,03% 574,17% 19,13% 30,26% 17,34% 17,37%
COMPENSAÇÃO RGPS 0 1.000 1.000 1.000 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #REF! 0,00% 0,00%
RESTITUIÇÕES 0 15.000 15.000 15.000 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00% 0,00%
EXERCÍCIOS ANTERIORES 0 5.000 5.000 5.000 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00% 0,00%
TOTAL 7.937.761 10.192.810 13.407.574 18.943.717 25,52% 73,32% 12,40% 61,54% 33,32% 28,41% 31,54% 41,29%
RECEITA ORÇAMENTÁRIA 212.935.592 244.740.215 289.288.344 342.693.591 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #REF! 14,94% 18,20% 18,46%
PLOA TAXA DE ADMINISTRAÇÃO 7.056.630 7.507.648 8.241.200 7.965.245SUPERÁVIT ORÇAMENTÁRIO ESTIMADO 197.671.715 226.752.659 267.332.935 315.457.755
METODOLOGIA DE PROJEÇÃO
2018
FOLHAS DE APOSENTADORIA E PENSÃO:
∆ % mês a mês da base de beneficiários 2015 e 2018, aplicada a partir de junho, multiplicando valor médio de benefício mais índice de atualização oficial a partir de agosto/2018.
OUTROS BENEFÍCIOS
Média entre janeiro e maio, projetada para os meses seguintes com atualização pelo índice oficial a partir de agosto/2018.
2019 a 2021
FOLHAS DE APOSENTADORIA E PENSÃO:
Estimativa de crescimento da base de beneficiários multiplicando valor médio do benefício, com atualização pelos índices oficiais ano a ano.
OUTROS BENEFÍCIOS
Índices oficiais de reajuste mais aumento % estimado da base de ativos, mais crescimento vegetativo da folha de ativos.
PROJEÇÕES ORÇAMENTÁRIAS FUNDO PREVIDENCIÁRIO - BHPREV
PPAG
GRUPOS DE DESPESASTOTAL ESTIMADO
A REALIZAR 2018 LOA 2018
PLOA 2019
(estimativa)
PLOA 2020
(estimativa)
PLOA 2021
(estimativa)AH 2019/
2018
AH 2020/
2019
AH 2021/
2020
DESPESAS DA SUPREV 2.352.258 3.266.915 2.999.050 4.056.626 3.846.755 -8,20% 35,26% -5,17%
DIÁRIAS - CIVIL 10.760 17.760 18.380 18.380 18.380 3,49% 0,00% 0,00%
MATERIAL DE CONSUMO 7.532 22.509 16.195 16.876 17.551 -28,05% 4,20% 4,00%
SERVIÇOS DE CONSULTORIA 69.900 123.794 69.114 67.519 70.219 -44,17% -2,31% 4,00%
SERVIÇOS DE TERCEIROS - PESSOA FÍSICA 572.424 676.842 629.561 656.002 682.242 -6,99% 4,20% 4,00%
LOCAÇÃO DE MÃO-DE-OBRA 140.307 211.128 150.711 159.003 167.430 -28,62% 5,50% 5,30%
SERVIÇOS DE TERCEIROS - PESSOA JURÍDICA 1.385.018 1.883.566 1.900.361 2.915.604 2.659.241 0,89% 53,42% -8,79%
AUXÍLIO-TRANSPORTE (vale transporte dos estagiários da SMAGP) 102.279 140.536 147.098 153.277 159.408 4,67% 4,20% 4,00%
CONTRIBUIÇÕES (fi l iações a entidades de previdência) 2.800 5.000 5.000 5.000 5.000 0,00% 0,00% 0,00%
DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 0 1.000 1.000 1.000 1.000 0,00% 0,00% 0,00%
INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES 0 1.000 1.000 1.000 1.000 0,00% 0,00% 0,00%
EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE 61.239 170.780 55.630 57.966 60.285 -67,43% 4,20% 4,00%
ABERTURAS ORÇAMENTÁRIAS PARA FOLHA SMAGP E INVESTIMENTOS 13.000 5.000 5.000 5.000 -61,54% 0,00% 0,00%
DESPESAS DOS IMÓVEIS 105.606 983.281 0 0 0
MATERIAL DE CONSUMO 120 89.110 0 0 0 -100,00% #DIV/0! #DIV/0!
SERVIÇOS DE CONSULTORIA 0 1.000 0 0 0 -100,00% #DIV/0! #DIV/0!
SERVIÇOS DE TERCEIROS - PESSOA FÍSICA 0 1.000 0 0 0 -100,00% #DIV/0! #DIV/0!
LOCAÇÃO DE MÃO-DE-OBRA 68.996 457.804 0 0 0 -100,00% #DIV/0! #DIV/0!
SERVIÇOS DE TERCEIROS - PESSOA JURÍDICA 36.490 431.367 0 0 0 -100,00% #DIV/0! #DIV/0!
DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 0 2.000 0 0 0 -100,00% #DIV/0! #DIV/0!
EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE 0 1.000 0 0 0 -100,00% #DIV/0! #DIV/0!
CUSTEIO DA FOLHA E INVESTIMENTOS ESPECIAIS 4.598.766 4.598.766 4.508.598 4.184.574 4.118.490 -1,96% -7,19% -1,58%
TOTAL PARA INVESTIMENTOS EM MODERNIZAÇÃO DA GESTÃO
PREVIDENCIÁRIA 1.206.637 1.206.637 894.773 324.828 4.000 -25,85% -63,70% -98,77%
TOTAL RESTITUIÇÃO FOLHA SUPREV AO TESOURO - UTILIZAÇÃO DO SALDO
DA TAXA DE ADMINISTRAÇÃO 3.392.129 3.392.129 3.613.826 3.859.747 4.114.490 6,54% 6,80% 6,60%
TOTAL ORÇAMENTO DA TAXA DE ADMINISTRAÇÃO 7.056.630 8.848.962 7.507.648 8.241.200 7.965.245 -15,16% 9,77% -3,35%
12.312.185 N/A 13.055.161 13.381.540 13.716.079 6,39% 2,50% 2,50%
0 N/A 5.255.555 10.803.068 15.943.409
12.312.185 N/A 18.310.716 24.184.608 29.659.488
5.255.555 N/A 10.803.068 15.943.409 21.694.242
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Reflete o aumento sobre mão-de-obra (contratos terceirizados), que costuma ser acima do INPC do período anterior. Cálculo considerou o último reajuste decomposto (retirou-se o INPC de 2017), multiplicando
índices subsequentes.
TAXA DE ADMINISTRAÇÃO DO RPPS - PPAG 2018-2021
TAXA DE ADM. CONFIRMADA / ESTIMADA
SALDO FINANCEIRO DE EXERCÍCIOS ANTERIORES AUFERIDO
/ ESTIMADO A INCORPORAR
TOTAL DE RECURSO DISPONÍVEL PARA REALIZAR
(ESTIMADO)
DIF. ENTRE DESPESAS E RECURSO DISPONÍVEL (SALDO
FINANCEIRO PARA O PRÓXIMO EXERCÍCIO)
AVALIAÇÕES HORIZONTAIS
Em 2020 estão previstos 2 contratos novos: Prova de Vida e Censo Previdenciário. Prova de vida a partir de setembro (176 mil em 2020 e 548 mil em 2021), quando encerra contrato com Bradesco, e Censo
Previdenciário (679 mil em 2020) porque deve ser realizado de 5 em 5 anos, tendo sido o último feito em 2015. Valores estimados com base no orçado/ realizado em anos anteriores, atualizados para 2020 e
2021 pelos índices oficiais. Em ambos os casos foram considerados apenas aposentados e pensionistas.
Em 2018 os contratos de manutenção dos imóveis da extinta Beprem foram todos transferidos, administrativa e financeiramente para a gestão da Sualog, por força da Lei Nº 11.104/2018 e Dec. 16.894/2018.
Destinado ao Sist. De Gestão Previdenciária, conforme cronograna financeiro informado pelo fiscal do contrato.
Valor da folha dos servidores da U.G., paga com recursos da Taxa de administração. 2018: corresponde à folha de dez/2017 + reajustes previstos x 13 meses. 2019 em diante = folha de 2018 + reajustes pelos
índices oficiais. Reflete os novos contratos, conforme nota 2.
Saldo de 2017 reincorporado ao BHPREV conforme determinação do CA na 71ª reunião ordinária.
1 1
2
3
4
5
6
7
1 – Aprovação da ata.
PAUTA
2 – Aprovação LOA – RPPS/BH.
4 – Apresentação do Sistema de Gestão Previdenciária.
3 – Avaliação Atuarial – Regime de Previdência Complementar.
5 – Relatório Mensal de Investimentos.
6 – Informes Gerais.
www.LumensAtuarial.com.
br
TRANSFORMAMOS
NÚMEROS EM
DIRECIONAMENTOS
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br
SIMULAÇÕES: IMPACTO DO RPC
AOS PLANOS DO RPPS DATA FOCAL: 31/12/2017
Regime Próprio de Previdência Social
dos Servidores Públicos Municipais de
Belo Horizonte (MG)
RPC para servidores públicos
SALÁRIO DE
CONTRIBUIÇÃO
TETO DO RGPS
EXCEDENTE
RPPS BD
EFPC CD
www.LumensAtuarial.com
.br
RPPS DE BH
31/12/2017
SEGREGAÇÃO DE MASSAS
PLANO FINANCEIRO
A) REPARTIÇÃO SIMPLES
B) NÃO CONSTITUI RESERVAS
C) MASSA MAIS MADURA D) ANÁLISE FINANCEIRA
PLANO PREVIDENCIÁRIO
A) CAPITALIZAÇÃO
B) CONSTITUIÇÃO DE RESERVAS
C) MASSA MAIS JOVEM D) ANÁLISE ATUARIAL
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br
SIMULAÇÕES: IMPACTO DO RPC AOS
PLANOS DO RPPS METODOLOGIA
BHPREV – Plano Capitalizado
- Análise Atuarial;
- Hipóteses de migração considerando
janelas de oportunidades;
- Hipóteses de migração considerando
idades de corte;
- Fotografia em 31/12/2017
- Quais os servidores ativos que
alcançarão o teto do RGPS dentro
da Janela? (Migração imediata)
www.LumensAtuarial.com
.br
SIMULAÇÕES: IMPACTO DO RPC AOS
PLANOS DO RPPS RESULTADOS BHPREV
UTILIZANDO JANELAS DE MIGRAÇÃO
BHPREV – Plano Capitalizado
- Cenário 1: Migração imediata dos
servidores que recebem acima do teto
(362 Migrações).
Resultados Avaliação
Atuarial Simulação
Ativo Real Líquido
Plano
R$
533.801.012,0R$
Provisões R$
501.649.336,0R$512.334.438,74
Benefícios R$ R$ 5.576.859,48
Benefícios a R$
496.072.476,5R$506.757.579,26
Resultado Atuarial R$ R$21.466.574,35
Impacto atuarial no Plano de
Benefícios - R$10.685.101,69
BHPREV – Plano Capitalizado
- Cenário 2: Migração imediata dos
servidores que alcançarão o teto em
até 1 ano (405 Migrações).
Resultados Avaliação
Atuarial Simulação
Ativo Real Líquido
Plano
R$
533.801.012,0R$
Provisões R$
501.649.336,0R$512.150.122,27
Benefícios R$ R$ 5.576.859,48
Benefícios a R$
496.072.476,5R$506.573.262,78
Resultado Atuarial R$ R$21.650.890,82
Impacto atuarial no Plano
Benefícios -
BHPREV – Plano Capitalizado
- Cenário 3: Migração imediata dos
servidores que alcançarão o teto em
até 3 anos (505 Migrações).
Resultados Avaliação
Atuarial Simulação
Ativo Real Líquido
Plano
R$
533.801.012,0R$
Provisões R$
501.649.336,0R$512.483.431,72
Benefícios R$ R$ 5.576.859,48
Benefícios a R$
496.072.476,5R$506.906.572,24
Resultado Atuarial R$ R$21.317.581,37
Impacto atuarial no Plano
Benefícios -R$10.834.094,67
BHPREV – Plano Capitalizado
- RESUMO:
Resultados CENÁRIO 1 CENÁRIO 2 CENÁRIO 3
Ativo Real Líquido
Plano R$
R$
533.801.012,0
R$
533.801.012,0
Provisões R$512.334.438, R$512.150.122 R$512.483.431
Benefícios R$ R$ R$
Benefícios a R$506.757.579, R$506.573.262 R$506.906.572
Resultado Atuarial R$21.466.574,3 R$21.650.890, R$21.317.581,
IMPACTO ATUARIAL NO
BHPREV - - -
www.LumensAtuarial.com
.br
SIMULAÇÕES: IMPACTO DO RPC AOS
PLANOS DO RPPS RESULTADOS BHPREV
UTILIZANDO JANELAS DE MIGRAÇÃO E
IDADE DE CORTE
BHPREV – Plano Capitalizado
- Cenário 1: Migração imediata dos
servidores que recebem acima do teto e
possuem menos de 39 anos de idade (203
Migrações).
Resultados Avaliação
Atuarial Simulação
Ativo Real Líquido
Plano R$ R$
Provisões R$ R$527.444.566,61
Benefícios R$ R$ 5.576.859,48
Benefícios a R$ R$521.867.707,13
Resultado Atuarial R$ R$6.356.446,48
Impacto atuarial no Plano
Benefícios -
BHPREV – Plano Capitalizado
- Cenário 2: Migração imediata dos
servidores que alcançarão o teto em até
1 ano e possuem menos de 39 anos de
idade (230 Migrações)
Resultados Avaliação Simulação
Ativo Real Líquido
Plano R$ R$
Provisões R$ R$527.326.413,06
Benefícios R$ R$ 5.576.859,48
Benefícios a R$ R$521.749.553,58
Resultado Atuarial R$ R$6.474.600,03
Impacto atuarial no Plano de
Benefícios - R$25.677.076,01
BHPREV – Plano Capitalizado
- Cenário 3: Migração imediata dos
servidores que alcançarão o teto em
até 3 anos e possuem menos de 39 anos
de idade (297 Migrações).
Resultados Avaliação Simulação
Ativo Real Líquido
Plano R$ R$
Provisões R$ R$527.318.197,7
Benefícios R$ 5.576.859,48 R$ 5.576.859,48
Benefícios a R$ R$521.741.338,2
Resultado Atuarial R$ R$6.482.815,37
Impacto atuarial no Plano
Benefícios -
BHPREV – Plano Capitalizado
- RESUMO:
Resultados CENÁRIO 1 CENÁRIO 2 CENÁRIO 3
Ativo Real Líquido
Plano R$ R$ R$
Provisões R$527.444.566, R$527.326.413, R$527.318.197,
Benefícios R$ R$ R$
Benefícios a R$521.867.707, R$521.749.553, R$521.741.338,
Resultado Atuarial R$6.356.446,48 R$6.474.600,03 R$6.482.815,37
IMPACTO ATUARIAL NO
BHPREV
-
R$25.795.229,
-
R$25.677.076,
-
R$25.668.860,
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SIMULAÇÕES: IMPACTO DO RPC AOS
PLANOS DO RPPS PERSPECTIVA FINANCEIRA DO TESOURO
MUNICIPAL
Perspectiva financeira - Qual seria a atual situação do Tesouro se
já houvesse RPC constituído no passado?
HOJE - SEM RPC VALOR
CONTRIBUIÇÃO DO TESOURO DE 22% (SEM LIMITE RGPS) (A) R$365.984.114,93
CONTRIBUIÇÃO DE 11% DOS ATIVOS (SEM LIMITE RGPS) (B) R$182.992.057,47
CONTRIBUIÇÃO DE 11% DOS APOSENTADOS E PENSIONISTAS (ACIMA DO TETO RGPS) (C )
R$3.501.801,00
TOTAL DE CONTRIBUIÇÕES (D) (D=A+B+C) R$552.477.973,40
PAGAMENTO DE APOSENTADORIA E PENSÃO (SEM LIMITE RGPS)* (E) R$908.862.018,48
RESULTADO DO PLANO (F) (F=D-E) - R$356.384.045,08
GASTO TOTAL DO TESOURO (A+F) R$ 722.368.160,01
* Considerando servidores em plano de repartição (regime de
caixa)
Perspectiva financeira - Qual seria a atual situação do Tesouro se
já houvesse RPC constituído no passado?
HOJE - COM RPC CRIADO NO PASSADO VALOR
CONTRIBUIÇÃO DO TESOURO DE 22% (TETO RGPS) + 8,5% (ACIMA DO TETO RGPS) (A)
R$329.411.517,04
CONTRIBUIÇÃO DE 11% DOS ATIVOS (LIMITADA AO TETO RGPS) (B) R$153.192.162,88
CONTRIBUIÇÃO DE 11% DOS APOSENTADOS E PENSIONISTAS (ACIMA DO TETO RGPS) (C )
R$0,00
TOTAL DE CONTRIBUIÇÕES (D) (D=A+B+C) R$482.603.679,92
PAGAMENTO DE APOSENTADORIA E PENSÃO (COM LIMITE RGPS)* (E)
R$495.012.809,07
RESULTADO DO PLANO (F) (F=D-E) -R$12.409.129,15
GASTO TOTAL DO TESOURO (A+F) R$ 341.820.646,19
* Considerando servidores em plano de repartição (regime de
caixa)
- RESUMO:
Resultados Atual c/RPC Diferença
Economia
Tesouro R$ 722.368.160,01 R$ 341.820.646,19 R$ 380.547.513,82
Perspectiva financeira: Qual seria
a atual situação do Tesouro se já
houvesse RPC constituído no
passado?
* Não foi incluído o valor com pagamento de benefícios do BHPrev. Pois, valores já estão constituídos nas reservas atuais do BHPrev, sem a necessidade de financiamento do Tesouro. Além disso, o valor de despesa com benefícios despendidos pelo BHPrev é insignificante (muito baixo) em relação aos valores tratados.
Rafael Porto / Guilherme Walter
Minas Gerais | (31) 4136-0414
Rio Grande do Sul | (51) 3150-4499
Santa Catarina | (48) 3306-4134
1 – Aprovação da ata.
PAUTA
2 – Aprovação LOA – RPPS/BH.
4 – Apresentação do Sistema de Gestão Previdenciária.
3 – Avaliação Atuarial – Regime de Previdência Complementar.
5 – Relatório Mensal de Investimentos.
6 – Informes Gerais.
A EMPRESA
A ASPPrev possui mais de 50 RPPS
espalhados por todo o Brasil dentre os
quais podemos citar: • Belo Horizonte -
MG
• Betim – MG
• Barueri – SP
• Jundiaí – SP
• Araruama – RJ
• Nilópolis – RJ
• Conceição da
Barra – ES
• Mimoso do Sul –
ES
• Rio Verde – GO
• Mineiros – GO
• Londrina – PR
• Dourados – MS
• Vilhena – RO
• Altamira – PA
• Cabedelo – PB
• Campo
Formoso – BA
A sede está localizada em Belo
Horizonte, com filiais em São Paulo,
Rio de Janeiro, Espírito Santo, Paraíba
e Goiás.
BI APP
Cadastro
Simulação e concessão de benefícios
Protocolo
Folha de Pagamento
Portal de atendimento
BI
APP
Arrecadação
Assinatura digital de documentos
Emissão de relatórios dinâmicos
por atividade
Definição de atividades por etapas
Concatenação de documentos
do processo
Tramitação em lote
Business Intelligence - BI
Análise e consulta de informações integradas
Painéis de controle
Gráficos
Análises históricas
Projeções e elaborações de cenários
Business Intelligence - BI
Link BI
Business Intelligence - BI
Link BI
APP
Compatível com Smartphones e Tablets
Disponível na PlayStore e Apple Store
Visualização e geração de código de barras para boleto de contribuição
Visualização de contracheque e informe de rendimentos
Alerta e notificação de tramitação de processos e perícia médica
Abertura de processos e agendamento de perícia médica
PROCESSO DE
IMPLANTAÇÃO
Escopo do Projeto
Fornecimento de licença de uso do software
Migração de dados e saneamento da base
Levantamento das regras de negócio e parametrização dos processos
Especificação de desenvolvimento de customizações
Treinamento
Suporte técnico, manutenção legal e corretiva
Organograma
Gestor do contrato
Pedro César
Gerente de projeto
Edmilson
Analista de Implantação
Virgínia
Cadastro e Concessão
Steffani
Protocolo e Arrecadação
Luna
Folha de Pagamento
Izabela
Apoio
César
Analista de Infraestrutura
Luiz Morais
Analista de Processos
Felipe
Analista de Testes
Janine
Analista Programador
Luiz Eduardo
Especialista DBA
Rafael
Implantação
Dados
Conversão
Importação de dados
Validação da importação
Parametrização e Operação
Planejamento
Especificação
Parametrização
Treinamento
Operação assistida
Integração
Especificação dos processos
Definição dos modelos de integração
Implementação
Teste
Operação assistida
Etapas do Processo
• Elaborar Plano de Projeto
25 dias
• Instalar e configurar sistema
5 dias
• Mapear processo
• Analisar aderência 60 dias
• Desenvolver
• Parametrizar
• Migrar dados
120 dias
• Treinar equipe de TI
30 dias
• Implantar em produção
30 dias
• Op. assistida
90 dias
• Suporte
• Manut. legal e corretiva
36 meses
Elaboração de arquivos de conversão
Migração de dados
Validação de dados
Liberação em produção
Especificação da integração
Elaboração de programas
Teste de importação e exportação
Implantação em produção
1 – Aprovação da ata.
PAUTA
2 – Aprovação LOA – RPPS/BH.
4 – Apresentação do Sistema de Gestão Previdenciária.
3 – Avaliação Atuarial – Regime de Previdência Complementar.
5 – Relatório Mensal de Investimentos.
6 – Informes Gerais.
Tópicos
1. Receitas de Contribuição e Financeira. 2. Saldos. 3. Alocações. 4. Desempenho dos Investimentos. 5. Evolução do Patrimônio. 6. Indicadores de Mercado. 7. Alocações Comitê de Investimentos.
1) Receitas de Contribuição e Financeira
Receitas Jun/18 2018
Contribuição 10,94 73,66
Financeira 4,30 15,99
Fonte: Asies.
2) Saldos ITEM VALOR (em milhões de reais)
Saldo em 30/05/2018 607,97
(+) Receita de Contribuição 10,94
(-) Pagamento de Benefícios* 0,06
(+/-) Comprev 2018 0,00
(+) Receitas Financeiras 4,30
Saldo em 29/06/2018 623,15
Fonte: Asies.
* Houve pagamentos de benefícios no valor de R$ 59.753,12 (17 pensionistas e 14 aposentados).
Obs.: Nenhum dos benefícios pagos pelo BHPREV têm Comprev.
3) Alocação Estratégica e Tática
BHPREV - SALDOS POR BENCHMARK
Jun/ 2018 Valor (em milhões) Peso
Alocação Estratégica 548,43 88,0%
Carteira Imunizada 542,03 87,0%
FII - Imunizado 6,40 1,0%
Alocação Tática 74,71 12,0%
FI Indexados Inflação 0,00 0,0%
FI Prefixados 0,00 0,0%
Selic e DI 67,07 10,8%
FI Ações 4,53 0,7%
FI Multimercado 3,12 0,5%
TOTAL CARTEIRA BHPREV 623,15 100,0%
Fonte: Asies.
Alocação Por indexador: Por gestor:
88,0%
10,8%
Carteira Imunizada Selic e DI FI Ações FI Multimercado
33,8%
9,0% 46,0%
10,7%
0,5%
CUSTÓDIA BANCO DO BRASIL
CAIXA ECONÔMICA FEDERAL BANCO ITAÚ
BANCO SANTANDER BRADESCO
SULAMERICA INVESTIMENTOS
4) Desempenho dos Investimentos: 4.1. Carteira Tática (12%). 4.2. Carteira Imunizada (88%). 4.3. Carteira BHPrev a Vencimento (100%).
4.1) Desempenho Tática MtM
Período Jun/ 2018 Acum. 2018
TÁTICA (12% BHPrev) 0,71% 3,91%
CDI 0,52% 3,17%
TÁTICA / CDI (%) 137,19% 123,24%
Fonte: Cetip/ IBGE/ Economática/ Asies.
4.2) Imunizada à Vencimento
Período Jun/ 2018 Acum. 2018
IMUNIZADA (88%) 1,72% 5,39%
CDI 0,52% 3,17%
IMUNIZADA / CDI (%) 332,59% 169,96%
Fonte: Cetip/ IBGE/ Economática/ Asies
4.3) Desempenho dos Invest. Curva a Vecto.
Período Jun/ 2018 Acum. 2018
BHPREV (100%) 1,60% 5,22%
CDI 0,52% 3,17%
Meta Atuarial 1,68% 5,15%
BHPREV / CDI (%) 309,16% 164,36%
BHPREV / Meta (%) 95,20% 101,37%
Fonte: Cetip /IBGE/ Asies. Nota: Rentabilidade em termos nominais. Carteira Imunizada ponderada pela Carteira Tática.
5) Evolução do Patrimônio
Fonte: Economatica/Asies
0,00 7,74
45,27
118,72
212,88
376,77
533,80
623,15
0,00
100,00
200,00
300,00
400,00
500,00
600,00
700,00
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Até 29/06/2018
Patrimônio (em milhões de reais)
6) Indicadores de Mercado
Tabela 1 – Projeção Indicadores (ano)
Indicador 2018 2019
Meta Taxa Selic
fim do Período 6,50% 8%
IPCA 4,15% 4,10%
Taxa Real Implícita 2,26% 3,75%
Meta Atuarial 5,10% 5,10%
Tabela 2 – Resultado Leilão NTN-B (taxa ao ano)
Vencimento Taxa real de juros ao ano
02/mai 15/mai 10/jul
15/08/2023 4,4299% 5,62% 5,446%
15/08/2028 4,92% 5,1875% 5,61%
15/05/2035 5,178% 5,38% N/D*
15/05/2055 5,3% 5,49% 5,74 %
Fontes: Boletim Focus Bacen; Tesouro Nacional; Asies.
* Não houve leilão de NTN-B 2035.
6) Indicadores de Mercado
Fontes: Banco Central; Economática; Investing.com.
Benchmarkings
Jun/18 2018 12 meses 24 meses 36 meses
Bovespa -5,20% -4,76% 15,68% 41,21% 37,08%
Down Jones -0,62% -1,90% 13,92% 36,17% 38,48%
Dólar 3,18% 16,56% 16,56% 20,13% 24,29%
CDI 0,52% 3,17% 7,66% 7,35% 38,22%
IPCA 1,26% 2,60% 4,39% 7,52% 17,03%
Meta atuarial 1,68% 5,13% 9,59% 18,56% 35,49%
Carteira BHPrev -0,19% 0,44% 4,43% 14,86% 30,38%
7) Alocações Comitê de Investimentos (Coinv)
Aplicações realizadas em junho/2018: Reuniões Coinv:
• BRADESCO DI PREMIUM: R$ 19.572.555,00
• CAIXA INST. BDR NÍVEL 1: R$ 1.000.000,00
• Não houve compra de títulos.
1 – Aprovação da ata.
PAUTA
2 – Aprovação LOA – RPPS/BH.
4 – Apresentação do Sistema de Gestão Previdenciária.
3 – Avaliação Atuarial – Regime de Previdência Complementar.
5 – Relatório Mensal de Investimentos.
6 – Informes Gerais.
LOCAL: Teatro Francisco Nunes Av. Afonso Pena, S/N – Centro
Próxima reunião do Conselho de Administração
21/08/2018 - 14h30 às 17h30
Previsão de Reunião Extraordinária
Aprovação do LOA 2019
25/07/18 - 14h30 às 17h30