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LIGUE CONTRE LE CANCER Comité des Côtes d’Armor

3, rue Gourien – BP 2368 – 22023 Saint Brieuc Cedex Tél. 02 96 94 78 14 – Fax 02 96 94 76 29

E-mail : cd22@ligue-cancer.asso.fr http://www.ligue-cancer.asso.fr/cd22

ASSEMBLEE GENERALE

6 MAI 2009

RAPPORT FINANCIER

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COMPTE D'EMPLOI DES RESSOURCES

EXERCICE DU 01/01/2008 au 31/12/2008

RESSOURCES Réalisé 2007 Réalisé 2008

PRODUITS DE LA GENEROSITE DU PUBLIC 659 101,41 € 686 857,79 €

Cotisations 91 728,00 € 98 008,00 € Dons manuels 484 743,74 € 490 266,11 € Quêtes sur la voie publique et autres collectes 20 294,92 € 14 188,12 € Legs 54 334,32 € 76 386,90 €

Sous total produits de la générosité du public 651 100,98 € 678 849,13 €

Manifestations 3 405,94 € 4 549,00 € Ventes 4 466,34 € 3 459,66 € Activités de récupération 128,15 € -

Autres produits liés à l'appel à la générosité du public 8 000,43 € 8 008,66 €

Mécénat 1 750.00 € 1 000,00 € Parrainage 1 087,45 € 1 495,70 €

AUTRES FONDS PRIVES 2 837,45 € 2 495,70 €

AUTRES PRODUITS AFFECTES AUX MISSIONS SOCIALES 31 205,14 € 98 400,50 €

Etat 15 000,00 € 15 000,00 € CEE - - Collectivités locales 14 521,76 € 14 485,01 € Autres organismes - -

SUBVENTIONS ET AUTRES CONCOURS PUBLICS 29 521,76 € 29 485,01 €

Autres produits (produits d'activités annexes et prest. Div - 0,08 € Transfert de charges 284,78 € 813,82 €

AUTRES PRODUITS D'EXPLOITATION 284,78 € 813,90 €

Produits financiers 14 042,73 € 28 250,60 € Produits exceptionnels 4 953,41 € 25 036,34 € Reprise sur provisions - -

AUTRES PRODUITS 18 996,14 € 53 286,84 €

TOTAL DES RESSOURCES DE L'EXERCICE 741 946,68 € 871 339,84 €

REPORT DE RESSOURCES NON ENCORE UTILISEES 1 400,00 € -

DEFICIT DE L'EXERCICE - -

TOTAL GENERAL 743 346,68 € 871 339,84 €

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COMPTE D' EMPLOI DES RESSOURCES

EXERCICE DU 01/01/2008 au 31/12/2008

EMPLOIS Réalisé 2007 Réalisé 2008

MISSIONS SOCIALES 462 700,69 € 550 227,16 €

Qualité de vie des malades à l'hôpital 50,00 € 20 500,00 € Soutien psychologique 1 743,98 € 2 947,13 € Accueil, Ecoute, Information 44 776,64 € 43 947,19 € Réunion et Etats généraux 255,03 € 1 974,71 € Aides financières aux personnes et aides et soins à domicile 21 434,12 € 23 099,09 € Subventions aux associations et autres 26 151,55 € 22 195,12 € EDT 7 000,00 € 15 000,00 € Divers 3 911,37 € 6 388,74 € ACTIONS POUR LES MALADES 105 322,69 € 136 051,98 € Prévention primaire 4 967,80 € 6 478,39 € Education à la santé 84 150,73 € 86 437,52 € Dépistage 2 518,20 € 2 358,60 € Autres actions d'information 8 527,68 € 7 083,19 € Vivre 2 154,01 € 3 639,67 € Divers prévention 1 577,13 € 854,21 € ACTIONS D 'INFORMATION ET DE PREVENTION, DEPISTAGE 103 895,55 € 106 851,58 € Actions de formation Médecins / Infirmières - - Actions de formation Autres 66,77 € 168,00 € ACTIONS DE FORMATION 66,77 € 168,00 € Programmes nationaux 67 374,97 € 77 160,81 € Programmes régionaux et départementaux 184 590,07 € 227 000,00 € Autres dépenses de recherche 1 450,64 € 2 994,79 € ACTIONS DE RECHERCHE 253 415,68 € 307 155,60 € ACTIONS DE CREATION-SUBVENTIONS-ADMINISTRATION D'ETABLISSEMENT - - AUTRES ACTIONS Registre des cancers / Prix - - Frais d'appel de dons 128 892,03 € 151 329,85 € Frais d'appel des legs - - Frais traitements des dons, des legs 24 935,96 € 26 405,96 € Frais de campagne pour des dons en nature - - Achats pour reventes et manifestations 2 050,77 € 2 365,08 € Activités de récupérations - -

FRAIS D'APPEL A LA GENEROSITE DU PUBLIC 155 878,76 € 180 100,89 €

FRAIS DE RECHERCHE MECENAT ET AUTRES CONCOURS EXTERIEURS - -

FRAIS D'INFORMATION ET DE COMMUNICATION 6 862,54 € 6 417,99 €

Frais de gestion 47 822,92 € 51 273,71 € Frais assemblée générale 1 257,14 € 709,56 € Frais de conseil d'administration - - Impôts et taxes 406,00 € 731,60 €

FRAIS DE FONCTIONNEMENT 49 486,06 € 52 714,87 €

COTISATION STATUTAIRE 10% 40 364,26 € 47 780,88 €

Charges financières 1 031,69 € 3 912,06 € Dotations aux amortissements 12 154,33 € 6 219,05 € Dotation aux provisions 765,00 € 3 412,00 € Charges exceptionnelles 775,51 € -

AUTRES CHARGES 14 726,53 € 13 543,11 €

TOTAL DES EMPLOIS DE L'EXERCICE 730 018,84 € 850 784,90 €

RESSOURCES RESTANT A UTILISER - - EXCEDENT DE L'EXERCICE 13 327,84 € 20 554,94 €

TOTAL GENERAL 743 346,68 € 871 339,84 €

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20 000 €

70 000 €

120 000 €

170 000 €

220 000 €

270 000 €

320 000 €

370 000 €

420 000 €

470 000 €

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Dons MKD Dons Décès Autres Dons

LES RESSOURCES

Le Compte d’emploi des ressources

Les Ressources

���� PRODUITS DE LA GENEROSITE DU PUBLIC – 686 857,79 €

Principales ressources du Comité, ils se composent des cotisations, des dons, des quêtes diverses, des legs, du produit des manifestation organisées par le Comité et de ventes diverses. Ils sont en progression de 4,21 % par rapport à 2007. Ce résultat peut être jugé comme satisfaisant compte tenu de l’absence de gros don ou opération et de la conjoncture plutôt défavorable. Le nombre des adhérents en 2008 est de 12 251 (11 466 en 2007) Le don moyen est passé de 50,28 € en 2007 à 48,02 € en 2008. Cette générosité du public s’est exprimée principalement par : - Le Marketing Direct : 61 % - Les Quêtes décès : 21 % - Les Legs : 11 % - Les dons d’origines diverses : 7 %

���� AUTRES FONDS PRIVES – 2 495,70 €

Représentent quelques versements de mécénat (opération « Leclerc » : 1 000 € pour la Recherche sur le Cancer de l’Adolescent) et de parrainage (Mutualité : 400 € pour l’Agenda scolaire - La Presse d’Armor et le CMB : 1 095,70 € pour la course à Tréveneuc)

���� AUTRES PRODUITS AFFECTES AUX MISSIONS SOCIALES – 98 400,50 €

Ils se composent de subventions versées par le Conseil Général et la CABRI pour des opérations ou missions bien identifiées (Prévention Tabac, Soleil, Agenda Scolaire). Ils sont en forte augmentation en 2008 suite à la modification de la procédure d’enregistrement des Allocations de Recherche prises en charge par le Conseil Général

Evolution des Produits de la générosité du public

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Produits Financiers et Exceptionnels

6,2%

Subventions de Fonctionnement

3,4%

Legs8,8% Produits de la

Générosité du Public70,1%

Autres produits affectés aux missions et

Divers11,6%

���� SUBVENTIONS ET AUTRES CONCOURS PUBLICS – 29 485,01 €

Ils se composent de la subvention du Conseil Général pour l’emploi aidé (15 000 €) et des subventions des communes, en légère augmentation en nombre (147 contre 140 en 2007) mais stables en montant (14 480 €)

���� AUTRES PRODUITS D’EXPLOITATION – 813,90 €

Représentent le remboursement de frais par des organismes divers.

���� AUTRES PRODUITS – 53 286,94 €

Ils se composent :

- De produits financiers qui ont doublé par rapport à 2007 (28 250 € contre 14 042 € en 2007). Cette hausse est principalement due à l’arbitrage en début d’année des placements en « Compte géré » vers des SICAV de Trésorerie moins risquées

- De produits exceptionnels provenant de la reprise de subventions votées les années précédentes et non utilisées (cette décision de reprise a été votée en Conseil d’Administration du 10 décembre 2008).

Le total des ressources atteint 871 339,84 €

LES EMPLOIS

Les Emplois

���� MISSIONS SOCIALES – 550 227,16 €

ACTIONS POUR LES MALADES

Elles atteignent 136 051,51 € (+ 29 %). L’augmentation provient, pour 20 000 €, de la subvention accordée pour le projet « Maison des Familles », pour 1 600 € de secours financiers aux familles, pour 15 000 € du financement d’Equipement à la Clinique Armoricaine de Radiologie (matériel de sécurité pour la radiothérapie)

Origine des Ressources

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0 €

50 000 €

100 000 €

150 000 €

200 000 €

250 000 €

300 000 €

350 000 €

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Aide aux malades Prévention Dépistage Recherche

100 000 €

200 000 €

300 000 €

400 000 €

500 000 €

600 000 €

700 000 €

800 000 €

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Total Ressources hors Legs Frais de Fonctionnement et de Collecte

PREVENTION – INFORMATION – DEPISTAGE Nous y avons consacré 106 851,58 €, en augmentation de presque 3 % par rapport à 2007. LA RECHERCHE – 307 155,60 € Les subventions accordées vous ont été détaillées dans le rapport d’activité. La part financée par le Comité a été du même niveau qu’en 2007. Les 21 % d’accroissement sont la conséquence de la nouvelle procédure mise en place avec le Conseil Général, dont il a été question lors de l’examen des ressources.

���� FRAIS D’APPEL A LA GENEROSITE DU PUBLIC – 180 100,89 €

Ils sont constitués des frais d’appel (MKD) et des frais de traitement des dons. Ces dépenses ont atteint 180 100 €, en accroissement de 15,5 % comparés à l’année 2007.Cette augmentation s’explique par la nécessité de solliciter de plus en plus les donateurs pour maintenir la collecte et notre nombre d’adhérents.

���� FRAIS D’INFORMATION ET DE COMMUNICATION – 6 417,99 €

Cette rubrique, stable en montant, enregistre les frais divers de publicité, d’avis, d’encarts publicitaires, de la Semaine Nationale…

���� FRAIS DE FONCTIONNEMENT – 52 714,87 €

Sont comptabilisés dans cette rubrique les divers frais généraux et de gestion qui ne peuvent être imputés dans les missions : salaires, loyers, consommations diverses. Ils sont en augmentation de 6.5 %.

Evolution des Missions Sociales

Ressources hors Legs/ Frais Collecte et

de Fonctionnement

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Information Communication

1%

Frais de fonctionnement

Chargesexceptionnelles

8%

Missions Sociales

64%

Cotisationstatutaire

6%

Frais de collecteManifestations

21%

���� COTISATION A LA FEDERATION – 47 780,88 €

Il s’agit de la part de nos ressources reversée à la Fédération. Elle est en augmentation de 18 %. Cette évolution est normale car le calcul s’applique sur les ressources 2007 qui étaient supérieures à celles de 2006.

���� AUTRES CHARGES – 13 543,11 €

Elles sont constituées des dotations aux amortissements, aux provisions (retraite) et de diverses charges financières (solde compte géré). Ce poste est en diminution de 8 % du fait de la baisse de la dotation aux amortissements.

CONCLUSION

Le total des charges atteint 850 784,90 Euros,

inférieur de 20 554,94 € aux produits.

L’exercice se solde donc par un excédent d’égal montant

Structure des Dépenses

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LE BILAN

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ACTIF

���� Les immobilisation – 5 112 €

Représentent le mobilier et matériel de bureau, les voitures. Leur valeur nette a diminué du fait des amortissements pratiqués.

���� Les autres créances – 70 139 €

Correspondent à des avoirs et autres produits à recevoir de la Fédération Nationale

���� La trésorerie – 641 359 €

Est constituée des placements en SICAV de Trésorerie ( 510 565 €), du Livret Bleu ( 78 039,10 €), des comptes chèques et CCP, des chèques à encaisser, de la caisse (52 755 €) La trésorerie est placée conformément à la charte des placements de la Fédération et ne présente pas de risque financier.

PASSIF

���� Les fonds associatifs – 307 664 €

Sont constitués des réserves (273 782 €), du report à nouveau (13 327 €) et du résultat 2008 excédentaire (20 554 €) à affecter.

���� Les Provisions et Fonds dédiés – 16 691 €

Sont constitués des fonds dédiés (ne présentant plus qu’une petite provision de 3 856 €) et de la provision passée chaque année pour la prime de départ à la retraite des salariées conformément à l’application de la convention collective.

���� Les dettes fournisseurs – 39 192 €

Sont des factures correspondant à des achats ou des prestations de l’année 2008 non encore réglées au 31 décembre (ces opérations concernent principalement la Fédération).

���� Les autres dettes – 353 062 €

Se composent des dettes fiscales et sociales afférentes à 2008 mais payées en 2009 (20 527 €), de la fraction des subventions votées en 2008 (ou les années précédentes) dont le versement doit intervenir en 2009 ainsi que d’un produit constaté d’avance de 1 000 €

ACTIF ET PASSIF S’EQUILIBRENT A 716 612 €

Actif Passif

Immobilisations

Autres créances

Trésorerie

10 335 €

12 630 €

590 613 €

613 578 €

Fonds associatifs

Prov., Fonds dédiés

Dettes fournisseurs

Autres dettes

Bilan au 31 Décembre

287 109 €

13 281 €

31 475 €

281 713 €

613 578 €

2007 2008

5 112 €

70 139 €

641 361 €

716 612 €

307 664 €

16 692 €

39 192 €

353 064 €

716 612 €

2007 2008

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LE COMPTE DE RESULTAT

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LE BUDGET PREVISONNEL 2009

RESSOURCES

PRODUITS DE LA GENEROSITE DU PUBLIC 575 000,00 €

Cotisations 95 000,00 €

Dons manuels 400 000,00 €

Quêtes sur la voie publique et autres collectes 15 000,00 €

Legs 50 000,00 €

Sous total produits de la générosité du public 560 000,00 €

Autres produits liés à l'appel à la générosité du public 15 000,00 €

AUTRES FONDS PRIVES 3 000,00 €

AUTRES PROD, AFFCT AUX MISSIONS SOCIALES 90 000,00 €

Dont Subvention du CG pour 2 allocations de Recherche

SUBVENTIONS ET AUTRES CONCOURS PUBLICS 30 000,00 €

AUTRES PRODUITS D'EXPLOITATION 0,00 €

AUTRES PRODUITS 15 000,00 €

TOTAL DES RESSOURCES DE L'EXERCICE 713 000,00 €

EMPLOIS

MISSIONS SOCIALES 442 000,00 €

Actions pour les Malades 115 000,00 €

Actions d'Information, de Prévention, Dépistage 110 000,00 €

Actions de Formation 4 000,00 €

Actions de Recherche 213 000,00 €

FRAIS D'APPEL A LA GENEROSITE DU PUBLIC 150 000,00 €

FRAIS RECH, MECENAT, CONCOURS EXT 0,00 €

FRAIS D'INFORMATION DE COMMUNICATION 6 000,00 €

FRAIS DE FONCTIONNEMENT 60 000,00 €

COTISATION STATUTAIRE 10% 50 000,00 €

Charges Financières 1 000,00 €

Dotations aux amortissements 3 000,00 €

Dotations aux provisions 1 000,00 €

AUTRES CHARGES 5 000,00 €

TOTAL DES EMPLOIS DE L'EXERCICE 713 000,00 €