ACTA No. 43

ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE DELEGADOS 2012

FONDO DE EMPLEADOS FEISA Órgano que convocó: Junta Directiva FEISA

Fecha de Fijación de realización de Asamblea

El día 24 de octubre de 2011 la Junta Directiva fijó como fecha de realización de la Asamblea General Ordinaria de Delegados el 25 de febrero de 2012

Fecha de Convocatoria 8 de febrero de 2012

Medio de Comunicación Comunicación escrita, enviada el 9 de febrero de 2012 a todos los delegados a la dirección que figura en los registros del FEISA y mediante publicación en la página Web del FEISA

Número de Delegados Elegidos 76

Número de Delegados Asistentes 71 El día 25 de febrero 2012, en el Country Club Ejecutivos, ubicado en la Diagonal 28 No. 16 - 129 Kilometro 5 vía Las Palmas de la ciudad de Medellín, siendo las ocho y cincuenta (8:50) de la mañana, se reunieron los Delegados elegidos para realizar la Asamblea General Ordinaria de Delegados 2012 del Fondo de Empleados FEISA, según consta en Acta 003 del 24 de Mayo de 2011 de la Comisión Central de Elecciones y Escrutinios. El orden del día señalado en la convocatoria es el siguiente:

1. Verificación del Quórum

2. Himno Nacional

3. Himno del Cooperativismo

4. Instalación de la Asamblea a cargo del Presidente de la Junta Directiva

5. Aprobación del Reglamento de Asamblea

6. Elección de Mesa Directiva

7. Lectura y Aprobación del Orden del Día

8. Minuto de Silencio por los Asociados Fallecidos

9. Lectura de Acta de Elección de Delegados

10. Integración de Comisiones:

10.1. De Revisión y aprobación del Acta

10.2. De Elecciones y Escrutinios

10.3. De Proposiciones y Recomendaciones

11. Lectura de certificación de la Comisión de Revisión de Acta de Asamblea 2011

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12. Consideración y Aprobación de Reforma de Estatutos

13. Presentación de Informes:

13.1. Informe de Gestión 2011 de Junta Directiva y Gerente

13.2. De Comité de Control Social

13.3. De Revisoría Fiscal

14. Análisis y aprobación de Estados Financieros

14.1. Consideración y Aprobación de Estados Financieros del Ejercicio

Económico 2011.

14.2. Estudio y Aprobación del Proyecto de Distribución de Excedentes del

Ejercicio Económico 2011

14.3. Aprobación destinación Fondo de Desarrollo Empresarial (Ley 1391

de 1° de julio 2010)

15. Revisión de Reservas aprobadas por Asamblea

16. Elección de Junta Directiva 2012 – 2014

17. Elección del Revisor Fiscal y Asignación de Honorarios 2012 – 2014

18. Elección Comité de Apelaciones 2012 - 2014

19. Proposiciones y Recomendaciones

20. Clausura

DESARROLLO DEL ORDEN DEL DÍA 1. VERIFICACIÓN DEL QUÓRUM La Revisoría Fiscal, a través de Ruth Álvarez Pérez de acuerdo con lo establecido en el artículo 1° del reglamento de la Asamblea General, informa que el quórum lo constituye la mitad más uno de los Delegados Elegidos. Confirma la presencia de cincuenta y seis (56) de los setenta y seis (76) Delegados Elegidos que conforman el total de los Delegados, por lo tanto informa que hay quórum para deliberar y decidir. Al momento de verificar el quórum estaban presentes cincuenta y seis (56) Delegados Elegidos, en el transcurso de la mañana llegaron quince (15) Delegados más para una asistencia total de setenta y uno (71) Delegados, de los setenta y seis (76) Delegados Elegidos. Los siguientes son los Delegados hábiles convocados a la reunión de Asamblea General Ordinaria: ANCÓN SUR (1) Luis Leonardo Revilla Gómez BOGOTÁ NORTE (2)

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Ana Dioselina Ramírez Mendoza Henry Correa Bechara CIDET (1) Mary Luz Cano CIRCUNSCRIPCIÓN NACIONAL (19) José Ángel Suarez Ruiz Luis Alfredo Becerra Samudio Gloria Toro Serna Marco Aurelio Cardona Castaño Clímaco López Cuyamón Juan Francisco Castaño Castellanos Reynaldo Villaquiran Solano Francisco Reyes Reyes Campo Elias Avila Avila José Agustín Pineda Cruz Jesus Edgardo Almonacid Forero Gustavo Omar Ramírez Orrego Luis Enrique Aguilar Puentes Eraus Enrique Barros Acosta Ricardo Logreira Hyman Jorge Enrique Abaunza Lagos Luis Alvaro Jerez Rodríguez Manuel Antonio Bustos Medida Luis Fernando Trujillo Arenas XM COMPAÑÍA DE EXPERTOS EN MERCADOS (7) Edgar Albeiro Cadavid Mazo Gloria Stella Salazar Marin Raul Ernesto Lopez Vargas Pedro Pablo Dussan Luberth Javier David Rivera Figueroa Marta Monica Landazabal Velez Silvia Elena Cossio Mesa FEISA (1) Alba Lillyam Zuluaga Lopez INTERNEXA (3) Juan Carlos Calderón Mejia Julio Adolfo Calad Ramirez Carolina Echeverri Santa

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ISA MEDELLÍN (16) Hugo Alejandro Bedoya Hincapie Daniel Torres Clavijo Diego Luis Cifuentes Aguilar Angela Patricia Guerra Patiño Claudia Patricia Alvarez Navarro Nubia Zapata Garcia Brocardo Montoya Bedoya Fernando Augusto Sanchez Parra Esperanza Arias Botero Juan José Galeano Cuervo Angela Patricia Gomez Camacho Javier Emilio Franco Roldan John Jairo Jimenez Sierra Eduardo Mauricio Muñoz Aviles Jorge Ricardo Rodríguez Guzmán María Eugenia Ángel Mejía ISAGEN MEDELLÍN (12) Adriana Escobar Hoyos Luis Fernando Botero Pineda Ignacio Uribe Ruiz Hernán Dario Rodríguez Serna Maria Luisa Bermúdez Atehortua Catalina Macías Garcés Nancy Patricia Gomez Buitrago José Daniel Vidal Anaya Olga Milena Valencia Llano Maria Angélica Zapata Perez Maritza Martinez Orozco Melba Rocío Perez Tuta ISAGEN CALDERAS (1) Alexander Correa Sánchez ISAGEN JAGUAS (1) Hernán Antonio Bedoya Ochoa

ISAGEN SAN CARLOS (2) Carlos Alberto Gaviria Taboada Oscar Alveiro Vallejo Giraldo ISAGEN TERMOCENTRO (1)

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Ferney Albeiro Ortiz Gallego ISAGEN MIEL (1) Fredy Hernando Quintero Gallo ZONA CHIVOR SANTA MARÍA (2) Edgar Vanegas Moreno Gustavo Zabala Pineros ZONA ORIENTE (2) Pedro Julio Mendoza Villamil William Dlaikan Arguello ZONA SUROCCIDENTE (2) Luis Manuel Rico Rincón Jaime Ospitia Obregon ZONA NORTE (1) Angel Emiro Mercado Gonzalez ZONA CENTRO (1) Maria Eugenia Ospina López

1.1 NOVEDADES DE RENUNCIAS Y REEMPLAZOS Las siguientes son las novedades de renuncias y reemplazos de los Delegados, realizadas durante el tiempo establecido en el reglamento de Elección de Delegados 2011: El Delegado Jorge Ernesto Benítez Tavera de la Zona Electoral Circunscripción Nacional falleció en 2011, en su reemplazo fue convocado al asociado Luis Alvaro Jerez Rodríguez. El Delegado Ramiro Mejía Rincón de la Zona Electoral Oriente, presentó renuncia y fue reemplazado por el delegado William Dlaikan Arguello. La Delegada Amparo Patricia Gallego Ramírez Zona Electoral ISA Medellín, fue declarada inhábil para asistir a la Asamblea, razón por la cual se convocó al asociado Jorge Ricardo Rodríguez Guzmán. El Delegado Fernando Díaz Cardona Zona Electoral Circunscripción Nacional presentó renuncia, en su reemplazo se citó al asociado Nelson Valderrama Vanoy, quien manifestó

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que no podía asistir a la Asamblea. Dado lo anterior, el candidato que seguía en la lista era el asociado Manuel Antonio Bustos Medina, el cual fue convocado. El Delegado Oscar Grajales Sarria de la Zona Electoral Bogotá Norte, presentó renuncia, el primer candidato en la lista era el Asociado Alvaro Jérez Sepulveda, quien fue convocado, pero presentó renuncia dentro del tiempo establecido, razón por la cual se convocó a la asociada Ana Dioselina Ramírez Mendoza, que era la segunda candidata en la lista de esta Zona Electoral. La Delegada Yelsin Rendon Vargas de la Zona Electoral ISA Medellín, presentó renuncia, razón por la cual se convocó a la asociada María Eugenia Ángel Mejía. La Delegada Gloria María Veloza Mayoral de la Zona Electoral Circunscripción Nacional, presentó renuncia, en su reemplazo se convocó al asociado Luis Fernando Trujillo Arenas. El Delegado Salvador Pérez Gómez, presentó renuncia, el primer candidato en la lista era el asociado Luis Leonardo Revilla Gómez, quien fue convocado. El Delegado José Faber Múñoz López de la Zona Electoral San Carlos, presentó renuncia, en su reemplazo se convocó al asociado Oscar Alveiro Vallejo Giraldo. El Delegado Ferney Albeiro Ortiz Gallego de la Zona Electoral Termocentro, presentó renuncia en el tiempo límite, manifestando motivos laborales, razón por la cual dicha zona no cuenta con representación de Delegado. Así mismo el Delegado Luis Alvaro Jerez Rodríguez de la Zona Electoral Circunscripción Nacional presentó renuncia en el tiempo límite, manifestando motivos de salud. Los siguientes tres (3) Delegados no asistieron a la Asamblea y no presentaron las respectivas excusas:

• Ricardo Logreira Hyman • Hernán Dario Rodríguez Serna • Gloria Stella Salazar Marin

También participan como asistentes a la Asamblea, con voz pero sin voto, las siguientes personas: COMITÉ DE CONTROL SOCIAL William Trejos Molina Gloria Lucia Orrego Vargas Ernesto Reyes Pardo REVISORÍA FISCAL HLB FAST & ABS AUDITORES Y CONSULTORES LTDA Ruth Álvarez Pérez Laura Celis Mejía Camila Betancur Vélez ADMINISTRACIÓN

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Gloria María Vásquez Wolff – Gerente Erica María González Suárez – Coordinadora de Mercadeo Diana Catalina Ochoa Sierra – Coordinadora de Operaciones y Servicios William Ignacio González Vásquez – Coordinador de Gestión Social Jorge Andrés Zapata Rua – Coordinador Financiero Mónica Patricia Maya Jiménez – Contadora Iván Jair Franco Castaño – Asistente de Procesos Erika Naranjo Gaviria – Asistente de Comunicaciones Margarita María Gómez Osorio – Asistente de Sistemas de Información Lina María Pareja Montoya – Asesora de Servicios Magda Johana Gámez Cuartas - Asistente de Recreación INVITADO Hernando Loaiza Gallego – Asesor Financiero 2. HIMNO NACIONAL Se interpreta el Himno Nacional por parte de todos los asistentes. 3. HIMNO DEL COOPERATIVISMO Se interpreta el Himno del Cooperativismo por parte de todos los asistentes. 4. INSTALACIÓN DE LA ASAMBLEA A CARGO DEL PRESIDENTE DE LA JUNTA

DIRECTIVA El Presidente de la Junta Directiva del FEISA, el señor Hugo Alejandro Bedoya Hincapie, hace la instalación de la Asamblea General Ordinaria 2012, con las siguientes palabras: La Junta Directiva, la Gerente Doctora Gloria y todos los empleados del FEISA, queremos transmitirles un cordial saludo y a la vez un respetuoso saludo a todos los aquí asistentes; Delegados que tienen una gran responsabilidad con el Fondo, porque nos compete cada vez más ir generando bienestar y fortaleza del Fondo, lo cual se refleja en todos nuestros asociados y a la vez en las familias. Este espacio siempre en las participaciones que hemos tenido, he querido transmitir a todos nuestros Delegados, para esa responsabilidad que tienen, la mayor tranquilidad de hacer sus comentarios, de hacernos las preguntas que consideren necesarias, porque precisamente el momento de la Asamblea lo interpretamos como el espacio donde tenemos que tener todos la mayor claridad de como está nuestro Fondo. Cuenten con la mayor disposición de todos los que estamos aquí como Junta Directiva, a la Administración, al Asesor, a la Revisoría Fiscal, con todos hemos pretendido hacer un gran equipo, buscando siempre la mayor transparencia en entregarles la información y en todos los actos del Fondo. En este espacio con mayor razón tengan presente esa disposición y en ese sentido esperamos que todos ustedes como Delegados se nos conviertan en los mejores transmisores de la información que aquí vamos a exponer y a explicar en toda la Asamblea, porque es eso lo que más construye, que todos nuestros asociados, hoy somos 76 delegados, de los cuales estamos ya más de 60 y seguramente durante media hora vamos a tener un gran número, que es una nutrida participación.

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Estamos representando a 2.266 asociados, también nos corresponde un labor importante de transmitir de la mejor manera los mensajes y la información. Nuevamente bienvenidos y este es su Fondo”. Luego de estas palabras se declara instalada la Asamblea General Ordinaria de Delegados del FEISA 2012. 5. APROBACIÓN DEL REGLAMENTO DE ASAMBLEA El Presidente de la Junta Directiva del FEISA pone a consideración el Reglamento de la Asamblea, entregado previamente a cada Delegado con la convocatoria. Igualmente aclara que la información ha sido enviada con anticipación y se invita a los Delegados a presentar las inquietudes sobre los mismos. El reglamento es aprobado por aclamación, sin modificación alguna. 6. ELECCIÓN DE MESA DIRECTIVA Un Asambleísta propone como Presidente a Hugo Alejandro Bedoya Hincapie, quien manifiesta su agradecimiento por la postulación y solicita que por razones personales sea nombrado para este cargo a otro Delegado, dado que desde su óptica le da más transparencia a la Asamblea por su rol -de miembro de Junta Directiva. Propone, si la Asamblea lo considera pertinente, participar como Vicepresidente. Por otro lado se proponen las siguientes personas para ejercer el cargo de Presidente, con su respectiva votación:

• Clímaco López Cuyamón 23 votos a favor • José Agustín Pineda Cruz 26 votos a favor

De acuerdo a la votación anterior queda como Presidente de la presente Asamblea General de Delegados, José Agustín Pineda Cruz. Por último se propone a Clímaco López Cuyamón como Secretario y a Hugo Alejandro Bedoya Hincapié como Vicepresidente, los cuales son elegidos por aclamación. Dado la anterior, la mesa directiva queda conformada de la siguiente manera: Presidente: José Agustín Pineda Cruz Vicepresidente: Hugo Alejandro Bedoya Hincapié Secretario: Clímaco López Cuyamón 7. APROBACIÓN DEL ORDEN DEL DÍA El Presidente de la Asamblea somete a consideración el orden del día de la Asamblea. Se presenta la siguiente propuesta de modificación:

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Cambiar el numeral 16. Elección de Junta Directiva 2012 – 2014 con el numeral 12. Consideración y Aprobación de Reforma de Estatutos, ya que algunos Delegados que tienen que viajar posiblemente no alcancen a estar en este punto del orden del día. Al respecto surge otra contrapropuesta, para que la elección de la Junta Directiva se realice después de la presentación de todos los informes, por lo tanto la Elección de Junta Directiva 2012 – 2014 quedaría como numeral 15 y el punto Consideración y Aprobación de Reforma de Estatutos, como numeral 16.

Se somete a consideración el cambio propuesto, el cual es aprobado con (64) votos a favor y (4) en contra, quedando definido el orden del día a partir del actual punto (8), de la siguiente manera:

8. Minuto de Silencio por los Asociados Fallecidos

9. Lectura de Acta de Elección de Delegados.

10. Integración de Comisiones:

10.4. De Revisión y aprobación del Acta

10.5. De Elecciones y Escrutinios

10.6. De Proposiciones y Recomendaciones

11. Lectura de certificación de la Comisión de Revisión de Acta de Asamblea 2011.

12. Presentación de Informes:

12.1. Informe de Gestión 2011 de Junta Directiva y Gerente

12.2. De Comité de Control Social

12.3. De Revisoría Fiscal

13. Análisis y aprobación de Estados Financieros

13.1. Consideración y Aprobación de Estados Financieros del Ejercicio

Económico 2011.

13.2. Estudio y Aprobación del Proyecto de Distribución de Excedentes del

Ejercicio Económico 2011

13.3. Aprobación destinación Fondo de Desarrollo Empresarial (Ley 1391 de 1°

de julio 2010)

14. Revisión de Reservas aprobadas por Asamblea

15. Elección de Junta Directiva 2012 – 2014

16. Consideración y Aprobación de Reforma de Estatutos.

17. Elección del Revisor Fiscal y Asignación de Honorarios 2012 – 2014

18. Elección Comité de Apelaciones 2012 - 2014

19. Proposiciones y Recomendaciones

20. Clausura

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8. MINUTO DE SILENCIO POR LOS ASOCIADOS FALLECIDOS

El Presidente de la Asamblea invita a los asistentes a ponerse de pié y realizar un minuto de silencio por los siguientes Asociados que fallecieron en el 2011:

• Carlos Eslava Mejía • Luis Aurelio Lozano Rojas • Sandra Milena Montoya • Inés Herrera Jaramillo • Jorge Ernesto Benítez Tavera • Jorge Enrique Bedoya Meneses • Janeth Cecilia Ochoa Salcedo

9. LECTURA DE ACTA DE ELECCIÓN DE DELEGADOS El señor William Trejos Molina como integrante de la Comisión de Elecciones y Escrutinios para la elección de Delegados, informa a la Asamblea que entre el 16 y el 23 de mayo de 2011, se llevaron a cabo las votaciones para elegir a los Delegados que participan en la Asamblea General Ordinaria 2012, proceso que presentó los siguientes resultados:

• Población Total de Asociados: 2.176 • Número de Asociados hábiles: 2.155 • Número de Asociados inhábiles: 21 • Número de Asociados a elegir: 76 • Número de Asociados que votaron: 1.887, correspondiente al 88% del total de

Asociados, quienes ejercieron su derecho y deber. • Número de Asociados que no votaron: 273

Resultados Elección de Delegados:

• En total se postularon 123 Asociados, presentando un incremento del 35% respecto al año 2011.

• Se eligieron en total 76 delegados. Por último informa que todas las zonas electorales contaron con el número de delegados requeridos por zona electoral. Se solicita una aclaración de cuales fueron los delegados que renunciaron y cuales fueron los que los reemplazaron. Al respecto la Gerencia del FEISA procede a presentar el siguiente balance:

Delegado Elegido Zona Electoral Novedad Candidato Suplente Convocado Jorge Ernesto Benitez Tavera

Circunscripción Nacional Fallecimiento Luis Alvaro Jérez

Rodríguez Si

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Ramiro Mejía Rincón Oriente Retiro Voluntario (compromisos personales)

William Dlaikan Arguello Si

Alvaro Jerez Sepulveda Si*

Oscar Grajales Sarria Bogotá Norte Retiro Voluntario (compromisos laborales) Ana Dioselina

Ramírez Mendoza Si

Amparo Patricia Gallego Ramírez ISA Medellín Inhabilitada Jorge Ricardo

Rodriguez Guzman Si

Nelson Valderrama Banoy No** Fernando Díaz

Cardona Circunscripción Nacional

Retiro Voluntario (compromisos de salud) Manuel Antonio

Bustos Medina Si

Gloria María Veloza Mayoral

Circunscripción Nacional

Retiro Voluntario (compromisos personales)

Luis Fernando Trujillo Arenas Si

Yelsin Rendón Vargas ISA Medellín Retiro Voluntario (Fuera de la ciudad)

María Eugenia Ángel Mejía Si

Jose Faber Muñoz López San Carlos

Retiro Voluntario (La empresa no otorgó permiso remunerado)

Oscar Alveiro Vallejo Giraldo Si

Salvador Alberto Pérez Gómez Ancón Sur

Retiro Voluntario (Compromisos laborales)

Luis Leonardo Revilla Gómez Si

Luis Alvaro Jérez Rodríguez Ancón Sur

Retiro Voluntario (Compromisos laborales)

No pudo ser reemplazado por la fecha en que se dio la renuncia

Ferney Albeiro Ortiz Gallego Termocentro

Retiro Voluntario (Compromisos laborales)

No pudo ser reemplazado por la fecha en que se dio la renuncia

*El asociado Álvaro Jerez Sepulveda fue convocado, pero presentó renuncia. ** El asociado Nelson Valderrama Banoy informó que por compromisos personales no podrá asistir a la Asamblea, razón por la cual se convocó al candidato suplente Manuel Antonio Bustos Medina. Al respecto se solicita a la Revisoría Fiscal aclarar si el quórum para aprobar reformas del Estatuto, se toma con base en los 76 delegados postulados o en los 74 que asistirían a la Asamblea, teniendo en cuenta que dos delegados convocados no pudieron ser reemplazados. Sobre el tema la Revisoría Fiscal explica que en total fueron convocados 76 Delegados, de los cuales dos de ellos no pudieron ser reemplazados por la extemporaneidad de sus renuncias, según el reglamento de Elección de Delegados. Así mismo, se da lectura al literal d. del artículo 48 del Estatuto Social, donde se establece que: “Por regla general las decisiones de la Asamblea General se tomarán por mayoría absoluta de votos de los delegados asistentes. Para la reforma del Estatuto y para la fijación de aportes

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extraordinarios, se requiere el voto favorable de por lo menos el setenta por ciento (70%) de los Delegados hábiles elegidos.” Dado lo anterior, la Revisoría Fiscal aclara que las decisiones generales se aprueban con la mitad más uno de los Delegados asistentes; al momento se encuentran presentes 67 Delegados, para lo cual se requiere estar evaluando el número de Delegados que se encuentran en el recinto. Para la reforma del Estatuto Social se tendrá en cuenta el 70% de los Delegados hábiles elegidos, que en total fueron 76, dando como resultado que estas reformas serán aprobadas con el voto favorable de 54 Delegados. 10. INTEGRACIÓN DE COMISIONES

10.1. De Aprobación del Acta

Se postularon los siguientes delegados, quienes fueron elegidos por aclamación:

• Nubia Zapata García • Alba Lillyam Zuluaga López • Mary Luz Cano

10.2. De Elecciones y Escrutinios Se postularon los siguientes delegados, quienes fueron elegidos por aclamación:

• Javier Emilio Franco Roldan • María Angélica Zapata Pérez • Ana Dioselina Ramírez Mendoza

10.3. De Proposiciones y Recomendaciones

Se postularon los siguientes delegados, quienes fueron elegidos por aclamación:

• Gloria Toro Serna • Silvia Elena Cossio Mesa • Nubia Zapata García

11. LECTURA DE CERTIFICACIÓN DE COMISIÓN DE REVISIÓN DE ACTA DE ASAMBLEA 2011

La señora Nubia Zapata García, integrante de la Comisión de Revisión del Acta de Asamblea General Ordinaria 2011, da lectura a la siguiente certificación emitida por la comisión conformada además por los asociados Gloria María Veloza Mayoral y Hernán Walker Escobar:

El Acta número 42 del 26 de febrero de 2011 de la Asamblea General Ordinaria de Delegados FEISA 2011, fue revisada por la Comisión de Revisión y aprobación y al encontrarla ajustada a lo discutido y aprobado en la mencionada Asamblea, emitieron su

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aprobación, razón por la cual fue firmada por el Presidente y la Secretaria de la Asamblea, elegidos en esa misma sesión. 12. PRESENTACIÓN DE INFORMES:

12.1 Informe de Gestión 2011 de Junta Directiva y Gerente

Se proyecta ante los asistentes el Video de Gestión 2011, el cual contempla los principales resultados en el ámbito Social, Financiero, del direccionamiento estratégico y el estudio de satisfacción. Una vez terminado el video, el Presidente de la Junta Directiva, el señor Hugo Alejandro Bedoya Hincapié, presenta las principales cifras de la labor desarrollada por la Junta Directiva durante sus dos (2) años de gestión 2010 – 2011, enfocados desde el cumplimiento de la misión y visión trazada para el 2014 y desde las premisas de ser la mejor opción, la responsabilidad social y la fortaleza empresarial: Manteniendo el nivel de intermediación de 6.5%, el FEISA logró entre 2010 y 2011:

• Aumentar en 13% los ahorros • Aumentar en 22% los créditos en los asociados • Disminuir el nivel de morosidad de 1.89% a 1.19% • Aumentar la provisión individual de la cartera de 10% a 37% • Aumentar los beneficios sociales el 16%

Entre 2010 y 2011, el porcentaje de Asociados que manifiestan que el FEISA es su mejor opción subió de 59% a 77%, cifra que nos reta a seguir mejorando apalancados en logros como:

• Satisfacción de Asociados en 94% • Incremento en Solidaridad* del 26% (Incluye Asociados, Proyecto Juntos y Comunidad) • Incremento de Excedentes del 63% • Incremento del Patrimonio del 73% • Incremento de la participación de la Garantía Hipotecaria del 21% al 34%

En cuanto a la responsabilidad social, se hace énfasis en el apoyo que ha brindado el FEISA a los empleados en capacitación, auxilios y bonificaciones, dándoles la señal que cuando se presentan resultados positivos, ellos pueden obtener beneficios por su gestión. Así mismo, se resalta el crecimiento que ha tenido la garantía hipotecaria, dentro de las garantías de la cartera del Fondo, la cual muestra un respaldo importante para el FEISA y economía para los asociados. Por otro lado, la Junta Directiva manifiesta que su labor inicial se enfocó en organizar al Fondo en varios aspectos, lo que ha permitido hoy mostrar resultados positivos. Entre ellos se encuentra el fortalecimiento de la responsabilidad a través de la creación del área de Gestión Social y la implementación del Proyecto Juntos, teniendo la certeza que con estos cambios el FEISA evolucionará más de lo esperado.

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Teniendo en cuenta que la información fue enviada con el tiempo previsto en el Estatuto, el Presidente de la Asamblea propone resolver las inquietudes y observaciones que se tengan sobre éste, presentándose las siguientes: • La Asamblea General hizo un reconocimiento muy especial a la labor desarrollada por

la Junta Directiva saliente y a la Gerencia, dados los excelentes resultados sociales y financieros que se dieron durante 2011. Así mismo resaltaron la evolución y crecimiento que ha tenido el FEISA y la confianza que ha generado esta Administración.

• Se pregunta si el Fondo está creciendo con base en las metas propuestas cada año y dentro del direccionamiento estratégico. Al respecto se explica que cuando fue planteado el direccionamiento estratégico se proyecto una visión con miras al 2014, posicionando al Fondo como la Mejor Opción del sector Solidario, siendo una de las alternativas las tasas de ahorro y crédito, logrando que el FEISA sea el mejor en tasas de colocación, exceptuando el crédito Libre Inversión, dado que la prioridad ha sido Educación y Vivienda. En el momento no se tienen elementos o indicadores que permitan medir la evolución del Fondo y como va escalando cada año, sin embargo, si se está haciendo seguimiento al posicionamiento del Fondo, realizando mes a mes referenciamiento con entidades del sector solidario y del sector financiero y se realiza seguimiento a cada uno de los proyectos del direccionamiento estratégico.

Se pregunta sobre los cambios que ha presentado el direccionamiento estratégico y si se tiene algún mecanismo que permita medir el cumplimiento de lo proyectado para el 2014. Sobre el tema se aclara que se han presentado cambios, entre ellos el ingreso del Proyecto Juntos, el cual inicialmente no estaba contemplado y que ha marcado pautas importantes para la gestión del Fondo; con relación a la medición se manifiesta que uno de los aspectos que permite medir esta evolución es que el 77% de los asociados perciben al FEISA como su mejor opción.

• Con relación a la garantía hipotecaria, surge un comentario, relacionado con que ésta como control es muy positiva, sin embargo muchas veces puede ser un obstáculo para que los asociados tomen créditos; existen otros tipos de garantías como el codeudor que también da cobertura al Fondo.

• Se comenta que la población de asociados del FEISA va envejeciendo; los pensionados no reciben los mismos beneficios que reciben aquellos asociados que tienen hijos menores de edad dado que el Fondo ofrece una variedad de actividades para esta población. Se recomienda integrar un Comité que evalúe las necesidades de la población de mayor edad, para que el Fondo les llegue de manera directa y con actividades específicas.

• Se recomienda presentar la evolución del FEISA frente al direccionamiento estratégico, indicando avances hasta la fecha y como se proyecta al futuro, para que sea más tangible el cumplimiento de la Misión y Visión. Al respecto se aclara que desde que se formuló el direccionamiento estratégico en la Asamblea de 2010 no se establecieron metas específicas, lo que se muestran son adelantos que se han tenido con relación a los años anteriores. Se pueden crear elementos o indicadores que podrían permitir esta medición.

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• Con relación a la cartera de Libre Destinación se recomienda a la Junta Directiva evaluar la tasa que se cobra por éstas líneas, dado que representan el 47% del total de la cartera, lo que puede mejorar el nivel de satisfacción de los asociados.

• En cuanto a la Encuesta de Satisfacción realizada, se manifiesta que era requisito ser

usuario de todos los servicios del FEISA ya que solicitaba diligenciar todas las preguntas, lo que puede reflejar que el resultado de la misma no muestra la realidad; se recomienda mejorar la encuesta para que los resultados sean más precisos y confiables. Al respecto se aclara que esta no tenía como requisito que los asociados fueran usuarios de los servicios, lo que pretendía era conocer la percepción de los asociados, siendo usuarios o no de los mismos. Se comenta que se tendrá en cuenta la recomendación para la próxima encuesta.

12.2 De Comité de Control Social

Se solicita a los Delegados presentar las observaciones que tengan sobre el informe del Comité de Control Social, teniendo en cuenta que está incluido dentro del documentos Informes y Balance Social 2011. Al respecto no se presentan observaciones.

12.3 De Revisoría Fiscal La Revisora Fiscal Principal de HLB FAST & ABS AUDITORES Y CONSULTORES LTDA, la señora Ruth Álvarez Pérez lee el dictamen e informe de la labor desarrollada durante 2011:

1. He auditado los balances generales del Fondo de Empleados FEISA al 31 de

Diciembre de 2011 y 2010 y sus correspondientes estados de resultados, de cambios en el patrimonio, de cambios en la situación financiera, y de flujos de efectivo por el año terminado en esas fechas. Dichos estados financieros, que se acompañan, fueron certificados por el representante legal y contador del Fondo, quienes son responsables de su preparación y adecuada presentación de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia. Esta responsabilidad incluye: diseñar, implementar y mantener el control interno relevante a la preparación y presentación de los estados financieros que estén libres de errores de importancia relativa, ya sea debidas a fraude o error; seleccionando y aplicando políticas contables apropiadas, y haciendo estimaciones contables que sean razonables en las circunstancias.

2. Obtuve las informaciones necesarias para cumplir mis funciones de Revisor Fiscal y

llevé a cabo mi trabajo de acuerdo con normas de auditoria generalmente aceptadas en Colombia. Tales normas requieren que planee y efectúe la auditoria para obtener seguridad razonable sobre si los estados financieros están libres de representación errónea de importancia relativa. Una auditoria de estados financieros implica, entre otras cosas, hacer un examen con base en pruebas selectivas, de la evidencia que respalda las cifras y las revelaciones en los estados financieros, y evaluar los principios de contabilidad utilizados, las estimaciones contables hechas por la Administración, los riesgos de errores materiales considerando los controles internos relevantes y la presentación integral de los estados financieros en conjunto. Considero

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que mi auditoria provee una base razonable para la opinión sobre los estados financieros que expreso en los párrafos siguientes.

3. Con respecto al riesgo de liquidez, El Fondo de Empleados FEISA ha cumplido con

los aspectos indicados en el Decreto 790 de 2003 y el capítulo XIV de la Circular Básica Contable y Financiera 004 de 2008, y calcula el riesgo de liquidez acorde con las instrucciones establecidas en el numeral 2.9.2 de dicha circular. Adicionalmente a través del comité evaluador de cartera se ha dado cumplimiento a lo establecido en el capítulo II “Cartera de Créditos”, numeral 2 “Principios y Criterios Generales Para la Evaluación del Riesgo Crediticio de la Cartera de Créditos”.

4. En mi opinión, los citados estados financieros auditados por mí, que fueron fielmente

tomados de los libros y adjuntos a este informe, presentan razonablemente la situación financiera del Fondo de Empleados FEISA al 31 de diciembre de 2011 y 2010, el resultado de sus operaciones, los cambios en el patrimonio, los cambios en su situación financiera y sus flujos de efectivo durante el año terminado en esa fecha, de conformidad con principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia y con las instrucciones impartidas por la Superintendencia de Economía Solidaria, aplicadas sobre una base uniforme.

5. Con base en el desarrollo de mis demás funciones de Revisor Fiscal, conceptúo

también que durante los años 2011 y 2010 la Contabilidad del Fondo se llevó conforme a las normas legales y a la técnica contable, las operaciones registradas en los libros de contabilidad y los actos de los Administradores se ajustaron a los estatutos y a las decisiones de la Asamblea General de Delegados y de la Junta Directiva; la correspondencia, los comprobantes de las cuentas, los libros de actas y de registro de aportes se llevaron y conservaron debidamente. Igualmente se observaron medidas adecuadas de control interno y de conservación y custodia de los bienes del Fondo y de terceros en su poder. Durante la vigencia 2011 emití informes tendientes al mejoramiento del sistema de control interno en aspectos tales como: Captaciones y colocaciones, garantías que respaldan los créditos, evaluación de controles generales de tecnología de la información, análisis y evaluación a la provisión individual y general de la cartera, análisis de variaciones de cuentas del balance y estado de resultados, cumplimiento del proceso de asociación, cumplimiento a la resolución 002 de 2010 emitida por la Junta Directiva, análisis de la tasa de intermediación, evaluación al cumplimiento de los umbrales de la Superintendencia de Economía Solidaria, fondo de liquidez, riesgo de liquidez, entre otros informes. La administración ha tomado las medidas necesarias para implementar los aspectos indicados para cada uno de los temas.

6. El informe de gestión por el año terminado el 31 de diciembre de 2011, ha sido

preparado por los Administradores del Fondo para dar cumplimiento a disposiciones legales y no forma parte integrante de los estados financieros auditados por mí. De conformidad con las normas legales, me he cerciorado de que: (a) el informe de gestión contiene todas las informaciones exigidas por la Ley, y (b) la información contable que contiene el citado informe concuerda con la de los estados financieros auditados correspondientes al año 2011.

7. De conformidad con el Decreto 1406 de 1999, conceptúo que, la información

contenida en las declaraciones de autoliquidación de aportes al sistema de seguridad social integral, por el año 2011 están conformes con las normas pertinentes y los aportes correspondientes se han pagado oportunamente.

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Sobre el dictamen leído por la Revisoría Fiscal no se presentan observaciones. 13. ANÁLISIS Y APROBACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS

13.1 Consideración y Aprobación de Estados Financieros del Ejercicio Económico 2011

Antes de iniciar con la aprobación de los estados financieros, la Gerencia solicita sean tratados los siguientes temas que deben ser analizados por la Asamblea: Propuesta de Incremento de la Provisión General de la Cartera, Propuesta Utilización Fondo de Destinación Especifica e Inversión en Acciones de EPM Bogotá: • Propuesta de Incremento de la Provisión General de la Cartera La Gerencia informa que la Provisión General de Cartera tiene por objetivo prever y reservar una porción del saldo total de la cartera, siendo este el activo productivo más importante del FEISA, la cual se encuentra pactada a un plazo determinado y que está expuesta a que en el futuro pueda alterarse cualquiera de sus variables, conllevando a un deterioro de la misma. Así mismo, comunica que la Junta Directiva mediante Acta No. 557, después de evaluar los resultados obtenidos en el año 2011 y en aplicación a sus atribuciones autorizó presentar a la Asamblea la recomendación de un aumento de la provisión general sobre la cartera, pasando de 1% a un 1.35%, representado en $223 millones de incremento en el gasto al 31 de diciembre de 2011, decisión que por normatividad debe ser ratificada o no, por la Asamblea General. Por otro lado informa que el FEISA cerró con una cartera de $69.332 millones, presentando un crecimiento del 14% en 2011 con relación a 2010, producto del incremento en el volumen de colocaciones, de la cual el 96% de esta cartera se encuentra con libranza y el 4% sin libranza. También resalta que tanto el crecimiento de la cartera como de la provisión general desde el año 2009 al 2011 fue del 22%. Por último expone las siguientes ventajas que traería el incremento de dicha provisión: • Fortalecimiento de la estructura financiera del FEISA que permitirá la posibilidad de

ampliar plazos en algunos productos de Crédito. • Mayor capacidad para asumir riesgos, minimizando el posible impacto ante el eventual

deterioro de la cartera. • Protección al patrimonio y su sostenibilidad a largo plazo. Sobre la propuesta presentada surgen las siguientes inquietudes y observaciones, por parte de los Asambleístas: • Extraña que una decisión tomada por la Junta Directiva, que ya se encuentra incluida

dentro de los estados financieros, deba ser traída a la Asamblea, la cual de no ser aprobado da lugar a realizar cambios en los mismos; se considera que esto podría haber dado espera. Por otro lado, se considera que con los recursos que se tienen

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como provisión general de cartera son suficientes, teniendo en cuenta que el mayor riesgo está concentrado en la cartera sin libranza y además se cuenta con una provisión individual, la cual depende del nivel de morosidad que se tenga. Se aclara que la Junta Directiva en Acta No 557 estimó conveniente recomendar un aumento de la provisión de cartera del 1% al 1,35% para análisis y aprobación de la Asamblea. Al respecto se aclara que el procedimiento de aprobación y ratificación por parte de la Asamblea General, se hace conforme a la ley; así mismo se especifica que para este año la Superintendencia de Economía Solidaria será mucho más exigente, se espera que se exigirá a las entidades solidarias implementar el Sistema de administración de riesgo por ello se propone realizar este incremento aprovechando los buenos resultados obtenidos en el anterior año, recursos que en cualquier momento pueden ser reversados como un ingreso para el FEISA.

• Un integrante del Comité Evaluador de Cartera informa que éste no apoyó la medida, sustentado en que se cuenta con otras coberturas como la provisión individual, el Fondo Solidario de Garantías, las garantías y la mayoría de la cartera es por libranza, igualmente de estas provisiones hasta la fecha no se ha utilizado nada, razón por la cual no consideran necesario realizar este incremento.

• Se manifiesta que no se logra visualizar una evolución de la cartera, donde se pueda identificar el índice de morosidad y si se cuenta con provisiones suficientes. Se ve la necesidad de que el FEISA cuente con herramientas que le permitan medir el perfil de riesgo de cada uno de los asociados y hacer un mayor análisis de las razones por las cuales se presenta la morosidad.

• Un integrante del Comité de Riesgo de Liquidez informa que cuando a ellos les llegó

esta información, la Junta Directiva ya había tomado la decisión y su posición fue igualmente mantener el mismo porcentaje de provisión; sin embargo tienen conocimiento que el Asesor Financiero presentó a la Junta, fundamentación y recomendación para que tomaran dicha decisión.

• Un integrante del Comité de Crédito informa que hicieron un análisis de riesgo de la

morosidad, dando como resultado que la mayor parte está concentrada en la cartera sin libranza, el cual se proyecta y muestra que no tendrá mucho crecimiento, por tal sentido consideran que no es necesario incrementar dicho porcentaje.

• El Comité de Control Social recomienda mantener el porcentaje del 1%.

• Se hace un llamado a los delegados, que participan en los Comités Especiales, dado

que se puede percibir que los mismos no se conversan. Al respecto se aclara que estos Comités han sido de gran apoyo para la gestión de la Junta Directiva y que el rol de estos es de asesores, haciendo claridad que es la Junta Directiva quien en definitiva toma las decisiones que considere más pertinentes para el Fondo.

Antes de que la Asamblea tome la decisión, el Asesor Financiero Hernando Loaiza, explica la diferencia entre la provisión de la cartera individual y general; hace énfasis en la importancia de fortalecer al FEISA en estas provisiones, especialmente la general, teniendo en cuenta que se proyecta para el presente año una mayor exigencia por parte de la Superintendencia de Economía Solidaria (SES), pues se prevé que pedirá la implementación del Sistema de administración de riesgo de crédito (SARC), la cual

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permite identificar las pérdidas esperadas o estimadas en el otorgamiento de operaciones activas de crédito, pérdidas que deben ser soportadas mediante la constitución de provisiones desde el mismo momento de la entrega de nuevos recursos de crédito al asociado, en definitiva esta hace un llamado a la prudencia en la administración del riesgo crediticio. Informa que para este año la SES va a visitar a 181 cooperativas y 25 Fondos de Empleados, siendo uno de ellos el FEISA, dado que es el sexto Fondo de Empleados más grande del país. Insiste en la importancia de provisionar recursos en estos momentos donde el Fondo presenta resultados positivos, que permitan fortalecer al FEISA para las exigencias que se vienen y que el tema se debe observar desde la prospectiva y la prudencia de los administradores de los Fondos de Empleados. Aclara que la provisión incide en los resultados del ejercicio que se presenta, pero es deseable provisionar en años con resultados positivos y con el entendimiento de que es un aspecto que se debe evaluar permanentemente. Estando presente 71 delegados, se somete a consideración de la Asamblea General Ordinaria las siguientes propuestas: • Mantener la provisión de cartera en el 1%, con 22 votos a favor, 43 en contra y 6 en

blanco. • Ratificar la decisión tomada por la Junta Directiva del aumento de la provisión general

sobre la cartera, pasando de 1% a un 1,35%, dando como resultado 43 votos a favor Dado lo anterior se aprueba y se confirma la decisión de Junta de realizar el incremento de la provisión general de la cartera al 1,35%.

• Propuesta Utilización Fondo de Destinación Especifica La Gerencia informa que en la distribución de excedentes del 2009, se aprobó la creación del Fondo de Pasivo de Proyectos Especiales para la adquisición del nuevo Sistema de Información que sería cambiado durante el 2010. Al respecto la norma establece que: “Los fondos sociales pasivos y los fondos mutuales no podrán utilizarse para gastos que sean propios del desarrollo operacional de la organización solidaria, tales como compra de software, pagos de publicidad, entre otros.” Con base en lo anterior, se propone a la Asamblea General de Delegados que el rubro especificado para proyectos especiales por valor de $23.485.113 que se traslade del pasivo al Patrimonio del FEISA, porque el mismo no puede tener este tipo de destinación. Dichos recursos sólo se pueden tomar en casos coyunturales, donde el FEISA presente perdidas. Se somete a consideración de la Asamblea esta propuesta, la cual es aprobada por aclamación.

• Inversión en Acciones de EPM Bogotá

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La Gerencia informa que en 1999, se aprobó la inversión en acciones por valor de $78.200.000 en UNE EPM Bogotá S.A., inversión que se realiza en Junio del año 2000, por valor de $103.700.000 equivalente a 10.370 acciones. En el año 2011, la Administración realizó un proceso de revisión exhaustiva del estado de las inversiones del FEISA, identificando que UNE EPM Bogotá S.A. se encuentra en un proyecto de fusión por absorción por parte de UNE EPM Telecomunicaciones S.A., el cual implica la adquisición de la participación que posean los demás accionistas de UNE EPM Bogotá S.A., para lo cual procede a un proceso de valoración externa que arroja como resultado que el valor de acción de esta empresa es negativo, por lo que UNE EPM Telecomunicaciones S.A., propone como precio de compra de la acción de UNE EPM Bogotá S.A., un peso ($1) por acción. La Junta Directiva del FEISA en conjunto con la Administración ha realizado gestión directamente con la empresa, se nombró una comisión para hacer análisis, quien concluyó que si bien la situación financiera de la Compañía no es favorable, la misma no es un argumento claro que nos obligue a aceptar dicha negociación, motivo por el cual recomiendan a la Junta Directiva no aceptar la propuesta de compra de acciones por valor de $1 la unidad y agotar las gestiones del caso tendientes a mejorar el valor de negociación. Además, con el fin de tener un concepto más amplio de este tema, la Comisión recomendó solicitar conceptos jurídicos a ANALFE y al Centro de Asesorías Jurídicas, quienes concluyeron que las entidades del Sector solidario tienen un tratamiento diferencial en los procesos de compra de acciones, mas no en los procesos de venta, sin embargo, si se genera responsabilidad frente a las obligaciones de la empresa en proporción a sus aportes de capital que tuviese cada socio en la sociedad. Adicional a lo anterior, se acudió al concepto de un abogado externo (Ignacio Sanín Bernal & Cia. Abogados) con experiencia en este tipo de temas quien conceptuó:

• No es causal de liquidación de la Sociedad la negativa del FEISA de vender su

participación. • En el evento de la liquidación, el FEISA no debe asumir costos por esta decisión, ni

pasivos de la sociedad pues los mismos deben ser provisionados con recursos propios de la sociedad o activos de la sociedad antes de la liquidación.

• “Desde el punto de vista tributario el FEISA no tiene ninguna responsabilidad solidaria respecto a las obligaciones fiscales a cargo de la sociedad en liquidación, tal como lo establecen los artículos 793 y 794 del Estatuto Tributario. El artículo 793 expresamente señala que la responsabilidad por el pago del tributo no se aplica a las sociedades anónimas o asimiladas a anónimas. Y el artículo 794 reitera claramente que no hay responsabilidad solidaria de los socios o accionistas de sociedades anónimas y mucho menos si el accionista es un fondo de empleados (Inciso 2°).”

La Junta Directiva aclara que se trae a la Asamblea General este tema porque no hace parte de las operaciones normales del Fondo, existen otros accionistas, entre ellos el FEPEP y Coofinep quienes aceptaron el precio de la acción a $1 y se espera que sea la Asamblea quien de la ruta de acción, para llevar a cabo una gestión que pueda beneficiar más al Fondo y además la aprobación de dicha provisión la cual se encuentra registrada dentro de los estados financieros presentados. Al respecto surgen las siguientes recomendaciones y observaciones:

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• Se propone realizar una valoración de la empresa UNE EPM Bogotá S.A., para encontrar el precio de la acción. Al respecto se informa que este proceso tiene un alto costo y que EPM Bogotá ya realizó dicha valoración dando como resultado que lo máximo a ofrecer es un peso ($1) por acción.

• Se solicita revisar la política de inversión en acciones en el FEISA e investigar los

responsables al interior del Fondo que tomaron la decisión. Sobre el mismo se aclara que la Junta Directiva tiene las facultades de realizar las inversiones y como tal en su momento lo hicieron bajo sus facultades y no da lugar a realizar investigación alguna; así mismo se aclara que se han saneado las inversiones y como fruto de ellos, surgió este tema, adicionalmente hoy día se cuenta con el reglamento de Inversiones, el cual regula que el 100% de las inversiones se hacen en instrumentos de renta fija.

• Se evidencia que UNE EPM Bogotá S.A. manejó la información de manera no muy ortodoxa, dado que no manifestaron con anterioridad, con precisión y claridad lo que estaba ocurriendo con ella. Se recomienda ejercer el derecho de inspección previo a la realización de la Asamblea de esta empresa, recomendando nombrar a una comisión conformada por Gabriel Ignacio Rojas Londoño y Hugo Alejandro Bedoya Hincapié, para que desde su conocimiento den un informe a la Junta Directiva y con base en ello el FEISA exprese su posición en dicha Asamblea. Además se aprobó asesoría jurídica y recursos económicos para que el Fondo haga las gestiones pertinentes para la recuperación de esta inversión.

Dado lo anterior, y por votación mayoritaria, la Asamblea faculta a la Junta Directiva, para que continúe en la misma línea, se asesore de quienes considere necesario y realice las gestiones pertinentes para que logre recuperar lo que más pueda de dicha inversión. Seguidamente son sometidos a consideración de la Asamblea General de Delegados los Estados Financieros del ejercicio económico 2011. Las cifras relevantes presentadas a la Asamblea son:

Activo Pasivo Patrimonio Resultado del ejercicio

Cartera asociados

Depósitos (ahorros)

$78.868 $67.544 $11.324 $892 $69.332 $60.249 (Expresado en millones de pesos) Los siguientes miembros de la Junta Directiva hacen la salvedad que no participarán en la votación de los estados financieros, dada su calidad de administradores: Hugo Alejandro Bedoya Hincapié, Nubia Zapata García, Pedro Julio Mendoza Villamil, Luis Alfredo Becerra Samudio, Eduardo Mauricio Muñoz Aviles, Oscar Vallejo Giraldo, José Agustín Pineda Cruz y Reynaldo Villaquirán Solano. El Presidente de la Asamblea manifiesta que los informes se enviaron con el tiempo suficiente, invitando a los Delegados a presentar sus observaciones sobre el mismo. Un integrante del Comité de Riesgo de Liquidez informa que mensualmente evalúan los estados financieros y emitieron sus respectivas recomendaciones y conceptos, los cuales se resumen en que el FEISA se encuentra en un excelente momento en el ámbito financiero y se evidencia la generación de valor, dado que gran parte de sus recursos están siendo direccionados a crédito en los asociados, incrementando significativamente los ingresos financieros.

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Se somete a consideración de la Asamblea General Ordinaria la aprobación de los estados financieros, los cuales son aprobados por unanimidad.

13.2 Estudio y Aprobación del Proyecto de Distribución de Excedentes del Ejercicio Económico 2011

La Junta Directiva del FEISA solicita a la Asamblea, autorizar la distribución de excedentes de la siguiente manera, según lo estipula el Decreto Ley 1481 /89 Art. 19:

Reservas Patrimoniales Reserva protección de aportes sociales 20% $178.363.687

Fondos Patrimoniales Fondo mantenimiento poder adquisitivo Aportes Sociales 20% $178.363.687

Fondo de Amortización de Aportes 10% $89.181.844

Fondos Pasivos Agotables Fondo de Educación 15% $133.772.765

Fondo de Solidaridad 15% $133.772.765

Fondo de Bienestar Social 10% $89.181.844

Fondo Desarrollo Empresarial Solidario 10% $89.181.844Total Excedentes 100% $891.818.435

Se somete a consideración el Proyecto de Distribución de Excedentes presentado por la Junta Directiva, el cual es aprobado por unanimidad. Dado lo anterior, se aprueba realizar la revalorización de Aportes Sociales por valor de $178.363.687, en 2012.

13.3 Aprobación destinación Fondo de Desarrollo Empresarial (Ley 1391 de 1° de julio 2010).

Se presenta la propuesta para administrar los recursos de FODES para 2012 por valor de $142.985.282, para hacer acompañamiento a emprendedores, realizar actividades de motivación, programas de formación para la formulación y desarrollo de ideas de negocios, formación y asesoría para la creación o desarrollo de Empresas, ya sea de forma directa o a través de alianzas con entidades preferiblemente del sector solidario. Así mismo se da a conocer una propuesta de COMFAMA con la participación de ANALFE para la formación de un fondo conformado con recursos de los Fondos de Empleados para desarrollar actividades de apoyo al emprendimiento, COMFAMA aprovechando su experiencia en el tema y dando respuesta a los requerimientos dados por la ley 1391 de 2010 la cual se habilita a los fondos de empleados invertir el 10% de sus excedentes en un fondo de desarrollo empresarial y las acciones que se enmarquen en el mismo, propone:

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• Realizar entrenamiento y acompañamiento para empresas de necesidad o para empresas de oportunidad

• Transferir el conocimiento de innovación financiera • Brindar formación a los gerentes de los Fondos de Empleados • Fortalecer la comunicación de estos procesos a los asociados y familias

Esta propuesta se puede llevar a cabo a través de dos formas de trabajo: • Un pequeño proyecto con cada fondo, a través de la firma de un contrato donde

Comfama vende su portafolio empresarial. • Un gran proyecto Multifondos, relacionada con la alianza de varios Fondos de

Empleados, los cuales aportan recursos equitativamente, de acuerdo con el tamaño del Fondo, el número de asociados y/o los excedentes. En este sentido se definen la participación en aportes y metas por ponderación, manejando claros criterios de equidad. En este caso se contaría con una estructura de gobierno que lideraría el proyecto y haría seguimiento al mismo.

Se informa además que en 2011, se llevó a cabo una encuesta para identificar las necesidades de los asociados y familias, relacionados con el emprendimiento, dando como resultado que sólo el 8% de los asociados dieron respuesta, quienes manifestaron necesidades de apoyo en el proceso de asesoría, capacitación y financiación, pero por encontrar interés en una pequeña población, se tomó la decisión de no llevar a cabo la semana empresarial.

Sobre estas propuestas surgen las siguientes recomendaciones y observaciones: • Se recomienda a la Junta Directiva evaluar la destinación de estos recursos, los

cuales no pueden ser utilizados únicamente para la capacitación y motivación; se propone evaluar un proyecto eficaz de creación de empresa llevando a cabo el debido estudio de viabilidad.

• Se sugiere empoderar a la Junta Directiva y a los Comités para llevar a cabo un plan estratégico en el tema de empresarismo, evaluando la conveniencia de implementar acciones individuales y/o en alianza con otras entidades. Este no es un tema fácil, dado que no se tiene cultura de empresarismo entre los asociados, lo que dificulta la labor.

• Se evidencia que en los asociados no hay un interés general de crear empresa, por el riesgo que ello genera en perdida de recursos. Se hace necesario fortalecer la motivación, brindar capacitación, asesoría, entre otros aspectos, que permitan lograr un mayor dinamismo en esta línea de acción de interés para el FEISA.

• Se solicita hacer una mayor promoción y motivación al empresarismo, la existencia del FODES y las oportunidades que ofrece el Fondo.

• Se recomienda contactar a entes oficiales como la Cámara de Comercio, quienes brindan apoyo y asesoría, incluso hasta la etapa de búsqueda de inversionistas.

• Existen algunos Fondos de Empleados que han destinado estos recursos para la creación de empresas SAS, que pueden generar ingresos diferentes a la operación propia del Fondo, los cuales siendo adicionales entran como ingresos no operacionales, destinados directamente para los Fondos Sociales. Se recomienda dejar abierta la autorización de destinación de los recursos del FODES en aquellos aspectos, que la Junta Directiva a su buen saber y entender los destinen para

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beneficio de los asociados y de sus familias y del FEISA, con la posible creación de una empresa.

• Se recomienda no obviar la capacitación en plan de negocios, dado que este es factor crítico que puede ayudar a mitigar el riesgo que este proceso conlleva.

• Se propone destinar estos recursos en diferentes tipos de apoyo, dado que las necesidades de los asociados y sus familias son diferentes.

Estando presente 70 Delegados, se somete a consideración de la Asamblea General autorizar a la Junta Directiva para destinar $142.985.282 del FODES, para que a su buen saber y entender los destinen para beneficio de los asociados y de sus familias y del FEISA, con la posible creación de una empresa, lo cual es aprobado por mayoría reglamentaria, con sesenta y siete (67) votos a favor y cuatro (4) votos en blanco. 14. REVISIÓN DE RESERVAS APROBADAS POR ASAMBLEA La Gerencia presenta la evolución de las medidas tomadas por la Asamblea General Ordinaria de Delegados 2008, para el fortalecimiento patrimonial del FEISA y menciona que en el año 2011 la Asamblea aprobó la apropiación con cargo al ejercicio del año 2011 y los siguientes años del 7% sobre los ingresos mensuales para la Reserva de Asamblea. Estando presentes 71 Delegados, se somete a consideración de la Asamblea General Ordinaria aprobar la apropiación con cargo al ejercicio del año 2012 y los demás años del 7% sobre los ingresos mensuales para la Reserva de Asamblea, la cual deberá ser evaluada y confirmada o revisada anualmente. Esta propuesta es aprobada por unanimidad. 15. ELECCIÓN DE JUNTA DIRECTIVA 2012 - 2014 Estando presentes 71 Delegados al momento de tomar decisiones sobre elección de la Junta Directiva, existe quórum para deliberar. Se recibieron las siguientes postulaciones de los delegados en el transcurso de la Asamblea y se realiza el proceso de votación respectivo, el cual da como resultado:

No. Nombre Empresa Ubicación # De Votos 1 Oscar Alveiro Vallejo Giraldo ISAGEN Medellín 32 2 Hugo Alejandro Bedoya Hincapié ISA Medellín 32 3 Adriana Escobar Hoyos ISAGEN Medellín 26 4 Pedro Julio Mendoza Villamil ISA Medellín 26 5 José Ángel Suarez Ruiz Pensionado Medellín 18 6 Eduardo Mauricio Muñoz Avilés ISA Medellín 16 7 Juan Francisco Castaño Castellanos Pensionado Medellín 11 8 Javier David Rivera Figueroa XM Medellín 11 9 Melba Rocío Pérez Tuta ISAGEN Medellín 10

10 Francisco Reyes Reyes Pensionado Medellín 6 11 José Agustín Pineda Cruz Pensionado Medellín 6 12 Luis Alfredo Becerra Samudio Pensionado Medellín 5

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13 Edgardo Almonacid Forero Pensionado Medellín 5 14 Reynaldo Villaquirán Solano Pensionado Bogotá 5 15 Javier Emilio Franco Roldan ISA Medellín 3

En el lugar 10° de la votación, se presenta un empate entre los Asociados Francisco Reyes Reyes y José Agustín Pineda Cruz, el cual de acuerdo con el reglamento de Asamblea, debe ser sometido a votación nuevamente, dando como resultado el siguiente número de votos:

• Francisco Reyes Reyes: Treinta y cuatro (34) votos a favor • José Agustín Pineda Cruz: Veinticuatro (24) votos a favor

También se presenta un empate entre los miembros suplentes Juan Francisco Castaño Castellanos y Javier David Rivera Figueroa, para lo cual la Asamblea decide que la Junta Directiva elegida determine el orden numérico de dichos suplentes. De conformidad con esta votación, la Junta Directiva para el periodo 2012 -2014 queda conformada de la siguiente manera: Principales Oscar Alveiro Vallejo Giraldo Hugo Alejandro Bedoya Hincapié Adriana Escobar Hoyos Pedro Julio Mendoza Villamil José Ángel Suarez Ruiz Suplentes Eduardo Mauricio Muñoz Aviles Juan Francisco Castaño Castellanos Javier David Rivera Figueroa Melba Rocio Perez Tuta Francisco Reyes Reyes 16. CONSIDERACIÓN Y APROBACIÓN DE REFORMA DEL ESTATUTO El Presidente de la Asamblea aclara que las modificaciones al Estatuto Social pueden hacerse con la aprobación mínima de cincuenta y cuatro (54) votos a favor, que corresponde al 70% de los Delegados elegidos. Al momento de la aprobación de modificación del Estatuto Social, se encuentran setenta y uno (71) de los 76 delegados elegidos. La Junta Directiva presenta a la Asamblea General Ordinaria la siguiente reforma a realizarse en el Estatuto Social y la respectiva justificación:

ARTÍCULO ACTUAL PROPUESTA MODIFICACIÓN ARTÍCULO 8. Podrá ser asociado del FEISA, la persona natural que cumpla con uno de los

ARTÍCULO 8. Podrá ser asociado del FEISA, la persona natural que cumpla con uno de los

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siguientes requisitos: d. En el caso de los asociados desvinculados laboralmente, se conserva la calidad de asociado cuando la desvinculación se da por hechos que generan el derecho a pensión, o cuando llevando más de diez (10) años como asociado su solicitud de permanencia o reingreso le sea aceptada por la Junta Directiva, previo estudio de su comportamiento como asociado del FEISA y sin que haya transcurrido más de un (1) año entre su desvinculación como asociado y su solicitud de reingreso.

siguientes requisitos: “(…). d. En el caso de los asociados desvinculados laboralmente, se conserva la calidad de asociado cuando la desvinculación se da por hechos que generan el derecho a pensión, o cuando llevando más de diez (10) años como asociado su solicitud de permanencia o reingreso le sea aceptada por la Junta Directiva, previo estudio de su comportamiento como asociado del FEISA.

Se somete a aprobación la propuesta, dando como resultado sesenta (60) votos a favor. Considerando lo anterior, el literal d. del artículo 8 queda aprobado con el siguiente texto: “d. En el caso de los asociados desvinculados laboralmente, se conserva la calidad de asociado cuando la desvinculación se da por hechos que generan el derecho a pensión, o cuando llevando más de diez (10) años como asociado su solicitud de permanencia o reingreso le sea aceptada por la Junta Directiva, previo estudio de su comportamiento como asociado del FEISA.” Las siguientes son las propuestas de reforma presentadas por los Delegados Campo Elías Avila Avila, Eraus Barros Acosta, Reynaldo Villaquirán Solano:

ARTÍCULO ACTUAL PROPUESTA MODIFICACIÓN ARTÍCULO 8. Podrá ser asociado del FEISA, la persona natural que cumpla con uno de los siguientes requisitos: a. Ser trabajador o pensionado titular de

Interconexión Eléctrica S.A. E.S.P., ISAGEN S.A. E.S.P., AES CHIVOR & CIA S.C.A. E.S.P., INTERNEXA S.A. E.S.P., CIDET, XM Compañía de Expertos en Mercados S.A. E.S.P., FEISA; aunque dichas empresas se transformen, cambien su denominación o razón social. Lo serán igualmente los trabajadores o pensionados titulares de las empresas que se constituyan como producto de escisiones, transformaciones, enajenaciones, fusiones o reestructuraciones de las mencionadas compañías. También lo será el asociado que haya adquirido la calidad de pensionado por algunos de los regímenes pensionales vigentes.

ARTÍCULO 8. Podrá ser asociado del FEISA, la persona natural que cumpla con uno de los siguientes requisitos: a. Ser trabajador, pensionado o jubilado

titular de Interconexión Eléctrica S.A. E.S.P., ISAGEN S.A. E.S.P., AES CHIVOR & CIA S.C.A. E.S.P., INTERNEXA S.A. E.S.P., CIDET, XM Compañía de Expertos en Mercados S.A. E.S.P., FEISA; aunque dichas empresas se transformen, cambien su denominación o razón social o que se constituyan como producto de escisiones, transformaciones, enajenaciones, fusiones o reestructuraciones de las mencionadas compañías.

También lo será el asociado que haya adquirido la calidad de pensionado por algunos de los regímenes pensionales vigentes y que en cualquier tiempo haya estado vinculado al FEISA durante por lo menos 10 años.

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El concepto de la Junta Directiva sobre esta propuesta es que considera que la misma no es viable, dado que el Estatuto Social ya lo tiene incluido. Surge una propuesta sustituta que consiste en agregar en el literal actual, la palabra jubilado, dado que ambos términos (pensionado y jubilado) aplican para las condiciones actuales de los asociados del FEISA. Se somete a consideración la propuesta sustituta, la cual es aprobada con cincuenta y nueve (59) votos a favor. Dado lo anterior, el literal a. del artículo 8 queda aprobado con el siguiente texto: a. “Ser trabajador, pensionado o jubilado titular de Interconexión Eléctrica S.A. E.S.P.,

ISAGEN S.A. E.S.P., AES CHIVOR & CIA S.C.A. E.S.P., INTERNEXA S.A. E.S.P., CIDET, XM Compañía de Expertos en Mercados S.A. E.S.P., FEISA; aunque dichas empresas se transformen, cambien su denominación o razón social. Lo serán igualmente los trabajadores, pensionados o jubilados titulares de las empresas que se constituyan como producto de escisiones, transformaciones, enajenaciones, fusiones o reestructuraciones de las mencionadas compañías. También lo será el asociado que haya adquirido la calidad de pensionado o jubilado por algunos de los regímenes pensionales vigentes.”

ARTÍCULO ACTUAL PROPUESTA MODIFICACIÓN b. Ser sustituto de pensionado, en calidad de

cónyuge o compañero (a) permanente de un asociado activo, en el momento de su fallecimiento.

b. Ser sustituto de pensionado, en calidad de cónyuge o compañero (a) permanente de un asociado activo, en el momento de su fallecimiento y cuando le sea reconocida la pensión de sobreviviente.

c. Ser legalmente capaz La Junta Directiva, evaluó las propuestas de reforma y considera que éstas no son viables, dado que va en contra de los principios solidarios. Surge una propuesta sustituta relacionada con incluir en el literal actual, la palabra jubilado, la cual se considera que no es necesaria, dado que la denominación de asociado activo cubre tanto la condición de pensionado como de jubilado. Se somete a consideración la propuesta de reforma, la cual no es aprobada dado que se presentan cuatro (4) votos a favor.

ARTÍCULO ACTUAL PROPUESTA MODIFICACIÓN c. Ser hijo, cónyuge o compañero (a)

permanente de un asociado activo en el momento de su fallecimiento, siempre y cuando le sea reconocida la pensión de sobreviviente.

d. En el caso de los asociados desvinculados laboralmente, se conserva la calidad de asociado cuando la desvinculación se da por hechos que generan el derecho a pensión, o cuando llevando más de diez (10) años como

d. Los hijos, de asociados a FEISA y que tengan vínculo laboral con empresa privada o pública.

PARÁGRAFO 1. Los hijos de asociados que deseen ser asociados de FEISA, deberán demostrar, a través de certificación, ingresos económicos bien sea como funcionario, empleado, contratista, pensionado, jubilado de las entidades que de ellas se deriven, un

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asociado su solicitud de permanencia o reingreso le sea aceptada por la Junta Directiva, previo estudio de su comportamiento como asociado del FEISA y sin que haya transcurrido más de un (1) año entre su desvinculación como asociado y su solicitud de reingreso.

ingreso mínimo de dos (2) salarios mensual mínimo legal vigente SMMLV. PARÁGRAFO 2. Se considera que un asociado nuevo o recién vinculado a la organización solidaria se encuentra inscrito en el registro social cuando haya pagado por lo menos el primer aporte social y la cuota de admisión, si es del caso. PARÁGRAFO 3. Los aportes Sociales, no obstante ser obligatorio estatutariamente su pago periódico, deberán estar soportados por una autorización para descuento por nómina en períodos determinados. e. En el caso de los asociados

desvinculados laboralmente, se conserva la calidad de asociado cuando la desvinculación se da por hechos que generan el derecho a pensión, o cuando llevando más de diez (10) años como asociado su solicitud de permanencia o reingreso le sea aceptada por la Junta Directiva, previo estudio de su comportamiento como asociado del FEISA y sin que haya transcurrido más de un (1) año entre su desvinculación como asociado y su solicitud de reingreso.

La Junta Directiva evaluó la propuesta de reforma y considera que la misma no es viable, dado que va en contra de los principios solidarios. Además se explica que la ley 1391 de 2010 que modificó el decreto ley 1481 de 1989, no permite que los hijos de los asociados sean asociados de las entidades solidarias. Se menciona que el literal c. del Estatuto actual no puede ser reemplazado por el literal d. presentado en la modificación propuesta, considerando que éste último es un literal adicional. Se somete a votación el nuevo literal d., presentando cuatro (4) votos a favor, por lo tanto el mismo no es aprobado.

ARTÍCULO ACTUAL PROPUESTA MODIFICACIÓN ARTÍCULO 22. EXCLUSIÓN: Consiste en la pérdida definitiva del carácter de asociado. La Junta Directiva podrá decretar la exclusión de los asociados en los siguientes casos: a. Por graves infracciones a la normatividad, el Estatuto del FEISA o los reglamentos. b. Por servirse del FEISA en forma fraudulenta, en beneficio propio o de terceros.

ARTÍCULO 22. EXCLUSIÓN: Consiste en la pérdida definitiva del carácter de asociado. La Junta Directiva podrá decretar la exclusión de los asociados en los siguientes casos: a. Por graves infracciones a la normatividad, el Estatuto del FEISA o los reglamentos. b. Por servirse del FEISA en forma fraudulenta, en beneficio propio o de terceros.

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c. Por falsedad o reticencia en la presentación de documentos que el FEISA requiera en relación con la actividad del asociado con el Fondo. d. Por transferir, entregar o dar en garantía bienes de procedencia fraudulenta o de operaciones ficticias. e. Por incumplir gravemente con los deberes consagrados en el presente Estatuto. f. Por ejercer dentro del FEISA actividades de carácter político, religioso o discriminatorio.

c. Por falsedad o reticencia en la presentación de documentos que el FEISA requiera en relación con la actividad del asociado con el Fondo. d. Por transferir, entregar o dar en garantía bienes de procedencia fraudulenta o de operaciones ficticias. e. Por incumplir gravemente con los deberes consagrados en el presente Estatuto. f. Por ejercer dentro del FEISA actividades de carácter político, religioso o discriminatorio. g. Mora mayor de noventa (90) días, no justificada a juicio de la Junta Directiva, en el cumplimiento de las obligaciones pecuniarias con el FEISA. h. Reincidencia en el incumplimiento de las obligaciones pecuniarias con el FEISA. i. Reincidencia en hechos que den lugar a suspensión prevista en este Estatuto. j. Negarse al trámite de la etapa de conciliación establecida en este Estatuto para dirimir las diferencias que surjan entre los asociados o entre éstos y el FEISA. PARÁGRAFO 1. La Junta Directiva reglamentará, lo concerniente a Acuerdos de Pago y a Conciliaciones con los asociados, por mora en las obligaciones con el FEISA, teniendo en cuenta las disposiciones legales. PARÁGRAFO 2. En ningún caso el Acuerdo de Pagos o Conciliación, implicará novación de las obligaciones, salvo pacto en contrario aceptado de manera expresa por el asociado de manera individual y autorizado por la Junta Directiva, previo análisis de la situación de las obligaciones con el FEISA y condiciones económicas del asociado.

La Junta Directiva evaluó la propuesta de reforma y considera que no es necesaria, dado que existe un procedimiento establecido por la Superintendencia de Economía Solidaria en la Circular Básica Contable y Financiera No. 004 de 2008 va en contra de los principios de ley y otros establecidos actualmente en el Estatuto Social. Se somete a votación la modificación del artículo 22, presentando dos (2) votos a favor, razón por la cual no es aprobada la propuesta de reforma del artículo 22.

ARTÍCULO ACTUAL PROPUESTA MODIFICACIÓN ARTÍCULO 28. APORTES SOCIALES INDIVIDUALES, AHORRO PERMANENTE Y AHORRO VOLUNTARIO: Los aportes sociales individuales y los ahorros permanentes serán

ARTÍCULO 28. APORTES SOCIALES INDIVIDUALES, AHORRO PERMANENTE Y AHORRO VOLUNTARIO: Los aportes sociales individuales y los ahorros permanentes serán

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cancelados por los asociados en forma ordinaria o extraordinaria, deberán ser entregados en dinero y sólo serán devueltos al asociado cuando se produzca su desvinculación del FEISA. Los aportes sociales no podrán ser gravados por sus titulares a favor de terceros, cederse o transferirse a otro asociado ni a terceros y serán inembargables. Sin perjuicio de los ahorros permanentes, los asociados podrán hacer ahorros voluntarios y de destinación específica, bien sea éstos a la vista, a plazo o a término, según lo dispuesto en la reglamentación de ahorros vigente. Los aportes sociales y los ahorros permanentes, quedarán directamente afectados en favor del FEISA como garantía de las obligaciones que los asociados contraigan con el Fondo.

cancelados por los asociados en forma ordinaria o extraordinaria, deberán ser entregados en dinero y sólo serán devueltos al asociado cuando se produzca su desvinculación del FEISA. Los aportes sociales no podrán ser gravados por sus titulares a favor de terceros, cederse o transferirse a otro asociado ni a terceros y serán inembargables. Sin perjuicio de los ahorros permanentes, los asociados podrán hacer ahorros voluntarios y de destinación específica, bien sea éstos a la vista, a plazo o a término, según lo dispuesto en la reglamentación de ahorros vigente. Los aportes sociales y los ahorros permanentes, quedarán directamente afectados en favor del FEISA como garantía de las obligaciones que los asociados contraigan con el Fondo. PARÁGRAFO 1. Los Aportes sociales y los Ahorros permanentes podrán ser trasladados parcial y periódicamente, únicamente para el pago de obligaciones en mora con el FEISA. PARÁGRAFO 2. El FEISA se abstendrá de trasladar aportes cuando ellos sean necesarios para el cumplimiento de los límites previstos y establecidos en las normas sobre margen de solvencia.

La Junta Directiva, analizó la propuesta de reforma y considera que ésta no es necesaria, teniendo en cuenta que el Estatuto Social ya lo contiene cuando la persona se retira del Fondo y para traslados parciales y periódicos, es necesario análisis previo para no afectar la solidez financiera y económica del Fondo y de consagrarse esta disposición, daría lugar a un trato inequitativo. Se somete a votación la modificación del artículo 28, dando como resultado cinco (5) votos a favor, razón por la cual no es aprobada la modificación de este artículo.

ARTÍCULO ACTUAL PROPUESTA MODIFICACIÓN ARTÍCULO 33. REVALORIZACIÓN DE APORTES: Por disposición de la Asamblea General se podrá revalorizar el poder adquisitivo de los aportes sociales dentro de los límites que fija la Ley. Este fondo se incrementará exclusivamente con la destinación de excedentes que para tal fin determine la Asamblea General dentro de los porcentajes previstos por la Ley.

ARTÍCULO 33. REVALORIZACIÓN DE APORTES: Por disposición de la Asamblea General se podrá revalorizar el poder adquisitivo de los aportes sociales dentro de los límites que fija la Ley. Este fondo se incrementará exclusivamente con la destinación de excedentes que para tal fin determine la Asamblea General dentro de los porcentajes previstos por la Ley.

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PARÁGRAFO 1. Los aportes sociales individuales no devengarán ningún tipo de interés pero el FEISA podrá establecer los mecanismos necesarios para que mantengan por lo menos su poder adquisitivo. La Junta Directiva con base en los resultados económicos del Fondo y de acuerdo con lo establecido en las disposiciones legales, podrá reconocer un interés por el ahorro permanente, el cual se aplicará al ahorro facilitador.

La Junta Directiva, considera que esta reforma no es necesaria, considerando que el FEISA en la actualidad lo realiza. Surge una inquietud relacionada con la posibilidad legal de hacer la entrega de los rendimientos del ahorro permanente, pero no se cuenta con los suficientes elementos para tomar una decisión al respecto. El Asesor Financiero, Hernando Loaiza, expresa que el decreto de Ley 1481 de 1989, establece los parámetros de la cuota obligatoria, la cual se segmenta para el pasivo y para el patrimonio, tanto el Permanente como el Aporte Social presentan la misma naturaleza, por tanto legalmente no pueden ser devueltos; también se hace un llamado a tener en cuenta la liquidez del Fondo. Se somete a votación la moción de suficiente ilustración sobre el tema, dando como resultado cuarenta y seis (46) votos a favor, razón por la cual se somete a votación la modificación del artículo 33, según propuesta inicialmente presentada, dando como resultado siete (7) votos a favor, por tanto no es aprobado la propuesta de reforma del artículo 33.

ARTÍCULO ACTUAL PROPUESTA MODIFICACIÓN ARTÍCULO 40. DESTINACIÓN DE EXCEDENTES. … PARÁGRAFO IV: La destinación del Fondo de Desarrollo Empresarial Solidario será aprobada por la Asamblea General.

ARTÍCULO 40. DESTINACIÓN DE EXCEDENTES. … PARÁGRAFO IV: El Fondo de Desarrollo Empresarial Solidario se destinará a apoyar actividades, programas o iniciativas empresariales de los asociados y su Grupo familiar. La Asamblea General definirá y aprobará las actividades a desarrollar.

La Junta Directiva, considera que esta reforma no es necesaria, teniendo en cuenta que ya tiene definido este aspecto en el Estatuto Social y actualmente existe el reglamento del Fondo de Desarrollo Empresarial Solidario. Se somete a consideración la modificación del artículo 40, dando como resultado dos (2) votos a favor, razón por la cual no es aprobada la propuesta de reforma del mencionado articulo.

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ARTÍCULO ACTUAL PROPUESTA MODIFICACIÓN

ARTÍCULO 52. INTEGRACIÓN DE LA JUNTA DIRECTIVA: La Junta Directiva estará integrada por cinco (5) miembros principales, con sus suplentes numéricos, elegidos por la Asamblea General para un período de dos (2) años. La Asamblea General ratificará a la Junta Directiva o nombrará una nueva, en desarrollo de su Asamblea anual.

ARTÍCULO 52. INTEGRACIÓN DE LA JUNTA DIRECTIVA: La Junta Directiva estará integrada por cinco (5) miembros principales, con sus suplentes numéricos, elegidos por la Asamblea General para un período de dos (2) años. PARÁGRAFO 1. En la Integración de la Junta Directiva, deberá haber representación de los Centros de Atención existentes, con mayor número de asociados activos y/o pensionados. La Asamblea General ratificará a la Junta Directiva o nombrará una nueva, en desarrollo de su Asamblea anual.

La Junta Directiva, considera que esta reforma no es válida, dado que es antidemocrática. Se somete a votación la modificación del artículo 52, dando como resultado cuatro (4) votos a favor, razón por la cual no es aprobada la propuesta de reforma de este artículo. 17. ELECCIÓN DEL REVISOR FISCAL Y ASIGNACIÓN DE HONORARIOS 2012 - 2014 Previo retiro del recinto de la actual Revisoría Fiscal, la Gerencia informa que el FEISA con el fin de poner a consideración de la Asamblea la selección de la firma que prestará los servicios de Revisoría Fiscal, para el periodo 2012 – 2014, llevó a cabo la Solicitud de Ofertas Privada No. 001, invitando a las siguientes firmas:

• ABAKO´S S.A. • AUDITORÍA & CONSULTORÍA INTEGRALES • FISCALIZAR • HLB FAST & ABS AUDITORES LTDA. • SERFISCAL

De acuerdo con lo estipulado en la sección 1.1. -Invitación- del documento de Solicitud Privada de Ofertas 001, el 31 de enero de 2012, a las 4:00 p.m, fueron recibidas las siguientes Ofertas para dicha Solicitud:

• ABAKO´S S.A. • SERFISCAL LTDA. • AUDITORÍA & CONSULTORÍA INTEGRALES E.C. • HLB FAST & ABS AUDITORES Y CONSULTORES LTDA.

FISCALIZAR no obstante fue invitado a presentar oferta, pero no atendió el llamado del FEISA y envío comunicación manifestando las razones, al día siguiente de la fecha estipulada para la entrega de ofertas.

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Se explica que la evaluación comprende los siguientes aspectos: Verificación de los requisitos legales y de participación y Evaluación técnica y comercial. Los conceptos jurídicos elaborados y presentados por la doctora Claudia Patricia Alvarez Navarro, concluyen que: • ABAKO´S S.A: Es viable jurídicamente • AUDITORÍA & CONSULTORÍA INTEGRALES E.C.: Es viable jurídicamente • HLB FAST & ABS AUDITORES Y CONSULTORES LTDA: Es viable jurídicamente • SERFISCAL LTDA: El Proponente no tiene Oferta básica, por cuanto al presentar su

Oferta incompleta, se apartó de una condición definida en el documento de Solicitud Privada de Ofertas 001 como básica, en forma incompatible con éste: Presentar oferta económica de suma global, limitando con esto el derecho del FEISA a evaluar y adjudicar la oferta que mejor convenga a sus intereses; si la omisión fuese rectificada, se afectaría injustamente la posición de otros proponentes, cuyas ofertas se ajusten sustancialmente a lo solicitado en el documento de Solicitud Privada de Ofertas 001.

Luego de llevar a cabo la evaluación técnica y comercial de las propuestas presentadas por los proponentes, se presenta el siguiente resultado:

ASPECTO PUNTAJE MÁXIMO

PUNTAJE ABAKO´S

S.A.

PUNTAJE AUDITORÍA &

CONSULTORÍA INTEGRALES

E.C

PUNTAJE HLB FAST &

ABS AUDITORES Y

CONSULTORES LTDA.

Enfoque y Metodología 240 190 240 240 Planeación de los Trabajos 50 50 50 50

Evaluación del Control Interno y riesgos 70 40 70 70

Ejecución de los Trabajos 70 50 70 70

Informes 50 50 50 50

Organigrama y logística de trabajo 60 40 60 60

Organigrama detallado 40 20 40 40

Logística 20 20 20 20

Personal propuesto 200 200 200 200

Educación 72 72 72 72

Experiencia 108 108 108 108

Tiempo asignado 20 20 20 20

Experiencia del Proponente 150 150 150 145

Monto 60 60 60 55

Experiencia 90 90 90 90

Cronograma de Trabajo 100 100 90 95

Oferta económica de suma global 250 250 216 237

PUNTAJE TOTAL 1000 930 956 977

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Las ofertas económicas presentadas por estas firmas, teniendo como referencia 96 horas mensuales para el desarrollo de los trabajos solicitados son:

Entidad Oferta Económica

ABAKO´S S.A. $47.602.800 AUDITORÍA & CONSULTORÍA INTEGRALES E.C. $55.200.000 HLB FAST & ABS AUDITORES Y CONSULTORES LTDA. $50.300.000

(Estos valores no incluyen IVA) Se presentan las siguientes conclusiones de la evaluación de las ofertas: Una vez finalizado el proceso de evaluación jurídico, técnico y comercial, se puede concluir que la propuesta presentada por HLB FAST & ABS AUDITORES Y CONSULTORES LTDA., obtiene el máximo puntaje de acuerdo con los requisitos definidos en el documento de Solicitud de Ofertas 001. La diferencia que existe entre la anterior firma y AUDITORÍA & CONSULTORÍA INTEGRALES E.C., radica principalmente en la oferta económica de suma Global, dado que ambas firmas cumplen con los requisitos mínimos establecidos en el documento. No obstante, en caso de que HLB FAST & ABS AUDITORES Y CONSULTORES LTDA. quede seleccionada, se recomienda realizar una reunión de ajuste, para solicitarle a la firma realizar evaluación del SARL (Riesgo de Liquidez), SARO (Riesgo Operativo) y SARC (Riesgo de Crédito), así mismo realizar la evaluación del reporte de Medios Magnéticos y el reporte de Sigcoop (Sistema de Información de Autocontrol del sector de la Economía Solidaria). En caso que la firma seleccionada sea AUDITORÍA & CONSULTORÍA INTEGRALES E.C., es necesario realizar una negociación de ajuste para acordar que las consultas de tipo legal, tributario y otras relacionadas con la operación del Fondo no tengan costo adicional y que el pago de los honorarios se realice mes vencido. Sobre la propuesta surgen las siguientes observaciones y aclaraciones a los Asambleístas: • Se aclara que en el voto entregado a los Delegados quedo un error del nombre de la

firma el cual está HBL FAST & ABS AUDITORES Y CONSULTORES LTDA y debe quedar HLB FAST & ABS AUDITORES Y CONSULTORES LTDA.

• El Comité de Control Social, ve con buenos ojos el proceso realizado para la selección de la posible firma de la Revisoría Fiscal, sin embargo tienen observaciones al mismo, en el sentido que en la propuesta no presenta ninguna recomendación de adjudicación por parte de la Gerencia a la Junta Directiva, para que ésta a su vez recomendará a la Asamblea, por tanto no ven viable entregar una boleta con tres empresas nominadas para entrar en el proceso de elección. Por otro lado se presentan unas conclusiones que dan confusión sobre la selección de la firma a elegir, ya que éstas pueden generar desviaciones e incrementos en el valor de la oferta.

Al respecto se aclara que la Gerencia no consideró pertinente hacer una recomendación, dado que la Revisoría Fiscal va a auditar la labor de la Administración, es decir, de la

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Gerencia y la Junta Directiva. También aclara que en las conclusiones se recomendó que en caso de quedar elegida la empresa HLB FAST & ABS AUDITORES Y CONSULTORES LTDA. se le solicite incorporar en la evaluación del SARL (Riesgo de Liquidez), SARO (Riesgo Operativo) y SARC (Riesgo de Crédito), así mismo realizar la evaluación del reporte de Medios Magnéticos y el reporte de Sigcoop, sin que esto genere valor adicional o de quedar elegida la firma AUDITORÍA & CONSULTORÍA INTEGRALES E.C., es necesario realizar con ésta una negociación de ajuste para acordar que las consultas de tipo legal, tributario y otras relacionadas con la operación del Fondo no tengan costo adicional y que el pago de los honorarios se realice mes vencido.

La Gerencia realizó una evaluación objetiva de las ofertas presentadas, las conclusiones de negociación adicional de ambas firmas se aclara que esto no se encuentra dentro de la oferta básica, lo que se propone es gestionar con la firma seleccionada, dado que la Superintendencia de Economía Solidaria va a realizar vigilancia a través de la evaluación de riesgos, lo cual sería una obligación para la Revisoría Legal. Se aclara que AUDITORÍA & CONSULTORÍA INTEGRALES E.C., ofreció estos servicios, por tanto no se incluyeron dentro de las conclusiones.

• Se recomienda para próximas oportunidades contratar una firma externa para que

realice el proceso de selección de la Revisoría • Se propone designar una comisión para realizar el proceso de selección y negociación

con las firmas. Al respecto se aclara que debe ser elegida en el desarrollo de la Asamblea la Revisoría Fiscal, dado que de no hacerlo daría lugar a realizar una Asamblea extraordinaria, lo que implicaría asignar recursos adicionales para ello, razón por la cual no se considera viable.

• Se solicita revisar que no exista un compromiso de adjudicación en el documento de

Oferta, para que el FEISA no vaya a correr riesgos. • Se solicita aclarar si el informe de evaluación fue avalado por la Junta Directiva para

que emitiera su recomendación. Al respecto se aclara que la Gerencia presentó un informe general del proceso de evaluación de las firmas que se invitaron, pero la Junta Directiva, no conoció el informe final, así mismo consideró que no era necesario dar una recomendación de elección, dado el proceso realizado por la Gerencia y ser la Asamblea de Delegados la competente para elegir el Revisor Fiscal.

• Se solicita a la Junta Directiva que realice una recomendación de la adjudicación a la

Asamblea. • Se propone realizar un procedimiento para la adjudicación del contrato a la firma

revisora seleccionada, de acuerdo con un orden de elegibilidad; quien obtenga el mayor número de votos será la primera opción, en caso de que la propuesta económica presente incremento del valor de su oferta cuando se haga la reunión de ajuste técnico-económico, se negociará con la siguiente, ya que la instrucción es que el valor de adjudicación no tenga incremento con respecto al valor de las ofertas presentadas.

Se somete a consideración la suficiente ilustración sobre el tema, dando como resultado cuarenta y siete (47) votos a favor.

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Se somete a consideración de la Asamblea las propuestas presentadas para los servicios de Revisoría Fiscal para el periodo 2012 - 2014, de acuerdo con los parámetros establecidos en la Solicitud Privada de Ofertas No. 001, presentando la siguiente votación:

Entidad Votos

ABAKO´S S.A. 1 AUDITORÍA & CONSULTORÍA INTEGRALES E.C. 2 HLB FAST & ABS AUDITORES Y CONSULTORES LTDA. 55

Con base en la votación, se solicita a la Gerencia realizar el ajuste técnico – económico de la oferta con HLB FAST & ABS AUDITORES Y CONSULTORES LTDA, haciendo la claridad que ello no implicaría incremento en los honorarios; de no ser posible lo anterior, continuaría en orden de adjudicación AUDITORÍA & CONSULTORÍA INTEGRALES E.C. La Gerencia informa que se realizará un sorteo entre los asistentes a la Asamblea General de dos (2) IPAD 64 GB WI – FI 3G, el cual será supervisado por la Revisoría Fiscal, quien informa que en dicho sorteo participarán en total 71 delegados, 11 empleados y 3 personas del Comité de Control Social; se aclara que se excluyen del mismo a los dos (2) Delegados que renunciaron y a los tres (3) que no asistieron. Una vez realizado el anterior proceso se organiza la base de datos en forma consecutiva y ascendente, teniendo como referencia la cédula. Una vez organizada se le asigna un número igualmente en forma ascendente y consecutiva. En Excel se selecciona aleatoriamente un número contenido entre el rango asignado en la base de datos, dando como resultado los siguientes ganadores:

• Margarita María Gómez Osorio – Empleada FEISA • María Luisa Bermúdez Atehortua – Delegada por ISAGEN

18. ELECCIÓN DE COMITÉ DE APELACIONES 2012 - 2014 Para este Comité se recibieron las siguientes postulaciones de los delegados, dando como resultado la siguiente votación:

No Nombre Empresa # Votos obtenidos 1 Nubia Zapata García ISA 40 2 Mary Luz Cano CIDET 30 3 Maria Eugenia Ángel Mejía ISA 29 4 Javier Emilio Franco Roldan ISA 29 5 Luis Leonardo Revilla Gómez ISA 15

Se presenta un empate en el 3er. lugar de votación entre los Asociados María Eugenia Ángel Mejía y Javier Emilio Franco Roldan, el cual de acuerdo con el reglamento de Asamblea, debe ser sometido a votación nuevamente. El señor Javier Emilio Franco Roldan expresa que voluntariamente cede la posición de principal a la asociada María Eugenia Ángel Mejía; esta propuesta que se somete a aprobación de la Asamblea de Delegados, quien la aprueba por aclamación.

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De conformidad con esta votación, el Comité de Apelaciones para el periodo 2012 – 2014 queda conformado de la siguiente manera: Principales Nubia Zapata García Mary Luz Cano María Eugenia Ángel Mejía Suplentes Javier Emilio Franco Rodal Luis Leonardo Revilla Gómez 19. PROPOSICIONES Y RECOMENDACIONES: La Comisión respectiva realiza la clasificación de las recomendaciones y proposiciones presentadas por los delegados en el transcurso de la Asamblea, dando como resultado cuarenta y cuatro (44) recomendaciones y tres (3) proposiciones que se someten a consideración de la Asamblea. Las proposiciones presentadas son: Proposición de Pedro Julio Mendoza Villamil – Zona Oriente Que la Asamblea prohíba la inversión del FEISA en cualquier tipo de acciones de empresa alguna. Esto por considerar que no es un mercado en el que el Fondo deba desarrollar su objeto social. Se somete a consideración la proposición, la cual presenta veintiocho (28) votos a favor y diecisiete (17) en contra, la cual es aprobada. Sobre la anterior votación se hace un llamado a la Asamblea para evaluar la decisión tomada, dado que esto incluye tanto las inversiones que hace el FEISA con los recursos disponibles, como a la inversión que pueda realizar para la creación de una empresa, con el Fondo de Desarrollo Empresarial Solidario FODES. Se aclara que actualmente el Fondo tiene inversiones con fiduciarias en carteras colectivas, con un pequeño componente en acciones, lo cual no representa mayor riesgo para el FEISA, con la anterior decisión se limita demasiado al Fondo. Dadas las discusiones y aclaraciones sobre el tema por parte de un gran número de Delegados, el Presidente de la Asamblea somete a consideración de los Delegados presentes si es necesario votar de nuevo esta proposición. La Asamblea aprueba votar de nuevo la propuesta presentada por el delegado Pedro Julio Mendoza Villamil, dadas las aclaraciones presentadas, con veintiséis (26) votos a favor y quince (15) votos en contra Por lo tanto, se solicita al Delegado Pedro Julio Mendoza Villamil replantear la proposición, después de deliberaciones queda definida de la siguiente manera: “Se prohíbe al FEISA hacer inversiones directamente en acciones o en sociedades.”

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Se somete a consideración de la Asamblea la anterior proposición, dando como resultado veintiséis (26) votos en contra y seis (6) a favor, por lo cual no es aprobada la proposición presentada por Pedro Julio Mendoza Villamil. Proposición de Edgardo Almonacid Forero - Circunscripción Nacional Crear un comité de planeación para el FEISA. Se somete a consideración de la Asamblea la anterior proposición, dando como resultado un (1) voto a favor, la cual no es aprobada. Proposición de María Eugenia Ángel Mejía – ISA Medellín Llevar hasta el máximo permitido (IPC) el porcentaje de valorización de aportes sociales siempre y cuando los excedentes del ejercicio lo permitan. En 2011 se aplicó el 3.1% inferior al IPC. Se somete a consideración de la Asamblea la anterior proposición, dando como resultado treinta y tres (33) votos a favor y tres (3) en contra, por lo cual es aprobada Recomendaciones Se decide por la Asamblea de Delegados que no se haga lectura de las recomendaciones presentadas, pero que se incluyan en el acta. Ellas se transcriben como fueron presentadas y son: Recomendación José Agustín Pineda Cruz - Circunscripción Nacional Seguimiento mensual a las inversiones del FEISA y que se informe en las reuniones de Junta Directiva para que se puedan tomar decisiones oportunas acerca de ellas. Recomendación de María Eugenia Ángel Mejía – ISA Medellín Presentar la partida de gastos generales en el estado de resultados, desagregada así: gastos recurrentes y proyectos especiales, los cuales pueden tener unos montos significativos y de duración determinada que distorsionan el porcentaje de crecimiento de dichos gastos. Ejemplo: Aniversario en 2010 (Costos por ese año). Recomendaciones Henry Correa Bechara - Bogotá Norte 1. Enviar con más tiempo toda la información necesaria para la Asamblea.

2. De Forma: Revisar la redacción, ortografía y presentación de los informes, hay varios

errores y repeticiones. 3. El informe de revisoría fiscal, debería ser más detallado o con cifras, indicadores,

listas de chequeo etc. y no tan de texto (puede ser como complemento del resumen). 4. Constituir un comité de planeación estratégica, que pueda ser conformado por los

coordinadores de los otros comités, incluso buscar asesores expertos (Pagos) Externos, que fijen las metas y objetivos.

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5. Revisar los perfiles de los asociados para los prestamos de acuerdo con empresa,

cargo, régimen salarial (salario básico, integral, pensionado, etc.), capacidad, valor, riesgo, etc. incluye retomar antigüedad, topes, ahorros, etc.

Recomendaciones Clímaco López Cuyamón - Circunscripción Nacional 1. Comunicaciones: Implementar un boletín informativo periódico, de circulación por vía

electrónica (e-mail), sobre novedades de Junta Directiva y de situaciones importantes del Fondo.

2. Plan Estratégico: En informes de Asamblea General incluir el tema de Avance y

Novedades del Plan Estratégico, e indicar ejecución frente a metas previstas. 3. Fondo de Empresarismo: Desarrollar un plan estratégico sobre el objetivo, metas y

logros del proyecto que se decida acometer. Ese plan seria avalado por Asamblea, como guía para posteriores administraciones.

Recomendación Fredy Hernando Quintero Gallo ISAGEN - Miel Que la evaluación de las propuestas de la Revisoría Fiscal sea realizada por un ente externo a la administración del FEISA ó por un comité de delegados que maneje el tema. Recomendaciones Pedro Pablo Dussan Luberth - XM Medellín 1. Permitir en la conformación de la Junta Directiva la integración de profesionales

externos de mucha experiencia y hoja de vida en temas financieros, sector solidario, empresarismo que permitan un desempeño aun superior al FEISA, fondo que ha crecido y es uno de los mayores de Antioquia en cobertura, tamaño y activos.

2. Para esto la Asamblea debe establecer la nueva composición de la Junta, requisitos

del personal externo, directrices y reconocimiento económico por su gestión. 3. Establecer mecanismos para que los empleados de las empresas integradas a los

grupos empresariales de las empresas base del FEISA, puedan pertenecer al Fondo. 4. En el estado de cuentas de los asociados del FEISA, para cada préstamo aparece un

plan de pagos, se propone que estos planes sea actualizado con los datos reales (con los pagos efectuados.

Recomendaciones Gustavo Omar Ramírez Orrego - Circunscripción Nacional 1. De ahora en adelante será el Comité de Control Social el órgano encargado de todo el

proceso de solicitud y evaluación de las propuestas de Revisoría Fiscal, así como la recomendación a la Asamblea General de Delegados.

2. Desarrollar un estudio socioeconómico, realizado por sociólogos o trabajadores

sociales, de los grupos de riesgo de mora en los pagos, con el fin de conocer las causas sociales y personales que ocasionan la mora y así poder diseñar acciones focalizadas y generales que permitan controlar social y administrativamente el riesgo.

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Recomendación Luis Fernando Botero Pineda - ISAGEN Medellín (En nombre de los delegados de ISAGEN Medellín) Contratar un tercero para hacer un diagnostico de clima organizacional en el FEISA. El mismo se deberá seguir haciendo de forma periódica (puede ser cada 2 o 3 años), presentar sus resultados a la Junta Directiva y cada año en la Asamblea de Delegados informar como vamos. Recomendaciones Luis Manuel Rico Rincón – Suroccidente 1. Dar opciones para garantías de los préstamos de inversión inmobiliaria, cuando la

vivienda se adquiera por leasing habitacional, ya que en este caso no se puede hipotecar.

2. Buscar algún mecanismo para que los socios que laboran lejos de las sedes puedan

disfrutar de los beneficios de recreación del FONDO. 3. Realizar los trámites de la tarjeta FEISA a través de internet (los mismos tramites que

se hacen con Audiorespuesta). 4. Buscar convenio con ISA para usar aun cuenta para nómina. Recomendaciones Catalina Macías Garcés- ISAGEN Medellín 1. Modificación condiciones apalancamiento: En las líneas de crédito otorgadas por el

FEISA que requieran garantía real (hipoteca) o prendaría no se pida apalancamiento. Motivación: • Al tener garantía real o prendaría el total de monto del crédito está asegurado. • Estos préstamos cuentan con garantías adicionales tales como: Terremoto, incendio,

vida deudores, pagarés y fondo de solidaridad. • En esta clase de préstamos, el asociado suscribe un documento en el cual se

compromete a que su liquidación se abone a los créditos obtenidos con el FEISA, en caso de desvinculación.

• Generalmente los asociados no cuentan con el dinero requerido para apalancar. En este caso el asociado debe solicitar créditos por fuera para cumplir con este requisito o en el peor de los casos, obtener los mismos en otras entidades financieras a tasas superiores a las ofrecidas por el FEISA.

• En conclusión los préstamos se encuentran sobre garantizados. 2. Modificación condiciones apalancamiento: En las líneas del crédito otorgadas por el

FEISA que requieren apalancamiento, este se limite al 2% del valor del préstamo solicitado.

Motivación: El 10% del monto a solicitar se convierte en un porcentaje muy alto, debido a que el que necesita un crédito no tiene el dinero para apalancar, debiendo buscar dicho valor en otro

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crédito por fuera, y en este caso no es rentable para el asociado dejar dichos dineros en los ahorros del Fondo a una tasa inferior respecto a la cual se concedieron el préstamo en otra entidad. Es un acto de mera solidaridad social y de cooperativismo con el asociado que requiere un préstamo en esas condiciones. La liquidez del FEISA no se vería comprometida con la disminución en el porcentaje, ni encontramos que el Fondo tenga algún riesgo de liquidez al aprobar la disminución del porcentaje de apalancamiento. Recomendaciones Nancy Patricia Gómez Buitrago ISAGEN - Medellín

1. Permitir al asociado entre tasa fija y tasa variable para sus créditos. Motivación: • La tasa fija garantiza al asociado saber que va a pagar la misma tasa de interés y que

por lo tanto la amortización será fija por todo el plazo del crédito. • Debe ser una decisión del asociado y no una imposición del Fondo. • La mayoría de entidades tanto financieras como del sector Cooperativo tienen las dos

modalidades de interés ya que esto le permite al usuario del crédito decidir a qué sistema se acoge, dependiendo las condiciones macroeconómicas.

• Por lo anterior se recomienda: Como este es un tema de resorte administrativo y en particular de la gerencia y la Junta, proponer realizar estudios financieros que determinen la factibilidad financiera para el Fondo de realizar estos cambios y diferentes implicaciones que para el fondo representa.

2. Estudiar la posibilidad de destinar un porcentaje de los aportes obligatorios del

Empleado más un porcentaje del incentivo al ahorro para que sea invertidos en un portafolio de inversión.

Motivación: • El FEISA tiene montos muy importantes en liquidez, lo que permite que un porcentaje

se pueda diversificar sin incurrir en un riesgo alto. • Al tener unos recursos destinados para el portafolio de inversión estos se pueden

administrar de una forma diferente, es decir, exigir que entreguen una rentabilidad que complemente la rentabilidad que se tienen en los créditos que otorga el FEISA.

• Se propone que sean los aportes de la empresa porque estos no se pueden retirar del fondo hasta que el empleado no se retire de la empresa, lo que permite que se pueda invertir en portafolios diversificados que incluyan títulos de largo plazo.

• Se pueden establecer reglamentos muy claros donde se determine el tipo de inversión, rentabilidad esperada, para el portafolio, etc.

• Se puede subcontratar este servicio a través de expertos que ofrezcan alternativas atractivas y con perfiles de riesgo diferentes que permitan al Fondo diversificar las inversiones.

• Existen convenios con algunos Fondos de Pensiones como protección donde se estructura el portafolio de Forma tal que el dinero que se ahorra se puede descontar de la retención en la fuente porque es un ahorro voluntario.

• Un caso de éxito es Mutuocolombia, conformado por asociados de los fondos de empleados de FEC y FEBANC y administrado por protección el cual se encuentra bien

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estructurado y ha funcionado con buena rentabilidad. Anexo el link para los que quieran consultar. http://mutuocolombia.com/

Recomendación Edgar Cadavid Mazo - XM Medellín En la página Web aparezca el detalle de los descuentos catorcenales, discriminado entre créditos (indicado así) ahorros, seguros, etc. Recomendaciones Silvia Elena Cossio Mesa XM Medellín

1. Evaluar la posibilidad de apalancar prestamos con dineros diferentes al salario declarado para las personas que trabajen independiente y cuyo ingreso por salario es el valor mínimo establecido por el FEISA (2 salarios mínimos).

2. Definir mecanismos para poder tener acceso a los préstamos. Recomendación William Dlaikan Arguello - Oriente (En nombre del asociado Ramiro Mejía Rincón) Gestionar a través del proyecto Juntos para contratar conjuntamente con las empresas de salud una póliza que cubra los exámenes especializados que el comité técnico - científico no cubre. Ejm: tomografía acial computarizada de cerebro, orbitas, senos paranasales, esofagoduodenoscopia, etc. y nuevos procedimientos no contemplados hoy. Esta póliza debe cubrir todo el núcleo familiar. Esta situación ya se ha presentado en 2 asociados directamente y en la esposa de un asociado. Se podría presentar en hijos mayores de 18 años, que salen de la póliza prepagada. El lograr una póliza colectiva minimiza costos. Recomendaciones Jaime Ospitia Obregon – Suroccidente

1. Que las fiestas, paseos, reuniones de la Familia FEISA no sean en conjunto con las empresas: ISA, ISAGEN, XM, CIDET.

2. Que se realicen dos firmas "Bonos" al año, en junio y en diciembre. 3. Crear una cuenta de ahorro del fomento a la construcción, para ahorro que ampare

la vivienda y/o construcción, y/o que genere un rendimiento al ahorrador. 4. Que el FEISA pueda vender el SOAT.

Recomendación Juan Francisco Castaño Castellanos - Circunscripción Nacional Se cree un comité que estudie y analice la situación del asociado - pensionado y su retribución social desde el FEISA. Recomendación Hernán Antonio Bedoya Ochoa -ISAGEN Jaguas Reglamentar claramente el procedimiento para la asignación de los subsidios para las actividades de recreación y boletería. Se nota diferencia entre el subsidio asignado para diferentes eventos e incluso dentro de un mismo evento para las diferentes localidades. Recomendaciones Eduardo Mauricio Muñoz Aviles - ISA Medellín

1. Automatizar todo lo referente al tema de Garantías y su control en OPA. 2. Implementar unos informes y reportes automáticos, tanto financieros como de

control y garantías, cartera.

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3. Se cumpla con la circular contable para que no se pueda presentar (comprometer) más del 50% del salario lo cual incluye el valor de las primas.

Recomendaciones María Angélica Zapata Pérez – ISAGEN Medellín En los créditos que son realizados, permitir recalcular las cuotas catorcenales o mensuales. Diferente a los abonos extras. Recomendaciones Luis Leonardo Revilla Gómez - Ancón Sur

1. Verificación de datos de los asociados para el Valle de Aburrá con el fin de programar eficientemente las diferentes actividades por ubicación geográfica y distancias Vs. Dificultades para los desplazamientos. Ejemplo: día de cine en Mayorca puede ser en otros lugares dinámicamente.

2. Reentrenar en formación de "cultura solidaria" cada quinquenio por estatuto para

cada asociado y reglamentar su estricto cumplimiento de la reinducción para acceder a los beneficios.

Recomendación Brocardo Montoya Bedoya – ISA Medellín Adicionar el siguiente parágrafo al Artículo 48 del Estatuto. Parágrafo: Se entiende por delegado hábil elegido quien habiendo aceptado su carácter de delegado y sin haber renunciado a tal, el día de la Asamblea, esté en capacidad legal de asistir a esta. Recomendación Jorge Enrique Abaunza Lagos - Circunscripción Nacional Que el FEISA (Junta Directiva) traiga a la AG (Asamblea) "propuestas" y no "ratificaciones". Recomendaciones Mary Luz Cano - CIDET

1. Atender la observación de mejorar la encuesta de satisfacción.

2. Establecer unos indicadores con sus respectivas metas que permitan medir y/o monitorear el cumplimiento de los objetivos.

Recomendaciones Reynaldo Villaquirán Solano, Eraus Barros Acosta, Campo Elías Ávila Ávila y Manuel Antonio Bustos Medina - Circunscripción Nacional

1. Sistema Operacional: El FEISA, a través del área de sistemas, debe presentar a la Junta Directiva, mes a mes, una Evaluación sobre la integridad, seguridad y disponibilidad de la tecnología de la información, y establecer las medidas con las cuales se mitigará este riesgo. Si una vez efectuada la evaluación, existen riesgos que no han sido contemplados, se debe al menos evaluar el impacto que podría ocasionar y con base a esto, determinar la necesidad de establecer los planes de acción para eliminarlos.

2. Inversiones: El FEISA antes de aprobar cualquier inversión de un capital en

entidades externas, debe presentar a la Junta Directiva, la propuesta teniendo en cuenta lo siguiente:

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a. El riesgo de crédito, donde debe considerar variables de, probabilidad de incumplimiento, pérdida en el momento de incumplimiento, y la exposición en el momento de incumplimiento. Así mismo, en este riesgo, debe considerar el riesgo de interés ya que un cambio en el tipo de interés puede afectar el valor económico de las partidas del balance y una reducción en los beneficios de los asociados.

b. El riesgo de negociación, c. El riesgo de mercado, d. El riesgo tipo de cambio y e. El riesgo operacional.

3. Asociados en Mora

3.1. Mora en Aportes y Obligaciones Algunos asociados prestan mora en sus aportes y obligaciones, el FEISA debe solicitar un concepto jurídico, a la entidad que corresponda, con el objeto de conocer qué consecuencias tiene el asociado que se encuentra en mora, qué sucede con la falta de pago de aportes, (Decreto 1481 de 1989 en su capítulo IV, del Régimen Económico, Artículo 16, compromiso de aporte y ahorro permanente)

3.2. Acuerdos de Pago

En el FEISA se está presentando mes a mes, algunos asociados que por diferentes razones no han podido cumplir con sus obligaciones. No han realizado aportes ni cancelado las obligaciones por créditos. A raíz de esto, el FEISA debe buscar establecer que el procedimiento para los asociados en mora, sea iniciado a través de una consolidación persona a persona. Por este motivo, solicito al FEISA, autorizar a una persona del Comité y uno de los Asesores de cada Centro de Atención, para que asistan donde el Asociado y promueven fórmulas de acuerdo de pago, que les permitan llegar a soluciones satisfactorias para ambas partes. Este procedimiento elimina pérdida de tiempo y trámites, sin tener que recurrir a procesos jurídicos, maximiza beneficios y reduce costos, hay mayor eficiencia de recursos, menos carga procesal para el FEISA, genera excelencia en el servicio y mayor celeridad, promueve la comunicación y mejora las relaciones entre las partes. En caso de llegar a través de la conciliación a un acuerdo de pago, esto presta mérito jurídico y es de obligarlo cumplimiento. En caso de incumplimiento de este acuerdo, por parte del asociado, el FEISA puede recuperar la cartera, a través del proceso judicial. 4. Intereses Causados por Aportes Permanentes

Teniendo en cuenta que el Estatuto no contempla, la entrega parcial de los aportes permanentes, el FEISA, debe aprobar a través de su Junta Directiva y anualmente la entrega de los rendimientos que son aplicados a estos aportes, toda vez que es la única forma de disfrutarlos.

Se hace entrega a la Gerencia del FEISA de las cuarenta y seis (46) recomendaciones y una (1) proposición, para gestión por parte de la Junta Directiva.

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20. CLAUSURA Agotado el Orden del Día propuesto y siendo las seis y veinte (6:20) de la tarde, el Presidente de la Asamblea levanta la sesión y da por clausurada la Asamblea Ordinaria de Delegados del 2012. Para constancia se firma por el Presidente y Secretario de la Asamblea, conforme a lo dispuesto por el Artículo 38 del Decreto 1481 de 1989. El documento Informes y Balance Social FEISA 2011, en el cual se incluye entre otros, Informe de Funcionamiento de la Junta Directiva, Informe de la Junta Directiva y de la Gerencia, Informe del Comité de Control Social, Dictamen de la Revisoría Fiscal, Estados Financieros, Certificación de los Estados Financieros, Notas de los Estados Financieros, hacen parte integral de esta Acta. También la lista de asistencia debidamente firmada por los delegados JOSE AGUSTÍN PINEDA CRUZ CLÍMACO LÓPEZ CUYAMON Presidente de Asamblea Secretario de la Asamblea

Comisión de Aprobación del Acta:

NUBIA ZAPATA GARCÍA ALBA LILLYAM ZULUAGA LÓPEZ

MARY LUZ CANO