Upload
steven-miranda
View
217
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 1/122
PLAN CONTABLE GENERAL EM
Codigo
10
101102
103
104
1041
1042
105
1051
106
1061
1062107
1071
11
111
1111
11111
11112
1112
11121
111221113
11131
11132
1114
11141
11142
1115
11151
11152
112
1121
11211
11212
1122
11221
11222
1123
11231
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 2/122
11232
1124
11241
11242
113
1131
1131111312
1132
11321
11322
12
121
1211
1212
1213
1214122
123
1231
1232
1233
13
131
1311
13111
13112
13113
13114
13115
1312
13121
13122
13123
13124
1313
13131
13132
13133
13134
13135
1314
13141
13142
13143
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 3/122
13144
13145
132
1321
13211
13212
1321313214
13215
133
1331
13311
13312
13313
13314
13315
133213321
13322
13323
13324
13325
1333
13331
13332
13333
13334
13335
14
141
1411
1412
1413
1419
142
1421
1422
143
1431
1432
1433
144
1441
1442
1443
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 4/122
148
16
161
1611
1612
162
16211622
1623
1624
1629
163
1631
1632
1633
164
16411642
1644
1649
165
1651
1652
1653
1654
1655
166
1661
1662
16621
16622
168
1681
1682
17
171
1711
17111
17112
17113
17114
17115
1712
17121
17122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 5/122
17123
17124
17125
173
1731
17311
1731217313
17314
17315
1732
17321
17322
17323
17324
17325
173317331
17332
17333
17334
174
175
1751
1752
1753
1754
1755
176
178
18
181
182
183
184
185
189
19
191
1911
1913
192
1921
1922
193
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 6/122
1931
1932
1933
1934
1938
194
19411942
1943
1944
1945
1946
1949
195
1951
1953
19541955
1956
1958
20
201
2011
20111
20112
202
203
2031
2032
204
208
21
211
212
213
2131
21311
21312
2132
21321
21322
214
215
217
218
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 7/122
22
221
222
23
231
232
2332331
23311
23312
2332
23321
23322
234
235
237
23824
241
242
243
244
25
251
252
2521
2522
2523
2524
253
26
261
262
27
271
2711
27111
27112
27113
2712
27121
27122
27123
27124
272
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 8/122
2721
27211
27212
27213
2722
27221
2722227223
2723
27231
27232
27233
2724
27241
27242
2725
2725127252
2726
27261
27262
2727
27271
27272
273
2731
27311
27312
2732
27321
27322
2733
27331
27332
2734
27341
27342
2735
27351
27352
2736
27361
37362
2739
27391
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 9/122
37392
274
2741
27411
27412
27413
274227421
27422
27423
275
2752
27521
27522
27523
276
276227621
27622
27623
2763
27631
27632
27633
2764
27641
27642
2765
27651
27652
2766
27661
27662
2767
27671
27672
277
2771
27711
27712
2772
27711
27712
2773
27721
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 10/122
27722
2774
27741
27742
2775
27751
277522776
27761
27662
2779
27791
27792
278
2781
27812
278227822
279
2791
27911
27912
2793
27931
27932
27933
27934
27935
27936
27937
2794
27941
27942
27943
27944
27945
27946
2795
27951
27952
28
281
284
285
286
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 11/122
29
291
2911
2912
2913
2914
2918292
2921
2922
2923
2924
2925
2927
2928
293
29312932
294
2941
2942
2943
2944
2945
2947
2948
295
2951
2952
2953
2954
296
2961
2962
2963
297
2971
2972
298
2981
2982
2983
2984
30
301
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 12/122
3011
30111
30112
30113
30114
302
30213022
30221
30222
30223
3023
30231
30232
30233
3024
3024130242
30243
3025
30251
30242
3026
30261
30262
3027
30271
30272
30273
3028
30281
30282
308
3081
3082
31
311
3111
31111
31112
31113
3112
31121
31122
31123
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 13/122
312
3121
31211
31212
31213
31214
32321
3211
3212
322
3221
3222
3223
3224
3225
32263227
33
331
3311
33111
33112
332
3321
33211
33212
33213
3322
33221
33222
33223
3323
33231
33232
33233
3324
33241
33242
33243
333
3331
33311
33312
33313
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 14/122
334
3341
33411
33412
3342
33421
33422335
3351
33511
33512
3352
33521
33522
336
3361
3361133612
3362
33621
33622
3363
33631
33632
3369
33691
33692
337
3371
33711
33712
3372
33721
33722
338
3381
3382
3383
3386
3387
339
3391
3392
3393
3394
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 15/122
3397
33971
3398
33981
33982
3399
34341
3411
34111
34112
3412
34121
34122
3419
34191
34192342
3421
34211
34212
3422
34221
34222
343
3431
34311
34312
344
3441
34411
34412
34413
3442
34421
34422
34423
345
3451
34511
34512
3452
34521
34522
346
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 16/122
3461
34611
34612
3462
34621
34622
346334631
34632
3469
34691
34692
347
3471
349
3491
3491134912
35
351
3511
35111
35112
35113
3512
35121
35122
35123
352
3521
35211
35212
35213
3522
35221
35222
35223
36
361
3611
3612
36121
36122
363
3631
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 17/122
3632
36321
36322
3633
36331
36332
36343635
3636
3637
364
3641
3642
3643
3644
36441
364423645
3647
3649
365
3651
3652
36521
36522
366
3661
3662
37
371
3711
3712
372
3721
3722
373
3731
3732
38
381
3811
3812
3813
382
3821
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 18/122
3822
3823
3829
39
391
3911
3911139112
39113
3912
39121
39122
39123
39124
39126
3913
3913139132
39133
39134
39135
39136
3914
39141
39142
39143
39144
39145
39146
3915
39151
39152
3916
39161
39162
3917
39171
39172
392
3921
39211
39212
39213
39214
39215
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 19/122
39219
3922
39221
39222
39223
39224
3922539229
3923
39234
393
3931
40
401
4011
40111
40112
40113
40114
4012
4015
40151
40152
4017
40171
40172
4017340174
40175
4018
40181
40182
40183
40184
40185
40186
40189402
403
4031
4032
4033
4034
4039
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 20/122
405
406
4061
40611
40612
40613
4061440615
40616
4062
4063
40631
40632
40633
40634
40635
407408
4081
4082
409
41
411
4111
4112
4113
4114
4115
413
415
4151
4152
4153
419
42
421
4211
4212
422
423
424
43
431
4311
43111
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 21/122
43112
43113
43114
43115
4312
43121
4312243123
43124
43125
432
4321
43211
43212
43213
43214
43215433
4331
43311
43312
43313
43314
43315
434
4341
43411
43412
43413
43414
43415
44
441
4411
4412
4419
442
4421
4429
443
45
451
4511
4512
452
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 22/122
453
4531
4532
4533
4539
454
45414542
4543
4544
4545
4549
455
4551
45511
45512
45524553
45531
45532
45533
45539
4554
45541
45542
45543
45544
45545
45549
456
46
461
464
4641
4642
46421
46422
465
4651
4652
4653
4654
4655
4656
467
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 23/122
469
4691
4692
4699
47
471
47114712
4713
4714
4715
472
4721
4722
4723
4724
4725473
4731
4732
4733
4734
4734
474
4741
4742
4743
4744
4745
475
4751
4752
4753
4754
4755
477
4771
47711
47712
47713
47714
47715
4772
47721
47722
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 24/122
47723
47724
47725
4773
47731
47732
4773347734
47735
4774
47741
47742
47743
47744
47745
4775
4775147752
47753
47754
47755
4776
47761
47762
47763
47764
47765
479
4791
47911
47912
47913
47914
47915
48
481
482
483
484
485
489
49
491
4911
4912
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 25/122
492
4921
4922
493
4931
4932
494495
496
497
50
501
5011
5012
502
51
511512
52
521
522
5221
5222
5223
5224
523
56
561
562
563
5631
5632
564
5641
5642
57
571
5711
5712
5713
572
573
58
581
582
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 26/122
583
584
585
589
59
591
59115912
592
5921
5922
60
601
6011
6012
6013
60146018
602
6021
6022
6023
6024
603
6031
6032
6033
604
6041
6042
609
6091
60911
60912
60913
60914
60919
6092
60921
60922
60923
60924
60925
6093
60931
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 27/122
60932
60933
60934
60935
6094
60941
6094260943
60944
60945
61
611
6111
6112
6113
6114
6115612
6121
6122
6123
6124
613
6131
6132
6133
614
6141
6142
62
621
6211
6212
6213
6214
6215
622
623
624
625
626
627
6271
6272
6273
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 28/122
6274
6275
6276
6277
628
629
62916292
6293
63
631
6311
63111
63112
6312
6313
63146315
632
6321
6322
6323
6324
6325
6326
6327
6329
633
634
6341
6342
6343
6344
6345
635
6351
6352
6353
6354
6356
636
6361
6362
6363
6364
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 29/122
6365
6366
6367
637
6371
6372
6373638
639
6391
6392
64
641
6411
6412
6413
64146415
6416
6419
642
643
6431
6432
6433
6434
6439
644
6441
6442
6443
65
651
652
653
654
655
6551
65511
65512
65513
65514
65515
6552
65521
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 30/122
65522
65523
65524
65525
656
658
6596591
6592
66
661
6611
6612
6613
66131
66132
6613366134
662
6621
6622
67
671
6711
6712
6713
6714
672
673
6731
67311
67312
6732
6733
6734
6735
6736
6737
675
676
677
679
6791
6792
68
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 31/122
681
6811
68111
68112
68113
6812
681216813
68131
68132
68133
68134
6814
68141
68142
68143
6814468145
68146
6815
68151
68152
68153
68154
68155
68156
6816
68161
68162
6817
68171
68172
6818
68181
68182
682
6821
68211
68212
68213
68214
68215
68219
6822
68221
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 32/122
68222
68223
68224
68225
68229
6823
6823168232
68233
68234
68235
68239
6824
68241
68242
68243
6824468245
68259
683
6831
684
6841
6842
6843
685
6851
68511
6852
68521
68522
68523
68524
68525
68526
6853
68531
68532
68533
68534
68535
68536
6854
68541
68542
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 33/122
686
6861
68611
68612
6862
68621
686226863
6864
6865
6869
69
691
6911
69111
69112
691269121
69122
6913
69131
69132
6914
69141
69142
6915
69151
69152
692
6921
69211
69212
6922
69221
69222
6923
69231
69232
6924
69241
69242
6925
69251
69252
6926
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 34/122
69261
69262
693
6931
69311
69312
693269321
69322
694
6941
6942
70
701
7011
70111
701127012
70121
70122
7013
70131
70132
7014
70141
70142
7015
70151
70152
702
7021
70211
70212
7022
70221
70222
7023
70231
70232
7024
70241
70242
7025
70251
70252
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 35/122
703
7031
70311
70312
7032
70321
70322704
7041
7042
709
7091
70911
70912
70913
70914
709157092
70921
70922
70923
70924
70925
7093
70931
70932
70933
70934
70935
7094
70941
70942
70943
70944
70945
7095
70931
70932
7096
70931
70932
7097
70971
70972
71
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 36/122
711
7111
7112
7113
7114
7115
7127121
7122
713
7131
7132
7133
7134
7135
7138
7147141
7142
715
72
721
7211
722
7221
7222
7223
7224
7225
7226
7227
7228
723
7231
7232
7233
724
7241
7242
725
7251
72511
7252
72521
72522
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 37/122
7253
7254
72541
72542
73
731
73117312
74
741
7411
7412
75
751
752
753
7547541
7542
7543
7544
7545
755
7551
7552
7553
756
7561
7562
7563
7564
7565
757
759
7591
76
761
7611
7612
7613
762
7621
7622
763
764
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 38/122
77
771
772
7721
7722
7723
77247725
773
775
776
777
779
7792
78
781
79791
792
80
801
81
811
812
813
82
821
83
831
84
841
85
851
87
871
872
88
881
882
89
891
892
91
92
93
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 39/122
94
941
9423
945
946
9461
946295
96
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 40/122
PRESARIAL
Cuenta/Divisionaria
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CAJAFONDOS FIJOS
EFECTIVO EN TRÁNSITO
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
CUENTAS CORRIENTES PARA FINES ESPECÍFICOS
OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO
OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO
DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
DEPÓSITOS DE AORRO
DEPÓSITOS A PLA!OFONDOS SUJETOS A RESTRICCIÓN
FONDOS SUJETOS A RESTRICCIÓN
INVERSIONES FINANCIERAS
INVERSIONES "ANTENIDAS PARA NE#OCIACION
VALORES E"ITIDOS O #ARANTI!ADOS POR EL ESTADO
COSTO
VALOR RA!ONA$LE
VALORES E"ITIDOS POR EL SISTE"A FINANCIERO
COSTO
VALOR RA!ONA$LEVALORES E"ITIDOS POR E"PRESAS
COSTO
VALOR RA!ONA$LE
OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
COSTO
VALOR RA!ONA$LE
PARTICIPACIONES EN ENTIDADES
COSTO
VALOR RA!ONA$LE
INVERSIONES DISPONI$LES PARA LA VENTA
VALORES E"ITIDOS O #ARANTI!ADOS POR EL ESTADO
COSTO
VALOR RA!ONA$LE
VALORES E"ITIDOS POR EL SISTE"A FINANCIERO
COSTO
VALOR RA!ONA$LE
VALORES E"ITIDOS POR E"PRESAS
COSTO
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 41/122
VALOR RA!ONA$LE
OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
COSTO
VALOR RA!ONA$LE
ACTIVOS FINANCIEROS % ACUERDO DE CO"PRA
INVERSIONES "ANTENIDAS PARA NE#OCIACION & ACUERDO DE CO"PRA
COSTOVALOR RA!ONA$LE
INVERSIONES DISPONI$LES PARA LA VENTA & ACUERDO DE CO"PRA
COSTO
VALOR RA!ONA$LE
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS' $OLETAS ( OTROS CO"PRO$ANTES POR CO$RAR
NO E"ITIDAS
E"ITIDAS EN CARTERA
EN CO$RAN!A
EN DESCUENTO ANTICIPOS DE CLIENTES
LETRAS POR CO$RAR
EN CARTERA
EN CO$RAN!A
EN DESCUENTO
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS
FACTURAS' $OLETAS ( OTROS CO"PRO$ANTES POR CO$RAR
NO E"ITIDAS
"ATRI!
SU$SIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
E"ITIDAS EN CARTERA
"ATRI!
SU$SIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
EN CO$RAN!A
"ATRI!
SU$SIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
EN DESCUENTO
"ATRI!
SU$SIDIARIAS
ASOCIADAS
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 42/122
SUCURSALES
OTROS
ANTICIPOS RECI$IDOS
ANTICIPOS RECI$IDOS
"ATRI!
SU$SIDIARIAS
ASOCIADASSUCURSALES
OTROS
LETRAS POR CO$RAR
EN CARTERA
"ATRI!
SU$SIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
EN CO$RAN!A"ATRI!
SU$SIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
EN DESCUENTO
"ATRI!
SU$SIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL A LOS ACCIONISTAS !SOCIOS" DIRECTORES Y #ERENTES
PERSONAL
PR)STA"OS
ADELANTO DE RE"UNERACIONES
ENTRE#AS A RENDIR CUENTA
OTRAS CUENTAS POR CO$RAR AL PERSONAL
ACCIONISTAS *O SOCIOS+
SUSCRIPCIONES POR CO$RAR A SOCIOS O ACCIONISTAS
PR)STA"OS
DIRECTORES
PR)STA"OS
ADELANTO DE DIETAS
ENTRE#AS A RENDIR CUENTA
#ERENTES
PR)STA"OS
ADELANTO DE NU"ERACIONES
ENTRE#AS A RENDIR CUENTA
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 43/122
DIVERSAS
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS $ TERCEROS
PR)STA"OS
CON #ARANTÍA
SIN #ARANTÍA
RECLA"ACIONES A TERCEROS
CO"PA,ÍAS ASE#URADORASTRANSPORTADORAS
SERVICIOS P-$LICOS
TRI$UTOS
OTRAS
INTERESES' RE#ALÍAS ( DIVIDENDOS
INTERESES
RE#ALÍAS
DIVIDENDOS
DEPÓSITOS OTOR#ADOS EN #ARANTÍA
PR)STA"OS DE INSTITUCIONES NO FINANCIERASPR)STA"OS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
DEPÓSITO EN #ARANTÍA POR ALQUILERES
OTROS DEPÓSITOS EN #ARANTÍA
VENTA DE ACTIVO IN"OVILI!ADO
INVERSIÓN "O$ILIARIA
INVERSIÓN IN"O$ILIARIA
IN"UE$LES' "AQUINARIA ( EQUIPO
INTAN#I$LES
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS
ACTIVOS POR INSTRU"ENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
INSTRU"ENTOS FINANCIEROS
INSTRU"ENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
CARTERA DE NE#OCIACIÓN
INSTRU"ENTOS DE CO$ERTURA
OTRAS CUENTAS POR CO$RAR DIVERSAS
ENTRE#AS A RENDIR CUENTA A TERCEROS
OTRAS CUENTAS POR CO$RAR DIVERSAS
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS $ RELACIONADAS
PR)STA"OS
CON #ARANTÍA
"ATRI!
SU$SIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
SIN #ARANTÍA
"ATRI!
SU$SIDIARIAS
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 44/122
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
INTERESES' RE#ALÍAS ( DIVIDENDOS
INTERESES
"ATRI!
SU$SIDIARIAS ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
RE#ALÍAS
"ATRI!
SU$SIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
DIVIDENDOS"ATRI!
SU$SIDIARIAS
ASOCIADAS
OTROS
DEPÓSITOS OTOR#ADOS EN #ARANTÍA
VENTA DE ACTIVO IN"OVILI!ADO
INVERSIÓN "O$ILIARIA
INVERSIÓN IN"O$ILIARIA
IN"UE$LES' "AQUINARIA ( EQUIPO
INTAN#I$LES
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS
ACTIVOS POR INSTRU"ENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
OTRAS CUENTAS POR CO$RAR DIVERSAS
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
COSTOS FINANCIEROS
SE#UROS
ALQUILERES
PRI"AS PA#ADAS POR OPCIONES
"ANTENI"IENTO DE ACTIVOS IN"OVILI!ADOS
OTROS #ASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
ESTIMACI%N DE CUENTAS DE COBRAN&A DUDOSA
CUENTAS POR CO$RAR CO"ERCIALES & TERCEROS
FACTURAS' $OLETAS ( OTROS CO"PRO$ANTES POR CO$RAR
LETRAS POR CO$RAR
CUENTAS POR CO$RAR CO"ERCIALES & RELACIONADAS
FACTURAS' $OLETAS ( OTROS CO"PRO$ANTES POR CO$RAR
LETRAS POR CO$RAR
CUENTAS POR CO$RAR AL PERSONAL' A LOS ACCIONISTAS *SOCIOS+' DIRECTORES ( #ERENTES
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 45/122
PERSONAL
ACCIONISTAS
DIRECTORES
#ERENTES
DIVERSAS
CUENTAS POR CO$RAR DIVERSAS& TERCEROS
PRESTA"OSRECLA"ACIONES A TERCEROS
INTERESES RE#ALIAS ( DIVIDENDOS
DEPOSITOS OTOR#ADOS EN #ARANTIA
VENTA DE ACTIVO IN"OVILI!ADO
ACTIVOS POR INSTRU"ENTOS FINANCIEROS
OTRAS CUENTAS POR CO$RAR DIVERSAS
CUENTAS POR CO$RAR DIVERSAS & RELACIONADAS
PRESTA"OS
INTERESES RE#ALIAS ( DIVIDENDOS
DEPOSITOS OTOR#ADOS EN #ARANTIAVENTA DE ACTIVO IN"OVILI!ADO
ACTIVOS POR INSTRU"ENTOS FINANCIEROS
OTRAS CUENTAS POR CO$RAR DIVERSAS
MERCADER'AS
"ERCADERÍAS "ANUFACTURADAS
"ERCADERÍAS "ANUFACTURADAS
COSTO
VALOR RA!ONA$LE
"ERCADERÍAS DE E.TRACCIÓN
"ERCADERÍAS A#ROPECUARIAS ( PISCÍCOLAS
DE ORI#EN ANI"AL
DE ORI#EN VE#ETAL
"ERCADERÍAS IN"UE$LES
OTRAS "ERCADERÍAS
PRODUCTOS TERMINADOS
PRODUCTOS "ANUFACTURADOS
PRODUCTOS DE E.TRACCIÓN TER"INADOS
PRODUCTOS A#ROPECUARIOS ( PISCÍCOLAS TER"INADOS
DE ORI#EN ANI"AL
COSTO
VALOR RA!ONA$LE
DE ORI#EN VE#ETAL
COSTO
VALOR RA!ONA$LE
PRODUCTOS IN"UE$LES
E.ISTENCIAS DE SERVICIOS TER"INADOS
OTROS PRODUCTOS TER"INADOS
COSTOS DE FINANCIACIÓN % PRODUCTOS TER"INADOS
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 46/122
SUBPRODUCTOS DESEC(OS Y DESPERDICIOS
SU$PRODUCTOS
DESECOS ( DESPERDICIOS
PRODUCTOS EN PROCESO
PRODUCTOS EN PROCESO DE "ANUFACTURA
PRODUCTOS E.TRAÍDOS EN PROCESO DE TRANSFOR"ACIÓN
PRODUCTOS A#ROPECUARIOS ( PISCÍCOLAS EN PROCESODE ORI#EN ANI"AL
COSTO
VALOR RA!ONA$LE
DE ORI#EN VE#ETAL
COSTO
VALOR RA!ONA$LE
PRODUCTOS IN"UE$LES EN PROCESO
E.ISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO
OTROS PRODUCTOS EN PROCESO
COSTOS DE FINANCIACIÓN % PRODUCTOS EN PROCESOMATERIAS PRIMAS
"ATERIAS PRI"AS PARA PRODUCTOS "ANUFACTURADOS
"ATERIAS PRI"AS PARA PRODUCTOS DE E.TRACCIÓN
"ATERIAS PRI"AS PARA PRODUCTOS A#ROPECUARIOS ( PISCÍCOLAS
"ATERIAS PRI"AS PARA PRODUCTOS IN"UE$LES
MATERIALES AU)ILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS
"ATERIALES AU.ILIARES
SU"INISTROS
CO"$USTI$LES
LU$RICANTES
ENER#ÍA
OTROS SU"INISTROS
REPUESTOS
ENVASES Y EMBALA*ES
ENVASES
E"$ALAJES
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
INVERSIONES IN"O$ILIARIAS
TERRENOS
VOLOR RA!ONA$LE
COSTO
REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
VALOR RA!ONA$LE
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACION
IN"UE$LES' "AQUINARIA ( EQUIPO
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 47/122
TERRENOS
VALOR RA!ONA$LE
COSTO
REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION
REVALUACIÓNCOSTO DE FINANCIACION
"AQUINARIAS ( EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN
COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACION
EQUIPO DE TRANSPORTE
COSTO
REVALUACIÓN
"UE$LES ( ENSERES
COSTOREVALUACIÓN
EQUIPOS DIVERSOS
COSTO
REVALUACIÓN
ERRA"IENTAS ( UNIDADES DE REE"PLA!O
COSTO
REVALUACIÓN
INTAN#I$LES
CONCESIONES' LICENCIAS ( DERECOS
COSTO
REVALUACIÓN
PATENTES ( PROPIEDAD INDUSTRIAL
COSTO
REVALUACIÓN
PRO#RA"AS DE CO"PUTADORA *SOFT/ARE+
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO DE E.PLORACION ( DESARROLLO
COSTO
REVALUACIÓN
FÓR"ULAS' DISE,OS ( PROTOTIPOS
COSTO
REVALUACIÓN
RESERVAS DE RECURSOS E.TRAÍ$LES
COSTO
REVALUACIÓN
OTROS ACTIVOS INTAN#I$LES
COSTO
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 48/122
REVALUACIÓN
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS EN PRODUCCIÓN
VALOR RA!ONA$LE
COSTO
COSTO DE FINANCIACION
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS EN DESARROLLOVALOR RA!ONA$LE
COSTO
COSTO DE FINANCIACION
DEPRECIAION ACU"ULADA & INVERSION IN"O$ILIARIA
EDIFICACIONES
VALOR RA!ONA$LE
COSTO
REVALUACIÓN
DEPRECIAION ACU"ULADA & IN"UE$LE "AQUINARIA ( EQUIPO
EDIFICACIONESCOSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACION
"AQUINARIAS ( EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN
COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACION
EQUIPOS E TRANSPORTE
COSTO
REVALUACIÓN
"UE$LES ( ENSERES
COSTO
REVALUACIÓN
EQUIPOS DIVERSOS
COSTO
REVALUACIÓN
ERRA"IENTAS ( UNIDADES DE REE"PLA!O
COSTO
REVALUACIÓN
A"ORTI!ACION ACU"ULADA & INTAN#I$LES
CONCESIONES' LICENCIAS ( DERECOS
COSTO
REVALUACIÓN
PATENTES ( PROPIEDAD INDUSTRIAL
COSTO
REVALUACIÓN
PRO#RA"AS DE CO"PUTADORA *SOFT/ARE+
COSTO
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 49/122
REVALUACIÓN
COSTO DE E.PLORACION ( DESARROLLO
COSTO
REVALUACIÓN
FOR"ULAS DISE,OS ( PROTOTIPOS
COSTO
REVALUACIÓNRESERVAS DE RECURSOS E.TRAI$LES
COSTO
REVALUACIÓN
OTROS ACTIVOS
COSTO
REVALUACIÓN
DEPRECIACION ACU"ULADA & ACTIVOS $IOLO#ICOS
ACTIVOS $IOLO#ICOS EN PRODUCCION
COSTO
ACTIVOS $IOLO#ICOS EN DESARROLLOCOSTO
DESVALORI!ACION ACU"ULADA
INVERSION IN"O$ILIARIA
TERRENOS
EDIFICACIONES
IN"UE$LES' "AQUINARIA ( EQUIPO
TERRENOS
EDIFICACIONES
"AQUINARIAS ( EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN
EQUIPOS DE TRANSPORTE
"UE$LES ( ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
ERRA"IENTAS ( UNIDADES DE REE"PLA!O
INTAN#I$LES
CONCESIONES' LICENCIAS ( DERECOS
PATENTES ( PROPIEDAD INDUSTRIAL
PRO#RA"AS DE CO"PUTADORA *SOFT/ARE+
COSTO DE E.PLORACION ( DESARROLLO
FOR"ULAS DISE,OS ( PROTOTIPOS
RESERVAS DE RECURSOS E.TRAI$LES
ACTIVOS $IOLO#ICOS
ACTIVOS $IOLO#ICOS EN PRODUCCION
ACTIVOS $IOLO#ICOS ES DESARROLLO
E)ISTENCIAS POR RECIBIR
"ERCADERÍAS
"ATERIAS PRI"AS
"ATERIALES AU.ILIARES' SU"INISTROS ( REPUESTOS
ENVASES ( E"$ALAJES
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 50/122
DESVALORI&ACI%N DE E)ISTENCIAS
"ERCADERÍAS
"ERCADERÍAS "ANUFACTURADAS
"ERCADERÍAS DE E.TRACCIÓN
"ERCADERÍAS A#ROPECUARIAS ( PISCÍCOLAS
"ERCADERÍAS IN"UE$LES
OTRAS "ERCADERÍASPRODUCTOS TER"INADOS
PRODUCTOS "ANUFACTURADOS
PRODUCTOS DE E.TRACCIÓN TER"INADOS
PRODUCTOS A#ROPECUARIOS ( PISCÍCOLAS TER"INADOS
PRODUCTOS IN"UE$LES
E.ISTENCIAS DE SERVICIOS TER"INADOS
OTROS PRODUCTOS TER"INADOS
COSTOS DE FINANCIACIÓN % PRODUCTOS TER"INADOS
SU$PRODUCTOS' DESECOS ( DESPERDICIOS
SU$PRODUCTOSDESECOS ( DESPERDICIOS
PRODUCTOS EN PROCESO
PRODUCTOS EN PROCESO DE "ANUFACTURA
PRODUCTOS E.TRAÍDOS EN PROCESO DE TRANSFOR"ACIÓN
PRODUCTOS A#ROPECUARIOS ( PISCÍCOLAS EN PROCESO
PRODUCTOS IN"UE$LES EN PROCESO
E.ISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO
OTROS PRODUCTOS EN PROCESO
COSTOS DE FINANCIACIÓN % PRODUCTOS EN PROCESO
"ATERIAS PRI"AS
"ATERIAS PRI"AS PARA PRODUCTOS "ANUFACTURADOS
"ATERIAS PRI"AS PARA PRODUCTOS DE E.TRACCIÓN
"ATERIAS PRI"AS PARA PRODUCTOS A#ROPECUARIOS ( PISCÍCOLAS
"ATERIAS PRI"AS PARA PRODUCTOS IN"UE$LES
"ATERIALES AU.ILIARES' SU"INISTROS ( REPUESTOS
"ATERIALES AU.ILIARES
SU"INISTROS
REPUESTOS
ENVASES ( E"$ALAJES
ENVASES
E"$ALAJES
E.ISTENCIAS POR RECI$IR
"ERCADERÍAS
"ATERIAS PRI"AS
"ATERIALES AU.ILIARES' SU"INISTROS ( REPUESTOS
ENVASES ( E"$ALAJES
INVERSIONES MOBILIARIAS
INVERSIONES A SER "ANTENIDAS ASTA EL VENCI"IENTO
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 51/122
INSTRU"ENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
VALORES E"ITIDOS O #ARANTI!ADOS POR EL ESTADO
VALORES E"ITIDOS POR EL SISTE"A FINANCIERO
VALORES E"ITIDOS POR LAS E"PRESAS
OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
INSTRU"ENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECO PATRI"ONIAL
CERTIFICADOS DE SUSCRIPCIÓN PREFERENTE ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL & CO"UNES
COSTO
VALOR RA!ONA$LE
PARTICIPACION PATRI"ONIAL
ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL & PREFERENTES
COSTO
VALOR RA!ONA$LE
PARTICIPACION PATRI"ONIAL
ACCIONES DE INVERSION
COSTOVALOR RA!ONA$LE
PARTICIPACION PATRI"ONIAL
CERTIFICADOS DE PARTICIPACIÓN DE FONDOS DE INVERSION
COSTO
VALOR RA!ONA$LE
CERTIFICADO DE PARTICIPACION EN FONDOS "UTUOS
COSTO
VALOR RA!ONA$LE
PARTICIPACIONES EN ASOCIACIONES EN PARTICIPACION ( CONSORCIOS
COSTO
VALOR RA!ONA$LE
PARTICIPACION PATRI"ONIAL
OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE PATRI"ONIO
COSTO
VALOR RA!ONA$LE
INVERSIONES "OVILIARIAS & ACUERDO DE CO"PRA
INVERSIONES A SER "ANTENIDAS ASTA EL VENCI"IENTO & ACUERDO DE CO"PRA
INSTRU"ENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECO PATRI"ONIAL & ACUERDO DE CO"PRA
INVERSIONES INMOBILIARIAS
TERRENOS
UR$ANOS
VALOR RA!ONA$LE
COSTO
REVALUACIÓN
RURALES
VALOR RA!ONA$LE
COSTO
REVALUACIÓN
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 52/122
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES
VALOR RA!ONA$LE
COSTO
REVALUACIÓN
COSTOS DE FINANCIACIÓN % INVERSIONES IN"O$ILIARIAS
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIEROINVERSIONES IN"O$ILIARIAS
TERRENOS
EDIFICACIONES
IN"UE$LES' "AQUINARIA ( EQUIPO
TERRENOS
EDIFICACIONES
"AQUINARIAS ( EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN
EQUIPO DE TRANSPORTE
"UE$LES ( ENSERES
EQUIPOS DIVERSOSERRA"IENTAS ( UNIDADES DE REE"PLA!O
INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO
TERRENOS
TERRENOS
COSTO
REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES AD"INISTRATIVAS
COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCION
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACIÓN & EDIFICACIONES
AL"ACENES
COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCION
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACIÓN & AL"ACENES
EDIFICACIONES PARA PRODUCCIÓN
COSTO DE ADQUISICIÓN O CONTRUCCION
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACIÓN % EDIFICACIONES PARA PRODUCCIÓN
INSTALACIONES
COSTO DE ADQUISICIÓN O CONTRUCCION
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACIÓN % INSTALACIONES
"AQUINARIAS ( EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN
"AQUINARIAS ( EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN
COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCION
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACIÓN % "AQUINARIAS ( EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 53/122
EQUIPO DE TRANSPORTE
VEÍCULOS "OTORI!ADOS
COSTO
REVALUACIÓN
VEÍCULOS NO "OTORI!ADOS
COSTO
REVALUACIÓN"UE$LES ( ENSERES
"UE$LES
COSTO
REVALUACIÓN
ENSERES
COSTO
REVALUACIÓN
EQUIPOS DIVERSOS
EQUIPO PARA PROCESA"IENTO DE INFOR"ACIÓN *DE CÓ"PUTO+
COSTOREVALUACIÓN
EQUIPO DE CO"UNICACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
EQUIPO DE SE#URIDAD
COSTO
REVALUACIÓN
OTROS EQUIPOS
COSTO
REVALUACIÓN
ERRA"IENTAS ( UNIDADES DE REE"PLA!O
ERRA"IENTAS
COSTO
REVALUACIÓN
UNIDADES DE REE"PLA!O
COSTO
REVALUACIÓN
UNIDADES POR RECI$IR
"AQUINARIAS ( EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN
EQUIPO DE TRANSPORTE
"UE$LES ( ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
ERRA"IENTAS ( UNIDADES DE REE"PLA!O
CONSTRUCCIONES ( O$RAS EN CURSO
ADAPTACIÓN DE TERRENOS
CONSTRUCCIONES EN CURSO
"AQUINARIA EN "ONTAJE
INVERSIÓN IN"O$ILIARIA EN CURSO
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 54/122
COSTO DE FINANCIACIÓN % INVERSIONES IN"O$ILIARIAS
COSTO DE FINANCIACIÓN & EDIFICACIONES
COSTO DE FINANCIACIÓN % IN"UE$LES' "AQUINARIA ( EQUIPO
COSTO DE FINANCIACIÓN % EDIFICACIONES
COSTO DE FINANCIACIÓN % "AQUINARIAS ( EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN
OTROS ACTIVOS EN CURSO
INTAN#IBLESCONCESIONES' LICENCIAS ( OTROS DERECOS
CONCESIONES
COSTO
REVALUACIÓN
LICENCIAS
COSTO
REVALUACIÓN
OTROS DERECOS
COSTO
REVALUACIÓNPATENTES ( PROPIEDAD INDUSTRIAL
PATENTES
COSTO
REVALUACIÓN
"ARCAS
COSTO
REVALUACIÓN
PRO#RA"AS DE CO"PUTADORA *SOFT/ARE+
APLICACIONES INFOR"ÁTICAS
COSTO
REVALUACIÓN
COSTOS DE E.PLORACIÓN ( DESARROLLO
COSTOS DE E.PLORACIÓN
COSTO
REVALUACION
COSTO DE FINANCIACION
COSTOS DE DESARROLLO
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACION
FÓR"ULAS' DISE,OS ( PROTOTIPOS
FÓR"ULAS
COSTO
REVALUACIÓN
DISE,OS ( PROTOTIPOS
COSTO
REVALUACIÓN
RESERVAS DE RECURSOS E.TRAÍ$LES
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 55/122
"INERALES
COSTO
REVALUACION
PETRÓLEO ( #AS
COSTO
REVALUACION
"ADERACOSTO
REVALUACION
OTROS RECURSOS E.TRAÍ$LES
COSTO
REVALUACION
PLUSVALÍA "ERCANTIL
PLUSVALÍA "ERCANTIL
OTROS ACTIVOS INTAN#I$LES
OTROS ACTIVOS INTAN#I$LES
COSTOREVALUACION
ACTIVOS BIOL%#ICOS
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS EN PRODUCCIÓN
DE ORI#EN ANI"AL
VALOR RA!ONA$LE
COSTO
COSTO DE FINANCIACION
DE ORI#EN VE#ETAL
VALOR RA!ONA$LE
COSTO
COSTO DE FINANCIACION
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS EN DESARROLLO
DE ORI#EN ANI"AL
VALOR RA!ONA$LE
COSTO
COSTO DE FINANCIACIÓN
DE ORI#EN VE#ETAL
VALOR RA!ONA$LE
COSTO
COSTO DE FINANCIACIÓN
DESVALORI&ACI%N DE ACTIVO INMOVILI&ADO
DESVALORI!ACION DE INVERSIONES IN"O$ILIARIAS
TERRENOS
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES & COSTO DE DE ADQUISICION O CONSTRUCCIÓN
EDIFICACIONES & COSTO DE FINANCIACIÓN
DESVALORI!ACION DE IN"UE$LES' "AQUINARIA ( EQUIPO
TERRENOS
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 56/122
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES & COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCIÓN
EDIFICACIONES & COSTO DE FINANCIACIÓN
"AQUINARIAS ( EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN
"AQUINARIAS ( EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN & COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCIÓN
"AQUINARIAS ( EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN & COSTO DE FINANCIACIÓN
EQUIPO DE TRANSPORTE"UE$LES ( ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
ERRA"IENTAS ( UNIDADES DE REE"PLA!O
DESVALORI!AACION DE INTAN#I$LES
CONCESIONES' LICENCIAS ( OTROS DERECOS
PATENTES ( PROPIEDAD INDUSTRIAL
PRO#RA"AS DE CO"PUTADORA *SOFT/ARE+
COSTOS DE E.PLORACIÓN ( DESARROLLO
COSTO
COSTO DE FINANCIACIONFÓR"ULAS' DISE,OS ( PROTOTIPOS
PLUSVALÍA "ERCANTIL
OTROS ACTIVOS INTAN#I$LES
DESVALORI!ACION DE ACTIVOS $IOLÓ#ICOS
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS EN PRODUCCIÓN
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS EN DESARROLLO
COSTO
COSTO DE FINANCIACIÓN
DESVALORI!ACION DE INVERSIONES IN"O$OLIARIAS
INVERSIONES A SER "ANTENIDAS ASTA EL VENCI"IENTO
INVERSIONES FINANCERAS REPRESENTATIVAS DE DERECO PATRI"ONIAL
ACTIVO DIFERIDO
I"PUESTO A LA RENTA DIFERIDO
I"PUESTO A LA RENTA DIFERIDO & PATRI"ONIO
I"PUESTO A LA RENTA DIFERIDO & RESUSLTADOS
PARTICIPACIONES DE LOS TRA$AJADORES DIFERIDAS
PARTICIPACIONES DE LOS TRA$AJADORES DIFERIDAS & PATRI"ONIO
PARTICIPACIONES DE LOS TRA$AJADORES DIFERIDAS & RESULTADOS
INTERESES DIFERIDOS
INTERESES NO DEVEN#ADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROS
INTERESES NO DEVEN#ADOS EN "EDICIÓN A VALOR DESCONTADO
OTROS ACTIVOS
$IENES DE ARTE ( CULTURA
O$RAS DE ARTE
$I$LIOTECA
OTROS
DIVERSOS
"ONEDAS ( JO(AS
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 57/122
$IENES ENTRE#ADOS EN CO"ODATO
$IENES RECI$IDOS EN PA#O *ADJUDICADOS ( REALI!A$LES+
OTROS
DEPRECIACI%N AMORTI&ACI%N Y A#OTAMIENTO ACUMULADOS
DEPRECIACIÓN ACU"ULADA
INVERSIONES IN"O$ILIARIAS
EDIFICACIONES & COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓNEDIFICACIONES & REVALUACIÓN
EDIFICACIONES & COSTO DE FINANCIACIÓN
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDA"IENTO FINANCIERO
INVERSIONES IN"O$ILIARIAS & EDIFICACIONES
IN"UE$LES' "AQUINARIA ( EQUIPO & EDIFICACIONES
IN"UE$LES' "AQUINARIA ( EQUIPO & "AQUINARIAS ( EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN
IN"UE$LES' "AQUINARIA ( EQUIPO & EQUIPOS DE TRANSPORTE
IN"UE$LES' "AQUINARIA ( EQUIPO & EQUIPOS DIVERSOS
IN"UE$LES' "AQUINARIA ( EQUIPO & COSTO
EDIFICACIONES"AQUINARIAS ( EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN
EQUIPO DE TRANSPORTE
"UE$LES ( ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
ERRA"IENTAS ( UNIDADES DE REE"PLA!O
IN"UE$LES' "AQUINARIA ( EQUIPO & REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
"AQUINARIAS ( EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN
EQUIPO DE TRANSPORTE
"UE$LES ( ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
ERRA"IENTAS ( UNIDADES DE REE"PLA!O
IN"UE$LES' "AQUINARIA ( EQUIPO % COSTO DE FINANCIACIÓN
EDIFICACIONES
"AQUINARIAS ( EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS EN PRODUCCIÓN % COSTO
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS DE ORI#EN ANI"AL
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS DE ORI#EN VE#ETAL
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS EN PRODUCCIÓN % COSTO DE FINANCIACIÓN
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS DE ORI#EN ANI"AL
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS DE ORI#EN VE#ETAL
A"ORTI!ACIÓN ACU"ULADA
INTAN#I$LES & COSTO
CONCESIONES' LICENCIAS ( OTROS DERECOS
PATENTES ( PROPIEDAD INDUSTRIAL
PRO#RA"AS DE CO"PUTADORA *SOFT/ARE+
COSTOS DE E.PLORACIÓN ( DESARROLLO
FÓR"ULAS' DISE,OS ( PROTOTIPOS
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 58/122
OTROS ACTIVOS INTAN#I$LES
INTAN#I$LES & REVALUACIÓN
CONCESIONES' LICENCIAS ( OTROS DERECOS
PATENTES ( PROPIEDAD INDUSTRIAL
PRO#RA"AS DE CO"PUTADORA *SOFT/ARE+
COSTO DE E.PLORACION ( DESARROLLO
FÓR"ULAS' DISE,OS ( PROTOTIPOSOTROS ACTIVOS INTAN#I$LES
INTA#I$LES & COSTO DE FINANCIACION
COSTO DE E.PLORACION ( DESARROLLO
A#OTA"IENTO ACU"ULADO
A#OTA"IENTO DE RESERVAS DE RECURSOS E.TRAÍ$LES
#O$IERNO CENTRAL
I"PUESTO #ENERAL A LAS VENTAS
I#V & CUENTA PROPIA
I#V & SERVICIOS PRESTADOS POR NO DO"ICILIADOS
I#V & R)#I"EN DE PERCEPCIONES
I#V & R)#I"EN DE RETENCIONES
I"PUESTO SELECTIVO AL CONSU"O
DERECOS ADUANEROS
DERECOS ARANCELARIOS
DERECOS ADUANEROS POR VENTAS
I"PUESTO A LA RENTA
RENTA DE TERCERA CATE#ORÍA
RENTA DE CUARTA CATE#ORÍA
RENTA DE QUINTA CATE#ORÍARENTA DE NO DO"ICILIADOS
OTRAS RETENCIONES
OTROS I"PUESTOS ( CONTARPRESTACIONE
I"PUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS
I"PUESTO A LOS JUE#OS DE CASINO ( TRA#A"ONEDAS
TASAS POR LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS P-$LICOS
RE#ALÍAS
I"PUESTO A LOS DIVIDENDOS
I"PUESTO TE"PORAL A LOS ACTIVOS NETOS
OTROS I"PUESTOSCERTIFICADOS TRI$UTARIOS
INSTITUCIONES P-$LICAS
ESSALUD
ONP
CONTRI$UCIÓN AL SENATI
CONTRI$UCIÓN AL SENCICO
OTRAS INSTITUCIONES
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DEPENSIONES Y DE SALUD POR PA#AR
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 59/122
#O$IERNOS RE#IONALES
#O$IERNOS LOCALES
I"PUESTOS
I"PUESTO AL PATRI"ONIO VEICULAR
I"PUESTO A LAS APUESTAS
I"PUESTO A LOS JUE#OS
I"PUESTO DE ALCA$ALAI"PUESTO PREDIAL
I"PUESTO A LOS ESPECTÁCULOS P-$LICOS NO DEPORTIVOS
CONTRI$UCIONES
TASAS
LICENCIA DE APERTURA DE ESTA$LECI"IENTOS
TRANSPORTE P-$LICO
ESTACIONA"IENTO DE VEÍCULOS
SERVICIOS P-$LICOS O AR$ITRIOS
SERVICIOS AD"INISTRATIVOS O DERECOS
AD"INISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONESE"PRESAS PRESTADORAS DE SERVICIOS DE SALUD
CUENTA PROPIA
CUENTA DE TERCEROS
OTROS COSTOS AD"INISTRATIVOS E INTERESES
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PA#AR
RE"UNERACIONES POR PA#AR
SUELDOS ( SALARIOS POR PA#AR
CO"ISIONES POR PA#AR
RE"UNERACIONES EN ESPECIE POR PA#AR
#RATIFICACIONES POR PA#AR
VACACIONES POR PA#AR
PARTICIPACIÓN DE LOS TRA$AJADORES POR PA#AR
$ENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRA$AJADORES POR PA#AR
CO"PENSACIÓN POR TIE"PO DE SERVICIOS
ADELANTO DE CO"PENSACIÓN POR TIE"PO DE SERVICIOS
PENSIONES ( JU$ILACIONES
OTRAS RE"UNERACIONES ( PARTICIPACIONES POR PA#AR
CUENTAS POR PA#AR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS' $OLETAS ( OTROS CO"PRO$ANTES POR PA#AR
NO E"ITIDAS
E"ITIDAS
ANTICIPOS A PROVEEDORES
LETRAS POR PA#AR
ONORARIOS POR PA#AR
CUENTAS POR PA#AR COMERCIALES – RELACIONADAS
FACTURAS' $OLETAS ( OTROS CO"PRO$ANTES POR PA#AR
NO E"ITIDAS
"ATRI!
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 60/122
SU$SIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
E"ITIDAS
"ATRI!
SU$SIDIARIAS ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
ANTICIPOS OTOR#ADOS
ANTCIPOS OTOR#ADOS
"ATRI!
SU$SIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROSLETRAS POR PA#AR
LETRAS POR PA#AR
"ATRI!
SU$SIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
ONORARIOS POR PA#AR
ONORARIOS POR PA#AR
"ATRI!
SU$SIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
CUENTAS POR PA#AR A LOS ACCIONISTAS DIRECTORES Y #ERENTES
ACCIONISTAS *O SOCIOS+
PR)STA"OS
DIVIDENDOS
OTRAS CUENTAS POR PA#AR
DIRECTORES
DIETAS
OTRAS CUENTAS POR PA#AR
#ERENTES
OBLI#ACIONES FINANCIERAS
PR)STA"OS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS ( OTRAS ENTIDADES
INSTITUCIONES FINANCIERAS
OTRAS ENTIDADES
CONTRATOS DE ARRENDA"IENTO FINANCIERO
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 61/122
O$LI#ACIONES E"ITIDAS
$ONOS E"ITIDOS
$ONOS TITULI!ADOS
PAPELES CO"ERCIALES
OTRAS O$LI#ACIONES
OTROS INSTRU"ENTOS FINANCIEROS POR PA#AR
LETRASPAPELES CO"ERCIALES
$ONOS
PA#AR)S
FACTURAS CONFOR"ADAS
OTRAS O$LI#ACIONES FINANCIERAS
COSTOS DE FINANCIACIÓN POR PA#AR
PR)STA"OS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS ( OTRAS ENTIDADES
INSTITUCIONES FINANCIERAS
OTRAS ENTIDADES
CONTRATOS DE ARRENDA"IENTO FINANCIEROO$LI#ACIONES E"ITIDAS
$ONOS E"ITIDOS
$ONOS TITULI!ADOS
PAPELES CO"ERCIALES
OTRAS O$LI#ACIONES
OTROS INSTRU"ENTOS FINANCIEROS POR PA#AR
LETRAS
PAPELES CO"ERCIALES
$ONOS
PA#AR)S
FACTURAS CONFOR"ADAS
OTRAS O$LI#ACIONES FINANCIERAS
PR)STA"OS CON CO"PRO"ISOS DE RECO"PRA
CUENTAS POR PA#AR DIVERSAS – TERCEROS
RECLA"ACIONES DE TERCEROS
PASIVOS POR INSTRU"ENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
INSTRU"ENTOS FINANCEROS PRI"ARIOS
INSTRU"ENTOS FIANNCIEROS DERIVADOS
CARTERA DE NE#OCIACION
INSTRU"ENTOS DE COERTURA
PASIVOS POR CO"PRA DE ACTIVO IN"OVILI!ADO
INVESIONES "OVILIARIAS
INVERSIONES IN"O$ILIARIAS
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDA"IENTO FINANCIERO
IN"UE$LE "AQUINARIAS ( EQUIPOS
INTAN#I$LES
ACTIVOS $IOLO#ICOS
DEPÓSITOS RECI$IDOS EN #ARANTÍA
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 62/122
OTRAS CUENTAS POR PA#AR DIVERSAS
SU$SIDIOS #U$ERNA"ENTALES
DONACIONES CONDICIONADAS
OTRAS CUENTAS POR PA#AR
CUENTAS POR PA#AR DIVERSAS – RELACIONADAS
PR)STA"OS
"ATRI!SU$SIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
COSTOS DE FINANCIACIÓN
"ATRI!
SU$SIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS ANTICIPOS RECI$IDOS
"ATRI!
SU$SIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
RE#ALÍAS
"ATRI!
SU$SIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
DIVIDENDOS
"ATRI!
SU$SIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
PASIVO POR CO"PRA DE ACTIVO IN"OVILI!ADO
INVERSIONES "O$ILIARIAS
"ATRI!
SU$SIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
INVERSIONES IN"O$ILIARIAS
"ATRI!
SU$SIDIARIAS
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 63/122
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDA"IENTO FINANCIERO
"ATRI!
SU$SIDIARIAS
ASOCIADASSUCURSALES
OTRAS
IN"UE$LE "AQUINARIAS ( EQUIPOS
"ATRI!
SU$SIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
INTAN#I$LES
"ATRI!SU$SIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
ACTIVOS $IOLO#ICOS
"ATRI!
SU$SIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
OTRAS CUENTAS POR PA#AR DIVERSAS
OTRAS CUENTAS POR PA#AR DIVERSAS
"ATRI!
SU$SIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
PROVISIONES
PROVISIÓN PARA LITI#IOS
PROVISIÓN POR DES"ANTELA"IENTO' RETIRO O REA$ILITACIÓN DEL IN"OVILI!ADO
PROVISIÓN PARA REESTRUCTURACIONES
PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN ( RE"EDIACIÓN DEL "EDIO A"$IENTE
PROVISIÓN PARA #ASTOS DE RESPONSA$ILIDAD SOCIAL
OTRAS PROVISIONES
PASIVO DIFERIDO
I"PUESTO A LA RENTA DIFERIDO
I"PUESTO A LA RENTA DIFERIDO & PATRI"ONIO
I"PUESTO A LA RENTA DIFERIDO & RESULTADOS
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 64/122
PARTICIPACIONES DE LOS TRA$AJADORES DIFERIDAS
PARTICIPACIONES DE LOS TRA$AJADORES DIFERIDAS & PATRI"ONIO
PARTICIPACIONES DE LOS TRA$AJADORES DIFERIDAS & RESULTADOS
INTERESES DIFERIDOS
INTERESES NO DEVEN#ADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROS
INTERESES NO DEVEN#ADOS EN "EDICIÓN A VALOR DESCONTADO
#ANANCIA EN VENTA CON ARRENDA"IENTO FINANCIERO PARALELOSU$SIDIOS RECI$IDOS DIFERIDOS
IN#RESOS DIFERIDOS
COSTOS DIFERIDOS
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL
ACCIONES
PARTICIPACIONES
ACCIONES EN TESORERÍA
ACCIONES DE INVERSI%N
ACCIONES DE INVERSIÓN ACCIONES DE INVERSIÓN EN TESORERÍA
CAPITAL ADICIONAL
PRI"AS *DESCUENTO+ DE ACCIONES
CAPITALI!ACIONES EN TRÁ"ITE
APORTES
RESERVAS
ACREENCIAS
UTILIDADES
REDUCCIONES DE CAPITAL PENDIENTES DE FOR"ALI!ACIÓN
RESULTADOS NO REALI&ADOS
DIFERENCIA EN CA"$IO DE INVERSIONES PER"ANENTES EN ENTIDADES E.TRANJERAS
INSTRU"ENTOS FINANCIEROS % CO$ERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO
#ANANCIA O P)RDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONI$LES PARA LA VENTA
#ANANCIA
P)RDIDA
#ANANCIA O P)RDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONI$LES PARA LA VENTA & CO"PRA O
#ANANCIA
P)RDIDA
E)CEDENTE DE REVALUACI%N
E.CEDENTE DE REVALUACIÓN
INVERSIONES IN"O$ILIARIAS
IN"UE$LES' "AQUINARIA ( EQUIPOS
INTAN#I$LES
E.CEDENTE DE REVALUACIÓN % ACCIONES LI$ERADAS RECI$IDAS
PARTICIPACIÓN EN E.CEDENTE DE REVALUACIÓN % INVERSIONES EN ENTIDADES RELACIONADAS
RESERVAS
REINVERSIÓN
LE#AL
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 65/122
CONTRACTUALES
ESTATUTARIAS
FACULTATIVAS
OTRAS RESERVAS
RESULTADOS ACUMULADOS
UTILIDADES NO DISTRI$UIDAS
UTILIDADES ACU"ULADASIN#RESOS DE A,OS ANTERIORES
P)RDIDAS ACU"ULADAS
P)RDIDAS ACU"ULADAS
#ASTOS DE A,OS ANTERIORES
CO"PRAS
"ERCADERÍAS
"ERCADERÍAS "ANUFACTURADAS
"ERCADERÍAS DE E.TRACCIÓN
"ERCADERÍAS A#ROPECUARIAS ( PISCÍCOLAS
"ERCADERÍAS IN"UE$LESOTRAS "ERCADERÍAS
"ATERIAS PRI"AS
"ATERIAS PRI"AS PARA PRODUCTOS "ANUFACTURADOS
"ATERIAS PRI"AS PARA PRODUCTOS DE E.TRACCIÓN
"ATERIAS PRI"AS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS A#ROPECUARIOS ( PISCÍCOLAS
"ATERIAS PRI"AS PARA PRODUCTOS IN"UE$LES
"ATERIALES AU.ILIARES' SU"INISTROS ( REPUESTOS
"ATERIALES AU.ILIARES
SU"INISTROS
REPUESTOS
ENVASES ( E"$ALAJES
ENVASES
E"$ALAJES
COSTOS VINCULADOS CON LAS CO"PRAS
COSTOS VINCULADOS CON LAS CO"PRAS DE "ERCADERÍAS
TRANSPORTE
SE#UROS
DERECOS ADUANEROS
CO"ISIONES
OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS CO"PRAS DE "ERCADERÍAS
COSTOS VINCULADOS CON LAS CO"PRAS DE "ATERIAS PRI"AS
TRANSPORTE
SE#UROS
DERECOS ADUANEROS
CO"ISIONES
OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS CO"PRAS DE "ATERIALES
COSTOS VINCULADOS CON LAS CO"PRAS DE "ATERIALES' SU"INISTROS ( REPUESTOS
TRANSPORTE
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 66/122
SE#UROS
DRECOS ADUANEROS
CO"ISIONES
OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS CO"PRAS DE "ATERIALES' SU"INISTROS ( REPUESTOS
COSTOS VINCULADOS CON LAS CO"PRAS DE ENVASES ( E"$ALAJES
TRANSPORTE
SE#UROSDRECOS ADUANEROS
CO"ISIONES
OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS CO"PRAS DE "ATERIALES' SU"INISTROS ( REPUESTOS
VARIACI%N DE E)ISTENCIAS
"ERCADERÍAS
"ERCADERÍAS "ANUFACTURADAS
"ERCADERÍAS DE E.TRACCIÓN
"ERCADERÍAS A#ROPECUARIAS ( PISCÍCOLAS
"ERCADERÍAS IN"UE$LES
OTRAS "ERCADERÍAS"ATERIAS PRI"AS
"ATERIAS PRI"AS PARA PRODUCTOS "ANUFACTURADOS
"ATERIAS PRI"AS PARA PRODUCTOS DE E.TRACCIÓN
"ATERIAS PRI"AS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS A#ROPECUARIOS ( PISCÍCOLAS
"ATERIAS PRI"AS PARA PRODUCTOS IN"UE$LES
"ATERIALES AU.ILIARES' SU"INISTROS ( REPUESTOS
"ATERIALES AU.ILIARES
SU"INISTROS
REPUESTOS
ENVASES ( E"$ALAJES
ENVASES
E"$ALAJES
#ASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y #ERENTES
RE"UNERACIONES
SUELDOS ( SALARIOS
CO"ISIONES
RE"UNERACIONES EN ESPECIE
#RATIFICACIONES
VACACIONES
OTRAS RE"UNERACIONES
INDE"NI!ACIONES AL PERSONAL
CAPACITACIÓN
ATENCIÓN AL PERSONAL
#ERENTES
SE#URIDAD ( PREVISIÓN SOCIAL ( OTRAS CONTRI$UCIONES
R)#I"EN DE PRESTACIONES DE SALUD
R)#I"EN DE PENSIONES
SE#URO CO"PLE"ENTARIO DE TRA$AJO DE RIES#O' ACCIDENTES DE TRA$AJO ( ENFER"EDADES PR
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 67/122
SE#URO DE VIDA
SE#UROS PARTICULARES DE PRESTACIONES DE SALUD & EPS ( OTROS PARTICULARES
CAJA DE $ENEFICIOS DE SE#URIDAD SOCIAL DEL PESCADOR
CONTRI$UCIONES A SENCICO ( SENATI
RE"UNERACIONES AL DIRECTORIO
$ENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRA$AJADORES
CO"PENSACIÓN POR TIE"PO DE SERVICIOPENSIONES ( JU$ILACIONES
OTROS $ENEFICIOS POST&E"PLEO
#ASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
TRANSPORTE' CORREOS ( #ASTOS DE VIAJE
TRANSPORTE
DE CAR#A
DE PASAJEROS
CORREOS
ALOJA"IENTO
ALI"ENTACIÓNOTROS #ASTOS DE VIAJE
ASESORIA ( CONSULTORIA
AD"INISTRATIVA
LE#AL ( TRI$UTARIA
AUDITORIA ( CONTA$LE
"ERCADOTECNIA
"EDIOA"$IENTAL
INVESTI#ACIOON ( DESARROLLLO
PRODUCCION
OTROS
PRODUCCIÓN ENCAR#ADA A TERCEROS
"ANTENI"IENTO ( REPARACIONES
INVERSIONES IN"O$ILIARIAS
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDA"IENTO FINANCIERO
IN"UE$LES' "AQUINARIA ( EQUIPO
INTAN#I$LES
ACTIVOS $IOLO#ICOS
ALQUILERES
TERRENOS
EDIFICACIONES
"AQUINARIAS ( EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN
EQUIPO DE TRANSPORTE
EQUIPOS DIVERSOS
SERVICIOS $ÁSICOS
ENER#ÍA EL)CTRICA
#AS
A#UA
TEL)FONO
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 68/122
INTERNET
RADIO
CA$LE
PU$LICIDAD' PU$LICACIONES' RELACIONES P-$LICAS
PU$LICIDAD
PU$LICACIONES
RELACIONES PU$LICASSERVICIOS DE CONTRATISTAS
OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
#ASTOS $ANCARIOS
#ASTOS DE LA$ORATORIO
#ASTOS POR TRIBUTOS
#O$IERNO CENTRAL
I"PUESTO #ENERAL A LAS VENTAS
CÁNONES ( DERECOS
I"PUESTO TE"PORAL A LOS ACTIVOS NETOS
I"PUESTO A LOS JUE#OS DE CASINO ( "AQUINAS TRA#A"ONEDASRE#ALIAS "INERAS
CANONES
OTROS
#O$IERNO RE#IONAL
#O$IERNO LOCAL
I"PUESTO PREDIAL
AR$ITRIOS "UNICIPALES ( SE#URIDAD CIUDADANA
I"PUESTO AL PATRI"ONIO VEICULAR
LICENCIA DE FUNCIONA"IENTO
OTROS
OTROS #ASTOS POR TRI$UTOS
CONTRI$UCION A SENATI
CONTRI$UCION A SENCICO
OTRO
OTROS #ASTOS DE #ESTI%N
SE#UROS
RE#ALÍAS
SUSCRIPCIONES
LICENCIAS ( DERECOS DE VI#ENCIA
COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS IN"OVILI!ADOS ( OPERACIONES DISCONTINUADAS
COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS IN"OVILI!ADOS
INVERSIONES IN"O$ILIARIAS
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDA"IENTO FINANCIERO
IN"UE$LES' "AQUINARIA ( EQUIPO
INTAN#I$LES
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS
OPERACIONES DISCONTINUADAS & A$ANDONO E ACTIVOS
INVERSIONES IN"O$ILIARIAS
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 69/122
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDA"IENTO FINANCIERO
IN"UE$LE' "AQUINARIA ( EQUIPOS
INTAN#I$LES
ACTIVOS $IOLO#ICOS
SU"INISTROS
#ESTIÓN "EDIOA"$IENTAL
OTROS #ASTOS DE #ESTIÓNDONACIONES
SANCIONES AD"INISTRATIVAS
P+RDIDA POR MEDICI%N DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RA&ONABLE
ACTIVO REALI!A$LE
"ERCADERÍAS
PRODUCTOS TER"INADOS
ACTIVOS NO CORRIENTES "ANTENIDOS PARA LA VENTA
INVERSIONES IN"O$ILIARIAS
IN"UE$LE' "AQUINARIA ( EQUIPOS
INTAN#I$LES ACTIVOS $IOLO#ICOS
ACTIVO IN"OVILI!ADO
INVERSIONES IN"O$ILIARIAS
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS
#ASTOS FINANCIEROS
#ASTOS EN OPERACIONES DE ENDEUDA"IENTO ( OTROS
PR)STA"OS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS ( OTRAS ENTIDADES
CONTRATOS DE ARRENDA"IENTO FINANCIERO
E"ISIÓN ( COLOCACIÓN DE INSTRU"ENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA ( PATRI"ONIO
DOCU"ENTOS VENDIDOS O DESCONTADOS
P)RDIDA POR INSTRU"ENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
INTERESES POR PR)STA"OS ( OTRAS O$LI#ACIONES
PR)STA"OS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS ( OTRAS ENTIDADES
INSTITUCIONES FINANCIERAS
OTRAS ENTIDADES
CONTRATOS DE ARRENDA"IENTO FINANCIERO
OTROS INSTRU"ENTOS FINANCIEROS POR PA#AR
DOCU"ENTOS VENDIDOS O DESCONTADOS
O$LI#ACIONES E"ITIDAS
O$LI#ACIONES CO"ERCIALES
O$LI#ACIONES TRI$UTARIAS
DESCUENTOS CONCEDIDOS POR PRONTO PA#O
DIFERENCIA DE CA"$IO
P)RDIDA POR "EDICIÓN DE ACTIVOS ( PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RA!ONA$LE
OTROS #ASTOS FINANCIEROS
PRI"AS POR OPCIONES
#ASTOS FINANCIEROS EN "EDICIÓN A VALOR DESCONTADO
VALUACI%N Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 70/122
DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN DE INVERSIONES IN"O$ILIARIAS
EDIFICACIONES & COSTO
EDIFICACIONES & REVALUACIÓN
EDIFICACIONES % COSTO DE FINANCIACIÓN
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDA"IENTO FINANCIERO % INVERSIONES IN"O$ILIA
EDIFICACIONESDEPRECIACIÓN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDA"IENTO FINANCIERO
EDIFICACIONES
"AQUINARIAS ( EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN
EQUIPO DE TRANSPORTE
EQUIPOS DIVERSOS
DEPRECIACIÓN DE IN"UE$LES' "AQUINARIA ( EQUIPO % COSTO
EDIFICACIONES
"AQUINARIAS ( EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN
EQUIPO DE TRANSPORTE
"UE$LES ( ENSERESEQUIPOS DIVERSOS
ERRA"IENTAS ( UNIDADES DE REE"PLA!O
DEPRECIACIÓN DE IN"UE$LES' "AQUINARIA ( EQUIPO % REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
"AQUINARIAS ( EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN
EQUIPO DE TRANSPORTE
"UE$LES ( ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
ERRA"IENTAS ( UNIDADES DE REE"PLA!O
DEPRECIACIÓN DE IN"UE$LES' "AQUINARIA ( EQUIPO % COSTOS DE FINANCIACIÓN
EDIFICACIONES
"AQUINARIAS ( EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS $IOLÓ#ICOS EN PRODUCCIÓN % COSTO
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS DE ORI#EN ANI"AL
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS DE ORI#EN VE#ETAL
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS $IOLÓ#ICOS EN PRODUCCIÓN % COSTO DE FINANCIACIÓN
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS DE ORI#EN ANI"AL
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS DE ORI#EN VE#ETAL
A"ORTI!ACIÓN DE INTAN#I$LES
A"ORTI!ACIÓN DE INTAN#I$LES ADQUIRIDOS % COSTO
CONCESIONES' LICENCIAS ( OTROS DERECOS
PATENTES ( PROPIEDAD INDUSTRIAL
PRO#RA"AS DE CO"PUTADORA *SOFT/ARE+
COSTOS DE E.PLORACIÓN ( DESARROLLO
FÓR"ULAS' DISE,OS ( PROTOTIPOS
OTROS ACTIVOS INTAN#I$LES
A"ORTI!ACIÓN DE INTAN#I$LES ADQUIRIDOS % REVALUACIÓN
CONCESIONES' LICENCIAS ( OTROS DERECOS
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 71/122
PATENTES ( PROPIEDAD INDUSTRIAL
PRO#RA"AS DE CO"PUTADORA *SOFT/ARE+
COSTOS DE E.PLORACIÓN ( DESARROLLO
FÓR"ULAS' DISE,OS ( PROTOTIPOS
OTROS ACTIVOS INTAN#I$LES
A"ORTI!ACIÓN DE INTAN#I$LES #ENERADOS INTERNA"ENTE % COSTO
CONCESIONES' LICENCIAS ( OTROS DERECOSPATENTES ( PROPIEDAD INDUSTRIAL
PRO#RA"AS DE CO"PUTADORA *SOFT/ARE+
COSTOS DE E.PLORACIÓN ( DESARROLLO
FÓR"ULAS' DISE,OS ( PROTOTIPOS
OTROS ACTIVOS INTAN#I$LES
A"ORTI!ACIÓN DE INTAN#I$LES #ENERADOS INTERNA"ENTE % REVALUACIÓN
CONCESIONES' LICENCIAS ( OTROS DERECOS
PATENTES ( PROPIEDAD INDUSTRIAL
PRO#RA"AS DE CO"PUTADORA *SOFT/ARE+
COSTOS DE E.PLORACIÓN ( DESARROLLOFÓR"ULAS' DISE,OS ( PROTOTIPOS
OTROS ACTIVOS INTAN#I$LES
A#OTA"IENTO
A#OTA"IENTO DE RECURSOS NATURALES ADQUIRIDOS
VALUACIÓN DE ACTIVOS
ESTI"ACIÓN DE CUENTAS DE CO$RAN!A DUDOSA
DESVALORI!ACIÓN DE E.ISTENCIAS
DESVALORI!ACIÓN DE INVERSIONES "O$ILIARIAS
DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS
DESVALORI!ACIÓN DE INVERSIONES IN"O$ILIARIAS
EDIFICACIONES
DESVALORI!ACIÓN DE IN"UE$LES "AQUINARIA ( EQUIPO
EDIFICACIONES
"AQUINARIAS ( EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN
EQUIPO DE TRANSPORTE
"UE$LES ( ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
ERRA"IENTAS ( UNIDADES DE REE"PLA!O
DESVALORI!ACIÓN DE INTAN#I$LES
CONCESIONES' LICENCIAS ( OTROS DERECOS
PATENTES ( PROPIEDAD INDUSTRIAL
PRO#RA"AS DE CO"PUTADORA *SOFT/ARE+
COSTOS DE E.PLORACIÓN ( DESARROLLO
FÓR"ULAS' DISE,OS ( PROTOTIPOS
OTROS ACTIVOS INTAN#I$LES
DESVALORI!ACIÓN DE ACTIVOS $IOLÓ#ICOS EN PRODUCCIÓN
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS DE ORI#EN ANI"AL
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS DE ORI#EN VE#ETAL
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 72/122
PROVISIONES
PROVISIÓN PARA LITI#IOS
PROVISIÓN PARA LITI#IOS % COSTO
PROVISIÓN PARA LITI#IOS % ACTUALI!ACIÓN FINANCIERA
PROVISIÓN POR DES"ANTELA"IENTO' RETIRO O REA$ILITACIÓN DEL IN"OVILI!ADO
PROVISIÓN POR DES"ANTELA"IENTO' RETIRO O REA$ILITACIÓN DEL IN"OVILI!ADO % COSTO
PROVISIÓN POR DES"ANTELA"IENTO' RETIRO O REA$ILITACIÓN DEL IN"OVILI!ADO % ACTUALI!ACIÓPROVISIÓN PARA REESTRUCTURACIONES
PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN ( RE"EDIACIÓN DEL "EDIO A"$IENTE
PROVISIÓN PARA #ASTOS DE RESPONSA$ILIDAD SOCIAL
OTRAS PROVISIONES
COSTO DE VENTAS
"ERCADERÍAS
"ERCADERÍAS "ANUFACTURADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
"ERCADERÍAS DE E.TRACCIÓNTERCEROS
RELACIONADAS
"ERCADERÍAS A#ROPECUARIAS ( PISCÍCOLAS
TERCEROS
RELACIONADAS
"ERCADERÍAS IN"UE$LES
TERCEROS
RELACIONADAS
OTRAS "ERCADERÍAS
TERCEROS
RELACIONADAS
PRODUCTOS TER"INADOS
PRODUCTOS "ANUFACTURADOS
TERCEROS
RELACIONADAS
PRODUCTOS DE E.TRACCIÓN TER"INADOS
TERCEROS
RELACIONADAS
PRODUCTOS A#ROPECUARIOS ( PISCÍCOLAS TER"INADOS
TERCEROS
RELACIONADAS
PRODUCTOS IN"UE$LES TER"INADOS
TERCEROS
RELACIONADAS
E.ISTENCIAS DE SERVICIOS TER"INADOS
TERCEROS
RELACIONADAS
COSTOS DE FINANCIACIÓN % PRODUCTOS TER"INADOS
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 73/122
TERCEROS
RELACIONADAS
SU$PRODUCTOS' DESECOS ( DESPERDICIOS
SU$PRODUCTOS
TERCEROS
RELACIONADAS
DESECOS ( DESPERDICIOSTERCEROS
RELACIONADAS
SERVICIOS
TERCEROS
RELACIONADAS
VENTAS
"ERCADERÍAS
"ERCADERÍAS "ANUFACTURADAS
TERCEROS
RELACIONADAS"ERCADERÍAS DE E.TRACCIÓN
TERCEROS
RELACIONADAS
"ERCADERÍAS A#ROPECUARIAS ( PISCÍCOLAS
TERCEROS
RELACIONADAS
"ERCADERÍAS IN"UE$LES
TERCEROS
RELACIONADAS
"ERCADERÍAS % OTRAS
TERCEROS
RELACIONADAS
PRODUCTOS TER"INADOS
PRODUCTOS "ANUFACTURADOS
TERCEROS
RELACIONADAS
PRODUCTOS DE E.TRACCIÓN TER"INADOS
TERCEROS
RELACIONADAS
PRODUCTOS A#ROPECUARIOS ( PISCÍCOLAS TER"INADOS
TERCEROS
RELACIONADAS
PRODUCTOS IN"UE$LES TER"INADOS
TERCEROS
RELACIONADAS
E.ISTENCIAS DE SERVICIOS TER"INADOS
TERCEROS
RELACIONADAS
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 74/122
SU$PRODUCTOS' DESECOS ( DESPERDICIOS
SU$PRODUCTOS
TERCEROS
RELACIONADAS
DESECOS ( DESPERDICIOS
TERCEROS
RELACIONADASPRESTACIÓN DE SERVICIOS
TERCEROS
RELACIONADAS
DEVOLUCIONES SO$RE VENTAS
"ERCADERÍAS % TERCEROS
"ERCADERÍAS "ANUFACTURADAS
"ERCADERÍAS DE E.TRACCIÓN
"ERCADERÍAS A#ROPECUARIAS ( PISCÍCOLAS
"ERCADERÍAS IN"UE$LES
"ERCADERÍAS % OTRAS"ERCADERÍAS % RELACIONADAS
"ERCADERÍAS "ANUFACTURADAS
"ERCADERÍAS DE E.TRACCIÓN
"ERCADERÍAS A#ROPECUARIAS ( PISCÍCOLAS
"ERCADERÍAS IN"UE$LES
"ERCADERÍAS % OTRAS
PRODUCTOS TER"INADOS % TERCEROS
PRODUCTOS "ANUFACTURADOS
PRODUCTOS DE E.TRACCIÓN TER"INADOS
PRODUCTOS A#ROPECUARIOS ( PISCÍCOLAS TER"INADOS
PRODUCTOS IN"UE$LES TER"INADOS
E.ISTENCIAS DE SERVICIOS TER"INADOS
PRODUCTOS TER"INADOS % RELACIONADAS
PRODUCTOS "ANUFACTURADOS
PRODUCTOS DE E.TRACCIÓN TER"INADOS
PRODUCTOS A#ROPECUARIOS ( PISCÍCOLAS TER"INADOS
PRODUCTOS IN"UE$LES TER"INADOS
E.ISTENCIAS DE SERVICIOS TER"INADOS
SU$PRODUCTOS' DESECOS ( DESPERDICIOS % TERCEROS
SU$PRODUCTOS
DESECOS ( DESPERDICIOS
SU$PRODUCTOS' DESECOS ( DESPERDICIOS % RELACIONADAS
SU$PRODUCTOS
DESECOS ( DESPERDICIOS
PRESTACIÓN DE SERVICIOS
TERCEROS
RELACIONADAS
VARIACI%N DE LA PRODUCCI%N ALMACENADA
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 75/122
VARIACIÓN DE PRODUCTOS TER"INADOS
PRODUCTOS "ANUFACTURADOS
PRODUCTOS DE E.TRACCIÓN TER"INADOS
PRODUCTOS A#ROPECUARIOS ( PISCÍCOLAS TER"INADOS
PRODUCTOS IN"UE$LES TER"INADOS
E.ISTENCIAS DE SERVICIOS TER"INADOS
VARIACIÓN DE SU$PRODUCTOS' DESECOS ( DESPERDICIOSSU$PRODUCTOS
DESECOS ( DESPERDICIOS
VARIACIÓN DE PRODUCTOS EN PROCESO
PRODUCTOS EN PROCESO DE "ANUFACTURA
PRODUCTOS E.TRAÍDOS EN PROCESO DE TRANSFOR"ACIÓN
PRODUCTOS A#ROPECUARIOS ( PISCÍCOLAS EN PROCESO
PRODUCTOS IN"UE$LES EN PROCESO
E.ISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO
OTROS PRODUCTOS EN PROCESO
VARIACIÓN DE ENVASES ( E"$ALAJESENVASES
E"$ALAJES
VARIACIÓN DE E.ISTENCIAS DE SERVICIOS
PRODUCCI%N DE ACTIVO INMOVILI&ADO
INVERSIONES IN"O$ILIARIAS
EDIFICACIONES
IN"UE$LES' "AQUINARIA ( EQUIPO
EDIFICACIONES
"AQUINARIAS ( OTROS EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN
EQUIPO DE TRANSPORTE
"UE$LES ( ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
EQUIPO DE CO"UNICACIÓN
EQUIPO DE SE#URIDAD
OTROS EQUIPOS
INTAN#I$LES
PRO#RA"AS DE CO"PUTADORA *SOFT/ARE+
COSTOS DE E.PLORACIÓN ( DESARROLLO
FÓR"ULAS' DISE,OS ( PROTOTIPOS
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS EN DESARROLLO DE ORI#EN ANI"AL
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS EN DESARROLLO DE ORI#EN VE#ETAL
COSTOS DE FINANCIACIÓN CAPITALI!ADOS
COSTOS DE FINANCIACIÓN % INVERSIONES IN"O$ILIARIAS
COSTOS DE FINANCIACIÓN % INVERSIONES IN"O$ILIARIAS % EDIFICACIONES
COSTOS DE FINANCIACIÓN % IN"UE$LES' "AQUINARIA ( EQUIPO
EDIFICACIONES
"AQUINARIAS ( OTROS EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 76/122
COSTOS DE FINANCIACIÓN % INTAN#I$LES
COSTOS DE FINANCIACIÓN % ACTIVOS $IOLÓ#ICOS EN DESARROLLO
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS DE ORI#EN ANI"AL
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS DE ORI#EN VE#ETAL
DESCUENTOS REBA*AS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
DESCUENTOS' RE$AJAS ( $ONIFICACIONES O$TENIDOS
TERCEROSRELACIONADAS
DESCUENTOS REBA*AS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
DESCUENTOS' RE$AJAS ( $ONIFICACIONES CONCEDIDOS
TERCEROS
RELACIONADAS
OTROS IN#RESOS DE #ESTI%N
SERVICIOS EN $ENEFICIO DEL PERSONAL
CO"ISIONES ( CORRETAJES
RE#ALÍAS
ALQUILERESTERRENOS
EDIFICACIONES
"AQUINARIAS ( EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN
EQUIPO DE TRANSPORTE
EQUIPOS DIVERSOS
RECUPERACIÓN DE CUENTAS DE VALUACIÓN
RECUPERACIÓN & CUENTAS DE CO$RAN!A DUDOSA
RECUPERACIÓN & DESVALORI!ACIÓN DE E.ISTENCIAS
RECUPERACIÓN % DESVALORI!ACIÓN DE INVERSIONES "O$ILIARIAS
ENAJENACIÓN DE ACTIVOS IN"OVILI!ADOS
INVERSIONES IN"O$ILIARIAS
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDA"IENTO FINANCIERO
IN"UE$LES' "AQUINARIA ( EQUIPO
INTAN#I$LES
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS
RECUPERACIÓN DE DETERIORO DE CUENTAS DE ACTIVOS IN"OVILI!ADOS
OTROS IN#RESOS DE #ESTIÓN
SU$SIDIOS #U$ERNA"ENTALES
#ANANCIA POR MEDICI%N DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RA&ONABLE
ACTIVO REALI!A$LE
"ERCADERÍAS
PRODUCTOS EN PROCESO
ACTIVOS NO CORRIENTES "ANTENIDOS PARA LA VENTA
ACTIVO IN"OVILI!ADO
INVERSIONES IN"O$ILIARIAS
ACTIVOS $IOLÓ#ICOS
PARTICIPACIÓN EN LOS RESULTADOS DE SU$SIDIARIAS ( ASOCIADAS $AJO EL ")TODO DEL VALOR PAT
IN#RESOS POR PARTICIPACIONES EN NE#OCIOS CONJUNTOS
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 77/122
IN#RESOS FINANCIEROS
#ANANCIA POR INSTRU"ENTO FINANCIERO DERIVADO
RENDI"IENTOS #ANADOS
DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
CUENTAS POR CO$RAR CO"ERCIALES
PR)STA"OS OTOR#ADOS
INVERSIONES A SER "ANTENIDAS ASTA EL VENCI"IENTOINSTRU"ENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECO PATRI"ONIAL
DIVIDENDOS
DESCUENTOS O$TENIDOS POR PRONTO PA#O
DIFERENCIA EN CA"$IO
#ANANCIA POR "EDICIÓN DE ACTIVOS ( PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RA!ONA$LE
OTROS IN#RESOS FINANCIEROS
IN#RESOS FINANCIEROS EN "EDICIÓN A VALOR DESCONTADO
CAR#AS CUBIERTAS POR PROVISIONES
CAR#AS CU$IERTAS POR PROVISIONES
CAR#AS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y #ASTOSCAR#AS I"PUTA$LES A CUENTAS DE COSTOS ( #ASTOS
#ASTOS FINANCIEROS I"PUTA$LES A CUENTAS DE E.ISTENCIAS
MAR#EN COMERCIAL
"AR#EN CO"ERCIAL
PRODUCCI%N DEL E*ERCICIO
PRODUCCIÓN DE $IENES
PRODUCCIÓN DE SERVICIOS
PRODUCCIÓN DE ACTIVO IN"OVILI!ADO
VALOR A#RE#ADO
VALOR A#RE#ADO
E)CEDENTE BRUTO !INSUFICIENCIA BRUTA" DE E)PLOTACI%N
E.CEDENTE $RUTO *INSUFICIENCIA $RUTA+ DE E.PLOTACIÓN
RESULTADO DE E)PLOTACI%N
RESULTADO DE E.PLOTACIÓN
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E I"PUESTOS
PARTICIPACIONES DE LOS TRABA*ADORES
PARTICIPACIÓN DE LOS TRA$AJADORES % CORRIENTE
PARTICIPACIÓN DE LOS TRA$AJADORES % DIFERIDA
IMPUESTO A LA RENTA
I"PUESTO A LA RENTA % CORRIENTE
I"PUESTO A LA RENTA & DIFERIDO
DETERMINACI%N DEL RESULTADO DEL E*ERCICIO
UTILIDAD
P)RDIDA
COSTOS POR DISTRIBUIR,
COSTOS DE PRODUCCI%N,
CENTROS DE COSTOS,
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 78/122
#ASTOS ADMINISTRATIVOS,
#ASTOS DE PERSONAL
ENER#IA ( A#UA
REPUESTOS ACCESORIOS ( ERRA"IENTAS
DEPRECIACION ( A"ORTI!ACION
DEPRECIACIONES
A"ORTI!ACIONES#ASTOS DE VENTAS,
#ASTOS FINANCIEROS
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 79/122
IGV 19.0%
SNP 13.0%
EPS 10.5%
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 80/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 81/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 82/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 83/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 84/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 85/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 86/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 87/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 88/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 89/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 90/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 91/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 92/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 93/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 94/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 95/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 96/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 97/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 98/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 99/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 100/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 101/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 102/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 103/122
ENTA CONVENCIONAL FECA DE LIQUIDACION
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 104/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 105/122
FESIONALES
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 106/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 107/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 108/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 109/122
IAS
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 110/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 111/122
FINANCIERA
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 112/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 113/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 114/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 115/122
RI"ONIAL
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 116/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 117/122
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 118/122
Caso No 01: Transformacion de Sociedad Colectiva a una SRL
EL T!RE "E C#CERES S.C.$#L#NCE !ENER#L #L 30 "E N&E'$RE "EL (015
)En miles de nuevos soles*
#CT& '+RTE % +#S& , +#TR'N NET '+R
#CT& CRRENTE +#S& CRRENTE
Caja y Bancos 50,000.00 40% Sobregiro Bancario
Valores Negociables. 0.00 0% Cuentas por Pagar Comerciales 35,00
Cuentas por Cobrar Comerciales 0.00 0% "emunerciones Por Pagar #0,00
$tras Cuentas por Cobrar 0.00 0% ributos por Pagar #4,00
&'istencias 50,000.00 40% $tras Cuentas por pagar (i)ersas
*astos Paga(os por +nticipa(os 0.00 0% Parte Cte. eu(as a largo Pla-o
TT#L #CT& CRRENTE 100-000.00 1% TT#L +#S& CRRENTE 59-000
#CT& N CRRENTE eu(as a argo pla-o
Cuentas por Cobrar largo Pla-o 0.00 0% $tras Cuentas por Pagar argo Pla-o
/n)ersiones Permanentes 0.00 0% TT#L +#S& N CRRENTE 0
/ntangibles 0.00 0% TT#L +#S& 59-000/nmuebles a1uinaria &1uipo 20,000.00 4!%
epreciacion +morti- +cumula(a 32,000.00 6% +#TR'N NET
TT#L #CT& N CRRENTE (/-000.00 19% Capital Social 25,00
"eser)a egal
"esulta(o +cumula(o
0% "esulta(o (el &jercicio
0% TT#L +#TR'N NET 5-000
0%
TT#L #CT& 1(/-000.00 100% TT#L +#S& , +#TR'N 1(/-000
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 119/122
DIARIO EL TIGRE DE CACERES S.C. "E$E450'000
110 CA*A Y BANCOS 5020 MERCADERIA 5033 INMUEBLE MAQUINARIA EQUIPO 60
39 DEPRECIACION AMORTI ACUMULADA
40 TRIBUTOS POR PA#AR
41 REMUNERAC Y PARTICIPAC POR PA#AR
42 CUENTAS POR PA#AR COMERCIALES
50 CAPITAL !S,C,"
1-12 CUENTAS DEL BALANCE AL INICIAR EL PROCESO DE
TRANSFORMACION SE#.N ACUERDO2
39 DEPRECIACION AMORTI ACUMULADA 36'40 TRIBUTOS POR PA#AR 14'41 REMUNERAC Y PARTICIPAC POR PA#AR 10'42 CUENTAS POR PA#AR COMERCIALES 3503 EL TI#RE SRL COMPRADORA 65
10 CA*A Y BANCOS
20 MERCADERIA
33 INMUEBLE MAQUINARIA EQUIPO
1-12 TRANSFERENCIAS DE ACTIVOS Y PASIVOS A EL TI#RE SRL
SE#.N ACUERDO DE TRANSFORMACION,
3
04 PARTICIPACIONES EL TI#RE SRL 6503 EL TI#RE SRL COMPRADORA
1-12 RECEPCION DE PARTICIPACIONES DE EL TI#RE SRL SE#.N
ACUERDO DE TRANSFORMACION,
4
50 CAPITAL !S,C," 6504 PARTICIPACIONES EL TI#RE SRL
01-12 POR LA DISTRIBUCION DE LAS PARTICIPACIONES
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 120/122
DIARIO EL TIGRE SRL "E$E160'00000
110 CA*A Y BANCOS 500020 MERCADERIA 500033 INMUEBLE MAQUINARIA EQUIPO 6000
39 DEPRECIACION AMORTI ACUMULADA
40 TRIBUTOS POR PA#AR
41 REMUNERAC Y PARTICIPAC POR PA#AR
42 CUENTAS POR PA#AR COMERCIALES
50 CAPITAL !SRL"
1-12 RECEPCION DE ACTIVOS PASIVOS Y CAPITAL DE EL TI#RE
CACERES S,C, SE#.N ESCRITURA DE TRANSFORMACION
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 121/122
#N#LSS &ERTC#L ESTR2CT2R
EST#" "E !#N#NC#S , +ER""
#L 31 "E '#, "EL (01/
V&N+S
C$S$ & V&N+S
2TL"#" $R2T#
*+S$S & +/N/S"+C/$N
*+S$S & V&N+S2TL"#" +ER#CN
C+"*+S 8/N+NC/&"+S9
C+"*+S 8/N+NC/&"+S #,250.00
P&"/+ /8 C+B/$ 625.00
$"+S C+"*+S 352.00
: /N*"&S$S 8/N+NC/&"$S9
/N*"&S$S 8/N+NC/&"$S #,30.40
*+N+NC/+S /8 C+B/$ #,230.5$"$S /N*"&S$S 2#.00
$"$S *+S$S
: $"$S /N*"&S$S
;//+ +N&S & /P;&S$S
P+"/C. "+B+<+$"&S 5%
/P;&S$ + + "&N+ 30%
;//+ N&+ & P&"/$$
8/18/2019 1Transform S.C. a SRL
http://slidepdf.com/reader/full/1transform-sc-a-srl 122/122
L
S
/P$"& S=. %
#3!,400.00 #00%
##>,420.25 !5%
0,636.35 #5%
3,444.00 %
3,300.00 %#4,#65.35 #0%
,6>#.00 %
3,5>#.25 3%
#,50>.!5 #%
3>.00 0%
#3,220.#5 #0%