1 Monografia Integral Resuelta

7/23/2019 1 Monografia Integral Resuelta

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FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

NMERO FECHA DECOMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

INFORMACI

CORRELATIVO EMISIN DEL

DEL REGISTRO O COMPROBANTE

NMERO

DOCUMENTO DE IDENTID

CDIGO UNICO DE PAGO TIPO TIPO NMERO

DE LA OPERACIN O DOCUMENTO (TABLA 1! (TABLA "!

001 05.06.14 1 001 007 6 203885324

002 08.06.14 1 001 008 6 203885555

003 10.06.14 1 001 009 6 204444324

004 12.06.14 1 001 010 6 204488888

005 15.06.14 1 001 011 6 205584499

006 28.06.14 1 001 012 6 204400008

007 29.06.14 1 001 013 6 205000099

008 17.06.14 3 001 002 & 005

009 25.06.14 3 001 006 & 009

010 30.06.14 7 001 001 6 204488888

FECHA DEVENCIMIENTO

Y2O PAGON3 SERIE O N3

DE SERIE DE LAMAUINA

REGISTRADORA


2/13

BASE REFE

IMPONIBLE TIPO O DO

DE LA ISC IGV Y2O IPM DE

OPERACIN EXONERADA INAFECTA CAMBIO FECHA

GRAVADA

140(000.00 25(200.00 165(200.00

100(000.00 18(000.00 118(000.00

90(000.00 16(200.00 106(200.00

120(000.00 21(600.00 141(600.00

130(000.00 23(400.00 153(400.00

20(000.00 3(600.00 23(600.00

220(000.00 39(600.00 259(600.00

5",. 146,7. 876,7.

423.73 76.27 500.00

347.46 62.54 410.00

661.18 195.51 81.

&120(000.00 &21(600.00 &141(600.00 12.06

;"1,7.

6,661.18 1"7,195.51 5"7,81.

IMPORTE TOTAL DE LAOPERACIN EXONERADA O

INAFECTAOTROS

TRIBUTOS YCARGOS UENO FORMANPARTE DE LA

BASEIMPONIBLE

IMPORTE TOTALDEL

COMPROBANTEDE PAGO


3/13

FORMATO 5.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO:

RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIA

COMPROBANTE

O DOC

001 02.06.14 1

002 09.06.14 1

003 14.06.14 1

004 23.06.14 1

005 25.06.14 1

006 28.06.14 1

007 28.06.14 1

008 30.06.14 1

009 30.06.14 1

010 18.06.14 2

011 29.06.14 2

)1* Se+alar la ,e!-a !orreson'iente( 'e a!uer'o a lo esta/le!i'o en el literal

)2* Slo ara los !asos 'e utilia!in 'e seri!ios o a'uisi!iones 'e intangi/l

)3* Slo ara los !asos 'e 'etra!!iones. s otatio el llena'o !uan'o eista u

NMEROCORRELATIVODEL REGISTRO

O CODIGO

UNICO DE LAOPERACIN

FECHA DE EMISIONDEL COMPROBANTE

DE PAGO O

DOCUMENTO FECHA DEVENCIMIENTOO FECHA DE

PAGO (1!

TIPO(TABLA 1!


4/13

:

DE PAGO INF

MENTO

TIPO NMERO

(TABLA "!

002 008 06 20346472883

002 013 06 20346472883

002 018 06 20346472883

002 025 06 20346472883

002 027 06 20346472883

006 005 06 20346444443

004 008 06 20404045958

002 003 06 20232303035

002 029 06 20346472883

003 0003 6 10402345978

002 0005 6 10405555978

* 'el in!iso 'el nueral 1 'el Arti!ulo 10 'el #eglaento 'e la e% 'el V.

s roenientes 'el eterior.

n sistea 'e enla!e ue antenga 'i!-a in,ora!in % se ue'a i'enti:!ar los !oro/antes 'e

N3 DEL COMPROBANTEDE PAGO,

DOCUMENTO, N3 DEORDEN DEL

SERIE O CDIGODE LA

DEPENDENCIAADUANERA(TABLA 11!

ADITO

FISCAL EN LA IMPORTACIN


5/13

RMACIN DEL

ROVEEDOR GRAVADAS Y2O DE EXPORTACIN

APELLIDOS

Y NOMBRES, BASE BASE

DENOMINACIN IMPONIBLE IGV IMPONIBLE

O RAZN

SOCIAL

"Tene'ores" SAC 25(000.00 4(500.00

"Tene'ores" SAC 55(000.00 9(900.00

"Tene'ores" SAC 40(000.00 7(200.00

"Tene'ores" SAC 10(000.00 1(800.00

"Tene'ores" SAC 15(000.00 2(700.00

";roinsa" S.A. 18(000.00 3(240.00

"


6/13

BASE

IGV IMPONIBLE IGV

1(200.00

1(200.00

",4.

",4.

ES GRAVADASOPERACIONES

ADUISICIONES GRAVADASDESTINADAS A OPERACIONES NO

GRAVADAS

VALOR DE LASADUICISIONESNO GRAVADAS

OTROSTRIBUTOS Y

CARGOS

EXPORTACIN Y ANO GRAVADAS


7/13

ISC

CONSTANCIA

DE DETRA

IMPORTE

TOTAL

NMERO

29(500.00

64(900.00

47(200.00

11(800.00

17(700.00

21(240.00

80(000.00

413.00

9(440.00

"5",189.

1(200.00

1(200.00

",4.

"54,?89.

N3 DE COMPROBANTEDE PAGO EMITIDO POR

SU@ETO NO

DOMICILIADO ("!


8/13

DE DEPSITO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

CCIN (9! O DOCUMENTO ORIGINAL UE SE MODIFICA

TIPO N3 DEL

FECHA DE FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE

DE CAMBIO DE PAGO O

EMISIN DOCUMENTO

(TABLA1!


9/13

FORMATO 1.1: LIBRO CA@A Y BANCOS ; DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO

PER=ODO:

RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

DESCRIPCIN DE CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIN CDIGO DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR

001 01.06 Sal'o ini!ial 10.1 ,e!tio 190(000.00

002 17.06 Co/ro & !onsoli'a'o 12.1 Cuentas or !o/rar !oer!iale 500.00

003 18.06 Cora 'e seri!ios 42.1 Cuentas or agar !oer!iales 1(200.00

004 25.06 Co/ro & !onsoli'a'o 12.1 Cuentas or !o/rar !oer!iale 410.00

005 29.06 Cora 'e seri!ios 42.1 Cuentas or agar !oer!iales 1(200.00

006 30.06 Cora 'e seri!ios 42.1 Cuentas or agar !oer!iales 413.00

TOTALES 18,81. ",519.

SALDO 155,86.

NMEROCORRELATIVO

DEL REGISTRO OCODIGO UNICO

DE LAOPERACIN

FECHA DE LAOPERACIN


10/13

FORMATO 1.": LIBRO CA@A Y BANCOS ; DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE

PER=ODO:

RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

ENTIDAD FINANCIERA:

CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIA

DENOMINACI

001 01.06 Sal'o ini!ial 10.4

002 02.06 ;ago roee'or "Tene'ores" SAC 003 42 Ctas or agar !

003 05.06 Co/ro !liente "Colitas" S.A. 001 12 Ctas or !o/rar !

004 08.06 Co/ro !liente "Verano" S.A. 002 12 Ctas or !o/rar !005 09.06 ;ago roee'or "Tene'ores" SAC 004 42 Ctas or agar !

006 12.06 Co/ro !liente "ZT" S.A. 003 12 Ctas or !o/rar !



009 25.06 ;ago suel'os 41 #e. = arti!i

010 28.06 Co/ro !liente "Tra" S.A. 004 12 Ctas or !o/rar !

011 28.06 ;ago roee'or ";roinsa" S.A. 008 42 Ctas or agar !

012 28.06 ;ago roee'or "


11/13

FORMATO 5.2: "LIBRO DIARIO DE FORMATO SIMPLIFICADO"Inv. Inicial 650,000.0

PERODO: compras 171,000.0

RUC: Inv. Final 600,000.0

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: costo !t#s 22$,%%%.%

ACTI&OS

$%.$ (c#)#* $2 2% ++ %

001 01.06.14 saldo inicial 190,000.00 590,000.00 650,000.00 1,200,000.00

002 30.06.14 Registro venta 826,910.00 126,138.81

003 30.06.14 o!ro de la venta 910.00 566,400.00 "567,310.00

004 30.06.14 ompra mercad. "30,780.00

005 30.06.14 Ingreso almac#n 171,000.00

006 30.06.14 $ago mercad. "189,980.00

007 30.06.14 ompra %.F. 67,796.61 "12,203.39

008 30.06.14 $ago %.F. "80,000.00

009 30.06.14 ompra servicios "63.00

010 30.06.14 $ago servicios "2,813.00

011 30.06.14 Ingreso socio 70,000.00

012 30.06.14 Rem&neraciones

013 30.06.14 %. destino

014 30.06.14 $ago rem&nera "56,000.00

015 30.06.14 osto de ventas "221,000.00

TOTALES $00,%/ %%,2% 25,-%% -%%,%%% $,2-/,// 0+,%2

SUELDOS I1!so 3! soc4os

62 33 10Ingreso de soci

41 40 52

94, 95, 97 'rans(erencia 4279 42

$ago41

$ago10

10

%'I)* 10 " 39 +-+*R

$%I) 40 " 49 %R

$%' 50 " 59 %R

/%'* 60 " 69 +-+*R

I/R 70 " 79 %R

*'* 90 " 99 +-+*R

SAL&O CTA -$ (&A ACREEDOR*

merocorrelativo ocdigo nico

de laoperacin

Feca operiodo de la

operacin

'os# o 3!sc46c473! # o6!#c47

$%.(ct# ct!*

Co86# 3!#ct4o 94)o

Registro delgasto Registro de la

compra


12/13

Ct#. D!o84#c47S#3os A)

D!3o Ac!!3o D!;!

10 (ectivo e&ivalente de e(ectivo 1,088,517

12 &entas por co!rar comerciales 259,600

20 ercaderias 600,000

33 Inm&e!le, ma&inaria e&ipo 1,267,797

40 'ri!&tos por pagar 83,092

42 &entas por pagar comerciales 11,800

50 apital 2,630,000

52 apital adicional 70,000

60 ompras 171,000

61 )ariacin de eistencias 171,000 221,000

62 argas de personal 56,000

63 ervicios prestados por terceros 2,750

69 osto de ventas 221,000

70 )entas 700,771

79 argas imp&ta!les a c&enta de costos 58,750 58,750

94 /astos administrativos 58,750

+,/25,$ +,/25,$ 2/,/5%


13/13

t!s I!t#4o R!st#3os 6o #t#! C P?343# '##c4# P?343# '##c4#

1,088,517

259,600

600,000

1,267,797

83,092

11,800

2,630,000

70,000

171,000

50,000

56,000

2,750

221,000 221,000

700,771 700,771

58,750 58,750

2/,/5% +,2$5,$ 2,/,02 2/,/5% /%%,//$ 2/,/5% /%%,//$

421,021 421,021 421,021

+,2$5,$ +,2$5,$ /%%,//$ /%%,//$ /%%,//$ /%%,//$

Documents

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