Genius projekti- Cargotec

Reija Häivälä-Vicentelo

Profitability and Costing ArchitectHelsinki 28 lokakuuta, 2015

3 May 2023 2

Cargotec yrityksenä

Genius – mikä ja miksi?

Konsolidoitu tulos

Tekninen ympäristö

Haasteet

Miten tästä eteenpäin?

GENIUS

3 May 2023 3

CARGOTEC Company

3 May 2023 4

Cargotec toimii yli 100 maassa

Noin neljännes maailman 600 miljoonasta kontista käsitellään Kalmarin laitteilla

Viimeisen 70 vuoden aikana Hiab on toimittanut yli puoli miljoonaa nostolaitetta asiakkailleen

150 million

Joka toinen laiva maailmassa on varustettu MacGregorin laitteilla.

MacGregor Kalmar Hiab

3 May 2023 5

Kannattavuuslaskentaprojekti, joka

mahdollistaa kannattavuuden seuraamisen

asiakas- ja tuotedimensioissa. Läpinäkyvyys

varmistetaan jakamalla kaikki kustannukset

tuotteille ja palveluille mahdollisimman

automaattisesti ja oikeudenmukaisesti

Mikä on Genius?

Genius- projektin tuotteet

MaintenanceCrane upgrades

Preowned equipmentSpare parts

Empty container handlersReachstackers

Forklift trucksTerminal tractors

Loader cranes• HIAB• LOGLIFT• JONSER

ED

Demountables• MULTILIFT

Tail lifts• DEL• WALTCO• ZEPRO

Truck mounted forklifts• MOFFETT

Services

ServiceMobile equipment

3 May 2023 7

Indirect costs and OH

Miksi Genius?

Liiketoimintaa ohjataan lokaalien tuloslaskelmien avulla, kun riittävää kuvaa liiketoiminnasta ja kustannuksista ei ole saatavilla kuin tuotelinjatasolla.

Liiketoiminnan ohjaus erilaisten globaalien dimensioiden avulla, kuten asiakas, myyntikanava, tai maantieteellinen sijainti on mahdotonta

Factory (MAU) Principal and other central

functions

Sales company (FLU)

CUSTOMER

Direct costs

Internal sales

Result

Indirect costs and OH

CoGS

Internal sales

Result

Indirect costs and OH

CoGS

External sales

Result

Sisäiset katteet sotkevat kokonaiskuvan saamista

Jokaisella yksiköllä omat säännöt kustannusten laskentaan

3 May 2023 8

Konsolidoitu tulos uuslaiteliiketoimintaan

Sisäiset katteet eliminoidaan konsolidoidun tuloksen saamiseksi

Customer price

MAU

Product cost

Central

Product cost

Internal margin 1

Central costsTP1

FLU

Product cost

Internal margin 1

Central costs

Internal margin 2

TP2

FLU costs

Product cost

Central costs

FLU costs

Consolidated profit

Factory (MAU) Principal and other central

functions

Sales company (FLU)

CUSTOMER

Eliminations

Jokaisen tuotteen kustannukset ja tuotot eri yksiköistä linkataan yhteen sarjanumeron avulla, jotta saadaan kokonaiskuva laitteen kustannuksista

Serial number XXXX

Serial number XXXX

Kiinteät kulut jaetaan aktiviteeteille ja kustannusobjek-teille PCM työkalua käyttäen

May 3, 2023 9

SAP BW

Raportointityökalu (Qlikview)

Hyperion HFMSAP PCM

Local ERPsLocal ERPsERPt

(SAP, LN, Scala)

• Johdon raportointi• Mittarit and Dashboard-raportointi• Täsmäytys

• Konsolidointityökalu• Konserniraportointi

• Product and activity Costing

Tekninen ratkaisu

Local ERPsLocal ERPsManuaaliset datalähteet

(Excel)

3 May 2023 10

Mitä Genius antaa?

Kustannusten seuraaminen ja

hallinta

Kannattavuuden seuraaminen ja parantaminen

Benchmarking

Asiakas- segmentointi

Prosessien ja aktiviteettien

optimointi

Hinnoittelu Automaattinen datan keräys

3 May 2023 11

Projektin haasteet

Datan laatu – erilaisia käytäntöjä ja manuaalisia korjauksia

Erilaiset systeemit tuottavat dataa, joka ei ole yhteismitallista. Joudutaan tekemään korjauksia BWssä

PCMn rooli jäi pienemmäksi, kuin odotettiin. BWssä sitävastoin tarvittiin enemmän resursseja konsolidoidun tuloksen aikaansaamiseksi. Jatkossa PCM rooli tulee varmasti korostumaan, kun saadaan lisää ABC laskentametodeja mukaan.

Kahden erilaisen liiketoimintayksikön saaminen samaan kustannuslaskentamalliin on ollut haasteellista. Päämäärä ja tavoitteet eivät aina ole kohdanneet.

Ajattelutavan muutos aiheuttaa koulutustarvetta – ei katsota tulosta enää siiloissa, vaan prosessina. Kuka siis vastaa?

3 May 2023 12

- Vain osa yksiköistä mukana

- HFM datalähteenä- perusraportointi- Osittainen täsmäytys

Miten tästä eteenpäin?

Release 1• Konsolidoitu

kannattavuus

2015 2016 2017

Release 2• Automaation

lisääminen ja lisää yksiköitä

Release 3• Epäsuorien

kustannusten monitorointi

- Varaosamyynti ja huolto- SAP data- Parannettu epäsuorien

kustannusten allokointi- Integraatioiden ja

raportoinnin lisääminen

- ABC laskenta?- Kaikki yksiköt

= move to production= deployment waves

Sprint 1 deployment

Sprint 2 deployment

Kuukausittainen prosessointi