View
226
Download
10
Category
Preview:
Citation preview
www.cineca.it
Quarto incontro di progetto17 luglio 2014
Università di MacerataU-GOV Contabilità
www.cineca.it
Le logiche di U-GOV
Il ciclo attivo
www.cineca.it
Sono classificati come DG del ciclo attivo:
• Contratto attivo (commerciale e/o istituzionale)
• Documento di avanzamento (istituzionale e/o commerciale)
• Fattura pro-forma (commerciale)
• Fattura attiva (commerciale)
• Generico di entrata (per le entrate istituzionali)
Logica di U-GOV ContabilitàDocumenti Gestionali
www.cineca.it
Definizione del CICLO ATTIVO COMMERCIALE:documenti che compongono il ciclo
Fattura Pro-forma
Fattura di vendita
Ordinativo di
IncassoRiscontro
IL LEGAME TRA I DOCUMENTI
Documento Avanzamen
to
Contratto attivo
www.cineca.it
Definizione del CICLO ATTIVO ISTITUZIONALE:documenti che compongono il ciclo
Contratto attivo
Documento di
avanzamento
Generico dientrata
Ordinativo di
IncassoRiscontro
IL LEGAME TRA I DOCUMENTI
www.cineca.it
Motore
CoGe
IVA
Documenti Gestionali
Fattura Pro-forma
FatturaOrdinativ
o di Incasso
RiscontroContratto
Prima: credito a fatture da emettere
Ultima: banca a credito
Anticipata: fatture da emettere a
ricavo
Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo COMMERCIALE
CoAnNormale:
rilevazione del ricavo effettivo
Gestione registri IVA
Normale: rilevazione del
ricavo effettivo
Documento avanzamen
to
Anticipata: rilevazione del
ricavo
www.cineca.it
Motore
CoGe
Documenti Gestionali
Documento Avanzamen
to
Generico entrata
Ordinativo di
IncassoRiscontroContratto
Prima: credito a ricavo
Ultima: banca a
transitorio
Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo ISTITUZIONALE
CoAnAnticipata:
rilevazione del ricavo
Normale: rilevazione del
ricavo effettivo
www.cineca.it
definizione del ciclo attivo COMMERCIALE
Contratto attivo
Fattura Pro-forma
Fattura di vendita
Ordinativo di Incasso
Riscontro
Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo COMMERCIALE
COGE ANTICIPATA
Fatture da Emettere a RicavoCOAN NORMALE
COGE PRIMA
Credito a Fatture da Emettere
COAN NORMALE
COGE ULTIMA
Doc avanzamen
to
COAN ANTICIPATA
www.cineca.it
definizione del ciclo attivo COMMERCIALE
Fattura Pro-forma
Fattura di vendita
Ordinativo di Incasso
Riscontro
Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo COMMERCIALE
COGE ANTICIPATA
Fatture da Emettere a ricavoCOAN NORMALE
COGE PRIMA
Credito a Fatture da Emettere
COAN NORMALE
COGE ULTIMA
Doc avanzamen
to
COAN ANTICIPATA
www.cineca.it
definizione del ciclo attivo COMMERCIALE
Fattura Pro-forma
Fattura di vendita
Ordinativo di Incasso
Riscontro
Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo COMMERCIALE
COGE ANTICIPATA
Fatture da Emettere a ricavoCOAN NORMALE
COGE PRIMA
Credito a Fatture da Emettere
COAN NORMALE
COGE ULTIMA
www.cineca.it
definizione del ciclo attivo COMMERCIALE
Contratto attivo
Fattura di vendita
Ordinativo di Incasso Riscontro
Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo COMMERCIALE
COAN NORMALE
COGE PRIMA
Credito a Ricavo
COGE ULTIMA
www.cineca.it
definizione del ciclo attivo COMMERCIALE
Fattura di vendita
Ordinativo di Incasso Riscontro
Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo COMMERCIALE
COAN NORMALECOGE PRIMA
Credito a Ricavo
COGE ULTIMA
www.cineca.it
definizione del ciclo attivo ISTITUZIONALE
Contratto attivo
Generico entrata
Ordinativo di Incasso
Riscontro
Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo ISTITUZIONALE
COGE PRIMA
Credito a ricavo
COAN NORMALE
COGE ULTIMA
Doc avanzamen
to
COAN ANTICIPATA
www.cineca.it
definizione del ciclo attivo ISTITUZIONALE
Contratto attivo
Generico entrata
Ordinativo di Incasso
Riscontro
Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo ISTITUZIONALE
COGE PRIMA
Credito a ricavo
COAN NORMALE
COGE ULTIMA
www.cineca.it
definizione del ciclo attivo ISTITUZIONALE
Generico entrata
Ordinativo di Incasso
Riscontro
Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo ISTITUZIONALE
COGE PRIMA
Credito a ricavo
COAN NORMALE
COGE ULTIMA
Doc avanzamen
to
COAN ANTICIPATA
www.cineca.it
definizione del ciclo attivo ISTITUZIONALE
Generico entrata
Ordinativo di Incasso
Riscontro
Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo ISTITUZIONALE
COGE PRIMA
Credito a ricavo
COAN NORMALE
COGE ULTIMA
www.cineca.it
Le configurazioni dell’IVA
Tipi Attività
- Istituzionale
- Commerciale
www.cineca.it
Le configurazioni dell’IVA
Sezionali
- Attivo / Passivo
- Campo Attività: Istituzionale / Commerciale / Promiscuo (?)
- Attività IVA : Istituzionale / Commerciale
www.cineca.it
Le configurazioni dell’IVA
Una volta configurati, i sezionali vanno associati alle relative Unità Economiche.
Si può definire: - Un unico sezionale di Ateneo collegato alle UE (es.
vendite) - Uno o più sezionali per ogni UE
Associazione Sezionali - UE
www.cineca.it
Le configurazioni dell’IVA
Se viene deciso di avere un unico sezionale legato a più UE fare attenzione alle registrazioni, perché dovranno essere eseguite in modo progressivo.
Associazione Sezionali - UE
www.cineca.it
Le configurazioni dell’IVA
Prorata
In U-Gov si deve inserire nell’anno precedente la percentuale di DETRAIBILITA’
www.cineca.it
Le configurazioni dell’IVA
Fatturazione Elettronica /1
ANAGRAFICHE DEI CLIENTI DESTINATARI DI FATTURA ELETTRONICA
Nella Rubrica di Ugov, tutte le anagrafiche degli enti destinatari di fatture attive dell’Università dovranno essere arricchite del campo ‘codice IPA Ufficio’. U-Gov produce il file della fattura in formato .xml solo se l’anagrafica intestataria della fattura ha questo campo valorizzato.
Il codice da inserire corrisponde al ‘Codice Univoco Ufficio’ alfanumerico di 6 caratteri (definito sul sito http://www.indicepa.gov.it/) ed è quindi relativo al singolo ufficio di fatturazione dell’ente di riferimento. In caso di enti che abbiano censito più uffici di fatturazione sull’indice PA, in U-Gov dovranno essere create tante anagrafiche figlie di quell’ente quanti sono i diversi uffici.
www.cineca.it
Le configurazioni dell’IVA
Fatturazione Elettronica /1
ANAGRAFICHE DEI CLIENTI DESTINATARI DI FATTURA ELETTRONICA
www.cineca.it
Le configurazioni dell’IVA
Fatturazione Elettronica /2
SEZIONALI IVA
Al fine di tenere una numerazione separata per le fatture emesse in formato elettronico è OBBLIGATORIO definire nelle configurazioni del Modulo Iva di U-Gov uno o più sezionali dedicati, sui quali dovrà essere apposto il flag “fatturazione elettronica”. Se l’Ateneo utilizza Titulus, sarà possibile trasmettere al protocollo anche i relativi registri in formato elettronico, per la conservazione.
www.cineca.it
Le configurazioni dell’IVA
Fatturazione Elettronica /2
SEZIONALI IVA
Recommended